Zaklady Magnezytowe Ropczyce S.A.

Raport 1 Sprawozdanie z działalności Spółki Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. ZA OKRES 01.01.2022 – 31.12.2022 2 Spis Treści 1. INFORMACJE OGÓLNE ....................................................................................................................................... 3 2. INFORMACJE O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH, RYNKACH ZBYTU SPÓŁKI I WYNIKACH SPRZEDAŻY W 2022 ROKU .................. 5 3. UZALEŻNIENIE OD ODBIORCÓW I DOSTAWCÓW ORAZ POLITYKA ZAOPATRZENIA .............................................................. 8 4. CHARAKTERYSTYKA PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO – FINANSOWYCH WRAZ Z OPISEM CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ SPÓŁKĘ WYNIKI W ROKU 2022 .................................................................... 9 4.1. ANALIZA WYNIKÓW FINANSOWYCH WRAZ Z OMÓWIENIEM CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ SPÓŁKI I OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIĄ WYNIKI FINANSOWE ............................................................................................................................................................................................ 9 4.2. PŁYNNOŚĆ I ZARZĄDZANIE ZASOBAMI FINANSOWYMI........................................................................................................................................... 10 4.3. WSKAŹNIKI FINANSOWE ............................................................................................................................................................................... 11 4.4. WSKAŹNIKI RYNKU KAPITAŁOWEGO, DYWIDENDA ............................................................................................................................................... 12 4.5. CZYNNIKI I ZDARZENIA, W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE MAJĄCE ZNACZĄCY WPŁYW NA WYNIKI FINANSOWE SPÓŁKI ................................................... 13 5. OPIS ISTOTNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ ................................................................................................. 13 6. INFORMACJE O ZAWARTYCH UMOWACH ZNACZĄCYCH DLA DZIAŁALNOŚCI EMITENTA ...................................................... 16 7. INFORMACJE O POWIĄZANIACH KAPITAŁOWYCH SPÓŁKI ORAZ ZREALIZOWANYCH INWESTYCJACH KAPITAŁOWYCH ................. 16 8. KREDYTY BANKOWE ....................................................................................................................................... 17 9. INFORMACJE O UDZIELONYCH POŻYCZKACH .......................................................................................................... 17 10. INFORMACJE O UDZIELONYCH I OTRZYMANYCH PRZEZ SPÓŁKĘ PORĘCZENIACH I GWARANCJACH ....................................... 17 11. OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH ............................................................................... 18 12. INFORMACJE O PRZYJĘTEJ STRATEGII ROZWOJU EMITENTA ORAZ DZIAŁANIACH PODJĘTYCH W RAMACH JEJ REALIZACJI WRAZ Z OPISEM PERSPEKTYW ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI ................................................................................................... 18 13. CHARAKTERYSTYKA ZEWNĘTRZNYCH I WEWNĘTRZNYCH CZYNNIKÓW ISTOTNYCH DLA ROZWOJU SPÓŁKI ............................ 23 14. ZARZĄDZANIE SPÓŁKĄ .................................................................................................................................. 29 14.1. ZARZĄDZANIE JAKOŚCIĄ, ŚRODOWISKIEM I BEZPIECZEŃSTWEM PRACY.................................................................................................................... 29 14.2. ZATRUDNIENIE W SPÓŁCE ........................................................................................................................................................................... 31 14.3. ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA SPÓŁKĄ ........................................................................................................................... 31 15. OSIĄGNIĘCIA SPÓŁKI W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU ......................................................................................... 32 16. POZOSTAŁE ISTOTNE INFORMACJE O SPÓŁCE ....................................................................................................... 33 16.1. WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ WYPŁACONYCH OSOBOM ZARZĄDZAJĄCYM I NADZORUJĄCYM ........................................................................................... 33 16.2. INFORMACJE O WSZELKICH ZOBOWIĄZANIACH WYNIKAJĄCYCH Z EMERYTUR I ŚWIADCZEŃ O PODOBNYM CHARAKTERZE DLA BYŁYCH OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH, NADZORUJĄCYCH ORAZ O ZOBOWIĄZANIACH ZACIĄGNIĘTYCH W ZWIĄZKU Z TYMI EMERYTURAMI................................................................................ 37 16.3. INFORMACJE NA TEMAT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH ZMR S.A. ................................................................. 37 16.4. AKCJE I UDZIAŁY W ZMR S.A. ORAZ W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH BĘDĄCE W POSIADANIU OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH ............................. 38 16.5. NAGRODY I WYRÓŻNIENIA PRZYZNANE SPÓŁCE W ROKU 2022 ............................................................................................................................ 38 16.6. INNE WYBRANE INFORMACJE DOTYCZĄCE SPÓŁKI ............................................................................................................................................. 39 17. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO W SPÓŁCE ........................................................................ 43 18. OŚWIADCZENIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH ZA ROK 2022 ................................................................... 57 19. INFORMACJA ZARZĄDU SPÓŁKI ....................................................................................................................... 83 20. OŚWIADCZENIA ZARZĄDU SPÓŁKI .................................................................................................................... 83 3 1. INFORMACJE OGÓLNE Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. (dalej „ZMR S.A.”, „Spółka”) Siedziba: Warszawa, woj. mazowieckie Adres: 02-676 Warszawa, ul. Postępu 15c Regon: 690026060 NIP: 818-00-02-127 www.ropczyce.com.pl POSIADANE ODDZIAŁY (ZAKŁADY) Spółka nie posiada oddziałów ani zakładów. PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI Przedmiot działalności ZMR S.A. obejmuje produkcję i sprzedaż zasadowych wyrobów ogniotrwałych, które są niezbędnym elementem konstrukcji wyłożeń pieców i urządzeń cieplnych pracujących w wysokich temperaturach, głównie w hutnictwie żelaza i stali, hutnictwie metali nieżelaznych i szkła, przemyśle cementowo-wapienniczym, odlewniczym. Spółka świadczy także usługi w zakresie nawęglania i ulepszania cieplnego wyrobów oraz prowadzi prace badawczo-rozwojowe w dziedzinie związanej z przedmiotem jej działalności. WŁADZE SPÓŁKI Władzami ZMR S.A. są: Walne Zgromadzenie, Rada Nadzorcza i Zarząd. Rada Nadzorcza W okresie od 1.01.2022 r. – 31.12.2022 r. skład Rady Nadzorczej Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. uległ zmianie. W dniu 8 kwietnia 2022 roku wygasła bieżąca kadencja Rady Nadzorczej Spółki w składzie: Roman Wenc Przewodniczący Rady Nadzorczej Lesław Wojtas Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Łucja Skiba Członek Rady Nadzorczej – Sekretarz Grzegorz Ubysz Członek Rady Nadzorczej Konstanty Litwinow Członek Rady Nadzorczej W dniu 8 kwietnia 2022 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwały w sprawie powołania Rady Nadzorczej na nową kadencję w składzie: Roman Wenc Przewodniczący Rady Nadzorczej Lesław Wojtas Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Łucja Skiba Członek Rady Nadzorczej – Sekretarz Grzegorz Ubysz Członek Rady Nadzorczej Andrzej Pietruszyński Członek Rady Nadzorczej 4 W okresie od 8.04.2022 r. – 31.12.2022 r. oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania skład Rady Nadzorczej nie ulegał zmianom. W Spółce od 2016 roku działa wyodrębniony ze składu Rady Nadzorczej trzyosobowy Komitet Audytu. W dniu 8 kwietnia 2022 roku w związku z upływem bieżącej kadencji Rady Nadzorczej Spółki upłynęła również kadencja Komitetu Audytu w składzie: Lesław Wojtas Przewodniczący Komitetu Audytu Łucja Skiba Członek Komitetu Audytu Roman Wenc Członek Komitetu Audytu Także w dniu 8 kwietnia 2022 roku Rada Nadzorcza nowej kadencji wyodrębniła ze swojego składu Komitet Audytu na nową kadencję w składzie: Lesław Wojtas Przewodniczący Komitetu Audytu Łucja Skiba Członek Komitetu Audytu Roman Wenc Członek Komitetu Audytu W okresie od 8.04.2022 r. - 31.12.2022 r. oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania skład Komitetu Audytu nie ulegał zmianom. Zarząd W dniu 8 kwietnia 2022 roku wygasła bieżąca kadencja Zarządu Spółki w składzie: Józef Siwiec Prezes Zarządu, Dyrektor Generalny Marian Darłak Wiceprezes Zarządu ds. Jakości i Rozwoju Robert Duszkiewicz Wiceprezes Zarządu ds. Finansowych Jerzy Gdula Wiceprezes Zarządu ds. Handlowych W dniu 8 kwietnia 2022 roku Rada Nadzorcza powołała Zarząd Spółki na nową kadencję w składzie: Józef Siwiec Prezes Zarządu, Dyrektor Generalny Marian Darłak Wiceprezes Zarządu ds. Jakości i Rozwoju Robert Duszkiewicz Wiceprezes Zarządu ds. Finansowych Jerzy Gdula Wiceprezes Zarządu ds. Handlowych W okresie od 8.04.2022 r. - 31.12.2022 r. oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania skład Zarządu nie ulegał zmianom. Prokurenci W okresie od 1.01.2022 r. - 31.12.2022 r. oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania funkcję prokurenta ZMR S.A. pełni Pani Maria Oboz-Lew – Główny Księgowy. 5 2. INFORMACJE O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH, RYNKACH ZBYTU SPÓŁKI I WYNIKACH SPRZEDAŻY W 2022 ROKU Działalność gospodarcza Spółki Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. prowadzona jest w jednym segmencie, tj. wyrobów ogniotrwałych. Przychody segmentu wyrobów ogniotrwałych obejmują sprzedaż:  wyrobów formowanych wypalanych,  wyrobów formowanych niewypalanych,  wyrobów nieformowanych,  wyrobów złożonych,  usług przemysłowych,  usług najmu,  pozostałe przychody. W 2022 roku Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. osiągnęły przychody ze sprzedaży na poziomie 494 mln zł, przekraczając w ten sposób realizację roku 2021 o ponad 43%. Rok 2022 zapisuje się w historii funkcjonowania Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. jako wyjątkowy pod wieloma względami. Z jednej strony otoczenie geopolityczne w postaci toczącej się wojny w Ukrainie, ograniczonej dostępności surowców i komponentów oraz ciągle obowiązujących ograniczeń pandemicznych wielu rejonów świata generowały szereg ryzyk w środowisku funkcjonowania Spółki. Stan niepewności potęgowała rosnąca inflacja oraz kompletnie nieprzewidywalny trend cen gazu oraz energii, a co za tym idzie, będących ich pochodną kosztów wytworzenia większości materiałów aplikowanych w urządzeniach poddawanych procesom cieplnym. Z drugiej jednak strony Spółka doskonale wpasowała się w zmieniające się warunki funkcjonowania, zabezpieczając pomimo ograniczeń swój potencjał produkcyjny oraz efektywnie wypełniając luki na rynku, generowane przez wysoki popyt, za którym wielu producentów materiałów ogniotrwałych nie było w stanie nadążyć. W ten sposób okres, który z perspektywy początku 2022 roku rysował się bardzo niepewnie, sprzedażowo należy ocenić jako jeden z najlepszych w historii funkcjonowania Spółki. Fakt ten miał miejsce pomimo utraty wraz z wybuchem wojny w Ukrainie większości obsługiwanych wcześniej rynków wschodnich. Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. bardzo efektywnie dostosowały się do zmieniających się reguł rynkowych. Po raz kolejny realizacja wielopłaszczyznowej strategii dywersyfikacji Spółki pozwoliła skutecznie stawić czoła zmieniającym się wyzwaniom. Odpowiadająca najwyższym standardom światowym jakość wytwarzanych wyrobów w połączeniu z elastycznością oraz kompetencjami branżowymi skutkowały dalszym rozwojem sprzedaży na rynkach międzynarodowych, pomimo obiektywnych ograniczeń logistycznych i kosztowych. Okres sprzedaży roku 2022 należy zatem określić mianem sukcesu rynkowego Spółki, zwłaszcza biorąc pod uwagę pogłębiającą się w ostatnich jego miesiącach dekoniunkturę, szczególnie odczuwalną w europejskim hutnictwie. Spółka zrealizowała sprzedaż istotnie przekraczającą poziom uzyskany w roku 2021, a także była w stanie z naddatkiem zrealizować założenia sprzedażowe przyjęte na analizowany rok 2022, z powodzeniem wypełniając lukę po utraconych rynkach na Wschodzie. W ujęciu całościowym w roku 2022 roku sprzedaż podstawowa (wyrobów, towarów, usług produkcyjnych oraz usług nadzoru) została zrealizowana na poziomie blisko 483 mln zł, co stanowiło około 42% wzrost sprzedaży w stosunku do analogicznego okresu roku 2021. Analiza struktury branżowej zrealizowanej w 2022 roku sprzedaży przynosi wyniki analogiczne do okresów wcześniejszych. Tradycyjnie największy udział w całościowej sprzedaży Spółki generowała współpraca z sektorem hutnictwa żelaza i stali. Sprzedaż zrealizowana w tym obszarze w trakcie roku 2022 wyniosła 253 mln zł, przekraczając o około 42% sprzedaż ubiegłoroczną. Przekroczenia zanotowano 6 zarówno w odniesieniu do sprzedaży krajowej, jak i eksportowej, przy czym motorem napędowym jej rozwoju była współpraca z podmiotami prowadzącymi działalność produkcyjną poza granicami kraju. Na rynku krajowym Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. podobnie jak w okresach wcześniejszych kontynuowały współpracę w zakresie dostaw materiałowo – inżynieringowych z wszystkimi krajowymi producentami stali. W eksporcie realizowano działalność na dotychczas obsługiwanych rynkach. Dużą skalę sprzedaży w tym obszarze potwierdza fakt przekroczenia pięciomilionowych obrotów z podmiotami skupionymi w tym sektorze dla dziesięciu krajów. Sprzedaż do sektora hutnictwa metali nieżelaznych w trakcie 2022 roku zrealizowana została na poziomie 113 mln zł. Przełożyło się to na blisko 29% dynamikę w relacji do sprzedaży ubiegłorocznej. W kraju na przestrzeni całego roku 2022 sytuacja była stabilna a Spółka kontynuowała sprzedaż do większości producentów metali nieżelaznych, dostarczając indywidualnie dopracowane rozwiązania dla poszczególnych agregatów cieplnych. Na rynkach eksportowych Spółka realizowała dostawy materiałów oraz usług inżynieringowych do podmiotów europejskich (m.in. Belgia, Hiszpania, Dania, Wielka Brytania czy Łotwa) oraz spoza kontynentu, m.in. do Stanów Zjednoczonych czy Kazachstanu. Kontynuowano działania w zakresie rozwoju współpracy z wyspecjalizowanymi podmiotami inżynieringowym, nawiązując szereg nowych kontaktów, skutkujących pojawiającymi się perspektywami sprzedażowymi. Sprzedaż do sektora cementowo – wapienniczego zamknięta została kwotą przekraczającą 100 mln zł. Oznacza to rekordowy, 73% wzrost w stosunku do sprzedaży ubiegłorocznej. Podobnie jak we wcześniejszych kwartałach 2022 roku, sprzedaż krajowa stanowiła uzupełnienie do dynamicznie rozwijającej się współpracy z partnerami zagranicznymi. W eksporcie głównymi motorami napędowymi sprzedaży do branży cementowo – wapienniczej były sprzedaże realizowane do odbiorców zlokalizowanych na rynkach Stanów Zjednoczonych oraz Niemiec. Wysoka dynamika obrotów nie byłaby możliwa bez ścisłej współpracy z wyspecjalizowanymi podmiotami inżynieringowym. Kompetencje w zakresie kompleksowości oraz innowacyjności technologicznej przełożyły się na możliwości plasowania sprzedaży praktycznie na wszystkich kontynentach. Sprzedaż do pozostałych grup odbiorców w wymiarze narastającym stanowiła około 3% całkowitego obrotu Spółki i dotyczyła w głównej mierze współpracy z odlewnictwem, hutnictwem szkła oraz przemysłem koksowniczym. Pomimo szeregu ograniczeń makroekonomicznych rok 2022 należy ocenić jako bardzo dobry pod kątem uzyskanych przez Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. wyników sprzedażowych. Konsekwentna realizacja strategii, doświadczenia zebrane przez lata funkcjonowania na rynkach międzynarodowych oraz ponadstandardowa elastyczność i szybkość reakcji na zmieniające się warunki pozwoliły Spółce osiągnąć bardzo dobre wyniki. Pozwala to z optymizmem patrzeć na wyzwania czekające Spółkę w zapowiadającym się na niełatwy z dzisiejszej perspektywy rok 2023. 7 W roku 2022 struktura sprzedaży podstawowej (wyrobów, towarów, usług nadzoru i usług produkcyjnych) stanowiącej element kompleksowej obsługi ceramicznej w podziale kraj – eksport kształtowała się następująco: Struktura sprzedaży zaprezentowana na powyższym wykresie została przygotowana w ujęciu zarządczym i opiera się na geograficznym podziale wg kraju docelowego ostatecznych konsumentów materiałów ogniotrwałych ZMR S.A. W poniższych tabelach przedstawiono poziom sprzedaży wg branż oraz według głównych grup produktów w latach 2021-2022: Sprzedaż w ujęciu wartościowym wg branż [w tys. zł] Wyszczególnienie 2022 2021 Hutnictwo żelaza i stali 253 076 178 056 Hutnictwo metali nieżelaznych 112 773 87 536 Przemysł cementowo – wapienniczy 100 894 58 401 Odlewnie 9 269 13 234 Pozostali odbiorcy 6 645 1 836 Razem sprzedaż wyrobów, towarów, usług nadzoru i produkcyjnych 482 657 339 063 Pozostała sprzedaż 11 486 6 339 Sprzedaż ogółem 494 143 345 402 Sprzedaż w ujęciu wartościowym wg klasyfikacji [w tys. zł] Wyszczególnienie 2022 2021 Wyroby formowane wypalane 261 285 179 836 Wyroby formowane niewypalane 120 397 74 959 Wyroby nieformowane 43 077 39 779 Wyroby złożone 53 424 41 491 Pozostałe 449 1516 Usługi nadzoru i produkcyjne 4 025 1 481 Razem sprzedaż wyrobów, towarów, usług nadzoru i produkcyjnych 482 657 339 063 Pozostała sprzedaż 11 486 6 339 Sprzedaż ogółem 494 143 345 402 Kraj 38% Eksport 62% 8 3. UZALEŻNIENIE OD ODBIORCÓW I DOSTAWCÓW ORAZ POLITYKA ZAOPATRZENIA W 2022 roku Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. nie posiadały odbiorcy, którego udział w przychodach ze sprzedaży Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. przekroczyłby 10%. Kryterium ponad 10% udziału dostaw w przychodach ze sprzedaży ogółem spełniał dostawca gazu PGNiG Obrót Detaliczny Sp. z o.o. Łączny udział dostaw od tego kontrahenta w 2022 roku wyniósł 11%. Pomiędzy Zakładami Magnezytowymi „ROPCZYCE” S.A. a PGNiG Obrót Detaliczny Sp. z o.o. nie istnieją powiązania formalne. Strategią Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. w zakresie zakupów, w szczególności wysoce specyficznych surowców strategicznych, jest dywersyfikacja geograficzna i produktowa oraz zabezpieczenie finansowania zapasu niezbędnego dla zachowania ciągłości procesów produkcyjnych. Dostawy surowców są na bieżąco monitorowane przez służby kontroli jakości, przy czym w przypadku nowych źródeł surowców realizuje się tzw. „trial deliveries” (dostawy referencyjne). Spółka korzysta ze stałej bazy zdywersyfikowanych dostawców. 9 4. CHARAKTERYSTYKA PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO – FINANSOWYCH WRAZ Z OPISEM CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ SPÓŁKĘ WYNIKI W ROKU 2022 Sprawozdanie finansowe oraz informacje finansowe zawarte w niniejszym sprawozdaniu z działalności zostały sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, natomiast szczegółowy opis przyjętych zasad jego sporządzenia został przedstawiony w punkcie E.II Jednostkowego Sprawozdania Finansowego za 2022 rok. Dane finansowe w zestawieniach prezentowane są w tys. zł. 4.1. Analiza wyników finansowych wraz z omówieniem czynników i zdarzeń mających wpływ na działalność Spółki i osiągnięte przez nią wyniki finansowe RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT w tys. zł 2022 2021 Zmiana Dynamika 1 2 3 2-3 (2-3)/3 Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 494 143 345 402 148 741 43,1% Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 375 735 243 580 132 155 54,3% Zysk (strata) brutto na sprzedaży 118 408 101 822 16 586 16,3% RENTOWNOŚĆ BRUTTO (koszty sprzed. prod., tow .i mat./przychody netto ze sprzed. prod. towarów i mat.) 24,0% 29,5% Pozostałe przychody 13 194 3 377 9 817 290,7% Koszty sprzedaży 29 196 23 779 5 417 22,8% Koszty ogólnego zarządu 28 790 23 982 4 808 20,0% Koszty projektów badawczych (netto) 332 -332 -100,0% Pozostałe koszty 13 875 20 892 -7 017 -33,6% Zysk (strata) na działalności operacyjnej EBIT 59 741 36 214 23 527 65,0% RENTOWNOŚĆ EBIT (Zysk na dział. operacyjnej/przychody netto ze sprzed. prod. towarów i mat.) 12,1% 10,5% Amortyzacja 11 844 11 598 246 2,1% EBITDA (EBIT + Amortyzacja) 71 585 47 812 23 773 49,7% RENTOWNOŚĆ EBITDA (EBITDA/przychody netto ze sprzed. prod. towarów i mat.) 14,5% 13,8% Przychody finansowe 3 980 3 788 192 5,1% Koszty finansowe 5 113 109 5 004 4590,8% Zysk (strata) przed opodatkowaniem 58 608 39 893 18 715 46,9% Podatek dochodowy 12 185 8 577 3 608 42,1% Zysk (strata) netto 46 423 31 316 15 107 48,2% RENTOWNOŚĆ NETTO (Zysk netto./przychody netto ze sprzed. prod. towarów i mat.) 9,4% 9,1% W 2022 roku Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. wygenerowały przychody ze sprzedaży na poziomie 494,1 mln zł, istotnie wyższym w porównaniu do roku 2021 (+43,1%). Spółka konsekwentnie realizowała strategię wielowymiarowej dywersyfikacji działalności w obszarze branżowym, geograficznym, produktowym oraz inżynieringowym (Strategia 4D). Efektem podejmowanych w tych obszarach działań było wygenerowanie w analizowanym okresie wysokich zysków na wszystkich poziomach działalności. Zysk brutto ze sprzedaży w 2022 roku ukształtował się na 10 poziomie 118,4 mln zł, wyższym o 16,3% w porównaniu r/r. Na niższym poziomie ukształtował się natomiast procentowy wskaźnik rentowności brutto. Trend ten determinowany był przede wszystkim rosnącymi gwałtownie w analizowanym okresie kosztami gazu i energii. Zyski na działalności operacyjnej EBIT oraz EBITDA w 2022 roku wzrosły odpowiednio o 65% i 49,7% w porównaniu do roku 2021. Zysk netto Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. w 2022 roku osiągnął rekordowy poziom i wyniósł 46,4 mln zł. Był to poziom o 48,2% wyższy w stosunku do roku 2021. Rentowność netto wyniosła w 2022 roku 9,4%. 4.2. Płynność i zarządzanie zasobami finansowymi WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł 31.12.2022 31.12.2021 Zmiana Dynamika Strukt. Strukt. 1 2 1-2 (1-2)/2 1 2 SUMA BILANSOWA 613 709 506 119 107 590 21,26% 100,0% 100,0% Aktywa trwałe 284 616 263 235 21 381 8,12% 46,4% 52,0% Aktywa obrotowe 329 093 242 884 86 209 35,49% 53,6% 48,0% Kapitał własny 380 859 338 458 42 401 12,53% 62,1% 66,9% Zobowiązania długoterminowe 58 647 59 949 -1 302 -2,17% 9,5% 11,8% Zobowiązania krótkoterminowe 174 203 107 712 66 491 61,73% 28,4% 21,3% Według stanu na dzień 31.12.2022 roku aktywa ogółem ZMR S.A. ukształtowały się na poziomie wyższym w porównaniu do stanu z dnia 31.12.2021 roku o 107,6 mln zł. Wzrost ten dotyczył zarówno aktywów trwałych jak i obrotowych. W grupie Aktywów trwałych istotnie wyższy poziom w porównaniu do roku 2021 wykazywały rzeczowe aktywa trwałe ze względu na zrealizowane inwestycje w środki trwałe. W grupie Aktywów obrotowych wyższy stan wykazały zapasy (+94,3 mln zł), a także należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności krótkoterminowe (+10,4 mln zł). Wzrost w grupie należności wynikał przede wszystkim z wyższej sprzedaży realizowanej w analizowanym okresie, głównie na rynki eksportowe. Wzrost zapasów to efekt z kolei poziomu planowanej sprzedaży w pierwszych miesiącach 2023 roku oraz konieczność zachowania bezpieczeństwa surowcowego w obszarze zarządzania zapasami. Kapitał własny Spółki na koniec grudnia 2022 roku wynosił 380,8 mln zł i był wyższy od stanu z końca 2021 roku o 42,4 mln zł. Wyższy stan wykazywały również zobowiązania krótkoterminowe. W tym obszarze istotne wzrosty dotyczyły głównie zobowiązań z tytułu kredytów bankowych (+ 56,5 mln zł). Stan kredytów bankowych ogółem długo i krótkoterminowych na koniec grudnia 2022 roku ukształtował się na poziomie 76,5 mln zł. Był to poziom wyższy w porównaniu do stanu z dnia 31.12.2021r. o 56,1 mln zł. Wskaźnik długu netto (stan zadłużenia odsetkowego pomniejszony o środki pieniężne) w relacji do EBITDA (zysk na działalności operacyjnej plus amortyzacja) na koniec grudnia 2022 roku ukształtował się na wyższym poziomie w porównaniu do wartości z końca 2021 roku (-0,2) i wyniósł 0,95. W roku 2022 Spółka zarządzała zasobami finansowymi w sposób należyty, z zachowaniem możliwie najwyższej efektywności wykorzystania tych zasobów. Źródłem finansowania działalności Spółki były w szczególności środki własne oraz kredyty bankowe. 11 Ryzyko kredytowe i związane z płynnością zostało przedstawione w Dodatkowych notach i objaśnieniach do Jednostkowego Sprawozdania Finansowego za rok 2022: Nota 18a., 19a., 29, 30, 31 i 39 oraz w Rozdziale 5 niniejszego sprawozdania. 4.3. Wskaźniki finansowe Syntetyczną ocenę działalności gospodarczej Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. dokonano za pomocą analizy wskaźnikowej. W celu kompleksowego przedstawienia sytuacji finansowej Spółki zostały zastosowane alternatywne pomiary wyników (wskaźniki APM). Zdaniem Spółki dostarczają one istotnych informacji na temat sytuacji finansowej, efektywności działania, rentowności. Zastosowane przez Spółkę wskaźniki APM powinny być analizowane wyłącznie jako dodatkowe nie zaś zastępujące informacje finansowe prezentowane w sprawozdaniach finansowych. Spółka prezentuje wybrane wskaźniki APM, ponieważ są one źródłem dodatkowych (oprócz danych prezentowanych w sprawozdaniach finansowych) informacji o sytuacji finansowej i operacyjnej, płynności finansowej jak również ułatwiają analizę i ocenę osiąganych przez Spółkę wyników finansowych. Spółka prezentuje wybrane alternatywne pomiary wyników ponieważ stanowią one standardowe miary i wskaźniki powszechnie stosowane w analizie finansowej. Dobór alternatywnych pomiarów wyników został poprzedzony analizą ich przydatności pod kątem dostarczenia inwestorom przydatnych informacji. Jak prezentuje poniższa tabela – Spółka posiada stabilną kondycję finansową: WYSZCZEGÓLNIENIE j.m. TREŚĆ EKONOMICZNA 2022 2021 ZMIANA (2022-2021) WSKAŹNIKI SPRAWNOŚCI WYKORZYST ANIA ZASOBÓW Szybkość obrotu należnościami dni średnioroczny stan należności x 360/ przychody netto ze sprzedaży produktów oraz towarów i materiałów 70 83 -13 Szybkość obrotu zapasów dni średnioroczny stan zapasów x 360 / koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 163 154 9 Szybkość spłaty zobowiązań dni średnioroczny stan zobowiązań krótkoterminowych x 360 dni/ koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 135 127 8 WSKAŹNIKI ZYSKOWNOŚCI Rentowność majątku ROA % wynik finansowy netto / średnioroczny stan aktywów 8,3% 6,7% 1,6% pp. Rentowność kapitału własnego ROE % wynik finansowy netto / średnioroczny stan kapitału własnego 12,9% 9,7% 3,2% pp. Rentowność brutto sprzedaży ROS % wynik brutto ze sprzedaży produktów oraz towarów i materiałów / przychody ze sprzedaży produktów oraz towarów i materiałów 24,0% 29,5% -5,5 pp.% Rentowność EBIT % Wynik operacyjny EBIT / przychody ze sprzedaży produktów oraz towarów i materiałów 12,1% 10,5% 1,6% pp. Rentowność EBITDA % (Wynik operacyjny EBIT + Amortyzacja)/ przychody ze sprzedaży produktów oraz towarów i materiałów 14,5% 13,8% 0,6% pp. Rentowność netto sprzedaży % Wynik finansowy netto / przychody ze sprzedaży produktów oraz towarów i materiałów 9,4% 9,1% 0,3% pp. WSKAŹNIKI PŁYNNOŚCI FINANSOWEJ Wskaźnik płynności I aktywa obrotowe ogółem / zobowiązania bieżące bez rezerw 2,10 2,57 -0,47 Wskaźnik płynności II (aktywa obrotowe ogółem – zapasy) / zobowiązania bieżące bez rezerw 0,71 1,27 -0,56 12 WYSZCZEGÓLNIENIE j.m. TREŚĆ EKONOMICZNA 2022 2021 ZMIANA (2022-2021) WSKAŹNIKI ZADŁUŻENIA Wskaźnik ogólnego zadłużenia zobowiązania ogółem / aktywa ogółem 0,38 0,33 0,05 Stopień pokrycia aktywów trwałych kapitałem własnym i zobowiązaniami długoterm. (kapitał własny + zobowiązania długoterminowe) / aktywa trwałe ogółem 1,54 1,51 0,03 4.4. Wskaźniki rynku kapitałowego, dywidenda Zestawienie podstawowych wskaźników istotnych dla akcjonariuszy za rok 2021 oraz 2022 zaprezentowano w poniższej tabeli: Wyszczególnienie Treść miernika 2022 2021 Średnioważona liczba akcji (z wyłączeniem akcji własnych) 4 845 925 4 658 814 Wskaźnik zysku na 1 akcję zysk netto Spółki / średnioważona liczba akcji 9,58 6,72 Wartość księgowa aktywów netto na 1 akcję kapitał własny /średnioważona liczba akcji 78,59 72,65 W dniu 8 kwietnia 2022 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. („ZWZ”) podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy z zysku za 2021 rok wskazując: kwotę wypłaty dywidendy - 6 056 458,20 zł; wartość dywidendy przypadającej na jedną akcję – 1,30 zł; liczbę akcji objętych dywidendą – 4 658 814 sztuk akcji; dzień ustalenia prawa do dywidendy na 19 kwietnia 2022 roku; dzień wypłaty dywidendy na 26 kwietnia 2022 roku. Zgodnie z decyzją ZWZ w dniu 26 kwietnia 2022 roku Spółka wypłaciła dywidendę akcjonariuszom w ustalonej wysokości. Ponadto w dniu 28 października 2022 roku Zarząd Spółki podjął uchwałę w sprawie wypłaty zaliczki na poczet przewidywanej dywidendy z zysku za 2022 rok w wysokości 4 845 925,00 zł, tj. 1,00 zł na 1 akcję. W dniu 21 listopada 2022 roku Rada Nadzorcza Spółki wyraziła zgodę na jej wypłatę, według następujących zasad: w podziale zaliczki na poczet przewidywanej dywidendy uczestniczyły wszystkie akcje Spółki poza akcjami własnymi, w łącznej liczbie 4 845 925 sztuk, wysokość zaliczki na poczet dywidendy na jedną akcję wyniosła 1,00 zł (słownie: jeden złoty); dzień ustalenia praw do zaliczki (dzień dywidendy) ustalono na dzień 5 grudnia 2022 roku; dzień wypłaty zaliczki na poczet dywidendy ustalono na dzień 14 grudnia 2022 roku. Zgodnie z decyzją Rady Nadzorczej w dniu 14 grudnia 2022 roku Spółka wypłaciła zaliczkę akcjonariuszom w ustalonej wysokości. 13 4.5. Czynniki i zdarzenia, w tym o nietypowym charakterze mające znaczący wpływ na wyniki finansowe Spółki W rozdziale 4.1-4.2 niniejszego sprawozdania przedstawiono uwarunkowania, które wpłynęły na wyniki finansowe Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. w 2022 roku. Dodatkowo w rozdziale 12 i 13 sprawozdania przedstawiono wpływ zdarzeń zaistniałych na Ukrainie (konflikt zbrojny) na sytuację Spółki. 5. OPIS ISTOTNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ Spółka na bieżąco identyfikuje i w możliwie największym stopniu stara się ograniczać niekorzystne skutki ryzyk, na jakie napotyka w obszarze prowadzonej przez siebie działalności. Ryzyko makroekonomiczne Jest ryzykiem pogorszenia otoczenia gospodarczego, w jakim działa Spółka. Ryzyko rynkowe odnosi się do czynników, które wywierają wpływ na jej działalność, ale są od niej niezależne. Na poziom tego ryzyka mają m.in. wpływ następujące czynniki: tempo wzrostu PKB, stopa bezrobocia, koniunktura gospodarcza, zmiany stopy procentowej, poziom inflacji, zmiany prawa podatkowego, ograniczenie skłonności do inwestowania, czy polityka fiskalna i monetarna państwa, ale także polityka, koniunktura i stan gospodarek państw, z którymi łączą ZMR S.A. relacje biznesowe. Ryzyko makroekonomiczne ma charakter niezależny od Spółki. Zmieniające się otoczenie rynkowe daje zarówno szanse na rozwój podmiotom zdolnym do rozpoznania tendencji rynkowych jak i umiejętnego dostosowania się, stanowi również zagrożenia wynikające z wyboru niewłaściwej strategii. W przypadku istotnego pogorszenia się warunków makroekonomicznych, istnieje ryzyko ich niekorzystnego wpływu na kondycję ekonomiczno-finansową i tempo realizacji założonej strategii rozwoju Spółki. W okresie ostatnich 2-3 lat istotnym czynnikiem, który wpłynął na światową ekonomię jest pandemia Covid-19 i jej skutki. Kryzys ekonomiczny spowodowany pandemią ma w dużym stopniu charakter precedensowy. Powoduje to, że wszelkie prognozy i symulacje wykonywane są w warunkach daleko idącej niepewności. Kluczowe znaczenie dla projekcji makroekonomicznych ma rozprzestrzenianie się pandemii na kolejne kraje, kluczowa jest również funkcja czasu, tj. długość trwania pandemii, która wciąż pozostaje niewiadomą. Kolejnym istotnym czynnikiem wpływającym na światową gospodarkę jest wybuch wojny na Ukrainie. Ponieważ otwarty konflikt na terenie Ukrainy i sankcje nałożone na Rosję i Białoruś mają charakter wyjątkowy, ryzyka i zagrożenia z tego wynikające są trudne do oszacowania. Oba powyższe czynniki, jak też decyzje makroekonomiczne podejmowane w tych niestabilnych warunkach przyczyniły się do narastania procesów inflacyjnych dodatkowo potęgowanych przez ograniczoną dostępność podstawowych surowców energetycznych, co bezpośrednio wpływa na zachwianie bezpieczeństwa energetycznego większości państw europejskich i dodatkowo nakręca spiralę cenową. Znaczny wzrost cen gazu ziemnego i energii elektrycznej, ich potencjalne niedobory mogą w istotny sposób wpłynąć na realizację zarówno procesów produkcyjnych w przedsiębiorstwie, jak i samej sprzedaży. Ryzyko walutowe Jest ryzykiem wynikającym z prowadzenia przez ZMR S.A. rozliczeń (sprzedaży oraz zakupów) w walutach obcych. ZMR S.A. prowadzą stały monitoring stopnia ekspozycji na ryzyko walutowe. Obszarem działalności Spółki narażonym na wahania kursów walutowych jest przede wszystkim eksport. Sprzedaż 14 eksportowa stanowi 62% przychodów ze sprzedaży. Wiodącymi zagranicznymi rynkami zbytu są kraje Europy Zachodniej, Europy Środkowo-Wschodniej i Ameryki Północnej. Głównymi walutami kontraktowymi dla sprzedaży eksportowej i krajowej (realizowana jest również sprzedaż krajowa w walucie oraz indeksowana do par walutowych EUR/PLN oraz USD/PLN) są EUR (71%) i w mniejszym stopniu USD (22%). Ryzyko związane ze sprzedażą w walutach obcych ZMR S.A. częściowo równoważy poprzez dokonywanie zakupu większości surowców importowanych w walutach obcych (naturalny hedging). Spółka realizując zakupy surowców strategicznych posiada rozliczenia z dostawcami generalnie w USD i EUR- ponad 84% wsadu surowcowego a równocześnie ponad 50% ogółu kosztów. Pozostałą część ekspozycji narażonej na ryzyko ZMR S.A. starają się łagodzić poprzez stosowanie zabezpieczających transakcji walutowych w oparciu o instrumenty pochodne. ZMR S.A. cały czas pracuje nad podniesieniem efektywności systemu zarządzania ryzykiem walutowym. Z jednej strony doskonalony jest sposób pozyskiwania informacji niezbędnej do podejmowania decyzji adekwatnych i na czas (pomiar i skalowanie), z drugiej strony w sposób stały optymalizowany jest czas reakcji na ryzyko oraz sposób postępowania. Ryzyko związane z sytuacją w branży Ryzyko to obejmuje głównie: wahania koniunktury na rynku hutnictwa żelaza i stali w Polsce i zagranicą, a także innych segmentów rynku, które wprost determinują osiągane wyniki w Grupie, systematyczny wzrost konkurencji na rynku wyrobów ogniotrwałych ze strony zagranicznych producentów, konieczność rywalizacji z największymi firmami działającymi na rynkach globalnych, niebezpieczeństwo wahań cen surowców do produkcji wyrobów oraz ich niedoboru. ZMR S.A. w znacznym stopniu zminimalizowała wpływ tego ryzyka na jej funkcjonowanie. W efekcie realizowanej strategii dywersyfikacji sprzedaży w układzie branżowym, geograficznym i produktowym ZMR S.A. posiada mocno zdywersyfikowaną strukturę klientów. Stale rozszerza swoją działalność, wzbogacając swoją ofertę asortymentową oraz realizując kompleksową obsługę ceramiczną. Zmieniające się otoczenie rynkowe daje zarówno szanse na rozwój podmiotom zdolnym do rozpoznania tendencji rynkowych i elastycznego dostosowania się jak i stanowi zagrożenia wynikające z wyboru niewłaściwej strategii. Co istotne dalszy wzrost stopnia konkurencyjności, wahania cen na rynku surowcowym w połączeniu z rosnącym nasyceniem rynku może skutkować obniżeniem poziomu generowanej marży i w efekcie negatywnie wpłynąć na poziom realizowanych przychodów i zysków. Ryzyko płynności i kredytowe Proces zarządzania ryzykiem płynności polega na zarządzaniu aktywami i pasywami w ten sposób, żeby uwzględnić wszelkie zmiany w przepływach pieniężnych, zarówno bieżących jak i przyszłych. Ryzyko utraty płynności finansowej jest to ryzyko wystąpienia braku możliwości spłaty przez Spółkę jej zobowiązań finansowych w momencie ich wymagalności. ZMR S.A. stara się minimalizować to ryzyko poprzez dopasowywanie w miarę możliwości przepływów pieniężnych (korelowanie wpływów i wydatków) lub poprzez korzystanie w szerokim zakresie z dostępnych produktów bankowych czy też rozważną politykę w zakresie zewnętrznych źródeł finansowania (dywersyfikacja i różnorodność źródeł finansowania, bieżąca ocena poziomów zaangażowania instytucji finansowych) Dla zachowania płynności finansowej Spółka korzysta z różnych źródeł finansowania, m.in. kredytów w rachunku bieżącym, obrotowym, kredytów w odnawialnej linii kredytowej, kredytu kupieckiego. W celu ograniczenia ryzyka związanego z nieterminowym regulowaniem należności przez odbiorców Spółka wykorzystuje takie sposoby rozliczeń z kontrahentami jak: inkaso dokumentowe, akredytywa 15 dokumentowa, przedpłaty – przy doborze instrumentu zabezpieczającego analizuje się ryzyko kraju i kondycję finansową kontrahenta. Spółki obserwują zachowania kontrahentów na rynku płatniczym, (zarówno na etapie ofertowym jak w trakcie realizacji kontraktów) i dokonują oceny możliwości wywiązania się przez nie z zobowiązań oraz podejmują niezwłoczne działania w przypadku najmniejszych nawet sygnałów zaburzeń w cyklach płatności naszych klientów. Ryzyko związane z otrzymanym dofinansowaniem do projektów inwestycyjnych Zakłady Magnezytowe "ROPCZYCE" S.A. z tytułu zakończenia realizacji w 2021 roku: projektu POIR Działanie 2.1. "Rozbudowa Centrum Badawczo - Rozwojowego w Zakładach Magnezytowych "ROPCZYCE" S.A." (rozpoczętego w II półroczu 2017 roku) projektu POIŚ Działanie 1.6. Promowanie wykorzystywania wysokosprawnej kogeneracji ciepła i energii elektrycznej w oparciu o zapotrzebowanie na ciepło użytkowe Poddziałanie 1.6.1.Źródła wysokosprawnej kogeneracji pt.: "Budowa wysokosprawnej kogeneracji z wykorzystaniem energii w Zakładach Magnezytowych "ROPCZYCE" zobowiązane są do utrzymania trwałości projektu, tzn. do utrzymania wskaźników rezultatu przez 5 lat od ukończenia projektu. Jest to standardowy wymóg w przypadku Programów Operacyjnych Inteligentny Rozwój oraz Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko dla dużych przedsiębiorstw. Zawarcie ww. umów o dofinansowanie z dotacji unijnych wymagało wystawienia przez Zarząd ZMR S.A. weksli in blanco, jako wymóg formalny zabezpieczający prawidłowe wykorzystanie otrzymanych środków w zakresie realizacji projektów oraz w okresie ich trwałości. Z tytułu zawartych umów o dofinansowanie instytucje finansujące mają prawo wypełnić weksel na kwotę przyznanego dofinansowania wraz z odsetkami w wysokości określonej jak dla zaległości podatkowych, w przypadku nieprawidłowej realizacji projektu. W opinii Spółki nie występują zagrożenia realizacji wskaźników projektów w okresach ich realizacji oraz trwałości. Ryzyko procesu produkcyjnego W ramach tego ryzyka można rozróżnić następujące zagrożenia: zaległości w realizacji zamówień z przyczyn niezależnych od Spółki (niewykonanie lub nieterminowe wykonanie zleceń), wzrost cen nośników energii, gazu oraz potencjalne problemy z ich dostępnością, wzrost opłat środowiskowych, co wpływa na koszt wytworzenia wyrobów ogniotrwałych, zakłócenia w łańcuchu dostaw surowców oraz wahania ich cen, ryzyko związane z utratą kluczowych pracowników oraz możliwością pozyskania wykwalifikowanej kadry, nieprzewidzianych przerw w procesie produkcji. Spółka ogranicza ten rodzaj ryzyka m.in. poprzez wdrażanie innowacyjnych technologii obniżających koszty produkcji oraz jej wpływ na środowisko. W celu ograniczenia ryzyka związanego ze wzrostem cen energii elektrycznej Spółka uruchomiła instalację kogeneracyjną. To działanie realizowane było przy wsparciu unijnym z projektu POIŚ 1.6.1 "Wysokosprawna kogeneracja". Dodatkowo pozytywne efekty w obszarze minimalizowania ryzyka procesu produkcyjnego osiągane są poprzez funkcjonowanie udokumentowanego Zintegrowanego Systemu Zarządzania Jakością, Środowiskiem i Bezpieczeństwem Pracy, posiadanie własnego magazynu surowców, korzystanie z surowców znajdujących się w składach celnych oraz konsygnacyjnych dostawców a znajdujących się na terenie ZMR S.A. oraz zaopatrywanie się w surowce od sprawdzonych, względnie stałych dostawców. Ten model organizacji dostaw surowców z jednej strony zabezpiecza w pełni potrzeby produkcyjne z uwzględnieniem terminów dostaw jak i planu sprzedaży i produkcji, z drugiej strony zapewnia wysoki poziom jakości i elastyczności w tym zakresie - jest to istotne zwłaszcza w warunkach braku stabilności na rynku surowcowym. Z kolei polityka 16 personalna realizowana w Spółce uwzględnia uwarunkowania i zmiany zachodzące na rynku pracy i jest ważnym ogniwem strategii przedsiębiorstwa. Przemysł materiałów ogniotrwałych poprzez rozwój innowacyjnych technologii i pojawiające się na rynku coraz lepsze materiały do produkcji, niesie za sobą również zagrożenie związane ze zmniejszeniem przychodów. Oferowanie wysokiej jakości wyrobów powoduje, że odbiorcy - właśnie ze względu na jakość i trwałość produktów - ograniczają ich zakupy. Pomimo to ZMR S.A. nie obniża jakości produkowanych przez siebie wyrobów. Wzrostu przychodów Spółka szuka w zdobywaniu nowych obszarów biznesowych, dbając jednocześnie o utrzymanie dobrych relacji z już pozyskanymi klientami. 6. INFORMACJE O ZAWARTYCH UMOWACH ZNACZĄCYCH DLA DZIAŁALNOŚCI EMITENTA Wszystkie znaczące dla działalności umowy i wydarzenia z roku 2022 zostały omówione w pozostałych punktach niniejszego sprawozdania. 7. INFORMACJE O POWIĄZANIACH KAPITAŁOWYCH SPÓŁKI ORAZ ZREALIZOWANYCH INWESTYCJACH KAPITAŁOWYCH Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. są jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej ZM „ROPCZYCE” S.A. W skład Grupy Kapitałowej według stanu na dzień 31.12.2022 roku wchodziły następujące spółki zależne: JEDNOSTKI ZALEŻNE – UDZIAŁ BEZPOŚREDNI % posiadanego kapitału zakładowego udział % w ogólnej liczbie głosów na WZ Metoda konsolidacji Rok objęcia udziałów Ropczyce ENGINEERING Sp. z o.o. 100,00 100,00 Pełna 2019 ZM Nieruchomości Sp. z o.o. 100,00 100,00 Pełna 2016 ZMR North America Inc. 100,00 100,00 Pełna 2020 ZMR Consulting GmbH. 100,00 100,00 Pełna 2021 Struktura organizacyjna Grupy Kapitałowej ZM „ROPCZYCE” S.A. na dzień 31.12.2022 roku przedstawiała się następująco: Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. 100% 100% ZMR NORTH AMERICA, INC. Ropczyce ENGINEERING Sp. z o.o. ZM Nieruchomości Sp. z o.o. ZMR Consulting GmbH. 17 Inwestycje kapitałowe zrealizowane w 2022 roku W 2022 roku Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. nie realizowały inwestycji o charakterze kapitałowym oraz nie wystąpiły zmiany w strukturze organizacyjnej Grupy Kapitałowej ZM „ROPCZYCE”. 8. KREDYTY BANKOWE Poniższa tabela zawiera informacje nt. kredytów nowych, aneksowanych oraz rozwiązanych przez Spółkę w roku 2022. Nazwa banku Kwota kredytu /wg umowy [w tys.] Rodzaj kredytu Kwota kredytu pozostała do spłaty [w tys. ] Warunki oprocentowania Termin spłaty KREDYTY NOWE, ZACIĄGNIĘTE Pekao 9 200 PLN Kredyt inwestycyjny w rachunku kredytowym 9 203 PLN WIBOR 1M + marża wynegocjowana z bankiem 30.09.2029 KREDYTY ODNOWIONE/ANEKSOWANE Pekao – zwiększenie o 5 000 PLN 10 000 PLN Kredyt w rachunku bieżącym 0 PLN WIBOR 1M + marża wynegocjowana z bankiem 30.06.2024 Pekao – zwiększenie o kolejne 5 000 PLN 15 000 PLN Kredyt w rachunku bieżącym 10 016 PLN WIBOR 1M + marża wynegocjowana z bankiem 30.06.2024 ING Bank Śląski – zwiększenie o 10 000 PLN 35 000 PLN Kredyt w rachunku bieżącym 0 PLN WIBROR 1M + marża wynegocjowana z bankiem 12.03.2025 ING Bank Śląski – zwiększenie o 5 000 PLN 40 000 PLN Kredyt w rachunku bieżącym 0 PLN WIBROR 1M + marża wynegocjowana z bankiem 12.03.2025 ING Bank Śląski – zwiększenie o kolejne 13 000 PLN 53 000 PLN Kredyt w rachunku bieżącym 29 230 PLN WIBROR 1M + marża wynegocjowana z bankiem 12.03.2025 Bank Gospodarstwa Krajowego- zwiększenie o 2 000 EUR 4 000 EUR Kredyt w rachunku bieżącym 1 367 EUR EURIBOR 1M + marża wynegocjowana z bankiem 14.11.2023 9. INFORMACJE O UDZIELONYCH POŻYCZKACH W 2022 roku Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. nie udzielały pożyczek. 10. INFORMACJE O UDZIELONYCH I OTRZYMANYCH PRZEZ SPÓŁKĘ PORĘCZENIACH I GWARANCJACH W okresie sprawozdawczym zakończonym 31.12.2022 roku Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. nie udzielały poręczeń kredytów i pożyczek oraz istotnych gwarancji. Natomiast informacje nt. zobowiązań warunkowych zawarte zostały w Dodatkowych notach i objaśnieniach do Jednostkowego Sprawozdania Finansowego za 2022 rok – Nota 35. 18 11. OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH W 2022 roku Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. poniosły nakłady na inwestycje w rzeczowe aktywa trwałe w kwocie 30,4 mln zł, natomiast na wartości niematerialne ponad 0,7 mln zł. W sumie wartość poniesionych nakładów wyniosła 31,1 mln zł. Inwestycje prowadzone przez Spółkę mają na celu głównie unowocześnienie parku maszynowego, co przekłada się bezpośrednio na zwiększenie wydajności produkcji. Dodatkowo Spółka stale dąży do osiągania jak najlepszej jakości produkowanych wyrobów i wydłużenia ich pracy w urządzeniach u odbiorców. W tym celu również szuka możliwości w zakresie innowacji procesowych, realizując jednocześnie inwestycje o charakterze odtworzeniowo – modernizacyjnym. W roku 2023 Spółka planuje przeznaczyć na najważniejsze inwestycje około 27,5 mln zł. Dodatkowo warto podkreślić, iż w 2022 roku w związku z otrzymaną decyzją administracyjną o udzieleniu Spółce wsparcia w postaci prawa do zwolnienia od podatku dochodowego w wysokości 50% kosztów kwalifikowanych nowych inwestycji, wydaną przez Specjalną Strefę Ekonomiczną EURO-PARK Mielec, Zarząd Emitenta podjął decyzję o rozpoczęciu realizacji nowego projektu inwestycyjnego w zakresie zwiększenia zdolności produkcyjnych Spółki oraz dalszych działań proekologicznych. Wartość kosztów kwalifikowanych tej inwestycji wynosi 74,88 mln zł. Zakończenie planowane jest na koniec I półrocza 2027 r. (RB 20/2022). 12. INFORMACJE O PRZYJĘTEJ STRATEGII ROZWOJU EMITENTA ORAZ DZIAŁANIACH PODJĘTYCH W RAMACH JEJ REALIZACJI WRAZ Z OPISEM PERSPEKTYW ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI Z uwagi na bardzo dobre efekty realizacji strategii rozwojowej Spółki przyjętej przez Zarząd i zatwierdzonej przez Radę Nadzorczą w 2017 roku pod nazwą „Strategiczne kierunki rozwoju Spółki na lata 2017-2020” (Strategia), w latach kolejnych nie dokonywano istotnych zmian i realizacja założeń tej Strategii była przez Spółkę kontynuowana. W roku 2022 roku główne założenia i cele strategii pozostawały nadal aktualne. Zasadniczym celem Strategii jest rozwój ZMR S.A. w obliczu zmian zachodzących na rynku materiałów ogniotrwałych, a także podejmowanie działań mających na celu zwiększenie bezpieczeństwa dla Spółki i Grupy w najważniejszych aspektach ich funkcjonowania. Cele te są realizowane poprzez wykorzystanie mocnych stron ZMR S.A., konsekwentne i systematyczne budowanie stabilnej pozycji rynkowej opartej przede wszystkim na wysoko wyspecjalizowanych i innowacyjnych produktach. W obliczu narastającej globalizacji i koncentracji największych konkurentów w branży, kluczem do realizacji celów określonych w Strategii była i będzie dalsza indywidualizacja podejścia do klientów i ich potrzeb oraz budowanie długofalowych wzajemnych relacji opartych na zaufaniu i dobrym zidentyfikowaniu potrzeb klientów. Głównym założeniem realizowanej Strategii była i pozostaje nadal wielowymiarowa dywersyfikacja działalności na czterech poziomach: produktowym, branżowym, geograficznym oraz inżynieringowym (Strategia 4D). Zgodnie ze Strategią główne kierunki działań Spółki w latach 2017-2020 oraz w latach 2021-2022 obejmowały: 19 konsekwentne budowanie grupy produkcyjno – inżynieringowej o charakterze kooperacyjnym, zdolnej do kompleksowej obsługi inwestycji realizowanych przez klientów (tzw. inwestycje „pod klucz”); systematyczne zwiększanie kompleksowości oferty uwzględniającej analizę indywidualnych potrzeb klientów i rozwiązania projektowe szyte „na miarę”; utrzymanie konkurencyjność oferty cenowej zawierającej wartości dodane dla klientów; wysoką jakość usług i rozwiązań przyjętych w oparciu o analizy przeprowadzone po realizacji zleceń; dalszą dywersyfikację geograficzną i rozwój sprzedaży eksportowej; systematyczny wzrostu udziału eksportu w strukturze przychodów ze sprzedaży. Zarząd Spółki dążył do zwiększania skali dostaw dla klientów w ramach tzw. umów ramowych, docelowo przyjęto poziom ok. 50%, co przekłada się na gwarancję zamówień w dłuższym okresie czasu oraz na zwiększanie przewidywalności i bezpieczeństwa funkcjonowania Spółki. Ponadto w Strategii przyjęto cel w postaci podwojenia udziału w strukturze przychodów, dostaw realizowanych w ramach projektów remontowych w takich branżach jak przemysł cementowo-wapienniczy, hutnictwo metali nieżelaznych czy hutnictwo żelaza i stali. Przyjęto, że docelowo powinno to być ok. 15% jej przychodów. Zarząd Spółki przyjął, że działania zaplanowane na lata 2017 – 2020 umożliwią osiągnięcie do 10% przychodów realizowanych w ramach zadań inwestycyjnych u klientów. Realizacja tych celów miała pozwolić na znacznie większą niż do tej pory optymalizację w zakresie planowania, a co za tym idzie również obniżkę kosztów i dalsze podnoszenie rentowności. Na koniec 2020 roku dokonany został przegląd stanu realizacji Strategii oraz uzyskanych wyników. Przegląd efektów realizowanej Strategii wykazał, że umożliwia ona konsekwentne wzmacnianie pozycji rynkowej poprzez rozwój wysoko wyspecjalizowanych materiałów ogniotrwałych oraz rozszerzanie zakresu usług inżynieringowych, towarzyszących ofercie produktowej. Wartością dodaną ZMR S.A. jako producenta budującego swoje przewagi konkurencyjne, jest uzyskiwany status zaufanego i innowacyjnego dostawcy, który w stałym kontakcie z Klientami rozpoznaje, planuje i zaspokaja ich potrzeby zarówno w procesach inwestycyjnych i modernizacyjnych, jak i przy wykonywaniu remontów i usuwaniu ewentualnych awarii. Jak wspomniano wyżej, horyzont przyjętej przez Spółkę strategii rozwojowej dobiegł końca w 2020 roku. Jednak efekty realizacji głównych celów rozwojowych wskazały na ich niezmienną aktualność. Z tego względu zasadnicze kierunki strategii były realizowane również w latach 2021 – 2022. Przede wszystkim w warunkach dynamicznie zmieniających się uwarunkowań geopolitycznych i otoczenia konkurencyjnego Spółki kluczowym elementem nadal jest kontynuacja transformacji w kierunku grupy inżynieringowo - produkcyjnej, dostarczającej wyroby „pod klucz”, dostosowane do indywidualnych potrzeb klienta, zidentyfikowanych na podstawie przeprowadzanych na bieżąco analiz. Jest to główny element budowania przewagi konkurencyjnej Spółki oraz zwiększania jej dochodowości w dłuższym okresie czasu. Niezmienna pozostaje też wspomniana wielowymiarowa dywersyfikacja („Strategia 4D”), oparta na czterech filarach rozwoju, tj. na dywersyfikacji produktowej, branżowej, geograficznej i inżynieringowej. Należy jednak podkreślić, że w 2022 roku miało miejsce nasilenie się niekorzystnych zjawisk w obszarze makroekonomicznym i globalnym, które negatywnie wpłynęły na warunki prowadzenia działalności oraz na poziom ponoszonych przez Spółkę kosztów. Pomimo, że zasadnicze kierunki Strategii pozostają niezmienne, to jednak zachodzące zmiany w otoczeniu gospodarczym Spółki są na bieżąco monitorowane i uwzględniane przez Zarząd w ramach bieżących działań w tym zakresie. 20 Realizacja Strategii w 2022 roku Udział sprzedaży eksportowej Spółki w przychodach utrzymuje się od kilku lat na poziomie ponad 50%, a w 2022 roku wyniósł 62%. Celem strategicznym jest wzrost tego udziału do 70%. W 2022 roku istotny wpływ na działania Spółki na rynkach eksportowych, szczególnie na rynkach wschodnich, wywierała wojna na Ukrainie, ograniczona dostępność surowców i komponentów, zaburzone łańcuchy dostaw, wysokie koszty transportu oraz ciągle obowiązujące ograniczenia pandemiczne w wielu rejonów świata. Jednak pomimo powyższych ograniczeń Spółka prowadziła działania marketingowe na rynkach zagranicznych, których celem było dalsze rozszerzanie eksportu. W wyniku konsekwentnej realizacji założeń Strategii udział sprzedaży zrealizowanej w ramach sprzedaży kompleksowej, uwzględniającej obsługę projektową w przychodach ze sprzedaży ogółem w 2022 roku wyniósł prawie 50%. Głównym obszarem wsparcia dla zamierzeń rozwojowych Spółki na przyszłość, wynikających z realizowanej strategii jest działalność Centrum Badawczo Rozwojowego („CBR”), dzięki któremu Spółka systematycznie rozszerza swoją ofertę produktową oraz zwiększa udział innowacyjnych wyrobów o wysokim poziomie zaawansowania technologicznego. W 2022 roku prowadzone były także działania związane z rozwojem spółki zależnej Ropczyce ENGINEERING Sp. z o.o. Spółka prowadzi szeroko rozumianą działalność inżynieringową związaną z wykorzystaniem ceramiki ogniotrwałej w urządzeniach cieplnych u ich użytkowników. Zakres działalności tej spółki obejmuje również kompleksowe usługi doradcze i projektowe, a także aplikacje wyrobów ogniotrwałych w urządzeniach cieplnych oraz bieżący nadzór nad ich pracą. Spółka realizuje prace w ramach bieżących remontów ceramicznych, a także w ramach kompleksowych projektów inwestycyjnych, w tym na rynkach eksportowych. Innym obszarem specjalizacji Spółki Ropczyce ENGINEERING jest projektowanie i wykonawstwo instalacji do wysokotemperaturowej przeróbki odpadów. W ramach wsparcia dla realizacji strategii Spółki na rynkach eksportowych, w strukturze Grupy Kapitałowej funkcjonuje spółka zależna, tj. ZMR Consulting GmbH w Austrii, której misją jest wzmacnianie pozycji ZMR na rynku globalnym, poprzez rozwijanie działalność marketingowej i doradczej związanej z szeroko rozumianą branżą wyrobów ogniotrwałych. W skład Grupy wchodzi ponadto Spółka ZMR North America działająca na terenie Stanów Zjednoczonych Ameryki Północnej, jej misją jest wsparcie rozwoju eksportu poprzez rozwijanie działalności handlowej i marketingowej na rynkach Ameryki Północnej w zakresie wyrobów ogniotrwałych produkowanych przez ZMR. Na podstawie wyników osiągniętych przez Spółkę w 2022 roku można stwierdzić, że kontynuacja zasadniczych elementów Strategii rozwoju Spółki, przyczyniła się do zmniejszenia wrażliwości na wahania koniunktury w poszczególnych obsługiwanych branżach i na poszczególnych rynkach geograficznych. Należy podkreślić, że główne obszary Strategii zostały pozytywnie zweryfikowane i pozostają aktualne również w 2023 roku i należą do nich: • dalsze zdynamizowanie prac badawczo – rozwojowych w kierunku systematycznego rozszerzania ofert związanych z nowymi rodzajami materiałów; • systematyczny wzrost udziału przychodów ze sprzedaży asortymentów innowacyjnych o wysokim poziomie zaawansowania technologicznego; • dalsze zwiększanie aktywności na rynkach zagranicznych, z uwzględnieniem sytuacji gospodarczej i bezpieczeństwa obrotu poprzez poszukiwanie nowych możliwości współpracy z kontrahentami nie wykluczając również możliwość realizacji kolejnych bezpośrednich inwestycji za granicą; w tym 21 rozwój utworzonej w 2020 roku spółki zależnej ZMR North America oraz utworzonej w 2021 roku spółki zależnej ZMR Consulting GmbH; • dalsza specjalizacja i ścisła koncentracja Spółki na działalności podstawowej w zakresie ceramiki ogniotrwałej oraz na rozwoju związanej z nią szeroko rozumianej sfery usług, które stanowić będą kluczowy czynnik przewagi konkurencyjnej. Zadania związane z optymalizacją wykorzystania nieruchomości nieprodukcyjnych były w 2022 roku realizowane przez spółkę ZM Nieruchomości Sp. z o.o. (spółkę w 100% zależną), zarządzającą nieprodukcyjnymi aktywami grupy w Żmigrodzie i Gliwicach oraz nieruchomością w Chrzanowie. W 2022 roku spółka prowadziła prace w kierunku przygotowania potencjalnych inwestycji związanych z alternatywnym wykorzystaniem nieruchomości w Żmigrodzie lub ewentualnie z ich sprzedażą. Prace zmierzały między innymi do opracowania koncepcji potencjalnej inwestycji w zakresie budowy w tej lokalizacji wielkopowierzchniowego centrum produkcyjno-logistycznego przy współpracy z partnerami branżowymi. W ramach prac związanych z optymalizacją przestrzenną nieruchomości w Żmigrodzie, których celem jest dalsze zwiększenie jej atrakcyjności rynkowej, spółka prowadziła konsolidację przyległych terenów, w tym dokonała zakupu nieruchomości o powierzchni ok 2,2 ha. Zakupy zostały zrealizowane ze środków pochodzących z kredytu oraz z dopłat do kapitału dokonanych przez ZMR. Perspektywy rozwoju działalności Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. Należy podkreślić, że warunki działalności Spółki w latach 2021 – 2022 były wyjątkowo niestabilne. Szczególnie w roku 2021 bardzo negatywny wpływ na realne procesy gospodarcze realizowane w skali globalnej wywarła pandemia, której konsekwencje były odczuwane również w 2022 roku. Nastąpił radykalny spadek aktywności gospodarczej w wielu obsługiwanych przez Spółkę branżach i segmentach gospodarki oraz na wszystkich rynkach geograficznych. Podkreślić należy, że działalność związana z handlem zagranicznym jest dominującą działalnością Spółki. Sprzedaż eksportowa jest realizowana do ponad 40 krajów świata na wszystkich kontynentach, a jej udział w strukturze przychodów kształtuje się na poziomie ok. 60%. Również zdecydowana większość zakupów niezbędnych surowców pochodzi z importu. Spółka prowadzi więc działalność na rynkach globalnych. Blokada wielu rynków, spadek aktywności gospodarczej i ograniczenia logistyczne znacznie pogorszyły więc warunki prowadzenia działalności gospodarczej przez Spółkę i wpłynęły na znaczny wzrost kosztów. Jednak pomimo sytuacji nadzwyczajnej, Spółka prowadzi działalność we wszystkich obszarach funkcjonowania. Zapewniona jest ciągłość realizacji produkcji, pomimo pojawiających się zakłóceń realizowane są procesy zakupowe i logistyczne, zgodnie z zawartymi umowami realizowane są kontrakty sprzedażowe. Zapewniona jest także stabilna sytuacja finansowa Spółki. Również bardzo istotnym czynnikiem, który wpływał na warunki działalności gospodarczej w 2022 roku nie tylko w Polsce, ale również w skali globalnej, była agresja zbrojna Rosji na Ukrainę, która wywołała istotne zaburzenia w światowym handlu i doprowadziła do radykalnego pogorszenia sytuacji na wielu rynkach, w tym na rynkach paliw i energii, co przekładało się na zwiększenie niepewności oraz na dalsze wzrosty poziomu cen. Wynika to głównie z nałożenia na Rosję i częściowo Białoruś przez Unię Europejską i Stany Zjednoczone daleko idących sankcji gospodarczych i finansowych, obejmujących między innymi zakaz eksportu do Rosji szerokiego zakresu towarów, technologii i usług (restrykcje dotyczą m.in. sektorów naftowego, lotniczego, kosmicznego, zbrojeniowego). Ponadto ograniczony został dostęp do rynków kapitałowych (zakup długu lub akcji) i finansowych UE dla rosyjskich podmiotów gospodarczych. Dotyczy to głównie spółek sektorów zbrojeniowego i lotniczego oraz banków. Podjęte zostały również działania mające przeciwdziałać przenikaniu do UE kapitału rosyjskiego za pośrednictwem rajów podatkowych. Agresja zbrojna Rosji na Ukrainę doprowadziła do radykalnej zmiany sytuacji na obsługiwanych przez Spółkę rynkach wschodnich, tj. na Białorusi, w Rosji i na objętej wojną Ukrainie, nie tylko w zakresie handlu towarami objętymi restrykcjami, ale przede wszystkim w odniesieniu do wszystkich pozostałych 22 relacji handlowych z kontrahentami w tych krajach. W tych okolicznościach podjęta została decyzja o zawieszeniu współpracy gospodarczej z większością kontrahentów na tych rynkach i w związku z tym o utworzeniu odpisów aktualizujących wartości zapasów i należności związanych z transakcjami z tymi kontrahentami (RB 2/2022 i RB 7/2022). Utrata przychodów i dokonane odpisy aktualizujące wpłynęły negatywnie na wyniki finansowe Spółki. Jednak dzięki konsekwentnej realizacji założeń strategii przyjętej przez Zarząd i zatwierdzonej przez Radę Nadzorczą Strategii, działalność gospodarcza Spółki jest zdywersyfikowana pod względem branżowym, geograficznym, produktowym i inżynieringowym, co umożliwiło bezpośrednio w latach 2021 – 2022 zminimalizowanie negatywnego wpływu pandemii oraz wojny na Ukrainie na wyniki finansowe. Dzięki dużej mobilizacji i determinacji możliwe było nie tylko znaczne zneutralizowanie negatywnego wpływu wymienionych wyżej czynników, ale również zrekompensowanie utraconych przychodów wzrostem sprzedaży na innych obsługiwanych rynkach geograficznych. Należy przyjąć, że wojna, skomplikowana sytuacja geopolityczna i nakładane restrykcje będą nadal wpływać zarówno na sytuację makroekonomiczną w Polsce, jak też na pozostałych obsługiwanych przez Spółkę rynkach w Europie, przekładając się na dalsze zakłócenia w funkcjonowaniu łańcuchów dostaw i logistyki oraz na sytuację na rynkach surowcowych. Można też oczekiwać negatywnego wpływu w postaci osłabienia koniunktury gospodarczej, dalszego wzrostu cen nośników energetycznych, nasilenia się procesów inflacyjnych w gospodarkach poszczególnych państw i utrzymanie restrykcyjnej polityki pieniężnej, przekładającej się na poziom kursów walutowych i na koszt kapitału. Są to istotne uwarunkowania i czynniki ryzyka, których siła i zakres oddziaływania są trudne do prognozowania, ale powinny być brane pod uwagę przy podejmowaniu decyzji ekonomicznych na przyszłość. Pomimo skomplikowanej sytuacji związanej z otoczeniem gospodarczym makroekonomicznym i globalnym, Spółka planuje nadal koncentrować się na realizacji wyznaczonych celów, również w niżej przedstawionych obszarach. kompleksowość i komplementarność oferty: dalsze systematyczne zwiększanie poziomu nowoczesności i innowacyjności oferty handlowej Spółki oraz wzrost udziału w strukturze sprzedaży przychodów z tytułu kompleksowej realizacji całych projektów inwestycyjnych, tzw. inwestycje „pod klucz”, możliwy dzięki posiadaniu zarówno szerokiego portfela produktowego dla obsługi poszczególnych segmentów rynku, jak też szerokiego zakresu oferowanych usług związanych z ceramiką ogniotrwałą, takich jak: projektowanie, dostawy, instalacja, bieżący serwis eksploatacyjny, poeksploatacyjny i analizy post mortem; inżyniering i działalność usługowa - zgodnie ze strategicznymi kierunkami rozwoju, z sukcesem realizowana jest dywersyfikacja działalności w obszarze szeroko rozumianego inżynieringu; dynamiczny rozwój tej działalności jest realizowany przy wykorzystaniu własnego potencjału, głównie przez spółkę Ropczyce ENGINEERING oraz przy współpracy z wieloma krajowymi i zagranicznymi partnerami biznesowymi, a także z renomowanymi firmami światowymi; zdywersyfikowane grono sprawdzonych partnerów biznesowych w zakresie obsługi inżynieringowej związanej z branżą wyrobów ogniotrwałych zapewnia dużą swobodę i elastyczność oraz umożliwia pełne dostosowanie oferty do wymagań poszczególnych klientów, zarówno w układzie geograficznym jak i branżowym; kontynuacja prac w kierunku rozbudowy własnego potencjału w zakresie szeroko rozumianego inżynieringu i działalności usługowej w branżach zgłaszających popyt na ceramikę ogniotrwałą, skoncentrowanego w spółce Ropczyce ENGINEERING; dalszy dynamiczny rozwój wysoko wykwalifikowanej kadry – uwzględniając bardzo dobre efekty strategii wielowymiarowej dywersyfikacji działalności, zwłaszcza w obszarze rozwoju szeroko 23 rozumianego inżynieringu, które umożliwiają przebudowę modelu biznesowego z firmy produkcyjnej w kierunku innowacyjnej grupy produkcyjno-inżynierigowej, położenie szczególnego nacisku na stabilizację i motywowanie wysoko wykwalifikowanej kadry; w kontekście planów rozwojowych oraz sytuacji na rynku pracy jest to jedno z najważniejszych zadań stojących przed Spółką; wdrożenie w tym celu rozbudowanych funkcji HR, w tym programu rozwoju zawodowego, z wykorzystaniem koncepcji macierzy kompetencji, jako integralnej części polityki zatrudnienia, a także realizacja programu motywacyjnego opartego na akcjach Spółki; systematyczna realizacja procesu kompleksowej restrukturyzacji działalności Grupy Kapitałowej ZM „ROPCZYCE” w ramach kluczowych obszarów jej funkcjonowania, której celem jest dostosowywanie zarówno samej organizacji, jak również posiadanych zasobów do zmieniających się dynamicznie uwarunkowań gospodarczych; optymalizacja wykorzystania posiadanego majątku w tym zwłaszcza nieruchomości nie wykorzystywanych bezpośrednio w działalności produkcyjnej w Gliwicach i Żmigrodzie oraz nieruchomości w Chrzanowie, na której funkcjonuje obecnie wydział zamiejscowy ZMR S.A.; realizacja inwestycji rozwojowych: jest istotnym elementem w Strategii ZMR S.A.; zrealizowane inwestycje rozwojowe wpływają na konkurencyjność oferty Spółki oraz Grupy Kapitałowej „ROPCZYCE” umożliwiając, z jednej strony systematyczne wzmacnianie pozycji rynkowej i rozszerzanie sprzedaży na nowe rynki zbytu, z drugiej zaś zmniejszanie wrażliwości na wahania koniunktury, w tym na rynkach surowcowych; w 2022 roku podjęta została decyzję o rozpoczęciu realizacji projektu inwestycyjnego w zakresie zwiększenia zdolności produkcyjnych Spółki oraz dalszych działań proekologicznych; całkowita wartość planowanych nakładów inwestycyjnych wynosi ok. 75 mln zł; zakończenie Inwestycji planowane jest na koniec I półrocza 2027 r.; na realizację tej inwestycji Spółka otrzymała od Ministra Przedsiębiorczości i Technologii w którego imieniu działa Specjalna Strefa Ekonomiczna EURO-PARK Mielec, decyzję o udzieleniu wsparcia w postaci prawa do zwolnienia od podatku dochodowego w wysokości do 50% kosztów kwalifikowanych inwestycji; wydana decyzja administracyjna obowiązuje przez 15 lat, co oznacza, że Spółka może korzystać ze zwolnienia podatkowego do jego pełnego wykorzystania, nie dłużej jednak niż przez okres 15 lat oraz przy spełnieniu określonych warunków, m in. poniesienia kosztów kwalifikowanych w zadeklarowanej wysokości oraz zwiększenia i utrzymania poziomu zatrudnienia (RB 20/2022); kontynuowane będą również prace związane z rozwijaniem działalności spółek ZMR North America oraz ZMR Consulting GmbH, a także działania na rynku chińskim w kierunku rozwijania współpracy z partnerami chińskimi w obszarze surowcowym i produktowym. 13. CHARAKTERYSTYKA ZEWNĘTRZNYCH I WEWNĘTRZNYCH CZYNNIKÓW ISTOTNYCH DLA ROZWOJU SPÓŁKI Przedstawione niżej czynniki zewnętrzne - makroekonomiczne i globalne, ale również wewnętrzne, stanowią od wielu lat podstawę do określania perspektyw rozwojowych Spółki na kolejne okresy. W ostatnich latach pojawiły się jednak nowe czynniki, które wpływają na sytuację gospodarczą w układzie globalnym. Należą do nich pandemia Covid-19, która ze zmiennym nasileniem wpływa na działalność gospodarczą już od 2020 roku oraz agresja Rosji na Ukrainę w lutym 2022 roku i dalsza eskalacja wojny. Obecnie sytuacja epidemiczna uległa względnej stabilizacji jednak potencjalnych kolejnych jej fal nie można wykluczyć i mogą one wówczas nadal wpływać na poważne zakłócenia w przebiegu znanych procesów makroekonomicznych. 24 Trudno precyzyjnie ocenić dalszy przebieg epidemii, a tym samym jej potencjalny wpływ na sytuację gospodarczą i na wyniki finansowe Spółki w przyszłości. Biorąc jednak pod uwagę jej silne oddziaływanie na wzrost gospodarczy w skali całego świata, a także na poziomy wskaźników makroekonomicznych i wyniki finansowe podmiotów gospodarczych zaobserwowane w latach 2020-2022, w zależności od rozwoju sytuacji należy się liczyć z tym, że prognozy gospodarcze mogą być z tego tytułu obarczone ryzykiem błędów. Również bardzo istotnym czynnikiem, który wpływał na warunki działalności gospodarczej w 2022 roku nie tylko w Polsce, ale również w skali globalnej, jest agresja zbrojna Rosji na Ukrainę. Należy mieć na uwadze, że przedłużanie się tej wojny może prowadzić do dalszych zaburzeń w światowym handlu oraz do dalszego pogorszenia sytuacji na wielu rynkach, w tym na rynkach paliw i energii, co może się przekładać na zwiększenie niepewności oraz na dalsze wzrosty poziomu cen. Wpływ na to mają wprowadzone przez kraje Unii Europejskiej i Stany Zjednoczone sankcje gospodarcze i finansowe nałożone na Rosję i częściowo na Białoruś. Do głównych czynników makroekonomicznych i globalnych, tj. zewnętrznych należą: sytuacja makroekonomiczna w Polsce: Spółka od wielu lat dywersyfikuje swoją działalność w wymiarze geograficznym, dzięki czemu uzyskuje większe bezpieczeństwo swojej działalności; dlatego na działalność gospodarczą Spółki wpływa zarówno koniunktura na rynkach światowych, jak i w gospodarce polskiej; istotne są przede wszystkim takie wskaźniki jak: tempo wzrostu gospodarczego i poziom produkcji przemysłowej, inwestycje w gospodarce narodowej, w tym inwestycje rozwojowe przedsiębiorstw, inwestycje infrastrukturalne, polityka fiskalna i monetarna państwa, polityka ekologiczna, stopy procentowe, kursy walutowe, stopa bezrobocia, poziom inflacji i ceny czynników produkcji, w tym ceny nośników energetycznych; czynniki te tworzą warunki dla działalności gospodarczej prowadzonej przez Spółkę, jednak biorąc pod uwagę przede wszystkim trudne do oszacowania skutki wojny Rosji z Ukrainą oraz pandemię należy mieć świadomość, że w obecnej sytuacji poziomy i skala oddziaływań tych czynników nie dają się przewidywać; prognozy gospodarcze są często korygowane, co wskazuje, że nie ma obecnie w pełni wiarygodnych informacji dających podstawy do precyzyjnego planowania w horyzoncie kolejnych okresów sprawozdawczych; dotyczy to także prognoz makroekonomicznych w zakresie PKB, inflacji, stóp procentowych, nakładów inwestycyjnych, kursów walut, cen nośników energii czy też sytuacji na rynkach surowcowych; koniunktura gospodarcza na rynku odbiorców materiałów ogniotrwałych: popyt na inwestycje w ramach infrastruktury transportowej (wyroby stalowe, cement), sytuacja w przemyśle stalowym, motoryzacyjnym, budownictwie itp.; skutki dla rynku polskiego i UE wynikające z ograniczeń handlu zagranicznego z Rosją i Białorusią oraz zakazu importu do Europy z tych kierunków wielu wyrobów przemysłowych, w tym wyrobów stalowych; ewentualne dalsze pakiety sankcji gospodarczych ze strony krajów Unii Europejskiej i USA; sytuacja geopolityczną w Europie i na świecie: ewentualne bariery i ograniczenia swobody w międzynarodowej wymianie handlowej; istotną uwagę w tym zakresie należy zwrócić na trwającą wojnę na Ukrainie i na nałożenie przez Unię Europejską i Stany Zjednoczone kilku pakietów daleko idących sankcji gospodarczych i finansowych na Rosję i częściowo na Białoruś; wpłynęło to bezpośrednio na radykalną zmianę sytuacji na obsługiwanych przez Spółkę rynkach wschodnich, tj. na Białorusi, w Rosji i na objętej wojną Ukrainie, nie tylko w zakresie handlu towarami objętymi restrykcjami, ale przede wszystkim w odniesieniu do wszystkich pozostałych relacji handlowych z kontrahentami w tych krajach; w tych okolicznościach już w I kwartale 2022 roku Spółka przy udziale renomowanego doradcy dokonała szczegółowej weryfikacji klientów z rynków wschodnich, a także ich beneficjentów oraz produktów będących przedmiotem obrotu na tych rynkach pod kątem obowiązujących sankcji gospodarczych i finansowych; w związku z dalszą eskalacją wojny i 25 dynamicznie zmieniającymi się uwarunkowaniami dotyczącymi przepływów finansowych i zakresu obowiązujących sankcji, przeprowadzona została również staranna weryfikacja zapasów i należności z tytułu dostaw i usług zrealizowanych na rzecz ww. klientów Spółki; w wyniku dokonanych analiz i ustaleń, podjęta została decyzja o zawieszeniu współpracy gospodarczej z większością kontrahentów na tych rynkach i w związku z tym o utworzeniu odpisów aktualizujących wartości zapasów i należności związanych z transakcjami z tymi kontrahentami (RB 2/2022 i RB 7/2022); jednocześnie należy podkreślić, że globalne skutki wojny i ich wpływ na poszczególne rynki na świecie i na gospodarkę globalną, a tym samym na wyniki finansowe podmiotów gospodarczych w przyszłych okresach są nadal trudne do przewidzenia, jednak należy przyjąć, że będą silnie oddziaływać zarówno na sytuację makroekonomiczną w Polsce, jak też na pozostałych obsługiwanych przez Spółkę rynkach w Europie i na świecie, przekładając się prawdopodobnie na dalsze zakłócenia w funkcjonowaniu łańcuchów dostaw i logistyki oraz na sytuację na rynkach surowych, co może jeszcze silniej niż dotychczas wpływać na działalność i wyniki finansowe Spółki w przyszłych okresach; koniunktura w gospodarce światowej wpływająca zarówno na popyt na wyroby oferowane przez Spółkę na rynkach zagranicznych, jak też na rynki surowcowe, mające przełożenie na dostępność oraz ceny surowców i materiałów niezbędnych do produkcji; w tym kontekście należy zwrócić uwagę na znaczny wzrost cen surowców do produkcji wyrobów ogniotrwałych, spowodowany działaniami władz na rynku chińskim w sferze zwiększania kontroli i konsolidacji rynku magnezytów, które będą prowadzone w dłuższym czasie, a także procesy koncentracji złóż surowcowych w innych rejonach świata; uwarunkowania te będą przekładać się na sytuację na rynkach surowcowych i na ceny surowców do produkcji wyrobów ogniotrwałych w kolejnych okresach sprawozdawczych; w tym kontekście również negatywny wpływ ma długotrwały lock down w gospodarce chińskiej, który negatywnie przełożył się nie tylko na rynki surowcowe ale również na funkcjonowanie łańcuchów dostaw; koniunktura w gospodarce światowej jest istotnym czynnikiem wpływającym na warunki funkcjonowania Spółki ze względu na znaczny udział eksportu w strukturze sprzedaży podstawowej oraz dużą skalę importu przede wszystkim surowców do produkcji wyrobów ogniotrwałych, dlatego zakłócenia w funkcjonowaniu światowych łańcuchów dostaw, które mogą ulec jeszcze nasileniu w efekcie szeroko rozumianych skutków wojny na Ukrainie lub ewentualnych kolejnych fal pandemii, mogą oddziaływać na działalność Spółki w kolejnych okresach sprawozdawczych; jednocześnie należy też podkreślić, że dalsza dywersyfikacja geograficzna działalności Spółki, uwzględniająca sytuację społeczno- gospodarczą i bezpieczeństwo obrotu handlowego jest i będzie czynnikiem stabilizującym ewentualne wahania koniunktury na poszczególnych rynkach eksportowych; trudne do przewidzenia skutki gospodarcze wojny na Ukrainie w zakresie ich dalszego negatywnego wpływu na ceny czynników produkcji, w tym szczególnie energii elektrycznej i paliw, zwłaszcza w energochłonnych branżach, w tym producentów stali w Polsce; sytuacja na rynkach finansowych – zmienność kursów walutowych EUR/PLN i USD/PLN, które wpływają na wysokość przychodów ze sprzedaży oraz kosztów prowadzonej działalności z uwagi na dużą skalę handlu zagranicznego ZMR S.A.; znaczny wzrost stóp procentowych i niepewność co do dalszej polityki w tym zakresie, wpływające na wzrost kosztów finansowych i kosztu kapitału zaangażowanego w finansowanie działalności gospodarczej, szczególnie w sferze inwestycji, co przy wysokiej inflacji może mieć przełożenia na spadek aktywności inwestycyjnej przedsiębiorstw i całych branż; sytuacja na rynkach paliw i energii – produkcja ceramiki ogniotrwałej ze względu na wykorzystywane procesy technologiczne należy do stosunkowo energochłonnych dziedzin gospodarki na świecie; w procesach tych wykorzystywana jest energia elektryczna i gaz ziemny, który jest podstawowym nośnikiem energetycznym i w tym zakresie możliwości jego substytucji są bardzo ograniczone; systematyczny wzrost cen energii szczególnie w Europie, wynikający m. in. z polityki klimatycznej i 26 energetycznej oraz radykalny wzrost cen gazu wynikający również ze wstrzymania dostaw tego paliwa z Rosji, przekładają się bezpośrednio na sytuację finansową producentów ceramiki ogniotrwałej nie tylko w Polsce ale i w pozostałych krajach UE; należy zaznaczyć, że wpływa to także na wzrost kosztów produkcji w energochłonnych branżach wykorzystujących ceramikę ogniotrwałą; w celu zapewnienia bezpieczeństwa energetycznego i poprawy gospodarki energetycznej, w latach wcześniejszych Spółka przeprowadziła szereg modernizacji zwiększających efektywność procesów technologicznych opartych na paliwie gazowym oraz zrealizowała inwestycję w zakresie budowy jednostki kogeneracyjnej do wytwarzania energii elektrycznej i ciepła o całkowitej mocy 2,3 MWe; jednak radykalny wzrost cen gazu i wstrzymanie jego dostaw z Rosji, wpłynęły na istotny wzrost niepewności związanej z bezpieczeństwem energetycznym w kolejnych okresach; sytuacja w Spółce w tym obszarze jest na bieżąco monitorowana i obecnie jest względnie stabilna, dalszy jej rozwój jest jednak trudny do określenia; pomimo uspokajających komunikatów, Spółka traktuje to jako element niepewności, który może wpływać na jej działalność i na działalność podmiotów gospodarczych w Polsce w przyszłych okresach, nie wyłączając przy tym potencjalnej możliwości wystąpienia okresowych ograniczeń w dostawach; w związku z gwałtownym wzrostem cen gazu ziemnego i energii elektrycznej Spółka skorzystała również z pomocy w ramach rządowego programu pod nazwą „Pomoc dla sektorów energochłonnych związana z nagłymi wzrostami cen gazu ziemnego i energii elektrycznej w 2022 r.”; w ramach tej pomocy Spółce przyznano dofinansowanie w wysokości 18,7 mln złotych (RB 2/2023); ewentualne działania Komisji Europejskiej (np. wprowadzanie tymczasowych ceł, tworzenie zachęt do stymulowania popytu, zapewnienie producentom odpowiedniego poziomu bezpłatnych uprawnień do emisji CO 2 ); długofalowe skutki rynkowe powstania największego na rynku światowym podmiotu w branży materiałów ogniotrwałych, w wyniku fuzji RHI - Magnesita (pojawienie się na rynku podmiotu o bardzo silnej pozycji konkurencyjnej i rynkowej, z najszerszą ofertą produktową, mogącego agresywnie i elastycznie konkurować na rynkach światowych z wykorzystaniem silnego zaplecza finansowego, marketingowego i badawczo-rozwojowego wraz z zapleczem surowcowym). Do czynników wewnętrznych istotnych dla rozwoju Grupy zaliczyć można przede wszystkim: dywersyfikację: konsekwentna od wielu lat realizacja przez ZMR S.A. strategii rozwojowej umożliwiła zdywersyfikowanie rynku zbytu w wymiarze branżowym, geograficznym, produktowym i inżynieringowym; szczególny nacisk położony jest na rozwój sprzedaży do segmentów, które dają większe poczucie stabilności (np. przemysł metali nieżelaznych, przemysł cementowo-wapienniczy i odlewnictwo); systematycznie zmniejsza się tym samym wrażliwość na wahania koniunktury na poszczególnych obsługiwanych rynkach, szczególnie w segmencie hutnictwa żelaza i stali (jednak nadal pozostaje ono jednym z głównych klientów Spółki); systematyczne budowanie pozycji ZMR S.A. na rynkach zagranicznych, poprzez ich rozszerzanie i dywersyfikację o nowe kierunki m.in. w Europie, Azji i Australii; przedsięwzięciem związanym z dywersyfikacją geograficzną sprzedaży i rozwojem eksportu jest utworzenie spółki zależnej na terenie Stanów Zjednoczonych Ameryki Północnej; misją tej spółki jest rozwijanie działalności handlowej i marketingowej na rynkach Ameryki Północnej w zakresie wyrobów ogniotrwałych produkowanych przez Emitenta; ponadto, w ramach tej strategii w 2021 r. powołana została na terenie Austrii spółka ZMR Consulting GmbH ze 100% udziałem ZMR S.A. z misją prowadzenia działalności doradczej oraz marketingowej na rynkach eksportowych, która stanowi wsparcie dla strategii dalszego wzmacniania pozycji Spółki na rynku globalnym; strategia dywersyfikacji powinna nadal pozytywnie wpływać na działalność Grupy Kapitałowej w kolejnych okresach sprawozdawczych, jej dotychczasowe efekty umożliwiły między innymi zmniejszenie 27 negatywnego wpływu na wyniki finansowe wahań koniunktury gospodarczej w różnych rejonach świata, w tym również wynikających z globalnej pandemii i wojny na Ukrainie; inżyniering - w przyjętej strategii rozwoju ZMR S.A. położono silny nacisk na wzrost udziału w strukturze sprzedaży kompleksowych usług serwisowych i ceramicznych – dywersyfikacja sfery usług związanych z ceramiką ogniotrwałą – w tym celu powołana została spółka Ropczyce Engineering Sp. z o.o. ze 100% udziałem ZMR S.A.; spółka realizuje usługi inżynieringowe związane z projektowaniem i wykonawstwem kompleksowych remontów ceramicznych urządzeń cieplnych oraz kompleksowych projektów inwestycyjnych u klientów ZMR SA w różnych rejonach świata; tym samym został zrealizowany cel strategiczny w postaci budowy grupy produkcyjno–inżynieringowej o charakterze kooperacyjnym, oferującej kompleksową obsługę inwestycji realizowanych przez klientów (tzw. inwestycje „pod klucz”); dynamiczny rozwój tej działalności jest realizowany także przy współpracy z wieloma krajowymi i zagranicznymi partnerami biznesowymi, a także z renomowanymi firmami światowymi; zdywersyfikowane grono partnerów biznesowych w zakresie obsługi inżynieringowej związanej z branżą wyrobów ogniotrwałych zapewnia dużą swobodę i elastyczność oraz umożliwia pełne dostosowanie oferty do wymagań poszczególnych klientów, zarówno w układzie geograficznym, jak i branżowym; w kolejnych okresach sprawozdawczych prowadzone będą prace w kierunku dalszego rozwoju grupy i poszerzania jej zakresu działalności m.in. o kompleksowe wykonawstwo urządzeń i instalacji w przemyśle ochrony środowiska; spółka Ropczyce Engineering zrealizowała już w tym obszarze własne projekty, a toku realizacji są kolejne; nie można jednak wykluczyć, że ze względu na ryzyko wystąpienia dalszych negatywnych skutków przedłużania się wojny na Ukrainie oraz potencjalnych kolejnych fal pandemii, działalność tej spółki w przyszłych okresach sprawozdawczych może być narażona na znaczne utrudnienia wynikające ze zmniejszenia aktywności gospodarczej na świecie, nieprzewidywalności cen czynników produkcji, w tym wyrobów stalowych i energii oraz zaburzeń w zakresie ich podaży; innowacyjność oraz R&D: • wysoki poziom kompleksowości oferty produktowej wzbogaconej o obsługę instalacyjno- montażową i serwis (projektowanie, dostawa ceramiki, zabudowa, nadzór, doradztwo techniczne, serwis posprzedażowy); systematyczne zwiększanie udziału w portfelu ZMR S.A. zleceń realizowanych w formie kompleksowych projektów inwestycyjnych umożliwiających wzrost wartości dodanej i poziomu marż handlowych; • systematyczne zwiększanie udziału w portfelu produktowym wyrobów innowacyjnych o wysokim poziomie wartości dodanej, czemu sprzyja rozwój Centrum Badawczo-Rozwojowego wyrobów ogniotrwałych; • Centrum Badawczo–Rozwojowe: dzięki zrealizowanym inwestycjom w tym obszarze, współfinansowanym przez Ministerstwo Inwestycji i Rozwoju, ZMR S.A. dysponuje obecnie wyspecjalizowaną jednostką badawczo-rozwojową, skupiającą specjalistyczny personel o wysokim kapitale intelektualnym; dzięki temu intensyfikuje prace w kierunku poszukiwania nowych rozwiązań konstrukcyjno-materiałowych oraz technologii produkcji z uwzględnieniem aspektów proekologicznych i minimalizacji tzw. śladu węglowego, dedykowanych nie tylko dla poszczególnych segmentów rynku ale i dla indywidualnych klientów, a także rozwija specjalistyczne usługi projektowe i inżynieringowe związane z szeroko rozumianą branżą wyrobów ogniotrwałych z wykorzystaniem innowacyjnych technologii, w tym projektowania i druku 3d; innowacyjne technologie produkcji dają ponadto możliwość generowania dodatkowych korzyści wynikających z ich transferu; kompleksowość i komplementarność oferty: zwiększanie poziomu nowoczesności i innowacyjności oferty handlowej Spółki widoczne w systematycznym wzroście udziału w strukturze sprzedaży przychodów z tytułu kompleksowej realizacji całych projektów inwestycyjnych, tzw. inwestycje „pod 28 klucz”, możliwe dzięki posiadaniu zarówno szerokiego portfela produktowego dla obsługi poszczególnych segmentów rynku, jak też szerokiego zakresu oferowanych usług związanych z ceramiką ogniotrwałą, takich jak: projektowanie, dostawy, instalacja, bieżący serwis eksploatacyjny, poeksploatacyjny i analizy post mortem; realizacja inwestycji rozwojowych - w związku z decyzją wydaną przez Specjalną Strefę Ekonomiczną EURO-PARK Mielec zarządzaną przez Agencję Rozwoju Przemysłu S.A., działającą w imieniu Ministra Przedsiębiorczości i Technologii o udzieleniu Spółce wsparcia w postaci prawa do zwolnienia od podatku dochodowego w wysokości do 50% kosztów kwalifikowanych nowych inwestycji, podjęta została decyzję o przygotowaniu i rozpoczęciu realizacji nowego projektu inwestycyjnego w zakresie zwiększenia zdolności produkcyjnych Spółki oraz dalszych działań proekologicznych o wartości prawie 75 mln zł; zakończenie realizowanych sukcesywnie zadań w ramach tego projektu inwestycyjnego planowane jest na koniec I półrocza 2027 r.; dalszy rozwój wysoko wykwalifikowanej kadry - uwzględniając bardzo dobre efekty strategii wielowymiarowej dywersyfikacji działalności, zwłaszcza w obszarze rozwoju szeroko rozumianego inżynieringu, które prowadzą bezpośrednio do przebudowy modelu biznesowego z profilu produkcyjnego w innowacyjną grupę produkcyjno-inżynieringową, położenie szczególnego nacisku na stabilizację i motywowanie wysoko wykwalifikowanej kadry; zapewnienie bezpieczeństwa funkcjonowania w tym obszarze jest dla Spółki szczególnie ważne i ma znaczenie strategiczne dla dalszego rozwoju ze względu na dynamiczne zmiany w światowym i polskim przemyśle (tzw. rewolucja przemysłowa 4.0), globalny zasięg działalności Spółki oraz szybkie rozszerzanie portfela innowacyjnych produktów o wysokim poziomie zawansowania technologicznego i specjalizacji; uwarunkowania te w połączeniu z procesami konsolidacyjnymi zachodzącymi w otoczeniu konkurencyjnym Spółki stawiają wielkie wyzwania, którym będzie mogła sprostać jedynie kadra o najwyższym poziomie kwalifikacji zawodowych i odpowiedniej motywacji; w warunkach osłabienia koniunktury w gospodarce europejskiej i światowej oraz kryzysu wywołanego długofalowymi skutkami wojny na Ukrainie i globalną epidemią zapewnienie ciągłości funkcjonowania, a także rozwoju jest możliwe przy jeszcze większej aktywności na wszystkich obsługiwanych rynkach, szczególnie eksportowych; odpowiedzią Spółki na te wyzwania jest szybkie wdrożenie nowoczesnych funkcji HR, w tym programu rozwoju zawodowego oraz programu motywacyjnego z wykorzystaniem akcji własnych, skierowanego do szerokiej kadry menedżerskiej i kluczowego personelu, zastępującego pieniężną formę premiowania; w dniu 12 kwietnia 2022 roku w ramach realizacji III Transzy Programu Motywacyjnego dotyczącej roku 2021 i w związku z realizacją celów budżetowych Programu wyznaczonych na 2021 rok, uczestnicy Programu nabyli nieodpłatnie 187.111 szt. akcji Spółki (RB 13/2022); jednocześnie w uchwale nr 25 ZWZ Spółki z dnia 8 kwietnia 2022 roku określona został pula akcji dla IV transzy Programu na 2022 rok do zaoferowania w roku 2023 pod warunkiem wykonania ustalonych celów budżetowych (RB 12/2022); systematyczna realizacja procesu kompleksowej restrukturyzacji działalności Grupy Kapitałowej w ramach kluczowych obszarów jej funkcjonowania, której celem jest dostosowywanie zarówno samej organizacji, jak również posiadanych zasobów do zmieniających się dynamicznie uwarunkowań gospodarczych; restrukturyzacja i optymalizacja wykorzystania posiadanego majątku w tym zwłaszcza nieruchomości niewykorzystywanych bezpośrednio w działalności produkcyjnej w Gliwicach i Żmigrodzie oraz nieruchomości w Chrzanowie, na której funkcjonuje obecnie wydział zamiejscowy ZMR S.A.; jednym z elementów, który może wpływać na rozwój Grupy w kolejnych okresach sprawozdawczych może być efektywność działań prowadzonych przez spółkę celową, tj. ZM Nieruchomości Sp. z o.o., w zakresie systematycznego zwiększenia zakresu alternatywnego wykorzystania nieruchomości pozaoperacyjnych Grupy Kapitałowej lub ich sprzedaży, a także rozwój działalności spółki Ropczyce ENGINEERING Sp. z o.o. w obszarach kompleksowych usług 29 inżynieringowych związanych z ceramiką ogniotrwałą oraz projektowania i wykonawstwa specjalistycznych urządzeń do wysokotemperaturowej utylizacji odpadów; rozwój działalności w obszarze społecznej odpowiedzialności biznesu (CSR) – poprzez powołaną w 2019 roku przez osoby prywatne będące Członkami Zarządu Emitenta i Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. Fundacji Magnezyty; celem Fundacji jest realizacja szerokiego spektrum przedsięwzięć i udzielanie wsparcia finansowego i rzeczowego w takich obszarach jak m. in.: ochrona zdrowia, pomoc społeczna, kultura, edukacja i wychowanie, kultura fizyczna, sport i wypoczynek; Spółka i Fundacja w miarę swoich możliwości przy współudziale wolontariuszy prowadzą stale aktywne działania w zakresie wsparcia szpitali, służb medycznych, pomocy społecznej i osób indywidualnych, a w ostatnim czasie również osób poszkodowanych w wyniku wojny na Ukrainie poprzez pomoc w zakresie zapewnienia mieszkania na terenie Polski oraz dostarczanie pomocy rzeczowej i finansowej na Ukrainę; Fundacja wsparła również finansowo osoby poszkodowane w czasie trzęsienia ziemi w Turcji; w 2022 roku Fundacja Magnezyty uzyskała status Organizacji Pożytku Publicznego (OPP); proces delistingu Spółki – w dniu 28 kwietnia 2021 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło uchwałę w sprawie wycofania z obrotu akcji Spółki dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. (RB 22/2021); w dniu 4 maja 2021 roku Zarząd Emitenta złożył do Komisji Nadzoru Finansowego wniosek o udzielenie zezwolenia na wycofanie z obrotu wszystkich akcji oznaczonych kodem PLROPCE00017 (RB 27/2021); w dniu 11 czerwca 2021 roku Zarząd Spółki powziął informację o wytoczeniu powództwa przeciwko Emitentowi wspólnie przez 15 podmiotów w zakresie podjętej na Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Emitenta 28 kwietnia 2021 r. uchwały w sprawie wycofania z obrotu akcji Spółki oraz upoważnienia Zarządu Spółki do podjęcia czynności mających na celu wycofanie z obrotu tych akcji (RB 32/2021), zaś w dniu 6 lipca 2021 r. Zarząd powziął informację, iż Sąd Okręgowy w Warszawie XVI Wydział Gospodarczy udzielił zabezpieczenia roszczenia o uchylenie tej uchwały poprzez wstrzymanie wykonania do czasu prawomocnego zakończenia postępowania w sprawie (RB 36/2021), w związku z powyższym w dniu 28 lipca 2021 roku Komisja Nadzoru Finansowego postanowiła o zawieszeniu postępowania administracyjnego w sprawie udzielenia zezwolenia na wycofanie akcji Spółki z obrotu na rynku regulowanym, którego podstawą stało się ww. postępowanie sądowe (RB 37/2021); w dniu 14 września 2021 roku Zarząd Spółki powziął informację, iż Sąd oddalił zażalenie Spółki na postanowienie w przedmiocie udzielenia zabezpieczenia roszczenia o uchylenie uchwały dotyczącej delistingu (RB 38/2021); postępowanie sądowe w tej sprawie nie jest zakończone; należy podkreślić, że ewentualne wycofanie z obrotu na rynku regulowanym wszystkich akcji nie powinno mieć bezpośredniego wpływu na działalność gospodarczą i wyniki finansowe Emitenta, może wpłynąć natomiast na zmiany organizacyjne oraz na zmiany w zakresie wykorzystania posiadanych zasobów. 14. ZARZĄDZANIE SPÓŁKĄ 14.1. Zarządzanie jakością, środowiskiem i bezpieczeństwem pracy W Zakładach Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. funkcjonuje wdrożony i certyfikowany Zintegrowany System Zarządzania Jakością, Zarządzania Środowiskiem i Zarządzania BHP wg norm: ISO 9001:2015; ISO 14001: 2015; ISO 45001:2018. 30 W dniach od 31.08.2022 do 02.09.2022 roku TÜV Rheinland Polska Sp. z o.o. przeprowadził I audyt w nadzorze dotyczący zgodności funkcjonowania 3 systemów: zarządzania jakością, zarządzania środowiskiem, zarządzania BHP wg norm ISO 9001:2015; ISO 14001:2015; ISO 45001:2018. Na podstawie dokumentacji z audytu jednostka certyfikująca systemy zarządzania- TÜV Rheinland potwierdziła skuteczność Zintegrowanego Systemu Zarzadzania wg. norm ISO 9001:2015; ISO 14001:2015; ISO 45001:2018 i udzieliła rekomendacji utrzymania certyfikacji. Funkcjonujący i udokumentowany zintegrowany system stosuje się do wszystkich produkowanych wyrobów przez Spółkę i do wszystkich aspektów środowiskowych. Została określona polityka zintegrowanego systemu zarządzania, która oparta jest na zasadach zrównoważonego rozwoju i ma na celu dostosowanie oferowanych produktów do najwyższych wymagań jakościowych klientów, przy równoczesnym zapewnieniu warunków techniczno-organizacyjnych umożliwiających zachowanie zasad bezpieczeństwa i higieny pracy oraz standardów ochrony środowiska. Spółka systematycznie podejmuje działania w zakresie jakości, środowiska oraz bezpieczeństwa i higieny pracy. Znajduje to odzwierciedlenie w realizowanych programach jakości, środowiska i BHP. W 2022 roku zakończono realizację „Programu jakościowego, środowiskowego i BHP dla ZMR S.A. na 2022 r.", który określał cele i zadania: jakościowe, środowiskowe oraz bezpieczeństwa i higieny pracy. Prowadzone działania dla aspektów środowiskowych to: 1. Działania w zakresie energii odnawialnej i ograniczania zużycia paliw kopalnych a tym samym globalnego ograniczania emisji CO2 – budowa farmy fotowoltaicznej 1,7 MW. Planowane zakończenie przedsięwzięcia w 2023r. Nakłady poniesione w 2022r: 3757 tys. zł 2. Kontynuacja działań w zakresie modernizacji odpylania i poprawy skuteczności odpylania na urządzeniach technologicznych- eliminacja emisji niezorganizowanej. Na bieżąco prowadzone są audyty wewnętrzne prowadzone zgodnie z Planem audytów zatwierdzonym przez Prezesa Zarządu. Przeprowadzono łącznie 20 audytów wewnętrznych. Stosownie do obowiązujących ustaw i przepisów wykonawczych Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. posiadają uregulowany stan formalno – prawny w zakresie korzystania ze środowiska oraz na bieżąco realizują obowiązki wynikające z mocy prawa. Spółka dokonuje systematycznych opłat za korzystanie ze środowiska oraz składa wymagane prawem informacje o zakresie korzystania ze środowiska i naliczonych opłatach. W omawianym okresie działalność Spółki nie powodowała przekraczania dopuszczalnych norm środowiskowych określonych przepisami prawa (Spółka nie płaciła kar, odszkodowań). 31 14.2. Zatrudnienie w Spółce Według stanu na dzień 31 grudnia 2022 roku w Spółce były zatrudnione 679 osoby. Przeciętne zatrudnienie w osobach: Rotacja zatrudnienia w osobach: W 2022 roku pomimo nadal utrzymującej się trudnej i nieprzewidywalnej sytuacji rynkowej związanej z pandemią koronawirusa oraz z globalnymi konsekwencjami wojny na Ukrainie, dzięki polityce Zarządu Spółki mającej na celu ochronę miejsc pracy, możliwe było utrzymanie zatrudnienia na stabilnym poziomie. Utrata części kontrahentów na rynku wschodnim związana z wojną na Ukrainie, dzięki intensywnym działaniom marketingowym została skompensowana na innych rynkach eksportowych Spółki, stąd wystąpiło dodatkowe zwiększone zapotrzebowanie na kadrę, zwłaszcza wśród stanowisk wykonawczych. Na 2023 rok Spółka zakłada stabilizację zatrudnienia, a działania rekrutacyjne będą skorelowane bezpośrednio z naturalnymi procesami następstwa kadrowego. 14.3. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania Spółką W prezentowanym okresie sprawozdawczym nie nastąpiły istotne zmiany w podstawowych zasadach zarządzania Spółką. Wyszczególnienie 01.01.2022- 31.12.2022 01.01.2021- 31.12.2021 Zarząd 4 4 Centrum Badawczo - Rozwojowe 51 52 Dział Sprzedaży 27 25 Pion Produkcji 507 493 Pozostali 95 91 RAZEM 684 665 Wyszczególnienie 01.01.2022- 31.12.2022 01.01.2021- 31.12.2021 Liczba pracowników przyjętych 81 84 Liczba odejść pracowników 75 64 32 15. OSIĄGNIĘCIA SPÓŁKI W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU A. Zakres Prac Badawczo-Rozwojowych realizowanych w roku 2022 w ramach europejskich i krajowych funduszy strukturalnych: Realizacja agendy badawczej projektu „Rozbudowa Centrum Badawczo-Rozwojowego w Zakładach Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A.” w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój na lata 2014-2020. Oś priorytetowa 2. Wsparcie otoczenia i potencjału przedsiębiorstw do prowadzenia działalności B+R+I. Działanie 2.1 Wsparcie inwestycji w infrastrukturę B+R przedsiębiorstw. Prowadzenie działań związane z realizacją i wdrożeniem dwóch agend badawczych zdefiniowanych w projekcie: • Temat 1:„Nowe typy surowców do zastosowań ogniotrwałych uzyskanych na drodze topienia i/ lub spiekania.” • Temat 2: „Innowacyjne materiały ogniotrwałe formowane i nieformowane z udziałem mikro i/lub nanododatków.” B. Rozwój produktowy oraz zaplecze badawczo-rozwojowe: Optymalizacja produktowo-technologiczna w zakresie ograniczenia śladu węglowego produkowanych wyrobów. Materiały nieformowane do konserwacji urządzeń cieplnych w przemyśle metali nieżelaznych. Korundowo-chromowe materiały do rafinacji w urządzeniach przetwórstwa miedzi. Rozwiązania materiałowo konstrukcyjne do procesu próżniowego odgazowania stali. Nowe kompozyty ceramiczno-węglowe do systemów wylewowych w przemyśle stalowym. Wyroby do konwertorów tlenowych o podwyższonej odporności chemicznej. Nowe generacje materiałów ochronnych na włożenie robocze kadzi pośredniej. Wyroby magnezjowo-spinelowe dla przemysłu cementowego z innowacyjnym składem fazowym. Nowa linia materiałów magnezjowo-chromitowych o wiązaniach bezpośrednich. Indywidualne rozwiązania konstrukcyjne i materiałowe dla kadzi głównych w przemyśle stalowym. Materiały ogniotrwałe typu MgO-C o podwyższonej odporności na utlenianie. Nowe generacje układów gazoprzepuszczalnych do procesu argonowania stali w kadziach stalowniczych. Nowatorskie materiały magnezjowo-węglowe dla Elektrycznych Pieców Łukowych. Masy konstrukcyjne do ubijania trzonów Łukowych Pieców Elektrycznych. Wdrożenie nowych rozwiązań konstrukcyjno- materiałowych dla procesu ciągłego odlewania stali. Opracowanie nowatorskich rozwiązań dla stref roboczych głównych kadzi stalowniczych. Materiały specjalne z mikrododatkami o podwyższonej odporności na ścieranie dla przemysłu wapienniczego. Kontynuowanie prac związanych z wdrożeniem metod uczenia maszynowego i sztucznej inteligencji dostosowanych do strumieni danych przemysłowych. C. Techniczne przygotowanie produkcji: Zakup i uruchomienie prasy Hydraulicznej Laeis 2500 wraz z robotem do odbioru i układania kształtek na wozach piecowych. Rozbudowa powierzchni magazynowych. Zakup urządzeń transportowych do obsługi magazynu surowców. 33 Modernizacja układu dozowania dodatków w Oddziale formowania na gorąco. Linia technologiczna do produkcji i kontroli kształtek gazoprzepuszczalnych. Zakupy inwestycyjne urządzeń do wykonawstwa i regeneracji form. Modernizacja linii przygotowania mas formierskich w obszarze transportu i naważania surowca. Wykonawstwo oraz modernizacja form do pras hydraulicznych z wykorzystaniem materiałów z węglika spiekanego o podwyższonej odporności na ścieranie. Rozbudowa i modernizacja transportu technologicznego. Zakupy inwestycyjne urządzeń do obróbki mechanicznej produkowanych wyrobów. Budowa hali remontowo-montażowej o powierzchni 900m 2 . Zakupy inwestycyjne urządzeń do serwisowania wyłożeń ogniotrwałych. D. Aspekty środowiskowe: Opracowanie i wdrożenie z wykorzystaniem specjalistycznego oprogramowania metodyki kalkulacji śladu węglowego produkowanych wyrobów , zgodnie z wytycznymi PAS2050. Modernizacja filtrów i rozbudowa instalacji odpylających na urządzeniach technologicznych w Wydziale Rozdrabialni i Wyrobów Nieformowanych Rozwój źródeł energii odnawialnej - budowa farmy fotowoltaicznej 1,7 MW. Działania w zakresie ograniczania zużycia paliw kopalnych a tym samym globalnego ograniczania emisji CO2. Planowane zakończenie przedsięwzięcia w I kwartale 2023r. Modernizacja odpylni przy szlifierce bramowej- eliminacja emisji niezorganizowanej na stanowisku obróbki mechanicznej. 16. POZOSTAŁE ISTOTNE INFORMACJE O SPÓŁCE 16.1. Wartość wynagrodzeń wypłaconych osobom zarządzającym i nadzorującym Informacja na temat przyjętego w Spółce systemu wynagrodzeń W dnia 28 sierpnia 2020 roku uchwałą nr 19 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia ZMR S.A. została przyjęta do stosowania „Polityka Wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A.” („Polityka Wynagrodzeń”), która określiła podstawy, zasady i procedury ustalania, naliczania i wypłacania wynagrodzeń dla Członków Organów Spółki. Wynagrodzenia Rady Nadzorczej ZMR S.A. Wysokości wynagrodzeń Członków Rady Nadzorczej Spółki zostały określone uchwałą nr 22 Walnego Zgromadzenia z dnia 17 kwietnia 2014 roku. Miesięczne wynagrodzenie Członka Rady Nadzorczej określone zostało jako krotność przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w sektorze przedsiębiorstw wraz z wypłatami z zysku za ostatni miesiąc poprzedniego kwartału, publikowanego przez GUS. W ramach Rady Nadzorczej Spółki funkcjonuje wyodrębniony, trzyosobowy Komitet Audytu. Wynagrodzenie Komitetu Audytu zostało ustalone uchwałą Walnego Zgromadzenia w dniu 16 lipca 2018 roku (RB 44/2018). 34 Łączna wartość wynagrodzeń, nagród i korzyści wypłaconych Członkom Rady Nadzorczej Spółki w 2022 roku: Nazwisko i imię Wynagrodzenie w tys. zł Litwinow Konstanty a) 39,5 Pietruszyński Andrzej b) 104,5 Skiba Łucja 237,0 Ubysz Grzegorz 143,4 Wenc Roman 255,5 Wojtas Lesław 238,4 Suma 1 018,3 a) Konstanty Litwinow był Członkiem Rady Nadzorczej Spółki do 8.04.2022 r. b) Andrzej Pietruszyński jest Członkiem Rady Nadzorczej Spółki od 8.04.2022 r. Wynagrodzenia Zarządu ZMR S.A. Wynagrodzenia Członków Zarządu Spółki, składają się z dwóch składników, tj. z wynagrodzenia zasadniczego oraz premii uznaniowej. Składniki wynagrodzenia zasadniczego i ich poziomy, określone są w umowach o pracę z Członkami Zarządu Spółki oraz w aneksach do tych umów. Premia przyznawana jest przez Radę Nadzorczą po upływie danego kwartału na podstawie oceny pracy i po analizie jednostkowych wyników finansowych Spółki za dany kwartał, do wysokości 50% wynagrodzenia zasadniczego w kwartale. Dodatkowo zgodnie z zapisami w umowie o pracę każdemu z Członków Zarządu może być przyznana uznaniowo, nagroda roczna. Zarząd realizuje zadania budżetowe przyjęte przez Radę Nadzorczą za dany rok obrotowy (plany budżetowe nie są przekazywane przez Spółkę do publicznej wiadomości). Rada Nadzorcza po zakończeniu każdego kwartału dokonuje przeglądu jednostkowych wyników finansowych osiągniętych przez Spółkę w danym kwartale i podejmuje decyzję o wypłacie i o poziomie premii dla Zarządu Spółki. Rada Nadzorcza poddaje wówczas ocenie wyniki Spółki nie tylko w kontekście założeń budżetowych, ale również w odniesieniu do całokształtu uwarunkowań rynkowych, makroekonomicznych i globalnych w jakich w danym okresie Spółka prowadziła swoją działalność. Część zmienna wynagrodzenia Członków Zarządu Spółki może być również przyznawana w ramach dodatkowych świadczeń płacowych uruchamianych dla osób zatrudnionych w Spółce, w tym programów motywacyjnych i menedżerskich. Ponadto każdy z Członków Zarządu Spółki może otrzymywać inne świadczenia niepieniężne określane szczegółowo uchwałą Rady Nadzorczej, umową o pracę lub kontraktem menedżerskim, w tym: prawo do korzystania z określonego majątku Spółki, w tym samochodu służbowego (wykorzystywanego również do celów prywatnych), komputera, telefonu; prawo do dodatkowego ubezpieczenia, w szczególności ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej Członka Zarządu; prawo do uczestniczenia na zasadach ogólnych w funkcjonujących w Spółce programach emerytalnych (w tym PPE). 35 Łączna wartość wynagrodzeń, nagród i korzyści wypłaconych Członkom Zarządu Spółki w 2022 roku, w tys. zł: Nazwisko i imię Stałe składniki wynagrodzenia Zmienne składniki wynagrodzenia Świadczenia dodatkowe Wynagrodzenie i świadczenia łącznie 1) Siwiec Józef 808,3 460,7 56,7 1 325,7 Darłak Marian 519,5 292,8 34,4 846,7 Duszkiewicz Robert 520,1 291,5 39,3 850,9 Gdula Jerzy 519,7 292,8 11,3 823,8 Suma 2 367,6 1 337,8 141,7 3 847,1 1) wartości zawierają również wynagrodzenia, nagrody i korzyści, które przysługiwały Członkom Zarządu za 2021 rok, a zostały wypłacone w roku 2022 Łączna wartość wynagrodzeń z tytułu premii należnych za 2022 rok, a nie wypłaconych Członkom Zarządu Spółki, w wysokości utworzonych na ten cel rezerw, w tys. zł: Nazwisko i imię Rezerwa na premię Siwiec Józef 22,6 Darłak Marian 14,8 Duszkiewicz Robert 14,8 Gdula Jerzy 14,8 Suma 67,0 Należne premie zostaną wypłacone po pozytywnej ocenie wyników finansowych Spółki za 2022 rok przez Radę Nadzorczą. Osoby zarządzające i nadzorujące Spółką w 2022 roku objęły akcje Spółki w ramach realizacji trzeciej transzy Programu Motywacyjnego za 2021 rok: Nazwisko i imię Liczba akcji w szt. Siwiec Józef 22 499 Darłak Marian 14 999 Duszkiewicz Robert 14 999 Gdula Jerzy 12 124 Wenc Roman 1 949 Ocena funkcjonowania polityki wynagrodzeń z punktu widzenia realizacji jej celów Wszystkie wypłacone na rzecz Członków Zarządu i Rady Nadzorczej wynagrodzenia oraz pozostałe świadczenia niepieniężne, których wartości zostały przedstawione powyżej, wynikają bezpośrednio z Polityki Wynagrodzeń funkcjonującej w Spółce i są w niej przewidziane. Rozwiązania przyjęte w Polityce Wynagrodzeń zostały tak opracowane, aby przyczyniały się do realizacji strategii biznesowej, 36 długoterminowych interesów oraz stabilności Spółki, a także do zapewnienia jej bezpieczeństwa funkcjonowania. W ramach stosowanego w Spółce w 2022 roku systemu wynagradzania Członków Zarządu i Rady Nadzorczej zawartego również i opisanego w Polityce Wynagrodzeń, wzięto pod uwagę przede wszystkim ścisłą korelację pomiędzy długoterminowym interesem ekonomicznym Spółki, a interesami wszystkich grup akcjonariuszy i interesariuszy. Zasada ta dotyczy również lat wcześniejszych. Zasady wynagradzania Członków Zarządu i Członków Rady Nadzorczej, poziom tych wynagrodzeń i ich struktura w latach 2021 – 2022 zostały tak ukształtowane aby umożliwić jak najlepszą realizację interesu ekonomicznego Spółki przy jednoczesnym uwzględnieniu aktualnej sytuacji finansowej. Bardzo istotnym czynnikiem, który wpływał na warunki działalności gospodarczej w 2022 roku nie tylko w Polsce, ale również w skali globalnej, była agresja zbrojna Rosji na Ukrainę, która wywołała istotne zaburzenia w światowym handlu i doprowadziła do radykalnego pogorszenia sytuacji na wielu rynkach, w tym na rynkach paliw i energii, co przekładało się na zwiększenie niepewności oraz na dalsze wzrosty poziomu cen. Jednak przede wszystkim nastąpiła radykalna zmiana sytuacji na obsługiwanych przez Spółkę rynkach wschodnich, tj. na Białorusi, w Rosji i na objętej wojną Ukrainie, nie tylko w zakresie handlu towarami objętymi restrykcjami, ale przede wszystkim w odniesieniu do wszystkich pozostałych relacji handlowych z kontrahentami w tych krajach. W tych okolicznościach podjęta została decyzja o zawieszeniu współpracy gospodarczej z większością kontrahentów na tych rynkach i w związku z tym o utworzeniu odpisów aktualizujących wartości zapasów i należności związanych z transakcjami z tymi kontrahentami (RB 2/2022 i RB 7/2022). Należy podkreślić, że dzięki konsekwentnej realizacji Strategii rozwoju, działalność gospodarcza Spółki jest zdywersyfikowana pod względem branżowym, geograficznym, produktowym i inżynieringowym, co umożliwiło bezpośrednio zminimalizowanie negatywnego wpływu pandemii oraz wojny na Ukrainie na wyniki finansowe. Dzięki dużej mobilizacji i determinacji możliwe było nie tylko znaczne zneutralizowanie negatywnego wpływu wymienionych wyżej czynników, ale również zrekompensowanie utraconych przychodów wzrostem sprzedaży na innych obsługiwanych rynkach geograficznych. Spółka wygenerowała w 2022 roku bardzo dobre wyniki finansowe, których poziomy można określić jako rekordowe w historii. Należy to wiązać przede wszystkim z prawidłową i sprawną realizacją zadań postawionych przed Zarządem i Radą Nadzorczą Spółki. Uzyskane przez Spółkę w 2022 roku bardzo dobre wyniki finansowe, są w dużej mierze efektem wielkiej aktywności i mobilizacji kluczowego personelu Spółki, który w trudnych warunkach działalności wykazał swoje duże zaangażowanie. Jest to przede wszystkim efektem podjętych przez Zarząd i zatwierdzonych przez Radę Nadzorczą oraz przez pozostałych akcjonariuszy Spółki decyzji w zakresie realizacji programu motywacyjnego na lata 2019 – 2023, opartego na akcjach własnych (uchwała WZA Spółki z dnia 28 czerwca 2019 roku). W drugiej transzy programu motywacyjnego za 2020 rok, w ramach której objęcie akcji miało miejsce w 2021 roku, oprócz Zarządu uczestniczyło 54 kluczowych menedżerów Spółki. W trzeciej transzy programu motywacyjnego za 2021 rok, w ramach której objęcie akcji miało miejsce w 2022 roku, oprócz Zarządu uczestniczyło 56 kluczowych menedżerów Spółki. Wynagrodzenia osób zarządzających i nadzorujących Emitenta w spółkach zależnych Członek Zarządu Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. Pan Jerzy Gdula w roku obrotowym 2022 pobierał wynagrodzenie z tytułu pracy w Radzie Nadzorczej Spółki zależnej, tj. Ropczyce ENGINEERING Sp. z o.o. Łączna kwota tego wynagrodzenia wyniosła 7 500 zł. 37 Członek Rady Nadzorczej Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. Pan Andrzej Pietruszyński w roku obrotowym 2022 był Członkiem Rady Dyrektorów w spółce zależnej ZMR North America Inc. i nie pobierał wynagrodzenia z tego tytułu. 16.2. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących oraz o zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami Spółka na dzień 31 grudnia 2022 roku nie posiadała żadnych zobowiązań wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze na rzecz byłych osób zarządzających i nadzorujących. 16.3. Informacje na temat podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych ZMR S.A. W dniu 11 maja 2022 roku Rada Nadzorcza Spółki dokonała wyboru podmiotu Grant Thornton Polska Prosta Spółka Akcyjna z siedzibą w Poznaniu do przeglądu sprawozdania finansowego Spółki i sprawozdania skonsolidowanego Grupy Kapitałowej za okres od 01.01.2022 r. do 30.06.2022 r., od 01.01.2023 r. do 30.06.2023 r. oraz do badania sprawozdań finansowych Spółki i Grupy Kapitałowej za rok 2022 oraz 2023. Dodatkowo w dniu 9 listopada 2022 roku ZMR S.A. zawarły umowę z Grant Thornton Polska Prosta Spółka Akcyjna w zakresie przeprowadzenia badania skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego sporządzonego za okres od 1 stycznia 2022 roku do 30 września 2022 roku. W 2022 roku Emitent korzystał również z usług powyższej firmy audytorskiej w zakresie przeprowadzenia badania prawidłowości wyliczenia współczynnika intensywności zużycia energii elektrycznej za rok 2022 oraz w zakresie oceny sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej ZMR S.A. Audytor ten figuruje na liście podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 4055. Informacje o wynagrodzeniach dla podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. zawarte zostały w Dodatkowych notach i objaśnieniach do Jednostkowego Sprawozdania Finansowego za 2022 rok - Nota 50. 38 16.4. Akcje i udziały w ZMR S.A. oraz w jednostkach powiązanych będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących W okresie od dnia przekazania poprzedniego raportu okresowego, tj. od 26 października 2022 roku do dnia publikacji niniejszego raportu, tj. 21 kwietnia 2023 roku stan posiadania akcji Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. przez Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki nie zmienił się i przedstawia się następująco: ZARZĄD Józef Siwiec 1 442 447 sztuk (nie uległ zmianie) Marian Darłak 538 615 sztuk (nie uległ zmianie) Robert Duszkiewicz 71 243 sztuki (nie uległ zmianie) Jerzy Gdula 22 940 sztuk (nie uległ zmianie) RADA NADZORCZA Lesław Wojtas nie posiada Łucja Skiba nie posiada Roman Wenc 64 517 sztuk (nie uległ zmianie) Andrzej Pietruszyński nie posiada Grzegorz Ubysz nie posiada Członkowie Zarządu oraz Rady Nadzorczej nie posiadają udziałów w spółkach zależnych: Ropczyce ENGINEERING Sp. z o.o., ZM Nieruchomości Sp. z o.o., ZMR North America INC oraz ZMR Consulting GmbH. 16.5. Nagrody i wyróżnienia przyznane Spółce w roku 2022 W 2022 roku Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. zostały uhonorowane następującymi nagrodami i wyróżnieniami: XVI krotny Lider Województwa Podkarpackiego w latach 2003-2021 Certyfikat „Wiarygodna Firma Województwa Podkarpackiego” Ambasador Polskiej Gospodarki 2022 w kategorii Marka Europejska Wybitny Eksporter Roku 2022 Siódmy Diament do Złotej Statuetki Lidera Polskiego Biznesu 39 16.6. Inne wybrane informacje dotyczące Spółki Informacje o nabyciu akcji własnych, a w szczególności celu ich nabycia, liczbie i wartości nominalnej, ze wskazaniem, jaką część kapitału zakładowego reprezentują, cenie nabycia oraz cenie sprzedaży tych udziałów (akcji) w przypadku ich zbycia W 2022 roku Spółka nie dokonywała nabycia akcji własnych. W 2019 roku Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. przyjęły do realizacji Program Motywacyjny oparty na akcjach własnych Spółki, którego uczestnikami są Członkowie Zarządu Spółki oraz kluczowa kadra menedżerska. W 2022 roku w związku z realizacją celów Programu Motywacyjnego wyznaczonych na 2021 rok, uczestnicy Programu nabyli nieodpłatnie 187 111 akcji Spółki. Na dzień 31 grudnia 2022 roku Spółka posiadała 1 413 709 akcji własnych. Informacje o znanych Emitentowi umowach (w tym również zawartych po dniu bilansowym), w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy W 2022 roku uruchomiono czwartą transzę Programu Motywacyjnego opartego na akcjach własnych Spółki, w której przeznaczono maksymalnie 252 015 akcji własnych nabytych w celu umorzenia do zaoferowania w 2023 roku w ramach realizacji Programu Motywacyjnego dotyczącego 2022 roku. Osoby uczestniczące w Programie będą miały prawo do nieodpłatnego nabycia akcji pod warunkiem osiągnięcia wskaźników budżetowych określonych przez Radę Nadzorczą na 2022 rok (RB 12/2022) oraz spełnienia innych warunków określonych w Regulaminie. W przyjętym przez Walne Zgromadzenie ZMR S.A. Programie Motywacyjnym na lata 2019 – 2023 nie jest określona łączna liczba akcji przeznaczonych na jego realizację. Uchwała Walnego stwierdza, że w celu realizacji Programu Emitent wykorzysta akcje własne w liczbie, w terminach i na warunkach określonych w uchwałach Walnego Zgromadzenia, podejmowanych w odniesieniu do każdego roku funkcjonowania Programu Motywacyjnego oraz w granicach dozwolonych przepisami prawa (zgodnie z prawem jednostka dominująca może wykorzystać na ten cel łącznie maksymalnie do 20% akcji). Umowy zawarte między Emitentem a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia emitenta przez przejęcie W Spółce nie występują umowy zawarte między Zakładami Magnezytowymi „ROPCZYCE” S.A. a Członkami Zarządu Spółki przewidujące rekompensaty w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia emitenta przez przejęcie. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych W Spółce nie występują systemy kontroli programów akcji pracowniczych. 40 Informacje o różnicach pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a publikowanymi wcześniej prognozami Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. nie publikowały prognoz wyników finansowych na 2022 rok. Informacja o istotnych postępowaniach toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej Postępowanie cywilne z powództwa Spółki przeciwko Bankowi Handlowemu w Warszawie S.A. W grudnia 2015 roku Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A złożyły do Sądu Okręgowego w Warszawie XX Wydział Gospodarczy pozew przeciwko Bankowi Handlowemu S.A. w Warszawie. Przedmiotem postępowania jest zwrot nienależnego świadczenia uiszczonego przez ZMR S.A. na rzecz Banku w okresie od sierpnia 2008 roku do grudnia 2014 roku, które powstało w wyniku rozliczeń w zakresie transakcji terminowych. Wartość przedmiotu sporu wynosi 9 320 tys. zł, 2 650 tys. EUR oraz 1 540 tys. USD. Przedmiotowe postępowanie sądowe znajduje się w fazie powołania biegłego. Z powodu wniesienia pozwu ZMR S.A. otrzymała od Banku Handlowego wezwanie do zapłaty kwoty 31 205 tys. zł, co do której w odpowiedzi na pozew Bank Handlowy zgłosił zarzut potrącenia. Kwota ta była następstwem zawartego porozumienia restrukturyzacyjnego z Bankiem Handlowym, z którego ZMR S.A. wywiązała się w całości w 2014 roku. Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. wystosowały odpowiedź do Banku Handlowego, traktując to wezwanie jako pozbawione podstaw faktycznych i prawnych oraz nie znajdujące uzasadnienia zapłaty. Następnie ZMR S.A. otrzymała odpowiedź od pozwanego co do złożonego w grudniu 2015 roku pozwu. Replika przygotowana przez ZMR S.A. została złożona do Sądu Okręgowego w Warszawie z początkiem II półrocza 2016 roku. W dniu 03.11.2016 roku pozwany złożył duplikę w odpowiedzi na replikę ZMR S.A. Sąd Okręgowy w Warszawie skierował strony do mediacji, mediacje nie zakończyły się zawarciem ugody. Postępowanie jest w toku. Postępowanie z powództwa Banku Handlowego S.A. przeciwko Zakładom Magnezytowym „ROPCZYCE” S.A. W dniu 01.07.2022 r. Spółka otrzymała z Sądu Okręgowego w Warszawie Wydział Gospodarczy (sygn. akt XVI GC 1924/21) odpis pozwu Banku Handlowego S.A. z siedzibą w Warszawie o zapłatę kwoty 4.685.284,79 zł wraz z odsetkami w wysokości 2,67% w skali roku naliczanymi od kwoty 31.205.436,60 zł za okres od dnia 15.03.2016 r. do dnia zapłaty. Wyżej wymieniony pozew pozostaje w związku z powództwem Spółki przeciwko Bankowi Handlowemu w Warszawie S.A. wytoczonym przez Spółkę w grudniu 2015 r. o zwrot nienależnego świadczenia uiszczonego przez Spółkę na rzecz wskazanego banku w okresie od sierpnia 2008 r. do grudnia 2014 r. Spółka kwestionuje roszczenie wskazane w pozwie i w przepisowym terminie złożyła odpowiedź na pozew zawierającą również stosowne wnioski dowodowe (RB 19/2022). Sąd postanowił o połączeniu niniejszej sprawy ze sprawą opisaną w punkcie powyżej – do wspólnego rozpoznania. Postępowanie dowodowe jest w toku. 41 Postępowanie z powództwa Invest Sp. z o.o. z siedzibą w Ropczycach w zakresie stwierdzenia nieważności uchwał Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 8 lutego 2018 roku. Spółka pod firmą Invest Sp. z o.o. z siedzibą w Ropczycach złożyła do Sądu Okręgowego w Warszawie, XVI Wydział Gospodarczy, pozew przeciwko Spółce o stwierdzenie nieważności następujących uchwał Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 8 lutego 2018 r.: 1) Uchwały nr 1 w sprawie wyboru Przewodniczącego Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia; 2) Uchwały nr 2 w sprawie przyjęcia Porządku Obrad; 3) Uchwały nr 3 w sprawie umorzenia akcji Spółki, obniżenia kapitału zakładowego oraz zmiany Statutu Spółki; 4) Uchwały nr 4 w sprawie zmiany Statutu Spółki; 5) Uchwały nr 5 w sprawie upoważnienia Rady Nadzorczej Spółki do ustalenia jednolitego tekstu zmienionego Statutu Spółki; 6) Uchwały nr 6 w sprawie upoważnienia Zarządu Spółki do nabycia akcji własnych w celu ich umorzenia oraz użycia kapitału zapasowego Spółki; 7) Uchwały nr 7 w sprawie ustalenia liczby członków Rady Nadzorczej spółki nowej, X kadencji; 8) Uchwał nr 8-13 w sprawie powołania członków Rady Nadzorczej spółki nowej, X kadencji. Dodatkowo, Invest Sp. z o.o. domagała się w Pozwie udzielenia zabezpieczenia dochodzonego roszczenia poprzez „wstrzymanie wykonalności i skuteczności” ww. uchwał NWZ Spółki z dnia 8 lutego 2018 r. Postanowieniem z dnia 28 lutego 2018 r. Sąd Okręgowy w Warszawie umorzył postępowanie w zakresie wniosku o zabezpieczenie roszczenia Invest Sp. z o.o. Jednocześnie Zarząd Spółki informuje, iż Spółce w dniu 16 lipca 2018 roku doręczono odpis Pozwu ( sygn. akt XVI GC 207/18) na który w dniu 6 sierpnia 2018 roku została złożona odpowiedź. W odpowiedzi na pozew Spółka wniosła o oddalenie powództwa oraz przedstawiła merytoryczne uzasadnienie swojego stanowiska. Ponadto Walne Zgromadzenia, które odbyły się po wniesieniu pozwu przez Invest Sp. z o.o. uchyliły w całości uchwały będące przedmiotem zaskarżenia. W dniu 14 stycznia 2019 roku Sąd Okręgowy w Warszawie, ze względu na toczące się postępowanie przez KNF, zawiesił postępowanie na zgodny wniosek stron. W dniu 29 listopada 2021 roku ten sam Sąd wydał wyrok, którym oddalił powództwo Invest sp. z o.o. w całości oraz zasądził od Invest sp. z o.o. na rzecz Spółki koszty postępowania, w tym koszty zastępstwa procesowego. W dniu 30 listopada 2022 roku Sąd Apelacyjny w Warszawie VII Wydział Gospodarczy i Własności Intelektualnej oddalił wyrokiem o sygn. akt VII AGa 692/22 apelację wniesioną przez Invest sp. z o.o. w Ropczycach od wyroku Sądu Okręgowego w Warszawie z dnia 29 listopada 2021 roku, sygn. akt: XVI GC 207/18 o stwierdzenie nieważności uchwał Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 8 lutego 2018 r. Sąd Apelacyjny w Warszawie zasądził od Powoda na rzecz Spółki zwrotu kosztów procesu. Wyrok jest prawomocny. Sprawa o uchylenie uchwały Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 28 kwietnia 2021 roku. W dniu 11 czerwca 2021 roku Zarząd Spółki powziął informację o wytoczeniu powództwa przeciwko Emitentowi wspólnie przez 15 podmiotów w zakresie podjętej na Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Emitenta 28 kwietnia 2021 r. uchwały nr 3 w sprawie wycofania z obrotu akcji Spółki oraz upoważnienia Zarządu Spółki do podjęcia czynności mających na celu wycofanie z obrotu tych akcji (RB 32/2021). Spółka otrzymała postanowienie Sądu Okręgowego w Warszawie XVI Wydział Gospodarczy o udzieleniu zabezpieczenia roszczenia o uchylenie uchwały nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 28 kwietnia 2021 roku w sprawie wycofania z obrotu akcji Spółki oraz upoważnienia Zarządu do podjęcia czynności mających na celu wycofanie z obrotu tych akcji poprzez wstrzymanie wykonania uchwały do czasu 42 prawomocnego zakończenia postępowania w sprawie o sygn. akt XVI GC 881/21 (RB 36/2021). Na postanowienie o zabezpieczeniu Spółka w dniu 13 lipca 2021 roku złożyła zażalenie, które zostało oddalone. Sprawa oczekuje rozpoznania merytorycznego przez Sąd. Postępowanie przed KNF w sprawie udzielenia zezwolenia na wycofanie akcji Spółki z obrotu na rynku regulowanym W związku uchwałą nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Emitenta z dnia 28 kwietnia 2021 r. w sprawie wycofania z obrotu akcji Spółki oraz upoważnienia Zarządu Spółki do podjęcia czynności mających na celu wycofanie z obrotu tych akcji, istotnym postępowaniem administracyjnym jest postępowanie przed KNF w sprawie udzielenia zezwolenia na wycofanie akcji Spółki z obrotu na rynku regulowanym. W ramach tego postępowania w dniu 28 lipca 2021 roku Komisja Nadzoru Finansowego postanowiła o jego zawieszeniu (RB 37/2021). W dniu 14 września 2021 roku Zarząd Spółki powziął informację, iż Sąd oddalił zażalenie Spółki na postanowienie w przedmiocie udzielenia zabezpieczenia roszczenia o uchylenie uchwały nr 3 w sprawie wycofania z obrotu akcji Spółki dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym oraz upoważnienia Zarządu Spółki do podjęcia czynności mających na celu wycofanie z obrotu akcji Spółki dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym, poprzez wstrzymanie wykonania uchwały do czasu prawomocnego zakończenia postępowania w sprawie (RB 38/2021). Informacje o transakcjach zawartych przez emitenta lub jednostkę od niego zależną z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji Spółka nie zawierała transakcji z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe. W przypadku emisji papierów wartościowych w okresie objętym raportem - opis wykorzystania przez Emitenta wpływów z emisji do chwili sporządzenia sprawozdania z działalności W 2022 roku Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. nie dokonywały emisji papierów wartościowych. 43 17. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO W SPÓŁCE Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega Spółka oraz miejsca, gdzie tekst zbioru zasad jest publicznie dostępny Od dnia 01 lipca 2021 roku Spółka podlega zasadom ładu korporacyjnego, które Rada Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. przyjęła Uchwałą Nr 13/1834/2021 w dniu 29 marca 2021 roku – „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” (dalej „Dobre Praktyki 2021”. Zasady te są dostępne na oficjalnej stronie Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. poświęconej zagadnieniom ładu korporacyjnego notowanych spółek: https://www.gpw.pl/dobre-praktyki2021 Pełna informacja na temat stosowanych przez Spółkę zasad zawartych w Zbiorze Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021 znajduje się na stronie korporacyjnej Spółki w zakładce Ład Korporacyjny pod adresem: https://ropczyce.com.pl/wp-content/uploads/PL_GPW_dobre_praktyki_ROPCZYCE_2021.pdf Opis zakresu, w jakim Spółka odstąpiła od postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego, o którym mowa powyżej, wskazanie tych postanowień oraz wyjaśnienie przyczyn, tego odstąpienia Według aktualnego stanu stosowania Dobrych Praktyk 2021 Spółka nie stosuje 9 zasad szczegółowych: 1.4, 1.4.1, 1.4.2, 2.1, 2.2, 2.11.4, 2.11.5, 2.11.6, 4.8 (Raport EBI nr 1/2021 roku z dnia 26.07.2021 roku) Zasada 1.4. – „W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.” Zasada nie jest stosowana. Spółka nie publikuje szczegółowej strategii biznesowej ze względu na wrażliwość zamieszczonych w niej informacji z punktu widzenia rynku i konkurencji. Wybrane informacje dotyczące realizowanej strategii są zamieszczane w raportach okresowych. Zasada 1.4.1. - „Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka”. Zasada nie jest stosowana. Informacje na ten temat zamieszczane są w raportach rocznych w części dotyczącej informacji niefinansowych. Zasada 1.4.2. - „Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości”. Zasada nie jest stosowana. Wybrane informacje na temat poziomu wynagrodzeń zamieszczane są w raportach rocznych. Poziom wynagrodzeń w Spółce kształtuje się wyłącznie adekwatnie do rodzaju 44 wykonywanej pracy oraz kwalifikacji i doświadczenia zawodowego pracowników Spółki bez względu na płeć. W polityce wynagrodzeń spółki nie ma kryterium płci dlatego płace w Spółce są w sposób naturalny zróżnicowane i nie ma potrzeby obliczania wskaźnika nierówności. Zasada 2.1. – „Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%”. Zasada nie jest stosowana. Najważniejszym kryterium są kompetencje członków Rady Nadzorczej. Dodatkowo Spółka nie ma możliwości wyznaczać kandydatów na stanowisko w organach i wpływać na autonomiczne decyzje Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej. W Spółce obowiązuje ogólna polityka różnorodności przyjęta przez Zarząd. Zasada 2.2. – „Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1”. Zasada nie jest stosowana. Wybór członków Rady Nadzorczej i Zarządu leży w gestii odpowiednio Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej. Zasada 2.11.4. – „Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej: ocenę stosowania przez spółkę zasad ładu korporacyjnego oraz sposobu wypełniania obowiązków informacyjnych dotyczących ich stosowania określonych w Regulaminie Giełdy i przepisach dotyczących informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych, wraz z informacją na temat działań, jakie rada nadzorcza podejmowała w celu dokonania tej oceny”. Zasada nie jest stosowana. Spółka złożyła deklarację stosowania w stosunku do tych zasad ładu korporacyjnego, które rzeczywiście są przestrzegane. Nie ma potrzeby dokonywania dodatkowej oceny ich stosowania przez RN zwłaszcza w odniesieniu do powszechnie obowiązujących przepisów prawa na rynku kapitałowym dotyczących informacji bieżących i okresowych. Zasada 2.11.5. – „Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej: ocenę zasadności wydatków, o których mowa w zasadzie 1.5”. Zasada nie jest stosowana. Wydatki na cele wsparcie instytucji charytatywnych, kultury, sportu, organizacji społecznych czy ochrony zdrowia z natury swojej są skierowane do osób i podmiotów potrzebujących wsparcia, dlatego z definicji są to wydatki celowe. Nie ma potrzeby dodatkowej weryfikacji i badania ich celowości. Informacja na temat tych wydatków znajduje się w raporcie okresowym Spółki. Zasada 2.11.6. – „Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. 45 Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej: informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1”. Zasada nie jest stosowana. Niestosowanie tej zasady jest konsekwencją nie stosowania zasady 2.1. Zasada 4.8. – „Projekty uchwał walnego zgromadzenia do spraw wprowadzonych do porządku obrad walnego zgromadzenia powinny zostać zgłoszone przez akcjonariuszy najpóźniej na 3 dni przed walnym zgromadzeniem”. Zasada nie jest stosowana. Nadrzędne przepisy Kodeksu Spółek Handlowych dają możliwość Akcjonariuszom zgłaszania projektów uchwał do spraw wprowadzonych do porządku obrad walnego zgromadzenia nawet podczas jego trwania. Opis głównych cech stosowanych w Spółce systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych System kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych realizowany jest w oparciu o dopracowane i obowiązujące w Grupie Kapitałowej procedury sporządzania i zatwierdzania sprawozdań finansowych. Podstawowym elementem kontroli wewnętrznej przy sporządzaniu sprawozdania finansowego jest rozdzielenie funkcji ewidencji, kontroli merytorycznej, kontroli formalnej oraz agregacji wielkości finansowo-ekonomicznych i sporządzania sprawozdania między niezależne od siebie stanowiska pracy. Przed ostatecznym sporządzeniem sprawozdania aktywa i pasywa podlegają dodatkowo weryfikacji technikami i metodami stosowanymi przy badaniu sprawozdań finansowych. Spółka prowadzi swoje księgi rachunkowe w oparciu o zasady przyjęte i zatwierdzone do stosowania przez Zarząd Spółki tj. Politykę Rachunkowości oraz Plan Kont zgodny z MSSF. W Zakładach Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. księgi rachunkowe prowadzone są w systemie informatycznym IMPULS EVO 1.4. Należy nadmienić, iż dostęp do zasobów informatycznych ograniczony jest odpowiednimi uprawnieniami dla ściśle określonej grupy pracowników. Sprawozdanie finansowe sporządzane przez służby finansowo – księgowe pod nadzorem Głównego Księgowego podlega weryfikacji Zarządu Spółki. Istotnym, z punktu widzenia odbiorców sprawozdania finansowego elementem kontroli w procesie jego sporządzania jest weryfikacja przez niezależnego biegłego rewidenta. Do zadań biegłego rewidenta należy w szczególności: przegląd półroczny sprawozdania finansowego, badanie wstępne i badanie końcowe roczne sprawozdania finansowego. Wyboru biegłego rewidenta dokonuje Rada Nadzorcza w drodze akcji ofertowej z grona renomowanych firm audytorskich, gwarantujących wysoką jakość świadczonych usług i wymaganą niezależność. W końcowym etapie, po uzyskaniu opinii biegłego rewidenta ostatecznej oceny sprawozdań finansowych dokonuje Rada Nadzorcza Spółki. Sprawozdanie finansowe do czasu jego upublicznienia udostępniane jest wyłącznie osobom zaangażowanym w proces przygotowania, weryfikacji i zatwierdzenia sprawozdania. Dodatkowo, należy nadmienić, iż zgodnie z obowiązującymi Dobrymi Praktykami Spółek Notowanych na GPW (DPSN) oraz Standardami Profesjonalnej Praktyki Audytu Wewnętrznego (IIA) - Rada Nadzorcza 46 Spółki składa się z sześciu członków. W dniu 28.11.2016 roku w Spółce został powołany Komitet Audytu. Wszystkie przewidziane prawem przepisy dotyczące funkcjonowania Komitetu Audytu zostały przez spółkę wdrożone. W szczególności Komitet Audytu opracował i wdrożył do stosowania Regulamin Komitetu Audytu, Politykę i procedury wyboru firmy audytorskiej. Komitet Audytu realizuje zadania zgodnie z Ustawą o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki Kapitał akcyjny Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. na dzień 31 grudnia 2022 roku wynosił 15 649 085 zł i dzielił się na 6 259 634 akcji zwykłych na okaziciela, o wartości nominalnej 2,50 zł każda. W okresie od dnia publikacji poprzedniego raportu okresowego, tj. od 26 października 2022 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania, tj. 21 kwietnia 2023 roku nie nastąpiły zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji Emitenta. W związku z powyższym wg informacji posiadanych przez Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. na dzień przekazania niniejszego sprawozdania, akcjonariat Spółki, w tym wykaz akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w Spółce, przedstawiał się następująco: Akcjonariusz Liczba akcji Udział w kapitale akcyjnym Liczba głosów Udział w ogólnej liczbie głosów ZMR S.A. (akcje własne) a) 1 413 709 22,58% 1 413 709 22,58% INTERMINEX Handelsgesellschaft m.b.H 1 317 316 21,04% 1 317 316 21,04% Porozumienie akcjonariuszy z dn.26.11.2018r. b) 2 363 077 37,75% 2 363 077 37,75% w tym: Józef Siwiec 1 442 447 23,04% 1 442 447 23,04% Marian Darłak 538 615 8,60% 538 615 8,60% Porozumienie akcjonariuszy z dn.10.02.2021r. c) 3 680 393 58,79% 3 680 393 58,79% w tym: INTERMINEX Handelsgesellschaft m.b.H 1 317 316 21,04% 1 317 316 21,04% Józef Siwiec 1 442 447 23,04% 1 442 447 23,04% Marian Darłak 538 615 8,60% 538 615 8,60% a) akcje własne Spółki, z których prawo głosu nie jest wykonywane, b) w dniu 26.11.2018 r. doszło do zawarcia przez akcjonariuszy Spółki: Pana Józefa Siwca, Pana Mariana Darłaka, Pana Roberta Duszkiewicza, Pana Roberta Siwca, Pana Leszka Piczaka, Pana Romana Wenca, Pana Krzysztofa Miąso oraz Pana Zbigniewa Czapka pisemnego Porozumienia dotyczącego zgodnego głosowania na Walnych Zgromadzeniach Spółki oraz prowadzenia trwałej polityki wobec Spółki. Zgodnie z art. 87 ust 5. pkt 1 Ustawy o ofercie do liczby głosów, która spowodowała powstanie obowiązków wezwaniowych po stronie podmiotu dominującego (a więc po stronie członków Porozumienia), wlicza się liczbę głosów posiadanych przez jego podmioty zależne, a więc tez i akcje własne posiadane przez Spółkę. Przy uwzględnieniu akcji własnych posiadanych przez Spółkę będącą podmiotem zależnym 47 Porozumienia zgodnie z art. 87 ust 5. pkt 1 Ustawy o ofercie oraz objętych akcji przez Strony Porozumienia w ramach realizacji III transzy Programu Motywacyjnego, Porozumienie na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania posiada łącznie 3 776 786 akcji i tyle samo głosów, co stanowi 60,33% ogólnej liczby głosów w Spółce. c) w dniu 10.02.2021 r. doszło do zawarcia przez akcjonariuszy Spółki: Pana Józefa Siwca, Pana Mariana Darłaka, Pana Roberta Duszkiewicza, Pana Roberta Siwca, Pana Leszka Piczaka, Pana Romana Wenca, Pana Krzysztofa Miąso, Pana Zbigniewa Czapkę oraz Interminex Handelsgesellschaft m.b.H pisemnego Porozumienia dotyczącego nabywania akcji oraz zgodnego działania w celu wycofania z obrotu na rynku regulowanym akcji Spółki. Biorąc pod uwagę porozumienie akcjonariuszy z dnia 26.11.2018 r. i przy uwzględnieniu akcji własnych posiadanych przez Spółkę będącą podmiotem zależnym Porozumienia zgodnie z art. 87 ust 5. pkt 1 Ustawy o ofercie oraz objętych akcji przez Strony Porozumienia w ramach realizacji III transzy Programu Motywacyjnego, Porozumienie na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania posiada łącznie 5 094 102 akcji i tyle samo głosów, co stanowi 81,37% ogólnej liczby głosów w Spółce. Pozostali akcjonariusze posiadali poniżej 5% kapitału zakładowego ZMR S.A. i Spółka nie dysponuje danymi dotyczącymi pakietów tych akcji. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień Akcje Zakładów Magnezytowych "ROPCZYCE" S.A. nie są w żadnym zakresie uprzywilejowane. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy spółki prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów wartościowych Zakaz wynikający z Kodeksu Spółek Handlowych, dotyczący wykonywania prawa głosu z akcji własnych, będących w posiadaniu Zakładów Magnezytowych "ROPCZYCE" S.A. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Emitenta Nie istnieją ograniczenia dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Emitenta. Procedury w zakresie przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Emitenta wynikają z zapisów Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych i Ustawy o obrocie instrumentami finansowymi a także z Kodeksu Spółek Handlowych. 48 Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji oraz opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących Emitenta oraz ich komitetów Zarząd Liczba członków Zarządu jest określana przez Radę Nadzorczą. Rada Nadzorcza powołuje Zarząd na trzyletnią wspólną kadencję. Rada Nadzorcza powołuje Prezesa Zarządu oraz na wniosek Prezesa Zarządu pozostałych członków Zarządu. Rada Nadzorcza może odwołać Prezesa Zarządu, członka Zarządu lub cały Zarząd przed upływem kadencji Zarządu. Członkowie Zarządu mogą zostać odwołani lub zawieszeni w czynnościach przez Walne Zgromadzenie. (Art. 13 Statutu Spółki). Rada Nadzorcza zawiera w imieniu Spółki umowy z członkami Zarządu i reprezentuje Spółkę w sporach z członkami Zarządu (Art. 16 Statutu Spółki). Kadencja Zarządu trwa trzy lata i jest kadencją wspólną. Wszelkie decyzje w sprawie emisji lub wykupie akcji podejmowane są przez Walne Zgromadzenie. Zarząd spółki w oparciu o postanowienia WZ, koordynuje wykonywanie uchwał. Zarząd wykonuje wszelkie uprawnienia w zakresie zarządzania Spółką z wyjątkiem uprawnień zastrzeżonych przez prawo lub Statut dla pozostałych władz Spółki (Art.14 Statutu Spółki). Do składania oświadczeń i podpisywania w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch członków Zarządu lub jednego członka Zarządu łącznie z prokurentem. W przypadku, gdy Zarząd jest jednoosobowy, jedyny członek Zarządu składa oświadczenia i podpisuje w imieniu Spółki ( Art. 15 Statutu Spółki). Zarządowi podlegają pracownicy Spółki, zgodnie z regulaminem organizacyjnym przedsiębiorstwa w imieniu Zarządu, Prezes Zarządu zawiera i rozwiązuje z pracownikami umowy o pracę oraz ustala ich wynagrodzenie na zasadach określonych w Zakładowym Układzie Zbiorowym Pracy i obowiązujących przepisach (zgodnie z Art. 16 Statutu Spółki). Rada Nadzorcza Liczbę członków Rady Nadzorczej określa Walne Zgromadzenie. Kadencja Rady Nadzorczej trwa trzy lata i jest kadencją wspólną. Rada Nadzorcza powołana zostaje według zasad zgodnych ze Statutem Spółki wskazanych w Art. 17 i 18. Zgodnie z Art. 22 Statutu Spółki Rada Nadzorcza nadzoruje działalność Spółki i do zakresu jej kompetencji, oprócz spraw wskazanych w innych postanowieniach Statutu Spółki, a także określonych w KSH, należy: 1) badanie i opiniowanie sprawozdania Zarządu, 2) badanie rocznego bilansu oraz rachunku zysków i strat oraz opiniowanie wniosków Zarządu dotyczących zasad podziału zysku, w tym kwoty przeznaczonej na dywidendy lub sposobu pokrycia strat, 3) wybór biegłych rewidentów do badania sprawozdań finansowych, 4) badanie co roku i zatwierdzanie planów działalności gospodarczej, planów finansowych i marketingowych Spółki sporządzanych przez Zarząd oraz żądanie od Zarządu szczegółowych sprawozdań z wykonania tych planów, 5) składanie Walnemu Zgromadzeniu pisemnego sprawozdania z wyników czynności, o których mowa w ust. 1 i 2, 49 6) wyrażanie zgody, na wniosek Zarządu, na dokonanie transakcji nie objętych zatwierdzonymi na dany rok planami obejmującymi zbycie, nabycie, obciążenie lub wydzierżawienie mienia, jeżeli wartość danej transakcji przewyższa 10% wartości aktywów netto Spółki według ostatniego bilansu, 7) powoływanie, zawieszanie i odwoływanie członków Zarządu oraz ustalanie zasad ich wynagradzania, 8) delegowanie członków Rady Nadzorczej do wykonywania czynności członka Zarządu w przypadku zawieszenia lub odwołania członków Zarządu lub gdy członkowie Zarządu z innych powodów nie mogą działać, 9) ustalanie jednolitego tekstu Statutu. Opis zasad zmiany statutu lub umowy spółki Emitenta Ustalanie jednolitego tekstu Statutu Spółki należy do zakresu kompetencji Rady Nadzorczej. Zmiana Statutu wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy podjętej większością ¾ (trzech czwartych) głosów. Nadmienić przy tym należy, iż uchwały w przedmiocie zmian Statutu Spółki zwiększające świadczenia akcjonariuszy lub uszczuplające prawa przyznane osobiście poszczególnym akcjonariuszom wymagają zgody wszystkich akcjonariuszy, których dotyczą. W danym okresie sprawozdawczym nie było żadnych zmian Statutu. Sposób działania Walnego Zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania, w szczególności zasady wynikające z regulaminu Walnego Zgromadzenia, jeżeli taki regulamin został uchwalony, o ile informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa Zasady działania Walnego Zgromadzenia (WZ) regulują postanowienia Statutu Spółki oraz Kodeks Spółek Handlowych. WZ jest najwyższym organem Spółki i może obradować jako Zwyczajne bądź Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie. Walne Zgromadzenie Spółki zwołuje się przez ogłoszenie dokonywane na stronie internetowej Spółki oraz w sposób określony dla przekazywania informacji bieżących zgodnie z przepisami o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych. Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd Spółki z własnej inicjatywy, jak również na pisemny wniosek o zwołanie Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia zgłoszony przez Rade Nadzorczą lub akcjonariusza bądź akcjonariuszy reprezentujących co najmniej 1/20 kapitału zakładowego. W razie zgłoszenia powyższego wniosku Zarząd zwołuje Nadzwyczajne WZ w terminie dwóch tygodni od dnia zgłoszenia wniosku. W przypadku, gdy Zarząd nie uczyni zadość powyższemu żądaniu akcjonariuszy w ciągu dwóch tygodni od zgłoszenia żądania, prawo do zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia przysługuje akcjonariuszom na podstawie upoważnienia sądu. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie może zwołać również Rada Nadzorcza, jeżeli zwołanie go uzna za wskazane, lub też akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego. Porządek obrad Walnego Zgromadzenia ustala Zarząd w porozumieniu z Radą Nadzorczą. Rada Nadzorcza oraz akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej 1/20 kapitału zakładowego mogą żądać umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia. Żądanie umieszczenia określonych spraw w porządku obrad powinno zawierać 50 uzasadnienie oraz projekt uchwały dotyczącej proponowanego punktu porządku obrad i powinno zostać zgłoszone Zarządowi Spółki nie później niż na 21 dni przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia. Zarząd jest zobowiązany niezwłocznie, jednak nie później niż na 18 dni przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia, ogłosić zmiany w porządku obrad, wprowadzone na żądanie akcjonariuszy. Ogłoszenie następuje w sposób właściwy dla zwołania Walnego Zgromadzenia. Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej 1/20 kapitału zakładowego mogą przed terminem Walnego Zgromadzenia zgłaszać Spółce na piśmie lub przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad Walnego Zgromadzenia lub spraw, które mają zostać wprowadzone do porządku obrad. Spółka niezwłocznie ogłasza projekty uchwał na swojej stronie internetowej. Walne zgromadzenie może podejmować uchwały bez względu na ilość reprezentowanych na nim akcji, z zastrzeżeniem wypadków przewidzianych w przepisach prawa. Prawo uczestniczenia w Zgromadzeniu mają tylko osoby będące akcjonariuszami Spółki w dniu rejestracji uczestnictwa w WZ. Dniem rejestracji uczestnictwa w Zgromadzeniu (dalej: dzień rejestracji) 16 dzień przed datą Walnego Zgromadzenia stosownie do treści art. 406 (1) KSH. Akcjonariusze mają prawo uczestniczenia w WZ oraz wykonywania na nim prawa głosu osobiście lub przez pełnomocnika. Pełnomocnictwo do uczestniczenia w WZ i wykonywania prawa głosu może być udzielone na piśmie lub w postaci elektronicznej. Udzielenie pełnomocnictwa w postaci elektronicznej nie wymaga opatrzenia bezpiecznym podpisem elektronicznym weryfikowanym przy pomocy ważnego kwalifikowanego certyfikatu. Pełnomocnictwo sporządzone w języku obcym winno być przetłumaczone na język polski przez tłumacza przysięgłego. Pełnomocnictwo nie przetłumaczone przez tłumacza przysięgłego na język polski nie wywołuje skutków prawnych. Akcjonariusz może zawiadomić Spółkę o udzieleniu pełnomocnictwa w postaci elektronicznej, za pomocą poczty elektronicznej, na adres mailowy: [email protected]. W zawiadomieniu o udzieleniu pełnomocnictwa w postaci elektronicznej akcjonariusz Spółki podaje swój numer telefonu oraz adres e-mail, a także numer telefonu i adres e-mail pełnomocnika, za pośrednictwem których Spółka będzie mogła komunikować się z akcjonariuszem i pełnomocnikiem. W razie wątpliwości, Spółka może podjąć dalsze czynności w celu weryfikacji ważności pełnomocnictwa udzielnego w postaci elektronicznej oraz identyfikacji akcjonariusza i pełnomocnika. Zawiadomienie o udzieleniu pełnomocnictwa powinno również zawierać zakres pełnomocnictwa, tj. wskazywać liczbę akcji, z których wykonywane będzie prawo głosu oraz datę WZ, na którym prawa te będą wykonywane. Do zawiadomienia należy dołączyć kopie dokumentów potwierdzających tożsamość akcjonariusza (skan i konwersja do formatu PDF), w szczególności: 1) w przypadku akcjonariusza będącego osobą fizyczną- kopię dowodu osobistego, paszportu lub innego dokumentu potwierdzającego tożsamość, 2) w przypadku akcjonariusza innego niż osoba fizyczna- kopię aktualnego odpisu z właściwego rejestru lub innego dokumentu potwierdzającego uprawnienie do reprezentowania Akcjonariusza (aktualnego na dzień udzielenia pełnomocnictwa). Zawiadomienie o udzieleniu pełnomocnictwa w postaci elektronicznej musi być dokonane najpóźniej na 24 godziny przed terminem WZ w związku z potrzebą przeprowadzenia działań weryfikacyjnych. Spółka podejmie odpowiednie działania służące identyfikacji akcjonariusza i pełnomocnika w celu weryfikacji ważności pełnomocnictwa udzielonego w postaci elektronicznej. Weryfikacja ta polegać może 51 w szczególności na zwrotnym pytaniu w formie elektronicznej lub telefonicznej, skierowanym do akcjonariusza lub pełnomocnika w celu potwierdzenia faktu udzielenia pełnomocnictwa i jego zakresu. Spółka na swojej stronie internetowej udostępnia do pobrania wzór formularza zawiadomienia o udzieleniu pełnomocnictwa w postaci elektronicznej, który może być stosowany przez akcjonariusza do zawiadomienia Spółki o udzieleniu pełnomocnictwa w postaci elektronicznej. Formularz ten, po wypełnieniu zgodnie z instrukcją w nim zawartą powinien być przez akcjonariusza wysłany na wyżej wskazany adres mailowy. Pełnomocnik, któremu udzielono pełnomocnictwa w formie elektronicznej obowiązany jest przedłożyć przy sporządzaniu listy obecności na WZ dokument potwierdzający udzielenie pełnomocnictwa w postaci elektronicznej i pozwalający zidentyfikować akcjonariusza składającego takie oświadczenie oraz dokument służący identyfikacji pełnomocnika. Przedstawiciele osób prawnych powinni dysponować oryginałem lub poświadczoną przez notariusza kopią aktualnego, tj. z ostatnich 3 miesięcy, odpisu z właściwego rejestru, a jeżeli ich prawo do reprezentowania osoby prawnej nie wynika z rejestru, powinni dysponować pisemnym pełnomocnictwem (w oryginale lub kopii poświadczonej przez notariusza) oraz oryginałem lub poświadczoną przez notariusza kopią odpisu z właściwego rejestru, aktualnym na dzień udzielania pełnomocnictwa. W przypadku obecności na WZ tak akcjonariusza, jak i jego pełnomocnika, prawo głosu przysługuje akcjonariuszowi. Pełnomocnik wykonuje wszystkie uprawnienia akcjonariusza na WZ, chyba że co innego wynika z treści pełnomocnictwa. Pełnomocnik może udzielić dalszego pełnomocnictwa, jeżeli wynika to z treści pełnomocnictwa. Pełnomocnik może reprezentować więcej niż jednego akcjonariusza i głosować odmiennie z akcji każdego akcjonariusza. Akcjonariusz posiadający akcje zapisane na więcej niż jednym rachunku papierów wartościowych może ustanowić oddzielnych pełnomocników do wykonywania praw z akcji zapisanych na każdym z rachunków. Przepisy o wykonywaniu prawa głosu przez pełnomocnika stosuje się do wykonywania prawa głosu przez innego przedstawiciela. Jeżeli pełnomocnikiem na WZ jest członek zarządu, członek rady nadzorczej, likwidator, pracownik Spółki lub członek organów lub pracownik spółki lub spółdzielni zależnej Spółki, pełnomocnictwo może upoważniać do reprezentacji tylko na jednym WZ. Pełnomocnik ma obowiązek ujawnić akcjonariuszowi okoliczności wskazujące na istnienie bądź możliwość wystąpienia konfliktu interesów. Osoba uprawniona do uczestnictwa w WZ może uzyskać pełny tekst dokumentacji, która ma być przedstawiona Zgromadzeniu, oraz projekty uchwał, uwagi zarządu lub rady nadzorczej, dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad WZ lub spraw, które mają zostać wprowadzone do porządku obrad przed terminem WZ w siedzibie Spółki w Ropczycach przy ulicy Przemysłowej 1 oraz na stronie internetowej Spółki - www.ropczyce.com.pl. Zarząd zabezpiecza obsługę prawną walnych zgromadzeń począwszy od przygotowania całości materiałów wymaganych dla ogłoszenia o zwołaniu walnego zgromadzenia, w czasie obrad, aż do jego zakończenia. W obradach walnego zgromadzenia uczestniczą wszyscy członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej w składzie umożliwiającym udzielenie merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie walnego zgromadzenia. WZ otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej lub osoba przez niego wskazana, przy czym spośród osób uprawnionych do głosowania wybiera się Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia 52 WZ może podejmować uchwały bez względu na ilość reprezentowanych na nim akcji, z zastrzeżeniem wypadków przewidzianych w przepisach prawa. Uchwały WZ podejmowane są zwykłą większością głosów, to jest stosunkiem głosów "za" do "przeciw", jeżeli Statut lub ustawa nie stanowi inaczej. Zgodnie ze Statutem Spółki uchwały WZ wymaga, poza sprawami wymienionymi w przepisach prawa: 1. rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy, 2. podział zysku albo pokrycie straty, 3. udzielenie absolutorium członkom organów Spółki z wykonania przez nich obowiązków, 4. zawarcie przez Spółkę umowy pożyczki, poręczenia lub innej podobnej umowy z członkiem Zarządu, Rady Nadzorczej, Prokurentem, Likwidatorem lub na rzecz którejkolwiek z tych osób, 5. zbycie i wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz ustanowienia na nich ograniczonego prawa rzeczowego, 6. nabycie i zbycie nieruchomości lub udziału w nieruchomości, 7. postanowienie dotyczące roszczeń o naprawienie szkody wyrządzonej przy zawiązaniu Spółki lub sprawowaniu zarządu albo nadzoru, 8. emisja obligacji zamiennych lub z prawem pierwszeństwa. Ponadto Statut Spółki przewiduje, że w następujących sprawach uchwały WZ podejmowane są większością ¾ (trzech czwartych) głosów oddanych: 1. zmiana Statutu, w tym podwyższenie lub obniżenie kapitału zakładowego, 2. emisja obligacji zamiennych i obligacji z prawem pierwszeństwa objęcia akcji, 3. zbycie przedsiębiorstwa Spółki albo jego zorganizowanej części, 4. rozwiązanie Spółki, 5. umorzenie akcji, 6. połączenie Spółki z inną spółką handlową, 7. podział Spółki, 8. przekształcenie Spółki w spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością; przy czym w sprawach wymienionych w pkt 6, 7 oraz 8 powyżej akcjonariusze głosujący za podjęciem uchwały muszą jednocześnie reprezentować co najmniej 50% kapitału zakładowego Uchwały zaś w przedmiocie zmian Statutu Spółki zwiększające świadczenia akcjonariuszy lub uszczuplające prawa przyznane osobiście poszczególnym akcjonariuszom wymagają zgody wszystkich akcjonariuszy, których dotyczą. Skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego oraz opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących Spółki oraz ich komitetów Rada Nadzorcza W okresie od 1.01.2022 r. – 31.12.2022 r. skład Rady Nadzorczej Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. uległ zmianie. W dniu 8 kwietnia 2022 roku wygasła bieżąca kadencja Rady Nadzorczej Spółki w składzie: Roman Wenc Przewodniczący Rady Nadzorczej Lesław Wojtas Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Łucja Skiba Członek Rady Nadzorczej – Sekretarz Grzegorz Ubysz Członek Rady Nadzorczej Konstanty Litwinow Członek Rady Nadzorczej 53 W dniu 8 kwietnia 2022 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwały w sprawie powołania Rady Nadzorczej na nową kadencję w składzie: Roman Wenc Przewodniczący Rady Nadzorczej Lesław Wojtas Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Łucja Skiba Członek Rady Nadzorczej – Sekretarz Grzegorz Ubysz Członek Rady Nadzorczej Andrzej Pietruszyński Członek Rady Nadzorczej W okresie od 8.04.2022 r. – 31.12.2022 r. oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania skład Rady Nadzorczej nie ulegał zmianom. Przewodniczący Rady Nadzorczej zwołuje posiedzenia Rady i przewodniczy im. Na wniosek Przewodniczącego Rady posiedzenie może zwołać również Sekretarz Rady. W razie nieobecności Przewodniczącego Rady Nadzorczej posiedzeniu przewodniczy jeden z zastępców. Rada Nadzorcza odbywa posiedzenia co najmniej raz na kwartał. Rada Nadzorcza podejmuje uchwały bezwzględną większością głosów. W przypadku równości głosów rozstrzyga głos Przewodniczącego Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza może delegować swoich członków do indywidualnego wykonywania poszczególnych czynności nadzorczych. Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej określa Walne Zgromadzenie. Komitet Audytu W dniu 28.11.2016 roku, Rada Nadzorcza Zakładów Magnezytowych "ROPCZYCE" S.A. podjęła uchwałę o wyodrębnieniu ze swojego składu trzyosobowego Komitetu Audytu. Wcześniej do dnia 28 listopada 2016 roku, zgodnie z Ustawą o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym z dnia 7 maja 2019 r., zadania Komitetu Audytu pełniła cała pięcioosobowa Rada Nadzorcza. W dniu 8 kwietnia 2022 roku w związku z upływem bieżącej kadencji Rady Nadzorczej Spółki upłynęła również kadencja Komitetu Audytu w składzie: Lesław Wojtas Przewodniczący Komitetu Audytu Łucja Skiba Członek Komitetu Audytu Roman Wenc Członek Komitetu Audytu Także w dniu 8 kwietnia 2022 roku Rada Nadzorcza nowej kadencji wyodrębniła ze swojego składu Komitet Audytu na nową kadencję w składzie: Lesław Wojtas Przewodniczący Komitetu Audytu Łucja Skiba Członek Komitetu Audytu Roman Wenc Członek Komitetu Audytu W okresie od 8.04.2022 r. - 31.12.2022 r. oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania skład Komitetu Audytu nie ulegał zmianom. 54 Skład Komitetu Audytu Rady Nadzorczej spełnia wymogi określone w art. 129 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. W jego skład wchodzą: Lesław Wojtas - Przewodniczący Komitetu Audytu - posiadający wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości i badania sprawozdań finansowych oraz spełniający kryteria niezależności, absolwent Akademii Ekonomicznej w Krakowie. W latach 1974-1989 pracownik lokalnych samorządów terytorialnych, były Prezes Podkarpackiego Banku Spółdzielczego. Łucja Skiba - Członek Komitetu Audytu posiadający wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości i badania sprawozdań finansowych oraz spełniający kryteria niezależności, posiada wykształcenie wyższe ekonomiczne, absolwentka Akademii Ekonomicznej w Krakowie, posiada wieloletnie doświadczenie związane z pracą w sektorze bankowym w tym ze współpracą z szeroko rozumianym biznesem, pracowała na stanowisku Dyrektora Oddziału Banku BPH, a następnie na stanowisku Dyrektora Makroregionu. W Alior Banku pracowała na stanowisku Dyrektora Makroregionu oraz Dyrektora Regionalnego Centrum Biznesowego. Roman Wenc - Członek Komitetu Audytu posiadający wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka, Absolwent Instytutu Przeróbki i Wykorzystania Surowców Mineralnych Akademii Górniczo-Hutniczej w Krakowie, posiada dyplom potwierdzający złożenie egzaminu państwowego na członka rad nadzorczych, od 1986 roku pracuje w Zakładach Magnezytowych "ROPCZYCE" S.A. W ww. składzie Komitet Audytu działał w Spółce do końca roku 2022 i skład ten nie zmienił się do dnia publikacji niniejszego oświadczenia. W 2022 roku Członkowie Komitetu realizowali swoje zadania podczas posiedzeń Komitetu. W minionym roku odbyło się 15 posiedzeń, podczas których Członkowie Komitetu wykonywali zadania przewidziane w obowiązujących przepisach. Główne założenia polityki wyboru firmy audytorskiej dotyczą określenia warunków kwalifikacji ofert firm audytorskich na tzw. "krótką listę", czyli: 1. wymogi z zakresu etyki zawodowej i zachowania niezależności przez firmę audytorską i biegłego rewidenta; 2. wymogi dotyczące kompetencji i doświadczenia firmy audytorskiej; 3. wymogi w zakresie rotacji biegłego rewidenta i firmy audytorskiej; 4. wymogi w zakresie planowania i organizacji badania; 5. wymogi w zakresie wynagrodzenia dla firmy audytorskiej oraz pozostałe wymogi formalne. W Spółce przestrzegane są przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji. Firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badania spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznych sprawozdań ustawowych. W 2022 roku firma audytorska zrealizowała na rzecz Spółki dodatkową usługę niebędącą badaniem (inną niż usługi 55 zabronione, o których mowa w art. 5 rozporządzenia UE nr 537/2014 oraz w art. 136 Ustawy o biegłych rewidentach), jednakże nie wywołała ona zmian w zakresie niezależności audytora. Zarząd W dniu 8 kwietnia 2022 roku wygasła bieżąca kadencja Zarządu Spółki w składzie: Józef Siwiec Prezes Zarządu, Dyrektor Generalny Marian Darłak Wiceprezes Zarządu ds. Jakości i Rozwoju Robert Duszkiewicz Wiceprezes Zarządu ds. Finansowych Jerzy Gdula Wiceprezes Zarządu ds. Handlowych W dniu 8 kwietnia 2022 roku Rada Nadzorcza powołała Zarząd Spółki na nową kadencję w składzie: Józef Siwiec Prezes Zarządu, Dyrektor Generalny Marian Darłak Wiceprezes Zarządu ds. Jakości i Rozwoju Robert Duszkiewicz Wiceprezes Zarządu ds. Finansowych Jerzy Gdula Wiceprezes Zarządu ds. Handlowych W okresie od 8.04.2022 r. - 31.12.2022 r. oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania skład Zarządu nie ulegał zmianom. Poniżej przedstawiony został opis działania Zarządu. Zarząd wykonuje wszelkie uprawnienia w zakresie zarządzania Spółką z wyjątkiem uprawnień zastrzeżonych przez prawo, lub statut Spółki dla pozostałych władz Spółki. Wewnętrzny tryb działania Zarządu określa szczegółowo Regulamin Zarządu, uchwalany przez Zarząd, a zatwierdzany przez Radę Nadzorczą. Do składania oświadczeń i podpisywania w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch członków Zarządu lub jednego członka Zarządu łącznie z prokurentem. Kadencja Zarządu trwa trzy lata i jest kadencją wspólną. W dniu 8 kwietnia 2022 roku Rada Nadzorcza podjęła uchwałę o powołaniu Zarządu Spółki na XI kadencję w trybie art. 369, par 1 KSH, która rozpoczęła się dnia 8 kwietnia 2022 roku. Opis polityki różnorodności stosowanej do organów administrujących, zarządzających i nadzorujących emitenta w odniesieniu do aspektów takich jak na przykład wiek, płeć lub wykształcenie i doświadczenie zawodowe, celów tej polityki różnorodności, sposobu jej realizacji oraz skutków w danym okresie sprawozdawczym; jeżeli emitent nie stosuje takiej polityki, zawiera w oświadczeniu wyjaśnienie takiej decyzji Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. przyjęły i stosują politykę różnorodności i otwartości. Stosowane są jasne zasady zatrudnienia z zapewnieniem różnorodności w zakresie płci, kierunku wykształcenia, wieku i doświadczenia zawodowego przy jednoczesnym utrzymaniu fundamentalnych kryteriów merytorycznych, jakimi są profesjonalne kwalifikacje i kompetencje stanowiące wypadkową wykształcenia, wiedzy, umiejętności i postaw. Zasady te funkcjonują w odniesieniu do wszystkich pracowników, ze szczególnym uwzględnieniem organów zarządzających i nadzorczych ZMR S.A. i jej kluczowych menadżerów. W Spółce aktywnie realizowana jest polityka równości szans i niedyskryminacji 56 pracowników oraz kandydatów w procesie rekrutacji. Prowadzone działania mają na celu przestrzeganie pełnego równouprawnienia i zapobieganie dyskryminacji ze względu na płeć, wiek, rasę, religię, światopogląd czy orientację seksualną. Celem realizowanej przez ZMR S.A. polityki różnorodności jest umocnienie świadomości i kultury organizacyjnej, kreatywności i innowacyjności, które służą lepszemu funkcjonowaniu całej organizacji. Różnorodność i otwartość są częścią przyjętych przez ZMR S.A. zasad polityki personalnej. Zasady te mają na celu przyczynianie się do eliminacji zjawiska dyskryminacji w miejscu pracy oraz do budowania kultury organizacyjnej otwartej na zróżnicowanych pracowników. Polityka równych szans rozwoju zawodowego dla każdego pracownika jest kluczowym elementem strategii realizowanej przez ZMR S.A. W Regulaminie Pracy Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. znalazły się zapisy o obowiązku przeciwdziałania dyskryminacji w zatrudnieniu, w szczególności ze względu na: płeć, wiek, niepełnosprawność, rasę, religię, narodowość, przekonania polityczne, przynależność związkową, pochodzenie etniczne, wyznanie, orientację seksualną, a także ze względu na zatrudnienie na czas określony lub nieokreślony albo w pełnym lub niepełnym wymiarze czasu pracy. Niniejszy Regulamin szczególną troską obejmuje kobiety, określając zasady ochrony ich pracy. Mówi m.in. o zakazie zatrudniania kobiet przy pracach szkodliwych dla zdrowia, zakazie rozwiązania umowy o pracę w okresie ciąży i urlopu macierzyńskiego oraz o przyjaznych warunkach dla matek z dziećmi (elastyczny czas pracy, możliwość zmiany wymiaru etatu). ZMR S.A. dostrzega różnice pomiędzy ludźmi i docenia ich wyjątkowość, dlatego świadomie rozwija strategię tworzącą klimat wzajemnego poszanowania. Przykłady realizowanych przez ZMR S.A. zasad równego traktowania: prowadzenie polityki równouprawnienia i przeciwdziałania dyskryminacji; możliwości zatrudniania dla osób niepełnosprawnych i osób w wieku powyżej 50 lat; równy dostęp kobiet do procesów decyzyjnych, awansów, podwyżek oraz do stanowisk kierowniczych; stosowanie systemu wynagradzania, który w żaden sposób nie dyskryminuje; prowadzenie dialogu z przedstawicielami pracowników (związki zawodowe); prowadzenie regularniej komunikacji wewnętrznej ze wszystkimi pracownikami; programy emerytalne, pomoc rodzinom pracowników w potrzebie; równe wsparcie dla lokalnych inicjatyw. Realizacja polityki zrównoważonego rozwoju ZMR S.A. jest jednym z głównych celów zarządzania ZMR S.A. Statut Spółki wskazuje zasady powoływania Zarządu i Rady Nadzorczej. Zasady różnorodności są stosowane w odniesieniu do władz ZMR S.A. oraz jej kluczowych menedżerów, jednak ze względu na bardzo stabilny skład Zarządu ZMR S.A. odgrywają one ograniczona rolę. Jeśli zaś tylko istnieje możliwość stosowania zasad różnorodności – ZMR S.A. realizuje przyjęte zasady. Przykładem jest skład Rady Nadzorczej. Powołane osoby zapewniają wszechstronności i różnorodności, szczególnie w obszarze płci, kierunków wykształcenia, wieku i doświadczenia zawodowego. Decydującym aspektem są tu przede wszystkim wysokie kwalifikacje oraz merytoryczne przygotowanie do pełnienia określonej funkcji. 57 18. OŚWIADCZENIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH ZA ROK 2022 Poniżej zamieszczone zostało Oświadczenie Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. na temat informacji niefinansowych za 2022 rok (dalej: Oświadczenie), stanowiące wyodrębnioną część Sprawozdania z działalności Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. (dalej: Spółka, ZMR S.A.) za rok 2022 i obejmujące informacje niefinansowe, dotyczące Spółki za okres od 1.01.2022 roku do 31.12.2022 roku. Oświadczenie zostało sporządzone w oparciu o własne zasady, uwzględniające przepisy Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, wytyczne Komisji Europejskiej dotyczące sprawozdawczości w zakresie informacji niefinansowych oraz standardy krajowe SIN i międzynarodowe GRI. Informacje ogólne Wybór i opis polityk, a także zaprezentowanych w oświadczeniu wskaźników efektywności zostały dokonane w oparciu o kryterium istotności, przy uwzględnieniu czynników wewnętrznych i zewnętrznych dotyczących działalności Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. Głównymi czynnikami branymi pod uwagę w trakcie oceny istotności były: branża, w której działa Spółka, jej profil działalności oraz otoczenie rynkowe, zakres oddziaływania na społeczność lokalną i środowisko naturalne oraz oczekiwania zidentyfikowanych interesariuszy. Dane przedstawione w Oświadczeniu będą weryfikowane i aktualizowane w rocznych okresach sprawozdawczych i regularnie publikowane wraz z raportami rocznymi za kolejne lata obrotowe. Wszystkie opisy polityk i wskaźniki w Oświadczeniu zostały opracowane z uwzględnieniem danych pochodzących z Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. W nawiązaniu do priorytetów nadzorczych dla raportów okresowych za 2022 rok ogłoszonych w stanowisku ESMY i dbając o przejrzystość informacji w zakresie wpływu pandemii koronawirusa na obszary pozafinansowe Spółki, w niniejszym Oświadczeniu Zarząd Spółki poświęcił szczególną uwagę konsekwencjom wpływu COVID-19 na inne poza głównymi, obszary jej podstawowej działalność. Zgodnie z zaleceniem europejskiego organu nadzoru w Oświadczeniu zostały wskazane aktywności podjęte przez Spółkę w minionym roku w odniesieniu do spraw społecznych i pracowniczych, modelu biznesowego czy też w zakresie kreowania wartości przedsiębiorstwa. Opis Spółki i jej modelu biznesowego: Model biznesowy Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. opiera się na wielowymiarowej dywersyfikacji działalności na czterech poziomach: produktowym, branżowym, geograficznym oraz inżynieringowym (Strategia 4D). Zasadniczym celem Strategii jest rozwój ZMR S.A. w obliczu zmian zachodzących na rynku materiałów ogniotrwałych, a także podejmowanie działań mających na celu zwiększenie bezpieczeństwa dla Spółki i Grupy w najważniejszych aspektach ich funkcjonowania. Cele te są realizowane poprzez wykorzystanie mocnych stron ZMR S.A., konsekwentne i systematyczne budowanie stabilnej pozycji rynkowej opartej przede wszystkim na wysoko wyspecjalizowanych i innowacyjnych produktach. W obliczu narastającej globalizacji i koncentracji największych konkurentów w branży, kluczem do realizacji celów określonych w Strategii była i będzie dalsza indywidualizacja podejścia do klientów i ich 58 potrzeb oraz budowanie długofalowych wzajemnych relacji opartych na zaufaniu i dobrym zidentyfikowaniu potrzeb klientów. Podstawowe produkty Biorąc pod uwagę technologię wytwarzania i skład chemiczny oraz przeznaczenie wyrobów produkowanych przez Zakłady Magnezytowe "ROPCZYCE" S.A. oraz jej działalność usługową, można wyróżnić następujące podstawowe grupy produktowe: wyroby formowane wypalane, wyroby formowane niewypalane, wyroby nieformowane, wyroby złożone (obejmujące wysoko zaawansowaną technologicznie ceramikę, aplikowaną w newralgicznych obszarach pieców i urządzeń cieplnych), pozostałe (w tym usługi przemysłowe). Spółka posiada szerokie portfolio produktów spełniających standardy światowe (ponad 500 pozycji katalogowych w blisko 10.000 formatów) i rozbudowany park maszynowy (m.in. duża ilość pras i form wyrobów oraz własna linia do topienia surowców), pozwalający na optymalizację procesu produkcyjnego oraz szybką i elastyczną realizację zamówień. ZMR S.A. w sposób efektywny zabezpiecza swój dostęp do kluczowych surowców (wieloletnie umowy z dostawcami, magazyny, skład konsygnacyjno-celny), co pozwala na elastyczne reagowanie na potrzeby odbiorców. Oferta Oferta produktowa ZMR S.A. skierowana jest głównie do przedsiębiorstw branży hutnictwa żelaza i stali, przemysłu metali nieżelaznych, przemysłu cementowo-wapienniczego, szklarskiego i odlewnictwa. Kompleksowość oferty opiera się na dostarczaniu szerokiego spektrum zasadowych wyrobów ogniotrwałych wytwarzanych w Ropczycach oraz wyrobów krzemionkowych i glinokrzemianowych produkowanych w wydziale zamiejscowym Spółki w Chrzanowie, a także na oferowaniu specjalistycznych usług inżynieringowych związanych z ceramiką ogniotrwałą (obejmujących m. in. projektowanie, doradztwo techniczne, realizację dostaw, usługi instalacyjne, bieżący monitoring pracy wyrobów ogniotrwałych i ich serwis, a także analizy pracy wyrobów) poprzez własne Centrum Badawczo- Rozwojowe oraz przy współpracy w tym zakresie z renomowanymi firmami polskimi i światowymi. Wychodząc naprzeciw dynamicznym zmianom, które zachodzą w otoczeniu rynkowym, Spółka ciągle doskonali procesy wytwarzania i technologie, dostosowując je do indywidualnych potrzeb użytkowników oraz aktualnych warunków eksploatacyjnych. Poprzez działalność badawczo-rozwojową wdrażane są innowacyjne rozwiązania konstrukcyjno- materiałowe oraz dywersyfikowana jest oferta produktowa. Spółka zapewnia swoim klientom kompleksową obsługę, uwzględniając doradztwo techniczne w doborze ceramiki ogniotrwałej i nadzór nad jej zabudową oraz serwis przed i po instalacyjny. Proces pozyskania i utrzymania klienta coraz częściej związany jest z szerszym zakresem działalności Spółki, która realizuje procesy doboru, produkcji, dystrybucji oraz aplikacji ceramicznych materiałów ogniotrwałych w ramach zarówno bieżących projektów remontowych pieców i urządzeń cieplnych, jak i jednorazowych projektów inwestycyjnych. Usługi dodatkowe mają coraz częściej charakter kompleksowy i obejmują uzgodnienia z klientem, prace konstrukcyjne, projektowe, wykonawstwo, montaż, rozruch eksploatacyjny i późniejszy serwis. Po instalacji urządzeń u klienta, prowadzony jest ich serwis, a także przeprowadzane są testy i badania, 59 służące udoskonalaniu oferty i dostosowaniu jej do wymagań odbiorcy. Działania te prowadzone są w ramach realizowanej przez ZMR S.A. strategii wielowymiarowej dywersyfikacji (tzw. 4D), w której znaczącą rolę odgrywa dywersyfikacja inżynieringowa. W tym obszarze Spółka wykorzystuje i rozwija własne zasoby, a także współpracuje z renomowanymi światowymi firmami, których działalność obejmuje kompleksowe usługi doradcze, projektowe, instalacyjne, logistyczne i serwisowe dotyczące procesu inwestycyjnego związanego z ceramiką ogniotrwałą na całym świecie. Posiadanie własnych struktur inżynieringowych oraz współpraca biznesowa z podmiotami branży usługowej pozwala na istotne skracanie czasu dostosowania portfolio produktowego do zmian zachodzących w technologiach i oczekiwaniach klientów. Pozwala również na zwiększenie wartości dodanej produktów oferowanych przez Spółkę. Kompleksowe projekty inwestycyjne Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. intensywnie rozwijają realizacje kompleksowych projektów inwestycyjnych. Takie ukierunkowanie działalności w realizowanej strategii wynika z faktu, iż projekty inwestycyjne pozwalają nie tylko na realizację dostaw pilotażowych dla nowych klientów, ale w większości przypadków gwarantują kontynuację współpracy z klientem i realizację kolejnych dostaw. Ponadto tego typu projekty należą do najbardziej skomplikowanych i wymagających, gdyż oprócz wysokiej jakości ceramiki ogniotrwałej wymagają realizacji specjalistycznych prac projektowych, inżynieryjno- montażowych i serwisowych. Należy też podkreślić, że jest to obecnie główny kierunek rozwoju rynku wyrobów ogniotrwałych na świecie, inspirowany oczekiwaniami klientów. W przypadku realizacji kompleksowych projektów inwestycyjnych, zakres dostaw obejmuje doradztwo techniczne, projektowanie, dostawy wyrobów, instalację, serwis eksploatacyjny i poeksploatacyjny z jednoczesnym przejęciem odpowiedzialności dostawcy wyrobów za całość inwestycji. Posiadanie przez Spółkę oferty, która obejmuje wszystkie fazy cyklu inwestycyjnego u użytkowników wyrobów ogniotrwałych świadczy o wysokim poziomie specjalizacji i jest konieczne dla zachowania konkurencyjnej pozycji na rynku oraz dla dalszego rozwoju. Rynek Rynek na którym działa Spółka, podzielony jest pomiędzy światowe koncerny, posiadające zakłady zlokalizowane na całym świecie oraz lokalnie funkcjonujące podmioty, skupione na produkcji i sprzedaży w ograniczonym zakresie geograficznym lub produktowym. ZMR S.A. konkuruje bezpośrednio zarówno z koncernami globalnymi, jak i z firmami lokalnymi. Kluczowymi przewagami konkurencyjnymi, Spółki są: wysoka jakość oferowanych rozwiązań materiałowych, kompleksowość oferty oraz szeroko rozumiana elastyczność w podejściu do rynku oraz klienta. W grupie koncernów globalnych istotnymi przewagami konkurencyjnymi są: szerokie zaplecze badawcze, surowcowe, logistyczne i kapitałowe. W grupie producentów niszowych istotnymi przewagami konkurencyjnymi są wysokiej jakości produkty danego typu (specjalizacja produktowa i rynkowa). Branża, w której działa Spółka charakteryzuje się stosunkowo wysokimi barierami wejścia, wynikającymi przede wszystkim z wysokich kosztów wejścia na rynek (kapitałochłonne inwestycje, konieczność zatrudnienia wyspecjalizowanej kadry), konieczności długotrwałej budowy relacji biznesowych z dostawcami i odbiorcami oraz prowadzenia działalności na mocno konkurencyjnym i szybko zmieniającym się technologicznie rynku. Najwięksi odbiorcy produktów oferowanych przez Spółkę działają w segmencie hutnictwa żelaza i stali, w 60 przemyśle cementowo-wapienniczym oraz w hutnictwie metali nieżelaznych i w odlewnictwie. Zagadnienia społeczne i pracownicze Zagadnienia pracownicze i społeczne są bardzo istotne dla działalności Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A., ponieważ pracownicy stanowią jedno z jej najistotniejszych aktywów warunkujących długotrwały i zrównoważony rozwój. Spółka od wielu lat pozostaje jednym z największych lokalnych pracodawców. Dodatkowo aktywnie angażuje się w działalność społeczną, przez co stworzyła bardzo silną więź z regionem i jego mieszkańcami. Pracownicy Spółki pochodzą głównie z Ropczyc i okolic, w promieniu ok. 30 km. Kadry Spółki ze swoją wiedzą merytoryczną i potencjałem intelektualnym stanowią najważniejszy składnik zasobów – kapitał intelektualny. Mając tego świadomość Zarząd bardzo dużą wagę przykłada do rozwoju zasobów kapitału intelektualnego poprzez ciągłe podnoszenie kwalifikacji zawodowych i interpersonalnych oraz efektywne motywowanie. Dominującą formą zatrudnienia w Spółce jest umowa o pracę. Zatrudnienie w Zakładach Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. na podstawie umów o pracę w latach 2021 oraz 2022 roku z podziałem na kobiety i mężczyzn Wyszczególnienie 2022 2021 Zmiana (osoby) Zmiana (w %) Całkowita liczba zatrudnionych w etatach 679 663 16 2,4% Kobiety 123 112 11 8,9% Mężczyźni 556 551 5 0,9% Polityki dotyczące kwestii pracowniczych w Spółce, zawarte są w następujących dokumentach: Polityka Kadrowa i Strategia Zarządzania Zasobami Ludzkimi w Zakładach Magnezytowych "ROPCZYCE" S.A., Regulamin Pracy, Kodeks wartości promowanych w Zakładach Magnezytowych "ROPCZYCE" S.A., Regulamin okresowych ocen pracowników, Regulamin systemu motywacyjnego, Regulamin zatrudniania w Zakładach Magnezytowych "ROPCZYCE" S.A., Procedura "Proces zapewniania zasobów personalnych - kompetencje, świadomość i szkolenie", Zakładowy Układ Zbiorowy Pracy, Procedura "Komunikowanie się", Polityka Antykorupcyjna Zakładów Magnezytowych "ROPCZYCE" S.A., Procedura anonimowego zgłaszania naruszeń prawa przez pracowników Zakładów Magnezytowych "ROPCZYCE" S.A. i spółek Grupy Kapitałowej, Kodeks postępowania i etyki biznesu Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. Dokumenty te obejmują całokształt zasad i procesów związanych z zatrudnieniem w ZMR S.A., w tym m.in. kryteria doboru pracowników, przestrzeganie równouprawnienia i zapobieganie dyskryminacji ze względu na płeć, wiek, rasę, religię, światopogląd czy orientację seksualną, ich adaptacja w środowisku pracy, rozwój zawodowy, zasady współpracy, BHP i zasady pracy kobiet czy systemy motywacyjne. 61 Celem polityki kadrowej Spółki jest stałe udoskonalanie środowiska pracy pod kątem warunków pracy, możliwości rozwoju zawodowego oraz osobistego pracowników, tworzenia kultury pracy opartej o identyfikowanie się przez pracowników z interesami Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A., stałe poszerzanie kompetencji, profesjonalizmu oraz kreatywności i inicjatywy. Ma to na celu zapewnić Spółce zdolności dostosowawcze do ciągle zmieniającego się otoczenia biznesowego i rozwój w konkurencyjnym otoczeniu gospodarczym. Plan zatrudnienia w rozumieniu ilościowym, jak i jakościowym koresponduje z planami rozwojowymi Spółki. Pracownicy nowo zatrudnieni i pracownicy, którzy odeszli w raportowanym okresie Liczba pracowników przyjętych w 2022 roku Ogółem Ogółem W wieku do 30 lat W wieku do 30 lat W przedziale 30-50 lat W przedziale 30-50 lat W wieku powyżej 50 lat W wieku powyżej 50 lat Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni 11 70 3 24 6 35 2 11 Liczba odejść pracowników w 2022 roku Ogółem Ogółem W wieku do 30 lat W wieku do 30 lat W przedziale 30-50 lat W przedziale 30-50 lat W wieku powyżej 50 lat W wieku powyżej 50 lat Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni 3 72 0 28 1 22 2 22 W 2022 roku pomimo nadal utrzymującej się trudnej i nieprzewidywalnej sytuacji rynkowej związanej z pandemią koronawirusa oraz z globalnymi konsekwencjami wojny na Ukrainie, dzięki polityce Zarządu Spółki mającej na celu ochronę miejsc pracy, możliwe było utrzymanie zatrudnienia na stabilnym poziomie. Utrata części kontrahentów na rynku wschodnim związana z wojną na Ukrainie, dzięki intensywnym działaniom marketingowym została skompensowana na innych rynkach eksportowych Spółki, stąd wystąpiło dodatkowe zwiększone zapotrzebowanie na kadrę, zwłaszcza wśród stanowisk wykonawczych. Polityka kadrowa ZMR S.A. jest zintegrowana z polityką zarządzania gospodarczego i finansowego. Zakłada ona osiągnięcie przez personel zdolności do realizowania zróżnicowanych i wymagających zadań. By ten cel osiągnąć, przyjęte zostały kryteria naboru nowych pracowników z uwzględnieniem kwalifikacji zawodowych, profesjonalizmu, kultury, otwartości na innowacje i ukierunkowania na osiąganie efektów w pracy. Spółka prowadzi monitoring wśród pracowników, w celu wyselekcjonowania najbardziej sprawnej kadry, a także organizuje szkolenia dla pracowników i motywuje ich do ciągłego podnoszenia kwalifikacji zawodowych. Spółka zapewnia również dobre i bezpieczne warunki pracy, dąży do integracji załogi dla osiągnięcia najlepszych wyników oraz budowy wizerunku silnej i nowoczesnej organizacji, gotowej w każdych warunkach sprostać oczekiwaniom swoich klientów. 62 W 2019 roku w Spółce przyjęto Program Motywacyjny, którego celem jest stworzenie mechanizmów motywujących członków Zarządu oraz kluczową kadrę menedżerską do działań zapewniających długoterminowy wzrost wartości Spółki. Ponadto celem Programu jest zatrzymanie kluczowych pracowników i utrwalenie ich więzi ze Spółką. Dzięki jego realizacji możliwe będzie osiąganie przez ZMR S.A. wysokich wyników finansowych, realizacja przyjętych założeń budżetowych Spółki, a przez to zapewniony zostanie wzrost wartości rynkowej Spółki oraz zysków osiąganych przez Spółkę i jej akcjonariuszy. W 2022 roku miało miejsce objęcie akcji przez uczestników Programu w ramach trzeciej transzy za 2021 rok. Uzależnione było ono bezpośrednio od wygenerowanych wyników finansowych, tj. od stopnia realizacji wyznaczonych przez Radę Nadzorczą celów budżetowych programu. Cele te zostały określone w uchwale Rady i przekazane do publicznej wiadomości w formie raportów bieżących. W kwietniu 2022 roku Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie Regulaminu Programu Motywacyjnego, podjęła uchwałę potwierdzającą wykonanie celów budżetowych wyznaczonych na rok 2021. Wobec powyższego uczestnicy Programu Motywacyjnego uzyskali w 2022 roku prawo do nieodpłatnego nabycia łącznie 188 675 akcji. Pracownicy firmy zachęcani są do podnoszenia kwalifikacji, gdyż Spółka widzi ogromny potencjał w pracownikach, którzy chcą się stale rozwijać i podnosić swoje kompetencje. Z tego też względu gwarantując równy dostęp do szkoleń, w 2022 roku ZMR S.A. zorganizowały szkolenia zarówno dla pracowników wykonawczych, jak i decyzyjnych. Dla pracowników wykonawczych były to głównie szkolenia z zakresu uprawnień: na wózki widłowe, suwnice I S i II S, energetyczne gr. I i III, uprawnienia energetyczne dozorowe gr. I i gr. II, uprawnienia spawalnicze oraz szkolenie w zakresie hydrauliki siłowej. Dla pracowników decyzyjnych były to szkolenia z zakresu: sprzedaży, zarządzania, logistyki, negocjacji, księgowości, podatków CIT i VAT, prawa pracy, czasu pracy, cen transferowych, zabezpieczeń finansowych, bezpieczeństwa w zakresie IT, języków obcych, wymagań prawnych związanych z ochroną środowiska i gospodarki odpadami oraz z zakresu jakościowego. Polityka personalna zakłada również wsparcie pracowników w pogłębianiu wiedzy na studiach. Dwóch pracowników kontynuuje kształcenie w ramach Szkoły Doktorskiej Akademii Górniczo-Hutniczej im. Stanisława Staszica w Krakowie. Spółka pracuje w oparciu o Zakładowy Układ Zbiorowy Pracy, który zawiera Taryfikator kwalifikacyjny na stanowiskach robotniczych oraz Taryfikator kwalifikacyjny pracowników na stanowiskach nierobotniczych. W dokumencie tym wskazane są warunki wykształcenia oraz doświadczenia zawodowego, po spełnieniu których pracownik może awansować na inne stanowisko. Liczba planowanych i zrealizowanych szkoleń oraz liczba przeszkolonych pracowników Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. w raportowanym okresie Liczba szkoleń plan realizacja plan/realizacja 145 98 67% Liczba przeszkolonych pracowników plan realizacja plan/realizacja 590 545 92% ZMR S.A. prowadzi politykę kadrową w taki sposób, aby osiągnąć wysoko postawione cele biznesowe w aktualnych warunkach rynkowych. W ramach polityki zarządzania zasobami ludzkimi analizuje posiadane zasoby, określa ewentualne kierunki zmian w polityce kadrowej i podejmuje działania w celu pozyskania pracowników, którzy są niezbędni do realizacji jej strategii biznesowej. Polityka zarządzania zasobami 63 ludzkimi bierze pod uwagę kierunki zmian zachodzące w branży materiałów ogniotrwałych i opisuje modele kompetencyjne dla obecnych i przeszłych stanowisk. W celu zapewnienia sobie najlepszej kadry Spółka podpisała umowy z uczelniami technicznymi, szkołami średnimi oraz zawodowymi w zakresie współpracy w ramach praktyk, staży studenckich, staży zawodowych i zatrudnienia ich absolwentów. Całkowita liczba stażystów i praktykantów w raportowanym okresie Całkowita liczba stażystów i praktykantów Staże/Praktyki Płatne Staże/Praktyki Bezpłatne 126 25 101 ZMR S.A. w ramach polityki kadrowej podejmuje działania zmierzające do eliminacji zjawiska dyskryminacji w miejscu pracy oraz do budowania kultury organizacyjnej otwartej na zróżnicowanych pracowników. Spółka przyjęła na siebie obowiązek przeciwdziałania dyskryminacji w zatrudnieniu i dostępie do awansu, w szczególności ze względu na: płeć, wiek, niepełnosprawność, rasę, religię, narodowość, przekonania polityczne, przynależność związkową, pochodzenie etniczne, wyznanie, orientację seksualną, a także ze względu na zatrudnienie na czas określony lub nieokreślony albo w pełnym lub niepełnym wymiarze czasu pracy. Każdy nowo zatrudniony pracownik zobowiązany jest złożyć oświadczenie o zapoznaniu się z wyżej wskazanymi zasadami. Zatrudnienie w podziale na kategorie zaszeregowania w raportowanym okresie Kadra Zarządz. Kadra Zarządz. CBR CBR Dział Sprzed. Dział Sprzed. Pion Produkcji Pion Produkcji Pozostali Pozostali Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni 13 34 15 23 9 9 30 455 56 35 W swojej polityce Spółka szczególną troską objęła również kobiety, określając zasady ochrony ich pracy. Przestrzegany jest zakaz zatrudniania kobiet przy pracach szkodliwych dla zdrowia oraz zakaz rozwiązania umowy o pracę w okresie ciąży i urlopu macierzyńskiego. Stworzone zostały również dogodne warunki pracy w postaci elastycznego czasu i możliwości zmiany etatu dla matek z dziećmi. ZMR S.A. pozostaje w stałym i konstruktywnym dialogu z działającymi na jej terenie organizacjami związkowymi. Wyrazem tej współpracy jest m.in. obowiązujący w Spółce Zakładowy Układ Zbiorowy Pracy, będący swego rodzaju Regulaminem Płacowym podpisanym przez Zarząd i Związki Zawodowe. Opisuje on sposób wynagradzania pracowników, przysługujące im dodatki płacowe, zasady zapłaty wynagrodzenia za pracę w godzinach nadliczbowych, a także systemy premiowania. W Spółce działają trzy organizacje związkowe zrzeszające łącznie 205 pracowników. Liczba organizacji związkowych działających w Zakładach Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. w raportowanym okresie ze wskazaniem liczby zrzeszonych pracowników Liczba organizacji związkowych Liczba zrzeszonych pracowników Współczynnik „uzwiązkowienia” 3 205 30% 64 Pracownicy Spółki mogą korzystać również z Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych, z którego finansowane są przysługujące pracownikom wg. kryterium socjalnego takie świadczenia jak: pożyczki mieszkaniowe, tzw. wczasy pod gruszą, kolonie dla dzieci, bezzwrotne zapomogi pieniężne oraz nagrody dla emerytów i rencistów. Ponadto pracownicy mają dostęp do leczenia stomatologicznego, kart sportowych, dofinansowania do obiadów oraz do programu prywatnej opieki medycznej dedykowanego dla pracowników Spółki. Wykorzystanie środków z Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych w raportowanym okresie Wysokość funduszu Środki wykorzystane Liczba pracowników, którzy otrzymali świadczenia % pracowników, którzy otrzymali świadczenia 1 667 tys. zł 1 618 tys. zł 679 99,7% W ramach działań integrujących załogę i podnoszących zadowolenie w środowisku pracy Spółka co roku w maju organizuje uroczyste obchody Dnia Hutnika. Bierze w nich udział niemal cała załoga wraz z rodzinami. W okresie poprzednich dwóch lat obchodzenie Dnia Hutnika zostało zawieszone ze względu na trwającą pandemię, natomiast w 2022 r. Spółka powróciła do tej formy świętowania i integrowania załogi. W Zakładach Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. wspierane są również inicjatywy propagujące zdrowy styl życia i zmierzające do poprawy samopoczucia pracowników m.in. poprzez finansowanie Karty Multisport dla wszystkich chętnych pracowników (w 2022r. skorzystało z niej 91 pracowników). Ponadto pracownicy Spółki biorą czynny udział w różnego rodzaju zawodach i konkurencjach sportowych organizowanych w regionie, takich jak piłka nożna, piłka siatkowa, pływanie, kręgle itp. W 2022 r. wyżej wymienione aktywności zostały w zdecydowanej części zredukowane zgodnie z aktualnie obowiązującymi wymogami ustawowymi. W 2018 r. Zarząd Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. w wyniku przeprowadzonych konsultacji z przedstawicielami zakładowych organizacji związkowych, mając na uwadze zabezpieczenie finansowe swoich pracowników po przejściu na emeryturę, podjął decyzję o utworzeniu Pracowniczego Programu Emerytalnego (PPE). Tym samym Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. dołączyły do grupy pracodawców, którzy finansują pracownikom składki na dodatkowe emerytury. Spółka opłaca pracownikom w ramach PPE comiesięczną składkę w wysokości 3,5% miesięcznego wynagrodzenia pracownika. W 2022 r. w programie uczestniczyło 67% pracowników Spółki. Bezpieczeństwo i Higiena Pracy Ze względu na rodzaj prowadzonej działalności, której podstawowym ogniwem jest działalność produkcyjna w sektorze przemysłu ciężkiego, bardzo istotnym zagadnieniem z zakresu polityki pracowniczej i społecznej jest bezpieczeństwo i higiena pracy. Prawo do bezpiecznych i higienicznych warunków pracy jest jednym z podstawowych praw zagwarantowanych w Konstytucji Rzeczypospolitej Polskiej. Obowiązek pracodawcy polegający na zapewnieniu pracownikom bezpiecznych i higienicznych warunków pracy, jest również jedną z podstawowych zasad prawa pracy. 65 Podstawowymi dokumentami regulującymi tą kwestię w Zakładach Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. są: Polityka Zintegrowanego Systemu Zarządzania oraz wydane w celu jej prawidłowej realizacji procedury i instrukcje. Podstawowymi zagadnieniami objętymi ww. polityką są zagadnienia z zakresu zapobiegania wypadkom przy pracy, chorobom zawodowym i zdarzeniom potencjalnie wypadkowym oraz minimalizowanie czynników szkodliwych i uciążliwych występujących w środowisku pracy. Ponadto w Spółce funkcjonuje system zarządzania bezpieczeństwem i higieną pracy, zgodny z normą ISO 45001:2018. W zakresie BHP Spółka prowadzi szkolenia wstępne, okresowe, oraz dodatkowe szkolenia uzupełniające mające na celu zwiększenie świadomości pracowników Spółki w zakresie bezpieczeństwa i higieny pracy. Liczba przeszkolonych pracowników w zakresie BHP Liczba pracowników, którzy wzięli udział w szkoleniu okresowym BHP w 2022 r. Liczba pracowników, którzy wzięli udział w ćwiczenia z zakresu próbnej ewakuacji 430 243 W celu stałego monitorowania warunków i środowiska pracy, nad przestrzeganiem przepisów BHP i ppoż. w ZMR S.A. działają wewnętrzne służby BHP. W ich skład wchodzi Główny Specjalista ds. BHP oraz Specjalistów ds. BHP. Ponadto Spółka posiada Zakładowych Społecznych Inspektorów Pracy, będących pracownikami produkcji, a zarazem członkami Zespołu do ustalania okoliczności i przyczyn ewentualnych wypadków przy pracy. W 2022 r. w Zakładach Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. miało miejsce trzy zdarzenia wypadkowe, które zostały zakwalifikowane przez Zespół powypadkowy, jako lekkie wypadki przy pracy. Statystyka wypadków przy pracy Wypadki ogółem 2022 Śmiertelne Ciężkie Lekkie(urazy) Zbiorowe 3 0 0 3 0 Ze względu na specyfikę działalności Spółki jej pracownicy, a w szczególności pracownicy produkcyjni narażeni są na oddziaływanie czynników szkodliwych i uciążliwych, np. hałas, zapylenie, drgania mechaniczne, związki chemiczne, gorący mikroklimat. W raportowanym okresie nie stwierdzono przekroczeń dopuszczalnych stężeń i natężeń wyżej wymienionych czynników w środowisku pracy. W 2022 r. nie stwierdzono również przypadków zachorowań pracowników na choroby zawodowe. Dla wszystkich stanowisk pracy na terenie zakładu oceniono i udokumentowano ryzyko zawodowe. Nie stwierdzono stanowisk pracy, na których wystąpiło by ryzyko duże – nieakceptowane. Przestrzeganie przepisów i zasad BHP podlega również nadzorowi i kontroli uprawnionych podmiotów zewnętrznych, takich jak Państwowa Inspekcja Pracy, Państwowa Inspekcja Sanitarna, Urząd Dozoru Technicznego, czy Państwowa Straż Pożarna. W 2022 r. przeprowadzone kontrole nie stwierdziły naruszeń z zakresu BHP i ppoż. w Spółce. 66 Statystyka naruszeń przepisów BHP w raportowanym okresie Liczba stwierdzonych przypadków chorób zawodowych. Liczba pracowników pracujących przy przekroczonych NDS Ilość kar nałożonych na Grupę z tytułu naruszenia zasad BHP. Wartość kar nałożonych na grupę z tytułu naruszenia zasad BHP. 0 0 0 0 W ramach działalności zmierzającej do poprawy warunków bezpieczeństwa i higieny pracy, Grupa inwestuje również w zakup nowych maszyn i urządzeń służących temu celowi. W 2022 r. w obszarze budynków, które są własnością Spółki dominującej w Grupie m.in. odnowiono pasy przeciwpożarowe, przeprowadzono kompleksową legalizację oraz przegląd sprzętu przeciwpożarowego, zakupiono gaśnice proszkowe, śniegowe i koce gaśnicze. Ponadto w analizowanym okresie zrealizowane zostały następujące zadania: przeprowadzono modernizację pomieszczeń higieniczno-sanitarnych na Wydziale Pieców, zakupiono i zamontowano instalację wentylacji w pomieszczeniu dyspozytorni Oddziału Nawęglania, zamontowano instalację odgromową na terenie zakładu, rozbudowano system monitoringu, wykonano i zamontowano odpylnię na linii nr 9, zakupiono platformę transportową, zakupiono i zamontowano regały wysokiego składowania – hala kształtek gazoprzepuszczalnych. Budżet wydatków BHP oraz jego realizacja w raportowanym okresie Budżet wydatków BHP Realizacja Plan/Realizacja 300 tys. zł 280 tys. zł 93,5% Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. w pełni utożsamiają się z ideą społecznej odpowiedzialności biznesu oraz aktywnie uczestniczą w inicjatywach, które służą rozwojowi gospodarczemu i społecznemu regionu W 2022 roku działalność charytatywna prowadzona była przede wszystkim poprzez powołaną w 2019 r. przez osoby prywatne będące członkami Zarządu Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. oraz przez Spółkę Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. Fundację Magnezyty. Celem Fundacji jest przede wszystkim prowadzenie działalności o charakterze charytatywnym i dobroczynnym, wsparcie parafii i duszpasterstw, prowadzenie działalności na rzecz kultury, prowadzenie działalności o charakterze socjalnym, niesienie pomocy osobom chorym, udzielanie pomocy finansowej szpitalom i innym placówkom medycznym, placówkom wychowawczym, oświatowym i opiekuńczym. W 2022 roku Fundacja wspierała lokalne organizacje, stowarzyszenia, domy kultury, koła zainteresowań, KGW oraz zespoły pieśni i tańca. Dofinansowano m.in. zakup strojów dla formacji tanecznych, organizację imprez, konkursów, jubileuszów oraz innych wydarzeń kulturalnych. Suma darowizn przekazana na rzecz wspierania kultury w ubiegłym roku wyniosła ponad 30 tys. zł. 67 Fundacja realizuje swoje cele statutowe wspierając finansowo lokalne Domy Pomocy Społecznej, placówki medyczne i opiekuńcze. Angażuje się także w organizację biegów charytatywnych, akcji krwiodawstwa oraz wydarzeń, których celem jest zwiększenie świadomości społecznej dotyczącej chorób serca oraz promocji zdrowego stylu życia (Światowy Dzień Serca w Rzeszowie). Istotnym wsparciem objęto organizacje kościelne i parafie. Na cele kultu religijnego (KSM, darowizny na rzecz kościołów, Caritas) – przekazano ponad 88 tys. zł. Ponadto dofinansowano remonty sal lekcyjnych, zakup zabawek i materiałów edukacyjnych dla przedszkoli i żłobków, a także zakup wyposażenia do pracowni w szkołach zawodowych. W 2022 r. na wsparcie placówek oświatowych przekazano łącznie ponad 33 tys. zł. W ubiegłym roku na wsparcie klubów sportowych oraz stowarzyszeń działających w zakresie kultury fizycznej przeznaczono 34 tys. zł. (nie uwzględniając stałej działalności sponsoringowej). Wsparcie osób prywatnych, zakup sprzętu rehabilitacyjnego, wsparcie fundacji i stowarzyszeń, zajmujących się leczeniem i rehabilitacją dzieci i dorosłych w 2022 r. wyniosło blisko 150 tys. zł. Działalność charytatywna Spółki oraz Fundacji obejmowała także przekazywanie darowizn rzeczowych. W 2022 r. na darowizny rzeczowe przeznaczono ponad 41 tys. zł. Wsparcie w postaci artykułów spożywczych przekazano Fundacji Podkarpackiego Hospicjum dla Dzieci. Pomocą rzeczową objęto również uchodźców z Ukrainy. Ponadto, Fundacja Magnezyty oraz Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. zaangażowały się w akcję „Szlachetna Paczka”, pomagając w ten sposób potrzebującej rodzinie z powiatu ropczycko-sędziszowskiego. W 2022 r. wspierano także lokalne OSP, które dzięki dotacjom mogły zakupić sprzęt ratowniczy. Realizowano także cele statutowe poprzez niesienie pomocy fundacjom opiekującym się zwierzętami. Wsparciem objęto Fundację Przytul Psiaka, finansując zakup kojca dla psów oraz Fundację ANIMALS Mielec, przekazując darowiznę pieniężną. Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. nieprzerwanie należą do grona darczyńców Fundacji Szpitala im. Św. O. Pio w Sędziszowie Młp. Spółka prowadzi także działania o charakterze sponsoringowym. W 2022 sponsorowała organizację koncertu „Jednego Serca, Jednego Ducha”, Filharmonię Podkarpacką, Ochotniczą Straż Pożarną w Ropczycach oraz drużyny siatkarskie: „Błękitni” Ropczyce, „Extrans Patria” Sędziszów Młp., „Marba” Sędziszów Młp., lokalną piłkę nożną- Miejski Klub Piłkarski „Błękitni Ropczyce”. Spółka jest jednym z mecenasów Teatru STU w Krakowie. Wydatki Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. i Fundacji Magnezyty na darowizny i sponsoring Kwota przeznaczona na darowizny w 2022 r. Kwota przeznaczona na sponsoring w 2022 r. Liczba beneficjentów 499 650 zł 80 000 zł 128 Spółka ściśle współpracuje z uczelniami wyższymi oraz ze szkołami ponadpodstawowymi, wpierając je rzeczowo oraz finansowo. Z Akademią Górniczo-Hutniczą w Krakowie (dalej AGH), współpracuje praktycznie od początku swojego istnienia. Absolwenci AGH stale poszerzają grono kadry Spółki. Studentom tej uczelni umożliwia się odbywanie praktyk programowych, realizację prac dyplomowych i staży zawodowych. Spółka współpracuje z AGH również na płaszczyźnie wymiany wiedzy i doświadczeń pomiędzy środowiskiem naukowym a przemysłem. Służą temu liczne konferencje i szkolenia, współorganizowane przez ZMR S.A. W ostatnich latach współpraca przyjęła znacznie szerszy wymiar, bowiem AGH została partnerem Spółki w pracach badawczo-rozwojowych (R&D) prowadzonych w ramach innowacyjnych projektów POIG i INNOTECH. 68 ZMR S.A. mocno angażują się w rozwój edukacji młodzieży z lokalnych szkół średnich, dlatego też były jednym z inicjatorów „Porozumienia o współpracy” zawartego pomiędzy Akademią Górniczo-Hutniczą, a Zespołem Szkół im. ks. dra Jana Zwierza w Ropczycach. Celem porozumienia było prowadzenie ścisłej i długoletniej współpracy w kierunku lepszego przygotowania uczniów do studiów wyższych, a w rezultacie do pracy w Spółce. Przyzakładowy Klub Honorowych Dawców Krwi W Zakładach Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. aktywnie działa klub honorowych dawców krwi. W Zakładach Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. aktywnie działa klub honorowych dawców krwi. Corocznie organizowane są uroczyste spotkania z krwiodawcami, które są wyrazem wdzięczności za niezwykłą ofiarność i służą upowszechnianiu idei honorowego krwiodawstwa. Przyzakładowy Klub powstał w październiku 1976 r. i jest najdłużej działającym Zakładowym Klubem Honorowych Dawców Krwi w regionie. W 2022 r. Klub HDK przy Zakładach Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. liczył 70 członków, a w okresie od 01.11.2021 r. do 31.10.2022 r. oddano rekordową liczbę 123,6 litrów krwi. Liczba członków Klubu Honorowych Dawców Krwi wraz z wykazaniem ilości oddanej krwi w raportowanym okresie Liczba członków Krew oddana w 2022 r. 70 osób 123,6 l W zakresie istotnych ryzyk związanych z działalnością Spółki, a które mogą wywierać niekorzystny wpływ na zagadnienia pracownicze i społeczne, Spółka identyfikuje i zarządza niżej przedstawionymi ryzykami. 1. Ryzyko utraty kluczowych dla ZMR S.A. pracowników. Jest to ryzyko oddziaływujące na większość zakładów przemysłowych w Polsce, związane z fluktuacjami na rynku pracy oraz z poziomem koniunktury gospodarczej. Prowadzenie przez Spółkę jej podstawowej działalności, jaką jest produkcja i sprzedaż zasadowych wyrobów ogniotrwałych oraz inżyniering, wymaga posiadania wykwalifikowanych i doświadczonych pracowników. Wiedza z powyższego zakresu jest unikalna, specyficzna i ukierunkowana, dlatego ewentualna utrata kluczowych specjalistów w tej dziedzinie stanowić może zagrożenie dla stabilności prowadzonej działalności. Spółka zarządza powyższym ryzykiem poprzez monitoring kluczowych z punktu widzenia jej działalności stanowisk i zapewnienie odpowiedniej motywacji dla pracowników. Oprócz motywacji finansowej opartej m. in. na systemie premiowania za osiągane wyniki w pracy, Spółka zapewnia pracownikom również szeroki dostęp do szkoleń, możliwość finansowania nauki języków obcych, studiów podyplomowych oraz świadczenia pozapłacowe takie jak: dofinansowania do wczasów, pakiet socjalny czy inne świadczenia z ZFŚS. Dodatkowo w 2019 r. w Spółce przyjęty został Program Motywacyjny, którego celem jest stworzenie mechanizmów motywujących członków Zarządu oraz kluczową kadrę menedżerską do działań zapewniających długoterminowy wzrost wartości Spółki. Ponadto celem Programu jest zatrzymanie kluczowych pracowników i utrwalenie ich więzi ze Spółką. Dzięki jego realizacji możliwe będzie osiąganie przez ZMR S.A. wysokich wyników finansowych, realizacja przyjętych założeń budżetowych Spółki, a przez to zapewniony zostanie 69 wzrost wartości rynkowej Spółki oraz zysków osiąganych przez Spółkę i jej akcjonariuszy. W 2022 roku miało miejsce objęcie akcji przez uczestników programu motywacyjnego w ramach trzeciej transzy realizowanej za 2021 rok. W kwietniu 2022 r. Rada Nadzorcza, działając na podstawie Regulaminu Programu Motywacyjnego, podjęła uchwałę potwierdzającą wykonanie celów budżetowych wyznaczonych na rok 2021. Wobec powyższego uczestnicy Programu Motywacyjnego uzyskali prawo do nieodpłatnego nabycia łącznie 188 675 sztuk akcji. 2. Ryzyko braku możliwości pozyskania odpowiednio wykwalifikowanej kadry. Podobnie jak w przypadku ryzyka utraty kluczowych pracowników, podstawą jego identyfikacji jest wynikająca z charakteru branży konieczność posiadania wykwalifikowanych pracowników. W związku z zapoczątkowanym na początku lat 90. XX wieku procesem transformacji gospodarczej w Polsce zmienia się systematycznie jej struktura działowa i sektorowa. Systematycznie rośnie znaczenie sektora usług z jednocześnie widoczną relatywnie niską elastycznością w zakresie dostosowań na rynku pracy. Sytuacja ta niesie zagrożenie w postaci luki pokoleniowej wśród wykwalifikowanej kadry, co może mieć przełożenie na standard oferowanych wyrobów i usług. Spółka skutecznie zarządza tym ryzykiem poprzez integrację ze społecznością lokalną i budowanie wizerunku stabilnego pracodawcy oraz poprzez ścisłą współpracę ze szkołami i uczelniami wyższymi, polegającą min. na wsparciu programów edukacyjnych ukierunkowanych na profil działalności Spółki. 3. Ryzyko konfliktu z działającymi w ZMR S.A. organizacjami związkowymi. Spółka respektuje wolność zrzeszania się i tworzenia organizacji pracowniczych na jej terenie. W ramach Spółki funkcjonują obecnie 3 organizacje związkowe zrzeszające 30% załogi. Działalność Związków Zawodowych może się wiązać również z zagrożeniem ewentualnym konfliktem na linii pracodawca - pracownicy i jego wpływem na poziom efektywności pracy. Spółka zarządza przedmiotowym ryzykiem poprzez zapewnienie stabilnych i atrakcyjnych warunków pracy swoim pracownikom oraz stały konstruktywny dialog z organizacjami związkowymi. Może w tym zakresie pochwalić się wieloletnią niezakłóconą współpracą z funkcjonującymi organizacjami związkowymi. 4. Ryzyko naruszenia zasad BHP przez Spółkę i jej pracowników. Działalność zakładu przemysłowego wiąże się z dużą ilością urządzeń i budowli służących celom produkcyjnym, których obsługa może wiązać się z potencjalnymi zagrożeniami dla personelu. Powoduje to konieczność stosowania i wdrażania zasad BHP przez pracodawcę oraz ich ścisłego przestrzegania przez pracowników. Nieprzestrzeganie zasad BHP zarówno przez pracodawcę jak i przez pracowników niesie ryzyko zagrożenia w postaci wypadków przy pracy oraz innych konsekwencji związanych z zaniedbaniami w tym zakresie. Spółka zarządza tym ryzykiem poprzez wdrożenie systemu zarządzania bezpieczeństwem i higieną pracy, zgodnego z normą ISO 45001:2018 oraz powołanie odpowiednich służb odpowiedzialnych za przestrzeganie zasad BHP na terenie zakładu pracy. Zagadnienia z zakresu ochrony środowiska W Zakładach Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. wdrożono i certyfikowano Zintegrowany System Zarządzania: Jakością, Zarządzania Środowiskiem i Zarządzania BHP wg. norm: ISO 9001:2015; ISO 14001: 2015; ISO 45001:2018. System Zarządzania Środowiskiem funkcjonuje w Spółce już od 2003 roku. 70 Polityka Zintegrowanego Systemu Zarządzania oparta jest na zasadach zrównoważonego rozwoju i ma na celu zapewnienie warunków techniczno-organizacyjnych umożliwiających ograniczenie i nadzorowanie wpływu działalności gospodarczej Spółki na jej otoczenie. Spółka jest zaangażowana w ochronę otaczającej ją przyrody, zdrowia i życia ludzi oraz łagodzenie skutków zmian klimatycznych. W Spółce realizowane są zadania inwestycyjne, których celem jest wdrażanie innowacyjnych, eko- efektywnych technologii produkcji materiałów ogniotrwałych oraz działania w zakresie globalnego ograniczania emisji CO2. ZMR S.A. podejmuje działania zmierzające do zminimalizowania jej oddziaływania na otoczenie i służące ograniczeniu jego wpływu na środowisko jako całość. Wśród podejmowanych działań, wyróżnić można: zapewnienie efektywnej i oszczędnej gospodarki materiałowo-surowcowej na poszczególnych etapach procesu produkcyjnego, Kontynuacja działań w zakresie modernizacji odpylania na urządzeniach technologicznych - eliminacja emisji niezorganizowanej, Działania w zakresie ograniczania zużycia paliw kopalnych a tym samym globalnego ograniczania emisji CO2. W projektowaniu i rozwoju wyrobów uwzględniamy: wpływ na środowisko naturalne oraz bezpieczeństwo i higienę pracy, doskonalenie żywotności, możliwość zagospodarowania odpadów po przeróbce termicznej. Spółka od początku działalności prowadzi szereg działań zmierzających do minimalizacji ingerencji w środowisko naturalne. Za najbardziej istotne dla środowiska należy uznać oddziaływanie na jakość powietrza. Proces produkcji materiałów ogniotrwałych oraz procesy pomocnicze są źródłem emisji zanieczyszczeń gazowych i pyłowych do powietrza. Wśród najbardziej znaczących zanieczyszczeń emitowanych do powietrza należy wymienić dwutlenek azotu, dwutlenek siarki, tlenek węgla oraz pył. Niemniej dotychczasowa działalność Spółki nie powodowała przekroczeń dopuszczalnych norm określonych wymaganiami prawnymi. Poziomy emisji zanieczyszczeń w 2022 roku Poziom emisji CO 2 Poziom emisji NO 2 Poziom emisji SO 2 Poziom emisji CO Poziom emisji pyłów 21 554 Mg 60 Mg 29 Mg 37 Mg 26 Mg Działalność Spółki powoduje również powstawanie odpadów, w tym niebezpiecznych. Wszystkie odpady zagospodarowane są zgodnie z obowiązującymi przepisami prawnymi. Spółka wdraża działania mające na celu ograniczenie ilości wytworzonych odpadów do minimum. Wśród działań tych wyróżnić można: ponowne wykorzystanie do użytku własnego opakowań wielokrotnego użytku (palety drewniane, worki big-bag), minimalizację odpadów kierowanych do składowania, racjonalne wykorzystanie surowców naturalnych, poprzez zawracanie powstających w procesie produkcyjnym pyłów z odpylni i wybraków do produkcji, co przyczynia się do zmniejszonego zapotrzebowania na surowce oraz sprzyja zmniejszeniu ilości powstających odpadów poprodukcyjnych. 71 rozwój gospodarki obiegu zamkniętego odzysk surowców z recyklingu. Odpady powstałe w wyniku prowadzonej działalności gospodarczej w 2022 roku: Odpady ogółem [Mg] Odpady niebezpieczne [Mg] Odpady poddane recyclingowi [Mg] 566 82 441 Zużycie wody Woda pobierana z własnej studni głębinowej, zużywana jest głównie na cele socjalno-bytowe oraz na uzupełnienie wody obiegowej. Zużycie gazu, energii Działalność przemysłowa Spółki wiąże się ze znacznym zużyciem gazu, energii. Spółka wykorzystuje, jako czynniki energetyczne gaz ziemny wysokometanowy oraz energię elektryczną. Gaz ziemny zużywany jest głównie do celów produkcji ciepła w procesach technologicznych. Energia elektryczna zużywana jest na potrzeby napędu urządzeń produkcyjnych i pomocniczych, oświetlenia hal produkcyjnych, remontów maszyn i urządzeń oraz administracji. Zużycie gazu i energii jest w Spółce na bieżąco monitorowane, a dla najważniejszych urządzeń w zakładzie wyliczane są wskaźniki zużycia energii. Zużycie energii elektrycznej 2022 r. Zużycie energii elektrycznej 2021 r. Zmiana [%] 18 088 [MWh] 20 647 [MWh] -12% Zużycie gazu ziemnego 2022 r. Zużycie gazu ziemnego 2021 r. Zmiana [%] 10 151 tys. m 3 12 110 tys. m 3 -16% W Spółce prowadzone są działania w celu odzysku ciepła odpadowego z procesu wypalania materiałów ogniotrwałych. Jednocześnie w związku z uruchomioną instalacją kogeneracji odzyskiwane jest ciepło nisko i wysokotemperaturowa które wykorzystywane jest na potrzeby własne zakładu a nadmiar zostaje sprzedany do zewnętrznej sieci ciepłowniczej. Ciepło odzyskane w 2022 r. Ciepło odzyskane w 2021 r. Zmiana [%] 38 693 [GJ] 59 298 [GJ] -35% Zużycie wody 2022 r. Zużycie wody 2021 r. Zmiana [%] 27 269 m 3 29 253 m 3 -7 % 72 Spółka systematycznie podejmuje działania w zakresie poprawy warunków środowiskowych. Znajduje to odzwierciedlenie w realizowanych programach. W celu zmniejszenia oddziaływania na środowisko i poprawy efektywności energetycznej w 2022 r. podejmowane były m.in. takie działania jak: Modernizacja filtrów i rozbudowa instalacji odpylających na urządzeniach technologicznych w Wydziale Rozdrabialni i Wyrobów Nieformowanych Energia odnawialna - budowa farmy fotowoltaicznej 1,7 MW. Działania w zakresie ograniczania zużycia paliw kopalnych a tym samym globalnego ograniczania emisji CO2. Planowane zakończenie przedsięwzięcia w 2023r. Modernizacja odpylni przy szlifierce bramowej- eliminacja emisji niezorganizowanej na stanowisku obróbki mechanicznej. Działalność Spółki w zakresie oddziaływania na środowisko podlega kontrolom ze strony podmiotów zewnętrznych, takich jak Inspekcja Ochrony Środowiska. Przeprowadzona w 2022 roku kontrola prowadzenia działalności w Ropczycach przez Wojewódzki Inspektorat Ochrony Środowiska, nie wykazała nieprawidłowości oraz uwag. Dotychczasowa działalność Spółki nie powodowała przekroczeń dopuszczalnych norm ustalonych przepisami prawa w zakresie poszczególnych komponentów środowiska. Służby wewnętrzne regularnie oceniają przestrzeganie istotnych przepisów prawnych przez Spółkę oraz spełnianie innych wymagań dotyczących ochrony środowiska. Łączna ilość kar środowiskowych/ odszkodowań Łączna wartość kar środowiskowych/ odszkodowań 0 0 W zakresie czynników ryzyka związanych z działalnością Spółki, które mogą wywierać niekorzystny wpływ na środowisko naturalne, Spółka identyfikuje niżej przedstawione. 1. Ryzyko związane ze zmianami w prawie wspólnotowym i krajowym. W zakresie czynników ryzyka związanych z działalnością Spółki w zakresie ochrony środowiska, Spółka identyfikuje niżej przedstawione ryzyka związane ze: zmianami w prawie wspólnotowym i krajowym - zaostrzenie norm dyrektywą emisji przemysłowych IED i wydanie konkluzji BAT (Best Available Techniques) dla branży ceramicznej; zmianami w zakresie monitorowania i przydziałów uprawnień do emisji CO2 na lata 2021- 2025 w IV okresie systemu handlu uprawnieniami do emisji (EU ETS), nowe wymagania prawne wynikające z pakietu odpadowego i zwiększeniem nakładów na ochronę środowiska. Podstawowe elementy najlepszej dostępnej techniki dla instalacji, zawierają ustawy dotyczące ochrony środowiska jak: Prawo Ochrony Środowiska, Prawo Wodne, Ustawa o odpadach oraz szereg rozporządzeń wykonawczych wynikających z tych ustaw. Brak do tej pory przeglądu i konkluzji BAT dla branży ceramicznej w tym materiałów ogniotrwałych. Służby ochrony środowiska na bieżąco monitorują zmiany legislacyjne. Aktualnie zgodnie z art. 204 ustawy Prawo ochrony środowiska instalacje Spółki spełniają wymagania najlepszej dostępnej techniki. Przyjęte rozwiązania umożliwiają prowadzenie procesu technologicznego przy dotrzymaniu standardów jakości środowiska. 73 2. Ryzyko sytuacji awaryjnej. Prowadzenie działalności produkcyjnej przy wykorzystaniu różnorodnego sprzętu mechanicznego, zasilanego w większości gazem i energią elektryczną związane jest z zagrożeniem wystąpienia awarii. W przypadku awarii urządzeń wykorzystywanych w ruchu zakładu, istnieje ryzyko ewentualnych przestojów i opóźnień w produkcji, a co za tym idzie w dostawach do odbiorców Spółki. W przypadku awarii urządzeń służących ochronie środowiska, istnieje ryzyko dodatkowych emisji do środowiska, co może wiązać się z koniecznością następczego usunięcia skutków awarii i konsekwencjami finansowymi ze strony organów nadzoru środowiskowego. Spółka zarządza ryzykiem poprzez stały monitoring zainstalowanych w zakładzie urządzeń pod kątem ich sprawności, a także prowadzenie szkoleń wewnętrznych ze stosowania procedur na wypadek zaistnienia awarii. W miejscach występowania potencjalnego zagrożenia stosowane są zabezpieczenia mające na celu zapobieganiu wystąpienia awarii stwarzającej zagrożenie dla środowiska. 3. Ryzyko wzrostu cen nośników energii i gazu, opłat środowiskowych, wzrostu cen uprawnień do emisji CO2. Spółka z uwagi na prowadzoną działalność przemysłową, a co za tym idzie duże zapotrzebowanie na gaz i energię elektryczną, jest wrażliwa na wzrost kosztów związanych z cenami nośników energetycznych. Minimalizuję tą wrażliwość poprzez stałe monitorowanie cen energii i gazu, a także poprzez prowadzenie działań w zakresie poprawy efektywności energetycznej. W 2021 r. zrealizowaliśmy inwestycję w zakresie uruchomienia instalacji wysokosprawnej kogeneracji do skojarzonego wytwarzania energii cieplnej i elektrycznej opartej na paliwie gazowym. Świadomi znaczenia neutralności klimatycznej w 2022 r. rozpoczęliśmy prace w zakresie rozwoju energii odnawialnej- budowy farmy fotowoltaicznej 1,7 MW. Zakończenie zadania planowane w 2023 r. Powyższe działania oprócz uzasadnienia ekonomicznego, są również działaniami zmniejszającymi oddziaływanie Spółki na środowisko naturalne. Spółka podejmuje działania zapobiegawcze w celu ograniczanie ryzyka oraz dokonuje oceny ich skuteczności poprzez funkcjonowanie udokumentowanego Zintegrowanego Systemu Zarządzania Jakością, Środowiskiem i BHP. Odpowiednie służby wewnętrzne Spółki na bieżąco monitorują zmiany otoczenia prawnego, identyfikują związane z tym ryzyka i określają dalsze działania w odniesieniu do zmian legislacyjnych i zidentyfikowanych ryzyk. Zagadnienia z zakresu poszanowania praw człowieka Prawa człowieka przysługują każdej osobie, a ich źródłem jest przyrodzona godność ludzka. Prawa te mają charakter: powszechny - obowiązują na całym świecie i przysługują każdemu człowiekowi; przyrodzony - przysługują każdemu od chwili urodzenia; niezbywalny - nie można się ich zrzec; nienaruszalny - istnieją niezależnie od władzy i nie mogą być przez nią dowolnie regulowane; naturalny - obowiązują niezależnie od ich potwierdzenia przez władzę państwową; niepodzielny - wszystkie stanowią integralną i współzależną całość. Wszystkie organizacje, w tym spółki kapitałowe, jako pracodawcy, producenci i kontrahenci, powinny szanować prawa człowieka, a nawet je promować. Natomiast wszędzie tam, gdzie te prawa są łamane, 74 spółki powinny podjąć odpowiednie kroki, by tę sytuację zmienić i unikać czerpania korzyści z ich nierespektowania. Dokumentami regulującymi kwestię poszanowania praw człowieka w Zakładach Magnezytowych "ROPCZYCE" S.A. są: Kodeks wartości promowanych w Zakładach Magnezytowych "ROPCZYCE" S.A., Polityka różnorodności, Procedura "Identyfikacja zagrożeń oraz klasyfikacja i ocena ryzyka zawodowego", Zarządzenie w sprawie ochrony i przetwarzania danych osobowych oraz zabezpieczenia urządzeń i systemów informatycznych służących do przetwarzania danych, Procedura bezpieczeństwa w związku ze stanem epidemii, Zakładowy Układ Zbiorowy Pracy w Zakładach Magnezytowych "ROPCZYCE" S.A. oraz wdrożony w 2022 r. Kodeks postępowania i etyki biznesu Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. Generalną zasadą obowiązującą w Zakładach Magnezytowych "ROPCZYCE" S.A. jest przestrzeganie i poszanowanie praw człowieka obejmujących m.in. takie zagadnienia jak prawo do wolności zrzeszania się, prawo do bezpiecznego środowiska pracy, zakaz dyskryminacji, zakaz pracy dzieci czy zakaz pracy przymusowej. Łamanie, którejkolwiek z wyżej wymienionych stanowiłoby nie tylko naruszenie prawa, ale również podstawowych wartości, którymi kieruje się Spółka. Spółka posiada Rzecznika przestrzegania kodeksu wartości. Ma on prawo i obowiązek podejmowania wszelkich działań w kierunku wyjaśnienia zarzutów związanych z nieprzestrzeganiem zasad wyszczególnionych w kodeksie wartości. W celu zapewnienia skuteczności funkcjonowania kodeksu wartości, osoby zgłaszające naruszenie korzystają z ochrony i nie mogą być z tego powodu w jakikolwiek sposób pociągnięte do odpowiedzialności czy w inny sposób ponosić konsekwencji zgłoszenia naruszenia. ZMR S.A. szczególną wagę przykłada do zasad poszanowania praw człowieka w ramach organizacji, czego wyrazem jest obowiązująca polityka różnorodności, która jest na stałe wpisana w zasady polityki personalnej prowadzonej w Spółce. Zasady te mają na celu przyczynianie się do eliminacji zjawiska dyskryminacji w miejscu pracy, podczas procesów rekrutacyjnych, do budowania kultury organizacyjnej otwartej na zróżnicowanych pracowników. Regulamin Pracy Zakładów Magnezytowych "ROPCZYCE" S.A. oraz Regulamin zatrudniania w Zakładach Magnezytowych "ROPCZYCE" S.A. mówi między innymi o obowiązku przeciwdziałania dyskryminacji w zatrudnieniu, w szczególności ze względu na: płeć, wiek, niepełnosprawność, rasę, religię, narodowość, przekonania polityczne, przynależność związkową, pochodzenie etniczne, wyznanie, orientację seksualną, a także ze względu na zatrudnienie na czas określony lub nieokreślony albo w pełnym lub niepełnym wymiarze czasu pracy. Całkowita liczba przypadków dyskryminacji (w miejscu pracy) w 2022 r. Całkowita liczba przypadków naruszeń kodeksu wartości Spółki w 2022 r. 0 0 Spółka dostrzega różnice pomiędzy pracownikami i docenia ich wyjątkowość, dlatego świadomie rozwija strategię tworzącą klimat wzajemnego poszanowania. Wśród przykładów realizowanych przez Spółkę zasad równego traktowania wymienić można m.in.: prowadzenie polityki równouprawnienia i przeciwdziałania dyskryminacji; możliwości zatrudniania dla osób niepełnosprawnych i osób w wieku powyżej 50 lat; równy dostęp kobiet do procesów decyzyjnych, awansów, podwyżek oraz do stanowisk kierowniczych; stosowanie systemu wynagradzania, który w żaden sposób nie dyskryminuje; prowadzenie dialogu z przedstawicielami pracowników (związki zawodowe); prowadzenie regularniej komunikacji wewnętrznej ze wszystkimi pracownikami; programy emerytalne, pomoc rodzinom pracowników w potrzebie; 75 równe wsparcie dla lokalnych inicjatyw. Wszystkie realizowane przez Spółkę projekty prowadzone są zgodnie z zasadami zrównoważonego rozwoju i poszanowaniem równości szans. W żadnym obszarze swojej działalności Spółka nie podejmuje działań, które mogłyby prowadzić do dyskryminacji ze względu na płeć, rasę, pochodzenie etniczne, narodowość, światopogląd, niepełnosprawność, wiek lub orientację seksualną czy wykształcenie. Spółka korzysta z listy zatwierdzonych dostawców dążąc do utrzymywania długoterminowych, stałych relacji. Jednocześnie, promując politykę różnorodności oraz równości, lista ta jest stale aktualizowana, pozwalając nowym dostawcom na nawiązywanie współpracy z Zakładami Magnezytowymi "ROPCZYCE" S.A. Ponadto Spółka stosuje sformalizowany proces akceptacji i zatwierdzania dostawców, którzy w zdecydowanej większości pochodzą z krajów Unii Europejskiej. Systemy prawne w których działają dostawcy ZMR S.A. gwarantują poszanowanie praw człowieka, w związku z czym Spółka nie widzi potrzeby stosowania klauzul umownych wymagających od swoich kontrahentów poszanowania praw człowieka. W związku z powyższym Spółka nie stosuje również procedur należytej staranności w tym zakresie. W zakresie istotnych ryzyk związanych z działalnością Spółki, a które mogą wywierać niekorzystny wpływ na zagadnienia poszanowania praw człowieka, Spółka identyfikuje i zarządza niżej przedstawionymi ryzykami. 1. Ryzyko zaistnienia przypadków naruszenia praw człowieka w Spółce. Prowadzenie działalności gospodarczej na dużą skalę, a co za tym idzie rozbudowana struktura administracyjna Spółki, niesie pewne ryzyko zaistnienia sytuacji naruszenia praw człowieka, szczególnie w sferze polityki różnorodności. O ile większość zagwarantowanych prawem praw człowieka jest powszechnie przestrzeganych i respektowanych, istnieją pewne sfery, w których zależnie od postawy konkretnych pracowników, może dojść do incydentalnych naruszeń. ZMR S.A. jako organizacja przyjęła i bezwzględnie przestrzega zasad określonych w polityce różnorodności. Spółka zarządza ryzykiem poprzez propagowanie zasad poszanowania praw człowieka oraz inne działania prewencyjne w tym zakresie. W Spółce powołany został Rzecznik przestrzegania kodeksu wartości czuwający m.in. nad przestrzeganiem Kodeksu Wartości Spółki również w przedmiotowym zakresie. 2. Ryzyko naruszania praw człowieka przez dostawców Spółki. Konieczność współpracy z licznymi dostawcami, których produkty są niezbędne z punktu widzenia Spółki, rodzi ryzyko nie przestrzegania praw człowieka po stronie niektórych z nich. Sytuacja taka nie rzutuje bezpośrednio na działalność Spółki, ale może mieć wpływ na jej sytuację wizerunkową i postrzeganie jej przez interesariuszy. Zakłady Magnezytowe "ROPCZYCE" S.A. zarządzają ryzykiem poprzez przyjęcie stosownych procedur wewnętrznych, propagowanie właściwych postaw wśród pracowników, a także długoletnią współpracę z dostawcami pochodzącymi z krajów o wysokich standardach w zakresie przestrzegania praw człowieka. Zgodność z taksonomią UE Zgodnie z art. 8 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady UE 2020/852 z dnia 18 czerwca 2020 r. w sprawie ustanowienia ram ułatwiających zrównoważone inwestycje (Rozporządzenie 2020/852) oraz zgodnie z Rozporządzeniem Delegowanym Komisji UE 2021/2139 z dnia 4 czerwca 2021 r. 76 ustanawiającym techniczne kryteria kwalifikacji służące określeniu warunków, na jakich dana działalność gospodarcza kwalifikuje się jako wnosząca istotny wkład w łagodzenie zmian klimatu lub w adaptację do zmian klimatu, a także określeniu, czy ta działalność gospodarcza nie wyrządza poważnych szkód względem żadnego z pozostałych celów środowiskowych (Techniczne kryteria kwalifikacji), a także w oparciu o rozporządzenie delegowane Komisji UE 2021/2178 z dnia 6 lipca 2021 r., uzupełniające rozporządzenie 2020/852 przez sprecyzowanie treści prezentacji informacji dotyczących zrównoważonej środowiskowo działalności gospodarczej, które mają być ujawniane przez przedsiębiorstwa, podlegające art.19a lub 29a dyrektywy 2013/34/UE, oraz określenie metody spełnienia tego obowiązku ujawniania informacji (Rozporządzenie dotyczące ujawnień) - regulacje te dalej zwane Taksonomią – Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. dokonały analizy działań za rok 2022 w zakresie klasyfikacji prowadzonej przez Spółkę działalności zgodnie z Taksonomią. Weryfikacja zgodności z unijną Taksonomią została przeprowadzona poprzez badanie zgodności z Technicznymi kryteriami kwalifikacji określonymi w załącznikach do Rozporządzenia Delegowanego Komisji (UE) 2021/2139. Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. uzyskują przychody w przeważającej większości z produkcji i sprzedaży materiałów ogniotrwałych – kod NACE 23.20. Działalność ta nie jest ujęta w systematyce według Rozporządzenia Delegowanego Komisji (UE) 2021/2139 z dnia 4 czerwca 2021 roku. Należy podkreślić, że Spółka jest świadoma znaczenia neutralności klimatycznej i prowadzi szereg działań w zakresie poprawy efektywności energetycznej oraz poszukiwania i wdrażania rozwiązań w celu obniżenia emisyjności energii elektrycznej zużywanej w procesach produkcyjnych a tym samym ograniczenia globalnej emisji gazów cieplarnianych. W latach 2020-2022 ZMR S.A. poniosły znaczne koszty w tym obszarze, przyczyniając się do łagodzenia zmian klimatu, tj. do redukcji globalnej emisji gazów cieplarnianych związanych z dostawą energii opartej na paliwie stałym. W 2021 r. została zrealizowana inwestycja w zakresie uruchomienia instalacji wysokosprawnej kogeneracji do skojarzonego wytwarzania energii elektrycznej i cieplnej o łącznej mocy ok. 5 MW, oparta na paliwie gazowym. W 2022 roku rozpoczęto inwestycję w zakresie budowy farmy fotowoltaicznej o łącznej mocy ok. 1,7 MW w celu zabezpieczenia potrzeb energetycznych Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE „ S.A. Zakończenie budowy farmy planowane jest w 2023 roku. Systematyczne wprowadzenie paliw niskoemisyjnych i rozszerzanie zakresu ich stosowania jest wpisane od dawna do realizowanej strategii rozwoju technologii opartej głównie na paliwie gazowym i dywersyfikacji produkcji. W Spółce realizowane są zadania inwestycyjne, których celem jest wdrażanie innowacyjnych, eko- efektywnych technologii produkcji materiałów ogniotrwałych. Ponadto podejmuje działania zmierzające do zminimalizowania jej oddziaływania na otoczenie i służące ograniczaniu jego wpływu na środowisko jako całość. Wśród podejmowanych działań, wyróżnić można: zapewnienie efektywnej i oszczędnej gospodarki materiałowo-surowcowej na poszczególnych etapach procesu produkcyjnego, kontynuacja działań w zakresie modernizacji odpylania na urządzeniach technologicznych - eliminacja źródeł emisji niezorganizowanej: modernizacja filtrów i rozbudowa instalacji odpylających na urządzeniach technologicznych w Wydziale Rozdrabialni i Wyrobów Nieformowanych 77 rozwój źródeł energii odnawialnej - budowa farmy fotowoltaicznej 1,7 MW. Działania w zakresie ograniczania zużycia paliw kopalnych a tym samym globalnego ograniczania emisji CO2. Planowane zakończenie przedsięwzięcia w I kwartale 2023r. ograniczenie zużycia energii w wyniku zastosowania odzysku ciepła z procesów termicznych, systematyczny rozwój gospodarki obiegu zamkniętego – odzysk złomów materiałów ogniotrwałych. Ponadto w projektowaniu i rozwoju wyrobów uwzględniane są między innymi: wpływ na środowisko naturalne oraz bezpieczeństwo i higienę pracy, doskonalenie żywotności – wydłużanie czasu pracy wyrobów u kontrahentów, możliwość ponownego wykorzystania w procesie produkcyjnym odpadów powstałych po zakończeniu eksploatacji wyrobów u ich użytkowników. W Spółce wdrożono i certyfikowano Zintegrowany System Zarządzania: Jakością, Zarządzania Środowiskiem i Zarządzania BHP wg. norm: ISO 9001:2015; ISO 14001: 2015; ISO 45001:2018. System Zarządzania Środowiskiem funkcjonuje już od 2003 roku. Badanie zgodności z Minimalnymi Gwarancjami Spółka Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. w przypadku każdego rodzaju działalności dokonała weryfikacji, czy zapewnia przestrzeganie Minimalnych Gwarancji, które mają zapewnić przestrzeganie Wytycznych OECD dla przedsiębiorstw wielonarodowych oraz Wytycznych ONZ dotyczących biznesu i praw człowieka, w tym zasad i praw określonych w ośmiu podstawowych konwencjach wskazanych w Deklaracji Międzynarodowej Organizacji Pracy dotyczącej podstawowych zasad i praw w pracy oraz zasad i praw określonych w Międzynarodowej karcie praw człowieka. W wyniku analizy ustalono, że działalność Spółki w 2022 roku prowadzono zgodnie z Minimalnymi Gwarancjami. Zastosowane zasady rachunkowości Kluczowe wskaźniki wyników (obroty, nakłady inwestycyjne CapEx, wydatki OpEx) obliczone zostały zgodnie z metodologią opisaną w Załącznikach nr I i II do Rozporządzenia Delegowanego Komisji (UE) 2021/2139 dotyczącego ujawnień. Do kalkulacji wskaźników przyjęto odpowiednie dane z Jednostkowego Sprawozdania Finansowego Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. za 2022 rok. Poszczególne rodzaje prowadzonej działalności przypisane zostały do jednej działalności kwalifikującej się do systematyki, dlatego też żadna część kluczowych wskaźników nie została ujęta podwójnie. Kluczowe wskaźniki związane z obrotem Kluczowy wskaźnik związany z obrotem obliczony został jako relacja sumy przychodów z działalności kwalifikującej się do systematyki do całości przychodów ujawnionych w Jednostkowym Sprawozdaniu Finansowym Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. za 2022 rok w pozycji „Przychody ze sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów”. Wyszczególnienie 2022 rok Przychody z działalności kwalifikowanej 1 348 tys. zł Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 494 143 tys. zł Odsetek przychodów z działalności kwalifikowanej 0,3% Odsetek przychodów z działalności niekwalifikowanej 99,7% Kluczowe wskaźniki związane z nakładami inwestycyjnymi (CapEx) 78 W odniesieniu do nakładów inwestycyjnych (CapEx) podstawę wskaźnika stanowiły nakłady inwestycyjne poniesione przez Spółkę w 2022 roku. Całkowita kwota nakładów inwestycyjnych została zaprezentowana w Notach 12 i 13 do Jednostkowego Sprawozdania Finansowego Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. za 2022 rok. Do licznika przypisano tę część nakładów inwestycyjnych, która dotyczy rodzajów działalności kwalifikującej się do systematyki. Wyszczególnienie 2022 rok Nakłady inwestycyjne związane z działalnością kwalifikowaną 7 322 tys. zł Nakłady inwestycyjne ogółem 31 061 tys. zł Odsetek nakładów inwestycyjnych związanych z działalnością kwalifikowaną 23,6% Odsetek nakładów inwestycyjnych związanych z działalnością niekwalifikowaną 76,4% Kluczowe wskaźniki związane z wydatkami (OpEx) Kluczowy wskaźnik związany z wydatkami operacyjnymi obliczono jako relację sumy wydatków operacyjnych kwalifikujących się do systematyki do sumy wydatków operacyjnych stanowiących wszystkie koszty służące do bieżącej obsługi aktywów Spółki i utrzymaniu ich we właściwej kondycji. W wydatkach operacyjnych zgodnie z zapisami Rozporządzenia ujęto działania w zakresie modernizacji budynków, konserwacji, napraw oraz wszelkich innych bezpośrednich wydatków ponoszonych przez Spółkę w zawiązku z bieżącą obsługą składników rzeczowych aktywów trwałych i utrzymania ich we właściwej kondycji. Wyszczególnienie 2022 rok Wydatki operacyjne związane z działalnością kwalifikowaną 7 423 tys. zł Wydatki operacyjne ogółem 24 721 tys. zł Odsetek wydatków operacyjnych związanych z działalnością kwalifikowaną 30,0% Odsetek wydatków operacyjnych związanych z działalnością niekwalifikowaną 70,0% 79 ODSETEK OBROTU ZGODNEGO Z SYSTEMATYKĄ Działalność gospodarcza Kod lub kody NACE Obrót (wartość bezwzględna) Część obrotu Kryteria wnoszenia istotnego wkładu Kryteria dotyczące zasady "niewyrządzania znaczących szkód" Minimalne gwarancje Udział procentowy obrotu zgodnego z systematyką (rok n) Udział procentowy obrotu zgodnego z systematyką (rok n-1) Kategoria (działalność wspomagająca) Kategoria (działalność na rzecz przejścia) Łagodzenie zmian klimatu Adaptacja do zmian klimatu Zasoby wodne i morskie Gospodarka o obiegu zamkniętym Zanieczyszczenia Różnorodność biologiczna i ekosystemy Łagodzenie zmian klimatu Adaptacja do zmian klimatu Zasoby wodne i morskie Gospodarka o obiegu zamkniętym Zanieczyszczenia Różnorodność biologiczna i ekosystemy Waluta (tys. PLN) % % % % % % % T/N T/N T/N T/N T/N T/N T/N % % E T A DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI A.1 Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) Dystrybucja energii elektrycznej ( z kogeneracji) 35.13 571 0,1% 0,0% 100,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% T T T T T T T 0,1% Wytwarzanie energii cieplnej/chłodniczej z ciepła odpadowego 35.30 284 0,1% 100,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% T T T T T T T 0,1% Obrót ze zrównoważonej środowiskowo działalności (działalności zgodnej z systematyką) (A.1) 855 0,2% 0,1% 0,1% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,2% A.2 Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (niezgodna z systematyką) Nabywanie i prawo własności budynków 68.20 493 0,1% Obrót z działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką) (A.2) 493 0,1% Razem (A,1 +A.2) 1 348 0,3% B DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI Obrót z działalności niekwalifikującej się do systematyki (B) 492 795 99,7% Razem (A + B) 494 143 100,0% Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A. w 2022 roku uzyskały przychody z kilku segmentów działalności ujętych w Załącznikach nr I i II do Rozporządzenia Delegowanego Komisji (UE) 2021/2139. Głównymi pozycjami przychodów z działalności ujętej w systematyce w 2022 roku były: • przychody ze sprzedaży energii elektrycznej – 571 tys. zł, • przychody ze sprzedaży energii cieplnej – 284 tys. zł, • przychody z usług najmu i dzierżawy powierzchni budynków – 493 tys. zł. Spółka uzyskała w 2022 r. także 492,8 mln zł przychodów z działalności niekwalifikującej się do systematyki. Przychody te pochodziły głównie ze sprzedaży materiałów ogniotrwałych. Udział obrotu kwalifikującego się do systematyki w całości obrotu wyniósł w 2022 r. 0,3%, w tym udział obrotu zgodnego z systematyką 0,2%, a udział obrotu kwalifikującego się, ale niezgodnego z systematyką 0,1%. 80 ODSETEK NAKŁADÓW INWESTYCYJNYCH (CAPEX) ZGODNYCH Z SYSTEMATYKĄ Działalność gospodarcza Kod lub kody NACE Nakłady inwestycyjne (wartość bezwzględna) Część obrotu Kryteria wnoszenia istotnego wkładu Kryteria dotyczące zasady "niewyrządzania znaczących szkód" Minimalne gwarancje Udział procentowy obrotu zgodnego z systematyką (rok n) Udział procentowy obrotu zgodnego z systematyką (rok n-1) Kategoria (działalność wspomagająca) Kategoria (działalność na rzecz przejścia) Łagodzenie zmian klimatu Adaptacja do zmian klimatu Zasoby wodne i morskie Gospodarka o obiegu zamkniętym Zanieczyszczenia Różnorodność biologiczna i ekosystemy Łagodzenie zmian klimatu Adaptacja do zmian klimatu Zasoby wodne i morskie Gospodarka o obiegu zamkniętym Zanieczyszczenia Różnorodność biologiczna i ekosystemy Waluta (tys. PLN) % % % % % % % T/N T/N T/N T/N T/N T/N T/N % % E T A DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI A.1 Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) Montaż, konserwacja, naprawa systemów technologii energii odnawialnej 23.20 3 773 12,2% 100,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% T T T T T T T 100,0% Nakłady inwestycyjne z działalności zrównoważonej środowiskowo (działalności zgodnej z systematyką) (A.1) 3 773 12,2% 12,2% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 12,2% A.2 Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (niezgodna z systematyką) Nabywanie i prawo własności budynków 68.20 3 549 11,4% Nakłady inwestycyjne z działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką) (A.2) 3 549 11,4% Razem (A,1 +A.2) 7 322 23,6% B DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI Nakłady inwestycyjne z działalności niekwalifikującej się do systematyki (B) 23 739 76,4% Razem (A + B) 31 061 100,0% Nakłady inwestycyjne (CapEx) Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE”S.A. poniesione w 2022 roku związane były przede wszystkim z realizacją założonych na ten okres planów inwestycyjnych Spółki. Nakłady inwestycyjne ujęte w systematyce ponoszone były w 2022 roku przede wszystkim na: • budowę farmy fotowoltaicznej o łącznej mocy ok. 1,7 MW – 3 773 tys. zł, • budowę budynków obsługi technicznej oraz hali remontowo – montażowej – 3 549 tys. zł. Spółka poniosła w 2022 r. także 23,7 mln zł nakładów inwestycyjnych na działalność niekwalifikującą się do systematyki. Nakłady te dotyczyły głównie inwestycji mających na celu unowocześnienie parku maszynowego oraz inwestycji o charakterze odtworzeniowo – modernizacyjnym. Udział nakładów inwestycyjnych kwalifikujących się do systematyki w całości nakładów inwestycyjnych wyniósł w 2022 r. 23,6%, w tym udział nakładów inwestycyjnych zgodnych z systematyką 12,2%, a udział nakładów inwestycyjnych kwalifikujących się, ale niezgodnych z systematyką 11,4% 81 ODSETEK WYDATKÓW OPERACYJNYCH (OPEX) ZGODNYCH Z SYSTEMATYKĄ Działalność gospodarcza Kod lub kody NACE Wydatki operacyjne (wartość bezwzględna) Część obrotu Kryteria wnoszenia istotnego wkładu Kryteria dotyczące zasady "niewyrządzania znaczących szkód" Minimalne gwarancje Udział procentowy obrotu zgodnego z systematyką (rok n) Udział procentowy obrotu zgodnego z systematyką (rok n-1) Kategoria (działalność wspomagająca) Kategoria (działalność na rzecz przejścia) Łagodzenie zmian klimatu Adaptacja do zmian klimatu Zasoby wodne i morskie Gospodarka o obiegu zamkniętym Zanieczyszczenia Różnorodność biologiczna i ekosystemy Łagodzenie zmian klimatu Adaptacja do zmian klimatu Zasoby wodne i morskie Gospodarka o obiegu zamkniętym Zanieczyszczenia Różnorodność biologiczna i ekosystemy Waluta (tys. PLN) % % % % % % % T/N T/N T/N T/N T/N T/N T/N % % E T A DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI A.1 Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) Dystrybucja energii elektrycznej ( z kogeneracji) 35.13 265 1,1% 0,0% 100,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% T T T T T T 1,0% Wytwarzanie energii cieplnej/chłodniczej z ciepła odpadowego 35.30 245 1,0% 100,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% T T T T T T 0,9% Odzysk materiałów z odpadów innych niż niebezpieczne 38.32 6 789 27,5% 0,0% 0,0% 0,0% 100,0% 0,0% 0,0% T T T T T T 31,4% Wydatki operacyjne z tytułu działalności zrównoważonej środowiskowo (działalności zgodnej z systematyką) (A.1) 7 299 29,5% 1,0% 1,0% 0,0% 27,5% 0,0% 0,0% 29,5% A.2 Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (niezgodna z systematyką) Nabywanie i prawo własności budynków 68.20 124 0,5% Wydatki operacyjne z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką) (A.2) 124 0,5% Razem (A,1 +A.2) 7 423 30,0% B DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI Wydatki operacyjne z tytułu działalności niekwalifikującej się do systematyki (B) 17 298 70,0% Razem (A + B) 24 721 100,0% Wydatki operacyjne (OpEx) kwalifikujące się do systematyki związane były z utrzymywaniem we właściwym stanie aktywów Spółki służących do prowadzenia jej działalności oraz z wykorzystaniem złomów do produkcji materiałów ogniotrwałych. Wydatki operacyjne Spółki wyniosły w 2022 roku 26,1 mln zł. Wydatki operacyjne ujęte w systematyce były ponoszone przede wszystkim na: • odzysk materiałów z odpadów innych niż niebezpieczne – wykorzystanie złomów do produkcji materiałów ogniotrwałych – 6 789 tys. zł, • wydatki związane z dystrybucją energii elektrycznej – 265 tys. zł, • wydatki związane z wytwarzaniem energii cieplnej – 245 tys. zł, • wydatki związane z utrzymaniem budynków i powierzchni będących przedmiotem najmu – 124 tys. zł. Udział wydatków operacyjnych kwalifikujących się do systematyki w całości wydatków operacyjnych wyniósł w 2022 r. 30%, w tym udział wydatków operacyjnych zgodnych z systematyką 29,5%, a udział wydatków operacyjnych kwalifikujących się, ale niezgodnych z systematyką 0,5%. 82 Zagadnienia z zakresu przeciwdziałania korupcji i naruszeń prawa Mimo, że działania korupcyjne powszechnie są rozumiane, jako działania mające związek z pełnieniem funkcji publicznych, bądź skierowane do osób pełniących takie funkcje, dotyczyć mogą również podmiotów prowadzących działalność gospodarczą. Działanie korupcyjne można zdefiniować, jako obiecywanie, proponowanie, wręczanie, żądanie, przyjmowanie przez jakąkolwiek osobę, bezpośrednio lub pośrednio, jakiejkolwiek nienależnej korzyści majątkowej, osobistej lub innej, dla niej samej lub jakiejkolwiek innej osoby, lub przyjmowanie propozycji lub obietnicy takich korzyści w zamian za działanie lub zaniechanie działania w wykonywaniu funkcji publicznej lub w toku działalności gospodarczej. Nadużycia i korupcja stanowią niebezpieczne zjawisko w wielu przedsiębiorstwach. Takie przypadki powodują w firmach straty zarówno finansowe jak i wizerunkowe, a ponadto zakłócają prawidłowe działanie konkurencji i obniżają morale pracowników. Przeciwdziałaniem i zwalczaniem korupcji zajmuje się wiele podmiotów. Dominującą rolę w zwalczaniu korupcji odgrywają instytucje państwowe, w tym organy ścigania, natomiast przeciwdziałanie zjawiskom korupcyjnym leży przede wszystkim w gestii głównych zainteresowanych, czyli spółek mogących ponieść z tego tytułu określone straty. Spółka posiada sformalizowaną „Politykę Antykorupcyjną Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A.” dostępną na stronie internetowej www.ropczyce.com.pl, jak również w formie dokumentu w Biurze Zarządu. Polityka ta podlega corocznym przeglądom w zakresie jej stosowania, przestrzegania i egzekwowania. Przeglądu tego dokonuje Komisja ds. Korupcji, a raport, który jest wynikiem tego przeglądu przedstawiamy jest Zarządowi Spółki, który w przypadku stwierdzenia nieprawidłowości zobowiązany jest zainicjować działania naprawcze we wskazanym zakresie. W raportowanym okresie nie stwierdzono żadnej tego typu nieprawidłowości. Spółka posiada także sformalizowaną „Procedurę anonimowego zgłaszania naruszeń prawa przez pracowników Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. i spółek Grupy Kapitałowej”, która umożliwia pracownikom zgłoszenia wskazanemu Członkowi Zarządu, a w szczególnych przypadkach Radzie Nadzorczej, podejrzeń naruszeń prawa, procedur i standardów etycznych, w tym nieprawidłowości, działań nielegalnych, nieuczciwych lub zakazanych, do których doszło w miejscu pracy. W 2022 roku nie zostało zgłoszone żadne naruszenie prawa przez pracowników Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. i pracowników spółek Grupy Kapitałowej. 83 19. INFORMACJA ZARZĄDU SPÓŁKI Zarząd Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A., działając na podstawie §70 ust. 1 pkt 7 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018r., poz. 757) oraz na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. informuje, że w spółce Zakłady Magnezytowe „ROPCZYCE” S.A.: 1. wybór Grant Thornton Polska Prosta Spółka Akcyjna z siedzibą w Poznaniu jako firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie sprawozdań ustawowych Spółki i Grupy za rok 2022 został dokonany zgodnie z obowiązującymi przepisami oraz firma audytorska i członkowie jej zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej, 2. funkcjonuje „Polityka wyboru firmy audytorskiej” do badań sprawozdań ustawowych obejmującą postanowienia w zakresie świadczenia dozwolonych usług nie będących badaniem, jak również „Procedura wyboru firmy audytorskiej”, 3. przestrzegane są przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz z obowiązkowymi okresami karencji. 20. OŚWIADCZENIA ZARZĄDU SPÓŁKI Zarząd oświadcza wedle najlepszej wiedzy, że: 1. Roczne sprawozdanie finansowe Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. za okres dwunastu miesięcy zakończony dnia 31 grudnia 2022 r. i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Emitenta oraz jego wynik finansowy. 2. Sprawozdanie z działalności Zakładów Magnezytowych „ROPCZYCE” S.A. za 2022 rok zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Emitenta, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka. Wiceprezes Zarządu Jerzy Gdula Wiceprezes Zarządu Robert Duszkiewicz Wiceprezes Zarządu Marian Darłak Prezes Zarządu Józef Siwiec ROPCZYCE, 21 kwietnia 2023 roku

AI Terminal

5870_rns_2023-04-21_93695777-11f8-4ca2-b97b-028dd3d9fb0f.xhtml

More from Zaklady Magnezytowe Ropczyce S.A.

Talk to a Data Expert