Rozszerzony Skonsolidowany Raport Kwartalny Grupy TERMO-REX

za III kwartał 2022 rok

29.11.2022

Spis treści 2
WYBRANE DANE FINANSOWE 8
Skonsolidowane wybrane dane finansowe 8
Jednostkowe wybrane dane finansowe Termo-Rex SA 9
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY TERMO-REX 11
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy 11
Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 12
Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własny 13
Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych 14
INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 15
Organizacja Grupy Kapitałowej oraz przedmiot jej działalności. 15
Założenie kontynuacji działalności 16
Skład Zarządu oraz Rady Nadzorczej Spółki dominującej 16
Zatwierdzenie sprawozdania finansowego 17
Zasady sporządzania skonsolidowanego raportu kwartalnego. 17
Aktywa niematerialne 18
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania 19
Rzeczowe aktywa trwałe 19
Inne długoterminowe aktywa finansowe 19
Inne inwestycje długoterminowe 19
Nieruchomości inwestycyjne 20

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 20
Zapasy 21
Należności handlowe 21
Należności pozostałe 21
Zobowiązania długoterminowe 22
Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek 22
Zobowiązani krótkoterminowe 23
Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek 23
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 25
Długoterminowa rezerwa na świadczenia pracownicze 26
Krótkoterminowa rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych 26
Pozostałe rezerwy 26
Segmenty działalności operacyjnej Grupy Termo-Rex 27
JEDNOSTKOWE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE TERMO-REX SA 28
Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej Termo-Rex SA 28
Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów 29
Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 30
Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych 31
INFORMACJA DODATKOWA DO JEDNOSTKOWEGO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 32
Podstawa sporządzenia sprawozdania 32
Aktywa niematerialne 32
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania 32
Rzeczowe aktywa trwałe 32
Inwestycje pozostałe 32

Nieruchomości inwestycyjne 33
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 33
Zapasy 34
Należności handlowe 34
Należności pozostałe 34
Zobowiązania długoterminowe 35
Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek 35
Zobowiązani krótkoterminowe 36
Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek 36
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 37
Długoterminowa rezerwa na świadczenia pracownicze 38
Krótkoterminowa rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych 38
Pozostałe rezerwy 38
Kapitał akcyjny 39
Segmenty działalności operacyjnej Spółki Termo-Rex SA 40
PODSUMOWANIE WYNIKÓW DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 41
Wyniki operacyjne Grupy 41
Aktywa Grupy 45
Pasywa Grupy 45
Przepływy pieniężne 46
Analiza wskaźnikowa Grupy 47
Wyniki operacyjne jednostki dominującej. 48
Aktywa jednostki dominującej - Termo-Rex SA 52
Pasywa jednostki dominującej - Termo-Rex SA 52

Przepływy pieniężne 53
RYZYKA I SPOSOBY ZARZĄDZANIA RYZYKIEM 53
Ryzyko utraty płynności 53
Ryzyko kredytowe 55
Ryzyko zmiany stóp procentowych 56
Ryzyko walutowe 56
Zarządzanie ryzykiem kapitałowym 57
Ryzyko związane z przerwanym łańcuchem dostaw 57
Ryzyka związane z zatrudnieniem i kosztami wynagrodzeń 57
Ryzyko konkurencji cenowej 57
Ryzyka opóźniające rozwój branż 58
Ryzyko epidemiczne 58
CZYNNIKI ISTOTNE DLA ROZWOJU PRZEDSIĘBIORSTWA, PERSPEKTYWY ROZWOJU 59
CZYNNIKI, MAJĄCE WPŁYW NA WYNIKI FINANSOWE W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU 60
POZOSTAŁE INFORMACJE DOTYCZĄCE DZIAŁALNOŚCI I SYTUACJI FINANSOWEJ GRUPY 61
Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie objętym raportem 61
Informacja o zmianie sposobu (metody)ustalania wartości godziwej instrumentów finansowych. 61
Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany ceny lub zmiany wykorzystywania tych aktywów. 61
Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. 61
Informacja dotycząca wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy. 61
Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu bilansowym mogących w znaczny sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe. 61
Informacja dotycząca zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego. 61
Informacja o zawartych umowach znaczących 62

Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego 62
Wskazanie posiadaczy specjalnych uprawnień kontrolnych w stosunku do Spółki. 62
Informacja o umowach dotyczących zmiany w proporcji posiadanych akcji 63
Transakcje z podmiotami powiązanymi 63
Informacja o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 65
Sezonowość działalności 66
Wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń, innych umów zobowiązujących 66
Zmiany stosowanych zasad ustalania wartości aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego. 66
Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego 66
Dokonane korekty błędów podstawowych 66
Istotne zmiany aktywów, pasywów jednostki zależnej objętej sprawozdaniem skonsolidowanym 67
Istotne zmiany wielkości szacunkowych 67
Informacja o kwotach i rodzaju pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, nietypowych ze względu na ich rodzaj 67
Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia, przesunięcia lub sprzedaży jednostek gospodarczych, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności. 67
Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok. 67
Akcjonariusze posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego 67
Postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej 68
Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań emitenta. 68
Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych. 68
Informacja na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności 68

Wskazanie pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne,
które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość 68

Zdarzenia po dacie bilansowej. 69

Dodatkowe informacje związane z pandemią SARS-Cov-2 oraz wybuchem konfliktu zbrojnego w Ukrainie ............... 69

WYBRANE DANE FINANSOWE

Skonsolidowane wybrane dane finansowe

Pozycja	30.09.2022	30.09.2021	30.09.2022	30.09.2021
	tys. zł.	tys. zł.	tys. euro	tys. euro
Aktywa trwałe	24 090	23 355	4 947	5 041
Rzeczowe aktywa trwałe	13 838	13 239	2 842	2 858
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	905	1 025	186	221
Nieruchomości inwestycyjne	7 971	7 926	1 637	1 711
Inne długoterminowe aktywa finansowe	50	298	10	65
Inne inwestycje pozostałe	548	548	113	118
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	663	205	136	44
Inne aktywa trwałe	58	87	12	19
Aktywa obrotowe	16 831	20 163	3 456	4 352
Zapasy	5 089	7 581	1 045	1 636
Należności handlowe i pozostałe należności krótkoterminowe	11 438	7 298	2 349	1 575
Aktywa finansowe	8	936	2	202
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	296	4 348	61	939
Suma aktywów	40 921	43 518	8 403	9 393
Kapitał własny	28 767	30 513	5 907	6 586
Kapitał podstawowy	11 350	11 350	2 331	2 450
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	3 950	3 950	811	853
Zyski zatrzymane	10 167	11 335	2 088	2 447
Zobowiązania długoterminowe	1 778	2 607	365	563
Zobowiązania krótkoterminowe	10 376	10 398	2 131	2 244
Suma pasywów	40 921	43 518	8 403	9 393

Pozycja	30.09.2022 tys. zł.	30.09.2021 tys. zł.	30.09.2022 tys. euro	30.09.2021 tys. Euro
Przychody netto ze sprzedaży	29 089	40 388	6 205	8 860
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	(2 520)	2 846	(538)	624
Zysk przed opodatkowaniem	(2 130)	3 262	(454)	716
Zysk (strata) netto	(1 828)	2 665	(390)	585

Pozycja	30.09.2022 tys. zł.	30.09.2021 tys. zł.	30.09.2022 tys. euro	30.09.2021 tys. Euro
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	(1 438)	86	(307)	19
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(186)	(784)	(40)	(172)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(2 366)	(766)	(505)	(168)
Przepływy pieniężne razem	(3 990)	(1 464)	(852)	(321)

Jednostkowe wybrane dane finansowe Termo-Rex SA

	30.09.2022	30.09.2021	30.09.2022	30.09.2021
Pozycja	tys. zł	tys. zł.	tys. euro	tys. euro
Aktywa trwałe	21 622	21 642	4 440	4 671
Rzeczowe aktywa trwałe	10 002	10 372	2 054	2 239
Aktywa z tyt. prawa do użytkowania	219	304	45	66
Akcje i udziały w jednostkach zależnych	2 764	2 764	568	597
Nieruchomości inwestycyjne	7 594	7 549	1 559	1 629
Inne inwestycje długoterminowe	548	548	113	118
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	445	92	91	20
Aktywa obrotowe	6 056	7 884	1 244	1 702
Zapasy	2 772	5 584	569	1 205
Należności handlowe i pozostałe należności krótkoterminowe	3 208	1 946	659	420
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	67	338	14	73
Suma aktywów	27 678	29 526	5 684	6 373
Kapitał własny	21 686	21 757	4 453	4 696
Kapitał podstawowy	11 350	11 350	2 331	2 450
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	3 950	3 950	811	1 760
Zyski zatrzymane	6 386	6 457	1 311	1 394
Zobowiązania długoterminowe	1 582	1 887	325	407
Zobowiązania krótkoterminowe	4 410	5 882	906	1 270
Suma pasywów	27 678	29 526	5 684	6 373

Pozycja	30.09.2022 tys. zł.	30.09.2021 tys. zł.	30.09.2022 tys. euro	30.09.2021 tys. euro
Przychody netto ze sprzedaży	7 459	5 504	1 591	1 207
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	(2 396)	(711)	(511)	(156)
Zysk przed opodatkowaniem	29	1 234	6	271
Zysk (strata) netto	377	1 230	80	270

Pozycja	30.09.2022 tys. zł.	30.09.2021 tys. zł.	30.09.2022 tys. Euro	30.09.2021 tys. euro
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	(410)	(2 902)	(87)	(637)
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	1 069	2 104	228	462
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(660)	1 035	(141)	227
Przepływy pieniężne razem	(1)	237	0	52

Kursy wymiany złotego

Kurs obowiązujący na ostatni dzień każdego okresu:

	30.09.2022	30.09.2021	30.09.2020
EUR	4,8698	4,6329	4,5268

Kurs średni w okresie, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie:

	30.09.2022	30.09.2021	30.09.2020
EUR	4,5982	4,5585	4,4420

Podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono na euro zgodnie ze wskazaną zasadą przeliczenia:

sprawozdanie z sytuacji finansowej wg. kursu obowiązującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu,
sprawozdanie z całkowitych dochodów oraz sprawozdanie z przepływów pieniężnych przeliczono według kursów średnich w odpowiednim okresie obliczonych jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie.

Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wyżej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonej w złotych przez kurs wymiany.

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY TERMO-REX

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy

		30.09.2022	31.12.2021	30.09.2021
	Aktywa
I	Aktywa trwałe	24 090	23 737	23 355
1	Aktywa niematerialne	57	83	27
2	Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	905	1 108	1 025
3	Rzeczowe aktywa trwałe	13 838	13 297	13 239
4	Nieruchomości inwestycyjne	7 971	7 971	7 926
5	Inne długoterminowe aktywa finansowe	50	298	298
6	Inne inwestycje długoterminowe	548	548	548
7	Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	663	346	205
8	Inne aktywa trwałe	58	86	87
II	Aktywa obrotowe	16 831	19 631	20 163
1	Zapasy	5 089	5 565	7 581
2	Należności handlowe i pozostałe należności	11 438	8 852	7 298
	krótkoterminowe
3	Aktywa finansowe	8	928	936
4	Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	296	4 286	4 348
	Aktywa razem	40 921	43 368	43 518

		30.09.2022	31.12.2021	30.09.2021
	Pasywa
I	Kapitał własny	28 767	31 616	30 513
	w tym kapitał własny przypadający na akcjonariuszy	25 466	27 225	26 634
	jednostki dominującej
1	Kapitał akcyjny	11 350	11 350	11 350
2	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	3 950	3 950	3 950
5	Zyski zatrzymane	10 167	11 925	11 335
6	Udziały niedające kontroli	3 300	4 391	3 878
II	Zobowiązania długoterminowe	1 778	2 378	2 607
1	Kredyty, pożyczki	0	561	841
2	Zobowiązania z tytułu leasingu	619	673	673
3	Rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych	134	134	89
4	Rezerwa z tytułu odroczonego podatku	1 025	1 010	1 004
	dochodowego
III	Zobowiązania krótkoterminowe	10 376	9 374	10 398
1	Kredyty, pożyczki	2 289	3 171	3 339
2	Zobowiązania z tytułu leasingu	211	355	351
3	Zobowiązania handlowe i pozostałe zobowiązania krótkoterminowe	7 868	4 729	5 603
5	Zobowiązanie z tytułu bieżącego podatku	0	209	63
	dochodowego
7	Rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych	8	870	1 042
8	Rezerwy pozostałe	0	40	0
	Pasywa razem	40 921	43 368	43 518

Wartość księgowa	28 767	31 616	30 513
Liczba akcji (w szt.)	113 500 000	113 500 000	113 500 000
Wartość księgowa na jedną akcję(w zł)	0,25	0,28	0,27
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji	113 500 000	113 500 000	113 500 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	0,25	0,28	0,27

Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów

		01.07.2022	01.01.2022	01.07.2021	01.01.2021
		30.09.2022	30.09.2022	30.09.2021	30.09.2021
I.	Przychody netto ze sprzedaży	12 811	29 089	7 764	40 388
II.	Koszty sprzedanych produktów, towarów	9 932	24 459	6 427	31 871
	i materiałów
III.	Zysk (strata) brutto na sprzedaży	2 879	4 630	1 337	8 517
IV.	Koszty sprzedaży	677	2 306	855	2 555
V.	Koszty ogólnego zarządu	1 284	3 134	1 354	4 871
VII.	Pozostałe przychody operacyjne	48	276	18	2 136
VIII.	Pozostałe koszty operacyjne	11	1 986	82	381
IX.	Zysk (strata) z działalności operacyjnej	955	(2 520)	(936)	2 846
XI.	Przychody finansowe	184	549	170	492
XII.	Koszty finansowe	53	159	25	116
XIII.	Zyski z tyt. sprzedaży całości lub części udziałów	0	0	0	40
XIV.	Zysk (strata) przed opodatkowaniem	1 086	(2 130)	(791)	3 262
XV.	Podatek dochodowy	(8)	(302)	191	571
XVII.	Zysk (strata)netto	1 078	(1 828)	(998)	2 665

	Zysk/strata netto przypadająca na:
	- akcjonariuszy jednostki dominującej	878	(1 758)	(960)	1 661
	- udziały niekontrolujące	200	(70)	(70)	1 004
	Inne całkowite dochody	0	0	0	0
	Całkowite dochody przypadające na	1 078	(1 828)	(998)	2 665
	- akcjonariuszy jednostki dominującej	878	(1 758)	(960)	1 661
	- udziały niekontrolujące	200	(70)	(38)	1 004

Zysk (strata) netto	(1 828)	2 665
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	113 500 000	113 500 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	(0,02)	0,02
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych	113 500 000	113 500 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	(0,02)	0,02

Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własny

30.09.2022	Kapitał akcyjny	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Zyski zatrzymane	Udziały niedające kontroli	Razem kapitał własny
Stan na 01.01.2021	11 350	3 950	11 925	4 391	31 616
Całkowite dochody	0	0	(1 758)	(70)	(1 828)
Rozliczenie różnic kursowych z przeliczenia	0	0	0	0	0
Zmiana struktury udziałowej	0	0	0		0
Wypłacona dywidenda	0	0	0	(1 021)	(1 021)
Stan na 30.09.2022	11 350	3 950	10 167	3 300	28 767

31.12.2021	Kapitał akcyjny	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Zyski zatrzymane	Udziały niedające kontroli	Razem kapitał własny
Stan na 01.01.2021	11 350	3 950	9 403	3 506	28 209
Całkowite dochody	0	0	2 251	1 517	3 768
Rozliczenie różnic kursowych z przeliczenia	0	0	2	0	2
Zmiana struktury udziałowej	0	0	269	(269)	0
Wypłacona dywidenda	0	0	0	(363)	(363)
Stan na 31.12.2021	11 350	3 950	11 925	4 391	31 616

30.09.2021	Kapitał akcyjny	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Udziały niedające kontroli	Zyski zatrzymane	Razem kapitał własny
Stan na 01.01.2021	11 350	3 950	3 506	9 403	28 209
Całkowite dochody	0		1 004	1 661	2 665
Rozliczenie różnic kursowych z przeliczenia	0	0	0	2	2
Zmiana struktury udziałowej	0	0	(269)	269	0
Wypłacona dywidenda dywidendy	0	0	(363)		(363)
Stan na 30.09.2021	11 350	3 950	3 878	11 335	30 513

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

	01.07.2022	01.01.2022	01.07.2021	01.01.2021
	30.09.2022	30.09.2022	30.09.2021	30.09.2021
A. Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) przed opodatkowaniem	1 086	(2 130)	(791)	3 262
II. Korekty razem	(1 272)	692	4 158	(3 176)
Podatek dochodowy	0	(209)	(190)	(1 438)
Amortyzacja	308	901	276	841
Zyski (straty)z tytułu różnic kursowych	0	0	2	2
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	52	156	53	108
Zysk (strata) z tytułu działalności inwestycyjnej	(182)	(529)	(155)	(498)
Zmiana stanu rezerw	(127)	(902)	(10)	713
Zmiana stanu zapasów	(108)	476	(1 318)	(865)
Zmiana stanu należności	(1 597)	(2 250)	9 437	5 444
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych i funduszy	382	3 049	(3 937)	(5 549)
specjalnych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów i zobowiązań
finansowych
Inne korekty	0	0	0	(1 934)
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	(186)	(1 438)	3 367	86
B. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych	0	72	58	517
aktywów trwałych
Zbycie aktywów finansowych	138	138	25	138
Wpływy z lokat i depozytów	0	247	0	407
Odsetki otrzymane	0	1	182	1
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych	135	1 193	472	1 275
aktywów trwałych
Inne wpływy/wydatki inwestycyjne	178	549	(68)	(572)
I. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	181	(186)	(140)	(784)
C. Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Wpływy z kredytów i pożyczek	740	1 053	755	2 713
Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone udziałowcom	484	484		363
niekontrolującym
Spłaty kredytów i pożyczek	934	2 497	1 019	2 619
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	91	283	76	388
Odsetki zapłacone	51	155	53	109
I. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(820)	(2 366)	(443)	(766)
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	(825)	(3 990)	2 784	(1 464)
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	(825)	(3 990)	2 784	(1464)
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	0	0	0	0
Środki pieniężne na początek okresu	1 121	4 286	1 564	5 812
Środki pieniężne na koniec okresu w tym:	296	296	4 348	4 348
- o ograniczonej możliwości dysponowania	42	42	657	657

INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Organizacja Grupy Kapitałowej oraz przedmiot jej działalności.

W skład Grupy Kapitałowej Termo-Rex wchodzą:

Jednostka Dominująca

TERMO-REX S.A. z siedzibą w Jaworznie została zarejestrowana 25 października 2011r w Sądzie Rejonowym Katowice-Wschód w Katowicach, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Kapitał zakładowy spółki wynosi 11 350 000,00 zł (jedenaście milionów trzysta pięćdziesiąt tysięcy złotych 00/100) – w pełni opłacony.

NIP: 6322006690 REGON: 242619597 KRS: 0000400094

Spółka jest podmiotem publicznym notowanym na rynku podstawowym GPW. Większościowym akcjonariuszem Spółki jest spółka Jawel-Centrum sp. z o.o. z siedzibą w Jaworznie, posiadającym na dzień 31.10.2022r. 82,68% udziału w kapitale zakładowym spółki oraz 87,97% udziału w głosach na Walnym Zgromadzeniu.

Przedmiot działalności spółki obejmuje m.in.:

- PKD 25.61.Z Obróbka metali i nakładanie powłok na metale,
- PKD 28.41.Z Produkcja maszyn do obróbki metalu,
- PKD 28.49.Z Produkcja pozostałych narzędzi mechanicznych,
- PKD 33.12.Z Naprawa i konserwacja maszyn,
- PKD 38.11.Z Zbieranie odpadów innych niż niebezpieczne,
- PKD 46.90.Z Sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana,
- PKD 47.30.Z Sprzedaż detaliczna paliw do pojazdów silnikowych na stacjach paliw.

Spółka specjalizuje się w obróbce elementów stalowych, wykonuje usługi podgrzewania przed spawaniem, spawania i montażu oraz obróbkę cieplną złącz spawanych w szerokim zakresie materiałów, średnic i grubości ścianek. Spółka jest również dostawcą termoelementów, izolacji termicznych, artykułów elektroinstalacyjnych i spawalniczych oraz producentem maszyn i osprzętu do obróbki cieplnej. Świadczy również usługi wynajmu ww. sprzętu.

Jednostki zależne

CKTiS S.A. z siedzibą w Starej Białej (Płock) została zarejestrowana 25 marca 2013r w Sądzie Rejonowym dla Miasta St. Warszawy w Warszawie, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Kapitał zakładowy spółki wynosi 1 458 500,00 zł (jeden milionów czterysta pięćdziesiąt osiem tysięcy pięćset złotych) – w pełni opłacony.

NIP: 5830005302 REGON: 190022907 KRS: 0000455894

CKTiS S.A. świadczy kompleksowe usługi w branży mechanicznej i budowlanej dla przemysłu energetycznego, chemicznego, rafineryjnego i petrochemicznego w zakresie wykonywania remontów, modernizacji, inwestycji i bieżącego utrzymania ruchu.

Przedmiot działalności spółki CKTiS S.A. według Polskiej Klasyfikacji Działalności obejmuje:

PKD 42.21.Z. - Roboty związane z budową rurociągów przemysłowych i sieci rozdzielczych,

PKD 25.11.Z. - Produkcja konstrukcji metalowych i ich części,

PKD 33.12.Z. - Naprawa i konserwacja maszyn,

PKD 33.20.Z. - Instalowanie maszyn przemysłowych, sprzętu i wyposażenia,

PKD 43.99.Z. - Pozostałe specjalistyczne roboty budowlane, gdzie indziej nie sklasyfikowane,

PKD43.22.Z. - Wykonywanie instalacji wodno-kanalizacyjnych, cieplnych, gazowych i klimatyzacyjnych,

PKD41.20.Z. - Roboty budowlane związane z wznoszeniem budynków mieszkalnych i niemieszkalnych,

PKD 42.99.Z. - Roboty związane z budową pozostałych obiektów inżynierii lądowej i wodnej, gdzie indziej nie sklasyfikowane,

PKD 43.11.Z. - Rozbiórka i burzenie obiektów budowlanych,

PKD 71.20.B. - Pozostałe badania i analizy techniczne.

Nazwa jednostki	Siedziba jednostki	Udział Termo-Rex SA w kapitale zakładowym jednostki
CKTiS SA	Stara Biała (Płock)	66,656%

Spółki zależne podlegają pełnej konsolidacji od dnia przejęcia nad nimi kontroli. Grupa nie posiada oddziałów ani zakładów.

Założenie kontynuacji działalności

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Grupę w dającej się przewidzieć przyszłości i nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności. Czas trwania działalności jest nieograniczony.

Skład Zarządu oraz Rady Nadzorczej Spółki dominującej

Zarząd na 30.09.2022r.: Prezes Zarządu – Jacek Jussak Wiceprezes Zarządu – Barbara Krakowska Wiceprezes Zarządu – Jarosław Żemła W trakcie okresu objętego śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym nie miały miejsca zmiany w składzie Zarządu Spółki dominującej.

Rada Nadzorcza na 30.09.2022 r.:

Tomasz Kamiński – Przewodniczący Rady Nadzorczej, Tomasz Obarski – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Anna Antonik – Członek Rady Nadzorczej, Mariola Mendakiewicz – Członek Rady Nadzorczej, Marek Tatar – Członek Rady Nadzorczej. W trakcie okresu objętego śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym nie miały miejsca zmiany w składzie Rady Nadzorczej Spółki dominującej.

Zatwierdzenie sprawozdania finansowego

Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd jednostki dominującej.

Zasady sporządzania skonsolidowanego raportu kwartalnego.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z przepisami Międzynarodowych Standardów Rachunkowości i Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 29 marca 2018 w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U.z 2018r. poz.757).

Niniejsze skrócone skonsolidowane śródroczne sprawozdanie finansowe powinno być odczytywane wraz ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej Termo-Rex za rok 2021.

Spółka w notach do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Termo-Rex, zawarła, zdaniem Zarządu wszystkie istotne informacje potrzebne dla właściwej oceny sytuacji majątkowej i finansowej Grupy na dzień 31 października 2022r. oraz wyniku finansowego za okres od 1 stycznia 2022 r. do 30 września 2022r. W niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, dokonane przez Zarząd istotne osądy i główne źródła szacowania są takie same jak zaprezentowane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za 2021 rok.

Poza informacjami ujawnionymi w raporcie okresowym w ocenie Zarządu nie istnieją inne informacje, które w sposób istotny mogły by wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy Grupy prezentowane w raporcie.

Dla sprawozdań finansowych Spółki za rok obrotowy rozpoczynający się z dniem 1 stycznia 2022r. efektywne są następujące nowe standardy i zmiany do istniejących standardów, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską:

• zmiany do MSR 16 Rzeczowe aktywa trwałe – przychody uzyskiwane przed przyjęciem składnika aktywów trwałych do użytkowania,

• zmiany do MSR 37 Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe – umowy rodzące obciążenia – koszt wypełnienia umowy,

• zmiany do MSSF 3 Połączenia Przedsięwzięć – zmiany odniesień do założeń koncepcyjnych, • zmiany do MSSF 2018-2020 zawierają wyjaśnienia oraz doprecyzowują wytyczne standardów w zakresie ujmowania oraz wyceny.

Standardy i interpretacje oczekujące na zatwierdzenie przez Unię Europejską:

MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji przyjętych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych standardów, interpretacji oraz zmian do nich, które na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego do publikacji nie zostały jeszcze przyjęte do stosowania w UE. Wymienione poniżej (niezatwierdzone) standardy i interpretacje nie dotyczą działalności Spółki lub nie będą miały istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe Spółki.

Zmiany do MSR 1 Prezentacja sprawozdań finansowych - prezentacja zobowiązań jako krótkoterminowe lub długoterminowe. Data wejścia w życie 1 stycznia 2023 r.

Zmiany do MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych" oraz Wytyczne Rady MSSF w zakresie ujawnień dotyczących polityk rachunkowości w praktyce - kwestia istotności w odniesieniu do polityk rachunkowości. Data wejścia w życie 1 stycznia 2023 r.

MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe – standard zastępuje dotychczasowe regulacje dotyczące umów ubezpieczeniowych (MSSF 4). Data wejścia w życie 1 stycznia 2023 r.

Zmiany do MSR 8 Zasady (polityka) rachunkowości - zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów – definicja wartości szacunkowych. Data wejścia w życie 1 stycznia 2023 r.

Zmiany do MSR 12 Podatek dochodowy – obowiązek ujmowania podatku odroczonego od transakcji leasingu. Data wejścia w życie 1 stycznia 2023 r.

Zmiany do MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe – pierwsze zastosowanie MSSF 17 i MSSF 9 – informacje porównawcze. Data wejścia w życie 1 stycznia 2023 r.

Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie standardów, interpretacji lub zmian, które nie weszły dotychczas w życie. Zarząd Spółki jest w trakcie analizy ich wpływu na stosowane przez Grupę zasady (polityki) rachunkowości oraz przyszłe sprawozdania finansowe.

Aktywa niematerialne

	30.09.2022	31.12.2021	30.09.2021
licencje	57	83	27
Aktywa niematerialne razem	57	83	27

Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość aktywów niematerialnych w okresie objętym raportem nie wystąpiła.

Aktywa z tytułu prawa do użytkowania

	30.09.2022	31.12.2021	30.09.2021
prawo do użytkowania środków trwałych	905	1 108	1 025
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania razem	905	1 108	1 025

Rzeczowe aktywa trwałe

	30.09.2022	31.12.2021	30.09.2021
grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	4 553	4 558	4 560
- w tym prawo użytkowania wieczystego	1 918	1 923	1 924
budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	5 648	5 411	5 345
urządzenia techniczne i maszyny	2 644	2 482	2 407
środki transportu	358	438	495
inne środki trwałe	635	408	432
Rzeczowe aktywa trwałe razem	13 838	13 297	13 239

Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych w okresie objętym raportem nie wystąpiły.

Inne długoterminowe aktywa finansowe

	30.09.2022	31.12.2021	30.09.2021
Inne długoterminowe aktywa finansowe	50	298	298
Odpis na utratę wartości	0	0	0
Inwestycje pozostałe razem	50	298	298

Inne długoterminowe aktywa finansowe obejmują kwoty zdeponowane na rachunkach bankowych Spółki CKTiS SA zgodnie z umową kredytu w rachunku bieżącym oraz umową linii gwarancji bankowych jako zabezpieczenie związanych z realizacją tych umów roszczeń Banku Pekao SA z siedzibą w Warszawie.

Inne inwestycje długoterminowe

	30.09.2022	31.12.2021	30.09.2021
Samochody zabytkowe	548	548	548
Odpis na utratę wartości	0	0	0
Inwestycje pozostałe razem	548	548	548

Nieruchomości inwestycyjne

	30.09.2022	31.12.2021	30.09.2021
Stacja paliw	4 506	4 506	4 506
Hala	3 088	3 088	3 043
Inne nieruchomości	377	377	377
Nieruchomości inwestycyjne razem	7 971	7 971	7 926

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

	30.09.2022	31.12.2021	30.09.2021

1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu odniesionych na wynik finansowy	346	212	212
niewypłacone wynagrodzenia i ich pochodne	75	85	85
rezerwy	199	79	79
odpisy aktualizujące	44	38	38
zapasy	25	7	7
inne	3	3	3
2. Zwiększenia w okresie odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi	402	275	96
niewypłacone wynagrodzenia i ich pochodne	85	39	39
rezerwy	0	180	0
odpisy aktualizujące	308	6	6
zapasy	5	25	26
środki trwałe	4	0	0
inne		25	25
3. Zmniejszenia w okresie odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi	85	141	103
niewypłacone wynagrodzenia i ich pochodne	15	49	38
rezerwy	45	60	55
odpisy aktualizujące	0	0	0
zapasy	25	7	7
inne	0	25	3
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu odniesionych na wynik finansowy	663	346	205
niewypłacone wynagrodzenia i ich pochodne	145	75	86
rezerwy	154	199	24
odpisy aktualizujące	352	44	44
zapasy	5	25	26
środki trwałe	4	0	0
inne	3	3	25

Zapasy

	30.09.2022	31.12.2021	30.09.2021
materiały	1 103	316	413
półprodukty i produkty w toku	1 296	287	1 672
produkty gotowe	32	0	11
towary	2 658	4 962	5 485
Zapasy razem	5 089	5 565	7 581

Na dzień 30.09.2022r. stan odpisu aktualizującego wartość zapasów w odniesieniu do nierotujących towarów wynosi 1 698 tys. zł. W okresie objętym raportem zmiany stanu odpisów aktualizujących nie wystąpiła.

Należności handlowe

	30.09.2022	31.12.2021	30.09.2021
Należności handlowe brutto	10 405	8 679	6 788
Odpis aktualizujący wartość należności handlowych	1 359	1 158	1 219
Należności handlowe netto	9 046	7 521	5 569

Należności pozostałe

30.09.2022	Zaliczki na zapasy i środki trwałe	Należności Pozostałe	Należności pozostałe razem
Należności pozostałe brutto	449	2 194	2 643
Odpis aktualizujący wartość pozostałych należności	0	251	251
Należności pozostałe netto	449	1 943	2 392

31.12.2021	Zaliczki na zapasy i środki trwałe	Należności Pozostałe	Należności pozostałe razem
Należności pozostałe brutto	296	1 286	1 582
Odpis aktualizujący wartość pozostałych należności	0	251	251
Należności pozostałe netto	296	1 035	1 331

30.09.2021	Zaliczki na zapasy i środki trwałe	Należności Pozostałe	Należności pozostałe razem
Należności pozostałe brutto	347	1 633	1 980
Odpis aktualizujący wartość pozostałych należności	0	251	251
Należności pozostałe netto	347	1 382	1 729

Odpisy aktualizujące wartość należności obejmują:

Należności objęte postępowaniem upadłościowym, które wg. stanu na dzień 30.09.2022r. wynoszą 876 tys. zł. Dotyczą one należności zgłoszonych w ramach postępowania upadłościowego i likwidacyjnego prowadzonego przez Energomontaż Południe SA z siedzibą w Katowicach - 790 tys. zł., Wistal Offshore sp. z o.o. - 13 tys. zł., Vistal Marine sp. z o.o. - 35 tys. zł., Vistal Construction sp. z o.o. -38 tys. zł.

Zobowiązania długoterminowe

	30.09.2022	31.12.2021	30.09.2021
Długoterminowe kredyty i pożyczki	0	0	0
Subwencja – pożyczka z PFR	0	561	841
Inne długoterminowe zobowiązania finansowe (leasing)	619	673	673
Długoterminowa rezerwa z tyt. świadczeń pracowniczych	134	134	89
Rezerwa z tyt. odroczonego podatku dochodowego	1 025	1 010	1 004
Zobowiązania długoterminowe razem	1 778	2 378	2 607

Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek

Termo-Rex SA Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek	30.09.2022	31.12.2021
a)nazwa(firma)jednostki, ze wskazaniem formy prawnej	PFR SA	PFR SA
b) siedziba	Warszawa	Warszawa
c) kwota kredytu według umowy	771	711
d) kwota kredytu do spłaty /tys. zł/	0	192
e) warunki oprocentowania	Nieoprocentowana	Nieoprocentowana

CKTiS SA Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek	30.09.2022	31.12.2021
a)nazwa(firma)jednostki, ze wskazaniem formy prawnej	PFR SA	PFR SA
b) siedziba	Warszawa	Warszawa
c) kwota kredytu według umowy	1 473	1 473
d) kwota kredytu do spłaty /tys. zł/	0	368
e) warunki oprocentowania	Nieoprocentowana	Nieoprocentowana

W czerwcu 2021 roku PFR SA wydał decyzję o umorzeniu części subwencji, która dla Termo-Rex SA wyniosła 634 tys. zł, a dla CKTiS SA 1 300 tys. zł.

Na dzień 30.09.2022 roku zobowiązania z tytułu subwencji finansowej w ramach rządowego programu "Tarcza Finansowa Polskiego Funduszu Rozwoju dla małych i średnich firm " wynoszą w odniesieniu do Termo-Rex SA 289 tys. zł, a CKTiS SA 552 tys. zł. Termin spłaty w/w subwencji upływa w lipcu 2023 roku.

Zobowiązani krótkoterminowe

	30.09.2022	31.12.2021	30.09.2021
Krótkoterminowe kredyty	1 286	1 993	2 162
Zobowiązania z tyt. pożyczki	162	56	55
Subwencja – pożyczka z PFR SA	841	1 122	1 122
Inne krótkoterminowe zobowiązania finansowe (leasing)	211	355	351
Zobowiązania handlowe	3 592	2 129	2 628
Krótkoterminowa rezerwa z tyt. świadczeń pracowniczych	8	870	1 042
Zobowiązania z tyt. bieżącego podatku dochodowego	0	209	63
Zobowiązania pozostałe	4 276	2 600	2 975
Rezerwy pozostałe	0	40	0
Zobowiązania krótkoterminowe razem	10 376	9 374	10 398

Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek

Termo-Rex SA Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek	30.09.2022	31.12.2021
a) nazwa(firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej	MBank SA	MBank SA
b) siedziba	Katowice	Katowice
c) kwota kredytu według umowy w tys. zł	2 000	2 000
d) kwota kredytu pozostała do spłaty w PLN	1 283	1 893
e) warunki oprocentowania	Wg. zmiennej stopy procentowej ustalonej w oparciu o stawkę WIBOR jednomiesięcznych depozytów międzybankowych powiększonej o marżę w wysokości 1,35 p.p.	Wg. zmiennej stopy procentowej ustalonej w oparciu o stawkę WIBOR jednomiesięcznych depozytów międzybankowych powiększonej o marżę w wysokości 1,35 p.p.
f) termin spłaty	04.06.2023	04.06.2023
g) zabezpieczenia	Gwarancja BGK SA	Gwarancja BGK SA
h) inne	-------------------	-------------------
a) nazwa(firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej	MBank SA	MBank SA
b) siedziba	Katowice	Katowice
c) kwota kredytu według umowy w tys. zł	0 /część krótkoterminowa pożyczki korporacyjnej/	200 /część krótkoterminowa pożyczki korporacyjnej/
d) kwota kredytu pozostała do spłaty w PLN	0	100

e) warunki oprocentowania	Wg. zmiennej stopy procentowej ustalonej	Wg. zmiennej stopy procentowej
	w oparciu o stawkę WIBOR	ustalonej w oparciu o stawkę WIBOR
	jednomiesięcznych depozytów	jednomiesięcznych depozytów
	międzybankowych powiększonej o marżę	międzybankowych powiększonej o marżę
	w wysokości 1,35 p.p.	w wysokości 1,35 p.p.
f) termin spłaty	10.06.2022	10.06.2022
g) zabezpieczenia	Hipoteka umowna na nieruchomości.	Hipoteka umowna na nieruchomości.
h) inne	----------------------	-------------------

Termo-Rex SA Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek	30.09.2022	31.12.2021
a)nazwa(firma)jednostki, ze wskazaniem
formy prawnej	PFR SA	PFR SA
b) siedziba	Warszawa	Warszawa
c) kwota kredytu według umowy	771	711
d) kwota kredytu do spłaty /tys. zł/	289	385
e) warunki oprocentowania	Nieoprocentowana	Nieoprocentowana
f) zabezpieczenia	------------------	-------------

W czerwcu 2021 roku PFR SA wydał decyzję o umorzeniu części subwencji, która dla Termo-Rex SA wyniosła 634 tys. zł. Na dzień 30.09.2022 roku zobowiązania z tytułu subwencji finansowej w ramach rządowego programu "Tarcza Finansowa Polskiego Funduszu Rozwoju dla małych i średnich firm " wynoszą w odniesieniu do Termo-Rex SA 289 tys. zł, Termin spłaty w/w subwencji upływa w lipcu 2023 roku.

CKTiS SA Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek	30.09.2022	31.12.2021
a) nazwa(firma) jednostki, ze
wskazaniem formy prawnej	Pekao SA	Pekao SA
b)siedziba	Płock	Płock
c) kwota kredytu według
umowy w tys. zł	1 000	1 000
d) kwota kredytu pozostała do
spłaty w PLN	0	0
e) warunki oprocentowania	Wg. zmiennej stopy procentowej	Wg. zmiennej stopy procentowej
	ustalonej w oparciu o stawkę WIBOR	ustalonej w oparciu o stawkę WIBOR
	jednomiesięcznych depozytów	jednomiesięcznych depozytów
	międzybankowych powiększonej o marżę	międzybankowych powiększonej o marżę
	w wysokości 1,35 p.p.	w wysokości 1,35 p.p.
f) termin spłaty	06.2023	06.2023
g) zabezpieczenia	Gwarancja BGK	Gwarancja BGK

CKTS SA Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek	30.09.2022	31.12.2021
a)nazwa(firma) jednostki, ze
wskazaniem formy prawnej	MBank	MBank SA
b)siedziba	Płock	Płock
c) kwota kredytu według
umowy w tys. zł	500	500
d) kwota kredytu pozostała do
spłaty w PLN	0	0
e) warunki oprocentowania	Wg. zmiennej stopy procentowej	Wg. zmiennej stopy procentowej ustalonej
	ustalonej w oparciu o stawkę WIBOR	w oparciu o stawkę WIBOR
	jednomiesięcznych depozytów	jednomiesięcznych depozytów
	międzybankowych powiększonej o marżę	międzybankowych powiększonej o marżę
	w wysokości 1,35 p.p.	w wysokości 1,35 p.p.
f) termin spłaty	06.2023	06.2023
g) zabezpieczenia	Gwarancja de minimis BGK SA	Gwarancja de minimis BGK SA

CKTiS SA Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek	30.09.2022	31.12.2021
a) nazwa(firma)jednostki, ze wskazaniem
formy prawnej	PFR SA	PFR SA
b) siedziba	Warszawa	Warszawa
c) kwota kredytu według umowy	1 473	1 473
d) kwota kredytu do spłaty /tys. zł/	552	737
e) warunki oprocentowania	Nieoprocentowana	Nieoprocentowana

W czerwcu 2021 roku PFR SA wydał decyzję o umorzeniu części subwencji CKTiS SA w kwocie 1 300 tys. zł. Na dzień 30.09.2022 roku zobowiązania z tytułu subwencji finansowej w ramach rządowego programu "Tarcza Finansowa Polskiego Funduszu Rozwoju dla małych i średnich firm " wynoszą CKTiS SA 552 tys. zł. Termin spłaty w/w subwencji upływa w lipcu 2023 roku.

W okresie sprawozdawczym jak i w okresie całego roku nie doszło do naruszenia postanowień umów kredytowych lub umowy pożyczki oraz naruszeń w zakresie terminowości regulowania wynikających z nich zobowiązań.

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

	30.09.2022	31.12.2021	30.09.2021
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu odniesionej na wynik finansowy	1 010	984	984
odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych z tytułu:	1 010	984	984
różnica pomiędzy bieżącą wartością księgową a podatkową aktywów trwałych i aktywów niematerialnych	599	576	576

rezerwa z tyt. wyceny nieruchomości inwestycyjnej	408	408	408
Zobowiązania krótkoterminowe	3	0	0
2. Zwiększenia	15	29	20
odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych z tytułu:	15	29	20
różnica pomiędzy bieżącą wartością księgową a podatkową aktywów trwałych i aktywów niematerialnych	15	26	20
zobowiązania krótkoterminowe	0	3	0
3. Zmniejszenia	0	3	0
odniesienie na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi	0	3	0
różnica pomiędzy bieżącą wartością księgową a podatkową aktywów trwałych i aktywów niematerialnych	0	3	0
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem	1 025	1 010	1 004
odniesionej na wynik finansowy	1 025	1 010	1 004
różnica pomiędzy bieżącą wartością księgową a podatkową aktywów	614	599	596
rezerwa z tytułu wyceny nieruchomości inwestycyjnej	408	408	408
zobowiązania krótkoterminowe	3	3	0

Długoterminowa rezerwa na świadczenia pracownicze

	30.09.2022	31.12.2021	30.09.2021
a) stan na początek okresu	134	89	89
b) zwiększenia	0	49	0
c) wykorzystanie	0	0	0
d) rozwiązanie	0	0	0
e) stan na koniec okresu	134	134	89

Krótkoterminowa rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych

	30.09.2022	31.12.2021	30.09.2021
stan na początek okresu	870	298	298
zwiększenia w okresie	0	1200	1 000
wykorzystanie	862	628	256
stan na koniec okresu	8	870	1 042

Pozostałe rezerwy

	30.09.2022	31.12.2021	30.09.2021
stan na początek okresu	40	31	31
zwiększenia	0	40	0
wykorzystanie	40	31	31
rozwiązanie	0	0	0
stan na koniec okresu	0	40	0

Segmenty działalności operacyjnej Grupy Termo-Rex

Wyszczególnienie 30.09.2022	Budownictwo przemysłowe	Hurtownia elektroinstalacyjna	Ogółem
Przychody segmentu	28 289	800	28 089
Koszty segmentu	23 512	947	24 459
Wynik segmentu	4 777	(147)	4 630
Koszty sprzedaży przypisane do segmentu	1 945	361	2 306
Koszty ogólnego zarządu	3 007	127	3 134
Strata ze sprzedaży	(175)	(635)	(810)
Poz. przychody operacyjne i finansowe			825
Poz. koszty operacyjne i finansowe			2 145
Pod. dochodowy			(302)
Zysk(strata) netto			(1 828)
Amortyzacja przypisana	508	16	524
Amortyzacja nie przypisana			377

Wyszczególnienie 30.09.2021	Budownictwo	Hurtownia	Ogółem
	przemysłowe	elektroinstalacyjna
Przychody segmentu	38 667	1 721	40 388
Koszty segmentu	29 811	2 060	31 871
Wynik segmentu	8 856	(339)	8 517
Koszty sprzedaży przypisane do segmentu	2 110	445	2 555
Koszty ogólnego zarządu	4 569	302	4 871
Zysk (strata) ze sprzedaży	2 177	(1 086)	1 091
Poz. przychody operacyjne i finansowe			2 628
Poz. koszty operacyjne i finansowe			497
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części			40
udziałów
Pod. dochodowy			571
Zysk(strata) netto			2 665
Amortyzacja przypisana	458	16	474
Amortyzacja nie przypisana			367

Hurtownia Elektroinstalacyjna – obejmuje sprzedaż izolacji termicznych, ceramiki technicznej, art. elektroinstalacyjnych.

Budownictwo Przemysłowe – obejmuje usługi spawalniczo-montażowe oraz usługi obróbki cieplnej realizowane dla przemysłu energetycznego, petrochemicznego i stoczniowego.

JEDNOSTKOWE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE TERMO-REX SA

Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej Termo-Rex SA

		30.09.2022	31.12.2021	30.09.2021
	Aktywa
I	Aktywa trwałe	21 622	21 548	21 642
1	Aktywa niematerialne	50	70	13
2	Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	219	242	304
3	Rzeczowe aktywa trwałe	10 002	10 247	10 372
4	Akcje i udziały w jednostkach zależnych	2 764	2 764	2 764
5	Nieruchomości inwestycyjne	7 594	7 594	7 549
6	Inne Inwestycje długoterminowe	548	548	548
7	Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	445	83	92
II	Aktywa obrotowe	6 056	6 428	7 884
1	Zapasy	2 772	5 026	5 584
2	Należności handlowe i pozostałe należności	3 208	1 325	1 946
	krótkoterminowe
3	Należności z tyt. bieżącego podatku dochodowego	0	0	0
4	Aktywa finansowe	9	8	16
5	Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	67	69	338
	Aktywa razem	27 678	27 976	29 526

		30.09.2022	31.12.2021	30.09.2021
	Pasywa
I	Kapitał własny	21 686	21 309	21 757
1	Kapitał akcyjny	11 350	11 350	11 350
2	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości	3 950	3 950	3 950
	nominalnej
3	Zyski zatrzymane	6 386	6 009	6 457
II	Zobowiązania długoterminowe	1 582	1 752	1 887
1	Kredyty, pożyczki	0	192	288
2	Zobowiązania z tytułu leasingu	549	542	598
3	Rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych	23	23	12
4	Rezerwa z tytułu odroczonego pod. dochodowego	1 010	995	989
III	Zobowiązania krótkoterminowe	4 410	4 915	5 882
1	Kredyty, pożyczki	1 734	3 448	3 602
2	Zobowiązania z tytułu leasingu	112	138	124
3	Zobowiązania handlowe i pozostałe zobowiązania	2 564	1 246	2 150
	krótkoterminowe
4	Zobowiązanie z tytułu bieżącego podatku	0	0	0
	dochodowego
5	Rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych	0	43	6
6	Rezerwy pozostałe	0	40	0
	Pasywa razem	27 678	27 976	29 526

Wartość księgowa	21 686	21 309	20 757
Liczba akcji (w szt.)	113 500 000	113 500 000	113 500 000
Wartość księgowa na jedną akcję(w zł)	0,19	0,19	0,18

Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów

		01.07.2022	01.01.2022	01.07.2021	01.01.2021
		30.09.2022	30.09.2022	30.09.2021	30.09.2021
I.	Przychody netto ze sprzedaży	3 350	7 459	1 589	5 504
II.	Koszty sprzedanych produktów, towarów	2 381	6 159	1 204	4 584
	i materiałów
III.	Zysk (strata) brutto na sprzedaży	969	1 300	385	920
IV.	Koszty sprzedaży	106	361	184	446
V.	Koszty ogólnego zarządu	584	1 789	686	1 942
VI.	Pozostałe przychody operacyjne	74	312	144	963
VII.	Pozostałe koszty operacyjne	0	1 858	10	206
VIII.	Zysk (strata) z działalności operacyjnej	353	(2 396)	(351)	(711)
IX.	Przychody finansowe	2 226	2 590	170	2 021
X.	Koszty finansowe	53	165	18	76
XI.	Zysk (strata) przed opodatkowaniem	2 526	29	(199)	1 234
XII.	Podatek dochodowy	1	(348)	5	4
XIII.	Zysk (strata)netto	2 525	377	(204)	1 230
XIV.	Inne całkowite dochody	0	0	0	0
XV.	Łączne całkowite dochody	2 525	377	(204)	1 230

Zysk (strata) netto	377	1 230
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	113 500 000	113 500 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	0,003	0,01
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych	113 500 000	113 500 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	0,003	0,01

Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

30.09.2022	Kapitał akcyjny	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Zyski zatrzymane		Razem kapitał własny
			Kapitał z tyt. przejścia MSSF	Wynik bieżący i niepodzielony z lat ubiegłych
Stan na 01.01.2022	11 350	3 950	1 022	4 987	21 309
Całkowite dochody za okres obrotowy	0	0	0	377	377
Stan na 30.09.2022	11 350	3 950	1 022	5 364	21 686

31.12.2021	Kapitał akcyjny	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Zyski zatrzymane		Razem kapitał własny
			Kapitał z tyt. przejścia MSSF	Wynik bieżący i niepodzielony z lat ubiegłych
Stan na 01.01.2021	11 350	3 950	1 022	4 205	20 527
Całkowite dochody za	0	0	0	782	782
okres obrotowy
Stan na 31.12.2021	11 350	3 950	1 022	4 987	21 309

	Kapitał akcyjny	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Zyski zatrzymane Kapitał z tyt.		Razem kapitał własny
30.09.2021			przejścia na MSSF	Wynik bieżący i niepodzielony z lat ubiegłych
Stan na 01.01.2021	11 350	3 950	1 022	4 205	20 527
Całkowite dochody	0	0	0	1 230	1 230
Stan na 30.09.2021	11 350	3 950	1 022	5 435	21 757

Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych

	01.07.2022	01.01.2022	01.07.2021	01.01.2021
	30.09.2022	30.09.2022	30.09.2021	30.09.2021
A. Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) przed opodatkowaniem	2 526	29	(199)	1 234
II. Korekty razem	(3 124)	(439)	(811)	(4 136)
Podatek dochodowy	0	0	0	0
Amortyzacja	129	388	132	432
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	0	0	0	0
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	(1 989)	(1 879)	36	(1 461)
Zysk (strata) z tytułu działalności inwestycyjnej	(184)	(549)	(272)	(667)
Zmiana stanu rezerw	(6)	(83)	(11)	(71)
Zmiana stanu zapasów	209	2 254	159	802
Zmiana stanu należności	(326)	(1 889)	365	1 160
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych i funduszy	(957)	1 319	(1 220)	(3 696)
specjalnych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów i zobowiązań
finansowych
Inne korekty	0	0	0	(635)
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	(598)	(410)	(1 010)	(2 902)
B. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych	0	1	180	205
aktywów trwałych
Zbycie aktywów finansowych	0	0	25	137
Dywidendy otrzymane	529	529	0	1 533
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych	0	14	130	189
aktywów trwałych
inne wydatki inwestycyjne	172	553	(89)	418
I. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	701	1 069	346	2 104
C. Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Wpływy z kredytów i pożyczek	738	1 610	1 755	3 713
Spłaty kredytów i pożyczek	750	2 044	834	2 434
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	36	104	53	173
Odsetki zapłacone	41	122	36	71
I. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(89)	(660)	832	1 035
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	14	(1)	168	237
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	14	(1)	168	237
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	0	0	0	0
Środki pieniężne na początek okresu	53	68	170	101
Środki pieniężne na koniec okresu w tym:	67	67	338	338
- o ograniczonej możliwości dysponowania	0	26	9	9

INFORMACJA DODATKOWA DO JEDNOSTKOWEGO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Podstawa sporządzenia sprawozdania

Zasady przyjęte przy sporządzaniu śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego zostały przedstawione w Informacji dodatkowej do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

W niniejszym śródrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym, dokonane przez Zarząd istotne osądy i główne źródła szacowania są takie same jak zaprezentowane w sprawozdaniu finansowym za 2021 rok.