GPW - Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.

Audit Report / Information • Apr 12, 2023

Ocena Rady Nadzorczej dotycząca sprawozdań za 2022 rok I. Przedmiot Sprawozdania II. Wyniki oceny Sprawozdania Zarządu i Sprawozdań Finansowych Ocena Sprawozdania Zarządu z działalności Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2022 rok Ocena Jednostkowego sprawozdania finansowego Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2022 r. Ocena Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2022 r. kwiecień 2023 r. Sprawozdanie Rady Giełdy z wyników oceny: Sprawozdania Zarządu z działalności Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2022 rok, Jednostkowego sprawozdania finansowego Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2022 r., Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2022 r. 1 D ANE ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2022 R . W SZYSTKIE KWOTY WYRAŻONE SĄ W TYS . ZŁ , O ILE NIE PODANO INACZEJ . Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. I. PRZEDMIOT SPRAWOZDANIA Niniejsze sprawozdanie stanowi wypełnienie obowiązków Rady Giełdy wynikających z: • § 70 ust. 1 pkt 14, § 71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, • art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, • § 18 ust. 2 pkt 1 i 3 Statutu Spółki. Przedmiotem niniejszego sprawozdania jest ocena: • Sprawozdania Zarządu z działalności Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2022 rok, • Jednostkowego sprawozdania finansowego Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2022 r., • Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2022 r. II. WYNIKI OCENY SPRAWOZDANIA ZARZĄDU I SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Ocena Sprawozdania Zarządu z działalności Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2022 rok Rada Giełdy poddała ocenie Sprawozdanie Zarządu z działalności Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2022 rok oraz zapoznała się z przedstawionymi przez firmę audytorską badającą sprawozdania Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2022 r. i Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2022 r. (KPMG Audyt spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k.) wynikami przeprowadzonego badania, sprawozdaniem biegłego rewidenta z badania oraz sprawozdaniem dodatkowym dla Komitetu Audytu i stwierdza, że sprawozdanie Zarządu z działalności Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2022 rok zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy o rachunkowości oraz § 70 i § 71 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim. W opinii audytora sprawozdanie nie posiada istotnych zniekształceń. Ponadto audytor wskazał, iż oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego, które jest wyodrębnioną częścią sprawozdania, zawiera informacje wymagane powyższym rozporządzeniem, zostało sporządzone zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami prawa oraz jest zgodne z informacjami zawartymi w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. i Jednostkowym sprawozdaniu finansowym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2022 rok rzetelnie przedstawia sytuację ekonomiczno-finansową i majątkową Spółki, jak również Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2022 rok i jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym. W związku z powyższym Rada Giełdy pozytywnie ocenia Sprawozdanie Zarządu z działalności Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2022 rok oraz rekomenduje Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. jego zatwierdzenie. 2 D ANE ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2022 R . W SZYSTKIE KWOTY WYRAŻONE SĄ W TYS . ZŁ , O ILE NIE PODANO INACZEJ . Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Ocena Jednostkowego sprawozdania finansowego Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2022 r . Rada Giełdy poddała ocenie Jednostkowe sprawozdanie finansowe Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2022 r. składające się z następujących elementów: • Jednostkowego sprawozdania z sytuacji finansowej sporządzonego na dzień 31 grudnia 2022 r., które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 695 776 tys. zł, • Jednostkowego sprawozdania z całkowitych dochodów za rok zakończony 31 grudnia 2022 r., które wykazuje zysk netto równy 99 564 tys. zł, • Jednostkowego sprawozdania z przepływów pieniężnych za rok zakończony 31 grudnia 2022 r., które wykazuje spadek środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na kwotę równą 69 471 tys. zł, • Jednostkowego sprawozdania ze zmian w kapitale własnym za rok zakończony 31 grudnia 2022 r., które wykazuje spadek kapitału własnego o kwotę 15 611 tys. zł, • Informacji dodatkowej, oraz zapoznała się z wynikami badania przedstawionymi przez firmę audytorską badającą jednostkowe sprawozdanie finansowe Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2022 r. (KPMG Audyt spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k.). Zgodnie z opinią wydaną przez biegłego rewidenta, jednostkowe sprawozdanie finansowe: • przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2022 r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, • jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz Statutem Spółki, • zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości. Rada Giełdy stwierdza, że Jednostkowe sprawozdanie finansowe Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2022 r. zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej i jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym. W związku z powyższym Rada Giełdy pozytywnie ocenia przedstawione Jednostkowe sprawozdanie finansowe Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2022 r. oraz rekomenduje Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. jego zatwierdzenie. Ocena Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2022 r. Rada Giełdy poddała ocenie Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2022 r. składające się z następujących elementów: • Skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej sporządzonego na dzień 31 grudnia 2022 r., które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 1 182 256 tys. zł, • Skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów za rok zakończony 31 grudnia 2022 r., które wykazuje zysk netto równy 144 976 tys. zł, • Skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych za rok zakończony 31 grudnia 2022 r., które wykazuje wzrost środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na kwotę równą 29 232 tys. zł, 3 D ANE ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2022 R . W SZYSTKIE KWOTY WYRAŻONE SĄ W TYS . ZŁ , O ILE NIE PODANO INACZEJ . Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. • Skonsolidowanego sprawozdania ze zmian w kapitale własnym za rok zakończony 31 grudnia 2022 r., które wykazuje wzrost kapitału własnego o kwotę 32 970 tys. zł, • Informacji dodatkowej, oraz zapoznała się z przedstawionymi przez firmę audytorską badającą skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za 2022 r. (KPMG Audyt spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k.) wynikami przeprowadzonego badania. Zgodnie z opinią wydaną przez biegłego rewidenta, skonsolidowane sprawozdanie finansowe: • przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji skonsolidowanej sytuacji majątkowej i finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2022 r. oraz jej skonsolidowanego wyniku finansowego i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości; • jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa oraz Statutem Jednostki dominującej. Rada Giełdy stwierdza, że Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok obrotowy 2022 zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej i jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym. W związku z powyższym Rada Giełdy pozytywnie ocenia przedstawione Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za rok obrotowy 2022 oraz rekomenduje Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. jego zatwierdzenie. Prezes Rady Giełdy Dominik Kaczmarski