Starhedge S.A.

Interim / Quarterly Report • Nov 30, 2022

GRUPA KAPITAŁOWA

STARHEDGE

ŚRÓDROCZNY SKRÓCONY RAPORT FINANSOWY ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2022 DO 30 WRZEŚNIA 2022 ROKU

Zawierający śródroczne skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres dziewięciu miesięcy sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

Spis treści

		Spis treści 2
		INFORMACJE OGÓLNE 4
		Informacje o spółce 4
		WYBRANE DANE FINANSOWE 10
		SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 12
		SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 14
		SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 15
		SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM 17
		INFORMACJA DODATKOWA DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU ŚRÓDROCZNEGO SPORZĄDZONEGO ZA
		OKRES OD 01.01.2022 DO 30.09.2022 ROKU 18
1)		Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej. 18
2) 3)		Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych 18 Stosowane zasady rachunkowości i metody wyceny 18
4)		Zmiany zasad rachunkowości i ich wpływ na wynik finansowy i kapitał własny 19
5)		Skrócone informacje objaśniające do półrocznego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej i
		skonsolidowanego zestawienia dochodów całkowitych 19
	NOTA.1.	Sprawozdawczość według segmentów działalności 19
	NOTA.2.	Odroczony podatek dochodowy 20
	NOTA.3.	Przychody działalności operacyjnej 20
	NOTA.4.	Koszty działalności operacyjnej 20
	NOTA.5.	Pozostałe przychody i koszty operacyjnej 21
	NOTA.6.	Przychody i koszty finansowe 23
	NOTA.7.	Odpisy aktualizujące wartość aktywów 24
	NOTA.8.	Rzeczowe aktywa trwałe 24
	NOTA.9.	Wartości niematerialne i prawne 25
	NOTA.10.	Nieruchomości inwestycyjne 26
	NOTA.11.	Aktywa finansowe 27
	NOTA.12.	Zapasy 27
	NOTA.13.	Należności handlowe oraz pozostałe należności 28
	NOTA.14.	Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz z wykazem
		najważniejszych zdarzeń ich dotyczących 30
		Wprowadzenie do sprzedaży lokali mieszkalnych, realizowanych w ramach przedsięwzięć deweloperskich prowadzonych
		przez Spółki zależne od Emitenta 33
	NOTA.15.	Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na
		osiągnięte wyniki finansowe 34
	NOTA.16.	Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i
	NOTA.17.	nadzorujące emitenta 34 Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym
	okresie	34
	NOTA.18.	Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów
	wartościowych 34
	NOTA.19.	Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty 34
	NOTA.20.	Połączenie jednostek gospodarczych 34
	NOTA.21.	Zmiany zobowiązań lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego
		roku obrotowego 34
	NOTA.22.	Zobowiązania finansowe 36
	NOTA.23.	Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 38
	NOTA.24.	Transakcje z podmiotami powiązanymi 39
	NOTA.25.	Wynagrodzenie wypłacone lub należne członkom Zarządu oraz członkom Rady Nadzorczej Grupy
		40
	NOTA.26.	Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono śródroczne skrócone
		skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób
		wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe 41
6)		POZOSTAŁE INFORMACJE DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU ŚRÓDROCZNEGO 41
		Informacja dotycząca prognozy wyników 41
		Sprawy sądowe 41
		Transakcje z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach
niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości 41
		Poręczenia, pożyczki, gwarancje 41
Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań 42
		Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej
		kolejnego kwartału 42
		Zdarzenia następujące po dniu bilansowym 42

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające nadzorujące emitenta na
dzień przekazania śródrocznego raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania w okresie od
przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób. 42
Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych,
przejęcia lub sprzedaży jednostek Grupy Kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania
działalności 42
Opis organizacji Grupy Kapitałowej STARHEDGE S.A. ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji 42
ŚRÓDROCZNA INFORMACJA FINANSOWA STARHEDGE S.A. 43
WPROWADZENIE DO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA III KWARTAŁ 2022 ROKU 43
1.Informacje e o Spółce 43
2. Czas Trwania Spółki 44
3. Okresy, za które prezentowane jest śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe 44
4. Wskazanie czy śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne zawierają dane łączne 44
5. Wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem
oraz czy sporządza półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe 44
6. Wskazanie, czy w okresie, za który sporządzono śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe oraz dane porównywalne
nastąpiło połączenie spółek 44
7. Zagrożenie kontynuacji działania 44
8. Informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości 44
9. Średnie kursy walut 45
10. Wybrane dane finansowe STARHEDGE S.A. zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego
(również przeliczone na EURO) 45
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA III KWARTAŁ 2022 ROKU STARHEDGE S.A. 46
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 46
JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 48
JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 50
ZESTAWIENIE ZMIAN W JEDNOSTKOWYM KAPITALE WŁASNYM 51
SKRÓCONE INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SPRAWOZDANIA Z SYTUACJI FINANSOWEJ
ZESTAWIENIA DOCHODÓW CAŁKOWITYCH 52
1. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY 52

INFORMACJE OGÓLNE

Informacje o spółce

Adres zarejestrowanego biura jednostki: Warszawa ul. Łączyny 5

Państwo rejestracji: Polska

Opis charakteru oraz zakresu podstawowej działalności: działalność deweloperska, usługi wynajmu nieruchomości, sprzedaż tkanin technicznych i artykułów elektroizolacyjnych, budowa rurociągów przesyłowych i sieci rozdzielczych.

Siedziba jednostki: 02-820 Warszawa; ul. Łączyny 5

Wyjaśnienie zmian w nazwie jednostki: W prezentowanym okresie nie wystąpiły zmiany w nazwie jednostki.

Forma prawna jednostki: Spółka Akcyjna

Nazwa jednostki dominującej: STARHEDGE Spółka Akcyjna

Nazwa jednostki sprawozdawczej: STARHEDGE Spółka Akcyjna

Nazwa jednostki najwyższego szczebla grupy: STARHEDGE Spółka Akcyjna

Podstawowe miejsce prowadzenia działalności: ul. Łączyny 5; 02-820 Warszawa

Jednostką dominującą sporządzającą skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest STARHEDGE S.A. z siedzibą w Warszawie: 02-498 Warszawa, ul. Łączyny 5.

Spółka zarejestrowana jest w Krajowym Rejestrze Sądowym pod numerem KRS 0000017849. Spółce nadano numer statystyczny REGON: 970517930 oraz numer identyfikacji podatkowej NIP: 9260001337.

Jednostka dominująca na dzień 30 września 2022 roku posiadała udziały w następujących spółkach zależnych :

• ➢ 68,64 % udziałów w SURTEX Sp. z o.o.
• ➢ 51,55 % udziałów w G Energy S.A.
• ➢ 100 % udziałów w Starhedge Development Sp. z o.o.
• ➢ 100 % udziałów w Starhedge Capital Sp. z o.o.
• ➢ 100 % udziałów w Starhedge Czapliniecka Sp. z o.o.
• ➢ 100 % udziałów w Fabryka Ossera Sp. z o.o.
• ➢ 100 % udziałów w Piotrkowska Art Sp. z o.o.
• ➢ 100 % udziałów w Garden House Sp. z o.o.
• ➢ 100 % udziałów w Cristal Residence Sp. z o.o.
• ➢ 100 % udziałów w Cedry Park Sp. z o.o.
• ➢ 100 % udziałów w STARHEDGE SPV 1 Sp. z o.o.
• ➢ 100 % udziałów w STARHEDGE SPV 2 Sp. z o.o.
• ➢ 90 % udziałów w GFI Green Future Investment Sp. z o.o.

Jednostki pośrednio kontrolowane na dzień 30 września 2022 roku przez STARHEDGE S.A.

• ➢ Gdyńskie Przedsiębiorstwo Handlowe SURTEX Sp. z o.o. ; kapitał zakładowy 1 500 000 zł
• ➢ Poznańskie Przedsiębiorstwo Handlowe SURTEX Sp. z o.o. ; kapitał zakładowy 700 000 zł
• ➢ Ecco Pralnia Sp. z o.o. (dawniej Zakład Handlowy Surtex Sp. z o.o.) ; kapitał zakładowy 350 000 zł
• ➢ Fermecco Investment Sp. z o.o.; kapitał zakładowy 5 000 zł
• ➢ Infracomplex Sp. z o.o.; kapitał zakładowy 5 000 zł

Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony.

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2022 roku do 30 września 2022 roku. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2021 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej, za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 r. dla sprawozdania z całkowitych dochodów, za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 r. dla sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 r. dla sprawozdania ze zmian w kapitale własnym wraz z informacjami dodatkowymi.

Przedmiotem działalności STARHEDGE S.A. oraz jej jednostek zależnych zwanych łącznie "Grupą" są:

• ✓ działalność deweloperska;
• ✓ usługi wynajmu nieruchomości;
• ✓ sprzedaż tkanin technicznych i artykułów elektroizolacyjnych.
• ✓ budowa rurociągów przesyłowych i sieci rozdzielczych

Podstawowym przedmiotem działalności jednostki dominującej STARHEDGE S.A. jest działalność deweloperska.

Schemat Grupy Kapitałowej na dzień 30.09.2022 r.

* Spółka Infracomplex Sp. z o.o. nie podlega konsolidacji z uwagi na brak przekroczenia progu istotności Grupy Kapitałowej. Spółka działa na rynku budownictwa telekomunikacyjnego, realizując projektowanie i budowę sieci telekomunikacyjnych oraz obiektów sieciowych wraz z pełną infrastrukturą towarzyszącą. Dzięki posiadanemu doświadczeniu oraz kompetencjach kadry technicznej, Infracomplex Sp. z o.o. oferuje na rynku głównie specjalistyczne usługi z zakresu budowy telekomunikacyjnych sieci pasywnych w technologii PON/FTTH (Passive Optical Network/ Fiber To The Home ).

* Spółka STARHEDGE SPV 1 oraz STRAHEDGE SPV 2 nie podlegają konsolidacji ponieważ nie rozpoczęły jeszcze działalności. W jednostkach tych został opłacony jedynie kapitał i zostały zarejestrowane w KRS.

Jednostka dominująca:

Nazwa pełna:	STARHEDGE S.A
Adres siedziby:	02-820 Warszawa, ul. Łączyny 5
Identyfikator NIP:	926-000-13-37
Numer w KRS:	0000017849
Numer REGON:	970517930
Akt założycielski Rep. A nr z dnia	REP A 4434/92 z dnia 21 kwietnia 1992 roku
Czas trwania:	Nieoznaczony
Główne obszary działalności:	• działalność holdingów finansowych

Jednostki kontrolowane przez STARHEDGE S.A.:

Lp	Nazwa jednostki	Siedziba	Przedmiot działalności	Udział w kapitale zakładowym na dzień 30 września 2022	Metoda Konsolidacji
1.	SURTEX Sp. z o. o.	Łódź	Wynajem nieruchomości, Sprzedaż tkanin technicznych	68,64 %	Pełna
2.	Gdyńskie Przedsiębiorstwo Handlowe SURTEX Sp. z o.o.	Gdynia	Wynajem nieruchomości, Sprzedaż tkanin technicznych	100 %	Pełna
3.	Poznańskie Przedsiębiorstwo Handlowe SURTEX Sp. z o. o.	Poznań	Wynajem nieruchomości, Sprzedaż tkanin technicznych	100 %	Pełna
4.	Ecco Pralnia Sp. z o. o.	Wrocław	Wynajem nieruchomości, Sprzedaż tkanin technicznych	100 %	Pełna
5.	STARHEDGE DEVELOPMENT Sp. z o. o.	Warszawa	Kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek	100 %	Pełna
6.	STARHEDGE CAPITAL Sp. z o. o.	Warszawa	Pozostała finansowa działalność usługowa	100 %	Pełna
7.	STARHEDGE Czapliniecka Sp. z o.o.	Łódź	Kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek	100 %	Pełna
8.	Fermecco Investment Sp. z o. o.	Gdynia	Kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek	100 %	Pełna
9.	Fabryka Ossera Sp. z o.o.	Warszawa	Kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek	100 %	Pełna
10.	G Energy S.A.	Warszawa	Budowa rurociągów i sieci rozdzielczych	51,55%	Pełna
11.	Crystal Residence Sp. z o. o.	Łódź	Roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków mieszkalnych I niemieszkalnych	100 %	Pełna
12.	Piotrkowska Art Sp. z o.o.	Łódź	Roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków mieszkalnych I niemieszkalnych	100 %	Pełna
13.	Garden House Sp. z o. o.	Łódź	Roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków mieszkalnych I niemieszkalnych	100 %	Pełna
14.	Cedry Park Sp. z o.o.	Łódź	Roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków mieszkalnych I niemieszkalnych	100 %	Pełna
15.	Starhedge SPV 2 Sp. z o. o.	Warszawa	Kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek	100 %	Nie podlega konsolidacji
16.	Starhedge SPV 1 Sp. z o. o.	Warszawa	Kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek	100 %	Nie podlega konsolidacji
17.	Green Future Investments Sp. z o.o	Łódź	Produkcja nawozów i związków azotowych	90%	Nie podlega konsolidacji
18.	Infracomplex Sp. z o.o.	Warszawa	Roboty związane z budową linii telekomunikacyjnych i elektroenergrtycznych	100%	Nie podlega konsolidacji

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

SKŁAD ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ JEDNOSTKI WG STANU NA DZIEŃ 30 WRZEŚNIA 2022 roku

Skład osobowy Zarządu na dzień 30.09.2022	• Aleksandra Fritz – Prezes Zarządu
	• Jan Hambura – Przedwodniczący Rady Nadzorczej
	• Paweł Żbikowski – Z-ca Przewodniczącego Rady
Skład osobowy Rady Nadzorczej	Nadzorczej
na dzień 30.09.2022	• Katarzyna Marciniec - Członek Rady Nadzorczej
	• Wojciech Ostrowski - Członek Rady Nadzorczej
	• Marta Sobala – Sekretarz Rady Nadzorczej

Na dzień publikacji raportu Skład Zarządu oraz Rady Nadzorczej nie uległ zmianie

Firma Audytorska:

KPW Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością

90-350 Łódź, ul. Tymienieckiego 25c/410

Notowania na rynku regulowanym:

1. Informacje ogólne:

Giełda:

Symbol na GPW:	SHG
Sektor na GPW:	Finanse Inne (fin)
LEI	259400SO1WQPETY92977

ul. Książęca 4, 00-498 Warszawa LEI 259400SO1WQPETY92977 ISIN PLHRDEX00021

2. System depozytowo – rozliczeniowy: Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. (KDPW) ul. Książęca 4, 00-498 Warszawa

Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.

Znaczący Akcjonariusze jednostki dominującej:

Według stanu na 30.09.2022 r. akcjonariat przedstawia się następująco:

Akcjonariusz	Liczba akcji	Wartość akcji w zł	Udział W kapitale zakładowym
GOODMAX sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie	28 088 597	6 741 263,28	25,77 %
STARCOM INVEST Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu	23 700 000	5 688 000,00	21,75 %
Andrzej Witkowski	25 678 000	6 162 720,00	23,57 %
Inwest Sp. z o.o.	20 939 000	5 025 360,00	19,22%
Pozostali	10 533 403	2 528 017,00	9,67 %
Razem:	108 939 000	26 145 360,00	100 %

Na dzień publikacji raportu struktura akcjonariatu nie uległa zmianie.

Oświadczenie Zarządu

Na podstawie rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych, Zarząd Spółki dominującej oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Grupę zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej oraz jej wynik finansowy.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34, który został zatwierdzony przez Unię Europejską oraz w zakresie wymaganym przez rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. 2018 poz. 757). Sprawozdanie to obejmuje okres od 1 stycznia 2022 do 30 września 2022 roku.

Zaprezentowane dane finansowe na dzień 30 września 2022 roku oraz za okres 9 miesięcy zakończony tą datą, jak również porównywalne dane finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2021 roku, zawarte w niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym STARHEDGE S.A. nie podlegały badaniu przez biegłego rewidenta. Dane na dzień 31 grudnia 2021 roku podlegały badaniu, a opinia biegłego rewidenta o skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2021 została wydana dnia 28 kwietnia 2022 roku.

WYBRANE DANE FINANSOWE

Okres obrotowy	średni kurs w okresie*	Kurs na ostatni dzień okresu
01.01.2022 – 30.09.2022	4,6880	4,8698
01.01.2021 – 31.12.2021	4,5775	4,5994
01.01.2021 – 30.09.2021	4,5585	4,6329

Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EURO w okresach objętych sprawozdaniem finansowym, ustalane przez Narodowy Bank Polski objętych historycznymi danymi finansowymi wynoszą:

*) średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie

Pozycje skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych zostały przeliczone według kursu EUR/PLN, stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski (NBP) na ostatni dzień każdego miesiąca danego okresu obrotowego.

Pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej zostały przeliczone według średniego kursu EUR/PLN obowiązującego na koniec danego okresu obrotowego, ustalonego przez NBP.

Podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz rachunku przepływów pieniężnych z prezentowanego sprawozdania finansowego oraz danych porównywalnych, przeliczonych na EURO:

Wyszczególnienie	Rok bieżący		Rok poprzedni
	PLN	EUR	PLN	EUR
Skonsolidowane Zestawienie Całkowitych Dochodów

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	29 170	6 222	23 385	5 130
Koszty działalności operacyjnej	26 773	5 711	25 951	5 693
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	4 838	1 032	3 454	760
Zysk (strata) brutto	4 292	916	3 043	668
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	4 119	879	2 563	562
Liczba udziałów/akcji w sztukach	108 939 000	108 939 000	88 000 000	88 000 000
Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (zł/euro)	0,04	0,01	0,03	0,01

Skonsolidowane Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej
Aktywa trwałe	31 660	6 501	30 771	6 690
Aktywa obrotowe	54 952	11 284	47 887	10 412
Kapitał własny	62 432	12 820	53 077	11 540
Kapitał zakładowy	32 110	6 594	26 876	5 843
Zobowiązania długoterminowe	3 512	721	6 044	1 314
Zobowiązania krótkoterminowe	20 668	4 244	19 537	4 248
Wartość księgowa na akcję (zł/euro)	0,57	0,12	0,60	0,13

Skonsolidowany Rachunek Przepływów Pieniężnych
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	11	2	2 415	530
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-2 021	-431	-2 728	-598
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	1 879	401	-1 322	-290

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

	Stan na 30-09-2022	Stan na 31-12-2021
AKTYWA
Aktywa trwałe	31 660	30 771
Rzeczowe aktywa trwałe	8 984	9 559
Nieruchomości inwestycyjne	11 920	15 923
Wartość firmy	-	54
Pozostałe wartości niematerialne	111	150
Inwestycje w jednostkach zależnych, wspólnych przedsięwzięciach i w jednostkach stowarzyszonych Inwestycje rozliczane zgodnie z metodą praw własności	4 773	4 955
Inne aktywa finansowe	5 742
Należności długoterminowe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	130	130
Aktywa obrotowe	54 952	47 887
Zapasy	27 234	26 626
Należności handlowe oraz pozostałe należności	25 778	19 216
Inne krótkoterminowe aktywa finansowe	1 202	1 181
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	628	754
Aktywa obrotowe bez aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży	54 842	47 777
Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży	110	110
Aktywa razem	86 612	78 658

GRUPA KAPITAŁOWA STARHEDGE S.A. Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

	Stan na 30-09-2022	Stan na 31-12-2021
PASYWA
Kapitał własny	62 432	53 077
Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej	50 801	41 927
Kapitał zakładowy	32 110	26 876
Zyski zatrzymane (pozostałe kapitały + należne wpłaty na kapitał podstawowy + wynik finansowy)	18 691	15 051
w tym wynik finansowy okresu	3 638	743
Kapitały akcjonariuszy niekontrolujących	11 630	11 150
Zobowiązania długoterminowe	3 512	6 044
Kredyty i pożyczki	621	2 541
Zobowiązania z tytułu leasingu	1 264	1 506
Zobowiązania handlowe oraz inne zobowiązania (handlowe + pozostałe + rozliczenia międzyokresowe)	-	-
Inne zobowiązania finansowe (kaucje + partycypacje)	-	-
Rezerwa na odroczony podatek dochodowy	1 628	1 997
Rezerwy długoterminowe	-	-
Zobowiązania krótkoterminowe	20 668	19 537
Kredyty i pożyczki	3 954	2 617
Zobowiązania z tytułu leasingu	692	781
Zobowiązania handlowe oraz inne zobowiązania	9 964	8 879
Zobowiązania dotyczące podatku bieżącego	3 584	2 288
Inne zobowiązania finansowe (kaucje + partycypacje)	113	4 287
Rezerwy krótkoterminowe	2 361	685
Zobowiązania krótkoterminowe bez zobowiązań wchodzących w skład grup przeznaczonych do sprzedaży Zobowiązania wchodzące w skład grup przeznaczonych do sprzedaży	20 668 -	19 537
Zobowiązania razem (krótko + długoterminowe)	24 180	25 581
Pasywa razem	86 612	78 658

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

	Za okres 01.01.2022 30.09.2022	Za okres 01.07.2022 30.09.2022	Za okres 01.01.2021 30.09.2021	Za okres 01.07.2021 30.09.2021
Przychody ze sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów	29 170	10 145	28 385	6 250
Amortyzacja	899	278	866	296
Zużycie materiałów i energii	3 119	931	2 360	789
Usługi obce	8 085	3 080	5 672	1 780
Podatki i opłaty	485	183	639	249
Koszty świadczeń pracowniczych	5 647	1 965	5 073	1 687
Pozostałe koszty rodzajowe	242	92	201	87
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	7 222	2 459	6 927	2 441
Zmiana stanu produktów	1 074	823	4 213	-1 560
Pozostałe przychody operacyjne	2 652	-47	1 315	541
Pozostałe koszty operacyjne	212	15	295	161
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	4 838	271	3 454	892
Przychody finansowe	309	84	198	100
Koszty finansowe	854	419	609	174
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	4 292	-65	3 043	818
Podatek dochodowy	174	57	480	160
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	4 119	-121	2 563	658
Zysk (strata) z działalności zaniechanej	-	-	-	-
Zysk (strata) netto za rok obrotowy	4 119	-121	2 563	658
Zysk (strata) netto akcjonariuszy niekontrolujących	480	11	702	208
Zysk (strata) netto akcjonariuszy jednostki dominującej	3 638	-133	1 861	450

Zysk na akcję

	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą:	01.01.2022	01.07.2022	01.01.2021	01.07.2021
	30.09.2022	30.09.2022	30.09.2021	30.09.2021
Podstawowy zysk (podstawowa strata) przypadający na jedną
akcję z działalności kontynuowanej	0,01	0,01	0,01	0,01
Podstawowy zysk (podstawowa strata) przypadający na jedną
akcję z działalności zaniechanej	0,00	0,00	0,00	0,00
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą	0,01	0,01	0,01	0,01
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą:
Rozwodniony zysk (rozwodniona strata) przypadający na jedną
akcję z działalności kontynuowanej	0,01	0,01	0,01	0,01
Rozwodniony zysk (rozwodniona strata) przypadający na jedną
akcję z działalności zaniechanej	0,00	0,00	0,00	0,00
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą	0,01	0,01	0,01	0,01

GRUPA KAPITAŁOWA STARHEDGE S.A. Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

	Za okres 01.01.2022 30.09.2022	Za okres 01.07.2022 30.09.2022	Za okres 01.01.2021 30.09.2021	Za okres 01.07.2021 30.09.2021
Wynik netto	4 119	-121	2 563	658
Inne całkowite dochody, które zostaną przeklasyfikowane do zysku lub straty, po opodatkowaniu	-	-	-	-
Inne całkowite dochody, po opodatkowaniu, różnice kursowe z przeliczenia	-	-	-	-
Inne całkowite dochody, które nie zostaną przeklasyfikowane do zysku lub straty, po opodatkowaniu	-	-	-	-
Inne całkowite dochody, po opodatkowaniu, zyski (straty) z tytułu inwestycji w instrumenty kapitałowe	-	-	-	-
Inne całkowite dochody netto	4 119	-121	2 563	658
Całkowite dochody netto	4 119	-121	2 563	658
Przypadające:
Akcjonariuszom podmiotu dominującego	3 638	-133	1 861	450
Akcjonariuszom niekontrolującym	480	11	702	208

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	Za okres 01.01.2022 – 30.09.2022	Za okres 01.01.2021 - 30.09.2021
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) przed opodatkowaniem	4 292	3 042
II. Korekty razem	- 4 154	-148
Amortyzacja	899	866
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	-	29
Przychody z tytułu odsetek (-)	- 66	-
Koszty z tytułu odsetek (+)	503	340
Przychody z tytułu dywidend (-)	-	-
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	15 062	-35
Zmiana stanu rezerw	-368	-
Zmiana stanu zapasów	-608	-990
Zmiana stanu należności handlowych i pozostałych (dodana pozycja RO)	-3 848	4 758
Zmiana stanu zobowiązań handlowych i pozostałych	2 660	-3 393
Inne korekty	-18 389	-1 722
III. Gotówka z działalności operacyjnej (I+II)	138	2 894
IV. Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony	-127	-480
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (III+IV)	11	2 415
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych innych niż wartość firmy, nieruchomości inwestycyjnych oraz innych aktywów trwałych	6 660	-
Wpływ ze zbycia aktywów finansowych	400	2 111

Strona 15 z 61

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF
Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

Wpływ z tytułu spłaty udzielonych pożyczek długoterminowych	2
Inne wpływy inwestycyjne	96	672
Wydatki inwestycyjne na wartości niematerialne i prawne oraz rzeczowe aktywa trwałe	-24	2 453
Wydatki na nabycie aktywów finansowych	-9 154	2 533
Inne wydatki inwestycyjne		525
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I–II)	-2 021	-2 728
Wpływy z emisji akcji		400
Kredyty i pożyczki (połączone z emisją dłużnych papierów wartościowych)	3 543	1 559
Nabycie udziałów (akcji) własnych	-37
Dywidendy
Spłaty kredytów i pożyczek (połączone z wykupem dłużnych pap. warto.)	-536	2 475
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	-691	675
Odsetki	-400	127
Inne wydatki finansowe	-	4
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I–II)	1 879	-1 322
D. Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów przed skutkami zmian kursów wymiany	-131	-1 635
Skutki zmian kursów wymiany, które dotyczą środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych
Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	-131	- 1 635
F. Środki pieniężne na początek okresu	758	2 465
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D)	628	830
o ograniczonej możliwości dysponowania

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

	Kapitał zakładowy	Zyski zatrzymane	Kapitał własny jednostki dominującej ogółem	Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących	Kapitał własny razem
Dziewięć miesięcy zakończonych 30.09.2022
Kapitał własny na dzień 01.01.2022	26 876	15 052	41 927	11 150	53 077
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-	-	-
Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów	-	1	1	-	1
Kapitał własny po korektach	26 876	15 053	41 928	11 150	53 078
Emisja akcji	-	-	-	-	-
Wpłaty na podwyższenie kapitału zakładowego	5 235	-	5 235	-	5 235
Wypłata dywidendy	-	-	-	-	-
Zysk (strata) netto	-	3 638	3 638	480	4 119
Inne dochody całkowite	-	-	-	-	-
Suma dochodów całkowitych	-	3 638	3 638	480	4 119
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	5 235	3 638	8 873	480	9 354
Kapitał własny na dzień 30.09.2022	32 110	18 691	50 801	11 630	62 432

	Kapitał zakładowy	Zyski zatrzymane	Kapitał własny jednostki dominującej ogółem	Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących	Kapitał własny razem
Dziewięć miesięcy zakończonych 30.09.2021
Kapitał własny na dzień 01.01.2021	26 876	14 308	41 184	10 576	51 760
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-	-	-
Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów	-	-	-	-	-
Kapitał własny po korektach	26 876	14 308	41 184	10 576	51 760
Emisja akcji	-	-	-	-	-
Wpłaty na podwyższenie kapitału zakładowego	-	-	-	-	-
Wypłata dywidendy	-	-	-	-	-
Połączenie jednostek gospodarczych	-	-	-	-	-
Zysk (strata) netto	-	1 936	1 936	322	2 258
Inne dochody całkowite	-	-	-	-	-
Suma dochodów całkowitych	-	-	-	-	-
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	-	-	-	-	-
Kapitał własny na dzień 30.09.2021	26 876	16 244	43 120	10 898	54 018

INFORMACJA DODATKOWA DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU ŚRÓDROCZNEGO SPORZĄDZONEGO ZA OKRES OD 01.01.2022 DO 30.09.2022 ROKU

1) Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej.

Niniejsze kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości "MSR" 34, mającym zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej oraz zgodnie z odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej zaakceptowanymi przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) i Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską i obowiązującym w czasie przygotowania Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego.

2) Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych

Na dzień sporządzenia sprawozdania sytuacja finansowa grupy kapitałowej jest dostatecznie stabilna i nie uległa znacznemu pogorszeniu.

W lutym 2022 wybuchł konflikt zbrojny między Federacja Rosyjska a Ukrainą mogący w przyszłości spowodować istotne problemy w prowadzeniu biznesu w Polsce. Na dzień sporządzenia sprawozdania nie są znane nam ostateczne skutki gospodarcze nałożonych na Federacje Rosyjską sankcji gospodarczych oraz możliwych działań odwetowych jakie nałoży Federacja Rosyjska na kraje przeciwne inwazji. Rosja jako jeden z eksporterów kluczowych surowców energetycznych może istotnie zaburzyć łańcuchy dostaw, powodując istotne szoki podażowe- wpływając tym samym m.in. na inflację. W związku z tym spodziewany jest istotny wzrost stóp procentowych powodujący wzrost kosztów finansowania zewnętrznego, w celu stłumienia inflacji. Tym samym spodziewamy się istotnego zwiększenia kosztów finansowania zewnętrznego. W ostateczności konflikt ten może spowodować również poważny kryzys ekonomiczny w naszym regionie i w całej UE, co może wpłynąć w poważnym stopniu na cała grupę kapitałowa STARHEDGE S.A.

Powyższa ocena została sporządzona zgodnie z najlepszą wiedzą na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania, przy czym rozmiar i skutki inwazji rosyjskiej na Ukrainę są niemożliwe do oszacowania oraz uzależnione od czynników, które pozostają poza wpływem i kontrolą Grupy.

3) Stosowane zasady rachunkowości i metody wyceny

Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony w dniu 31 grudnia 2021 roku.

STARHEDGE S.A. jako podmiot dominujący, sporządza śródroczne sprawozdanie skonsolidowane dla całej Grupy Kapitałowej. Jest ono przechowywane w siedzibie podmiotu dominującego oraz podlega publikacji na stronie internetowej www.starhedge.pl

Podstawa sporządzenia

Dane w niniejszym skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zostały podane w złotych polskich (zł), które są walutą funkcjonalną i prezentacyjną Spółki, po zaokrągleniu do pełnych tysięcy. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego, za wyjątkiem aktywów i zobowiązań wycenianych według wartości godziwej: nieruchomości inwestycyjnych, instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej z odniesieniem wpływu na wynik finansowy.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie z rocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za 2021 r. obejmującym noty za okres 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2021 roku sporządzonym według MSSF zatwierdzonych przez UE.

Niektóre spółki z Grupy prowadzą swoje księgi rachunkowe zgodnie z zasadami (polityką) rachunkowości określonymi przez ustawę z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości ("Ustawa") z późniejszymi zmianami i wydanymi na jej podstawie przepisami ("polskie standardy rachunkowości"). Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty nie zawarte w księgach rachunkowych jednostek Grupy wprowadzone w celu doprowadzenia sprawozdań finansowych tych jednostek do zgodności z MSSF. Sprawozdania jednostek zależnych sporządzane są za ten sam okres sprawozdawczy, co sprawozdanie jednostki dominującej.

Niniejsze skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta. Ostatnie skonsolidowane sprawozdanie finansowe, które podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta to skonsolidowane sprawozdanie finansowe za 2021 roku.

Transakcje w walucie obcej i wycena pozycji wyrażonych w walutach obcych

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zaprezentowane w tysiącach złotych, o ile nie wskazano inaczej. Złoty (PLN) jest walutą funkcjonalną wszystkich Spółek w Grupie Kapitałowej.

Na dzień bilansowy aktywa i pasywa wyrażone w innej walucie niż złoty polski są przeliczane według kursu średniego NBP.

Różnice kursowe powstałe w wyniku przeliczenia ujmowane są łącznie w przychodach lub kosztach finansowych. Ewentualne jednostkowe niezgodności w tabelach pomiędzy prezentowanymi danymi a podsumowaniami wynikają z zaokrągleń do pełnych tysięcy.

4) Zmiany zasad rachunkowości i ich wpływ na wynik finansowy i kapitał własny

W niniejszym sprawozdaniu finansowym są przestrzegane te same zasady (polityki) rachunkowości i metody obliczeniowe co w ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres obrotowy 01.01.2021 – 31.12.2021 r.

5) Skrócone informacje objaśniające do półrocznego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej i skonsolidowanego zestawienia dochodów całkowitych

NOTA.1. Sprawozdawczość według segmentów działalności

Wydzielone segmenty :

• Działalność deweloperska obejmuje całą działalność związaną z budową i sprzedażą nieruchomości;
• Tekstylia obejmuje całą działalność związaną z handlem hurtowym i detalicznym w zakresie artykułów technicznych (tkaniny techniczne, filce techniczne, płyty i szczeliwa uszczelniające, taśmy techniczne, gazy i siatki poliamidowe, włókniny, wyroby powroźnicze, hydroizolacyjne i elektroizolacyjne, płyty filtracyjne, tworzywa konstrukcyjne, geosyntetyki).
• Nieruchomości komercyjne obejmuje całą działalność związaną z usługami najmu powierzchni biurowych i magazynowych.
• Budowa rurociągów – obejmuje całą działalność związaną z budową rurociągów oraz modernizacją obiektów gazowych, w tym budowę i modernizację sieci i stacji gazowych, kotłowni gazowych oraz

Wyniki segmentów za bieżący okres roku przedstawiają się następująco:

Wyszczególnienie	Działalność kontynuowana Działalność deweloperska	Działalność kontynuowana Tekstylia	Działalność kontynuowa na Nieruchomo ści komercyjne	Działalność kontynuow ana Budowa rurociągów	Pozostałe segmenty/ korekty konsolidacyjn e	Działalność ogółem
Wynik finansowy segmentów branżowych
Przychody segmentu ogółem	2 043	10 087	947	16 455	-362	29 170
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych	2 043	10 087	947	16 455	-362	29 170
Sprzedaż między segmentami	-	-	-	-	-	-
Koszty operacyjne	1 176	9 166	973	15 716	-259	26 773

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

Zysk (strata) segmentu	867	921	26	739	-103	2 398
Przychody finansowe	5	10	193	88	14	309
Koszty finansowe netto	266	93	-	499	-4	854
Zysk (strata)	606	837	166	327	-85	1 852
Pozostałe przychody operacyjne	59	18	2 360	215	-	2 652
Pozostałe koszty operacyjne	6	-	59	142	5	212
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	659	855	2 467	400	-90	4 292
Podatek dochodowy	-	43	3	127	1	174
Wynik mniejszości	-	-	-	-	-	-
Zysk (strata) netto za okres	659	813	2 464	273	-90	4 119

NOTA.2. Odroczony podatek dochodowy

Zmiany stanu rezerwy i aktyw z tytułu odroczonego podatku dochodowego w stosunku do poprzedniego okresu:

	Poprzedni okres	zmiana	Bieżący okres
Aktywo z tytułu podatku odroczonego	130	-	130
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego	1 997	-369	1 628

NOTA.3. Przychody działalności operacyjnej

Wyszczególnienie	Rok bieżący	3 kwartał roku bieżącego	Rok poprzedni	3 kwartał roku poprzedniego
Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług:	19 437	7 092	18 767	2 864
a) wyroby gotowe	-	-	-	-
b) usługi	19 437	7 092	18 767	2 864
c) zmiana stanu produktów	-	-	-	-
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	9 733	3 053	9 618	3 386
a) towary	9 733	3 053	9 618	3 386
b) materiały	-	-	-	-

NOTA.4.		Koszty działalności operacyjnej
---------	--	---------------------------------	--

Wyszczególnienie	Rok bieżący	3 kwartał roku bieżącego	Rok poprzedni	3 kwartał roku poprzedniego
Koszty według rodzaju
a) amortyzacja	899	278	866	296
b) zużycie materiałów i energii	3 119	931	2 360	789
c) usługi obce	8 085	3 080	5 672	1 780
d) podatki i opłaty	485	183	639	249
e) koszty świadczeń pracowniczych	5 647	1 965	5 073	1 687
f) pozostałe koszty rodzajowe	242	92	201	87
g) wartość sprzedanych towarów i materiałów	7 222	2 459	6 927	2 441

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

Koszty według rodzaju ogółem	25 699	8 988	21 738	7 329

Koszty zatrudnienia	Rok bieżący	3 kwartał roku bieżącego	Rok poprzedni	3 kwartał roku poprzedniego
Wynagrodzenia	4 817	1 684	4 270	1 432
Koszty ubezpieczeń społecznych	830	281	803	255
Koszty świadczeń emerytalnych	-	-	-	-
Inne świadczenia po okresie zatrudnienia	-	-	-	-
Koszty z tytułu programu płatności w formie akcji własnych	-	-	-	-
Pozostałe świadczenia pracownicze	-	-	-	-
Koszty świadczeń pracowniczych ogółem:	5 647	1 965	5 073	1 687

NOTA.5. Pozostałe przychody i koszty operacyjnej

Pozostałe przychody operacyjne

Wyszczególnienie	Rok bieżący	3 kwartał roku bieżącego	Rok poprzedni	3 kwartał roku poprzedniego
Zwrot kosztów sądowych	-	-	2	-
Odszkodowania i kary	74	23	-	-
Spisane zobowiązania przedawnione/umorzone	7	7	-	-
Odwrócenie odpisów aktualizujących	35	-	12	2
Rozwiązanie rezerw	-	-	-	-
Przychody z udzielenia zabezpieczenia i refaktur	3	-	-	-
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	2 467	-80	-	-
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	-	-	-	-
Umorzenia pożyczek PFR/PUP	-	-	1 282	537
Dotacje	-	-	-	-
Pozostałe	66	3	19	2
RAZEM	2 652	-47	1 315	541

Pozostałe koszty operacyjne

Wyszczególnienie	Rok bieżący	3 kwartał roku bieżącego	Rok poprzedni	3 kwartał roku poprzedniego
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	-	-	-	-
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	-	-	-	-
Utworzenie odpisu na należności	51	27	-	-
Spisane należności przedawnione	9	9	-	-
Koszty sądowe	6	6	63	8
Zawiązane rezerwy	-	-	-	-
Odszkodowania i kary	-	-	97	59
Koszty przeszłych okresów	9	5	65	63

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

Koszty egzekucyjne, eksmisji, windykacji, wyroki , decyzje organów podatkowych	32	-20	-	-
Inne	105	-12	70	31
Pozostałe koszty operacyjne ogółem	212	15	295	161

NOTA.6. Przychody i koszty finansowe

Przychody finansowe

Wyszczególnienie	Rok bieżący	3 kwartał roku bieżącego	Rok poprzedni	3 kwartał roku poprzedniego
Przychody z tytułu odsetek	223	83	127	79
Aktualizacja wartości inwestycji	25	1	-	-
Zysk ze zbycia inwestycji	61	-	52	16
Dyskonto zobowiązań	-	-	-	-
Różnice kursowe	-	-	-	-
Inne przychody finansowe	-	-	19	5
Przychody finansowe ogółem	309	84	198	100

Koszty finansowe

Wyszczególnienie	Rok bieżący	3 kwartał roku bieżącego	Rok poprzedni	3 kwartał roku poprzedniego
Koszty z tytułu odsetek	766	390	400	146
Ujemne różnice kursowe	20	12	18	2
Aktualizacja wartości inwestycji	54	16	124	-
Strata ze zbycia inwestycji	-	-	-	-
Inne	14	1	67	26
Koszty finansowe ogółem	854	419	609	174

NOTA.7. Odpisy aktualizujące wartość aktywów

W bieżącym okresie wystąpiły następujące zmiany w wysokości odpisów aktualizujących aktywa Grupy:

Tytuł	Poprzedni okres	Zmiana	Bieżący okres
Odpisy aktualizujące wartość towarów	-	-	-
Odpisy aktualizujące wyroby gotowe	-	-	-
Odpisy aktualizujące należności	1 286	26	1 312
handlowe
Odpisy aktualizujące należności	401	-8	393
pozostałe

NOTA.8. Rzeczowe aktywa trwałe

	Grunty	Budynki i budowl e	w leasingu / dzierża wie	Maszyny i urządzeni a	w leasing u	Środki Transpor tu	w leasing u	Pozost ałe Środki Trwałe	w leasin gu	Środki trwałe w budowi e	Razem
Wartość bilansowa brutto na początek
roku	951	3 187	-	1 018	2 000	432	2 358	122	21	2 723	12 810
Zwiększenia, z tytułu:	-	-	-	24	123	-	236	-	-	-	382
nabycia środków trwałych	-	-	-	24	123	-	236	-	-	-	382
wytworzenia we własnym zakresie środków trwałych	-	-	-	-		-	-	-	-	-	-
zaliczek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
inne	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-
Zmniejszenia, z tytułu:	13	-	-	386	-	40	213	-	-	28	681
sprzedaż	13	-	-	386	-	40	213	-	-	-	652
likwidacja	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
przyjęcie środków trwałych i inwestycji w nieruchomości	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
inne	-	-	-	-	-	-	-	-	-	28	28
Wartość bilansowa brutto na dzień dzień bilansowy	938	3 187	-	656	2 123	392	2 380	122	21	2 694	12 512
Umorzenie na początek roku	22	239	-	795	709	323	1 068	88	7	-	3 252
Zwiększenia, z tytułu:	2	60	-	61	295	32	344	11	3	-	807
amortyzacji	2	60	-	61	295	32	344	11	3	-	807
inne	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Zmniejszenia, z
tytułu:	13	-	-	357	-	8	153	-	-	-	531
sprzedaż	13	-	-	357	-	8	153	-	-	-	531
inne Umorzenie na	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
dzień bilansowy	12	299	-	499	1 004	346	1 259	99	10	-	3 528

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

Odpisy
aktualizujące na
początek roku	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Wartość bilansowa
netto na dzień
dzień bilansowy	926	2 888	-	157	1 119	45	1 120	23	11	2 694	8 984

NOTA.9. Wartości niematerialne i prawne

Wyszczególnienie	Wartości niematerialne	Oprogramowanie komputerowe	Inne	Razem
Wartość bilansowa brutto na początek roku	27	172	722	921
Zwiększenia, z tytułu:	-		-	-
nabycia		-	-	-
połączenia jednostek gospodarczych	-	-	-	-
Zmniejszenia, z tytułu:	-	-	-	-
sprzedaż	-	-	-	-
likwidacja		-	-	-
Wartość bilansowa brutto na koniec roku	27	172	722	921
Umorzenie na początek roku	27	99	644	770
Zwiększenia, z tytułu:	-	3	37	40
amortyzacji		3	37	40
połączenia jednostek gospodarczych	-	-	-	-
Zmniejszenia, z tytułu:	-	-	-	-
Sprzedaż	-	-	-	-
Umorzenie na koniec roku	27	102	681	810
Wartość bilansowa koniec roku	-	70	41	111

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

NOTA.10. Nieruchomości inwestycyjne

Zmiany w stanie nieruchomości przedstawiają się następująco:

	Rok bieżący	Rok poprzedni
Wartość bilansowa na początek roku	15 923	13 633
Zwiększenia stanu, z tytułu:	80	2 290
- nabycia nieruchomości	80	2 290
- aktywowanych późniejszych nakładów	-	-
- zysk wynikający z przeszacowania do wartości godziwej	-	-
- inne zwiększenia	-	-
Zmniejszenia stanu, z tytułu:	4 083	-
- zbycia nieruchomości	4 083	-
- reklasyfikacji z oraz do innej kategorii aktywów	-	-
- strata wynikająca z przeszacowania do wartości godziwej	-	-
- inne zmniejszenia	-	-
Wartość bilansowa na koniec roku	11 920	15 923

Na nieruchomościach inwestycyjnych o wartości 2 800 zostały ustanowione zabezpieczenia w ramach udzielonych poręczeń zobowiązań kredytowych dla jednostek zależnych.

AKTYWA FINANSOWE		Wartość bilansow a 31.12.20 21	Wartość godziwa 30.09.20 22	Wartość godziwa 31.12.20 21	Maksymal ne narażenie na ryzyko kredytowe	Kategoria instrumentów finansowych
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności		19 216	25 778	19 216	25 778	wyceniane w zamortyzowan ym koszcie
Inne aktywa finansowe (długoterminowe), w tym:	5 742	-	5 742	-	5 742
pożyczki	-	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowan ym koszcie
weksle	5 742	-	5 742	-	5 742	wyceniane w zamortyzowan ym koszcie
Aktywa finansowe wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym:	-	-	-	-	-
Akcje spółek notowanych na GPW	-	-	-	-	-	Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy
Pozostałe aktywa finansowe (krótkoterminowe), w tym:	1 202	1 181	1 202	1 181	1 202
- pożyczki	-	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowan ym koszcie
- należności wekslowe	1 202	1 181	1 202	1 181	1 202	wyceniane w zamortyzowan ym koszcie
Obligacje*	-	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowan ym koszcie
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	628	754	628	754	628
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych	628	754	628	754	628

NOTA.11. Aktywa finansowe

NOTA.12. Zapasy

Wyszczególnienie	Rok bieżący	Rok poprzedni
Materiały (według ceny nabycia)	-	150
Materiały pomocnicze (według ceny nabycia)	-	-
Produkcja w toku (według kosztu wytworzenia)	23 874	23 729
Produkty gotowe:	9	9
Według ceny możliwej od uzyskania	9	9
Towary	3 351	2 738
Zapasy ogółem, według niższej z dwóch wartości: ceny nabycia (kosztu wytworzenia) oraz wartości netto możliwej do uzyskania	27 234	26 626

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

Odpis aktualizujący wartość wyrobów gotowych	-	-
Odpis aktualizujący wartość towarów	-	-

Zapasy wyceniane są według ceny nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od ich ceny sprzedaży netto możliwej do uzyskania na dzień bilansowy. Wartość netto możliwa do uzyskania jest oszacowaną ceną sprzedaży dokonywanej w toku bieżącej działalności gospodarczej.

NOTA.13. Należności handlowe oraz pozostałe należności

13.1 Należności długoterminowe

Pozostałe należności długoterminowe	Rok bieżący	Rok poprzedni
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń	-	-
inne	-	-
Pozostałe należności	-	-

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

13.2 Należności krótkoterminowe

Wyszczególnienie	Rok bieżący	Rok poprzedni
Należności handlowe
od jednostek powiązanych	-	465
od pozostałych jednostek	6 750	4 362
Należności handlowe	6 750	4 827
Pozostałe należności
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń	479	478
Inne	2 914	883
Pozostałe należności	3 392	1 361

13.3 Przeterminowane należności handlowe

Należności handlowe ogółem o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty	Rok bieżący	Rok poprzedni
Nieprzeterminowane należności z tytułu dostaw i usług	4 586	4 116
1-90	1 614	781
91-180	202	166
181-360	137	85
powyżej 360	552	-
Należności w postępowaniu układowym, upadłościowym, sądowym	970	965
Należności handlowe brutto	8 062	6 116
odpis aktualizujący	1 312	1 286
Należności handlowe netto	6 750	4 827

13.4 Należności struktura walutowa

Wyszczególnienie	30.09.2022 po przeliczeniu na PLN	30.09.2022 w walucie	31.12.2021 po przeliczeniu na PLN	31.12.2021 w walucie
PLN	10 142	10 142	4 827	4 827
EUR	-	-	-	-
Razem	-	x	-	x

13.5 Zmiana stanu odpisu aktualizującego wartość należności krótkoterminowych

Wyszczególnienie	Rok bieżący	Rok poprzedni
Na początek okresu	1 286	1 159
Zwiększenie	61	149
Zmiana z tytułu połączenia jednostek gospodarczych	-	-
Zmniejszenie (-)	35	22
Na koniec okresu	1 312	1 286

Utworzenie i rozwiązanie odpisów z tytułu utraty wartości należności zostało ujęte w pozostałych kosztach operacyjnych w skonsolidowanego zestawienia dochodów całkowitych.

Grupa szacując ryzyko kredytowe tworzy odpisy aktualizujące wartość należności.

NOTA.14. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących

Sprzedaż przez jednostkę zależną nieruchomości

W dniu 3 stycznia 2022 roku spółka zależna od Emitenta tj. Gdyńskie Przedsiębiorstwo Handlowe "SURTEX" spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, z siedzibą w Gdyni, zwarła przed notariuszem Joanną Solecką prowadzącą Kancelarię Notarialna w Gdyni, przy ulicy Władysława IV nr 49/1 umowę sprzedaży prawa użytkowania wieczystego działek gruntu o numerach 846, 850, 855 i 856 oraz stanowiących odrębne nieruchomości budynków posadowionych na tych działkach, położonych w Gdyni przy ulicy Bolesława Krzywoustego 8, objętych księgami wieczystymi GD1Y/00024584/9 i GD1Y/00005119/0, za cenę 6.190.000,00 zł (sześć milionów sto dziewięćdziesiąt tysięcy złotych). Nabywcą wskazanych powyżej praw jest osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą z siedzibą w Polsce, a nabycia dokonano na cele prowadzonej przez w/w osobę działalności gospodarczej. Nabywca nie jest powiązany kapitało ani osobowo z Emitentem, ani z żadną ze Spółek grupy kapitałowej Starhedge S.A. Cena sprzedaży została uiszczona ze środków własnych nabywcy przy zawarciu opisanej umowy sprzedaży. Przedmiot sprzedaży został wydany nabywcy po podpisaniu umowy. Pozostałe warunki zawartej umowy nie odbiegają od warunków tego typu umów zawieranych na rynku.

Rozpoczęcie Sprzedaży nieruchomości Czaplinecka 44B w Bełchatowie

W pierwszym kwartale 2022 roku spółka wprowadziła na rynek sprzedaż mieszkań zlokalizowanych w budynku mieszkalnym położonym w Bełchatowie przy ul. Czaplineckiej 44b. Budynek przeszedł gruntowne remont polegający min na unowocześnieniu wszystkich instalacji, zmianie elementów dekoracyjnych. Dzięki tym zabiegom spółka zaoferowała kilkadziesiąt nowoczesnych mieszkań w najbardziej poszukiwanych metrażach. Blisko połowa to lokale jednopokojowe wpisujące się oczekiwania rynku.

Skup akcji własnych przez G Energy

W dniach 2 lutego 2022 r., 4 marca 2022 r., 17 marca 2022r. i 26 kwietnia 2022 r. Zarząd G-Energy poinformował, iż w ramach realizacji programu skupu akcji własnych, na podstawie uchwały nr 4 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki pod firmą G-Energy Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie z dnia 29 grudnia 2020 roku, o której Emitent informował raportem bieżącym EBI nr 12/2020 z dnia 29 grudnia 2020 roku, upoważniającej Zarząd Spółki do nabycia akcji własnych Spółki, w wyniku złożonego za pośrednictwem Domu Maklerskiego PKO BP S.A. zleceń maklerskich na rynku NewConnect Emitent dokonał kolejnego skupu akcji własnych.

• w dniu 24 stycznia 2022 roku nabył 1 100 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,3610 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 397,10 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0011 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0011 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.

• w dniu 25 stycznia 2021 roku nabył 12 200 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,3976 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 1900,0 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0126 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0126 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.

• w dniu 28 stycznia 2021 roku nabył 3 300 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,3505 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 1 156,65PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0034 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0034 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.

• w dniu 21 lutego 2022 roku nabył 4 800 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,4047 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 1 942,85 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0045 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0045 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta

• w dniu 24 lutego 2022 roku nabył 4 400 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,3867 złotych za akcję. Łączna

wartość nabytych akcji wynosi 1 701,51 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0045 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0045 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.

• w dniu 25 lutego 2021 roku nabył 16 600 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,2893 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 4 803,43 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0171 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0171 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.

• w dniu 28 lutego 2021 roku nabył 4 000 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,3546 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 1 418,53 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0041 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0041 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.

• w dniu 7 marca 2022 roku nabył 8 900 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,3172 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 2 823,20 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0092 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0092 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta

• w dniu 8 marca 2022 roku nabył 9 700 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,3308 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 3 209,02 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,01 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,01 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.

• w dniu 15 marca 2022 roku nabył 4 000 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,3414 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 1 365,69 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0041 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0041 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.

• w dniu 14 kwietnia 2022 roku nabył 5000 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,4020 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 2 010,00 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,00515 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,00515 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta

• w dniu 25 kwietnia 2022 roku nabył 9 000 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,3908 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 3 518,10 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0928 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0928 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta. Łączna liczba posiadanych przez Emitenta akcji własnych po uwzględnieniu powyższych transakcji wynosi 296.000 akcji, które stanowią 0,3052 % kapitału zakładowego Spółki oraz 0,3052 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.

• w dniu 22 sierpnia 2022 roku nabył 5 000 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,3010 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 1 505,00 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,00515 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,00515 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.

• w dniu 29 sierpnia 2022 roku nabył 2 802 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,2960 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 829,39 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0029 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0029 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.

• w dniu 31 sierpnia 2022 roku nabył 4 398 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,3141 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 1 381, 64 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0045 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0045 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.

• w dniu 20 września 2022 roku nabył 2 770 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,2810 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 778,37 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0028 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0028 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta

• w dniu 21 września 2022 roku nabył 2 000 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,2810 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 562,00 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0020 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0020 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta

• w dniu 22 września 2022 2022 roku nabył 3 230 akcje własne Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,2980 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 962,54 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0033 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0033 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.

• w dniu 27 września 2022 roku nabył 1 000 akcji własnych Emitenta po średniej cenie wynoszącej 0,2810 złotych za akcję. Łączna wartość nabytych akcji wynosi 281,00 PLN złotych. Nabyte akcje stanowią 0,0010 % kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,0010 % głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta

G-Energy - akceptacja przez Inwestora (PSG) umowy podwykonawczej

Zarząd G-Energy S.A. (GENERGY, Emitent, Podwykonawca) z siedzibą w Warszawie informuje, iż w dniu dzisiejszym otrzymał powiadomienie o akceptacji przez Inwestora (PSG sp. z o.o. z siedzibą w Tarnowie) Umowy Podwykonawczej na wykonanie dokumentacji projektowej i realizację robót budowlanych zawartej przez Emitenta ze spółką KOTŁO-REM Sędziszów sp. z o.o. z siedzibą w Sędziszowie (KOTŁO-REM , Wykonawca), która dotyczy wykonania zadania pod nazwą: "Kompleksowe wykonywanie prac związanych z budową przyłączy dla nowych odbiorców wraz z rozbudową - oddział zakład gazowniczy w Krakowie, obszar działania gazowni Kraków Krowodrza – IIIC. Przedmiotem Umowy są roboty budowlane polegające na wykonywaniu dokumentacji projektowych oraz realizacji kompleksowych prac związanych z budową przyłączy dla nowych odbiorców wraz z rozbudową gazociągów (z wyłączeniem umów poniżej 10m3/h od istniejących gazociągów) na terenie Oddziału Zakładu Gazowniczego w Krakowie, obszar działania Gazowni Kraków Krowodrza – IIIC – gm. Iwanowice, Michałowice, Skała, Zielonki, Gołcza, Sułoszowa, Trzyciąż, Miechów, Charsznica, Książ Wielki, Racławice, Kozłów, Słaboszów Zamawiający dopuszcza realizację Zadań poza obszarem określonym powyżej, a na obszarach sąsiadujących Gazowni w zakresie danego Oddziału Zakładu Gazowniczego w Krakowie za zgodą Podwykonawcy.

G-Energy - Umowę podwykonawczą z PGNiG Technologie S.A. z siedzibą w Krośnie

Dnia 10 lutego 2022 r. Zawarcie Umowy podwykonawczej z PGNiG Technologie S.A. z siedzibą w Krośnie. Spółka w danym dniu podpisała umowę podwykonawczą zawartą pomiędzy Emitentem a PGNiG Technologie S.A. z siedzibą w Krośnie dotyczącą zadania pn. "Zaprojektowanie i budowa infrastruktury technologicznej sieci gazowej wraz z instalacjami i gospodarkami pomocniczymi oraz powiązaniami do infrastruktury zakładu w Ciepłowni Kawęczyn". Przedmiotem Umowy jest kompleksowe wykonanie przez Wykonawcę prac projektowych wszystkich branż dla Inwestycji oraz kompleksowe wykonanie dla Inwestycji wszelkich Prac w zakresie: robót budowlanych branży konstrukcyjnej, robót ziemnych i fundamentów, układu zasilania elektrycznego i automatyki oraz opracowanie dokumentacji odbiorowej, w tym w szczególności realizacji wszelkich Prac wynikających bezpośrednio i pośrednio z Zakresu Prac, w tym: sporządzenie inwentaryzacji istniejących obiektów i instalacji w miejscach przewidywanej lokalizacji oraz na terenach, na których prowadzone będą Prace oraz wykonanie niezbędnych analiz i ekspertyz, a także uzyskanie niezbędnych uzgodnień i opinii; wykonanie Dokumentacji, w tym Dokumentacji Projektowej i przeniesienie praw własności intelektualnej do niej na Inwestora; uzyskanie wszelkich wymaganych opinii, pozwoleń i decyzji, w tym uzyskanie w imieniu i na rzecz Inwestora, od właściwego organu, Pozwolenia na budowę oraz Pozwolenia na użytkowanie (za wyjątkiem WZiZT oraz DUŚ, za których uzyskanie odpowiada Inwestor); sprawowanie nadzoru autorskiego; wybudowanie Instalacji Pomocniczych; zaprojektowanie wszystkich urządzeń pozwalających na zintegrowanie Instalacji Gazowej oraz Instalacji Pomocniczych z istniejącymi lub planowanymi w ramach innych zadań inwestycyjnych obiektami technologicznymi (KGO, IOL, Zadanie 5) oraz systemami nadzoru i sterowania (istniejącymi oraz planowanymi) w Ciepłowni Kawęczyn, zaprojektowanie i wykonanie, dostarczenie i montaż wszystkich urządzeń i instalacji integralnie związanych z w/w zadaniami, w tym w szczególności kompletnej infrastruktury towarzyszącej typowej dla obiektów przemysłowych (m.in. drogi i place wewnętrzne, przyłączenie mediów), przeprowadzenie Rozruchu oraz uruchomienie Inwestycji w zakresie dotyczącym Przedmiotu Umowy; zapewnienie dotrzymania Gwarantowanych Parametrów Technicznych; udzielenie gwarancji jakości i wykonywanie obowiązków z tytułu rękojmi i gwarancji na wykonaną Inwestycję; przeprowadzenie szkoleń personelu Inwestora. Umowa realizowana jest w formule "pod klucz" przez Zamawiającego na rzecz PGNiG Termika S.A. w Warszawie. Formuła "pod klucz" oznacza kompleksowe wykonanie przez Wykonawcę Prac w celu realizacji Umowy i zapewnienia funkcjonowania Układu zgodnie z warunkami wynikającymi z Umowy. Wynagrodzenie należne G-ENERGY od PGNiG Technologie z tytułu realizacji przez G-ENERGY Zakresu Robót wyniesie netto 11.100.000,00 PLN (słownie: jedenaście milionów sto tysięcy złotych i 00/100) powiększone o podatek VAT naliczony zgodnie z obowiązującymi przepisami, tj. 2 553 000 PLN (dwa miliony pięćset pięćdziesiąt trzy tysiące złotych) łącznie 13 653 000 PLN (trzynaście milionów sześćset pięćdziesiąt trzy tysiące złotych) brutto. W razie zmiany stawki podatku VAT w przepisach podatkowych, dokonanej po zawarciu Umowy i mającej do niej zastosowanie, wynagrodzenie to ulegnie odpowiedniemu zwiększeniu albo pomniejszeniu o kwotę wynikającą ze zmiany stawki podatku VAT. Zmiana stawki podatku VAT będzie miała zastosowanie do niezafakturowanej części wynagrodzenia. Kwota ta może zostać powiększona w przypadku wykonania kolejnych zadań nie objętych zakresem niniejszej Umowy. Zapłata za Prace przyjmowane częściowo realizowana będzie przez PGNiG Technologie na podstawie faktur Wykonawcy, zgodnie z harmonogramem rozliczeń.

Przeniesienie nieruchomości w Bełchatowie do jednostki zależnej

W dniu 07 czerwca 2022 roku w związku z podniesieniem na podstawie uchwały Zgromadzenia Wspólników z dnia 7 czerwca 2022 roku, kapitału zakładowego w spółce zależnej od Starhedge S.A. tj. Starhedge Zarządzanie i Administracja Nieruchomościami Sp. z o.o. (KRS: 0000743210) z kwoty 5.000,00 zł (pięć tysięcy złotych) do kwoty 105.000,00 zł (sto pięć tysięcy złotych), tj. o kwotę 100.000,00 zł (sto tysięcy złotych) poprzez utworzenie 2.000 (dwa tysiące) nowych udziałów o wartości nominalnej 50,00 zł (pięćdziesiąt złotych) każdy oraz w związku ze złożonym jednocześnie w wykonaniu wskazanej uchwały przez Starhedge S.A. oświadczeniem o objęciu przez Emitenta 2.000 nowoutworzonych udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym tej spółki, o wartości nominalnej wynoszącej po 50,00 zł każdy i łącznej wartości nominalnej wynoszącej 100.000,00 złotych, również w dniu 7 czerwca 2022 roku, zawarł przed notariuszem Klaudią Najdowską w Warszawie, w formie aktu notarialnego umowę przeniesienia, na podstawie której Starhedge S.A. wniosła do spółki Starhedge Zarządzanie i Administracja Nieruchomościami Sp. z o.o., nieruchomość stanowiącą zabudowaną działkę gruntu o numerze ewidencyjny 583/2 (pięćset osiemdziesiąt trzy łamane przez dwa), o obszarze 0,2565 ha (dwa tysiące pięćset sześćdziesiąt pięć metrów kwadratowych), położoną w województwie łódzkim, powiecie bełchatowskim, gminie Bełchatów M., w Bełchatowie, przy ulicy Czaplinieckiej nr 44B (czterdzieści cztery litera "B"), dla której Sąd Rejonowy w Bełchatowie, V Wydział Ksiąg Wieczystych prowadzi księgę wieczystą KW NR PT1B/00034352/1, na pokrycie wartości objętych udziałów.

Wartość nieruchomości wniesionej do Spółki Starhedge Zarządzanie i Administracja Nieruchomościami Sp. z o.o. została oszacowana na dzień 7 czerwca 2022 roku m.in. w oparciu o wartość księgową składnika majątku Spółki, na łączną kwotę 17.464.475,07 złotych, natomiast nadwyżka wartości tego wkładu ponad wartość nominalną pokrytych nim 2.000 udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym spółki Starhedge Zarządzanie i Administracja Nieruchomościami Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, o wartości wynoszącej po 50,00 zł każdy, zostanie przekazana w wysokości 17.364.475,07 na kapitał zapasowy spółki Starhedge Zarządzanie i Administracja Nieruchomościami Sp. z. o.o.

Wprowadzenie do sprzedaży lokali mieszkalnych, realizowanych w ramach przedsięwzięć deweloperskich prowadzonych przez Spółki zależne od Emitenta

W dniu 30 czerwca 2022 roku Zarząd Emitenta , przekazał do publicznej wiadomości, że spółki w 100% zależne od Emitenta tj.: Cedry Park Sp. z o.o. oraz Crystal Residence Sp. z o.o. wprowadziły do sprzedaży lokale mieszkalne, w ramach przedsięwzięć deweloperskich realizowanych odpowiednio na nieruchomościach:

a) Łódź, ul. Krzysztofa Cedry, działka oznaczona numerem ewidencyjnym nr 70 w obrębie P-1 (Cedry Park Sp. z o.o.); b) Łódź, ul. Nowe Sady, działka oznaczona numerem ewidencyjnym nr 204/9 w obrębie P-36 (Crystal Residence Sp. z o.o.); jednocześnie zawierając w dniu dzisiejszym z nabywcami, pierwsze umowy deweloperskie, których przedmiotem jest zobowiązanie do wybudowania przez spółki zależne od Emitenta oraz przeniesienia na rzecz nabywców prawa własności do lokali mieszkalnych będących przedmiotem zawartych umów.

Przedsięwzięcie deweloperskie realizowane przez spółkę zależną w 100 % od Emitera tj. Cedry Park Sp. z o.o. pod nazwą Cedry Park, zakłada wybudowanie oraz sprzedaż 110 lokali mieszkalnych zlokalizowanych w dwóch budynkach mieszkalnych - budynek A- 75 mieszkań, budynek B-35 mieszkań o łącznej powierzchni użytkowej mieszkalnej 6.206,93 m2 PUM. W opisanej powyżej inwestycji planowanych jest 114 miejsc postojowych.

Z kolei przedsięwzięcie deweloperskie pod nazwą Crystal Residence realizowane przez spółkę zależną w 100 % od Emitenta tj. Crystal Residence Sp. z o.o. z siedziba w Łodzi zakłada wybudowanie budynku mieszkalnego posiadającego łącznie 104 lokale mieszkalne o powierzchni użytkowej mieszkalnej 5.643 m2 PUM. Dla planowanej inwestycji zaprojektowano 112 miejsc postojowych.

Starhedge S.A.- rejestracja podwyższania kapitału zakładowego

W dniu 07 września 2022 roku Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego zarejestrował w wykonaniu objęcia akcji serii E podwyższenie kapitału zakładowego spółki do kwoty 26 145 360,00 zł.- o której Spółka informowała Sprawozdanie Zarządu z działalności Jednostki dominującej i Grupy Kapitałowej Starhedge SA za okres 01.01.2022-30.06.2022 raportem bieżącym EBI nr 17/2022 z dnia 08 września 2022 roku, skorygowany w dniu 09 września 2022 roku raportem bieżącym EBI nr 18/2022. Rejestracja była konsekwencją zawartej w

dniu 25 lipca 2022 roku umowy subskrypcji akcji serii E o której Spółka informowała raportem bieżącym EBI nr 14/2022 z dnia 26 lipca 2022 roku.

NOTA.15. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe

W prezentowanym okresie brak zdarzeń o nietypowym charakterze mających wpływ na wynik finansowy Grupy Kapitałowej. Czynnikami mającymi znaczący wpływ na wyniki jest wybuch konfliktu zbrojnego w Ukrainie a także rosnący z miesiąca na miesiąc poziom inflacji. Nie bez znaczenia jest również największy w XX w wzrost stóp procentowych, którego konsekwencją jest min. spadek zdolności kredytowej potencjalnych Klientów Spółki. Wzrost poziomu cen ma również wpływ na poziom rentowności spółek z grupy.

NOTA.16. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta

W prezentowanym okresie osoby nadzorujące oraz zarządzające nie posiadały akcji Emitenta.

NOTA.17. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie

Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej w prezentowanym okresie jest działalność holdingów finansowych, a także budowa rurociągów i sieci rozdzielczych oraz wynajem nieruchomości. Żadna z powyższych działalności nie charakteryzuje się znacząco sezonowością.

NOTA.18. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych

W prezentowanych okresie brak zdarzeń dotyczących emisji, wykupu i spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.

NOTA.19. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty

W okresie którego dotyczy raport nie zostały wypłacone dywidendy.

NOTA.20. Połączenie jednostek gospodarczych

W prezentowanym okresie nie miały miejsca połączenie jednostek gospodarczych.

NOTA.21. Zmiany zobowiązań lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego

Na dzień bilansowy Grupa Kapitałowa nie posiadała zabezpieczeń na swoim majątku. Na dzień bilansowy Grupa Kapitałowa posiadała następujące zobowiązania warunkowe:

Zobowiązania warunkowe Rok bieżący Rok poprzedni
--------------------------------------------------------

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

15.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)	-	-
- udzielonych gwarancji i poręczeń	-	-
15.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	5 350	2 550
- roszczeń regresywnych	-	-
- gwarancji i poręczeń	5 350	2 550
15.3. Pozostałe	-	-
Zobowiązania warunkowe razem	5 350	2 550

• W pozycji udzielonych gwarancji i poręczeń znajdują się zabezpieczenia jakimi zostały objęte nieruchomości Grupy w ramach udzielonych poręczeń spłaty zobowiązań kredytowych.
• Zobowiązania i aktywa warunkowe są kwotami niepewnymi i zgodnie z najlepszą wiedzą nie jest możliwe oszacowanie dokładnego wpływu i terminu realizacji powyższych zdarzeń,

Wartości wskazane w pozycjach powyższych zawierają oszacowane maksymalne możliwe efekty jakie mogą mieć w przyszłości wpływ na sprawozdanie finansowe.

Grupa nie posiada aktywów warunkowych

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

NOTA.22. Zobowiązania finansowe

ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE	Wartość bilansowa Rok bieżący	Wartość bilansowa Rok poprzedni	Wartość godziwa Rok bieżący	Wartość godziwa Rok poprzedni	Kategoria instrumentów finansowych
Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki, w tym:	621	2 541	621	2 541
- długoterminowe oprocentowane wg zmiennej stopy procentowej	621	2 541	621	2 541	Wyceniane w amortyzowanym koszcie
Pozostałe zobowiązania inne (długoterminowe), w tym:	1 264	1 506	1 264	1 506
- zobowiązania z tytułu kaucji	-	-	-	-	Wyceniane w amortyzowanym koszcie
- zobowiązania z tytułu partycypacji	-	-	-	-	Wyceniane w amortyzowanym koszcie
- zobowiązania leasingowe	1 264	1 506	1 264	1 506
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	13 547	11 167	13 547	11 167	Wyceniane w amortyzowanym koszcie
Zobowiązania krótkoterminowe finansowe, w tym:	4 759	7 684	4 759	7 684
- kredyty i pożyczki	3 954	2 617	3 954	2 617	Wyceniane w amortyzowanym koszcie
- weksle	113	4 286	113	4 286	Wyceniane w amortyzowanym koszcie
- zobowiązania leasingowe	692	781	692	781

16.1 Zobowiązania finansowe – struktura

Wyszczególnienie	Rok bieżący	Rok poprzedni
Kredyty i pożyczki krótkoterminowe	3 954	2 617
Kredyty i pożyczki długoterminowe	621	2 541
Kredyty i pożyczki razem	4 575	5 158

16.2 Struktura zapadalności kredytów i pożyczek

Wyszczególnienie	Rok bieżący	Rok poprzedni
Kredyty	4 058	4 176
Pożyczki	517	982
Zobowiązania z tytułu leasingu	1 955	2 287
Inne zobowiązania finansowe	113	4 286
Razem zobowiązania finansowe	6 643	11 731
- długoterminowe	1 885	4 047
- krótkoterminowe	4 759	7 684

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

Wyszczególnienie	Rok bieżący	Rok poprzedni
Kredyty i pożyczki krótkoterminowe	3 954	2 617
Kredyty i pożyczki długoterminowe	621	2 541
- płatne powyżej 1 roku do 3 lat	182	2 034
- płatne powyżej 3 lat do 5 lat	182	182
- płatne powyżej 5 lat	257	326
Kredyty i pożyczki razem	4 575	5 158

16.3 Struktura oprocentowania kredytów i pożyczek

Kredyty:

Stopa procentowa	Rok bieżący	Rok poprzedni
Wibor 1M+marża	4 058	4 226
50% stopy redyskontowej weksli NBP	-	-
Wibor 3M+marża	-	-
inne stopy *	-	-
LIBOR 1M + marża	-	496
razem	4 058	4 722

Pożyczki otrzymane:

Stopa procentowa	Rok bieżący	Rok poprzedni
Wibor 3M+marża	-	50
Stała stopa %	517	386
razem	517	436

16.4 Kredyty i pożyczki struktura walutowa

Wyszczególnienie	Rok bieżący wartość w walucie	wartość w PLN	Rok poprzedni wartość w walucie	wartość w PLN
PLN	4 575	4 575	5 158	5 158
Kredyty i pożyczki razem	x	4 575	x	5 158

16.5 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego – struktura walutowa

Wyszczególnienie	Rok bieżący wartość w walucie	Rok bieżący wartość w PLN	Rok poprzedni wartość w walucie	Rok poprzedni wartość w PLN
PLN	1 956	1 956	2 287	2 287
Razem	x	1 956	x	2 287

NOTA.23. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania

23.1 Zobowiązania długoterminowe

Wyszczególnienie	Rok bieżący	Rok poprzedni
Zobowiązania handlowe z tytułu leasingu - długoterminowe	1 264	1 506
Pozostałe	-	-
Razem	1 264	1 506

23.2 Zobowiązania handlowe krótkoterminowe i pozostałe zobowiązania

Wyszczególnienie	Rok bieżący	Rok poprzedni
Zobowiązania handlowe
Wobec jednostek powiązanych nie objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym	-	137
Wobec jednostek pozostałych	5 237	3 835
Razem	5 237	3 972
Zobowiązania budżetowe
Podatek od osób prawnych	16	170
Podatek VAT	1 446	468
Podatek dochodowy od osób fizycznych PIT	249	327
Ubezpieczenia społeczne i inne	1 806	1 298
Pozostałe	67	25
Razem	3 584	2 288
Pozostałe zobowiązania
Zobowiązania wobec pracowników z tytułu wynagrodzeń	415	352
Z tytułu zakupu jednostki zależnej	-	-
Inne zobowiązania	4 312	4 556
Razem	4 727	4 907

23.3 Zobowiązania handlowe struktura walutowa

Wyszczególnienie	Rok bieżący w walucie	Rok bieżący po przeliczeniu na PLN	Rok poprzedni w walucie	Rok bieżący po przeliczeniu na PLN
PLN	5 237	5 237	3 972	3 972
EUR	-	-	-	-
Razem	x	5 237	x	3 972

23.4 Zobowiązania handlowe struktura przeterminowania

Wyszczególnien ie	raze m	nieprzeterminowa ne	przeterminowa ne <90 dni	przeterminowa ne 90-180 dni	przeterminowa ne 180-360 dni	przeterminowa ne >360 dni
----------------------	-----------	------------------------	--------------------------------	-----------------------------------	------------------------------------	---------------------------------

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

Rok bieżący	5 237	3 867	714	40	307	309
Rok poprzedni	3 972	3 005	727	115	97	28

NOTA.24. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Transakcje pomiędzy spółką dominującą a jej spółkami zależnymi, podlegały eliminacji w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Transakcje pomiędzy Grupą a członkami kluczowej kadry zarządzającej i nadzorującej oraz bliskimi członkami rodzin zaprezentowano poniżej

Podmiot powiązany	Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanych netto	Zakupy od podmiotów powiązanych netto	Należności od podmiotów powiązanych brutto	w tym przeterminowane	Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych brutto	w tym zaległe, po upływie terminu płatności
za rok bieżący
Jednostki sprawujące współkontrolę lub mające istotny wpływ na jednostkę:
Razem	-	-	-	-	-	-
Jednostki zależne:	-	-	-	-	-	-
Razem	469	469	3 962	-	3 962	-
Jednostki stowarzyszone
Razem	-	-	-	-	-	-
Pozostałe jednostki powiązane:
Razem	-	-	-	-	-	-
Osoby Zarządzające
Razem	-	-	-	-	-	-

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

Podmiot powiązany	Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanyc h netto	Zakupy od podmiotów powiązanych netto	Należności od podmiotów powiązanych brutto	w tym przeterminowa ne	Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych brutto	w tym zaległe, po upływie terminu płatności
za rok poprzedni
Jednostki sprawujące współkontrolę lub mające istotny wpływ na jednostkę:
Razem	-	-	-	-	-	-
Jednostki zależne:
Razem	268	268	3 735	-	3 735	-
Jednostki stowarzyszone
Razem	-	-	-	-	-	-
Pozostałe jednostki powiązane:
Razem	-	-	-	-	-	-
Osoby Zarządzające
Razem	-	-	-	-	-	-

Transakcje między podmiotami powiązanymi obejmują: nadzór, wykup weksli.

NOTA.25. Wynagrodzenie wypłacone lub należne członkom Zarządu oraz członkom Rady Nadzorczej Grupy

	Rok bieżący	Rok poprzedni
Zarząd jednostki dominującej	90	79
Rada Nadzorcza jednostki dominującej	-	-
Główna kadra kierownicza	-	-
Razem	90	79

	Rok bieżący	Rok poprzedni
Zarząd jednostki dominującej	90	79
Tomasz Bujak	-	19
Aleksandra Fritz	90	60
Rada Nadzorcza jednostki dominującej	-	-
Mateusz Kaczmarek	-	-
Paweł Żbikowski	-	-
Emilia Hermaszewska	-	-
Wojciech Ostrowski	-	-
Agnieszka Witkowska	-	-

Spółka nie dokonywała emisji akcji własnych kierowanych do kadry kierowniczej podlegających regulacjom zawartym w MSSF2.

NOTA.26. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe

W dniu 24 listopada 2022 roku jednostka zależna Gdyńskie Przedsiębiorstwo Handlowe Surtex Sp. z o.o. uzyskała prawo użytkowania wieczystego nieruchomości położonej w Opolu wraz z prawem własności posadowionego na niej budynku w zamian za zwolnienie z długu

6) POZOSTAŁE INFORMACJE DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU ŚRÓDROCZNEGO

Informacja dotycząca prognozy wyników

Grupa Kapitałowa Starhedge S.A. nie publikowała prognoz wyników na III kwartał 2022 roku.

Sprawy sądowe

Istotne sprawy sądowe rozpoznane z udziałem Grupy Kapitałowej STARHEDGE :

➢ Sprawa z powództwa Krystyny Zawodniak przeciwko Surtex Sp. z o.o. o uchylenie uchwały Zwyczajnego Zgromadzenia Wspólników z dnia 28 czerwca 2021 roku w przedmiocie nie wyrażenia przez Zgromadzenie Wspólników zgody na umorzenie 257 udziałów posiadanych przez Panią Krystynę Zawodniak w spółce Surtex Sp. z o.o. Powódka w pozwie doręczonym Surtex Sp. z o.o. w sierpniu 2021 roku podniosła, że w jej ocenie zaskarżona uchwała narusza dobre obyczaje i interes mniejszościowego udziałowca w rozumieniu art. 249 k.s.h. Spółka Surtex Sp. z o.o. stanowczo kwestionuje żądanie pozwu, wskazując, że zaskarżona uchwała w żadnym wypadku nie narusza jakichkolwiek norm, biorąc tu również pod uwagę argumentację podniesioną przez powoda w treści pozwu, który dla uzasadnienia swojego stanowiska wskazał, że posiadane przez niego udziały w obliczu większościowego pakietu udziałów posiadanych przez Starhedge S.A. nie przedstawiają żadnej ekonomicznej wartości, a co za tym idzie, udziałowiec nie jest w stanie ich zbyć na rynku i z tego powodu domaga się ich umorzenia za wynagrodzeniem w kwocie ok. 1.200.000,00 zł. Wynika to również stąd, że wspólnicy posiadający większościowy pakiet akcji, z którymi powódka zawarła porozumienie o wspólnej sprzedaży udziałów, dokonali ich zbycia na rzecz Starhedge S.A. bez wiedzy powódki. Tego typu roszczenie mając na uwadze rozdrobnienie udziałów w spółce Surtex Sp. z o.o. od samego początku jej istnienia, gdzie liczba wspólników w początkowym okresie jej działalności wynosiła ok. 400 osób, jak również fakt systematycznego skupowania przez powódkę udziałów w spółce Surtex Sp. z o.o, gdzie pierwotnie powódka(mąż powódki) posiadała jedynie 2 udziały, w żadnym wypadku nie znajduje uzasadnienia w przepisie art. 249 k.s.h. albowiem nie narusza dobrych obyczajów, nie mówiąc już o tym, że takie roszczenie godzi ponadto w interes spółki. Sprawa rozpoznawana jest w Sądzie Okręgowy w Łodzi na etapie postępowania przed sądem I instancji i oczekuje na wyznaczenie terminu rozprawy. Wedle najlepszej wiedzy spółki powództwo w tej sprawie powinno zostać w całości oddalone, tym bardziej, że umowa Spółki Surtex Sp. z o.o. nie obliguje spółki do uwzględnienia wniosku wspólnika, ani nie określa żadnych szczegółowych zasad umorzenia udziałów w spółce. Sąd Okręgowy w Łodzi wyrokiem wydanym w dniu 1 sierpnia 2022 roku oddalił powództwo, podzielając w pełni argumentację Surtex Sp. z o.o. Powódka złożyła apelację od w/w wyroku, powielając twierdzenia prezentowane przed sądem I instancji. Surtex Sp. z o.o. oczekuje na wyznaczenie rozprawy przed sądem II instancji.

Transakcje z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości

Grupa nie zawierała transakcji na warunkach innych niż rynkowe.

Poręczenia, pożyczki, gwarancje

Poręczenia nie uległy zmianie w trzecim kwartale 2022 roku.

Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań

Wszystkie istotne informacje zostały przedstawione w niniejszym sprawozdaniu.

Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału

Emitent na dzień publikacji sprawozdania nie posiada wiedzy o ww. czynnikach.

Zdarzenia następujące po dniu bilansowym

Nie wystąpiły istotne zdarzenia po dniu bilansowym mające wpływ na przedstawione sprawozdanie.

Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające nadzorujące emitenta na dzień przekazania śródrocznego raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób.

Na dzień przekazania śródrocznego sprawozdania finansowego za III kwartał 2022 r., wg informacji posiadanych przez Spółkę, akcje Emitenta nie były w posiadaniu żadnego z członków wchodzących w skład Zarządu oraz Rady Nadzorczej STARHEDGE S.A.

Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek Grupy Kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności

W prezentowanym okresie nie miały miejsca tego rodzaju transakcje.

Opis organizacji Grupy Kapitałowej STARHEDGE S.A. ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji

Struktura Grupy Kapitałowej Starhedge S.A. oraz jednostki podlegające konsolidacji zostały ujawnione w pkt. Informacje ogólne – Schemat Grupy Kapitałowej.

ŚRÓDROCZNA INFORMACJA FINANSOWA STARHEDGE S.A.

WPROWADZENIE DO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA III KWARTAŁ 2022 ROKU

1.Informacje e o Spółce

Nazwa pełna:	STARHEDGE S.A
Adres siedziby:	02-820 Warszawa, ul. Łączyny 5
Identyfikator NIP:	926-000-13-37
Numer w KRS:	0000017849
Numer REGON:	970517930
Akt założycielski Rep. A nr z dnia	REP A 4434/92 z dnia 21 kwietnia 1992 roku
Telefon:	22 428 42 48
Fax:	22 431 08 01
Adres Email:	e-mail: info@starhedge.pl
Strona WWW	www.starhedge.pl
LEI	259400SO1WQPETY92977
ISIN	PLHRDEX00021
Czas trwania:	Nieoznaczony
Główne obszary działalności:	działalność holdingów finansowych

Zarząd i Rada Nadzorcza STARHEDGE S.A.

Skład osobowy Zarządu na dzień 30.09.2022 r.	• Aleksandra Fritz – Prezes Zarządu
Skład osobowy Rady Nadzorczej na dzień 30.09.2022 r.	• Jan Hambura – Przewodniczący Rady Nadzorczej • Paweł Żbikowski – Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej • Katarzyna Marciniec - Członek Rady Nadzorczej • Wojciech Ostrowski - Członek Rady Nadzorczej
	• Marta Sobala – Sekretarz Rady Nadzorczej

Skład osobowy Zarządu i Rady Nadzorczej na dzień publikacji raportu nie uległ zmianie od dnia 30.09.2022 r

Znaczący Akcjonariusze jednostki dominującej:

Według stanu na dzień 30.09.2022 r. akcjonariat przedstawia się następująco:

Akcjonariusz	Liczba akcji	Wartość akcji w zł	Udział w kapitale zakładowym
GOODMAX sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie	28 088 597	6 741 263,28	31,91 %
STARCOM INVEST Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu	23 700 000	5 688 000,00	26,93%
Andrzej Witkowski	25 678 000	6 162 720,00	29,17 %

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

Inwest Sp. z o.o.	20 939 000	5 025 360	19,22 %
Pozostali	10 533 403	2 528 016,72	11,99 %
Razem:	108 939 000	26 145 360,00	100 %

Według stanu na dzień publikacji raportu akcjonariat Emitenta nie uległ zmianie.

2. Czas Trwania Spółki

Czas trwania Spółki STARHEDGE S.A. jest nieoznaczony

3. Okresy, za które prezentowane jest śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe

Okres, za który prezentowane jest śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe:

• od 1 stycznia do 30 września 2022 r.

Okres, za który prezentowane są porównywalne dane finansowe:

• od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 r.
• od 1 stycznia do 30 września 2021 r.

Niniejsze skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z przepisami:

• Ustawy o Rachunkowości
• Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2019 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.2018. poz. 757)

Skrócone sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze sprawozdaniem finansowym Emitenta za rok zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku.

4. Wskazanie czy śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne zawierają dane łączne

Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe oraz porównywalne dane finansowe nie zawierają danych łącznych. Spółka nie posiada jednostek sporządzających samodzielnie śródroczne skrócone sprawozdania finansowe.

5. Wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

Spółka jest jednostką dominującą wobec innych podmiotów i sporządza śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe.

6. Wskazanie, czy w okresie, za który sporządzono śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe oraz dane porównywalne nastąpiło połączenie spółek

Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne nie zawierają skutków rozliczenia połączenia spółek.

7. Zagrożenie kontynuacji działania

Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego skróconego sprawozdania finansowego do publikacji nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółkę.

8. Informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości

W trakcie prezentowanego okresu nie zmieniono zasad rachunkowości.

9. Średnie kursy walut

W okresie objętym śródrocznym skróconym sprawozdaniem finansowym oraz w okresie porównywalnym notowania średnich kursów wymiany złotego w stosunku do EURO, ustalone przez Narodowy Bank Polski przedstawiały się następująco:

Okres obrotowy	średni kurs w okresie*	Kurs na ostatni dzień okresu
01.01.2022 – 30.09.2022	4,6880	4,8698
01.01.2021 – 31.12.2021	4,5775	4,5994
01.01.2021 – 30.09.2021	4,5585	4,6329

*) średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień miesiąca w danym okresie

Podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej, rachunku dochodów całkowitych oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono na EURO zgodnie ze wskazaną, obowiązującą zasadą przeliczenia:

• Sprawozdania z sytuacji finansowej według kursu obowiązującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu,
• Rachunek dochodów całkowitych oraz rachunek przepływów pieniężnych według kursów średnich w odpowiednim okresie, obliczonych jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na każdy dzień miesiąca w danym okresie.

Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wyżej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonych w tysiącach złotych przez kurs wymiany.

10. Wybrane dane finansowe STARHEDGE S.A. zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego (również przeliczone na EURO)

Wyszczególnienie	Rok bieżący		Rok poprzedni
	PLN	EUR	PLN	EUR
Jednostkowe Zestawienie Całkowitych Dochodów
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	2 043	436	1 245	273
Koszty działalności operacyjnej	1 176	251	959	210
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	920	196	806	177
Zysk (strata) brutto	659	141	691	152
Zysk (strata) netto	659	141	691	152
Liczba udziałów/akcji w sztukach	108 939 000	108 939 000	88 000 000	88 000 000
Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (zł/euro)	0,01	0,00	0,01	0,00
Jednostkowe Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej
Aktywa trwałe	73 724	15 139	56 433	12 270
Aktywa obrotowe	3 314	681	19 920	4 331
Kapitał własny	76 025	15 611	70 131	15 248
Kapitał zakładowy	32 110	6 594	26 876	5 843
Zobowiązania długoterminowe	-	-	165	36
Zobowiązania krótkoterminowe	1 014	208	6 167	1 341
Wartość księgowa na akcję (zł/euro)	0,70	0,14	0,80	0,17
Jednostkowy Rachunek Przepływów Pieniężnych
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-595	-127	2 030	445
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	310	66	-1 944	-426
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	280	60	-955	-209

SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA III KWARTAŁ 2022 ROKU STARHEDGE S.A.

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

	Stan na	Stan na
	30-09-2022	31-12-2021
AKTYWA
Aktywa trwałe	73 724	56 433
Rzeczowe aktywa trwałe	1	1
Nieruchomości inwestycyjne	2 420	2 593
Wartość firmy	-	-
Pozostałe wartości niematerialne	-	-
Inwestycje w jednostkach zależnych, wspólnych przedsięwzięciach
i w jednostkach stowarzyszonych	71 304	53 839
Inwestycje rozliczane zgodnie z metodą praw własności	-	-
Inne aktywa finansowe	-	-
Należności długoterminowe	-	-
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	-	-
Aktywa obrotowe	3 314	19 920
Zapasy	135	17 563
Należności handlowe oraz pozostałe należności	2 755	2 075
Inne krótkoterminowe aktywa finansowe	248	211
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	66	70
Aktywa obrotowe bez aktywów trwałych przeznaczonych do
sprzedaży	3 204	19 920
Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży	110	110
Aktywa razem	77 038	76 463

	Stan na 30-09-2022	Stan na 31-12-2021
PASYWA
Kapitał własny	76 025	70 131
Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej	76 025	70 131
Kapitał zakładowy	32 110	26 876
Zyski zatrzymane	43 914	43 255
W tym wynik finansowy okresu	659	60
Kapitały akcjonariuszy niekontrolujących	-	-
Zobowiązanie długoterminowe	-	165
Kredyty i pożyczki	-	165
Zobowiązania z tytułu leasingu	-	-
Zobowiązania handlowe oraz inne zobowiązania	-	-
Inne zobowiązania finansowe	-	-
Rezerwy na odroczony podatek dochodowy	-	-
Rezerwy długoterminowe	-	-
Zobowiązania krótkoterminowe	1 014	6 167
Kredyty i pożyczki	248	330
Zobowiązania z tytułu leasingu	-	-
Zobowiązania handlowe oraz inne zobowiązania	637	1 247
Zobowiązania dotyczące podatku bieżącego	69	361
Inne zobowiązania finansowe	60	4 228
Rezerwy krótkoterminowe	-	-
Zobowiązania krótkoterminowe bez zobowiązań wchodzących
w skład grup przeznaczonych do sprzedaży	1 014	6 167
Zobowiązania wchodzące w skład grup przeznaczonych do
sprzedaży	-	-
Zobowiązania razem	1 014	6 332
Pasywa razem	77 038	76 463

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
	01.01.2022 -	01.07.2022 -	01.01.2021 -	01.07.2021 -
	30.09.2022	30.09.2022	30.09.2021	30.09.2021
Przychody ze
sprzedaży
produktów, usług,	2 043	601	1 245	495
towarów i
materiałów
Amortyzacja	-	-	-	-
Zużycie materiałów
i energii	3	-	2	-
Usługi obce	338	185	200	72
Podatki i opłaty	16	8	5	1
Koszty świadczeń	811	258	743	256
pracowniczych
Pozostałe koszty	9	3	9	2
rodzajowe
Wartość
sprzedanych	-	-	-	-
towarów i
materiałów
Zmiana stanu	-	-	-	-
produktów
Pozostałe
przychody	59	-	677	2
operacyjne
Pozostałe koszty	6	4	157	42
operacyjne
Zysk (strata) z
działalności	920	143	806	123
operacyjnej
Przychody	5	2	91	53
finansowe Koszty finansowe	266	187	206	64
Zysk (strata) przed	659	-42	691	113
opodatkowaniem
Podatek dochodowy	-	-	-	-
Zysk (starta) netto
z działalności	659	-42	691	113
kontynuowanej
Zysk (strata) z
działalności	-	-	-	-
zaniechanej

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

Zysk (strata) netto	659	-42	691	113
za rok obrotowy
Zysk (strata)
akcjonariuszy	-	-	-	-
niekontrolujących
Zysk (strata) netto
akcjonariuszy
jednostki	-	-	-	-
dominującej

JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	Za okres	Za okres
	01.01.2022 -	01.01.2021 –
	30.09.2022	30.09.2021
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) przed opodatkowaniem	659	677
II. Korekty razem	-1 254	1 353
Amortyzacja	-	-
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	-	-
Przychody z tytułu odsetek	-5	-
Koszty z tytułu odsetek	265	116
Przychody z tytułu dywidend	-	-
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	-59	-
Zmiana stanu rezerw	-	-
Zmiana stanu zapasów	17 428	-647
Zmiana stanu należności	-790	2 859
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych	-628	-1 075
Inne korekty	-17 464	99
Gotówka z działalności operacyjnej	-595	2 030
Podatek dochodowy (zapłacony)/zwrócony	-	-
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-595	2 030
Wpływy ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych, wartości
niematerialnych innych niż wartość firmy, nieruchomości	342	-
inwestycyjnych oraz innych aktywów trwałych
Wpływ ze zbycia aktywów finansowych	-	1 396
Wpływ z tytułu spłaty udzielonych pożyczek długoterminowych	-	-
Inne wpływy/wydatki inwestycyjne	-	-3 340
Wydatki inwestycyjne na wartości niematerialne i prawne oraz
rzeczowe aktywa trwałe	-	-
Wydatki na nabycie aktywa finansowe	-32	-
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	310	-1 944
Wpływy z emisji akcji	-	1 160
Kredyty i pożyczki (połączone z emisją dłużnych papierów	280	-
wartościowych)
Nabycie udziałów (akcji) własnych	-	-
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	-	-
Spłaty kredytów i pożyczek	-	-744
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	-	-
Odsetki	-	-
Inne wpływy (wydatki) finansowe	-	-1 371
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	280	-955
D. Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich	-5	-869
ekwiwalentów przed skutkami zmian kursów wymiany
Skutki zmian kursów wymiany, które dotyczą środków pieniężnych	-	-
i ekwiwalentów środków pieniężnych

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	-5	-869
F. Środki pieniężne na początek okresu	70	1 086
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D)	66	217

* Pozycja pozostałe korekty dotyczy przeniesienia zapasów do jednostki zależnej, pozycja ta spowodowała jedynie zmniejszenie wartości zapasów i zwiększenie wartości udziałów w jednostkach powiązanych Emitenta

ZESTAWIENIE ZMIAN W JEDNOSTKOWYM KAPITALE WŁASNYM

			Kapitał własny	Kapitał	Kapitał
	Kapitał zakładowy	Zyski zatrzymane	jednostki	akcjonariuszy	własny
			dominującej	niekontrolujących	razem
			ogółem
		dziewięć miesięcy zakończonych 30.09.2022
Kapitał własny na dzień 01.01.2022	26 876	43 255	70 131		70 131
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-	-	-
Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów	-	-	-	-	-
Kapitał własny po korektach	26 876	43 255	70 131	-	70 131
Emisja akcji	5 235	-	-	-	-
Wpłaty na podwyższenie kapitału zakładowego	-	-	-	-	-
Wypłata dywidendy	-	-	-	-	-
Zysk (strata) netto	-	659	659	-	659
Inne dochody całkowite	-	-	-	-	-
Suma dochodów całkowitych	-	659	659	-	659
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	-	659	659	-	659
Kapitał własny na dzień 30.09.2022	32 110	43 914	76 025		76 025
		dziewięć miesięcy zakończonych 30.06.2021
Kapitał własny na dzień 01.01.2021	26 876	37 971	64 847	-	64 847
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-	-	-
Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów	-	-	-	-	-
Kapitał własny po korektach	26 876	37 971	64 847	-	64 847
Emisja akcji	-	-	-	-	-
Wpłaty na podwyższenie kapitału zakładowego	-	-	-	-	-
Wypłata dywidendy	-	-	-	-	-
Zysk (strata) netto	-	677	677	-	677
Inne dochody całkowite – podział wyniku z poprzedniego okresu	-	5 224	5 224	-	5 224
Suma dochodów całkowitych	-	5 901	5 901	-	5 901

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	-	-	-	-	-
Kapitał własny na dzień 30.09.2021	26 876	43 872	70 748	-	70 748

SKRÓCONE INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SPRAWOZDANIA Z SYTUACJI FINANSOWEJ ZESTAWIENIA DOCHODÓW CAŁKOWITYCH

1. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY

Wyszczególnienie	Rok bieżący	3 miesiące roku bieżącego	Rok poprzedni	3 miesiące roku poprzedniego
Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług:	2 043	601	1 245	495
a) wyroby gotowe	-	-	-	-
b) usługi	2 043	601	1 245	495
c) zmiana stanu produktów	-	-	-	-
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	-	-	-	-
a) towary	-	-	-	-
b) materiały	-	-	-	-

2. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ

Wyszczególnienie	Rok bieżący	3 miesiące roku bieżącego	Rok poprzedni	3 miesiące roku poprzedniego
Koszty według rodzaju
a) amortyzacja	-
b) zużycie materiałów i energii	3	-	2	-
c) usługi obce	338	185	200	72
d) podatki i opłaty	16	8	5	1
e) koszty świadczeń pracowniczych	811	258	743	256
f) pozostałe koszty rodzajowe	9	3	9	2
g) wartość sprzedanych towarów i materiałów	-	-	-	-
Koszty według rodzaju ogółem	1 177	454	959	331

Koszty zatrudnienia	Rok bieżący	3 miesiące roku bieżącego	Rok poprzedni	3 miesiące roku poprzedniego
Wynagrodzenia	723	231	668	229
Koszty ubezpieczeń społecznych	88	27	75	27
Koszty świadczeń emerytalnych	-	-	-	-
Inne świadczenia po okresie zatrudnienia	-	-	-	-
Koszty z tytułu programu płatności w formie akcji własnych	-	-	-	-
Pozostałe świadczenia pracownicze	-	-	-	-
Koszty świadczeń pracowniczych ogółem:	811	258	743	256

3. POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE

Pozostałe przychody operacyjne

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

Wyszczególnienie	Rok bieżący	3 miesiące roku bieżącego	Rok poprzedni	3 miesiące roku poprzedniego
Zwrot kosztów sądowych	-	-	-	-
Odszkodowania i kary	-	-	-	-
Spisane zobowiązania przedawnione/umorzone	-	-	-	-
Odwrócenie odpisów aktualizujących	-	-	-	-
Rozwiązanie rezerw	-	-	-	-
Przychody z udzielenia zabezpieczenia i refaktur	-	-	-	-
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	59	-	-	-
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	-	-	-	-
Umorzenia pożyczek PFR/PUP	-	-	662	2
Dotacje	-	-		-
Pozostałe	-	- 15		2
RAZEM	59	-	677	2

Pozostałe koszty operacyjne

Wyszczególnienie	Rok bieżący	3 miesiące roku bieżącego	Rok poprzedni	3 miesiące roku poprzedniego
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	-	-	-	-
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	-	-	-	-
Utworzenie odpisu na należności	-	-	-	-
Spisane należności przedawnione	-	-	-	-
Koszty sądowe	-	-	63	8
Zawiązane rezerwy	-	-	-	-
Odszkodowania i kary	-	-	43	9
Koszty przeszłych okresów	2	-	-	-
Koszty egzekucyjne, eksmisji, windykacji, wyroki , decyzje organów podatkowych	4	-	-
Inne	-	-	51	25
Pozostałe koszty operacyjne ogółem	6	4	157	42

4. PRZYCHODY I KOSZTY FINANSOWE

Przychody finansowe

Wyszczególnienie	3 miesiące roku Rok bieżący Rok poprzedni bieżącego			3 miesiące roku poprzedniego
Przychody z tytułu odsetek	5	2	91	53
Aktualizacja wartości inwestycji	-	-	-	-
Zysk ze zbycia inwestycji	-	-	-	-
Dyskonto zobowiązań	-	-	-	-
Różnice kursowe	-	-	-	-
Inne przychody finansowe	-	-	-	-
Przychody finansowe ogółem	5	2	91	53

Koszty finansowe

Wyszczególnienie	Rok bieżący	3 miesiące roku Rok poprzedni bieżącego		3 miesiące roku poprzedniego
Koszty z tytułu odsetek	266	187	206	64
Ujemne różnice kursowe	-	-	-	-
Aktualizacja wartości inwestycji	-	-	-	-
Strata ze zbycia inwestycji	-	-	-	-
Inne	-	-	-	-
Koszty finansowe ogółem	266	187	206	64

5. ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ AKTYWÓW

Tytuł	Poprzedni okres	Zmiana	Bieżący okres
Odpisy aktualizujące wartość towarów	-	-	-
Odpisy aktualizujące wyroby gotowe	-	-	-
Odpisy aktualizujące należności handlowe	474	-	474
Odpisy aktualizujące należności pozostałe	-	-	-

6. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

Wyszczególnienie	Grunty	Budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki Transportu	Pozostałe Środki Trwałe	Środki trwałe w budowie	Razem
Wartość bilansowa brutto				-	-	-	-
na początek roku	1	-	3
Zwiększenia, z tytułu:	-	-	-	-	-	-	-
nabycia środków trwałych	-	-	-	-	-	-	-
wytworzenia we własnym	-	-	-	-	-	-	-
zakresie środków trwałych
zaliczek	-	-	-	-	-	-	-
inne	-	-	-	-	-	-	-
Zmniejszenia, z tytułu:	-	-	-	-	-	-	-
sprzedaż	-	-	-	-	-	-	-
likwidacja	-	-	-	-	-	-	-
przyjęcie środków trwałych	-	-	-	-	-	-	-
i inwestycji w
nieruchomości
inne	-	-	-	-	-	-	-
Wartość bilansowa brutto	1	-	3	-	-	-	-
na koniec roku
Umorzenie na początek	1	-	3	-	-	-	-
roku
Zwiększenia, z tytułu:	-	-	-	-	-	-	-
amortyzacji	-	-	-	-	-	-	-
inne	-	-	-	-	-	-	-
Zmniejszenia, z tytułu:	-	-	-	-	-	-	-
sprzedaż	-	-	-	-	-	-	-
inne	-	-	-	-	-	-	-
Umorzenie na koniec roku	-		3
Odpisy aktualizujące na	-	-	-	-	-	-	-
początek roku
Zwiększenia	-	-	-	-	-	-	-
Zmniejszenia	-	-	-	-	-	-	-
Odpisy aktualizujące na	-	-	-	-	-	-	-
koniec roku
Wartość bilansowa netto	1	-	-	-	-	-	-
na koniec roku

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

7. NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE

	Rok bieżący	Rok poprzedni
Wartość bilansowa na początek roku	2 593	303
Zwiększenia stanu, z tytułu:	80	2 290
- nabycia nieruchomości	80	2 290
- aktywowanych późniejszych nakładów	-	-
- zysk wynikający z przeszacowania do wartości godziwej	-	-
- inne zwiększenia	-	-
Zmniejszenia stanu, z tytułu:	253	-
- zbycia nieruchomości	253	-
- reklasyfikacji z oraz do innej kategorii aktywów	-	-
- strata wynikająca z przeszacowania do wartości godziwej	-	-
- inne zmniejszenia	-	-
Wartość bilansowa na koniec roku	2 420	2 593

Wartość bilansowa		Wartość godziwa
Wyszczególnienie	Rok bieżący	Rok poprzedn i	Rok bieżący	Rok poprzedn i	Maksymaln e narażenie na ryzyko kredytowe	Kategoria instrumentów finansowych
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	2 755	2 075	2 755	2 075	2 755	wyceniane w zamortyzowany
						m koszcie
Inne aktywa finansowe (długoterminowe), w tym:	-	-	-	-	-
Pożyczki	-	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowany m koszcie
Weksle	-	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowany m koszcie
Pozostałe	-	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowany m koszcie
Aktywa finansowe wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym:	71 304	53 839	71 304	53 839	71 304
udziały i akcje	71 304	53 839	71 304	53 839	71 304	Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy
Pozostałe aktywa finansowe (krótkoterminowe), w tym:	248	211	248	211	248
Pożyczki		-		-		wyceniane w zamortyzowany m koszcie
należności wekslowe	248	211	248	211	248	wyceniane w zamortyzowany m koszcie

8. AKTYWA FINANSOWE

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

Obligacje	-	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowany m koszcie
Pozostałe	-	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowany m koszcie
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	66	70	66	70	66
środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych	66	70	66	70	66	wyceniane w zamortyzowany m koszcie

9. ZAPASY

Wyszczególnienie	Rok bieżący	Rok poprzedni
Materiały (według ceny nabycia)	-	-
Materiały pomocnicze (według ceny nabycia)	-	-
Produkcja w toku (według kosztu wytworzenia)	135	17 563
Produkty gotowe:	-	-
Według ceny możliwej od uzyskania	-	-
Towary	-	-
Zapasy ogółem, według niższej z dwóch wartości: ceny nabycia (kosztu wytworzenia) oraz wartości netto możliwej do uzyskania	135	17 563
Odpis aktualizujący wartość wyrobów gotowych	-	-

10. NALEŻNOŚCI HANDLOWE ORAZ POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI

Wyszczególnienie	Rok bieżący	Rok poprzedni
Należności handlowe
od jednostek powiązanych	108	205
od pozostałych jednostek	2 392	1 760
Należności handlowe razem	2 500	1 965
Pozostałe należności
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń	73	30
Inne	171	75
Pozostałe należności razem	244	105

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane z podziałem na należności niespłacone w okresie

Należności handlowe ogółem o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty	Rok bieżący	Rok poprzedni
Nieprzeterminowane należności z tytułu dostaw i usług	760	1 837
1-90	1 558	3
91-180	2	1
181-360	61	49
powyżej 360	227	183

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

Należności w postępowaniu układowym, upadłościowym, sądowym	-	-
Należności handlowe brutto	2 609	2 074
odpis aktualizujący	109	109
Należności handlowe netto	2 500	1 965

	Rok bieżący		Rok poprzedni
Wyszczególnienie	po przeliczeniu na PLN	w walucie	po przeliczeniu na PLN	w walucie
PLN	2 500	2 500	1 965	1 965
EUR	-	-	-	-
Razem	2 500	2 500	1 965	1 965

11. ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE

	Wartość bilansowa		Wartość godziwa		Kategoria
ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE	Rok bieżący	Rok poprzedni	Rok bieżący	Rok poprzedni	instrumentów finansowych
Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki, w tym:	-	165	165	165
- długoterminowe oprocentowane wg zmiennej stopy procentowej	-	165	165	165	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Pozostałe zobowiązania inne (długoterminowe), w tym:	-	-	-	-
- zobowiązania z tytułu kaucji	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
- zobowiązania z tytułu partycypacji	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
- zobowiązania leasingowe	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	706	1 608	706	1 608	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Zobowiązania krótkoterminowe finansowe, w tym:	308	4 559	308	4 559
kredyty i pożyczki	248	330	248	330	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Weksle	60	4 229	60	4 229

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

Wyszczególnienie	Rok bieżący	Rok poprzedni
Kredyty i pożyczki krótkoterminowe	248	330
Kredyty i pożyczki długoterminowe	-	165
Kredyty i pożyczki razem	248	495

Wyszczególnienie	Rok bieżący	Rok poprzedni
Kredyty	-	-
Pożyczki	248	495
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	-	-
Inne zobowiązania finansowe	60	4 229
Razem zobowiązania finansowe	307	4 724
- długoterminowe	-	165
- krótkoterminowe	307	4 559

Struktura zapadalności kredytów i pożyczek:

Wyszczególnienie	Rok bieżący	Rok poprzedni
Kredyty i pożyczki krótkoterminowe	248	330
Kredyty i pożyczki długoterminowe	-	165
- płatne powyżej 1 roku do 3 lat	-	165
- płatne powyżej 3 lat do 5 lat	-	-
- płatne powyżej 5 lat	-	-
Kredyty i pożyczki razem	248	495

Struktura oprocentowania kredytów

Stopa procentowa	Rok bieżący	Rok poprzedni
Wibor 1M+marża	-	-
50% stopy redyskontowej weksli NBP	-	-
Wibor 3M+marża	-	-
Libor 1M + marża	-	-
inne stopy *	248	495
Razem	248	495

Kredyty i pożyczki – struktura walutowa

Wyszczególnienie		Rok bieżący	Rok poprzedni
	wartość	wartość	wartość	wartość
	w walucie	w PLN	w walucie	w PLN
PLN	-	307	-	4 724
Kredyty i pożyczki razem	x	-	x	-

12. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA

Skonsolidowany skrócony raport śródroczny sporządzony według MSSF Za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022 (w tysiącach złotych)

12.1 Zobowiązania długoterminowe

Wyszczególnienie	Rok bieżący	Rok poprzedni
Zobowiązania handlowe długoterminowe	-	-
Pozostałe	-	-
Razem	-	-

12.2 Zobowiązania handlowe krótkoterminowe i pozostałe zobowiązania

Wyszczególnienie	Rok bieżący	Rok poprzedni
Zobowiązania handlowe
Wobec jednostek powiązanych nie objętych Jednostkowym sprawozdaniem finansowym
Wobec jednostek powiązanych	26
Wobec jednostek pozostałych	495	398
Razem	521	398
Podatek VAT	-	292
Podatek dochodowy od osób prawnych	-	19
Podatek dochodowy od osób fizycznych PIT	5	7
Ubezpieczenia społeczne i inne	41	37
Pozostałe (podatek od nieruchomości)	22	6
Razem	68	361
Zobowiązania wobec pracowników z tytułu wynagrodzeń	67	57
Z tytułu zakupu jednostki zależnej	-
Inne zobowiązania	49	791
Razem	116	1 588

12.3 Zobowiązania handlowe struktura walutowa

	Rok bieżący		Rok poprzedni
Wyszczególnienie	w walucie	po przeliczeniu na PLN	w walucie	po przeliczeniu na PLN
PLN	-	521	-	398
Razem	x	521	-	398

12.4 Zobowiązania handlowe struktura przeterminowania

Wyszczególnienie				przeterminowane
	razem	nieprzeterminowane	<90 dni	90-180 dni	180-360 dni	>360 dni
30.09.2022	521	30	137	-	140	214
31.12.2021	398	171	19	3	-	205

13. WSKAZANIE KOREKT POPRZEDNICH OKRESÓW

W opisywanym okresie nie występowały korekty błędów przynależne do poprzednich okresów sprawozdawczych.

14. INFORMACJE DOTYCZĄCE AKTYWÓW WARUNKOWYCH, ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH ORAZ ZABEZPIECZEŃ NA MAJĄTKU SPÓŁKI

Na dzień bilansowy oraz na dzień publikacji Emitent nie posiadał aktyw warunkowych oraz zabezpieczeń na swoim majątku.

Warszawa, dnia 29 listopada 2022 roku.

Podpisy Członków Zarządu:

…………………………………

Podpis osoby sporządzającej sprawozdanie:

Signed by / Podpisano przez: Ewelina Estera Cieślak Date / Data: 2022-11-29 12:40