Suwary S.A.

Quarterly Report • Feb 28, 2023

GRUPA KAPITAŁOWA SUWARY

SKRÓCONE KWARTALNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

ZA OKRES OD 1 PAŹDZIERNIKA 2022 ROKU DO 31 GRUDNIA 2022 ROKU.

ZAWIERAJĄCE

SKRÓCONE KWARTALNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SUWARY S.A. w Pabianicach

ZA OKRES OD 1 PAŹDZIERNIKA 2022 ROKU DO 31 GRUDNIA 2022 ROKU.

PABIANICE 27.02.2023

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

SPIS TREŚCI

	WSTĘP DO SKRÓCONEGO KWARTALNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 2
	SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 2
	SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU 4
	SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 5
	SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 6
	SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 8
	SPRAWOZDANIE Z WYNIKU SUWARY S.A. w PABIANICACH 11
	SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW SUWARY S.A. w PABIANICACH 12
	SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM SUWARY w PABIANICACH S.A. 13
	SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH SUWARY S.A 15
	DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SKRÓCONEGO KWARTALNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 16
1.	Informacje ogólne 16
2.	Podstawa sporządzenia 19
3.	Znaczące zdarzenia i transakcje 19
4.	Sezonowość działalności 20
5. 6.	Zysk na akcję 20 Segmenty operacyjne 20
7.	Połączenia jednostek gospodarczych 22
8.	Wartość firmy 22
9.	Wartości niematerialne 24
10.	Rzeczowe aktywa trwałe 25
11.	Aktywa z tytułu praw do używania 26
12.	Wartość godziwa instrumentów finansowych 28
13.	Odpisy aktualizujące wartość aktywów 29
14.	Kapitał podstawowy 29
15.	Błędy poprzednich okresów 30
16.	Spłata kredytów i pożyczek 30
17.	Programy płatności akcjami 30
18.	Dywidendy 30
19. 20.	Emisja i wykup papierów dłużnych 30 Czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze w okresie od 01.10.2022 do 31.12.2022 roku 30
21.	Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki Emitenta oraz jego Grupy Kapitałowej 30
22.	Opis istotnych dokonań i niepowodzeń 31
23.	Rezerwy 32
24.	Aktywa oraz zobowiązania warunkowe 33
25.	Działalność zaniechana 33
26.	Postępowania przed sądem, organem administracji publicznej, arbitraż 33
27.	Transakcje z jednostkami powiązanymi 33
28.	Zdarzenia po dniu bilansowym 35
29.	Inne znaczące zmiany aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów 36
30.	Podstawowe zagrożenia i ryzyka 36
31.	Wyniki finansowe a wcześniej publikowane prognozy 37
32.	Inne informacje wymagane przepisami ( wybrane dane finansowe przeliczone na euro) 38
33.	Zatwierdzenie do publikacji 39

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

WSTĘP DO SKRÓCONEGO KWARTALNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Przedstawione w niniejszym sprawozdaniu dane finansowe prezentowane są dla następujących okresów: - bieżący okres obrotowy (nie badany): od 01.10.2022 r. do 31.12.2022 r.

• porównywalny poprzedni okres obrotowy(nie badany): od 01.10.2021 r. do 31.12.2021 r

• poprzedni pełny okresu obrotowego (zbadany): od 01.10.2021 r. do 30.09.2022 r.

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

AKTYWA	31.12.2022	30.09.2022	31.12.2021
Aktywa trwałe	( nie badane )	(badane )	( nie badane )
Wartość firmy	37 716	37 716	37 716
Wartości niematerialne	1 717	1 810	1 693
Rzeczowe aktywa trwałe	52 735	57 141	56 057
Nieruchomości inwestycyjne	2 553	2 553	-
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	21 824	18 402	15 667
Pochodne instrumenty finansowe	-	123	-
Należności	60	63	31
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1 001	917	849
Aktywa trwałe	117 606	118 725	112 013
Aktywa obrotowe
Zapasy	23 536	21 114	22 412
Należności	23 956	30 089	47 175
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego	12	-	-
Aktywa z tytułu umów z klientami	132	1 707	1 140
Pochodne instrumenty finansowe	77	-	-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	13 255	10 802	7 316
Aktywa obrotowe inne niż przeznaczone do sprzedaży	60 968	63 712	78 043
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży	-	-	-
Aktywa obrotowe	60 968	63 712	78 043
Aktywa razem	178 574	182 437	190 056

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (CD.)

PASYWA	31.12.2022	30.09.2022	31.12.2021
Kapitał własny	( nie badane )	(badane )	( nie badane )
Kapitał własny
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki
dominującej:
Kapitał podstawowy	9 230	9 230	9 230
Akcje własne (-)	-	-	-
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	5 718	5 718	5 718
Pozostałe kapitały	(4 393)	(4 393)	(4 393)
Zyski zatrzymane	96 280	98 614	96 470
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki	106 835	109 169	107 025
dominującej
Udziały niedające kontroli	-	-	-
Kapitał własny	106 835	109 169	107 025
Zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne	5 971	7 615	12 165
Pochodne instrumenty finansowe	-	-	40
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	7 959	7 908	7 066
Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych	232	232	300
Zobowiązania z tyt. leasingu	11 373	9 610	7 904
Zobowiązania długoterminowe	25 535	25 365	27 475
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw	23 669	24 710	34 564
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego	-	26	3
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne	16 272	18 329	17 148
Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych	1 118	1 095	1 055
Zobowiązania z tyt. leasingu	4 033	3 459	2 602
Pozostałe rezerwy krótkoterminowe	1 112	284	184
Zobowiązania krótkoterminowe	46 204	47 903	55 556
Zobowiązania razem	71 739	73 268	83 031
Pasywa razem	178 574	182 437	190 056

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU

	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021
	( nie badane )	( nie badane )
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	42 506	57 757
Koszt własny sprzedaży	34 876	46 415
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	7 630	11 342
Koszty sprzedaży	1 207	1 356
Koszty ogólnego zarządu	7 150	3 857
Pozostałe przychody operacyjne	7	146
Pozostałe koszty operacyjne	91	144
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	(811)	6 131
Zysk (strata) z tytułu oczekiwanych strat kredytowych	172	-
Przychody finansowe	452	309
Koszty finansowe	2 018	403
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	(2 205)	6 036
Podatek dochodowy	129	1 030
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	(2 334)	5 006
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	-	-
Zysk (strata) netto	(2 334)	5 006
Zysk (strata) netto przypadający:
- akcjonariuszom podmiotu dominującego	(2 334)	5 006
- podmiotom niekontrolującym	-	-

ZYSK (STRATA) NETTO NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ (PLN)

	Noty	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021
	25
Podstawowy zysk (podstawowa strata) przypadający na jedną akcję		(0,51)	1,08
Podstawowy zysk (podstawowa strata) przypadający na jedną akcję z działalności kontynuowanej		(0,51)	1,08
Podstawowy zysk (podstawowa strata) przypadający na jedną akcję z działalności zaniechanej		-	-
Rozwodniony zysk (rozwodniona strata) przypadający na jedną akcję		(0,51)	1,08
Rozwodniony zysk (rozwodniona strata) przypadający na jedną akcję z działalności kontynuowanej		(0,51)	1,08
Rozwodniony zysk (rozwodniona strata) przypadający na jedną akcję z działalności zaniechanej		-	-

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021
Zysk (strata) netto	(2 334)	5 006
Inne całkowite dochody, które zostaną przeklasyfikowane do zysku lub straty, po opodatkowaniu	-	-
Inne całkowite dochody, po opodatkowaniu, zyski (straty) z tytułu ponownych wycen programów określonych świadczeń	-	-
Inne całkowite dochody, które nie zostaną przeklasyfikowane do zysku lub straty, po opodatkowaniu	-	-
Inne całkowite dochody	-	-
Całkowite dochody	(2 334)	5 006
Całkowite dochody przypisane do właścicieli jednostki dominującej	(2 334)	5 006
Całkowite dochody przypisane do udziałów niekontrolujących	-	-

	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021
EBITDA	506	8 357
Marża EBITDA	1,2%	14,5%

EBITDA = zysk netto + podatek + koszty finansowe z tytułu odsetek + amortyzacja

Przy analizie skonsolidowanego bilansu Grupy Kapitałowej Suwary uwagę zwraca w porównaniu z okresem porównawczym:

• zmniejszenie poziomu finansowania zewnętrznego w postaci kredytów, pożyczek, leasingów o kwotę 1 364 tys. PLN
• zwiększenie poziomu zapasów o kwotę 2 422 tys. PLN
• zmniejszenie poziomu należności o kwotę 6 133 tys. PLN
• zmniejszenie poziomu zobowiązań handlowych i innych o kwotę 1 041 tys. PLN

Na dzień 31.12.2022 stan gotówki w Grupie Kapitałowej wynosił 13 255 tys. PLN. W porównaniu z okresem porównawczym poziom ten był wyższy o 2 453 tys. PLN.

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem strata netto wyniosłą 2 334 tys. PLN a wartość EBITDA 506 tys. PLN w porównaniu z analogicznym okresem poprzedniego roku obrotowego przekłada się to na spadek w odniesieniu - do zysku netto na poziomie 5 006 tys. PLN

• do wartości EBITDA na poziomie 8 357 tys. PLN

Na uwagę zasługuje fakt, że poziom sprzedaży w okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym był o 15 251 tys. PLN niższy niż w porównywalnym okresie, co było główną przyczyną wygenerowania przez Grupę ujemnego wyniku finansowego.

W I kwartale roku obrotowego Grupa Kapitałowa Suwary odnotowała następujące zdarzenie o charakterze jednorazowym, mające wpływ na wyniki działalności operacyjnej Emitent, które nie powinno się powtórzyć w kolejnych okresach sprawozdawczych:

• koszty doradztwa transakcyjnego i prawnego związanego z pozyskaniem nowego inwestora dla Emitenta, w kwocie 2 939 tys. PLN.

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022 Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
	Kapitał podstawowy	Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Pozostałe kapitały	Zyski zatrzymane	Razem	Udział niekontrolujących	Kapitał własny
Saldo 01.10.2022	9 230	5 718	(4 393)	98 614	109 169	-	109 169
Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.10.2022 roku do 31.12.2022 roku
Dywidendy	-	-	-	-	-	-	-
Zysk netto za okres sprawozdawczy 01.10.2022 - 31.12.2022 Inne całkowite dochody po opodatkowaniu za okres sprawozdawczy 01.10.2022 – 31.12.2022	- -	- -	- -	(2 334) -	(2 334) -	- -	(2 334) -
Razem całkowite dochody	-	-	-	(2 334)	(2 334)	-	(2 334)
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	-	-	-	(2 334)	(2 334)	-	(2 334)
Saldo na dzień 31.12.2022	9 230	5 718	(4 393)	96 280	106 835	-	106 835

	Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
	Kapitał podstawowy	Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Pozostałe kapitały	Zyski zatrzymane	Razem	Udział niekontrolujących	Kapitał własny
Saldo 01.10.2021	9 230	5 718	(4 393)	91 464	102 019	-	102 019
Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.10.2021 roku do 30.09.2022 roku
Dywidendy				(5 307)	(5 307)	-	(5 307)
Zysk netto za okres sprawozdawczy 01.10.2021 - 30.09.2022 Inne całkowite dochody po opodatkowaniu za okres sprawozdawczy 01.10.2021 - 30.09.2022	- -	- -	- -	12 457 -	12 457 -	- -	12 457 -
Razem całkowite dochody	-	-	-	12 457	12 457	-	12 457
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	-	-	-	7 150	7 150	-	7 150
Saldo na dzień 30.09.2022	9 230	5 718	(4 393)	98 614	109 169	-	109 169

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022 Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

	Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
	Kapitał podstawowy	Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Pozostałe kapitały	Zyski zatrzymane	Razem	Udział niekontrolujących	Kapitał własny
Saldo 01.10.2021	9 230	5 718	(4 393)	91 464	102 019	-	102 019
Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.10.2021 roku do 31.12.2021 roku
Dywidendy	-	-	-	-	-	-	-
Zysk netto za okres sprawozdawczy 01.10.2021 - 31.12.2021 Inne całkowite dochody po opodatkowaniu za okres sprawozdawczy 01.10.2021 – 31.12.2021	- -	- -	- -	5 006 -	5 006 -	- -	5 006 -
Razem całkowite dochody	-	-	-	5 006	5 006	-	5 006
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	-	-	-	5 006	5 006	-	5 006
Saldo na dzień 31.12.2021	9 230	5 718	(4 393)	96 470	107 025	-	107 025

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022 Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021
	( nie badane )	( nie badane )
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	(2 205)	6 036
Korekty:
Amortyzacja	2 215	2 077
Zysk (strata) z aktywów (zobowiązań) finansowych wycenianych przez wynik	123	(114)
Zysk (strata) ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych	69	5
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	(777)	51
Koszty odsetek	567	241
Przychody z odsetek i dywidend	(42)	-
Zmiana stanu zapasów	(2 422)	(2 711)
Zmiana stanu należności	6 133	(5 009)
Zmiana stanu zobowiązań	(1 066)	4 261
Zmiana stanu rezerw	851	723
Korekty wynikające ze zmniejszenia (zwiększenia) aktywów i zobowiązań z	1 575	-
tytułu umów
Suma korekt	7 226	(497)
Przepływy z działalności	5 021	5 539
Zapłacony podatek dochodowy	(162)	(893)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	4 859	4 646
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wydatki na nabycie wartości niematerialnych	-	(97)
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych	(1 173)	(4 035)
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych*	4 338	-
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	3 165	(4 132)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	-	-
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek	-	1 438
Spłaty kredytów i pożyczek	(3 701)	(1 623)
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	(1 767)	(933)
Odsetki zapłacone	(518)	(234)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	(5 986)	(1 352)
Przepływ pieniężny netto razem	2 038	(838)
w tym zmiana stanu z tytułu różnic kursowych	492	(16)
Bilansowa zmiana środków pieniężnych	2 453	(854)
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu	10 802	8 170
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	13 255	7 316

* Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych dotyczą zbycia do leasingu zwrotnego .

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SUWARY S.A. W PABIANICACH

	31.12.2022 ( nie badane)	30.09.2022 ( badane )	31.12.2021 (nie badane)
Aktywa Aktywa trwałe
Wartość firmy	28 936	28 936	28 936
Wartości niematerialne	1 717	1 810	1 693
Rzeczowe aktywa trwałe	41 902	41 699	40 141
Nieruchomości inwestycyjne	2 553	2 553	-
Inwestycje w jednostkach zależnych	31 118	31 118	31 118
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	8 247	8 560	8 774
Pochodne instrumenty finansowe	-	123	-
Należności z tytułu dostaw i usług oraz inne należności długoterminowe	60	63	31
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	864	737	782
Aktywa trwałe	115 397	115 599	111 475
Aktywa obrotowe
Zapasy	16 556	16 428	17 198
Aktywa z tytułu umów z klientami	132	1 707	1 140
Należności z tytułu dostaw i usług oraz inne należności krótkoterminowe	15 705	18 755	35 441
Pochodne instrumenty finansowe	77	-	-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	5 969	8 294	4 640
Aktywa obrotowe inne niż przeznaczone do sprzedaży	38 439	45 184	58 419
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży	-	-	-
Aktywa obrotowe	38 439	45 184	58 419
Aktywa razem	153 836	160 783	169 894

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SUWARY S.A. W PABIANICACH (CD.)

	31.12.2022	30.09.2022	31.12.2021
Pasywa	( nie badane)	( badane )	(nie badane)
Kapitał własny
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej:
Kapitał podstawowy	9 230	9 230	9 230
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	5 718	5 718	5 718
Pozostałe kapitały	1 905	1 905	1 905
Zyski zatrzymane:	98 182	101 919	96 656
Kapitał własny	115 035	118 772	113 509
Zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne	-	813	3 253
Pochodne instrumenty finansowe	-	-	40
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	6 468	6 543	5 793
Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych	162	162	194
Zobowiązania z tyt. leasingu	4 134	4 424	4 750
Zobowiązania długoterminowe	10 764	11 942	14 030
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i inne zobowiązania krótkoterminowe	14 092	15 152	28 284
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne	11 037	12 613	11 822
Rezerw z tytułu świadczeń pracowniczych	898	907	910
Zobowiązania z tyt. leasingu	1 163	1 175	1 182
Pozostałe rezerwy krótkoterminowe	847	222	157
Zobowiązania inne niż wchodzące w skład grup do zbycia	28 037	30 069	42 355
Zobowiązania krótkoterminowe	28 037	30 069	42 355
Zobowiązania razem	38 801	42 011	56 385
Pasywa razem	153 836	160 783	169 894

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

SPRAWOZDANIE Z WYNIKU SUWARY S.A. w PABIANICACH

	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021
Działalność kontynuowana	( nie badane)	( nie badane)
Przychody ze sprzedaży	26 943	42 983
Koszt własny sprzedaży	22 411	34 389
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	4 532	8 594
Koszty sprzedaży	667	822
Koszty ogólnego zarządu	6 244	3 124
Pozostałe przychody operacyjne	5	141
Pozostałe koszty operacyjne	21	137
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	(2 395)	4 652
Zysk (strata) z tytułu oczekiwanych strat kredytowych	172	-
Przychody finansowe	69	289
Koszty finansowe	1 785	217
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	(3 939)	4 724
Podatek dochodowy	(202)	770
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	(3 737)	3 954
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	-
Zysk (strata) netto	(3 737)	3 954
Zysk (strata) netto przypadający:
- akcjonariuszom podmiotu dominującego	(3 737)	3 954
- podmiotom niekontrolującym

	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021
Zysk (strata) netto	(3 737)	3 954
Inne całkowite dochody, które zostaną przeklasyfikowane do zysku lub straty, po opodatkowaniu	-	-
Inne całkowite dochody, po opodatkowaniu, zyski (straty) z tytułu ponownych wycen programów określonych świadczeń	-	-
Inne całkowite dochody, które nie zostaną przeklasyfikowane do zysku lub straty, po opodatkowaniu	-	-
Inne całkowite dochody	-	-
Całkowite dochody	(3 737)	3 954
Całkowite dochody przypisane do właścicieli jednostki dominującej	(3 737)	3 954
Całkowite dochody przypisane do udziałów niekontrolujących	-	-

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW SUWARY S.A. w PABIANICACH

	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021
EBITDA	(2 245)	6 199
Marża EBITDA	-8,3%	14,4%

EBITDA = zysk netto + podatek + koszty finansowe z tytułu odsetek + amortyzacja

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem strata netto wyniosła 3 737 tys. PLN a wartość EBITDA wyniosła (2 245) tys. PLN co w porównaniu z analogicznym okresem poprzedniego roku obrotowego przekłada się na spadek w odniesieniu

• do zysku netto, który wyniósł 3 954 tys. PLN

• do wartości EBITDA na poziomi 6 199 tys. PLN

W okresie objętym sprawozdaniem Emitent odnotował spadek przychodów ze sprzedaży w porównaniu z porównywalnym okresem o 16 040 tys. PLN , dzięki któremu Spółka uzyskała znacząco gorsze wyniki finansowe.

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM SUWARY w PABIANICACH S.A.

	Kapitał podstawowy	Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Pozostałe kapitały	Zyski zatrzymane	Razem
Saldo 01.10.2021	9 230	5 718	1 905	101 919	118 772
Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.10.2022roku do 31.12.2022 roku
Dywidendy	-	-	-	-	-
Zysk netto za okres sprawozdawczy 01.10.2022 - 31.12.2022	-	-	-	(3 737)	(3 737)
Inne całkowite dochody po opodatkowaniu za okres sprawozdawczy 01.10.2022 - 31.12.2022	-	-	-	-	-
Razem całkowite dochody	-	-	-	(3 737)	(3 737)
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	-	-	-	(3 737)	(3 737)
Saldo na dzień 31.12.2022	9 230	5 718	1 905	98 182	115 035

	Kapitał podstawowy	Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Pozostałe kapitały	Zyski zatrzymane	Razem
Saldo 01.10.2021	9 230	5 718	1 905	92 702	109 555
Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.10.2021 roku do 30.09.2022 roku
Dywidendy				(5 307)	(5 307)
Zysk netto za okres sprawozdawczy 01.10.2021 - 30.09.2022	-	-	-	14 524	14 524
Inne całkowite dochody po opodatkowaniu za okres sprawozdawczy 01.10.2021 - 30.09.2022	-	-	-	-	-
Razem całkowite dochody	-	-	-	14 524	14 524
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	-	-	-	9 217	9 217
Saldo na dzień 30.09.2022	9 230	5 718	1 905	101 919	118 772

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

	Kapitał podstawowy	Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	Pozostałe kapitały	Zyski zatrzymane	Razem
Saldo 01.10.2021	9 230	5 718	1 905	92 702	109 555
Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.10.2021 roku do 31.12.2021 roku
Dywidendy
Zysk netto za okres sprawozdawczy 01.10.2021 - 31.12.2021 Inne całkowite dochody po opodatkowaniu za okres sprawozdawczy 01.10.2021 -	- -	- -	- -	3 954 -	3 954 -
31.12.2021 Razem całkowite dochody	-	-	-	3 954	3 954
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	-	-	-	3 954	3 954
Saldo na dzień 31.12.2021	9 230	5 718	1 905	96 656	113 509

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH SUWARY S.A.

	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej	( nie badane)	( nie badane)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	(3 939)	4 724
Korekty:
Amortyzacja	1 348	1 336
Zmiana wartości godziwej aktywów (zobowiązań) finansowych. wycenianych	123
przez wynik	(1)	(114)
Zysk (strata) ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych	(427)	-
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	386	19
Koszty odsetek	(42)	137
Przychody z odsetek i dywidend	(128)	-
Zmiana stanu zapasów	3 053	(2 492)
Zmiana stanu należności		(8 243)
Zmiana stanu zobowiązań	(1 060) 616	8 295
Zmiana stanu rezerw Korekty wynikające ze zmniejszenia (zwiększenia) aktywów i zobowiązań z tytułu	1 575	114
umów		-
Suma korekt	5 443	(948)
Przepływy z działalności	1 504	3 776
Zapłacony podatek dochodowy	-	(603)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	1 504	3 173
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wydatki na nabycie wartości niematerialnych	-	(97)
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych	(1 145)	(1 667)
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	1	-
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(1 144)	(1 764)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	-	-
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek	-	744
Spłaty kredytów i pożyczek	(2 389)	(813)
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	(302)	(526)
Odsetki zapłacone	(345)	(138)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	(3 036)	(733)
Przepływ pieniężny netto razem	(2 676)	676
w tym zmiana stanu z tytułu różnic kursowych	428	1
Bilansowa zmiana środków pieniężnych	(2 325)	657
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu	8 294	3 983
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	5 969	4 640

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SKRÓCONEGO KWARTALNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1. Informacje ogólne

Jednostką dominującą Grupy Kapitałowej Suwary (dalej zwaną "Grupą Kapitałową", "Grupą") jest Suwary S.A. (dalej zwana "Spółką dominującą").

Do dnia 29.11.2022 r. Grupa Kapitałowa Suwary wchodziła w skład grupy kapitałowej, dla której podmiotem dominującym najwyższego szczebla buła Wentworth Tech.Inc. W dniu 29 listopada 2022 r. Walter Tymon Kuskowski pośrednio poprzez Wentworth Tech sp. z o.o. i Savtec sp. z o.o. sprzedał pakiet 65,87% akcji Suwary S.A. na rzecz Spółki Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych "Plast-Box" S.A z siedzibą w Słupsku. Od tego dnia Grupa Kapitałowa Suwary wchodzi w skład grupy kapitałowej, której podmiotem najwyższego szczebla jest Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych "Plast-Box" S.A , KRS 000139210.

. Spółka dominująca została utworzona Aktem Notarialnym z dnia 29.06.1995. Spółka dominująca jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym dla miasta Łódź – XX Wydział Gospodarczy pod numerem KRS 0000200472. Spółce dominującej nadano numer statystyczny REGON 471121807.

Siedziba Spółki dominującej mieści się przy ul. Piotra Skargi 45/47 w Pabianicach, 95-200. Siedziba Spółki dominującej jest jednocześnie podstawowym miejscem prowadzenia działalności przez Grupę Kapitałową.

Podstawowym przedmiotem działalności Spółki dominującej oraz jej spółek zależnych jest:

• produkcja opakowań z tworzyw sztucznych,
• produkcja detali z tworzyw sztucznych wykorzystywanych w przemyśle motoryzacyjnym, elektrotechnicznym,
• zabawkarskim, medycznym i opakowaniowym.
• produkcja form wtryskowych.
• produkcja opakowań z tworzyw sztucznych kartusze
• produkcja pozostałych wyrobów z tworzyw sztucznych ostrzegawczych znaków odblaskowych,
• pozostała sprzedaż hurtowa wyspecjalizowana
• dzierżawa własności intelektualnej i podobnych produktów z wyłączeniem prac chronionych prawem autorskim

Szerszy opis działalności prowadzonej przez Grupę Kapitałową został przedstawiony w nocie nr 6 dotyczącej segmentów operacyjnych.

Niniejszym skróconym kwartalne skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym została objęta Spółka dominująca oraz następujące spółki zależne:

		PKD		Udział Grupy w kapitale:
Nazwa spółki zależnej	Siedziba		KRS	31.12.2022	30.09.2022	31.12.2021
Kartpol Group Sp. z o.o.	05-200 WOŁOMIN, ul. ŁUKASIEWICZA, nr 11D	20.16.Z	0000080 388	100 %	100 %	100 %

W bieżącym roku obrotowym jak i w poprzednim objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym nie wystąpiło połączenie jednostek.

Wszystkie wymienione powyżej jednostki podlegają konsolidacji.

Czas trwania Spółki dominującej oraz wchodzącej w skład Grupy Kapitałowej Suwary jednostki objętej konsolidacją (Kartpol Group Sp. z o.o.) jest nieoznaczony.

Niniejsze skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki dominującej dnia 27.02.2023 r.

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

Podstawowe informacje o Spółce dominującej

Nazwa:	Suwary Spółka Akcyjna
Siedziba:	Polska, 95-200 Pabianice, ul. Piotra Skargi 45/47
Strona internetowa:	www.suwary.com.pl
Numer telefonu i faksu:	tel. +48 42 225 22 05; fax + 48 42 214 53 31
e-mail:	office@suwary.com.pl
Strona internetowa:	www.suwary.com.pl
Sąd Rejestrowy:	Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział
	Krajowego Rejestru Sądowego
Numer KRS:	0000200472
PKD:	2222 Z Produkcja opakowań z tworzyw sztucznych
REGON:	471121807
NIP:	731-10-07-350
Klasyfikacja GPW:	Główny Rynek GPW; Makrosektor 300 Chemia i Surowce;
	Sektor 350 Guma i tworzywa sztuczne; Subsektor tworzywa sztuczne
Przedmiot działalności:	Produkcja opakowań z tworzyw sztucznych i pozostałych wyrobów
	z tworzyw sztucznych

Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki dominującej

Od początku roku obrotowego 2022/2023 do dnia publikacji niniejszego skonsolidowanego sprawozdania, tj. do dnia 28 lutego 2023 r., Zarząd Jednostki dominującej działał w składzie:

Walter Tymon Kuskowski -		Prezes Zarządu do dnia 29.11.2022 r.
Walter Tymon Kuskowski -		Członek Zarządu od dnia 29.11.2022 do dnia 19.12.2022 r.
Grzegorz Pawlak	-	Prezes Zarządu od dnia 29.11.2022 do dnia 28.12.2022 r.
Krzysztof Kmita	-	Prezes Zarządu od dnia 28.12.2022 r.
Jarosław Witczak	-	Wiceprezes Zarządu w okresie od 01.04.2022 do 29.11.2022 r oraz od dnia 28.12.2022 r
Arkadiusz Wołos	-	Członek Zarządu do dnia 29.11.2022 r.

Na dzień publikacji raportu rocznego Zarządu Spółki dominującej działał w składzie:

Krzysztof Kmita	-	Prezes Zarządu
Jarosław Witczak	-	Wiceprezes Zarządu

Od początku roku obrotowego 2022/2023 do dnia publikacji niniejszego skonsolidowanego sprawozdania Rada Nadzorcza Jednostki dominującej działała w składzie:

Paweł Powada	-	Przewodniczący Rady Nadzorczej do dnia 29.11.2022 r.
Raimondo Eggink	-	Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej do dnia 19.12.2022 r.
Jeffrey Barclay	-	Członek Rady Nadzorczej do dnia 29.11.2022 r.
Richard Babington	-	Członek Rady Nadzorczej do dnia 29.11.2022 r.
Petre Manzelov	-	Członek Rady Nadzorczej do dnia 19.12.2022 r.
Dariusz Głażewski	-	Rady Nadzorczej od dnia 19.12.2022 r.
Bartłomiej Stępień	-	Rady Nadzorczej od dnia 19.12.2022 r.
Raimondo Eggink	-	Członek Rady Nadzorczej od dnia 19.12.2022 r.
Walter Tymon Kuskowski -		Rady Nadzorczej od dnia 19.12.2022 r.
Natalia Majer	-	Rady Nadzorczej od dnia 19.12.2022 r

Na dzień publikacji raportu rocznego Rada Nadzorcza Spółki dominującej działał w składzie :

Dariusz Głażewski	-	Rady Nadzorczej
Bartłomiej Stępień	-	Rady Nadzorczej
Raimondo Eggink	-	Rady Nadzorczej
Walter Tymon Kuskowski -		Rady Nadzorczej
Natalia Majer	-	Rady Nadzorczej

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

Dnia 29.11.2022 r. trzej członkowie Rady Nadzorczej Pan Jeffrey Barclay, Pan Richard Babington i Pan Paweł Powada złożyli rezygnację z członkostwa w tym organie.

Od początku roku obrotowego 2022/2023 do dnia 29.11.2022 r. Komitet Audytu Rady Nadzorczej Jednostki dominującej działał w następującym składzie:

Raimondo Eggink	-	Przewodniczący Komitetu Audytu
Jeffrey Barclay	-	Członek Komitetu Audytu
Paweł Powada	-	Członek Komitetu Audytu

Skład Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Emitenta uległ zmianie w dniu 28.12.2022 r. i na dzień publikacji niniejszego raportu przedstawia się następująco:

Raimondo Eggink	-	Przewodniczący Komitetu Audytu
Dariusz Głażewski	-	Członek Komitetu Audytu
Bartłomiej Stępień	-	Członek Komitetu Audytu

Struktura właścicielska kapitału podstawowego

Na dzień 31.12.2022 r. kapitał podstawowy Suwary S.A. w Pabianicach w wartości nominalnej wynosi 9 230 140 PLN i dzieli się na 4 615 070 akcji o wartości nominalnej 2,00 PLN w tym:

• 2 097 760 akcji serii A
• 2 097 760 akcji serii B
• 419 550 akcji serii C

Wszystkie akcje w równym stopniu uczestniczą w podziale dywidendy oraz każda akcja daje prawo do jednego głosu na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy.

	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021
Akcje wyemitowane i w pełni opłacone:
Liczba akcji na początek okresu	4 615 070	4 615 070
Liczba akcji na koniec okresu	4 615 070	4 615 070

	Liczba akcji	Liczba głosów	Wartość nominalna akcji	Udział w kapitale
na dzień publikacji
Plast – Box S.A.	3 039 797	3 039 797	6 079 554	65,87%
Porozumienie*	1 161 434	1 161 434	2 322 868	25,17%
Inni Akcjonariusze	413 839	413 839	827 678	8,96%
Razem	4 615 070	4 615 070	9 230 140	100,00%

* Porozumienie zawarte dnia 10.10.2022 r. pomiędzy: Maria Rascheva, Małgorzatę Ciepielę, Małżeństwo Magdalenę i Witolda Kowalczuków, Dariusza Karwana, Valkana Vitekova i Piotra Bodycha

Udziały ( akcje ) własne emitenta

Suwary S.A w Pabianicach. nie posiada akcji własnych.

Akcje i uprawnienia do nich w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących

Osoby nadzorujące i zarządzające	Liczba akcji	% udziału w kapitale zakładowym	Liczba głosów	% udziału w liczbie głosów	Zmiana od ostatniego raportu kwartalnego
Krzysztof Kmita*	2 699	0,05%	2 699	0,05%	b.z.
Raimondo Eggink**	21 683	0,47%	21 683	0,47%	b.z.

** bezpośrednio

** przez podmiot zależny

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

2. Podstawa sporządzenia

2.1. Podstawa sporządzenia

Niniejsze skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Suwary obejmuje okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2022 roku oraz zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa zgodnie z art. 55 ust. 5 oraz art. 45 ust 1a-1c ustawy o rachunkowości (Dz. U. z 2021 r., poz. 217) i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz zgodnie z wymogami określonymi w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r., poz. 757).

Dla pełniejszego zrozumienia sytuacji finansowej oraz majątkowej Grupy Kapitałowej Suwary zamieszczono dane porównywalne za okres 12 m-cy roku obrotowego 2021/2022 od 01.10.2021 do 31.12.2021 roku, czyli dane za ostatni rok obrotowy kończący się w dniu 30 września 2022 roku oraz za okres od 01.10.2021 do 31.12.2021 roku. Dane porównywalne obejmują skonsolidowany sprawozdanie z sytuacji finansowej , skonsolidowane sprawozdanie z wyniku ,skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów, skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym, skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych.

Skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji, które ujawniane są w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF. Niniejsze skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe należy czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej Suwary za rok obrotowy 2021/2022.

Skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy Kapitałowej Suwary w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego skróconego kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego do publikacji nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej Suwary.

Walutą sprawozdawczą niniejszego skróconego kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski, a wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Przy sporządzaniu niniejszego skróconego kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Zarząd Spółki dominującej kieruje się osądem przy dokonywaniu licznych szacunków i założeń, które mają wpływ na stosowane zasady rachunkowości oraz prezentowane wartości aktywów, zobowiązań, przychodów oraz kosztów. Faktycznie zrealizowane wartości mogą różnić się od szacowanych przez Zarząd.

Informacje o szacunkach i założeniach, które są znaczące dla skonsolidowanego sprawozdania finansowego, zostały zaprezentowane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za 2021/2022 rok obrotowy.

2.2. Zasady rachunkowości

Niniejsze skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości, które zostały zaprezentowane w ostatnim skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Suwary za rok zakończony 30 września 2022 roku.

Dla sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej Suwary za rok obrotowy rozpoczynający się z dniem 1 października 2022 roku efektywne są następujące nowe standardy oraz zmiany do istniejących standardów, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską:

1) Pakiet zmian (Zmiany do MSSF 3, MSR 16, MSR 37, Zmiany do MSSF 2018-2020.

Zastosowanie powyższych zmian do standardów nie miało wpływu na skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Suwary.

3. Znaczące zdarzenia i transakcje

W okresie objętym niniejszym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym nie wystąpiły znaczące zdarzenia i transakcje.

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

4. Sezonowość działalności

Działalność Grupy Kapitałowej Suwary nie cechuje się sezonowością. Podlega jednak wahaniom w związku ze zmiennością zapotrzebowania dla różnych segmentów klientów. Zmienność dotyczy poszczególnych Spółek, jednak sumarycznie na poziomie całej Grupy Kapitałowej Suwary zmienności się uzupełniają.

Jedyny okres kiedy wszystkie Spółki odczuwają zmniejszone przychody ze sprzedaży to grudzień każdego roku, głównie z powodu znacznego skrócenia okresu kiedy kontrahenci składają zlecenia produkcyjne. Więcej informacji znajduje się pozostałych informacjach do niniejszego skróconego kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

5. Zysk na akcję

Podstawowy zysk na akcję liczony jest według formuły zysk netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego podzielony przez średnią ważoną liczbę akcji zwykłych występujących w danym okresie. Przy kalkulacji rozwodnionego zysku na akcję uwzględniany jest rozwadniający wpływ opcji zamiennych na akcje Spółki dominującej, wyemitowanych w ramach programów motywacyjnych realizowanych przez Grupę. W Grupie

kapitałowej Suwary nie występują programy motywacyjne w formie opcji zamiennych na akcje Spółki dominującej.

Średnioważona liczba akcji w poszczególnych okresach przedstawia się następująco:

• w okresie od 01.10.2021 roku do 31.12.2021 roku: 4 615 070 akcji
• w okresie od 01.10.2020 roku do 31.12.2020 roku: 4 615 070 akcji

Kalkulacja zysku na akcję została zaprezentowana poniżej:

	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021
Liczba akcji stosowana jako mianownik wzoru
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	4 615 070	4 615 070
Rozwadniający wpływ opcji zamiennych na akcje
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych	4 615 070	4 615 070
Działalność kontynuowana
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	(2 334)	5 006
Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN)	(0,51)	1,08
Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN)	(0,51)	1,08
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	-	-
Działalność kontynuowana i zaniechana
Zysk (strata) netto	(2 334)	5 006
Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN)	(0,51)	1,08
Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN)	(0,51)	1,08

6. Segmenty operacyjne

Na dzień bilansowy działalność Grupy Kapitałowej Suwary dzieli się na następujące segmenty operacyjne:

• Segment A sprzedaż opakowań ,
• Segment B sprzedaż kartuszy ,
• Segment D sprzedaż detali z tworzyw sztucznych wykorzystywanych w przemyśle motoryzacyjnym, elektrotechnicznym, zabawkarskim, medycznym i opakowaniowym, sprzedaż form wtryskowych.

Przy wyodrębnianiu segmentów operacyjnych Zarząd kieruje się liniami produktowymi, które reprezentują główne usługi oraz wyroby dostarczane przez Grupę. Każdy z segmentów jest zarządzany odrębnie w ramach danej linii produktowej z uwagi na specyfikę świadczonych usług / wytwarzanych wyrobów wymagających odmiennych technologii, zasobów oraz podejścia do realizacji. Koszty kadry wyższej segmentu A i D zostały przepisane do segmentu wg faktycznego ich zaangażowania, natomiast wspólne koszty zarządu takie jak np. wynagrodzeń pionów administracji odnoszące się do segmentów A i D alokowane są w 50 % do tych segmentów. Koszty sprzedaży alokowane są do segmentu który je generuje.

Wyniki segmentów operacyjnych wynikają z wewnętrznych raportów weryfikowanych okresowo przez Zarząd Spółki dominującej (główny organ decyzyjny w Grupie Kapitałowej). Zarząd Spółki dominującej analizuje wyniki segmentów operacyjnych na poziomie zysku (straty) z działalności operacyjnej.

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

Przychody, wyniki oraz aktywa segmentów operacyjnych:

	Segment	Segment	Segment	Ogółem
	A	B	D
za okres sprawozdawczy 01.10.2022 - 31.12.2022
Przychody od klientów zewnętrznych	17 209	15 563	9 734	42 506
Przychody ze sprzedaży między segmentami	-	-	-	-
Przychody ogółem	17 209	15 563	9 734	42 506
Koszty ogółem	(19 362)	(13 911)	(9 960)	(43 233)
Pozostałe przychody przypisane do segmentów	5	2	-	7
Pozostałe koszty przypisane do segmentów (-)	(20)	(70)	(1)	(91)
Zysk (strata) z tytułu oczekiwanych strat kredytowych	172	-	-	172
Przychody finansowe	27	383	42	452
w tym przychody z tytułu odsetek	45	-	-	45
Koszty finansowe	(564)	(233)	(1 221)	(2 018)
w tym koszty z tytułu odsetek	(355)	(150)	(36)	(541)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	(2 533)	1 734	(1 406)	(2 205)
EBITDA	(1 490)	2 751	(755)	506
EBITDA %	-8,66%	17,68%	-7,76%	1,19%
Pozostałe informacje :
Amortyzacja	733	867	615	2 215
Utrata wartości niefinansowych aktywów trwałych	-	-	-	-
Dane na dzień 31.12.2022 r.
Aktywa segmentu sprawozdawczego	54 927	56 780	66 867	178 574
Zobowiązania długoterminowe	4 176	14 771	6 588	25 535
Zobowiązania krótkoterminowe	19 576	18 167	8 461	46 204
Razem zobowiązania	23 752	32 938	15 049	71 739
Nakłady inwestycyjne	615	60	530	1 205
w tym :
Nakłady inwestycyjne własne	615	60	530	1 205
Nakłady inwestycyjne leasing	-	-	-	-

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

	Segment A	Segment B	Segment D	Ogółem
za okres sprawozdawczy 01.10.2021 - 31.12.2021
Przychody od klientów zewnętrznych	16 668	14 774	26 315	57 757
Przychody ze sprzedaży między segmentami	-	-	-	-
Przychody ogółem	16 668	14 774	26 315	57 757
Koszty ogółem	(15 932)	(13 293)	(22 403)	(51 628)
Pozostałe przychody przypisane do segmentów	132	5	9	146
Pozostałe koszty przypisane do segmentów (-)	(135)	(7)	(2)	(144)
Zysk (strata) z tytułu oczekiwanych strat kredytowych	-	-	-	-
Przychody finansowe	187	20	102	309
w tym przychody z tytułu odsetek	-	-	-	-
Koszty finansowe	(141)	(186)	(76)	(403)
w tym koszty z tytułu odsetek	(63)	(104)	(76)	(243)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	779	1 312	3 945	6 036
EBITDA	1 717	2 159	4 482	8 357
EBITDA %	10,30%	14,61%	17,03%	14,47%
Pozostałe informacje :
Amortyzacja	875	742	461	2 077
Utrata wartości niefinansowych aktywów trwałych	-	-	-	-
Dane na dzień 31.12.2021 r.
Aktywa segmentu sprawozdawczego	52 340	52 093	85 623	190 056
Zobowiązania długoterminowe	4 824	13 445	9 206	27 475
Zobowiązania krótkoterminowe	22 777	13 201	19 578	55 556
Razem zobowiązania	27 601	26 646	28 784	83 031
Nakłady inwestycyjne	1 149	2 368	615	4 132

7. Połączenia jednostek gospodarczych

W okresie niniejszego skróconego kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie wystąpiły połączenia, ani sprzedaż jednostek zależnych w ramach Grupy Kapitałowej Suwary.

8. Wartość firmy

W okresie niniejszego skróconego kwartalnego sprawozdania skonsolidowanego Suwary nie występuje zmiana wartości firmy.

	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 30.09.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021
Wartość brutto	37 716	37 716	37 716
Saldo na początek okresu	37 716	37 716	37 716
Przejęcie Zorganizowanej Części Przedsiębiorstwa – Zakład produkcyjny w Bydgoszczy	-	-	-
Wartość brutto na koniec okresu	37 716	37 716	37 716
Odpisy z tytułu utraty wartości	-	-	-
Saldo na początek okresu	-	-	-
Odpisy ujęte jako koszt w okresie	-	-	-
Różnice kursowe netto z przeliczenia	-	-	-
Inne zmiany	-	-	-
Odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu	-	-	-
Wartość firmy - wartość bilansowa na koniec okresu	37 716	37 716	37 716

	31.12.2022	30.09.2022	31.12.2021
Segment B	8 780	8 780	8 780
Segment D	28 936	28 936	28 936
Razem wartość firmy	37 716	37 716	37 716

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

Na dzień 31 grudnia 2021 roku nie przeprowadzono testu na utratę wartości firmy ponieważ w opinii Zarządu Spółki dominującej wyniki 3 miesięcy roku obrotowego 2022/2023 nie wpłyną na długoterminowe prognozy marżowości działalności operacyjnej i jednocześnie Zarząd nie zidentyfikował żadnych przesłanek które mogłyby wpłynąć negatywnie na wynik takiego testu. Test zostanie przeprowadzony nie później niż na zakończenie bieżącego roku obrotowego tj., na dzień 30.09.2023r.

W okresie od października 2021 roku do kwietnia 2022 roku działalność produkcyjna zakładu Suwary S.A. przebiegała zgodnie z przyjętą prognozą na lata 2021/2022. Prognoza ta zakładała kontynuację dynamicznej sprzedaży produktów Spółki, w znaczącej mierze wynikającej z planowanego wzrostu dostaw na rzecz kluczowego kontrahenta – Thule Group.

Począwszy od maja 2022 roku zakład w Bydgoszczy doświadczył gwałtownego spadku zamówień, co w efekcie przełożyło się na brak realizacji prognoz w zakresie realizacji wolumenów sprzedaży produktów oraz osiągniętych marż w okresie sprawozdawczym. Jedną z kluczowych przyczyn było gwałtowne zrewidowanie planu zamówień ze strony głównego kontrahenta, który poinformował publicznie o niezrealizowanych planach sprzedażowych oraz wysokim stanie zatowarowania w magazynach.

W ocenie Zarządu Suwary S.A. zaistniała sytuacja jest bezpośrednim następstwem załamania popytu na rynkach europejskich w związku z wybuchem konfliktu na Ukrainie oraz pogorszeniem nastrojów konsumentów. Jednocześnie Zarząd Spółki przyjmuje założenie o stopniowej odbudowie popytu zgłaszanego przez Thule Group w kolejnych latach, przyjmując za podstawę informacje z bezpośrednich kontaktów z przedstawicielami Thule, jak też opierając się na informacjach publicznych Zarządu kontrahenta o podtrzymaniu zamierzeń związanych z podwojeniem wartości przychodów ze sprzedaży do 2030 roku.

Równolegle do współpracy z firmą Thule, Spółka będzie intensyfikowała działania, mające na celu pozyskanie nowych, długoterminowych relacji handlowych z innymi kontrahentami, którzy w perspektywie najbliższych 2-3 lat, uzupełnią lub zastąpią utracone wolumeny produkcyjne i sprzedażowe, wynikające z potencjalnie ograniczonej współpracy z firmą Thule.

Zarząd Suwary S.A. sygnalizuje, że w przypadku braku spełnienia prognoz finansowych w kolejnych latach, Zarząd będzie rozważał utworzenie odpisu na utratę części wartości zakładu w Bydgoszczy.

W wyniku testu ustalono, że na dzień 30.09.2022 r. wartość odzyskiwalna ZCP – Zakład w Bydgoszczy jest wyższa od jej wartości bilansowej oraz wartości firmy przypisanej do tego ośrodka wypracowywującego środki pieniężne.

Na tej postawie nie stwierdzono utraty wartości aktywów w postaci wartości firmy dotyczącej ZCP Bydgoszcz oraz nie stwierdzono konieczności dokonania odpisu aktualizującego wartość firmy.

.

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

9. Wartości niematerialne

Wartości niematerialne użytkowane przez Grupę obejmują znaki towarowe, patenty i licencje, oprogramowanie komputerowe oraz pozostałe wartości niematerialne.

Wyszczególnienie	Oprogramowanie komputerowe	Razem
za okres sprawozdawczy 01.10.2022 - 31.12.2022
Wartość bilansowa netto 01.10.2022	1 810	1 810
Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing)	-	-
Amortyzacja (-)	(93)	(93)
Wartość bilansowa netto 31.12.2022	1 717	1 717

Wyszczególnienie	Oprogramowanie komputerowe	Razem
za okres sprawozdawczy 01.10.2021 - 30.09.2022
Wartość bilansowa netto 01.10.2021	1 600	1 600
Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing)	227	227
Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-)	-	-
Amortyzacja (-)	(17)	(17)
Zmniejszenie umorzenia ( zbycie , likwidacja)	-	-
Wartość bilansowa netto 30.09.2022	1 810	1 810

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

10. Rzeczowe aktywa trwałe

Poniższa tabela przedstawia nabycia i zbycia oraz odpisy aktualizujące wartość rzeczowych aktywów trwałych:

Wyszczególnienie	Grunty	Budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Pozostałe środki trwałe	Rzeczowe aktywa trwałe w trakcie wytwarzania	Razem
za okres sprawozdawczy 01.10.2022 - 31.12.2022
Wartość bilansowa netto na dzień 01.10.2021 roku	5 934	21 299	12 914	830	158	16 006	57 141
Zwiększenia (nabycie, wytworzenie)	-	-	-	-	-	1 205	1 205
Zmniejszenie ( zbycie leasing zwrotny) (-)	-	-	-	-	-	(4 437)	(4 437)
Zwiększenie wartości brutto -wykup z leasingu	-	-	140	286	-	-	426
Reklasyfikacja między grupami rodzajowymi	-	-	1 082	438	-	(1 520)	-
Reklasyfikacja do nieruchomości inwestycyjnych	-	-	-	-	-	-	-
Amortyzacja (-)	-	(347)	(1 008)	(30)	(16)	-	(1 401)
Zmniejszenie umorzenia ( likwidacja zbycie)	-	-	-	-	-	-	-
Zwiększenie wartości umorzenia -wykup z leasingu	-	-	-	(199)	-	-	(199)
Wartość bilansowa netto 31.12.2022	5 934	20 952	13 128	1 325	142	11 254	52 735

Wyszczególnienie	Grunty	Budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Pozostałe środki trwałe	Rzeczowe aktywa trwałe w trakcie wytwarzania	Razem
za okres sprawozdawczy 01.10.2021 - 30.09.2022
Wartość bilansowa netto na dzień 01.10.2021 roku	5 934	24 390	14 676	904	198	7 605	53 707
Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych	-	-	-	-	-	-	-
Zwiększenia (nabycie, wytworzenie)	-	-	195	-	-	15 888	16 083
Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-)	-	-	(53)	(79)	-	-	(132)
Zmniejszenie (zbycie leasing zwrotny) (-)	-	-	-	-	-	(5 018)	(5 018)
Zwiększenie wartości brutto -wykup z leasingu	-	-	388	211	-	-	599
Reklasyfikacja między grupami rodzajowymi	-	142	2 084	-	243	(2 469)	-
Reklasyfikacja do nieruchomości inwestycyjnych	-	(3 665)	-	-	-	-	(3 665)
Amortyzacja (-)	-	(1 530)	(4 397)	(91)	(68)	-	(6 086)
Zmniejszenie umorzenia (likwidacja zbycie)	-	-	21	-	-	-	21
Zwiększenie wartości umorzenia -wykup z leasingu	-	-	-	(115)	-	-	(115)
Reklasyfikacja umorzenia między grupami rodzajowymi	-	215	-	-	(215)	-	-
Reklasyfikacja do nieruchomości inwestycyjnych	-	1 747	-	-	-	-	1 747
Wartość bilansowa netto 30.09.2022	5 934	21 299	12 914	830	158	16 006	57 141

W okresie objętym niniejszym skróconym raportem kwartalnym nie miały miejsca istotne transakcję nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, nie powstały również istotne zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych.

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

11. AKTYWA Z TYTUŁU PRAW DO UŻYWANIA

	Grunty	Budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Pozostałe środki trwałe	Rzeczowe aktywa trwałe w trakcie wytwarzania	Razem
Stan na dzień 31.12.2022
Wartość bilansowa brutto 1.10.2021 r.	1 169	-	21 102	425	-	-	22 696
Zwiększenie wartości	-	-	4 379	-	-	-	4 379
Zmniejszenie wartości	-	-	(327)	(286)	-	-	(613)
Reklasyfikacja pomiędzy grupami	-	-	-	-	-	-	-
Reklasyfikacja do nieruchomości inwestycyjnych	-	-	-	-	-	-	-
Wartość brutto na dzień 31.12.2022 r.	1 169	-	25 154	139	-	-	26 462
Skumulowane umorzenie i odpisy aktualizujące na dzień 1.10.2022 r.	(48)	-	(4 009)	(237)	-	-	(4 294)
Amortyzacja roczna	(5)	-	(707)	(18)	-	-	(730)
Zmniejszenie umorzenia	-	-	187	199	-	-	386
Reklasyfikacja do nieruchomości inwestycyjnych	-	-	-	-	-	-	-
Skumulowane umorzenie i odpisy aktualizujące na dzień 31.12.2022 r.	(53)	-	(4 529)	(56)	-	-	(4 638)
Wartość bilansowa netto na dzień 01.10.2022 r.	1 121	-	17 093	188	-	-	18 402
Wartość bilansowa netto na dzień 31.12.2022 r.	1 116	-	20 625	83	-	-	21 824

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

	Grunty	Budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Rzeczowe aktywa trwałe w trakcie wytwarzania	Razem
Stan na dzień 30.09.2022
Wartość bilansowa brutto 1.10.2021 r.	1 831	-	11 542	571	3 043	16 987
Zwiększenie wartości	-	-	8 693	128	-	8 821
Zmniejszenie wartości	-	-	(2 176)	(274)	-	(2 450)
Reklasyfikacja pomiędzy grupami	-	-	3 043	-	(3 043)	-
Reklasyfikacja do nieruchomości inwestycyjnych	(662)	-	-	-	-	(662)
Wartość brutto na dzień 30.09.2022 r. Skumulowane umorzenie i odpisy aktualizujące na dzień 1.10.2021 r.	1 169 (50)	- -	21 102 (3 331)	425 (315)	- -	22 696 (3 696)
Amortyzacja roczna	(25)	-	(2 270)	(68)	-	(2 363)
Zmniejszenie umorzenia	-	-	1 592	146	-	1 738
Reklasyfikacja do nieruchomości inwestycyjnych	27	-	-	-	-	27
Skumulowane umorzenie i odpisy aktualizujące na dzień 31.03.2022 r.	(48)	-	(4 009)	(237)	-	(4 294)
Wartość bilansowa netto na dzień 01.10.2021 r.	1 781	-	8 211	256	3 043	13 291
Wartość bilansowa netto na dzień30.09.2022 r.	1 121	-	17 093	188	-	18 402

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

12. Wartość godziwa instrumentów finansowych

Porównanie wartości bilansowej aktywów oraz zobowiązań finansowych z ich wartością godziwą przedstawia się następująco (zestawienie obejmuje wszystkie aktywa i zobowiązania finansowe, bez względu na to czy w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym są one ujmowane w zamortyzowanym koszcie czy w wartości godziwej.

Klasa instrumentu	31.12.2022		30.09.2022		31.12.2021		Poziom
finansowego	Wartość bilansowa	Wartość godziwa	Wartość bilansowa	Wartość godziwa	Wartość bilansowa	Wartość godziwa	wyceny
Aktywa:
Należności	23 956	23 956	30 089	30 089	47 175	47 175	3
Pochodne instrumenty finansowe	77	77	123	123	-	-	2
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	13 255	13 255	10 802	10 802	7 316	7 316	1
Zobowiązania:
Kredyty w rachunku kredytowym	12 233	12 233	20 217	20 217	20 217	20 217	2
Kredyty w rachunku bieżącym	10 010	10 010	9 281	9 281	9 281	9 281	2
Leasing finansowy	15 406	15 406	13 069	13 069	10 506	10 506	2
Pochodne instrumenty finansowe	-	-	-	-	40	40	2
Zobowiązania	23 669	23 669	24 710	24 710	34 564	34 564	3

*Pozycja nie obejmuje udziałów i akcji wycenianych w cenie nabycia, ze względu na brak możliwości wiarygodnego określenia wartości godziwej.

Za wartość godziwą uznaje się cenę, którą można uzyskać przy sprzedaży składnika aktywów lub zapłaconą w celu przeniesienia zobowiązania w zwyczajowej transakcji w głównym (lub najkorzystniejszym) rynku w dniu wyceny i na obecnych warunkach rynkowych, niezależnie od tego, czy cena jest bezpośrednio obserwowalna czy oszacowana przy użyciu innej techniki wyceny.

W wycenie do wartości godziwej składnika aktywów lub zobowiązania, Grupa Kapitałowa Suwary bierze pod uwagę właściwości danego składnika aktywów lub zobowiązań, jeżeli uczestnicy rynku biorą te cechy pod uwagę przy wycenie aktywów lub zobowiązań na dzień wyceny.

Wartość godziwą dla celów wyceny lub ujawniania informacji w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupa Kapitałowa Suwary ustala się na w/w podstawie, z wyjątkiem transakcji płatności w formie akcji, które są objęte zakresem MSSF 2, transakcji leasingowych, które są objęte zakresem MSSF 16 jak i wycen, które mają pewne podobieństwa do wartości godziwej, ale nie są wartościami godziwymi takie jak cena sprzedaży netto zgodnie z MSR 2 czy wartość użytkowa zgodnie z MSR 36.

Ponadto, dla celów sprawozdawczości finansowej, wyceny w wartości godziwej są skategoryzowane według trzech poziomów w zależności od stopnia, w jakim dane wsadowe do pomiarów wartości godziwej są obserwowalne i od znaczenia danych wsadowych do wyceny w wartości godziwej jako całości. Poziomy te kształtują się w następujący sposób:

• Poziom 1: danymi wsadowymi są ceny notowane (nieskorygowane) z aktywnych rynków dla identycznych aktywów lub zobowiązań, do których jednostka ma dostęp w dniu wyceny,
• Poziom 2: danymi wsadowymi są dane inne niż ceny notowane zaliczane do Poziomu 1, które są obserwowalne dla składnika aktywów lub zobowiązań, bezpośrednio lub pośrednio,
• Poziom 3: danymi wsadowymi są nieobserwowalne dane do wyceny składnika aktywów lub zobowiązań.

Na każdą datę bilansową, w przypadku aktywów i zobowiązań występujących na poszczególne daty bilansowe w sprawozdaniu finansowym, Grupa Kapitałowa Suwary ocenia, czy miały miejsce transfery między poziomami hierarchii poprzez ponowną ocenę klasyfikacji do poszczególnych poziomów, kierując się istotnością danych wejściowych najniższego poziomu, który ma szczególną wagę dla wyceny do wartości godziwej traktowanej jako całość.

Należności własne wyceniane są w wartości nominalnej ze względu na ich szybka rotację oraz dokonywane odpisy aktualizujące w przypadku stwierdzenia nadmiernego ryzyka kredytowego. Według szacunków Zarządu Jednostki dominującej ich wycena w wartości godziwej nie różni się od ich wartości bilansowej.

Pozostałe zobowiązania finansowe są wyceniane w wartości wymagającej zapłaty a ich wartość bilansowa nie odbiega od wartości godziwej.

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

i. Przekwalifikowanie

Grupa Kapitałowa Suwary nie dokonała przekwalifikowania składników aktywów finansowych, które spowodowałoby zmianę zasad wyceny tych aktywów pomiędzy wartością godziwą a ceną nabycia lub metodą zamortyzowanego kosztu.

ii. Wyłączenie z bilansu

Na dzień 31.12.2022 Grupa Kapitałowa Suwary nie posiadała aktywów finansowych, których przeniesienia nie kwalifikują się do wyłączenia z bilansu.

13. Odpisy aktualizujące wartość aktywów

Odpisy aktualizujące wartość zapasów:

	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021
Stan na początek okresu	1 146	1 158
korekta	-	-
Stan na początek okresu po korekcie	1 146	1 158
Odpisy ujęte jako koszt w okresie	46	89
Odpisy odwrócone w okresie (-)	-	(101)
Inne zmiany (różnice kursowe netto z przeliczenia)	-	-
Stan na koniec okresu	1 192	1 146

Odpisy aktualizujące wartość należności i pożyczek:

	od 01.10.2022 do	od 01.10.2021 do
	31.12.2022	31.12.2021
Stan na początek okresu	1 401	1 295
Odpisy ujęte jako koszt w okresie	-	242
Odpisy odwrócone ujęte jako przychód w okresie (-)	(175)	(68)
Odpisy wykorzystane (-)	-	(68)
Inne zmiany (różnice kursowe netto z przeliczenia)	-	-
Stan na koniec okresu	1 226	1 401

14. Kapitał podstawowy

W okresie od 1.10.2022 roku do 31.12.2022 roku w Spółce dominującej nie wystąpiły zmiany kapitału podstawowego z tytułu nowej emisji akcji ani splitu akcji.

Kapitał podstawowy według stanu na dzień bilansowy:

	31.12.2022	30.09.2022	31.12.2021
Liczba akcji	4 615 070	4 615 070	4 615 070
Wartość nominalna akcji (PLN)	2,00	2,00	2,00
Kapitał podstawowy (PLN)	9 230 140	9 230 140	9 230 140

Akcje wyemitowane w prezentowanych okresach sprawozdawczych:

	Wartość nominalna serii / emisji	Liczba akcji	Cena emisyjna (PLN)	Data rejestracji serii / emisji
Kapitał podstawowy na dzień 31.12.2022 roku	9 230 140	4 615 070	X	X
…… ……
Kapitał podstawowy na dzień 30.09.2022 roku	9 230 140	4 615 070	X	X
…… ……
Kapitał podstawowy na dzień 31.12.2021 roku	9 230 140	4 615 070	X	X

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

15. Błędy poprzednich okresów

W przedstawionym okresie nie wystąpiły korekty błędów poprzednich okresów.

16. Spłata kredytów i pożyczek

W okresie sprawozdawczym Spółki Grupy Kapitałowej Suwary wywiązywały się z uzgodnień zawartych w umowach kredytów i pożyczek , terminowo realizując należne spłaty.

17. Programy płatności akcjami

W Grupie Kapitałowej nie występują programy motywacyjne, w ramach których pracownicy uzyskują opcje zamienne na akcje Spółki dominującej.

18. Dywidendy

W okresie od 01.10.2022 roku do 31.12.2022 roku Spółka dominująca nie wypłaciła dywidendy akcjonariuszom.

19. Emisja i wykup papierów dłużnych

W okresie od 01.10.2022 roku do 31.12.2022 roku Grupa Kapitałowa Suwary nie dokonała emisji ani wykupu papierów dłużnych.

20. Czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze w okresie od 01.10.2022 do 31.12.2022 roku

W I kwartale roku obrotowego Grupa Kapitałowa Suwary odnotowała następujące zdarzenie o charakterze jednorazowym, które nie powinno się powtórzyć w kolejnych okresach sprawozdawczych:

• koszty doradztwa transakcyjnego i prawnego związanego z pozyskaniem nowego inwestora dla Emitenta, w kwocie 2 939 tys. PLN.

21. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki Emitenta oraz jego Grupy Kapitałowej Suwary

Zdaniem Zarządu Emitenta obecna sytuacja finansowa Grupy Kapitałowej Suwary, jej potencjał produkcyjny oraz pozycja rynkowa nie niosą ze sobą istotnych zagrożeń dla dalszego rozwoju Grupy. Istnieje jednak wiele czynników zarówno o wewnętrznym jak i zewnętrznym charakterze, które bezpośrednio, bądź pośrednio będą miały wpływ na dynamikę rozwoju Grupy Kapitałowej Suwary i osiągane wyniki finansowe.

Czynniki zewnętrzne:

• Dalszy wzrost kosztów pracy w związku z regulacjami dotyczącymi płacy minimalnej, dużym zapotrzebowaniem na pracowników produkcyjnych.
• Ryzyko związane z ogólną sytuacją makroekonomiczną Polski i Europy: sytuacja finansowa Grupy Kapitałowej Suwary jest uzależniona od sytuacji ekonomicznej w Polsce (m.in. tempo wzrostu PKB, wzrost cen towarów i usług konsumpcyjnych, wzrost cen surowców) i na świecie.
• Uzależnienie cen surowca od wahań na rynku ropy naftowej: podstawowymi surowcami do produkcji wyrobów z tworzyw sztucznych są granulaty polipropylenu i polietylenu otrzymywane w wyniku przetworzenia ropy naftowej. Powoduje to silne uzależnienie ich cen od ceny ropy naftowej, której rynek wrażliwy na sytuację polityczną na świecie – charakteryzuje się trudnymi do przewidzenia, znacznymi wahaniami cenowymi. Ropa naftowa jest surowcem pierwotnym dla większości tworzyw sztucznych i ma przełożenie na ceny oraz koniunkturę rynku tworzyw sztucznych.
• Wpływ polityki rządu na działalność finansową Spółki zmiany prawa podatkowego oraz wysoki poziom inflacji mogą wpływać na wyniki Emitenta. Emitent pozostaje pod wpływem polityki monetarnej NBP w zakresie kształtowania stóp procentowych, które bezpośrednio wpływają na koszty finansowania działalności Emitenta (koszty obsługi kredytów i leasingów) oraz na zdolność kredytową Emitenta.
• Wprowadzenie na podstawie legislacji Parlamentu i Rady Europejskiej w życie prawa krajowego, w sprawie ograniczenia wpływu niektórych produktów z tworzyw sztucznych na środowisko. Grupa Kapitałowa Suwary będzie zmuszona do podjęcia działań zmierzających do wdrożenia zmian w uzgodnieniu z odbiorcami opakowań w zaplanowany i racjonalny sposób.

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

Czynniki wewnętrzne:

• Emitent rozwija infrastrukturę do produkcji opakowań oraz narzędzi produkcyjnych w postaci form, jak również powierzchnię produkcyjną i magazynową. Rozwój zdolności wytwórczych Grupy Kapitałowej Suwary to jedno z podstawowych założeń przyjętych budżetów. Celem Emitenta jest zarówno zwiększenie skali produkcji, jak i uzyskanie przewagi technologicznej nad konkurentami. W ostatnich latach poczyniono szereg działań prowadzących do istotnego zwiększenia mocy produkcyjnych. Sukcesywnie modernizowana infrastruktura produkcyjna przekłada się na wzrost przychodów z produkcji opakowań.
• Presja na wzrost wynagrodzeń w związku ze wzrostem płacy minimalnej, zapotrzebowaniem rynku na pracowników fizycznych oraz silny wzrost cen towarów i usług.
• Spółka w dalszym ciągu doświadcza trudności z pozyskaniem na lokalnym rynku pracy kandydatów z wymaganymi kwalifikacjami i doświadczeniem zawodowym, w szczególności: mechaników, automatyków, elektryków, magazynierów.

22. Opis istotnych dokonań i niepowodzeń

W I kwartale roku obrotowego (X-XII/2022) Grupa Kapitałowa Suwary zanotowała 26% spadek przychodów ze sprzedaży w porównaniu z I kwartałem roku poprzedniego. Za spadek obrotów Grupy Kapitałowej o 15.251 tys. PLN odpowiadała głównie niższa wartość sprzedaży detali z tworzyw sztucznych wykorzystywanych w przemyśle motoryzacyjnym i elektrotechnicznym. Takie kształtowanie się przychodów przy wyższych kosztach działalności – przede wszystkim wyższych kosztach ogólnego zarządu (zostały one przedstawione w punkcie nr 20), spowodowały wygenerowanie znacznie niższych wyników niż w I kwartale roku poprzedniego:

• wynik z działalności operacyjnej był ujemny i wyniósł 811 tys. PLN (mniej o 6.942 tys. PLN),
• wynik netto był również ujemny i wyniósł 2.334 tys. PLN (mniej o 7.340 tys. PLN),
• EBITDA osiągnęła poziom 506 tys. PLN (mniej o 7.851 tys. PLN).

W okresie sprawozdawczym wartości wskaźników rentowności Grupy Kapitałowej Suwary prezentowały się w następujący sposób:

• rentowność sprzedaży brutto wyniosła 17,95% i była niższa o 1,7 p.p. w porównaniu z analogicznym okresem roku poprzedniego,
• rentowność netto spadła do poziomu -5,5% i była niższa o 14,2 p.p.,
• natomiast rentowność EBITDA wyniosła 1,19% i była niższa o 13,3 p.p.

Wartość wskaźnika bieżącej płynności finansowej na dzień 31.12.2022 roku uległa obniżeniu do poziomu 1,32 w następstwie mniejszego spadku wartości zobowiązań krótkoterminowych (o 16,8%) przy większym zmniejszeniu wartości majątku obrotowego (o 21,9%).

W wyniku spadku wartości majątku obrotowego o 32,7% (po wyłączeniu wartości zapasów) przy spadku wartości zobowiązań krótkoterminowych (o 16,8%) nastąpiło obniżenie wskaźnika płynności szybkiej do poziomu 0,81.

Zarówno w roku bieżącym jak i w poprzednim udział kapitału własnego w finansowaniu majątku trwałego przekraczał 90%. Na koniec I kwartału 2022/23 roku osiągnął on poziom 90,8% i był niższy o 4,7 p.p. w porównaniu do końca I kwartału roku ubiegłego.

Kapitały własne na dzień 31.12.2022 roku stanowiły 59,8% sumy bilansowej (wzrost o 3,5 p.p. w stosunku do 31.12.2021 roku), a zobowiązania finansowe (kredyty, pożyczki i inne instrumenty dłużne, leasing finansowy) stanowiły ok. 21,1% sumy bilansowej (wzrost o 0,1 p.p.).

Wskaźnik rotacji zapasów uległ wydłużeniu o 42,7% (tj. blisko 15 dni), czas rotacji należności był krótszy o blisko 23 dni (o 31,0%). Wskaźnik rotacji zobowiązań w porównaniu do roku ubiegłego zmniejszył się o prawie 7% (ok. 3,7 dnia).

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

wskaźniki	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021	zmiana
rentowność sprzedaży brutto	17,95%	19,64%	-1,7 p.p.
rentowność netto	-5,49%	8,67%	-14,2 p.p.
rentowność EBITDA	1,19%	14,47%	-13,3 p.p.
kapitał/majątek trwały	90,84%	95,55%	-4,7 p.p.
zobowiązania finansowe/kapitał	35,20%	37,20%	-2,0 p.p.
zobowiązania finansowe/aktywa	21,10%	21,00%	0,1 p.p.
płynność bieżąca	1,32	1,4	-5,7%
płynność szybka	0,81	1,00	-19,0%
rotacja zapasów ( w dniach )	49,8	34,9	42,7%
rotacja należności ( w dniach )	50,7	73,5	-31,0%
rotacja zobowiązań ( w dniach )	50,1	53,9	-6,9%

Dokonania:

• 1. Pozyskanie inwestora strategicznego dla Grupy Kapitałowej Suwary
• 1. Pozyskanie znaczącego klienta dla zakładu produkcyjnego w Pabianicach
• 1. Rozpoczęcie produkcji opakowań w technologii IML

Niepowodzenia:

• 1. Wzrost kosztów operacyjnych na skutek wysokich notowań rynkowych cen energii elektrycznej w październiku i listopadzie 2022 roku
• 1. Znaczący spadek zleceń w zakładzie produkcyjnym w Bydgoszczy, będący następstwem wysokiego stanu magazynów po stronie wiodącego kontrahenta – Thule AB
• 1. Brak pełnej obsady wakatów na produkcji w zakładzie w Pabianicach (trwają poszukiwania osób na stanowiska: operator maszyn, mechanik, automatyk, elektryk).

23. Rezerwy

Wartość rezerw ujętych w skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym oraz ich zmiany w poszczególnych okresach przedstawiały się następująco:

	Rezerwy na:
	Rezerwa ZFRON	Pozostałe rezerwy	razem
za okres od 01.10.2022 roku do 31.12.2022 roku
Stan na początek okresu	-	284	284
Zwiększenie rezerw ujęte jako koszt w okresie		923	923
Rozwiązanie rezerw ujęte jako przychód w okresie (-)		(16)	(16)
Wykorzystanie rezerw (-)		(79)	(79)
Stan rezerw na dzień 31.12.2022 roku	-	1 112	1 112

	Rezerwy na:
	Rezerwa ZFRON	Pozostałe rezerwy	razem
za okres od 01.10.2021 roku do 31.12.2021 roku
Stan na początek okresu	-	214	214
Zwiększenie rezerw ujęte jako koszt w okresie	-	31	31
Rozwiązanie rezerw ujęte jako przychód w okresie (-)	-	-	-
Wykorzystanie rezerw (-)	-	(61)	(61)
Stan rezerw na dzień 31.12.2021 roku	-	184	184

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

24. Aktywa oraz zobowiązania warunkowe

Na dzień bilansowy 31.12.2022 r. Grupa Kapitałowa Suwary nie udzielała poręczeń. Do dnia 1 sierpnia 2022 r. Spółka udzielała poręczenia spółce Amhil Europa sp. z o.o., która wchodzi w skład spółek z grupy Wentworth Tech sp. z o.o. Łączna wartość udzielanego poręczenia wynosiła 13.000 tys. PLN. Poręczenie dotyczyło kredytu obrotowego.

Aktywa warunkowe Grupy:

Jednostka dominująca prowadzi działalność na terenie Łódzkiej Specjalnej Strefy Ekonomicznej (SSE), na podstawie zwolnienia numer 174 z dnia 21 grudnia 2010 r. jako sukcesor prawny w związku z połączeniem ze spółką zależną prowadzącą dotychczas działalność w ww. SSE. Wobec spełnienia na dzień 31.12.2022 r. warunków zezwolenia Spółka dominująca korzysta ze zwolnienia dochodów uzyskiwanych w zakładzie zlokalizowanym w Ksawerowie. Maksymalna wartość pomocy publicznej wynikająca z powołanego wyżej pozwolenia wynosi 22 420 tys. PLN. Do dnia bilansowego 31.12.2022 r. Jednostka dominująca, zgodnie ze swoim najlepszym szacunkiem, wykorzystała łącznie za wszystkie lata od rozpoczęcia działalności w SSE kwotę zwolnienia w podatku dochodowym w wysokości 3 005 tys. PLN.

Grupa Kapitałowa Suwary nie identyfikuje aktywów warunkowych.

25. Działalność zaniechana

Nie występuje

.

26. Postępowania przed sądem, organem administracji publicznej, arbitraż

W okresie objętym niniejszym raportem:

• ➢ nie toczyły się żadne postępowania dotyczącego zobowiązań albo wierzytelności Emitenta lub
• ➢ jednostki od niego zależnej, których wartość stanowi co najmniej 10 % kapitałów własnych Emitenta
• ➢ nie toczyły się żadne postępowania dotyczące dwu lub więcej postępowań dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowi odpowiednio co najmniej 10 % kapitałów własnych Emitenta

27. Transakcje z jednostkami powiązanymi

Jednostki powiązane ze Spółką w roku obrotowym i na dzień bilansowy to:

• ✓ Amhil Enterprises, Ontario, Kanada
• ✓ Amhil Europa Sp. z o.o. Kartoszyno, Krokowa
• ✓ Kaj Sp. z o.o., Działdowo
• ✓ Kartpol Group Sp. z o.o., Wołomin
• ✓ MCORP Technologies Division of Wentworth Tech Inc., Ontario, Kanada
• ✓ Savtec Sp. z o.o., Konstancin Jeziorna
• ✓ Savteco International, Brantford, Kanada
• ✓ Stone Straw Limited, Ontario, Kanada
• ✓ Wentworth Tech Inc., Ontario, Kanada
• ✓ Wentworth Technologies Company Limited, Brantford, Kanada
• ✓ Wentworth Mold LTD, Ontario, Kanada, L8E 5P1
• ✓ Wentworth Mould LTD, Mansfield Woodhouse, Wielka Brytania
• ✓ Wentworth Europa Sp. z o.o. Kartoszyno, Krokowa
• ✓ Wentworth Mold Inc. Electra Form Industries Division, Vandalia, Ohio, USA
• ✓ Wentworth Tech. Sp. z o.o., Poniatowa
• ✓ 1543775 Ontario Inc., Brantford, Ontario, Kanada
• ✓ 2180903 Ontario Inc., Ontario, Kanada
• ✓ Wentworth Invest S.A. Poniatowa, Polska
• ✓ Polifolia Sp. z o.o., Poniatowa, Polska
• ✓ Yamada Wentworth Sp. z o.o. Lućmierz, Polska

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

• ✓ Monarch Plastics Ltd., Ontario, Kanada
• ✓ Monarch Plastics, Inc., Wisconsin, USA
• ✓ WTCL Holdings (US) Inc., Delaware, USA
• ✓ Wentworth Innova Inc., Wisconsin, USA

Dnia 29 listopada 2022 r. Walter Tymon Kuskowski pośrednio poprzez Wentworth Tech sp. z o.o. i Savtec sp. z o.o. sprzedał pakiet 65,87% akcji Suwary S.A. na rzecz Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych "Plast-Box" S.A z siedzibą w Słupsku.

Od tego dnia dla spółek wchodzących w skład grupy jednostką dominującą jest Spółka Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych "Plast-Box" S.A.

W skład Grupy Kapitałowej Plast – Box ,poza spółkami z grupy na dzień 27.02.2023 r. wchodzą:

• ✓ Plast-Box Ukraina sp. z o.o. Czernihów, Ukraina,
• ✓ Plast-Box Development sp. z o.o. Słupsk,
• ✓ Plast-Box Apartments sp. z o.o. Słupsk,
• ✓ Plast-Box East sp. z o.o. Witebsk, Białoruś
• ✓ Stark Partner sp. z o.o. Urszulin
• ✓ Stark Partner Nieruchomości sp. z o.o. Urszulin
• ✓ Projekt Warszawa Sp. z o.o.

Wszystkie wyżej wymienione spółki są spółkami zależnymi od Spółki Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych "Plast-Box" S.A, która posiada 100% udziałów w tych spółkach.

Do kluczowego personelu kierowniczego Grupa Kapitałowa Suwary zalicza członków zarządu Spółki dominującej oraz spółek zależnych. Wynagrodzenie kluczowego personelu w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym wyniosło:

	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021
Świadczenia na rzecz personelu kierowniczego
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze	279	165
Płatności w formie akcji własnych	-	-
Pozostałe świadczenia	203	174
Razem	481	339

Grupa Kapitałowa Suwary nie udzieliła kluczowemu personelowi kierowniczemu żadnych pożyczek w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym.

W Grupie Kapitałowej Suwary występuje również wynagradzanie personelu kierowniczego Prezesa Zarządu Waltera T. Kuskowskiego na podstawie umowy cywilno-prawnej o świadczenie usług zarządzania i doradztwa z dnia 08 lutego 2011 roku zawarta z firmą Savtec Sp. z o.o. 203 tys. PLN.

Transakcje zawarte pomiędzy spółkami Grupy Kapitałowej Suwary, które zostały wyeliminowane w procesie konsolidacji, prezentowane są w jednostkowych sprawozdaniach finansowych Spółek.

W okresie objętym niniejszym skróconym sprawozdaniem wszystkie transakcje, które miały miejsce pomiędzy podmiotami zależnymi były zawarte na warunkach rynkowych.

Poniżej zestawiono transakcje z jednostkami powiązanymi ujęte w skróconym kwartalnym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy:

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021	31.12.2022	30.09.2022
	Sprzedaż do		Należności od
Podmiotów powiązanych
Kartpol Group sp z o.o	23	71	-	-
Pozostałych podmiotów powiązanych
Wentworth Mold LTD	1 531	1 783	825	5460
Wentworth Europa Sp. z o.o.	125	-	-	-
Amhil sp. z o.o.	-	23	-	-
Wentworth Tech Sp. z o.o.	3	-
Yamada Wentworth Sp. z o.o	-	190	-	-
Razem	1 682	2 067	825	5 460

	od 01.10.2022	od 01.10.2021
	do 31.12.2022	do 31.12.2021	31.12.2022	30.09.2022
	Zakupy od			Zobowiązania do
Podmiotów powiązanych
Kartpol Group sp z o.o	43	-	-	-
Pozostałych podmiotów powiązanych
Kaj sp. z o.o.	36	6	-	-
Amhil sp. z o.o.	-	50	-	-
Wentworth Tech Sp. z o.o.	299	1 117	-	-
Savtec Sp. z o.o.	214	174	-	-
Polifolia Sp. z o.o	327	-	-	200
Razem	919	1 347	-	200

28. Zdarzenia po dniu bilansowym

W dniu 26.01.2023 r. Suwary S.A. zawarła Umowę z BNP Paribas Bank Polska S.A. z siedzibą w Warszawie. Przedmiotem Umowy jest korzystanie przez Spółkę z odnawialnego limitu kredytowego linii wieloproduktowej, który może być wykorzystywany przez Suwary S.A., Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych "Plast-Box" S.A., Stark Partner sp. z o.o. oraz Kartpol Group sp. z o.o. na finansowanie bieżącej działalności. Spółka wraz z pozostałymi stronami umowy ma prawo korzystać z produktów w ramach limitu linii do kwoty 51 875 960,00 PLN _słownie: pięćdziesiąt jeden milionów osiemset siedemdziesiąt pięć tysięcy dziewięćset sześćdziesiąt złotych limit. Zgodnie z Umową celem kredytowania jest finansowanie działalności bieżącej Spółki, wystawianie gwarancji bankowych, refinansowanie kredytów udzielonych Spółce. Termin udostępnienia linii będzie odnawiany w okresach rocznych. Umowa została zawarta w związku z umową kredytów i linii gwarancyjnej z dnia 26 stycznia 2023 roku, zawartej pomiędzy, m.in. Przetwórstwem Tworzyw Sztucznych "Plast-Box" S.A. jako kredytobiorcą oraz BNP Paribas Bank Polska S.A. Zabezpieczeniem spłaty wierzytelności z ww. Umowy jest m.in. wzajemne poręczenie, w którym Spółki z grupy Plast-Box poręczają wzajemne zobowiązania względem BNP Paribas Bank Polska S.A., ponadto Suwary S.A. oraz inne Spółki z grupy Plast-Box zobowiązały się do złożenia w Banku oświadczenia o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 § 1 pkt 5 Kodeksu postępowania cywilnego w formie aktu notarialnego.

Podjęcie znaczących zobowiązań (obowiązków) i zobowiązań warunkowych

Po dniu bilansowym, w wyniku podpisania w dniu 27 stycznia 2023 r. przez Emitenta oraz inne spółki wchodzące w skład grupy kapitałowej, dla której Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych "PLAST-BOX" jest jednostką dominującą (w tym Kartpol Group sp. z o.o.), z BNP PARIBAS Bank Polska S.A. (Bank) umów: (i) wielocelowej linii kredytowej

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

premium nr WAR/8328/20/579/CB, (ii) poręczenia oraz (iii) przelewu praw, m.in. Emitent oraz Kartpol Group sp. z o.o. są poręczycielami (każda z nich) na rzecz Banku do maksymalnej wysokości 124.706 tys. PLN. Limit kredytowy dla wszystkich podmiotów przystępujących do umowy wielocelowej linii kredytowej premium nr WAR/8328/20/579/CB wynosi 51 876 tys. PLN, w tym na Grupy do 19 376 tys. PLN.

Łączna kwota zobowiązań poręczonych na podstawie ww. umowy przez spółki z Grupy na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania nie przekroczyła 33.000 tys. PLN.

Nie wystąpiły inne istotne zdarzenia po dniu bilansowym, które miałyby wpływ na niniejsze sprawozdanie finansowe.

29. Inne znaczące zmiany aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów

Nie wystąpiły.

30. Podstawowe zagrożenia i ryzyka

Na podmioty Grupy Kapitałowej Suwary wpływ ma wiele czynników, zarówno ekonomicznych i gospodarczych takich jak kursy walut, ceny surowców, koniunktura czy dekoniunktura gospodarcza, jak i pozaekonomicznych np. pogoda w danym okresie. Czynniki te można podzielić na dwie grupy:

• czynniki o charakterze długookresowym
• czynniki o charakterze krótkookresowym

Ryzyko zmian cen surowców

Udział surowca w kosztach produkcji Grupy Suwary waha się od 50% do 70%. Z tego względu istotne jest ograniczenie ich wpływu na bieżące wyniki finansowe.

W ujęciu krótkookresowym, działania operacyjne koncentrują się na:

• Dokonywaniu zakupów w okresie spadków cen surowca i niskiego kursu waluty
• Stosowaniu w umowach sprzedaży zapisów pozwalających na zmianę cen w zależności od cen surowca
• Stosowaniu długich terminów płatności za surowce
• Wdrażaniu technologii pozwalających na zmniejszenie zużycia surowca na jednostkowy wyrób
• Poszukiwaniu innych niż tradycyjne źródeł pozyskania surowca

W ujęciu długookresowym, działania obejmują:

• Grupowe zakupy surowców
• Wzrost eksportu
• Pozyskanie nowych odbiorców
• Poszerzenie oferty produktowej
• Wprowadzenie do produkcji wyrobów o wyższej marży
• Modernizowanie technologii
• Inwestycje w nowoczesny park maszynowy

Ryzyko konkurencji

Rynek producentów opakowań z tworzyw sztucznych stopniowo powiększa się i ewoluuje. Aby utrzymać się na rynku, nowo powstające podmioty często stosują zaniżone ceny. Chcąc ograniczyć ryzyko walki cenowej w określonych pojemnościach opakowań, Spółki Grupy nieustannie wdrażają nowe, innowacyjne produkty oraz nieustannie poszukują również nowych rynków zbytu i pozyskują nowych odbiorców.

Produkty oferowane przez Spółki Grupy od wielu lat wytwarzane są przy zachowaniu najwyższej jakości, co dodatkowo wzmacnia przewagę konkurencyjną Grupy.

Duże znaczenie dla konkurencyjności spółek ma także nowoczesna i ciągle modernizowana baza produkcyjna, która pozwala na wysoką elastyczność produkcji oraz wdrażanie innowacji technologicznych.

Ryzyko związane z uzależnieniem się od głównych dostawców

Rynek tworzyw sztucznych jest zdominowany przez kilka podmiotów realizujących dostawy dla producentów z branży. Z tego powodu z jednej strony ceny surowca są porównywalne u wszystkich producentów tworzyw, a z drugiej strony ułatwiona jest zmiana dostawcy. Możliwość konsolidacji zamówień spółek Grupy Kapitałowej Suwary powoduje wzrost wpływu Grupy na ceny nabywanego tworzywa.

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

Ryzyko związane z podwyższeniem stóp procentowych

w tym zakresie działalność Spółek Grupy koncentruje się na zminimalizowaniu wahań przepływów odsetkowych z tytułu aktywów oraz zobowiązań finansowych oprocentowanych zmienną stopą procentową. Przy długo terminowych umowach kredytowych Grupa Kapitałowa Suwary zabezpiecza poziom stóp procentowych wykorzystując pochodne instrumenty finansowe w postaci kontraktów IRS.

Ryzyko koncentracji przychodów oraz ryzyka kredytowego

W okresie od 01.10.2022 r. do 31.12.2022 r. jak i w okresie poprzednim wystąpiły przychody z klientami zewnętrznymi Grupy, które stanowiły ponad 10% przychodów Grupy. Przychody te osiągnięte były od podmiotów z grupy Thule (Segment D).

	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021
Przychody z klientami zewnętrznymi : grupy Thule za okres	5 158	23 536
% ogółu przychodów ze sprzedaży	12,13%	40,75%

W Grupie występuje również dla transakcji sprzedaży prezentowanych powyżej koncentracja ryzyka kredytowego. Poniższa tabela prezentuje wartość należności dla wszystkich klientów z Grupy Thule oraz ich udział w ogólnej wartości należności na dzień bilansowy. Zaprezentowane poniżej należności dla klientów Grupy Thule są należnościami bieżącymi, nie występują należności przeterminowane.

	31.12.2022	30.09.2022
należności grupy Thule na dzień bilansowy	3 946	9 537
% ogółu należności z tytułu dostaw i usług	16,47%	32,58%

Ryzyko dotyczące COVID-19

Od momentu wybuchu pandemii w Polsce, Spółka na bieżąco monitorowała sytuację prawną oraz rozwiązania praktyczne stosowane w Polsce i na świecie, których celem było zapobieganie rozprzestrzenianiu się COVID-19 w miejscach pracy i zakładach produkcyjnych. Mając na uwadze bezpieczeństwo naszych Klientów, Partnerów Biznesowych i Pracowników, Grupa Kapitałowa Suwary już na początku pandemii podjęła szereg działań zapobiegających rozprzestrzenieniu się wirusa SARS CoV-2 oraz jego wpływu na działalność biznesową Grupy Kapitałowej Suwary.

Zarząd Emitenta jest świadom ryzyk wynikających z wpływu COVID-19 na sytuację kadrową w poszczególnych zakładach, jednakże bazując na doświadczeniach minionych lat nie identyfikuje tych ryzyk jako istotnych dla dalszego prowadzenia działalności gospodarczej przez Grupę Kapitałową Suwary.

Ryzyko działań wojennych

Zarząd Spółki dokonał oceny potencjalnych ryzyk wynikających z trwającej wojny w Ukrainie oraz ich wpływu na działalność Emitenta i Grupy Emitenta. W opinii Zarządu, trwający od lutego 2022 roku konflikt zbrojny w sposób pośredni wpływa na następujące obszary działalności Emitenta:

• a) wzrost kosztów gazu, energii elektrycznej oraz tworzyw wykorzystywanych do produkcji, co pośrednio znajduje przełożenie na wzrost kosztów produkcji wyrobów gotowych,
• b) brak nawiązywania i utrzymywania relacji handlowych z kontrahentami z Rosji oraz Białorusi, co przełożyło się na brak przychodów ze sprzedaży na te rynki,
• c) pogorszenie nastrojów konsumenckich w Europie, co w okresie sprawozdawczym doprowadziło (pośrednio) do istotnego spadku zamówień dla zakładu Emitenta w Bydgoszczy,
• d) ryzyko osłabienia kursu PLN wobec EUR, w zależności od dalszego rozwoju wydarzeń wojennych.

31. Wyniki finansowe a wcześniej publikowane prognozy

Spółka nie publikowała prognoz.

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

32. Inne informacje wymagane przepisami ( wybrane dane finansowe przeliczone na euro)

W okresach objętych niniejszym skróconym kwartalnym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, do przeliczenia wybranych danych finansowych zastosowano następujące średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR, ustalane przez Narodowy Bank Polski:

▪ kurs obowiązujący na ostatni dzień okresu sprawozdawczego:

31.12.2022	4,6899 PLN/EUR,
30.09.2022	4,8698 PLN/EUR,

▪ średni kurs w okresie, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie:

01.10.2022 - 31.12.2022 4,6891 PLN/EUR, 01.10.2021 - 31.12.2021 4,6345 PLN/EUR,

Podstawowe pozycje skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej, skonsolidowanego sprawozdania z wyniku oraz skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych, przeliczone na EURO, przedstawiają tabele:

	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021
	tys. PLN		tys. EUR
Rachunek zysków i strat
Przychody ze sprzedaży	42 506	57 757	9 065	12 462
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	(811)	6 131	(173)	1 323
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	(2 205)	6 036	(470)	1 303
Zysk (strata) netto	(2 334)	5 006	(498)	1 080
Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego	(2 334)	5 006	(498)	1 080
Zysk na akcję (PLN)	(0,51)	1,08	-0,11	0,23
Rozwodniony zysk na akcję (PLN)	(0,51)	1,08	-0,11	0,23
Średni kurs PLN / EUR w okresie	X	X	4,6891	4,6345

	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021
	tys. PLN		tys. EUR
Rachunek przepływów pieniężnych
Środki pieniężne netto z działalności	4 859	4 646	1 036	1 003
operacyjnej
Środki pieniężne netto z działalności	3 165	(4 132)	675	(892)
inwestycyjnej
Środki pieniężne netto z działalności	(5 986)	(1 352)	(1 277)	(292)
finansowej
Zmiana netto stanu środków pieniężnych i	2 038	(838)	435	(181)
ich ekwiwalentów
Średni kurs PLN / EUR w okresie	X	X	4,6891	4,6345

	Stan na dzień 31.12.2022	Stan na dzień 30.09.2022	Stan na dzień 31.12.2022	Stan na dzień 30.09.2022
	tys. PLN		tys. EUR
Bilans
Aktywa	178 574	182 437	38 076	37 463
Zobowiązania długoterminowe	25 535	25 365	5 445	5 209
Zobowiązania krótkoterminowe	46 204	47 903	9 852	9 837
Kapitał własny	106 835	109 169	22 780	22 418
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	106 835	109 169	22 780	22 418
Kurs PLN / EUR na koniec okresu	X	X	4,6899	4,8698

Nazwa grupy kapitałowej:	Grupa kapitałowa SUWARY
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:	01.10.2022 – 31.12.2022	Waluta sprawozdawcza:	złoty polski (PLN)
Poziom zaokrągleń:	wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

Podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania z wyniku oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych, Suwary S.A. przeliczone na EURO, przedstawiają tabele:

	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021
		tys. PLN		tys. EUR
Sprawozdanie z wyników
Przychody ze sprzedaży	26 943	42 983	5 746	9 275
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	(2 395)	4 652	(511)	1 004
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	(3 939)	4 724	(840)	1 019
Zysk (strata) netto	(3 737)	3 954	(797)	853
Zysk na akcję (PLN)	(0,81)	0,86	(0,17)	0,18
Rozwodniony zysk na akcję (PLN)	(0,81)	0,86	(0,17)	0,18
Średni kurs PLN / EUR w okresie	X	X	4,6891	4,6345

	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021	od 01.10.2022 do 31.12.2022	od 01.10.2021 do 31.12.2021
		tys. PLN	tys. EUR
Rachunek przepływów pieniężnych
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	1 504	3 173	321	685
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(1 144)	(1 764)	(244)	(381)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	(3 036)	(733)	(647)	(158)
Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich	(2 676)	676	(571)	146
ekwiwalentów
Średni kurs PLN / EUR w okresie	X	X	4,6891	4,6345

	Stan na dzień 31.12.2022	Stan na dzień 30.09.2022	Stan na dzień 31.12.2022	Stan na dzień 30.09.2022
		tys. PLN		tys. EUR
Sprawozdanie z sytuacji finansowej
Aktywa	153 836	160 783	32 802	33 016
Zobowiązania długoterminowe	10 764	11 942	2 295	2 452
Zobowiązania krótkoterminowe	28 037	30 069	5 978	6 175
Kapitał własny	115 035	118 772	24 528	24 390
Kurs PLN / EUR na koniec okresu	X	X	4,6899	4,8698

33. Zatwierdzenie do publikacji

Skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone za okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2022 roku wraz z danymi porównawczymi tj. za okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2021 roku i danymi za rok obrotowy 2021/2022 tj. za okres 01.10.2021 – 30.09.2022 zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki dominującej w dniu 27.02.2023 roku.

Podpisy wszystkich Członków Zarządu

Podpisy wszystkich Członków Zarządu Spółki dominującej
Data	Imię i nazwisko	Funkcja	Podpis
27.02.2023	Krzysztof Kmita	Prezes Zarządu
27.02.2023	Jarosław Witczak	Wiceprezes Zarządu
Podpis osoby odpowiedzialnej za sporządzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Data	Imię i nazwisko	Funkcja	Podpis
27.02.2023	Barbara Czapska	Główny Księgowy