AI Terminal
NPL Nova S.A.
Quarterly Report • Nov 29, 2022
5734_rns_2022-11-29_7c79e564-c89d-4d7d-9f9a-1f2163f94594.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
-- SKONSOLIDOWANE SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY NPL NOVA S.A. ZA 3 KWARTAŁ 2022 ROKU
NPLNOVA.PL
NPI-NOVA
Szanowni Inwestorzy i Akcjonariusze
Przedstawiamy Państwu raport za III kwartał 2022 r.
W raportowanym okresie Spółka Dominująca kontynuowała analizę rynku w kontekście podaży i popytu zabezpieczonych hipotecznie korporacyjnych portfeli bankowych, w którym to obszarze zamierza się rozwijać.
Równolegle, Spółka przygląda się również innym obszarom działania, w których mogła by wykorzystać i zmonetyzować swoje bogate know-how.
Wg stanu na dzień 30 września 2022 r. wskaźnik zadłużenia finansowego netto (dług finansowy pomniejszony o gotówkę/kapitał własny) wynosił 11%.
Z poważaniem, Zarząd NPL NOVA S.A. Michał Kolmasiak Prezes Zarządu Tarnowskie Góry, 29 listopada 2022 r.
| List do Inwestorów i Akcjonariuszy |
|---|
| Wprowadzenie do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy NPL NOVA S.A. za okres od 1 lipca 2022 do 30 września 2022 roku ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… |
| Wybrane skonsolidowane dane finansowe |
| Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy NPL NOVA S.A. za okres od 1 lipca 2022 do 30 września 2022 roku |
| Noty do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy NPL NOVA S.A. za okres od 1 lipca 2022 do 30 września 2022 roku |
| Wprowadzenie do śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego NPL NOVA S.A. za okres od 1 lipca 2022 do 30 września 2022 roku |
| Wybrane jednostkowe dane finansowe |
| Sródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe NPL NOVA S.A. za okres od 1 lipca 2022 do 30 września 2022 roku |
| Noty do śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego NPL NOVA S.A. za okres od 1 lipca 2022 do 30 września 2022 roku |
| Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy NPL NOVA S.A. za okres od 1 lipca 2022 do 30 września 2022 roku |
| Oświadczenie Zarządu NPL NOVA S.A |
WPROWADZENIE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY NPL NOVA S.A. ZA OKRES OD 1 LIPCA DO 30 WRZEŚNIA 2022 ROKU
1. Podstawowe informacje o Spółce i Grupie Kapitałowej
| Nazwa: | NPL NOVA S.A. |
|---|---|
| Siedziba: | 42-600 Tarnowskie Góry, ul. Czarnohucka 3 |
| Telefon: | 32 45 00 100 |
| Fax: | 32 45 00 199 |
| Sad rejestrowy: | Sąd Rejonowy w Gliwicach X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego |
| REGON: | 277810566 |
| NIP: | 645-22-74-302 |
| KRS: | 0000294983 |
| Adres poczty elektronicznej: | [email protected] |
| Adres strony internetowej: | https://nplnova.pl/ |
NPL NOVA S.A. z siedzibą w Tarnowskich Górach przy ul. Czarnohuckiej 3 została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców przez Sąd Rejonowy w Gliwicach, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 19.12.2007 pod numerem 0000294983. Wcześniej Spółka była wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000118246 jako PRAGMA INKASO Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością.
Spółka powstała w drodze przekształcenia zgodnie z uchwałą Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników z dnia 22.10.2007 roku.
W dniu 15 lipca 2021 r. Zarząd Emitenta poinformował, iż dnia 15 lipca 2021 r. w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego została zarejestrowana zmiana firmy Emitenta. Nowe brzmienie firmy Emitenta to NPL NOVA S.A.
W skład na dzień 30 września 2022 roku Grupy Kapitałowej NPL NOVA S.A (dalej również Grupy) wchodzi:
▪ ΝΡL ΝΟVA S.A. (dawniej PRAGMA INKASO S.A.) jako Jednostka Dominująca
▪ Pragma 1 Fundusz lnwestycyjny Zamknięty Niestandaryzowany Fundusz Sekurytyzacyjny (dalej również Pragma 1 FIZ) jako jednostka zależna
Na dzień 30 września 2022 roku NPL NOVA S.A. posiadała 18.430 sztuk Certyfikatów Inwestycyjnych Funduszu, co stanowiło 100% wszystkich certyfikatów,
▪ Bonus 2 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Niestandaryzowany Fundusz Sekurytyzacyjny (dalej również Bonus 2 FIZ) jako jednostka zależna. Bonus 2 FIZ jest na dzień 30 września 2022 w likwidacji .
Na dzień 30 września 2022 roku NPL NOVA S.A. posiadała 2.807 sztuk Certyfikatów lnwestycyjnych Funduszu, co stanowiło 100% wszystkich certyfikatów,
▪ Bonus 3 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Niestandaryzowany Fundusz Sekurytyzacyjny (dalej również Bonus 3 FIZ) jako jednostka zależna. Bonus 3 FIZ jest na dzień 30 września 2022 w likwidacji.
Na dzień 30 września 2022 roku NPL NOVA S.A. posiadała 2.788 sztuk Certyfikatów Inwestycyjnych Funduszu, co stanowiło 100% wszystkich certyfikatów,
▪ Pragma Adwokaci Bukowska Celary Feder spółka komandytowa z siedzibą w Katowicach jako jednostka zależna
Jednostka Dominująca posiadała na dzień 30 września 2022 roku 85% udziału w zysku spółki Pragma Adwokaci.
2.Skład zarządu i Rady Nadzorczej
Zarząd Spółki Dominującej na dzień 30 września 2022 roku był jednoosobowy :
Michał Kolmasiak
jako Prezes Zarządu
Rada Nadzorcza Spółki liczyła na dzień 30 września 2022 roku pięciu członków:
| Rafał Witek | jako Przewodniczący Rady Nadzorczej |
|---|---|
| Marek Mańka | jako Członek Rady Nadzorczej |
| Jacek Sewera | jako Członek Rady Nadzorczej |
| Jakub Placuch | jako Członek Rady Nadzorczej |
| Zbigniew Zgoła | jako Członek Rady Nadzorczej |
NPL NOVA
3.Oświadczenie o zgodności
Prezentowane sprawozdanie finansowe odpowiada wszystkim wymaganiom MSSF przyjętym przez UE, w tym jest zgodne z MSR 34 i przedstawia rzetelnie sytuację finansową i majątkową Grupy Kapitałowej na dzień 30 września 2022 roku, wyniki jej działalności od 1 lipca do 30 września 2022 roku oraz przepływy pieniężne za okres od 1 lipca do 30 września 2022 roku oraz okres porównywalny. Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do sprawozdawczości finansowej przyjętymi przez Unię Europejską, opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowywania Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego.
Grupa Kapitałowa zastosowała w niniejszym sprawozdaniu finansowym Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską ("MSSF") obowiązujące na dzień 30 września 2022 roku.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółki Grupy Kapitałowej w dającej się przyszłości, w okresie nie krótszym niż 12 miesięcy od dnia sporządzenia sprawozdania. Na dzień autoryzacji niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółki Grupy Kapitałowej.
4.Zasady prezentacji
Począwszy od 1 stycznia 2008 roku NPL NOVA S.A., zgodnie z uchwałą Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia NPL NOVA S.A. z dnia 17 grudnia 2008 roku (podjętej na podstawie art. 45 ust. 1a, 1c Ustawy o rachunkowości) sporządza jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe zgodnie z MSSF zatwierdzonymi przez Komisję Europejską. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone jest za okres od 1 lipca do 30 września 2022 roku wraz z danymi porównawczymi.
5.Format oraz ogólne zasady sporządzania
Przyjęte zasady rachunkowości
W prezentowanym okresie Grupa Kapitałowa nie wprowadziła istotnych zmian w przyjętych zasadach rachunkowości w stosunku do zasad przedstawionych w opublikowanym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za 2021 rok.
6.Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji sprawozdań finansowych
Walutą funkcjonalną Grupy Kapitałowej i walutą prezentacji niniejszego sprawozdania finansowego jest złoty polski. Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji sprawozdań finansowych.
7.Przyjęte metody konsolidacji
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz sprawozdania finansowe podmiotów wchodzących w skład Grupy zostały sporządzone zgodnie z MSSF zatwierdzonymi przez Komisję Europejską.
Sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie finansowe podmiotu dominującego NPL NOVA S.A. oraz sprawozdanie podmiotów zależnych: Pragma Adwokaci spółka komandytowa oraz Pragma 1 FIZ, Bonus 2 FIZ oraz Bonus 3 FIZ skonsolidowane metodą pełną.
Całkowity dochód w spółkach Pragma Adwokaci spółka komandytowa oraz Pragma 1 FIZ, Bonus 2 FIZ oraz Bonus 3 FIZ dzielony jest na przypadający Jednostce Dominującej i udziałowcom mniejszościowym, według posiadanego udziału w kapitałach zakładowych spółek.
Opisane zasady rachunkowości i metody wyceny stosowane są we wszystkich jednostkach Grupy Kapitałowej.
Jeżeli Spółka została podporządkowana w trakcie roku, w konsolidacji ujmuje się wynik finansowy od daty ustanowienia kontroli.
Jeżeli zostały zakupione udziały i akcje w trakcie roku w Spółce zależnej, w konsolidacji ujmuje się wynik według nowego procentowego udziału w kapitale od dnia zakupu.
Jeżeli w trakcie roku zostały sprzedane udziały lub akcje Spółki zależnej, powodujące utratę kontroli, w konsolidacji ujmuje się całkowite dochody uzyskane do dnia utraty kontroli.
Z poważaniem, Zarząd NPL NOVA S.A. Michał Kolmasiak Prezes Zarządu Tarnowskie Góry, 29 listopada 2022 r.
| w tys. zł | w tys. Zł | w tys. Zł | w tys. zł | w tys. EURO | w tys. EURO | w tys. EURO | w tys. EURO | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| WYBRANE DANE FINANSOWE | 3 kwartał 2022 |
3 kwartały 2022 |
3 kwartał 2021 |
3 kwartały 2021 |
3 kwartał 2022 |
3 kwartały 2022 |
3 kwartał 2021 |
3 kwartały 2021 |
| I. Przychody skonsolidowane ze sprzedaży netto ogółem |
846 | 3 858 | 3 539 | 3 013 | 177 | 823 | 773 | 661 |
| III. Zysk (strata) na działalności operacyjnej |
(405) | 600 | 650 | 1 005 | (85) | 128 | 142 | 220 |
| IV. Zysk (strata) przed opodatkowaniem |
(459) | 416 | (763) | 875 | (96) | 89 | (167) | 192 |
| V. Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
(463) | 430 | (876) | 893 | (97) | 92 | (191) | 196 |
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
(1 482) | 819 | (11 101) | 2 301 | (310) | 175 | (2 423) | 505 |
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
(0) | 1 904 | 33 340 | 1904 | (0) | 406 | 7 278 | 418 |
| VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
(294) | (867) | (21 146) | (573) | (62) | (185) | (4 616) | (126) |
| IX. Przepływy pieniężne netto, razem | (1 777) | 1 856 | 1 094 | 3 632 | (372) | 396 | 239 | 797 |
| X. Aktywa, razem | 76 413 | 76 413 | 49 610 | 49 610 | 15 691 | 15 691 | 10 708 | 10 708 |
| XI. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania razem |
49 963 | 49 963 | 20 249 | 20 249 | 10 260 | 10 260 | 4 371 | 4 371 |
| XII. Zobowiązania i rezerwy długoterminowe |
4 142 | 4 142 | 4 373 | 4 373 | 851 | 851 | 944 | 944 |
| XIII. Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe |
45 821 | 45 821 | 15 876 | 15 876 | 9 409 | 9 409 | 3 427 | 3 427 |
| XIV. Kapitał własny | 26 450 | 26 450 | 29 361 | 29 361 | 5 431 | 5 431 | 6 337 | 6 337 |
| XV. Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej |
26 460 | 26 460 | 29 348 | 29 348 | 5 434 | 5 434 | 6 335 | 6 335 |
| XVI. Kapitał zakładowy | 3 680 | 3 680 | 3 680 | 3 680 | 756 | 756 | 794 | 794 |
| XVII. Liczba akcji na koniec roku (w szt.) |
3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| XVIII. Zysk (strata) na jedną średnioważoną akcję zwykłą (w zł/ EUR) |
(0,13) | 0,12 | (0,24) | 0,24 | (0,03) | 0,02 | (0,05) | 0,05 |
| XIX. Rozwodniony zysk (strata) na jedną średnioważoną akcję zwykłą (w zł/EUR) |
(0,13) | 0,12 | (0,24) | 0,24 | (0,03) | 0,02 | (0,05) | 0,05 |
| XX. Wartość księgowa na jedną średnioważoną akcję (w zł/EUR) |
7,19 | 7,19 | 7,98 | 7,98 | 1,48 | 1,48 | 1,72 | 1,72 |
| XXI. Rozwodniona wartość księgowa na jedną średnioważoną akcję (w zł/EUR) |
7,19 | 7,19 | 7,98 | 7,98 | 1,48 | 1,48 | 1,72 | 1,72 |
| XXII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) |
Podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej oraz całkowitych dochodów przeliczono na EURO wednich ustalonych przez Narodowy Bank Polski zgodnie ze wskazaną, obowiązującą zasadą przeliczenia:
- a) sprawozdanie z sytuacji finansowej według kursu obowiązującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu:
- na dzień 30 września 2022 średni kurs wyniósł: 4,8698;
- na dzień 30 września 2021 średni kurs wyniósł: 4,6329.
- b) sprawozdanie z całkowitych dochodów według kursów okresie obliczonych jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie:
- średnia arytmetyczna w okresie od 1 lipca do 30 września 2022: 4,7787;
- średnia arytmetyczna w okresie od 1 lipca do 30 września 2021: 4,5811;
- średnia arytmetyczna w okresie od 1 stycznia do 30 września 2022: 4,688;
▪ średnia arytmetyczna w okresie od 1 stycznia do 30 września 2021: 4,5585.
Przeliczenia dokonano poprzez podzielenie wartości wyrażonych w tysiącach złotych przez kurs wymiany.
Z poważaniem,
Zarząd NPL NOVA S.A.
Michał Kolmasiak Prezes Zarządu
Tarnowskie Góry, 29 listopada 2022 r.
| Wyszczególnienie | Noty | 30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| AKTYWA TRWAŁE | 25 150 137,60 | 25 309 458,41 | 26 616 617,42 | 33 353 989,88 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 3 439 613,88 | 3 581 460,36 | 3 /84 097,71 | 3 623 719,49 | |
| Wartości niematerialne | 180 361,91 | 200 126,24 | 239 654,90 | 253 070,09 | |
| Akcje i udziały | 10 696 656,69 | 10 696 656,69 | 10 696 656,69 | 8 884 226,56 | |
| Pożyczki długoterminowe | 5 220 217,62 | ||||
| Inwestycje w nieruchomości | 7 817 355,12 | 7 817 355,12 | 9 121 355,12 | 9 705 955,12 | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
3 016 150,00 | 3 013 360,00 | 2 774 853,00 | 5 666 801,00 | |
| AKTYWA OBROTOWE | 51 262 715,74 | 51 962 996,50 | 12 617 049,81 | 15 505 829,58 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 436 069,62 | 302 750,29 | 361 732,27 | 397 214,51 | |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
|||||
| Pozostałe aktywa obrotowe | 39 752 139,43 | 40 248 803,15 | 5 453 095,62 | 5 787 231,95 | |
| Wierzytelności nabyte | ー | 4 008 727,66 | 3 861 202,01 | 2 521 423,12 | 2 537 896,42 |
| Faktoring | ー | 582 065,43 | 590 065,43 | 730 016,65 | 805 599,96 |
| Pożyczki | 1 | 1 311 918,70 | 50 000,00 | 50 000,00 | |
| Srodki pieniężne i ich ekwiwalenty | 4 565 631,04 | 6 342 195,49 | 2 709 769,86 | 5 044 139,45 | |
| Rozliczenia międzyokresowe | 606 163,86 | 617 980,13 | 791 012,29 | 883 747,29 |
| AKTYWA TRWAŁE PRZEZNACZONE DO ZBYCIA | l | 100 000 00 | - TCA AAA OO | ||
|---|---|---|---|---|---|
| AKTYWA RA7FM | 76 117 853 31 | VEV Ell | 39 833 667.23 | 49 609 819 46 |
| Sprawozdanie skońsolidowane z sytuacji Tinansowej na dzień " Pasywa | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Noty | 30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 | ||
| KAPITAŁ WŁASNY | 26 450 106,44 | 26 909 121,37 | 26 006 013,21 | 29 360 871,19 | |||
| Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej |
2 | 26 460 312,59 | 26 923 114,52 | 26 001 745,44 | 29 348 411,16 | ||
| Kapitał podstawowy | 3 680 000,00 | 3 680 000,00 | 3 680 000,00 | 3 680 000,00 | |||
| Kapitał zapasowy z emisji | 25 600 508,80 | 25 600 508,80 | 25 600 508,80 | 25 600 508,80 | |||
| Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego | 20 549,78 | 20 549,78 | |||||
| Kapitał rezerwowy na wykup akcji własnych | |||||||
| Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny | 39 560,77 | 39 560,77 | 39 560,77 | 39 560,77 | |||
| Niepodzielony wynik, w tym: | (2 859 756,98) | (2 396 955,05) | (3 338 873,91) | 7 791,81 | |||
| Zysk (strata) netto okresu | 430 268,99 | 893 070,92 | (3 570 836,75) | (876 209,20) | |||
| Udziały niedające kontroli | (10 206,15) | (13 993,15) | 4 267,77 | 12 460,03 | |||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | 4 141 958,70 | 4 302 309,74 | 4 604 427,87 | 4 372 634,65 | |||
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
1 091 227,00 | 1 088 437,00 | 1 061 200,00 | 837 460,00 | |||
| Rezerwy długoterminowe | 3 | ||||||
| Kredyty i pożyczki długoterminowe | 4 | 23 854,15 | 151 462,87 | 271 331,59 | |||
| Inne zobowiązania finansowe | 5 | 3 050 731,70 | 3 190 018,59 | 3 391 765,00 | 3 263 843,06 | ||
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINÓWE | 45 820 788,20 | 46 061 023,80 | 9 223 226,15 | 15 876 313,62 | |||
| Kredyty i pożyczki | 4 | 3 922 356,67 | 3 962 688,38 | 3 964 902,28 | 3 907 090,52 | ||
| Inne zobowiązania finansowe | 5 | 548 892,15 | 543 696,93 | 523 168,77 | 478 496,32 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 229 999,58 | 169 369,20 | 284 385,05 | 216 222,93 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
|||||
| Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe bierne |
41 060 140,50 | 41 283 615,16 | 4 356 894,53 | 11 139 123,90 | |
| Rezerwy krótkoterminowe | ന | 59 399,30 | 101 654,13 | 93 875,52 | 54 079,14 |
| Przychody przyszłych okresów | 81 300,81 | ||||
| ZOBOWIĄZANIA PRZEZNACZONE DO ZBYCIA | |||||
| Pasywa razem: | 76 412 853,34 | 77 272 454,91 | 39 833 667,23 | 49 609 819,46 |
| Sprawozdanie skonsolidowane z całkowitych dochodów za okres | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Nota | 01.07.2022 | 01.01.2022 | 01.07.2021 | 01.01.2021 | ||
| 30.09.2022 | 30.09.2022 | 30.09.2021 | 30.09.2021 | ||||
| Przychody z tytułu windykacji na zlecenie netto | 28 116,96 | 163 820,72 | 33 355,23 | 149 173,39 | |||
| Przychody z zarządzania Funduszami | |||||||
| Przychody z tytułu zakupionych wierzytelnościami netto |
1 558,98 | 1 558,55 | 25,73 | 154,81 | |||
| Przychód z tytułu zakupu pakietów wierzytelności netto |
100 653,65 | 1 649 527,87 | (43 051,29) | 1737 911,44 | |||
| Przychód z tytułu faktoringu netto | |||||||
| Przychody z tytułu pożyczek | 25 286,25 | 30 935,59 | 32 905,25 | 87 412,46 | |||
| Przychody ze sprzedaży pozostałych usług finansowych |
2 421,92 | 4 587,41 | 43 918,89 | ||||
| Pozostałe przychody | 689 944,79 | 2 009 938,74 | 498 454,83 | 1 520 712,70 | |||
| Przychody ze sprzedaży netto ogółem | 845 560,63 | 3 858 203,39 | 526 277,16 | 3 539 283,69 | |||
| Koszty działalności operacyjnej | (1 269 509,17) | (3 272 352,51) | (1 025 731,59) | (2 991 408,84) | |||
| Amortyzacja | (162 110,81) | (484 365,62) | (155 448,56) | (463 360,31) | |||
| Wynagrodzenia i świadczenia na rzecz pracowników | (329 661,17) | (1 126 168,63) | (335 841,63) | (972 049,98) |
| Pozostałe koszty podstawowe | (777737,19) | (1 661 818,26) | (534 441,40) | (1 555 998,55) | |
|---|---|---|---|---|---|
| ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAZY | (423 948,54) | 585 850,88 | (499 454,43) | 547 874,85 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 42 578,30 | 101 324,29 | 102 214,50 | 684 295,69 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | (23 940,05) | (87 422,74) | (18,918,33) | (581 984,14) | |
| ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | (405 310,29) | 599 752,43 | (416 158,26) | 650 186,40 | |
| Przychody finansowe | 77 919,77 | 207 077,89 | 176669,94 | 195 227,72 | |
| Koszty finansowe | (131 624,41) | (391 035,25) | (100 265,09) | (597 598,01) | |
| Zyski / straty z tytułu sprzedaży/zakupu jednostek zależnych |
(1 010 895,41) | ||||
| ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM | (459 014,93) | 415 795,07 | (339 753,41) | (763 079,30) | |
| Podatek dochodowy | 6 | (4 336,00) | (318 298,00) | ||
| ZYŚK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ |
(459 014,93) | 415 795,07 | (344 089,41) | (1,081 377,30) | |
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | |||||
| Zysk (strata) netto z działalności sprzedanej | 200 903,12 | ||||
| ZYSK (STRATA) NETTO | (459 014,93) | 415 795,07 | (344 089,41) | (880 474,18) | |
| Inne całkowite dochody | |||||
| CAŁKOWITY DOCHÓD ZA OKRES SPRAWOZDAWCZY |
(459 014,93) | 415 795,07 | (344 089,41) | (880 474,18) | |
| Inne całkowite dochody | |||||
| CAŁKOWITY DOCHOD ZA OKRES SPRAWOZDAWCZY |
(459 014,93) | 415 795,07 | (344 089,41) | (880 474,18) | |
| Udziały nie dające kontroli | 3 787,00 | (14 473,92) | (3 037,52) | (4 264,98) | |
| Akcjonariuszy Jednostki Dominującej | (462 801,93) | 430 268,99 | (341 051,89) | (876 209,20) |
| Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | RPP za okres: | RPP za okres: 01.07.2022 - 30.09.2022 - 01.01.2022 - 30.09.2022 - 30.09.2021 |
RPP za okres: | RPP za okres: 01.01.2021 - 30.09.2021 |
||||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘZNYCH Z DZIAŁALNOŚĆI OPERACYJNEJ | ||||||||
| Zysk (strata) brutto | (459 014,93) | 415 795,07 | (339 753,41) | (763 079,30) | ||||
| Korekty razem | (1 023 076,58) | 403 243,30 | 1 389 012,85 | (10 337 825,44) | ||||
| Amortyzacja | 162 110,81 | 484 365,62 | 155 448,56 | 463 360,31 | ||||
| Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | ||||||||
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 96 195,41 | 277 269,99 | 63 497,97 | 1 202 798,43 | ||||
| Korekty o przepływy i odpisy aktualizujące | ||||||||
| Zmiana stanu aktywów finansowych z tytułu faktoringu i kupna wierzytelności |
(139 525,65) | (1 339 353,32) | (982 048,71) | 187 164,76 | ||||
| Zmiana stanu z tytułu udzielonych pożyczek | (1 311 918,70) | (1 261 918,70) | 828 506,26 | (5 270 217,62) | ||||
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | (597 000,00) | 913 895,41 | ||||||
| Zmiana stanu rezerw | (42 254,83) | (34 476,22) | (31,290,34) | (1 268 889,54) | ||||
| Zmiana stanu należności | 363 344,39 | (34 373 381,16) | 1 211 013,52 | (5 868 766,41) | ||||
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań finansowych |
(162 844,28) | 36 648 860,50 | 639 640,16 | (780 006,02) | ||||
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 11 816,27 | 184 848,43 | 101 245,43 | 82 835,24 | ||||
| Zapłacony ( zwrócony ) podatek dochodowy | ||||||||
| Inne korekty | (182 971,84) | |||||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | (1 482 091,51) | 819 038,37 | 1 049 259,44 | (11 100 904,74) | ||||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | ||||||||
| Wydatki na nabycie wartości niematerialnych | ||||||||
| Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych | ||||||||
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych | (2 607,32) | (12 426,90) | ||||||
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i |
| Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych | ||||
|---|---|---|---|---|
| Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych | 1 304 000,00 | 1 006 009,33 | ||
| Wpływy ze sprzedaży aktywów trwałych przeznaczonych do zbycia |
600 000,00 | 32 346 512,33 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 1 904 000,00 | (2 607,32) | 33 340 094,76 | |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘZNYCH Z DZIAŁALNOSCI FINANSOWEJ | ||||
| Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek | 583 883,10 | |||
| Spłaty kredytów i pożyczek | (64 185,86) | (194 008,48) | (113 544,00) | (16 455 364,25) |
| Wpływy z tytułu obligacji | ||||
| Spłaty z tytułu obligacji | (3 700 000,00) | |||
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | (134 091,67) | (395 898,72) | (117 664,63) | (386 471,81) |
| Odsetki zapłacone od kredytów i pożyczek | (96 195,41) | (277 269,99) | (63 497,97) | (1 187 626,94) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (294 472,94) | (867 177,19) | (294 706,60) | (21 145 579,90) |
| PRZEPŁYWY PIENIĘZNE NETTO RAZEM | (1 776 564,45) | 1 855 861,18 | 751 945,52 | 1 093 610,12 |
| BILANSOWA ZMIANA STANU SRODKOW PIENIĘZNYCH, W TYM |
(1 776 564,45) | 3 632 425,63 | 751 945,52 | 341 664,60 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych |
||||
| ŚRODKI PIENIĘZNE NA POCZĄTEK OKRESU | 6 342 195,49 | 2 709 769,86 | 4 292 193,93 | 3 950 529,33 |
| ŚRODKI PIENIĘZNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM: |
4 565 631,04 | 4 565 631,04 | 5 044 139,45 | 5 044 139,45 |
| o ograniczonej możliwości dysponowania |
Zestawienie zmian w kapitale własnym - sprawozdanie skonsolidowane
| Wyszczególn ienie |
Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy z emisji |
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego |
Kapitał rezerwowy na wykup akcji własnych |
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny |
Niepodzielony wynik |
Kapitał własny przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej |
Udziały niedające kontroli |
Kapitał własny |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zmiany w kapitale własnym od 01.07.2022 do 30.09.2022 r. | |||||||||
| Stan na 01.07.2022 r. Całościowy wynik |
3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 39 560,77 | (2 396 955,05) | 26 923 114,52 | (13 993,15) | 26 909 121,37 | ||
| finansowy za okres od 1.07.do 30.09.2022 r. |
(462 801,93) | (462 801,93) | 3 787,00 | (459 014,93) | |||||
| Stan na 30.09.2022 r. |
3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 39 560,77 | (2 859 756,98) | 26 460 312,59 | (10 206,15) | 26 450 106,44 | ||
| Zmiany w kapitale własnym od 01.01.2022 do 30.09.2022 r. | |||||||||
| Stan na 01.01.2022 r. Podział |
3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 20 549,78 | 39 560,77 | (3 338 873,91) | 26 001 745,44 | 4 267,77 | 26 006 013,21 | |
| wyniku za 2021 rok w Spółce Dominującej |
(20 549,78) | 20 549,78 | |||||||
| Korekty konsolidacyjn 0 |
28 298,16 | 28 298,16 | 28 298,16 | ||||||
| Całościowy wynik finansowy za okres od 1.01.do 30.09.2022 r. |
430 268,99 | 430 268,99 | (14 473,92) | 415 795,07 | |||||
| Stan na 30.09.2022 r. |
3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 39 560,77 | (2 859 756,98) | 26 460 312,59 | (10 206,15) | 26 450 106,44 |
Zmiany w kapitale własnym od 01.07.2021 do 30.09.2021 r.
| Stan na 01.07.2021 r. Podział |
3 680 000,00 25 600 508,80 | 2 508 538,35 | 7 360 000,00 | 39 560,77 | (2 985 544,87) | 36 203 063,05 | 15 497,55 | 36 218 560,60 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| wyniku za 2020 rok w Spółce Dominującej |
(3 334 388,57) | 3 334 388,57 | |||||||
| Rozwiązanie kapitału rezerwowego |
7 360 000,00 | (7 360 000,00) | |||||||
| Dywidenda ze Spółki Dominującej Całościowy |
(6 513 600,00) | (6 513 600,00) | (6 513 600,00) | ||||||
| wynik finansowy za okres od 1.07.do 30.09.2021 r. |
(341 051,89) | (341 051,89) | (3 037,52) | (344 089,41) | |||||
| Stan na 30.09.2021 r. |
3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 20 549,78 | 39 560,77 | 7 791,81 | 29 348 411,16 | 12 460,03 | 29 360 871,19 | |
| Zmiany w kapitale własnym od 01.01.2021 do 30.09.2021 r. | |||||||||
| Stan na 01.01.2021 r. Podział |
3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 13 016 146,69 | 7 360 000,00 | 39 560,77 | (23 013 208,29) 26 683 007,97 | 8 072 878,78 | 34 755 886,75 | |
| wyniku za 2020 rok w Spółce Dominującej |
(825 850,22) | 825 850,22 | |||||||
| Rozwiązanie kapitału rezerwowego |
7 360 000,00 | (7 360 000,00) | |||||||
| Dywidenda ze Spółki Dominującej |
(6 513 600,00) | (6 513 600,00) | (6 513 600,00) |
| 30.09.2021 r. Stan na 30.09.2021 r. |
3 680 000,00 25 600 508,80 | 20 549,78 | 39 560,77 | 7 791,81 | 29 348 411,16 | 12 460,03 | 29 360 871,19 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Całościowy wynik finansowy za okres od 1.07.do |
(876 209,20) | (876 209,20) | (4 264,98) | (880 474,18) | |||
| Korekta z tytułu sprzedaży spółki zależnej |
(13 016 146,69) | 23 071 359,08 | 10 055 212,39 | (8 056 153,77) | 1 999 058,62 |
Z poważaniem,
Zarząd NPL NOVA S.A.
Michał Kolmasiak Prezes Zarządu
Tarnowskie Góry, 29 listopada 2022 r.
NPL NOVA
NOTY DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY NPL NOVA S.A. ZA OKRES OD 1 LIPCA DO 30 WRZEŚNIA 2022 ROKU
ZAŁĄCZONE NOTY STANOWIĄ INTEGRALNĄ CZĘŚĆ NINIEJSZEGO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Lista not:
| Numer | Nazwa |
|---|---|
| Aktywa finansowe | |
| ス | Kapitał własny |
| ന | Rezerwy |
| বা | Kredyty i pożyczki |
| ട് | Zobowiązania z tytułu innych zobowiązań finansowych |
| 6 | Podatek dochodowy |
| Gwarancje i poręczenia | |
| 8 | Instrumenty finansowe |
| O | Stan posiadania akcji Spółki Dominującej przez osoby zarządzające i kontrolujące spółkę |
| 10 | Sezonowość lub cykliczność działalności Spółek Grupy Kapitałowej |
| 11 | Segmenty operacyjne |
| 1.1 – Pozostałe aktywa finansowe |
30.09.2022 | 30.06.2022 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Specyfikacja | Wartość | Odpisy aktualizujące | Wartość bilansowa | Wartość | Odpisy aktualizujące | Wartość bilansowa |
| Pożyczki udzielone | 2 575 913,61 | (1 263 994,91) | 1 311 918,70 | 1 263 994,91 | (1 263 994,91) | |
| Wierzytelności nabyte | 1 402 867,65 | (110 414,37) | 1 292 453,28 | 169 875,82 | (110 414,37) | 59 461,45 |
| Faktoring | 1 998 426,71 | (1 416 361,28) | 582 065,43 | 2 006 426,71 | (1 416 361,28) | 590 065,43 |
| Wierzytelności nabyte - pakiety |
6 885 448,24 | (4 169 173,86) | 2 716 274,38 | 7 970 914,42 | (4 169 173,86) | 3 801 740,56 |
| RAZEM POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE: |
12 862 656,21 | (6 959 944,42) | 5 902 711,79 | 11 411 211,86 | (6 959 944,42) | 4 451 267,44 |
| 1.1 – Pozostałe aktywa finansowe |
31.12.2021 | 30.09.2021 | ||||
| Specyfikacja | Wartość | Odpisy aktualizujące |
Wartość bilansowa | Wartość | Odpisy aktualizujace | Wartość bilansowa |
| Pożyczki udzielone | 1 313 994,91 | (1 263 994,91) | 50 000,00 | 1 313 994,91 | (1 263 994,91) | 50 000,00 |
| Wierzytelności nabyte | 554 499,82 | (110 414,37) | 444 085,45 | 554 499,82 | (110 414,37) | 444 085,45 |
| Faktoring | 2 146 377,93 | (1 416 361,28) | 730 016,65 | 2 165 377,93 | (1 359 777,97) | 805 599,96 |
| Wierzytelności nabyte - pakiety |
6 246 511,53 | (4 169 173,86) | 2 077 337,67 | 2 093 810,97 | 2 093 810,97 | |
| RAZEM POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE |
10 261 384,19 | (6 959 944,42) | 3 301 439,77 | 6 127 683,63 | (2 734 187,25) | 3 393 496,38 |
| 1.2 - Odpisy aktualizujące pozostałe aktywa finansowe |
Za okres | Za okres | Za okres | Za okres |
|---|---|---|---|---|
| 01.07.2022 | 01.01.2022 | 01.07.2021 | 01.01.2021 | |
| 30.09.2022 | 30.09.2022 | 30.09.2021 | 30.09.2021 | |
| Odpisy na początek okresu | 6 959 944,42 | 6 959 944,42 | 2 734 187,25 | 6 869 602,83 |
| Utworzenie | ||||
| Rozwiązanie | ||||
| Wykorzystanie | (4 135 415,58) | |||
| ODPISY NA KONIEC OKRESU: | 6 959 944,42 | 6 959 944,42 | 2 734 187,25 | 2 734 187,25 |
| 2.1 – Kapitał podstawowy | llość akcji na dzień | llość akcji na dzień | llość akcji na dzień | llość akcji na dzień |
|---|---|---|---|---|
| Jednostki Dominującej | 30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 |
| akcje seria A (NPL NOVA S.A. dawniej Pragma Inkaso S.A.) |
640 000 | 640 000 | 640 000 | 640 000 |
| akcje seria B (NPL NOVA S.A. dawniej Pragma Inkaso S.A.) |
960 000 | 960 000 | 960 000 | 960 000 |
| akcje seria C (NPL NOVA S.A. dawniej Pragma Inkaso S.A.) |
800 000 | 800 000 | 800 000 | 800 000 |
| akcje seria D (NPL NOVA S.A. dawniej Pragma Inkaso S.A.) |
360 000 | 360 000 | 360 000 | 360 000 |
| akcje seria E (NPL NOVA S.A. dawniej Pragma Inkaso S.A.) |
920 000 | 920 000 | 920 000 | 920 000 |
| Razem: | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 |
| akcjonarıusze Spółki Dominującej na dzień 30.09.2022 |
Liczba akcji | Liczba głosów | Wartość nominalna akcji |
Wartość posiadanych akcji |
Udział w kapitale podstawowym |
Udział głosów w ogólnej liczbie |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Guardian | ||||||
| Investment sp. z | 1772 081 | 2 412 081 | 1,00 | 1772 081 | 48,15% | 55,85% |
| 0.0. | ||||||
| Dom Maklerski | 853 507 | 853 507 | 1,00 | 853 507 | 23,19% | 19,76% |
| BDM S.A. | ||||||
| Pozostali | 1 054 412 | 1 054 412 | 1,00 | 1 054 412 | 28,66% | 24,39% |
| Razem: | 3 680 000 | 4 320 000 | 3 680 000 | 100% | 100% | |
| 2.3 – Zysk na akcję i rozwodniony zysk na akcję |
Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | ||
| przypadający akcjonariuszom Spółki Dominującej |
30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 | ||
| Całkowity dochód | 430 268,99 | 893 070,92 | (3 570 836,75) | (876 209,20) | ||
| Srednia ważona liczba akcji | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | ||
| Całkowity dochód na jedną akcję |
0,12 | 0,24 | (0,97) | (0,24) | ||
| Rozwodniony zysk na jedną akcję |
0,12 | 0,24 | (0,97) | (0,24) |
| 2.4 – Wartość księgowa na akcję i rozwodniona wartość |
Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień |
|---|---|---|---|---|
| księgowa na akcję przypadająca akcjonariuszom Spółki Dominującej |
30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 |
| Wartość księgowa | 26 460 312,59 | 26 923 114,52 | 26 001 745,44 | 29 348 411,16 |
| Srednia ważona liczba akcji | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 |
| Wartość księgowa na jedna akcję |
7,19 | 7,32 | 7,07 | 7,98 |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję |
7,19 | 7,32 | 7,07 | 7,98 |
| Dług netto / kapitał własny | 30 września 2022 | |
|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki | 3 922 357 | |
| Inne zobowiązania finansowe | 3 599 624 | |
| Srodki pieniężne i ekwiwalenty | (4 565 631) | |
| Dług netto | 2 956 349 | |
| Kapitał własny | 26 450 106 | |
| Dług netto / Kapitał własny | 11% |
| 3.1 - Rezerwy | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień |
|---|---|---|---|---|
| długoterminowe i krótkoterminowe |
30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 |
| Długoterminowe | ||||
| Rezerwy na odprawy | ||||
| emerytalne i inne świadczenia | ||||
| pracownicze | ||||
| Rezerwa z tytułu | ||||
| odroczonego podatku | 1 091 227,00 | 1 088 437,00 | 1 061 200,00 | 837 460,00 |
| dochodowego | ||||
| RAZEM REZERWY | 1 091 227,00 | 1 088 437,00 | 1 061 200,00 | 837 460,00 |
| DEUGOTERMINOWE: | ||||
| Krótkoterminowe | ||||
| Rezerwy na odprawy | ||||
| emerytalne i inne świadczenia | 59 399,30 | 68 004,13 | 59 875,52 | 54 079,14 |
| pracownicze | ||||
| Pozostałe rezerwy | 33 650,00 | 34 000,00 | ||
| RAZEM REZERWY KROTKOTERMINOWE |
59 399,30 | 101 654,13 | 93 875,52 | 54 079,14 |
| 4.1 – Kredyty i pożyczki na | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | |
|---|---|---|---|---|---|
| koniec okresu sprawozdawczego |
30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 | |
| Długoterminowe kredyty bankowe |
|||||
| Długoterminowe pożyczki | 23 854,15 | 151 462,87 | 271 331,59 | ||
| RAZEM KREDYTÝ I POZYCZKI DEUGOTERMINOWE Krótkoterminowe kredyty |
23 854,15 381,50 |
151 462,87 2 595,40 |
271 331,59 848,00 |
||
| bankowe | 3 962 306,88 | 3 962 306,88 | 3 906 242,52 | ||
| Krótkoterminowe pożyczki RAZEM KREDYTY I |
3 922 356,67 | ||||
| POZYCZKI KROTKOTERMINOWE |
3 922 356,67 | 3 962 688,38 | 3 964 902,28 | 3 907 090,52 |
| 5.1 – Inne zobowiązania finansowe |
30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Długoterminowe | 3 050 731,70 | 3 190 018,59 | 3 391 765,00 | 3 263 843,06 | |
| Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego |
191 665 | 208 219,71 | 240 377,94 | 256 606,63 | |
| Zobowiązania z tytułu umów najmu długoterminowych |
2 859 067 | 2 981 798,88 | 3 151 387,06 | 3 007 236,43 | |
| Krótkoterminowe | 548 892.15 | 543 696,93 | 523 168,77 | 478 496,32 | |
| Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego |
64 727 | 64 006,85 | 62 891,58 | 58 868,98 |
| 6.1 – Podatek dochodowy | 01.07.2022 | 01.01.2022 | 01.07,2021 | 01.01.2021 |
|---|---|---|---|---|
| 30.09.2022 | 30.09.2022 | 30.09.2021 | 30.09.2021 | |
| Bieżący podatek dochodowy | ||||
| Odroczony podatek dochodowy |
(4 336,00) | (318 298,00) | ||
| RAZEM PODATEK DOCHODOWY |
(4 336,00) | (318 298,00) |
| 7.1 – Gwarancje i poręczenia | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | |
|---|---|---|---|---|---|
| udzielone jednostkom poza Grupą Kapitałową NPL NOVA |
30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 | |
| Poręczenie dot. emisji obligacji serii O dla PragmaGO S.A. |
13 000 000,00 | 13 000 000,00 | |||
| Poręczenie spłaty kredytów dla PragmaGO S.A.- hipoteka łączna na nieruchomościach NPL NOVA S.A. i PragmaGO S.A. |
26 700 000,00 | 26 700 000.00 | 26 700 000.00 | 26 700 000.00 | |
| RAZEM GWARANCJE I Poręczenia Udzielone |
26 700 000,00 | 26 700 000,00 | 39 700 000,00 | 39 700 000.00 |
| 8.1 -Instrumenty finansowe | Na dzień | Na dzień | Na dzień | Na dzień 30.09.2021 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| według kategorii | 30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | ||
| Aktywa finansowe | 61 353 208,57 | 62 041 673,06 | 22 522 694,21 | 19 842 299,91 | |
| Aktywa wyceniane w wartości godziwej - akcje |
10 696 656,69 | 10 696 656,69 | 10 696 656,69 | ||
| Pożyczki i należności wyceniane w zamortyzowanym koszcie |
1 893 984,13 | 590 065,43 | 780 016,65 | 6 075 817,58 | |
| Należności własne wyceniane w nominale |
436 069,62 | 302 750,29 | 361 732,27 | 397 214,51 | |
| Pozostałe aktywa obrotowe wyceniane w nominale |
39 752 139,43 | 40 248 803,15 | 5 453 095,62 | 5 787 231,95 | |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej- wierzytelności |
4 008 727,66 | 3 861 202,01 | 2 521 423,12 | 2 537 896,42 | |
| Srodki pieniężne | 4 565 631,04 | 6 342 195,49 | 2 709 769,86 | 5 044 139,45 | |
| Zobowiązania finansowe | 48 812 120,60 | 49 173 242,41 | 12 672 578,50 | 19 276 108,32 | |
| Zobowiązania wyceniane w zamortyzowanym koszcie |
7 521 980,52 | 7 720 258,05 | 8 031 298,92 | 7 920 761,49 | |
| Zobowiązania handlowe wyceniane w nominale |
229 999,58 | 169 369,20 | 284 385,05 | 216 222,93 | |
| Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe hierne wyceniane w nominale |
41 060 140,50 | 41 283 615,16 | 4 356 894,53 | 11 139 123,90 |
| 0.2 - Instrumenty Timansowe ryzyko stopy procentowej na dzień |
30.09.2022 | 30.06.2022 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Specyfikacja | Wymagalne do 1 roku |
Wymagalne od roku do 5 lat |
Wymagalne powyżej 5 lat |
Wymagalne do 1 roku |
Wymagalne od roku do 5 lat |
Wymagalne powyżej 5 lat |
| Oprocentowanie stałe | ||||||
| Należności: | 582 065,43 | 590 065,43 | ||||
| Pożyczki udzielone | ||||||
| Faktoringi udzielone | 582 065,43 | 590 065,43 | ||||
| Zobowiązania: | 4 406 521,71 | 2 126 937,45 | 732 129,08 | 4 442 378,46 | 2 131 133,09 | 874 519,94 |
| Kredyty i pożyczki otrzymane Zobowiązania z tytułu umów |
3 922 356,67 | 3 962 688,38 | 23 854,15 | |||
| najmu długoterminowych | 484 165,04 | 2 126 937,45 | 732 129,08 | 479 690,08 | 2 107 278,94 | 874 519,94 |
| Oprocentowanie zmienne | ||||||
| Należności: | 1 311 918,70 | - | ||||
| Pożyczki udzielone | 1 311 918,70 | |||||
| Zobowiązania: | 64 727,11 | 191 665,17 | - | 64 006,85 | 208 219,71 | |
| Kredyty i pożyczki otrzymane Zobowiązania z tytułu |
||||||
| leasingów | 64 727,11 | 191 665,17 | 64 006,85 | 208 219,71 |
NPI-NOVA
| 0.2 - Instrumenty finansowe - ryzyko stopy procentowej na dzień |
31.12.2021 | 30.09.2021 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Specyfikacja | Wymagalne do 1 roku |
Wymagalne od roku do 5 lat |
Wymagalne powyżej 5 lat |
Wymagalne do 1 roku |
Wymagalne od roku do 5 lat |
Wymagalne powyżej 5 lat |
|
| Oprocentowanie stałe | |||||||
| Należności: | 780 016,65 | 855 599,96 | |||||
| Pożyczki udzielone | 50 000,00 | 50 000,00 | |||||
| Faktoringi udzielone | 730 016,65 | 805 599,96 | |||||
| Zobowiązania: | 4 425 179,47 | 2 152 815,15 | 1 129 388,97 | 4 295 757,86 | 2 086 369,04 | 1 163 813,17 | |
| Kredyty i pożyczki otrzymane | 3 964 902,28 | 130 817,06 | 3 876 130,52 | 242 945,78 | |||
| Zobowiązania z tytułu umów najmu długoterminowych |
460 277,19 | 2 021 998,09 | 1 129 388,97 | 419 627,34 | 1 843 423,26 | 1 163 813,17 | |
| Oprocentowanie zmienne | |||||||
| Należności: | 5 220 217,62 | ||||||
| Pożyczki udzielone | 5 220 217,62 | ||||||
| Zobowiązania: | 62 891,58 | 261 023,75 | 89 828,98 | 284 992,44 | |||
| Kredyty i pożyczki otrzymane | 20 645,81 | 30 960,00 | 28 385,81 | ||||
| Zobowiązania z tytułu leasingów |
62 891,58 | 240 377,94 | 58 868,98 | 256 606,63 |
8.3 - Instrumenty finansowe - ryzyko zmiany stopy procentowej
Grupa jest narażona na ryzyko stóp procentowych, ponieważ pożycza od innych podmiotów środki oprocentowane zarówno według stóp stałych, jak i zmiennych. Podobne z udzielanymi przez Grupę pożyczkami.
Analiza wrażliwości przęprowadzona poniżej pokazuje wpływ zmian stopy oprocentowania o 0,5 punktów procentowych w górę lub w dół w stosunku rocznym na wynik finansowy Grupy.
Zaprezentowane wyliczenie poniżej zastosowano do instrumentów finansowych o zmiennej stopie oprocentowania.
| Instrumenty finansowe według kategorii |
Należności główne | Wpływ na wynik finansowy Grupy Kapitałowej przy zmiennej stopie % o 0,5% in plus |
Wpływ na wynik finansowy Grupy Kapitałowej przy zmienne stopie % o 0,5% in minus |
|---|---|---|---|
| Pożyczki udzielone | 1 300 000,00 | 6 500,00 | (6 500,00) |
| Kredyty i pożyczki otrzymane | |||
| Zobowiązania z tytułu leasingów | 170 483.81 | (852.42) | 852.42 |
| Razem | 1 300 000,00 | 5 647.58 | (5 647.58) |
| Ekspozycje narazone na ryzyko kredytowe związane z aktywami bilansowymi - Stan na dzień 30.09.2022 |
5 902 711,79 | ||
|---|---|---|---|
| Wierzytelności nabyte | 4 008 727.66 | ||
| Faktoring | 582 065,43 | ||
| Pożyczki | 1 311 918.70 |
| Ekspozycje - | Przeterminowane | Odpisy | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| wartość brutto |
Terminowe | Do 30 dni | 30 – 90 dni | 90 – 180 dni | 180-365 dni | powyżej 365 dni | Razem | aktualizacyjne |
| Wierzytelności nabyte |
4 119 142,03 | 4 119 142,03 | 110 414,37 | |||||
| Faktoring | 1 998 426.71 | 1 998 426,71 | 1 416 361,28 | |||||
| Pożyczki | 2 285 926,97 | 1 263 994.91 | 3 549 921,88 | 2 238 003,18 | ||||
| Razem | 2 285 926,97 | 7 381 563,65 | 9 667 490,62 | 3 764 778,83 |
| Analiza wiekowa skonsolidowanych |
Termin wymagalności | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| terminowych aktywów finansowych Spółki na dzień 30 września 2022 r. |
Do 30 dni | 30 – 90 dni | 90 – 365 dni | 1 - 3 lat | 3-5 lat | powyżej 5 lat | Razem | |
| Wierzytelności nabyte |
||||||||
| Faktoring | ||||||||
| Pożyczki | - | 1 311 918,70 | 1 311 918,70 | |||||
| Razem | l | 1 311 918,70 | 1 311 918,70 |
| Analiza wiekowa skonsolidowanych |
Termin wymagalności | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| zobowiązań finansowych Spółki na dzień 30 września 2022 |
Do 30 dni | 31 – 90 dni | 91 – 365 dni | 1 - 3 lat | 3-5 lat | powyżej 5 lat | Razem |
| Kredyty i pożyczki | 21 842,10 | 3 753 927,62 | 146 586,95 | 3 922 356.67 | |||
| Leasing | 5 318,96 | 12 743,31 | 46 664,85 | 182 470,38 | 9 194,79 | 256 392.28 | |
| Najem długoterminowy |
39 663,78 | 79 696,82 | 364 804,44 | 1 023 987,04 | 1 102 950,41 | 732 129,08 | 3 343 231,57 |
| Razem | 66 824,83 | 3 846 367,74 | 558 056,24 | 1 206 457,42 | 1 112 145,20 | 732 129,08 | 7 521 980,52 |
9. Stan posiadania akcji Spółki Dominującej przez osoby zarządzające i kontrolujące Spółkę
| 9.1. Akcje Spółki Dominującej w posiadaniu Członków Zarządu pośrednio na dzień 30.09 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| lmię i nazwisko | Funkcja | llość posiadanych akcji | Udział w kapitale zakładowym |
Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA |
| Michał Kolmasiak | Wiceprezes Zarządu | 708 833 | 19,26% | 22,76% |
| 9.2 Akcje Spółki Dominującej w posiadaniu Członków Rady Nadzorczej pośrednio na dzień 30.09.2022 | ||||
| lmie i nazwisko | Funkcia | llość nosiadanych akcii | Udział w kapitale | Udział w ogólnej liczbie |
| imie i nazwisko | FullKCld | liosť posladdných akcji | zakładowym | głosów na WZA |
|---|---|---|---|---|
| Rafał Witek | Przewodniczący Rady Nadzorczej |
708 833 | 19,26% | 22,76% |
10. Sezonowość lub cykliczność działalności Spółek Grupy Kapitałowej
Działalność wszystkich jednostek Grupy Kapitałowej nie charakteryzuje istotna sezonowość lub cykliczność.
11. Segmenty operacyjne
Grupa Kapitałowa prowadzi jednorodną i nie rozróżnia segmentów operacyjnych z tytułu rodzaju działalności.
Z poważaniem,
Zarząd NPL NOVA S.A.
Michał Kolmasiak Prezes Zarządu
Tarnowskie Góry, 29 listopada 2022 r.
WPROWADZENIE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO NPL NOVA S.A. ZA OKRES OD 1 LIPCA 2022 DO 30 WRZEŚNIA 2022 ROKU
Wszystkie informacje znajdują się we wprowadzeniu do śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego dostępnego (tutaj).
Z poważaniem,
Zarząd NPL NOVA S.A.
Michał Kolmasiak Prezes Zarządu
Tarnowskie Góry, 29 listopada 2022 r.
| WYBRANE DANE FINANŠOWE | w tys. zł 3 kwartał 2022 |
w tys. zł 3 kwartały 2022 |
w tys. zł 3 kwartał 2021 |
w tys. Zł 3 kwartały 2021 |
w tys. EURO 3 kwartał 2022 |
w tys. EURO 3 kwartały 2022 |
w tys. EURO 3 kwartał 2021 |
w tys. EURO 3 kwartały 2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| l. Przychody ze sprzedaży netto ogółem |
409 | 2 100 | 412 | 1 541 | 86 | 448 | 90 | 338 |
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej |
(318) | (374) | (330) | (661) | (67) | (80) | (72) | (145) |
| III. Zysk (strata) przed opodatkowaniem |
(366) | 447 | (396) | 281 | (77) | 95 | (86) | 62 |
| IV. Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej |
(366) | 447 | (400) | (38) | (77) | 95 | (87) | (8) |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
(1408) | (609) | 826 | (10 659) | (295) | (130) | 180 | (2 338) |
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
600 | 34 796 | 128 | 7 633 | ||||
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
(278) | (826) | (215) | (21052) | (58) | (176) | (47) | (4 618) |
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | (1 685) | (835) | 611 | 3 085 | (353) | (178) | 133 | 677 |
| l X. Aktywa, razem | 38 127 | 38 127 | 46 388 | 46 388 | 7 829 | 7 829 | 10 013 | 10 013 |
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania |
11 440 | 11 440 | 17 085 | 17 085 | 2 349 | 2 349 | 3 688 | 3 688 |
| XI. Zobowiązania długoterminowe | 4 381 | 4 381 | 4 258 | 4 258 | 900 | 900 | 919 | 919 |
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 7 058 | 7 058 | 12 827 | 12 827 | 1 449 | 1 449 | 2769 | 2 769 |
| XIII. Kapitał własny | 26 688 | 26 688 | 29 303 | 29 303 | 5 480 | 5 480 | 6 325 | 6 325 |
| XIV. Kapitał zakładowy | 3 680 | 3 680 | 3 680 | 3 680 | 756 | 756 | 794 | 794 |
| XV. Liczba akcji na koniec okresu (w szt.) |
3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 |
| XVI. Zysk (strata) na jedną | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| średnioważoną akcję zwykłą | (0,10) | 0,12 | (0,11) | (0,01) | (0,02) | 0,03 | (0,02) | |
| (w zł/ EUR) | ||||||||
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na | ||||||||
| jedną średnioważoną akcję zwykłą | (0,10) | 0,12 | (0,11) | (0,01) | (0,02) | 0,03 | (0,02) | |
| (w zł/EUR) | ||||||||
| XVIII. Wartość księgowa na jedną | 7,25 | 7,25 | 7,96 | 7,96 | 1,49 | 1,49 | 1,72 | 1,72 |
| średnioważoną akcję (w zł/EUR) | ||||||||
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na | 7,25 | 7,25 | 7,96 | 7,96 | 1,49 | 1,49 | 1,72 | 1,72 |
| jedną średnioważoną akcję (w zł/EUR) | ||||||||
| XX. Zadeklarowana lub wypłacona | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | 0,00 | 0,00 |
Podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej oraz całkowitych dochodów przeliczono na EURO wednich ustalonych przez Narodowy Bank Polski zgodnie ze wskazaną, obowiązującą zasadą przeliczenia:
- c) sprawozdanie z sytuacji finansowej według kursu obowiązującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu:
- na dzień 30 września 2022 średni kurs wyniósł: 4,8698;
- na dzień 30 września 2021 średni kurs wyniósł: 4,6329.
- d) sprawozdanie z całkowitych dochodów według kursów średnich okresie obliczonych jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie:
- średnia arytmetyczna w okresie od 1 lipca do 30 września 2022: 4,7787;
- średnia arytmetyczna w okresie od 1 lipca do 30 września 2021: 4,5811;
- średnia arytmetyczna w okresie od 1 stycznia do 30 września 2022: 4,688;
- średnia arytmetyczna w okresie od 1 stycznia do 30 września 2021: 4,5585.
NPI-NOVA
Przeliczenia dokonano poprzez podzielenie wartości wyrażonych w tysiącach złotych przez kurs wymiany.
Z poważaniem,
Zarząd NPL NOVA S.A.
Michał Kolmasiak Prezes Zarządu
Tarnowskie Góry, 29 listopada 2022 r.
śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie Finansowe npl nova S.A. ZA OKRES OD 1 LIPCA DO 30 WRZEŚNIA 2022 ROKU
SPORZĄDZONE ZGODNIE Z MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ ZATWIERDZONYMI PRZEZ UNIĘ EUROPEJSKĄ
Sprawozdanie jednostkowe z sytuacji finansowej na dzień - Aktywa
| Wyszczególnienie | Nota | 30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| AKTYWA TRWAŁE | 25 392 875,90 | 25 541 763,52 | 25 527 237,70 | 32 111 314,02 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 3 373 208,86 | 3 506 076,03 | 3 689 062,31 | 3 518 829,83 | |
| Wartości niematerialne | 163 510,23 | 182 320,68 | 219 941,58 | 232 402,89 | |
| Akcje i udziały | 10 798 537,69 | 10 798 537,69 | 10 798 537,69 | 8 986 107,56 | |
| Pożyczki udzielone długoterminowe | 5 220 217,62 | ||||
| Inwestycje w nieruchomości | 7 817 355,12 | 7 817 355,12 | 7 817 355,12 | 8 486 955,12 | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
3 240 264,00 | 3 237 474,00 | 3 002 341,00 | 5 666 801,00 | |
| AKTYWA OBROTOWE | 12 734 553,26 | 11 781 292,52 | 10 656 495,83 | 13 527 003,42 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | ന | 223 876,00 | 166 044,41 | 231 391,04 | 216 286,71 |
|---|---|---|---|---|---|
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
ന | ||||
| Pozostałe aktywa obrotowe | ന | 800 659,59 | 781 016,27 | 809 153,03 | 1 272 424,49 |
| Wierzytelności nabyte | 1 | 1 292 453,28 | 59 461,45 | 444 085,45 | 444 085,45 |
| Faktoring | 7 | 582 065,43 | 590 065,43 | 730 016,65 | 805 599,96 |
| Pożyczki | 7 | 1 311 918,70 | 50 000,00 | 50 000,00 | |
| Certyfikaty inwestycyjne | 2 | 7 667 696,03 | 7 633 146,24 | 6 521 199,23 | 6 533 879,16 |
| Srodki pieniężne i ich ekwiwalenty | 269 440,55 | 1 954 926,03 | 1 103 993,14 | 3 346 463,86 | |
| Rozliczenia międzyokresowe | ব | 586 443,68 | 596 632,69 | 766 657,29 | 858 263,79 |
| AKTYWA PRZEZNACZONE DO ZBYCIA | 600 000,00 | 750 000,00 | |||
| Aktywa razem: | 38 127 429,16 | 37 323 056,04 | 36 783 733,53 | 46 388 317,44 |
| Wyszczególnienie | Nota | 30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał własny | 5 | 26 687 924,53 | 27 053 571,63 | 26 241 155,48 | 29 302 885,58 |
| Kapitał podstawowy | 3 680 000,00 | 3 680 000,00 | 3 680 000,00 | 3 680 000,00 | |
| Kapitał zapasowy z emisji | 25 600 508,80 | 25 600 508,80 | 25 600 508,80 | 25 600 508,80 | |
| Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego |
20 549,78 | 20 549,78 | |||
| Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny |
39 560,77 | 39 560.77 | 39 560,77 | 39 560,77 | |
| Niepodzielony wynik, w tym: | (2 632 145,04) | (2 266 497,94) | (3 099 463.87) | (37 733,77) | |
| Zysk (strata) netto okresu | 446 769,05 | 812 416,15 | (3 099 463,87) | (37 733,77) | |
| ZOBOWIĄZANIA I REZERWY DEUGOTERMINOWE |
4 381 104,05 | 4 529 972,05 | 4 596 243,75 | 4 258 440,36 |
| Pasywa razem: | 38 127 429,16 | 37 323 056,04 | 36 783 733,53 | 46 388 317,44 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Przychody przyszłych okresów | 81 300,81 | ||||
| Rezerwy krótkoterminowe | ර | 59 399,30 | 101 654,13 | 93 875,52 | 54 079,15 |
| Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe bierne |
9 | 2 458 702,29 | 1 055 541,27 | 1 118 119,29 | 8 113 382,76 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
9 | ||||
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług |
9 | 122 377,80 | 131 616,99 | 301 526,48 | 247 689,13 |
| Inne zobowiązania finansowe | 8 | 523 950,33 | 518 971,59 | 498 870,73 | 454 409,13 |
| Kredyty i pożyczki | 7 | 3 893 970,86 | 3 931 728,38 | 3 933 942,28 | 3 876 130,52 |
| ZOBOWIĄZANIA I REZERWY KROTKOTERMINOWE |
- | 7 058 400,58 | 5 739 512,36 | 5 946 334,30 | 12 826 991,50 |
| Inne zobowiązania finansowe | 8 | 2 989 765,05 | 3 122 734,71 | 3 312 010,69 | 3 178 034,58 |
| Kredyty i pożyczki długoterminowe |
7 | 18 688,34 | 130 817,06 | 242 945,78 | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
6 | 1 391 339,00 | 1388 549,00 | 1 153 416,00 | 837 460,00 |
| Nota | 01.07.2022 | 01.01.2022 | 01.07.2021 | 01.01.2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 30.09.2022 | 30.09.2022 | 30.09.2021 | 30.09.2021 | |
| Przychody z tytułu windykacji na zlecenie netto | 28 116,96 | 163 820,72 | 33 355,23 | 149 173,39 | |
| Przychody z zarzadzania funduszami | 800 000,00 | 145 900,00 | |||
| Przychody z tytułu zakupionych wierzytelnościami netto | 1 558,98 | 1 558,55 | 25,73 | 154,81 | |
| Przychody z tytułu pożyczek | 25 286,25 | 30 935,59 | 32 905,25 | 87 412,46 | |
| Przychody ze sprzedaży pozostałych usług finansowych | 2 421,92 | 4 587,41 | 96 970,04 | ||
| Pozostałe przychody | 354 516,00 | 1 101 419,56 | 341 346,21 | 1 061 354,33 | |
| Przychody ze sprzedaży netto ogółem | 409 478,19 | 2 100 156,34 | 412 219,83 | 1 540 965,03 | |
| Koszty działalności operacyjnej | 10 | (746 468,95) | (2 487 949,37) | (752 515,11) | (2 230 259,89) |
| Amortyzacja | 10 | (151 677,62) | (452 873,60) | (141 775,16) | (424 411,19) |
| Wynagrodzenia i świadczenia na rzecz pracowników | 10 | (190 435,92) | (621 474,48) | (173 966,65) | (524 496,47) |
| Pozostałe koszty podstawowe | 10 | (404 355,41) | (1 413 601,29) | (436 773,30) | (1 281 352,23) |
| ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAZY | (336 990,76) | (387 793,03) | (340 295,28) | (689 294,86) | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 42 553,35 | 100 948,85 | 28 075,80 | 606 094,41 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | (23 940,05) | (87 152,12) | (18 247,05) | (577 582,84) | |
| ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | (318 377,46) | (373 996,30) | (330 466,53) | (660 783,29) | |
| Przychody finansowe | 11 | 82 352,07 | 1 207 041,46 | 91 567,38 | 1 589 181,57 |
| Koszty finansowe | 12 | (129 621,71) | (386 276,11) | (156 720,64) | (647 834,05) |
| Zyski / straty z tytułu sprzedaży jednostek zależnych | |||||
| ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM | (365 647,10) | 446 769,05 | (395 619,79) | 280 564,23 | |
| Podatek dochodowy | 13 | (4 336,00) | (318 298,00) | ||
| ZYSK (STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ | (365 647,10) | 446 769,05 | (399 955,79) | (37 733,77) | |
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | |||||
| Zysk (strata) netto z działalności sprzedanej |
| ZYSK (STRATA) NETTO | - | ||
|---|---|---|---|
| lnne całkowite dochody | |||
| CAŁKOWITY DOCHÓD ZA OKRES SPRAWOZDAWCZY | - |
| Sprawozdanie jednostkowe z przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | RPP za okres: | RPP za okres: | RPP za okres: | RPP za okres: | |||
| 01.07. - 30.09.2022 | 01.01. - 30.09.2022 | 01.07. - 30.09.2021 | 01.01. - 30.09.2021 | ||||
| PRZEPŁYWY ŚRODKOW PIENIĘZNYCH Z DZIAŁALNOSCI OPERACYJNEJ | |||||||
| Zysk (strata) brutto | (365 647,10) | 446 /69,05 | (395 619,79) | 280 564,23 | |||
| Korekty razem | (1 041 962,63) | (1 055 508,33) | 1 221 123,95 | (10 939 810,21) | |||
| Amortyzacja | 151 677,62 | 452 873,60 | 141 775,16 | 424 411,19 | |||
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 93 438,97 | 277 269,99 | 65 407,28 | 1 202 798,43 | |||
| Korekty o przepływy i odpisy aktualizujące | |||||||
| Zmiana stanu z tytułu faktoringu* | 8 000,00 | 147 951,22 | 10 000,00 | 70 000,00 | |||
| Zmiana stanu z tytułu zakupionych wierzytelności* | (1 232 991,83) | (848 367,83) | |||||
| Zmiana stanu z tytułu udzielonych pożyczek* | (1 311 918,70) | (1 261 918,70) | 828 506,26 | (5 270 217,62) | |||
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | (34 549,79) | (1 146 496,80) | 56 366,73 | (981 428,33) | |||
| Zmiana stanu rezerw | (42 254,83) | (34 476,22) | (31,290,33) | (1 268 889,53) | |||
| Zmiana stanu należności | (77 474,91) | 16 008,48 | (64 816,60) | 605 394,02 | |||
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań finansowych |
1 393 921,83 | 1 161 434,32 | 107 901,30 | (5 816 096,45) | |||
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 10 189,01 | 180 213,61 | 107 274,15 | 94 218,08 | |||
| Zapłacony podatek dochodowy | |||||||
| Inne korekty | |||||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | (1 407 609,73) | (608 739,28) | 825 504,16 | (10 659 245,98) |
| - | ||
|---|---|---|
| Sprawozdanie jednostkowe ze zmian w kapitale własnym | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy z emisji |
Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego |
Kapitał rezerwowy na wykup akcji własnych |
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny |
Niepodzielony wynik |
Razem kapitał własny |
||
| Zmiany w kapitale własnym od 01.07.2022 do 30.09.2022r. | |||||||||
| Stan na 1.07.2022 r. Całościowy wynik |
3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 39 560,77 | (2 266 497,94) | 27 053 571,63 | ||||
| finansowy za okres od 1.07.do 30.09.2022 r. |
(365 647,10) | (365 647,10) | |||||||
| Stan na 30.09.2022 r. | 3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 39 560,77 | (2 632 145,04) | 26 687 924,53 | ||||
| Zmiany w kapitale własnym od 01.01.2022 do 30.09.2022r. | |||||||||
| Stan na 1.01.2022 r. Podział wyniku |
3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 20 549,78 | 39 560,77 | (3 099 463,87) | 26 241 155,48 | |||
| finansowego roku 2021 |
(20 549,78) | 20 549,78 | |||||||
| Całościowy wynik finansowy za okres od 1.01.do 30.09.2022 r. |
446 769,05 | 446 769,05 | |||||||
| Stan na 30.09.2022 r. | 3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 39 560,77 | (2 632 145,04) | 26 687 924,53 |
| Zmiany w kapitale własnym od 01.07.2021 do 30.09.2021r. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 1.07.2021 r. | 3 680 000.00 | 25 600 508,80 | 2 508 538,35 | 7 360 000.00 | 39 560,77 | (2 972 166,55) | 36 216 441,37 | |
| Podział wyniku | ||||||||
| finansowego roku | (3 334 388.57) | 3 334 388,57 | ||||||
| 2020 | ||||||||
| Rozwiązanie kapitału | 7 360 000.00 | (7 360 000.00) | ||||||
| rezerwowego | ||||||||
| Dywidenda | (6 513 600,00) | (6 513 600,00) |
| Całościowy wynik | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| finansowy za okres od | (399 955,79) | (399 955,79) | |||||
| 1.07.do 30.09.2021 r. | |||||||
| Stan na 30.09.2021 r. | 3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 20 549,78 | 39 560,77 | (37 733,77) | 29 302 885,58 | |
| Zmiany w kapitale własnym od 01.01.2021 do 30.09.2021r. | |||||||
| Stan na 1.01.2021 r. | 3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 7 360 000,00 | 39 560,77 | (825 850,22) | 35 854 219,35 | |
| Podział wyniku | |||||||
| finansowego roku | -825 850,22 | 825 850,22 | |||||
| 2020 | |||||||
| Rozwiązanie kapitału | 7 360 000,00 | (7 360 000,00) | |||||
| rezerwowego | |||||||
| Dywidenda | (6 513 600,00) | (6 513 600,00) | |||||
| Całościowy wynik | |||||||
| finansowy za okres od | (37 733,77) | (37 733,77) | |||||
| 1.01.do 30.09.2021 r. | |||||||
| Stan na 30.09.2020 r. | 3 680 000,00 | 25 600 508,80 | 20 549,78 | 39 560,77 | (37 733,77) | 29 302 885,58 |
Z poważaniem,
Zarząd NPL NOVA S.A.
Michał Kolmasiak Prezes Zarządu
Tarnowskie Góry, 29 listopada 2022 r.
| Numer | Nazwa |
|---|---|
| ー | Krótkoterminowe aktywa finansowe |
| 2 | Certyfikaty inwestycyjne |
| 3 | Należności |
| ব | Rozliczenia międzyokresowe |
| ട | Kapitał własny |
| 6 | Rezerwy |
| 7 | Kredyty i pożyczki |
| 8 | Inne zobowiązania finansowe |
| 9 | Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe zobowiązania krótkoterminowe |
| 10 | Koszty według rodzaju |
| 11 | Przychody finansowe |
| 12 | Koszty finansowe |
| 13 | Podatek dochodowy |
| 14 | Gwarancje i poręczenia |
| 15 | Instrumenty finansowe |
| 16 | Stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i kontrolujące Spółkę |
| 17 | Sezonowość lub cykliczność działalności Spółki |
| 18 | Przeciętne zatrudnienie w etatach w Spółce |
ΝΡΙ. ΝΟΥΛ
- 19 Zabezpieczenia ustanowione na majątku Spółki
- 20 Wpływ niefinansowych zdarzeń na sprawozdanie finansowe
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
| 1.1 - Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe na dzień |
30.09.2022 | 30.06.2022 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Specyfikacja | Wartość | Odpisy aktualizujące |
Wartość bilansowa | Wartość | Odpisy aktualizujące |
Wartość bilansowa | |
| Pożyczki udzielone | 2 575 913,61 | (1 263 994,91) | 1 311 918,70 | 1 263 994,91 | (1263 994,91) | ||
| Wierzytelności nabyte | 1 402 867,65 | (110 414,37) | 1 292 453.28 | 169 875,82 | (110 414,37) | 59 461,45 | |
| Faktoring RAZEM POZOSTAŁE |
1 998 426.71 | (1 416 361,28) | 582 065,43 | 2 006 426,71 | (1 416 361,28) | 590 065,43 | |
| KROTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE: |
5 977 207,97 | (2 790 770,56) | 3 186 437,41 | 3 440 297,44 | (2 790 770,56) | 649 526,88 |
| I.I – Pozostate krótkoterminowe aktywa finansowe na dzień |
31.12.2021 | 30.09.2021 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Specyfikacja | Wartość | Odpisy aktualizujące |
Wartość bilansowa | Wartosc | Odpisy aktualizujące Wartość bilansowa | |
| Pożyczki udzielone | 1 313 994,91 | (1 263 994,91) | 50 000,00 | 1 313 994,91 | (1 263 994,91) | 50 000,00 |
| Wierzytelności nabyte | 554 499,82 | (110 414,37) | 444 085,45 | 554 499,82 | (110 414,37) | 444 085,45 |
| Faktoring | 2 146 377,93 | (1 416 361,28) | 730 016,65 | 2 165 377,93 | (1 359 777,97) | 805 599,96 |
| RAZEM POZOSTAŁE KROTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE: |
4 014 872,66 | (2 790 770,56) | 1 224 102,10 | 4 033 872,66 | (2 734 187,25) | 1 299 685,41 |
| 1.2 - Odpisy aktualizujące pozostałe krótkoterminowe |
01.07.2022 | 01.01.2022 | 01.07.2021 | 01.01.2021 | ||
| aktywa finansowe - zmiany stanu w okresie |
30.09.2022 | 30.09.2022 | 30.09.2021 | 30.09.2021 | ||
| Odpisy na początek okresu | 2 790 770,56 | 2 790 770,56 | 2 734 187,25 | 2 734 187,25 | ||
| Utworzenie | ||||||
| Rozwiązanie | ||||||
| Wykorzystanie | ||||||
| ODPISY NA KONIEC OKRESU: | 2 790 770,56 | 2 790 770,56 | 2 734 187,25 | 2 734 187,25 |
•
2. Certyfikaty inwestycyjne
| Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | |
|---|---|---|---|---|
| 2.1 – Certyfikaty inwestycyjne | 30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 |
| Certyfikaty inwestycyjne w | ||||
| Funduszu Inwestycyjnym | 3 223 038,40 | 3 217 693,70 | 2 123 504,60 | 2 213 995,90 |
| Zamkniętym Pragma 1 | ||||
| Certyfikaty inwestycyjne w | ||||
| Funduszu Bonus | 1 968 857,87 | 1 958 443,90 | 2 172 870,63 | 2 173 123,26 |
| Wierzytelności 2 | ||||
| Certyfikaty inwestycyjne w | ||||
| Funduszu Bonus | 2 475 799,76 | 2 457 008,64 | 2 224 824,00 | 2 146 760.00 |
| Wierzytelności 3 | ||||
| CERTYFIKATY INWESTYCYJNE RAZEM: |
7 667 696,03 | 7 633 146,24 | 6 521 199,23 | 6 533 879,16 |
Wycena certyfikatów inwestycyjnych w FIZ następuje w wartości aktywów netto Funduszu przypadających na certyfikat z uwzględnieniem odpisów aktualizujących wartość.
W poprzednich okresach wyceniane były również w wartości godziwej.
Wycena dokonywana jest na podstawie dostępnych informacji o wartości aktywów netto Funduszu przypadających na certyfikat z uwzględnieniem odpisów aktualizujących wartość.
Hierarchia wartości godziwej
Dane wejściowe dla technik wyceny stosowanej do wyznaczenia wartości godziwej są na poziomie 3.
Dane wejściowe na poziomie 3 to nieobserwowalne datyczące danego składnika aktywów lub zobowiązania.
| 2.2 – Certyfikaty inwestycyjne | 01.01.2022 | 01.01.2022 | 01.01.2021 | 01.01.2021 |
|---|---|---|---|---|
| - zmiany stanu w okresie | 30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 |
| Stan na początek okresu | 6 521 199,23 | 6 521 199,23 | 7 505 132,58 | 7 505 132,58 |
| Zwiększenia w okresie z tytułu: |
1 923 627,42 | 1 889 077,63 | 1 749 017,86 | 2 537 804,34 |
| wykupu | ||||
| wyceny* | 1 923 627,42 | 1 889 077,63 | 1 749 017,86 | 2 537 804,34 |
| odpisów | ||||
| Zmniejszenia w okresie z tytułu: |
(777 130,62) | (777 130,62) | (2 732 951,21) | (3 509 057,76) |
| wykupu | (2 452 681,74) | (3 325 108,22) | ||
| wyceny* | (777 130,62) | (777 130,62) | (280 269,47) | (183 949,54) |
| umorzenia | ||||
| odpisów CERTYFIKATY |
||||
| INWESTYCYJNE NA KONIEC OKRESU: |
7 667 696,03 | 7 633 146,24 | 6 521 199,23 | 6 533 879,16 |
| 3.1 – Należności – wartość | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| bilansowa | 30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 | ||
| Należności z tytułu dostaw i ustug |
223 876,00 | 166 044,41 | 231 391,04 | 216 286,71 | ||
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
||||||
| Należności z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych |
101 012,89 | 83 205,62 | 101 883,21 | 197 651,78 | ||
| Pozostałe należności i aktywa obrotowe |
699 646,70 | 697 810,65 | 707 269,82 | 1 074 772,71 | ||
| NALEŻNOŚCI RAZEM: | 1 024 535,59 | 947 060,68 | 1 040 544,07 | 1 488 711,20 | ||
| Stan na dzień 30.09.2022 | Stan na dzień 30.06.2022 | |||||
| 3.2 - Należności | Wartość | Odpisy aktualizujące | Wartość bilansowa |
Wartość | Odpisy aktualizujące | Wartość bilansowa |
| Należności z tytułu dostaw i usług |
660 669,22 | (436 793,22) | 223 876,00 | 602 671,14 | (436 626,73) | 166 044,41 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
||||||
| Należności z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń |
101 012,89 | 101 012,89 | 83 205,62 | 83 205,62 | ||
| społecznych Pozostałe należności i |
897 885,20 | (198 238,50) | 699 646,70 | 900 918,24 | (203 107,59) | 697 810,65 |
| aktywa obrotowe RAZEM NAI FŻNOŚCI: |
1 659 567 31 | (635 031 72) | 1 024 535 59 | 1 586 795 00 | (63973432) | 947 060 68 |
| Stan na dzień 31.12.2021 | Stan na dzień 30.09.2021 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3.2 - Należności | Wartość | Odpisy aktualizujące | Wartość bilansowa |
Wartość | Odpisy aktualizujące | Wartość bilansowa |
| Należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu |
667 946,31 | (436 555,27) | 231 391,04 | 639 201,85 | (422 915,14) | 216 286,71 |
| bieżącego podatku dochodowego Należności z tytułu |
||||||
| pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych |
101 883,21 | 101 883,21 | 197 651,78 | 197 651,78 | ||
| Pozostałe należności i aktywa obrotowe |
910 377,41 | (203 107,59) | 707 269,82 | 1 277 880,30 | (203 107,59) | 10/4 / / 2, / 1 |
| RAZEM NALEZNOŚCI: | 1 680 206,93 | (639 662,86) | 1 040 544,07 | 2 114 733,93 | (626 022,73) | 1 488 711,20 |
| 3.3 - Odpisy aktualizujące | 01.07.2022 | 01.01.2022 | 01.07.2021 | 01.01.2021 | ||
| należności - zmiany stanu w okresie |
30.09.2022 | 30.09.2022 | 30.09.2021 | 30.09.2021 | ||
| Odpisy na początek okresu | 639 734,32 | 639 662,86 | 625 924,09 | 626 676,09 | ||
| Utworzenie | 166,49 | 237,95 | 98,64 | 138,68 | ||
| Rozwiązanie | (4 869,09) | (4 869,09) | (792,04) | |||
| Wykorzystanie | ||||||
| ODPISY NA KONIEC OKRESU: | 635 031,72 | 635 031,72 | 626 022,73 | 626 022,73 |
| Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 4.1 - Rozliczenia międzyokresowe | 30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 | |
| Koszty związane z umowami | |||||
| powierniczego przelewu wierzytelności* |
306 530,27 | 323 533,92 | 449 060,79 | 499 765,52 | |
| Koszty związane z inkasem wierzytelności* |
171 779,09 | 171 730,40 | 221 858,06 | 258 200,49 | |
| Koszty związane z umowami kupna wierzytelności |
16 020,75 | 16 020,75 | 16 320,75 | 16 119,15 | |
| Koszty związane z umowami faktoringu |
2 525,25 | 2 525,25 | 2 525,25 | 2 525,25 | |
| Pozostałe poniesione koszty przyszłych okresów |
58 219,23 | 29 929,09 | 47 096,40 | 52 138,82 | |
| Koszty związane z należnościami własnymi |
31 369,09 | 52 893,28 | 29 796,04 | 29 514,56 | |
| ROZE CZENIA MIEDZYOKRESOWE RAZEM : |
586 443,68 | 596 632,69 | 766 657,29 | 858 263,79 |
| 5.1 - Kapitał podstawowy | llość akcji na dzień | llość akcji na dzień | llość akcji na dzień | llość akcji na dzień |
|---|---|---|---|---|
| Spółki | 30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 |
| akcje seria A | 640 000 | 640 000 | 640 000 | 640 000,00 |
| akcje seria B | 960 000 | 960 000 | 960 000 | 960 000.00 |
| akcje seria C | 800 000 | 800 000 | 800 000 | 800 000,00 |
| akcje seria D | 360 000 | 360 000 | 360 000 | 360 000,00 |
| akcje seria E | 920 000 | 920 000 | 920 000 | 920 000,00 |
| Razem: | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000 | 3 680 000.00 |
| 5.2 - Najwięksi akcjonariusze Spółki na dzień 30.09.2022 |
Liczba akcji | Liczba głosów | Wartość nominalna akcji |
Wartość posiadanych akcji |
Udział w kapitale podstawowym |
Udział głosów w ogólnej liczbie |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Guardian Investment sp. z o.o. |
1 772 081 | 2 412 081 | 1,00 | 1772 081 | 48,15% | 55,85% | |
| Dom Maklerski BDM S.A. |
853 507 | 853 507 | 1,00 | 853 507 | 23,19% | 19,76% | |
| Pozostali | 1 054 412 | 1 054 412 | 1,00 | 1 054 412 | 28,66% | 24,39% | |
| Razem: | 3 680 000 | 4 320 000 | 3 680 000 | 100% | 100% | ||
| 5.3 – Zysk (strata) na akcję i rozwodniony zysk (strata) na akcję przypadający akcjonariuszom Spółki w okresıe |
01.07.2022 | 01.01.2022 | 01.07.2021 | 01.01.2021 | |||
| 30.09.2022 | 30.09.2022 | 30.09.2021 | 30.09.2021 |
| Srednia ważona liczba akcji w sztukach |
3 680 000,00 | 3 680 000,00 | 3 680 000,00 | 3 680 000,00 |
|---|---|---|---|---|
| Zysk na jedną akcję | (0,10) | 0,12 | (0,11) | (0,01) |
| Rozwodniony zysk na jedną akcję |
(0,10) | 0,12 | (0,11) | (0,01) |
| 5.4 – Wartość księgowa na akcję i rozwodniona wartość |
Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień |
| księgowa na akcję przypadająca akcjonariuszom Spółki |
30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 |
| Wartość księgowa | 26 687 924,53 | 27 053 571,63 | 26 241 155,48 | 29 302 885,58 |
| Srednia ważona liczba akcii | 3 680 000 00 | 3 680 000 00 | 3 680 000 00 | 3 680 000 00 |
| 6.1 - Rezerwy długoterminowe i krótkoterminowe |
Stan na dzień 30.09.2022 |
Stan na dzień 30.06.2022 |
Stan na dzień 31.12.2021 |
Stan na dzień 30.09.2021 |
|---|---|---|---|---|
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
1 391 339,00 | 1 388 549,00 | 1 153 416,00 | 837 460,00 |
| Pozostałe rezerwy długoterminowe |
| 7.1 – Kredyty i pożyczki na koniec okresu sprawozdawczego |
Stan na dzień 30.09.2022 | Stan na dzień 30.06.2022 | Stan na dzień 31.12.2021 | Stan na dzień 30.09.2021 |
|---|---|---|---|---|
| Długoterminowe kredyty bankowe |
130 817,06 | - |
| Długoterminowe pożyczki | 18 688,34 | 242 945,78 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| RAZEM KREDYTY I POZYCZKI DŁUGOTERMINOWE |
18 688,34 | 130 817,06 | 242 945,78 | |||||
| Krótkoterminowe kredyty bankowe |
381,50 | 2 595,40 | 848,00 | |||||
| Krótkoterminowe pożyczki | 3 893 970,86 | 3 931 346,88 | 3 931 346,88 | 3 875 282,52 | ||||
| RAZEM KREDYTY I POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE |
3 893 970,86 | 3 931 728,38 | 3 933 942,28 | 3 876 130,52 | ||||
| 7.2 - Kredyty i pożyczki - dodatkowe informacje |
Stan na dzień 30.09.2022 | Stan na dzień 30.06.2022 | Stan na dzień 31.12.2021 | Stan na dzień 30.09.2021 | ||||
| Dodatkowy limit kredytowy dostępny dla Spółki na podstawie zawartych umów |
30 000,00 | 29 618,50 | 27 404,60 | 29 152,00 | ||||
| 10.3 - Kredyty i pożyczki na stan na 30.09.2022 |
Wartość koniec okresu kredytu/pożycz ki |
Saldo | Wymagalne do 1 roku |
Wymagalne powyżej 1 roku |
Waluta | Stopa procentowa |
Data spłaty | Zabezpieczenia |
| Długoterminowe | ||||||||
| Razem kredyty i pożyczki długoterminow e |
||||||||
| Krótkoterminowe | ||||||||
| karty kreditowe |
30 000,00 | PLN | oprocentowanie ctato |
15 dni |
| SUBWENCJA Z PFR |
448 515,10 | 186 881,42 | 186 881,42 | PLN | 25.07.2023 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| pożyczka od iednostki powiązanej |
18 000 000,00 | 3 707 089,44 | 3 707 089,44 | PLN | oprocentowanie zmienne w poszczególnych okresach |
31.12.2022 | Oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji |
| Razem kredyty i pożyczki krótkotermino we |
18 478 515,10 | 3 893 970,86 | 3 893 970,86 |
| 8.1 - Inne zobowiązania finansowe |
Stan na dzień 30.09.2022 |
Stan na dzień 30.06.2022 |
Stan na dzień 31.12.2021 |
Stan na dzień 30.09.2021 |
|---|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego |
130 698,52 | 140 935,83 | 160 623,63 | 170 798,15 |
| Zobowiązania z tytułu umów najmu długoterminowych |
2 859 066.53 | 2 981 798,88 | 3 151 387,06 | 3 007 236,43 |
| Krótkoterminowe | 523 950,33 | 518 971,59 | 498 870,73 | 454 409,13 |
| Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego |
39 785,29 | 39 281,51 | 38 593,54 | 34 781,79 |
| Zobowiązania z tytułu umów najmu długoterminowych - cześć krótkoterminowa |
484 165.04 | 479 690,08 | 460 277,19 | 419 627,34 |
| 8.2 - Przyszłe minimalne | Za okres zakończony | Za okres zakończony | Za okres zakończony | Za okres zakończony |
|---|---|---|---|---|
| opłaty leasingowe z tytułu leasingu finansowego |
30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 |
| Do 1 roku | 39 785,29 | 39 281,51 | 38 593,54 | 34 781,79 |
| Od roku do 5 lat | 130 698,52 | 140 935,83 | 160 623,63 | 170 798,15 |
| Powyżej 5 lat | ||||
| RAZEM MINIMALNE OPŁATY LEASINGOWE |
170 483,81 | 180 217,34 | 199 217,17 | 205 579,94 |
| 8.3 – Przyszłe minimalne opłaty leasingowe z tytułu |
Za okres zakończony | Za okres zakończony | Za okres zakończony | Za okres zakończony |
| umów najmu długoterminowego |
30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 |
| Do 1 roku | 484 165,04 | 479 690,08 | 460 277,19 | 419 627,34 |
| Od roku do 5 lat | 2 126 937,45 | 2 107 278,94 | 2 021 998,09 | 1 843 423,26 |
| Powyżej 5 lat | 732 129,08 | 874 519,94 | 1 129 388,97 | 1 163 813,17 |
| RAZEM MINIMALNE OPŁATY LEASINGOWE |
3 343 231,57 | 3 461 488,96 | 3 611 664,25 | 3 426 863,77 |
| 9.1 – Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i pozostałe |
Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień |
|---|---|---|---|---|
| zobowiązania krótkoterminowe |
30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i ustug |
122 377,80 | 131 616,99 | 301 526,48 | 247 689,13 |
| w tym zobowiązania z tytułu dostaw niefinansowego majątku trwałego |
||||
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
||||
| Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń |
||||
| Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych Zobowiązania z tytułu kaucji |
22 394,70 | 33 301,58 | 25 501,55 | 18 813,32 |
| na poczet opłat sądowych i komorniczych* Zobowiązania z tytułu umów |
547 059,52 | 574 079,53 | 702 708,57 | 783 569,34 |
| powierniczego przelewu wierzytelności |
353 666,46 | 394 159,34 | 334 654,95 | 328 695,61 |
| Zobowiązania z tytułu umów upoważnienia inkasowego Zobowiązania z tytułu umów |
690,96 | 690,96 | 2 026,87 | 10 472,27 |
| kupna – sprzedaży wierzytelności |
1 485 681,23 | 7 070,02 | 7 070,02 | 7 070,02 |
| Kwoty do zwrotu | 20 207,59 | 19 935,34 | 20 321,43 | 426 842,30 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 29 001,83 | 26 304,50 | 25 835,90 | 6 537 919,90 |
|---|---|---|---|---|
| oraz pozostałe zobowiązania | ||||
| ZOBOWIĄZANIA | ||||
| KROTKOTERMINOWE | 2 581 080,09 | 1 187 158.26 | 1 419 645,77 | 8 361 071,89 |
| RAZEM : |
| 10.1 – Koszty według rodzaju | 01.07.2022 | 01.01.2022 | 01.07.2021 | 01.01.2021 |
|---|---|---|---|---|
| za okres | 30.09.2022 | 30.09.2022 | 30.09.2021 | 30.09.2021 |
| Amortyzacja | 151 677,62 | 452 873.60 | 141 775,16 | 424 411,19 |
| Zużycie materiałów i energii | 160 056,79 | 321 127,42 | 59 418,73 | 188 722,06 |
| Usługi obce | 170 551,28 | 889 973,04 | 302 989,21 | 891 462,28 |
| Podatki i opłaty | 59 876,55 | 161 828.69 | 55 367,69 | 157 865,53 |
| Wynagrodzenia | 176 332,61 | 550 868,76 | 155 464,07 | 471 487,42 |
| Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia |
14 103,31 | 70 605,72 | 18 502,58 | 53 009,05 |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 13 870,79 | 40 672,14 | 18 997,67 | 43 302,36 |
| RAZEM KOSZTY WEDŁUG RODZAJU |
746 468,95 | 2 487 949,37 | 752 515,11 | 2 230 259,89 |
| 11.1 – Przychody finansowe za | 01.07.2022 | 01.01.2022 | 01.07.2021 | 01.01.2021 |
|---|---|---|---|---|
| okres | 30.09.2022 | 30.09.2022 | 30.09.2021 | 30.09.2021 |
| Odsetki | 47 234,51 | 59 283,55 | 3 930,21 | 18 292,03 |
| Dywidendy | 86 401,10 | 86 401,10 | ||
| Wycena certyfikatów | ||||
| inwestycyjnych w Funduszach | 34 549,79 | 1 146 496,90 | 1 481 428,32 | |
| Inwestycyjnych Zamkniętych | ||||
| Pozostałe przychody | 567,77 | 1 261,01 | 1 236,07 | 3 060,12 |
| finansowe | ||||
| RAZEM PRZYCHODY | 82 352.07 | 1 207 041,46 | 91 567,38 | 1 589 181,57 |
| FINANSOWE |
| 12.1 – Koszty finansowe za | 01.07.2022 | 01.01.2022 | 01.07.2021 | 01.01.2021 |
|---|---|---|---|---|
| okres | 30.09.2022 | 30.09.2022 | 30.09.2021 | 30.09.2021 |
| Odsetki | 129 621,71 | 386 276,11 | 99 856,60 | 470 570,00 |
| Wycena certyfikatów | ||||
| inwestycyjnych w Funduszach | 56 366,73 | |||
| Inwestycyjnych Zamkniętych | ||||
| Koszty z tyt. Sprzedaży Akcji | 114 692,59 | |||
| Pozostałe koszty finansowe | 497,31 | 62 571,46 | ||
| RAZEM KOSZTY FINANSOWE | 129 621,71 | 386 276,11 | 156 720,64 | 647 834,05 |
13. Podatek dochodowy
| 13.1 – Podatek dochodowy za | 01.07.2022 | 01.01.2022 | 01.07.2021 | 01.01.2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| okres | 30.09.2022 | 30.09.2022 | 30.09.2021 | 30.09.2021 | |
| Bieżący podatek dochodowy | |||||
| Odroczony podatek dochodowy |
(4 336,00) | (318 298,00) | |||
| RAZEM PODATEK DOCHODOWY |
(4 336,00) | (318 298.00) |
14. Gwarancje i poręczenia
| Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 14.1 – Gwarancje i poręczenia udzielone | 30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 | |
| Dla jednostek powiązanych | 26 700 000,00 | 26 700 000,00 | 39 700 000,00 | 39 700 000,00 | |
| Poręczenie dot. emisji obligacji serii O dla PragmaGO S.A. |
13 000 000,00 | 13 000 000,00 | |||
| Poręczenie spłaty kredytów dla PragmaGO S.A.- hipoteka łączna na nieruchomościach NPL NOVA S.A. i PragmaGO S.A. |
26 700 000,00 | 26 700 000.00 | 26 700 000,00 | 26 700 000,00 | |
| Dla pozostałych jednostek | |||||
| Gwarancje i poręczenia spłat kredytów i pożyczek RAZEM GWARANCJE I PORĘCZENIA |
26 700 000,00 | 26 700 000,00 | 39 700 000,00 | 39 700 000,00 | |
| UDZIELONE |
| 15.1 -Instrumenty finansowe | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | Stan na dzień | |
|---|---|---|---|---|---|
| według kategorii | 30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 | |
| Aktywa finansowe | 22 844 766,27 | 21 881 316,52 | 20 586 495,23 | 17 888 957,25 | |
| Certyfikaty inwestycyjne | |||||
| Funduszu Pragma 1, Bonus 2 i | |||||
| Bonus 3 - Aktywa wyceniane | 7 667 696,03 | 7 633 146,24 | 6 521 199,23 | 6 533 879,16 | |
| w wartości godziwej przez | |||||
| rachunek zysków i strat | |||||
| Akcje PragmaGO - Aktywa | |||||
| wyceniane w wartości | 10 696 656,69 | 10 696 656,69 | 10 696 656,69 | ||
| godziwej | |||||
| Pożyczki i należności | |||||
| wyceniane w | 1 893 984,13 | 590 065,43 | 780 016,65 | 6 075 817,58 | |
| zamortyzowanym koszcie | |||||
| Należności własne wyceniane | 223 876,00 | 166 044,41 | 231 391,04 | 216 286,71 | |
| w nominale | |||||
| Pozostałe aktywa obrotowe | 800 659,59 | 781 016,27 | 809 153,03 | 1 272 424,49 | |
| wyceniane w nominale | |||||
| Aktywa wyceniane w wartości | |||||
| godziwej przez wynik | 1 292 453,28 | 59 461,45 | 444 085,45 | 444 085,45 | |
| finansowy | |||||
| Srodki pieniężne | 269 440,55 | 1 954 926,03 | 1103 993,14 | 3 346 463,86 | |
| Zobowiązania finansowe | 9 988 766,33 | 8 779 281,28 | 9 295 286,53 | 16 112 591,90 | |
| Zobowiązania wyceniane w | 7 407 686,24 | 7 751 520,01 | |||
| zamortyzowanym koszcie | 7 592 123,02 | 7 875 640,76 | |||
| Zobowiązania handlowe | 122 377,80 | 131 616,99 | 301 526,48 | ||
| wyceniane w nominale | 247 689,13 |
Pozostałe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe
2 458 702,29
1 055 541,27
1 118 119,29
bierne wyceniane w nominale
Wartość godziwa instrumentów finansowych nie odbiega od ich wartości księgowej
| 15.2 - Instrumenty finansowe - ryzyko stopy procentowej na dzień |
30.09.2022 | 30.06.2022 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Specyfikacja | Wymagalne do 1 roku |
Wymagalne od roku do 5 lat |
Wymagalne powyżej 5 lat |
Wymagalne do 1 roku |
Wymagalne od roku do 5 lat |
Wymagalne powyżej 5 at |
| Oprocentowanie stałe: | ||||||
| Należności: | 582 065,43 | 590 065,43 | ||||
| Pożyczki udzielone | ||||||
| Faktoring | 582 065,43 | 590 065,43 | ||||
| Zobowiązania: | 4 378 135,90 | 2 126 937,45 | 732 129,08 | 4 411 418,46 | 2 125 967,28 zł | 874 519,94 zł |
| Kredyty i pożyczki otrzymane Zobowiązania z tytułu umów |
3 893 970,86 | 3 931 728,38 | 18 688,34 | |||
| najmu długoterminowych | 484 165,04 | 2 126 937,45 | 732 129,08 | 479 690,08 | 2 107 278,94 | 874 519,94 |
| Oprocentowanie zmienne: | ||||||
| Należności: | 1 311 918,70 | |||||
| Pożyczki udzielone | 1 311 918,70 | |||||
| Zobowiązania: | 39 785,29 | 130 698,52 | - | 39 281,51 | 140 935,83 | - |
| Zobowiązania z tytułu leasingów | 39 785,29 | 130 698,52 | 39 281,51 | 140 935,83 |
| 15.2 - Instrumenty finansowe - ryzyko stopy procentowej na dzień |
31.12.2021 | 30.09.2021 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Specyfikacja | Wymagalne do 1 roku |
Wymagalne od roku do 5 lat |
Wymagalne powyżej 5 lat |
Wymagalne do 1 roku |
Wymagalne od roku do 5 lat |
Wymagalne powyżej 5 lat |
| Oprocentowanie stałe: | ||||||
| Należności: | 780 016,65 | 855 599,96 | ||||
| Pożyczki udzielone | 50 000,00 | 50 000,00 | ||||
| Faktoring | 730 016,65 | 805 599,96 | ||||
| Zobowiązania: | 4 394 219,47 zł | 2 152 815,15 zł | 1 129 388,97 zł | 4 295 757,86 | 2 086 369,04 zł | 1 163 813,17 zł |
| Kredyty i pożyczki otrzymane | 3 933 942,28 | 130 817,06 | 3 876 130,52 | 242 945,78 zł | ||
| Zobowiązania z tytułu umów najmu | ||||||
| długoterminowych | 460 277,19 | 2 021 998,09 | 1 129 388,97 | 419 627,34 | 1 843 423,26 | 1 163 813,17 |
| Oprocentowanie zmienne: | ||||||
| Należności: | 5 220 217,62 | |||||
| Pożyczki udzielone | 5 220 217,62 | |||||
| Zobowiązania: | 38 593,54 | 160 623,63 | 34 781,79 | 170 798,15 | ||
| Zobowiązania z tytułu leasingów | 38 593,54 | 160 623,63 | 34 781,79 | 170 798,15 |
| Instrumenty finansowe według kategorii Stan na 30.09.2022 |
Należności główne | zmiennej stopie % o 0,5% in plus | wpływ na wynik finansowy Spółki przy wpływ na wynik finansowy Spółki przy zmiennej stopie % o 0,5% in minus |
|---|---|---|---|
| Pożyczki udzielone | 1 300 000,00 | 6 500,00 | (6 500,00) |
| Kredyty i pożyczki otrzymane | |||
| Zobowiązania z tytułu leasingów | 170 483.81 | (852.42) | 852.42 |
| Razem | 5 647,58 | (5 647.58) |
| na dzień 30.09.2022 | J 100 431,41 |
|---|---|
| Wierzytelności nabyte | 1 292 453,28 |
| Faktoring | 582 065,43 |
| Pożyczki krótkoterminowe | 1 311 918,70 |
| Pożyczki długoterminowe | - |
| Analiza wiekowa aktywów |
Przeterminowane | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| finansowych Spółki na dzień 30.09.2022 Ekspozycje - wartość brutto |
Terminowe | Do 30 dni | 30 – 90 dni | 90 – 180 dni | 180-365 dni | powyżej 365 dni | Razem | Odpisy aktualizacyjne |
| Wierzytelności nabyte |
1 402 867,65 | 1 402 867,65 | 110 414,37 | |||||
| Faktoring | 1 998 426,71 | 1 998 426,71 | 1 416 361,28 | |||||
| Pożyczki | 2 285 926,97 | 1 263 994,91 | 3 549 921,88 | 2 238 003,18 | ||||
| Razem | 2 285 926,97 | 4 665 289,27 | 6 951 216,24 | 3 764 778,83 |
| Ekspozycje objęte odpisem |
Terminowe | Do 30 dni | 30 – 90 dni | 90 – 180 dni | 180-365 dni | powyżej 365 dni | Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wierzytelności nabyte |
110 414.37 | 110 414.37 | |||||
| Faktoring | 1 416 361,28 | 1 416 361,28 | |||||
| Pożyczki | 974 008,27 | 1 263 994,91 | 2 238 003,18 | ||||
| Razem | 974 008,27 | 2 790 770,56 | 3 764 778,83 |
| Analiza wiekowa jednostkowych terminowych |
Termin wymagalności | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| aktywów finansowych Spółki na dzień 30.09.2022 r. nie objętych odpisem aktualizacyjnym |
Do 30 dni | 30 – 90 dni | 90 – 365 dni | 1 - 3 lat | 3-5 lat | powyżej 5 lat | Razem |
| Wierzytelności nabyte |
|||||||
| Faktoring | |||||||
| Pożyczki | 1 311 918,70 | 1 311 918,70 | |||||
| Razem | 1 311 918,70 | 1 311 918,70 |
| do 3 lat do 3 miesięcy do 5 lat do 12 miesięcy powyżej 5 lat miesiąca Spółki na dzień 30.09.2022 |
Razem |
|---|---|
| 3 744 465,68 Kredyty i pożyczki 18 688,12 130 817,06 |
3 893 970,86 |
| 3 240,47 6 507,85 30 036,97 121 503,73 9 194.79 Leasing |
170 483,81 |
| Najem 39 663,78 79 696,82 1 023 987,04 1 102 950,41 364 804,44 732 129,08 długoterminowy |
3 343 231,57 |
| 61 592,37 3 830 670,35 525 658,47 1 145 490,77 1 112 145,20 732 129,08 Razem |
7 407 686,24 |
16. Stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i kontrolujące Spółkę
| 16.1. Akcje Spółki w posiadaniu Członków Zarządu pośrednio na dzień 30.09.2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| lmię i nazwisko | Funkcja | llość posiadanych akcji | Udział w kapitale zakładowym |
Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA |
| Michał Kolmasiak | Prezes Zarządu | 708 833 | 19,26% | 22,76% |
| 16.2. Akcje Spółki w posiadaniu Członków Rady Nadzorczej pośrednio na dzień 30.09.2022 | ||||
| lmię i nazwisko | Funkcja | llość posiadanych akcji | Udział w kapitale zakładowym |
Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA |
| Rafał Witek | Przewodniczący Rady Nadzorczej |
708 833 | 19,26% | 22,76% |
17. Sezonowość lub cykliczność działalności Spółki
Działalność Spółki nie charakteryzuje istotna sezonowość lub cykliczność.
18. Przeciętne zatrudnienie w etatach w Spółce
| 18.1 - Przeciętne zatrudnienie | Za okres zakończony | Za okres zakończony | Za okres zakończony | ||
|---|---|---|---|---|---|
| w etatach w Spółce | 30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 | |
| Pracownicy fizyczni | |||||
| Pracownicy umysłowi | |||||
| Razem przeciętna liczba etatow |
19. Zabezpieczenia ustanowione na majątku Spółki
W celu ustanowienia zabezpieczeń wynikających z 26.11.2020 zawartej z Polish Enterprise Funds SCA ustanowiono:
| Zastaw na 446 770 sztukach akcji PragmaGO S.A. w Katowicach |
Do kwoty 32 346 111,00 zł | Do dnia min. 08.02.2027 | |
|---|---|---|---|
| Hipotekę umowną na nieruchomości w Tarnowskich Górach ul. Czarnohucka 3 |
Do kwoty 6 000 000,00 zł | minimum do 01.01.2024 lub 30.06.2023 (w przypadku sprzedaży tej nieruchomości) |
Pozostałe zabezpieczenia ustanowione na majątku Spółki wskazane i opisane są dokładnie w notach:
- Nr 7 Kredyty i pożyczki
- Nr 14 Gwarancje i poręczenia
20.Wpływ niefinansowych zdarzeń na sprawozdanie finansowe
COVID-19
NPL NOVA nie odczuwa na dzień sprawozdania długofalowych skutków pandemii COVID-19 oraz problemu z kryzysem spowodowanym pandemią .
NPL NOVA otrzymała pomoc udzieloną przez rząd Rzeczypospolitej Polskiego Funduszu Rozwóju, kwota pozostała do spłaty wg stanu na dzień 30.09.2022 wynosi 186.881,42 w terminie do 25.07.2023
Spółka na bieżąco monitoruje wpływ sytuacji pandemią COVID-19 na swoją działalność i wszystkich spółek od niej zależnych. W obszarze swojej podstawowej działaności w okreśnia 2022 roku Spółka nie odnotowała bezpośredniego istotnego woływu pandemii na jej sytuacje finansową i wyniki ekonomiczne. Pandemia aspekt organizacyjny działalności Jednostki, gdyż wymagała przez większość pracowników w celu zapewnienia ciągłości działania i kontynuacji świadczenia usług. Spółka, po przeprowadzonej analizie, nie widzi obecnie istotnego ryzyka utraty wów.
Wpływ na środowisko naturalne
Działalność NPL NOVA nie ma wpływu na środowisko naturalne w stopniu większym niż pozostałe jednostki działające w branży finansowej.
Wojna na Ukrainie
Wpływ wojny na Ukrainie nie spowodował niepewności co do dalszego prowadzenia działalności .
Szacunek potencjalnych kosztów wojny na Ukrainie nie jest możliwy do wykonania ale w ocenie Spółki nie jest on znaczący.
Z poważaniem, Zarząd NPL NOVA S.A. Michał Kolmasiak Prezes Zarządu
Tarnowskie Góry, 29 listopada 2022 r.
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI NPL NOVA S.A. ZA OKRES OD 1 LIPCA DO 30 WRZEŚNIA 2022 ROKU
- Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących Emitenta
Głównym obszarem działalności Grupy są
- usługi serwiserskie świadczone dla funduszy sekurytyzacyjnych,
- inwestowanie w portfele wierzytelności biznesowych oraz pojedyncze bieżące należności
- windykacja na zlecenie w segmencie b2b.
- Usługi prawne prowadzone przez Kancelarię Pragma Adwokaci Sp. K.
W raportowanym okresie Spółka Dominująca kontynuowała analizę rynku w kontekście podaży i popytu zabezpieczonych hipotecznie portfeli bankowych, w którym to obszarze zamierza dalej się rozwijać po ustaniu zakazu konkurencji.
2. Sytuacja finansowa i płynnościowa Grupy Kapitałowej
Wg stanu na dzień 30 września 2022 r. wskaźnik zadłużenia finansowego netto (dług finansowy pomniejszony o gotówkę/kapitał własny) wynosił 11%, w porównaniu do 20% procent w dniu 31 grudnia 2021 r.
Po spłacie większości zobowiązań, jedynymi znaczącymi zobowiązaniami finansowymi, które pozostają do spłaty na dzień 30.09.2022 r. są:
- Pożyczka w wysokości 3.707 tys. PLN od firmy VBCP Asset Management R.Witek spółka jawna z datą zapadalności na 31.12.2022
- Pożyczka z Polskiego Funduszu Rozwoju, kwota pozostała do spłaty ratalnie wg stanu na dzień 30.09.2022 wynosi 186.881,42 w terminie do 25.07.2023
Biorąc pod uwagę sumę aktywów Grupy na dzień 30 września 2022 r. 76.413 tys. PLN, które nie uległy znaczącej zmianie do dnia opublikowania niniejszego raportu Grupa nie widzi zagrożeń w zakresie spłaty swoich zobowiązań.
3. Kalendarium
3.1. W NPL NOVA S.A.
W raportowanym okresie nie odnotowano znaczących wydarzeń.
- Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta na dzień przekazania raportu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji Emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego.
Na dzień 30 września 2022 r. kapitał podstawowy Spółki NPL NOVA S.A. składał się z 3 680 000 akcji, z których może być wykonywane 4 320 000 głosów.
| Najwięksi akcjonariusze Spółki |
Liczba akcji | Liczba głosów |
Wartość nominalna akcji |
Wartość posiadanych akcji |
Udział w kapitale podstawowym |
Udział głosów w ogólnej liczbie |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Guardian | |||||||
| Investment Sp. | 1772 081 | 2 412 081 | 1,00 | 1772 081 | 48,15% | 55,85% | |
| Z O.O. | |||||||
| DOM | |||||||
| MAKI FRSKI | 853 507 | 853 507 | 1,00 | 853 507 | 23,19% | 19,76% | |
| BDM S.A. | |||||||
| Pozostali | 1 054 412 | 1 054 412 | 1,00 | 1 054 412 | 28,66% | 24,39% | |
| Razem: | 3 680 000 | 4 320 000 | 3 680 000 | 100% | 100% | ||
Na dzień 30 września 2022 roku struktura akcjonariatu wygląda następująco:
NPI-NOVA
- Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób.
Powyższe dane znajdują się w nocie nr 9 skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
- Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. Spółka prowadzi szereg postepowań sądowych dotyczących podstawowej działalności.
Grupa prowadzi szereg postępowań sądowych dotyczących wierzytelności wchodzących w skład posiadanego portfela aktywów. Istotne postępowania Grupa przedstawiła w pkt 12.3 Rocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego za 2021 r.
- Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta.
W ocenie Emitenta brak takich informacji.
- Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.
W 3 kwartale 2022 r. nie zaistniały nietypowe okoliczności mające znaczący wpływ na wyniki.
8.1. Ryzyko koncentracji umów zlecenia od głównych Kontrahentów
Grupa nie posiada w swoim portfelu Klientów których pozycja w generowanych przychodach globalnych jest znacząca.
NPL NOVA
8.2. Ryzyko upadłości znaczacego dłużnika
Ryzyko to z uwagi na niską wartość portfela wierzytelności Spółki oraz to, że posiadane wierzytelności są zabezpieczone nie jest istotne.
8.3. Ryzyko utraty płynności
Grupa prowadzi politykę planowania przepływów pieniężnych, uwzględniając możliwość opóźnień w spłatach części dłużników, a także starając się dopasować zapadalność zobowiązań do planowanych przepływów z aktywów.
8.4. Ryzyko związane z utratą kluczowych zasobów ludzkich
Osobami kluczowymi dla Spółki są m.in. członkowie zarządu. Spółka zawiera z kluczowymi osobami umowy, które minimalizują ryzyka związane z zakończeniem współpracy.
Ryzyko to jest dla Grupy umiarkowanie istotne.
8.5. Ryzyko konkurencji
Grupa koncentruje się na budowie produktów i procesów, które pomogą korzystnie wyróżniać się na tle konkurencji. Niemniej wzrost aktywności podmiotów konkurencyjnych może prowadzić do zmniejszenia przychodów Grupy.
Ryzyko to jest dla Grupy umiarkowanie istotne.
8.6. Ryzyko związane ze zmianą wysokości odsetek umownych
Grupa wykorzystuje instytucję odsetek maksymalnych w działalności operacyjnej. Są one zastrzegane w porozumieniach z dłużnikami na wypadek niedotrzymywania ich postanowień. Zmiany stóp procentowych, które determinuj wysokość odsetek umownych, będą mieć wpływ na poziom osiąganych przez Grupę przychodów.
8.7. Ryzyko związane ze zmianą wysokości odsetek ustawowych
Jednym ze źródeł przychodów Grupy są odsetki za opóźnienie naliczane według odsetek ustawowych. Znaczący spadek stopy odsetek może negatywnie wpłynąć na przychody Grupy.
8.8. Ryzyko związane z funkcjonowaniem organów sądowych i egzekucyjnych
Grupa może być narażona na ryzyko opóźnień w postępowaniu organów sądowych i komorniczych. W ciągu ostatnich kilku lat obserwuje się skrócenie czasu trwania postępowań, jednak w dalszym ciągu może dochodzić do opóźnień, które mogą wpływać na obniżenie rentowności działalności Grupy.
8.9. Ryzyko związane z wpływem większościowego akcjonariusza na Spółkę Dominującą
Decydujący wpływ na działalność Spółki Dominującej ma największy akcjonariusz Guardian Investment Sp. z o. o. Dotychczasowy rozwój Spółki Dominującej odbywał się w dużej mierze dzięki zaangażowaniu największego akcjonariusza. Utrzymanie takiego stanu rzeczy
w przyszłości daje gwarancję jej sprawnego funkcjonowania i realizacji zakładanej strategii rozwoju.
8.10. Ryzyko finansowe w tym:
▪ ryzyko zmiany stopy procentowej
Grupa jest narażona na ryzyko stóp procentowych, ponieważ pożycza środki oprocentowane zarówno według stóp stałych, jak i zmiennych. Podobnie z udzielanymi przez Grupę pożyczkami. Jednakże większość osiąganych przez Grupę przychodów wynika z wynagrodzeń opartych na stałych stopach procentowych.
Ryzyko to jest Grupy umiarkowanie istotne.
ryzyko walutowe
Nie ma ryzyka z uwagi na brak kontraktów walutowych.
▪ zarządzanie ryzykiem płynności
Odpowiedzialność za zarządzanie ryzykiem płynności ponoszą zarządy spółek, które wdrożyły odpowiedni system zarządzania płynnością finansową. System służy do zarządzania krótko-, średnio- i długoterminowymi wymogami dotyczącymi finansowania i zarządzania płynnością. Zarządzanie ryzykiem płynności w Grupie ma formę utrzymywania odpowiedniego poziomu kapitału rezerwowego oraz limitów kredytowych, ciągłego monitoringu prognozowanych i wymagalności zobowiązań finansowych.
Ryzyko to jest dla Grupy umiarkowanie istotne.
Z poważaniem, Zarząd NPL NOVA S.A. Michał Kolmasiak Prezes Zarządu Tarnowskie Góry, 29 września 2022 r.
NPI-NOVA
OŚWIADCZENIA ZARZĄDU NPL NOVA S.A.
Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności
Wedle naszej najlepszej wiedzy, wybrane informacje finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Grupę Kapitałową. Przedstawione skrócone skonsolidowane półroczne sprawozdanie z działalności Emitenta zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy Kapitałowej, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyk.
Z poważaniem,
Zarząd NPL NOVA S.A.
Michał Kolmasiak Prezes Zarządu
NPL.NOVA.PL
NPL NOVA SA
ul. Czarnohucka 3, 42-600 Tarnowskie Góry tel.: +48 32 45 00 100, fax.: +48 32 45 00 199 [email protected]
KRS: 00000294983 NIP: 645 22 74 302 REGON: 277810566 Sąd Rejonowy w Gliwicach, X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
Wysokość kapitału zakładowego: 3.680.000 zł opłacony w całości
