ACTION S.A.

Management Reports • Apr 24, 2023

Raport ______________ Strona 1 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU ACTION S.A. (SPÓŁKA/EMITENT) Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ ACTION (GRUPA) W ROKU 2022 1) Podstawowe dane finansowe oraz omówienie perspektyw rozwoju w bieżącym roku obrotowym Grupa Kapitałowa ACTION S.A. osiągnęła w 2022 roku przychody ze sprzedaży w wysokości 2 366 956 tys. zł co stanowiło wzrost w stosunku do wartości sprzed roku o 2,6 %. W roku 2022 Grupa po raz kolejny wykazała rentowność na wszystkich poziomach wynikowych, co w szczegółach przedstawiało się następująco: • Zysk ze sprzedaży 207 807 tys. zł, • Zysk operacyjny 52 772 tys. zł, • EBITDA 61 352 tys. zł, • Zysk Netto 48 966 tys. zł, Rok 2022 był drugim rokiem funkcjonowania Spółki po zakończeniu postępowania restrukturyzacyjnego. W roku 2022 Emitent spłacił ponad połowę zobowiązań objętych układem. W minionym roku wszelkie zobowiązania z tytułu układu obsłużone zostały terminowo. Poza zdarzeniami wynikającymi z obsługi układu, opisane wyżej wartości obciążone są czynnikami i zdarzeniami o charakterze nietypowym opisanymi szerzej w pkt. 14 niniejszego sprawozdania. Podobnie jak dotychczas, Zarząd skupiał się będzie na dalszej realizacji założonej prognozy opisanej szczegółowo w raporcie bieżącym nr 59/2018 z dnia 24 października 2018 r. (zaktualizowanej w raporcie bieżącym nr 40/2019 z 3.09.2019 r.) z uwzględnieniem jej odchyleń mogących wyniknąć z: skutków wojny toczącej się w Ukrainie oraz związanych z tym: • zmian najważniejszych wskaźników makroekonomicznych w Polsce i na świecie • zmian zachowań konsumenckich • występowania nierównowag na rynkach Główne obszary planowanych działań oraz podstawowe filary nowej strategii Grupa to: I) Jeszcze lepsze wykorzystanie obsługiwanych obszarów biznesowych w tym zwłaszcza : i) Action Bussines Center ii) E-commerce Automation iii) Consumer Product II) Rozwój portfolia produktowego w zakresie produktów wysokomarżowych, zgodnego z bieżącymi trendami i innowacjami. III) Wykorzystywanie synergii pomiędzy obszarami B2B a B2C przy wykorzystaniu sklepów własnych e-commerce Sferis.pl, Krakvet.pl Szczegółowy opis przyjętej strategii oraz głównych ryzyk związanych z jej realizacją zawarty jest w planie restrukturyzacyjnym Spółki opublikowanym w formie raportu bieżącego nr 55/2016 z dnia 2 listopada 2016 r. zatwierdzonym przez Sędziego-Komisarza na podstawie art. 315 ust.1 Prawa restrukturyzacyjnego w dniu 4 lipca 2017 r. Niezależnie jednak od przyjętych założeń strategicznych, Zarząd z niepokojem patrzy na rozwój zdarzeń związanych z trwającym stanem wojny w Ukrainie oraz na bieżąco dostosowuje swoje plany do zmieniającej się sytuacji gospodarczej. W odniesieniu do czynników wewnętrznych: Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) _____________ Strona 2 a) Bieżąca obsługa płatności układowych. b) Bieżąca analiza rentowności transakcji oraz obsługiwanych rynków z wyraźnym ukierunkowaniem na rynek drobnych klientów oraz rynek detaliczny w tym zwłaszcza e- commerce, w kraju i za granicą. c) Stały nadzór nad rozwojem platformy Sferis.pl. oraz Krakvet.pl d) Aktywne poszukiwanie nowych możliwości rozwoju własnego e-commerce. e) Działania związane z aktywnym uczestnictwem na rynku energii odnawialnej, w tym zwłaszcza rynku PV. f) Bieżący nadzór nad zakresem oferty handlowej oraz wchodzenie na nowe rynki. g) Ścisła kontrola efektywności zarządzania majątkiem obrotowym, w tym zwłaszcza zapasami. h) Bieżące monitorowanie ryzyk związanych z działalnością Spółki oraz podejmowanie działań mających na celu ich ograniczenie lub eliminację. i) Bieżąca analiza oraz ścisła kontrola efektywności kosztowej prowadzonej działalności. j) Bieżąca kontrola oraz efektywne zarządzanie finansami. k) Efektywne wykorzystanie posiadanych zasobów logistycznych. W odniesieniu do czynników zewnętrznych: a) Dalszy przebieg postępowań skarbowych prowadzonych wobec Spółki oraz związanych z nimi postępowań odwoławczych. b) Wyniki postępowań skarbowych prowadzonych wobec największych konkurentów Spółki i ich wpływ na ich działalność operacyjną oraz strukturę rynku. c) Zachowanie instytucji finansowych, w tym banków i ubezpieczycieli. d) Zmiany na rynku dystrybucji oraz zachowania konsumentów. e) Zmiany technologiczne oferowanych produktów. f) Zmiany udziałów rynkowych największych dostawców i odbiorców Spółki. g) Sytuacja gospodarcza i polityczna w Polsce i na świecie. h) Skutki wprowadzonych oraz planowanych zmian w przepisach prawa. i) Skala realizowanych w Polsce inwestycji, w tym zwłaszcza o charakterze informatycznym. j) Zmiany w bieżącej i długoterminowej polityce makroekonomicznej w Polsce i na świecie.. k) Skutki wojny w Ukrainie. l) Występowanie istotnych nierównowag na rynkach, występowanie kryzysów oraz ich wpływ na zachowania konsumenckie oraz inwestycyjne. 2) Istotne czynniki ryzyka związane z działalnością Grupy Szczegółowe informacje na temat instrumentów finansowych w zakresie: a) ryzyka: zmiany cen, kredytowego, istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności finansowej, na jakie narażona jest Grupa, b) przyjętych przez Grupę celów i metod zarządzania ryzykiem finansowym, łącznie z metodami zabezpieczenia istotnych rodzajów planowanych transakcji, dla których stosowana jest rachunkowość zabezpieczeń zostały zawarte w nocie 28 Instrumenty finansowe dodatkowych not objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Grupa ugruntowuje swoją bardzo bezpieczną sytuację finansową co daje jej mocne podstawy do działań rozwojowych. Najmocniejszym atutem Emitenta przez co i całej Grupy jest jej niezależność finansowa oraz samowystarczalność kapitałowa, co jednak nie eliminuje jej ciągłych starań o dalsze zwiększanie finansowania kredytem kupieckim. Grupa Kapitałowa ACTION od momentu pierwszych doniesień na temat COVID-19 podejmowała działania zabezpieczające obrót w tym zwłaszcza w obrębie łańcucha dostaw. Wraz z odnotowanymi doniesieniami odnośnie pierwszych przypadków infekcji COVID-19 w Europie, Grupa zaczęła wdrażać procedury bezpieczeństwa sanitarnego oraz procedury pracy zdalnej. Dodatkowo GK ACTION na bieżąco dokonuje przeglądu istniejących procedur, w tym zwłaszcza w zakresie kontroli procesów, przepływu informacji oraz w zakresie przepływów pieniężnych. Mimo niskiego już w ocenie Emitenta wpływu COVID -19 na jej działalność kolejny rok skutecznego funkcjonowania w trwającym wciąż reżimie sanitarnym, potwierdza, że przygotowania Podmiotów Grupy do pracy w stanie epidemii sprawdziły się, a procedury przyjęte przez Podmioty Grupy pozwalają sadzić, że poradzi sobie ona z podobnymi wyzwaniami w przyszłości. Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 3 Obecnie Emitent wnikliwie, na bieżąco analizuje doniesienia dotyczące wojny w Ukrainie a także towarzyszącym jej napięciom oraz na bieżąco dokonuje oceny w zakresie wpływu niekorzystnych jej skutków na działalność Spółki i Grupy. Zbiór czynników zewnętrznych wpływających na ciągłość działalności GK ACTION można podzielić na 2 grupy, negatywne i pozytywne: 1. Negatywne: a. Ryzyko związane z ewentualnym zawieszeniem działalności firm kurierskich (pandemie, blackout, wyłączenia części szlaków europejskich i polskich ze względu na wojnę w Ukrainie). b. Ryzyko związane z czasowym zmniejszeniem liczby wyszkolonych pracowników łańcucha dostaw wynikające z konieczności odbycia kwarantanny lub zaangażowania w wojnę w Ukrainie czy to pośrednio czy bezpośrednio. c. Ryzyko zamknięcia granic dla przepływu towarów – aktualne obostrzenia w całej UE nie wpływają na ograniczenia w przepływie towarów. d. Zaburzenia związane z wojną w Ukrainie. Przy czym, Grupa nie prowadzi istotnej działalności na rynkach wschodnich. e. Ryzyko spadku popytu związane z długotrwałym kryzysem wywołanym pandemią lub pośrednim wpływem wojny w Ukrainie. f. Ryzyko zaburzenia łańcucha dostaw w związku z pandemią lub pośrednim wpływem wojny w Ukrainie. g. Zwiększone ryzyko kursowe towarzyszące niespotykanej zmienności na rynku walutowym powodujące możliwość zanotowania zarówno nadzwyczajnych strat jak i zysków związanych z dokonywanymi transakcjami, w tym także transakcjami zabezpieczającymi ryzyko. W okresie rosnącej niepewności zmienna jest także skala tych zabezpieczeń. Grupa jednak na bieżąco uaktualnia ceny oferowanych towarów według bieżących kursów rynkowych w odniesieniu do towarów wycenianych w walutach obcych. Ponadto, towary kupowane są głównie na przedpłaty a wysoka rotacja magazynu sprzyja niskiemu generowaniu różnic. W konsekwencji, Grupa narażona jest najbardziej na ryzyko niekorzystnych różnic kursowych w odniesieniu do należności walutowych jednocześnie kompensując część przedmiotowego ryzyka poprzez generowanie ponadprzeciętnych marż na sprzedaży dokonywanej w złotych polskich. h. Ryzyko wystąpienia istotnych nierównowag rynkowych oraz ich konsekwencje w odniesieniu do zachowań konsumenckich i inwestycyjnych. 2. Pozytywne: a. Dodatkowy popyt ze strony odbiorców Ukraińskich b. Wzrost stopy marży c. Niskie zaangażowanie Emitenta we współpracę z sieciami handlowymi, a jednocześnie wysokie wciąż rosnące zaangażowanie w rozproszoną bazą resellerów. d. Wzrost popytu ze strony sklepów internetowych. • W Polsce – współpraca z większością sklepów internetowych i trwający wzrost ich zapotrzebowania na towar – jedyne ograniczenia dotyczą sklepów internetowych dużych sieci handlowych, mających dużą stacjonarną bazę kosztową powodującą czasowe wstrzymanie decyzji o płatnościach. • Za granicą - w EU współpraca z bardzo dużą ilością sklepów internetowych, zauważalny zwiększony popyt w zawiązku z narzuconymi ograniczeniami w całej EU na handel stacjonarny. e. Dobra dostępność towarów i dwa różne kierunki cenowe. • Towar dostępny na stoku w PL i EU – spadające ceny w związku z ograniczeniami narzuconymi na firmy, firmy pozbywają się towaru celem utrzymania płynności finansowej. • Towar do produkcji - wzrost cen ze względu na wzrost kosztów produkcji, transportu, przenoszenia produkcji, ograniczonych zasobów produkcyjnych. Taka zmienność cen daje duże możliwości na rynku przy dobrym zarządzaniu zapasami i ich rotacją, i przy bardzo rozproszonej bazie klientów, która to baza daje stabilność sprzedaży. Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 4 Sytuacja jest szczegółowo monitorowana przez Zarząd podmiotu dominującego GK ACTION i w razie potrzeby Zarząd na bieżąco koryguje istniejące procesy, tak aby jak najlepiej dostosować je do aktualnych warunków, czemu w znacznym stopniu pomagają wdrożone zmiany organizacyjne i procesowe. Zarząd przeprowadził analizę potencjalnego wpływu rozwoju pandemii COVID-19 na działalność Spółki w roku 2022 r. i nie widzi zagrożenia kontynuacji działalności. Jednocześnie Zarząd prowadzi procesy optymalizacyjne w GK ACTION aby wraz ze wzrostem sprzedaży nie generowany był jednoczesny i równoległy wzrost kosztów. W razie spadków obrotów Grupa ma przygotowane narzędzia celem obniżenia kosztów w tym okresie oraz na wypadek przestoju firmy np. przez miesiąc – jest w stanie wznowić sprzedaż, produkcję i w dalszym ciągu kontynuować działalność. Zarząd przeprowadził również analizę potencjalnego wpływu na Grupę kryzysu w Ukrainie i nie widzi zagrożenia kontynuacji działalności. 3) Zasady ładu korporacyjnego ACTION S.A. podlega zasadom ładu korporacyjnego „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” wprowadzonym Uchwałą Nr 13/1834/2021 Rady Nadzorczej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z dnia 29 marca 2021 r. Tekst zbioru tych zasad jest dostępny na stronie internetowej GPW (www.corp-gov.gpw.pl) oraz na stronie internetowej Spółki (www.action.pl). Stosowanie omawianych zasad jest dobrowolne. Oświadczenie dotyczące stosowania zasad ładu korporacyjnego przez ACTION S.A. w roku 2022, stanowiące załącznik do niniejszego sprawozdania zostanie opublikowane, jako oddzielny element raportu rocznego. 4) Informacje o podstawowych grupach towarowych oferowanych przez Grupę oraz ich udziale w sprzedaży ogółem Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej ACTION S.A jest sprzedaż sprzętu komputerowego oraz oprogramowania. Sprzedaż odzwierciedla sytuację rynkową oraz zapotrzebowanie odbiorców. Na podstawie wieloletniego doświadczenia rynkowego, Grupa elastycznie reaguje na zmiany zachodzące w strukturze popytu tak, aby sprostać stale rosnącym wymaganiom klientów. Poniżej struktura sprzedaży w 2022 wraz z danymi porównawczymi. Lp. Nazwa grupy towarowej Wartość sprzedaży w 2022 % Wartość sprzedaży w 2021 % 1 IT/Komponenty 995 538 42,06% 1 036 146 44,91% 2 Elektronika użytkowa 590 166 24,93% 652 590 28,29% 3 RTV/AGD 310 919 13,14% 259 682 11,26% 4 Dom/Ogród/Narzędzia 149 789 6,33% 123 601 5,36% 5 Pozostałe 320 544 13,54% 235 089 10,19% Suma przychodów ze sprzedaży 2 366 956 100,0% 2 307 109 100,0% 5) Informacje o rynkach zbytu Podstawowym rynkiem zbytu jest zagraniczny rynek sprzedaży sprzętu komputerowego oraz oprogramowania. W 2022 roku pochodziło z niego 57% przychodów netto ze sprzedaży towarów i materiałów. W 2021 roku udział przychodów netto ze sprzedaży towarów i materiałów na rynek zagraniczny wynosił 59,4% w stosunku do ogólnej sumy przychodów netto ze sprzedaży towarów i materiałów. Struktura terytorialna sprzedaży w poszczególnych latach przedstawiała się następująco: Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 5 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura terytorialna) Zmiana 2022 2021 a) kraj - sprzedaż towarów 8,3% 1 003 237 926 451 b) eksport - sprzedaż towarów -41,6% 52 676 90 126 c) dostawy UE 1,3% 1 280 117 1 263 511 Suma przychodów netto ze sprzedaży towarów i materiałów 2,5% 2 336 030 2 280 088 Struktura zarówno odbiorców jak i dostawców Grupy wykazuje duże rozproszenie. W 2022 roku nie został przekroczony próg 10% udziału w sprzedaży ogółem i w zakupach ogółem w odniesieniu do żadnego z kontrahentów. 6) Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Grupy W okresie objętym sprawozdaniem zostały zawarte następujące istotne umowy: W dniu 28 marca 2022 Emitent zawarł Umowę Wieloproduktową nr 808/2022/00000962/00 (dalej: „Umowa”) z ING Bank Śląski S.A. z siedzibą w Katowicach (dalej: „Bank”). Na podstawie Umowy, Bank udzielił Emitentowi odnawialnego limitu kredytowego (dalej: „Limit”) w kwocie 30.000.000 zł. z okresem dostępności do dnia 28.09.2023 r. W ramach Limitu Bank zobowiązał się udostępnić Emitentowi finansowanie (dalej: „Produkty”) w postaci: - kredytu obrotowego w rachunkach bankowych w walucie PLN, EUR, USD na finansowanie bieżącej działalności gospodarczej Spółki z okresem dostępności do dnia 28.03.2023 r.; - gwarancji bankowych w walucie PLN, EUR, USD, wystawianych na zlecenie Emitenta, z okresem dostępności do dnia 28.03.2023 r. oraz terminem wygaśnięcia gwarancji do dnia 21.03.2024 r.; - akredytyw w walucie PLN, EUR, USD, wystawianych na zlecenie Emitenta, z okresem dostępności do dnia 28.09.2023 r. oraz terminem wygaśnięcia akredytyw do dnia 21.03.2024 r. Kwota Limitu jest wspólna dla ww. Produktów. Ponadto Bank udzielił Emitentowi kredytu obrotowego w formie linii odnawialnej do wysokości 33.000.000 zł. do dnia 28.03.2024 r., który służy do obsługi spłaty wymagalnych zobowiązań Spółki z tytułu Produktów i w takim przypadku wierzytelność Banku z tytułu kredytu obrotowego w formie linii odnawialnej zastępuje wierzytelności Banku z tytułu Produktów. Udzielone przez Bank finansowanie na podstawie Umowy przewiduje wynagrodzenie Banku ustalone w oparciu o odpowiednie wskaźniki (WIBOR, EURIBOR, SOFR) powiększone o marżę Banku. Prawnymi zabezpieczeniami spłaty kredytu w ramach Limitu są: a) zastaw rejestrowy na wydzielonej części zapasów magazynowych Spółki o wartości minimalnej 49.500.000 zł. i najwyższej sumie zabezpieczenia w tej samej kwocie ustanawiany na podstawie umowy zastawu rejestrowego; b) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej (z wyłączeniem ubezpieczenia od ryzyka kradzieży) ww. zapasów magazynowych Spółki do kwoty 49.500.000 zł.; c) pełnomocnictwo do dysponowania środkami zgromadzonymi na wszystkich rachunkach otwartych i prowadzonych przez Bank na rzecz Spółki; d) oświadczenie Emitenta o poddaniu się egzekucji, w trybie art. 777 § 1 pkt 5 k.p.c., dotyczące obowiązku zapłaty sumy pieniężnej do wysokości 49.500.000 zł. 7) Informacje o powiązaniach kapitałowych, określenie głównych inwestycji kapitałowych oraz charakterystyka w zakresie kierunków rozwoju Grupy Kapitałowej Spółka ACTION S.A., tworzy Grupę Kapitałową ACTION S.A., w której jest podmiotem dominującym. To w głównej mierze ACTION S.A., odpowiada za cały proces zakupu sprzętu komputerowego i innych towarów znajdujących się w ofercie handlowej podmiotów tworzących Grupę. Do zadań ACTION S.A. należą również: dystrybucja, produkcja sprzętu pod własnymi markami, obsługa internetowego kanału sprzedaży, działalność marketingowa i public relations oraz całościowe zarządzanie Grupą. Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 6 8) Opis znaczących transakcji z podmiotami powiązanymi zawieranych na warunkach nierynkowych W okresie objętym raportem Spółki Grupy nie zawierały transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach nierynkowych. Transakcje z podmiotami powiązanymi zostały opisane w nocie 25 Transakcje z jednostkami powiązanymi Dodatkowych not objaśniających do Skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 9) Informacja o zaciągniętych przez spółki Grupy kredytach, o umowach pożyczek oraz o udzielonych za spółki Grupy gwarancjach i poręczeniach Informacje o limitach kredytowych, oprocentowaniu i aktualnym saldzie zobowiązań z tytułu kredytów znajdują się w nocie 22 Kredyty i pożyczki oraz inne zobowiązania z tytułu finansowania Dodatkowych not objaśniających do Skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 10) Informacje o udzielonych pożyczkach, gwarancjach oraz poręczeniach 10.1 Umowy pożyczek ACTION S.A. udzieliła spółce KRAKVET MARKETING Sp. z o.o., pożyczkę w kwocie 500 tys. zł z terminem spłaty 31 grudnia 2023 r. Do dnia publikacji sprawozdania spółka spłaciła całość przedmiotowej pożyczki wraz z należnymi odsetkami. ACTION S.A. udzieliła spółce ACTION GAMES LAB S.A. (obecnie KRAKVET MARKETING Sp. z o.o.) pożyczkę w kwocie 450 tys. zł z terminem spłaty 31 grudnia 2017 r. Emitent utworzył odpis na przedmiotową pożyczkę o wartości 100% kwoty pożyczki, z uwagi na brak spłaty, do dnia publikacji sprawozdania finansowego. Do dnia publikacji sprawozdania spółka spłaciła 59,5 tys. zł. Kapitału, na bieżąco płaci również odsetki od przedmiotowej pożyczki. ACTION S.A. udzieliła spółce ACTION GAMES LAB S.A. (obecnie KRAKVET MARKETING Sp. z o.o.) pożyczkę w kwocie 140 tys. zł z terminem spłaty 31 grudnia 2017 r. Emitent utworzył odpis na przedmiotową pożyczkę o wartości 100% kwoty pożyczki, z uwagi na brak spłaty, do dnia publikacji sprawozdania finansowego. Do dnia publikacji sprawozdania spółka spłaciła 18,9 tys. zł. Kapitału, na bieżąco płaci również odsetki od przedmiotowej pożyczki. ACTION S.A. udzieliła podmiotowi niepowiązanemu trzech pożyczek: w kwocie 500 tys. zł z ostatecznym terminem spłaty 31 grudnia 2016 r.; w kwocie 600 tys. zł z terminem spłaty 31 grudnia 2016 r. oraz w kwocie 500 tys. zł z terminem spłaty 31 grudnia 2016 r. Pożyczki te wraz z należnymi odsetkami zostały objęte odpisem aktualizującym, z uwagi na brak spłaty do dnia publikacji sprawozdania finansowego. 10.2 Udzielone gwarancje i poręczenia Na dzień 31 grudnia 2022 r. wartość udzielonych gwarancji i poręczeń wynosiła 5 651 tys. zł, w tym: na rzecz pozostałych jednostek Gwarancje bankowe na łączną kwotę (257 tys. EUR) 1 206 tys. zł, Gwarancje bankowe na łączną kwotę (12,5 tys. USD) 55 tys. zł, Gwarancje bankowe na łączną kwotę 4 390 tys. zł. 11) Opis wykorzystania wpływów z emisji W roku 2022 Emitent nie dokonał emisji akcji. 12) Informacja o nabyciu akcji własnych Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 7 W roku 2022 ACTION S.A. dokonywała skupu akcji w ramach realizacji programu nabywania akcji własnych na podstawie upoważnienia zawartego w Uchwałach Nr 3 i 5 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia ACTION S.A. z dnia 26.10.2022 r. oraz zgodnie ze szczegółowymi warunkami nabywania akcji własnych opublikowanymi w raporcie bieżącym nr 52/2022 z dnia 28.10.2022 r. Przyczyną nabywania akcji własnych jest zamiar zrealizowania celów tej transakcji. Zgodnie z powołanymi wyżej dokumentami akcje własne Spółki mogą być nabywane w celu: umorzenia i obniżenia kapitału zakładowego Spółki; dalszej odsprzedaży przez Spółkę; wykonania zobowiązań wynikających z programów opcji na akcje lub inne przydzielanie akcji pracownikom lub członkom organów administracyjnych, zarządczych lub nadzorczych Spółki lub jej spółek powiązanych. Spółka nie podjęła decyzji co do wyboru któregokolwiek z powyższych celów. W okresie od rozpoczęcia skupu do zakończenia roku 2022 Emitent dokonał nabycia 533 583 sztuk akcji własnych (kod ISIN: PLACTIN00018) o wartości nominalnej jednej akcji wynoszącej 0,10 PLN i łącznej wartości nominalnej wynoszącej 53 358,30 PLN. Łączna wartość ww. nabytych przez Spółkę akcji, rozumiana jako łączna cena zapłacona za te akcje, wynosi 8 017 91,43 PLN. Nabycie akcji własnych następowało podczas sesji giełdowych na rynku podstawowym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz w drodze zaproszenia do składania przez akcjonariuszy ofert sprzedaży akcji i przyjmowania tych ofert przez Spółkę. Nabywanie akcji własnych dokonywane było wyłącznie za pośrednictwem firmy inwestycyjnej. Spółka nie dokonywała w 2022 r. zbycia akcji własnych. W związku z tym opisane wyżej, nabyte przez Spółkę w 2022 r., akcje własne są jednocześnie akcjami zatrzymanymi w tym okresie. 13) Objaśnienie różnic pomiędzy prognozami a wartościami wykazanymi w raporcie rocznym Spółka nie sporządza giełdowych prognoz wyników na poziomie skonsolidowanym. 14) Ocena zarządzania zasobami finansowymi oraz charakterystyka struktury aktywów i pasywów skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej Wskaźniki płynności 31.12.2022 31.12.2021 Wskaźnik bieżącej płynności (aktywa obrotowe / zobowiązania bieżące) 3,95 3,34 Wskaźnik płynności szybkiej (płynne aktywa obrotowe / zobowiązania bieżące) 1,86 1,62 Wskaźnik natychmiastowy (inwestycje krótkoterminowe / zobowiązania bieżące) 0,44 0,36 Podobnie jak przed rokiem, GK ACTION w utrzymywała ponadprzeciętnej wartości wskaźników płynności. W konsekwencji wskaźniki płynności opisane wyżej znacząco przekraczają wartości odnotowane w branży oraz ogólnie w gospodarce. Poziom i struktura kapitału obrotowego w tys. PLN Zmiana 31.12.2022 31.12.2021 1. Majątek obrotowy 2,91% 498 967 484 836 2. Środki pieniężne i papiery wartościowe 3 325 55 902 52 577 3. Majątek obrotowy skorygowany (1-2) 2,50% 443 065 432 259 4. Zobowiązania bieżące -13,13% 126 254 145 341 5. Kredyty krótkoterminowe -2,44% 1 000 1 025 6. Zobowiązania bieżące skorygowane (4-5) -13,21% 125 254 144 316 7. Kapitał obrotowy (1-4) 9,78% 372 713 339 495 8. Zapotrzebowanie na środki obrotowe (3-6) 10,37% 317 811 287 943 9. Saldo netto środków pieniężnych (7-8) 6,50% 54 902 51 552 10. Udział środków własnych w finansowaniu majątku obrotowego (7:1) w % 4,67% 75% 70% Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 8 W roku 2022 Grupa kontynuowała bardzo bezpieczną politykę zarzadzania majątkiem obrotowym co znalazło swoje odzwierciedlenie w jej mocnym bilansie. Wzrost majątku obrotowego był proporcjonalny do ogólnego wzrostu sprzedaży a jego nieznacznie większa dynamika związana była z większą niż w roku poprzednim wielkością zapasów. Wzrost cyklu rotacji zapasów przełożył się jednak na wyższą rentowność. Podobnie jak przed rokiem, Grupa realizowała swą działalność w oparciu o środki własne, pracując jednocześnie nad dalszym wzrostem udziału finansowania kredytem kupieckim. Wskaźniki stopnia zadłużenia 31.12.2022 31.12.2021 Wskaźnik ogólnego zadłużenia 0,32 0,37 Wskaźnik pokrycia majątku kapitałami własnymi 0,68 0,63 Dług odsetkowy / Kapitał własny 0,01 0,01 W roku 2022 dalszej poprawie uległy także wskaźniki zadłużenia, w tym zwłaszcza wskaźnik ogólnego zadłużenia, którego wartość wyniosła na koniec roku 0,32 vs 0,37 przed rokiem. Analogicznie wskaźnik pokrycia majątku wzrósł do 0,68 z obserwowanych przed rokiem 0,63. Procentowa struktura bilansu skonsolidowanego na dzień 31 grudnia 2022 r. oraz na dzień 31 grudnia 2021 r. przedstawiała się następująco: 31.12.2022 31.12.2021 AKTYWA Aktywa trwałe 149 050 23,00% 150 874 23,73% Rzeczowe aktywa trwałe 138 238 21,33% 139 092 21,88% Wartość firmy 698 0,11% 0 0,00% Inne wartości niematerialne 5 628 0,87% 5 813 0,91% Nieruchomości inwestycyjne 3 642 0,56% 3 585 0,56% Aktywa finansowe 0 0,00% 0 0,00% Udziały w jedn. stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 844 0,13% 0 0,00% Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0,00% 2 384 0,38% Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 0 0,00% 0 0,00% Aktywa obrotowe 498 967 77,00% 484 836 76,27% Zapasy 263 906 40,73% 250 013 39,33% Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 178 284 27,51% 181 805 28,60% Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego 791 0,12% 0 0,00% Pochodne instrumenty finansowe 84 0,01% 441 0,07% Pozostałe aktywa finansowe 0 0,00% 0 0,00% Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 55 902 8,63% 52 577 8,27% Razem aktywa 648 017 100,00% 635 710 100,00% KAPITAŁ WŁASNY Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy Spółki 442 679 68,31% 401 050 63,09% Kapitał akcyjny 2 004 0,31% 2 004 0,32% Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej 77 207 11,91% 77 207 12,15% Pozostałe kapitały rezerwowe 0 0,00% -989 -0,16% Akcje własne -7 982 -1,23% 0 0,00% Zysk zatrzymany 371 872 57,39% 323 925 50,95% Pozostałe składniki kapitału własnego 0 0,00% 0 0,00% Udziały mniejszości -422 -0,07% -1 097 -0,17% Razem kapitał własny 442 679 68,31% 401 050 63,09% ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe 79 084 12,20% 89 319 14,05% Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 9 Kredyty i pożyczki oraz inne zobowiązania z tytułu finansowania 0 0,00% 0 0,00% Zobowiązania z tytułu leasingu 1 789 0,28% 1 070 0,17% Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 73 208 11,30% 88 249 13,88% Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 087 0,63% 0 0,00% Zobowiązania krótkoterminowe 126 254 19,48% 145 341 22,86% Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 123 305 19,03% 140 090 22,04% Kredyty i pożyczki oraz inne zobowiązania z tytułu finansowania 1 000 0,15% 1 025 0,16% Zobowiązania z tytułu leasingu 836 0,13% 478 0,08% Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego 0 0,00% 1 871 0,29% Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 1 113 0,17% 1 877 0,30% Pochodne instrumenty finansowe 0 0,00% 0 0,00% Rezerwy na pozostałe zobowiązania i inne obciążenia 0 0,00% 0 0,00% Razem zobowiązania 205 338 31,69% 234 660 36,91% Razem pasywa 648 017 100,00% 635 710 100,00% W roku 2022 GK ACTION kontynuowała bezpieczna politykę w zakresie struktury bilansu, czego przejawem było kolejne zwiększanie udziału kapitałów własnych w finansowaniu prowadzonej działalności oraz dalszy wzrost udziału aktywów obrotowych w strukturze majątku. Charakterystyka aktywów Na koniec roku 2022 wartość majątku obrotowego wzrosła adekwatnie do wzrostu działalności oraz jej rentowności i stanowiła 498 967 tys. zł co dawało 77% wartości aktywów, w tym wartość zapasów stanowiła 40,73% aktywów (vs 39,33% przed rokiem). Delikatny wzrost udziału zapasów związany był z wcześniejszym zatowarowaniem w warunkach postępującej inflacji, co w konsekwencji zaowocowało zwiększoną rentownością. Wartość należności na koniec 2022 wyniosła natomiast 27,51%. Wartość środków pieniężnych miała 8,63% udział w aktywach. Podobnie jak przed rokiem pozostała część aktywów tzn. aktywa trwałe zdominowana była przez rzeczowe aktywa trwałe. Zarówno wartość jak i struktura majątku trwałego nie uległa na przestrzeni roku 2022 istotnym różnicom. Udział majątku trwałego w aktywach ogółem wyniósł 23 %. Charakterystyka pasywów Podobnie jak przed rokiem, bardzo dynamicznemu wzrostowi uległa wartość kapitałów własnych, która na koniec 2022 osiągnęła 442 679 tys. zł co stanowiło 68,31% udział w finansowaniu aktywów. Jeżeli zaś chodzi o zobowiązania, to ich wartość wyniosła 205 338 tys. zł vs 234 660 tys. zł przed rokiem. Obserwowany spadek był przede wszystkim związany ze spłatą zobowiązań układowych przypadających na 2022. Ponadto wspomniane już przyspieszone zakupy towaru szybciej niż przed rokiem osiągnęły swą wymagalność co zaskutkowało zmniejszoną wartością zobowiązań krótkoterminowych na koniec roku. 15) Ważniejsze zdarzenia mające znaczący wpływ na wynik z działalności W roku 2022 wystąpiło wiele nietypowych zdarzeń mających wpływ na wyniki z działalności. Zdarzenia te najprościej można podzielić na następujące typy zdarzeń: 1) Zdarzenia wynikające z wybuchu wojny w Ukrainie. 2) Skutki obsługi układu. 3) Pozostałe zdarzenia. Jeżeli chodzi o zdarzenia wynikające z wybuchu wojny, to do najważniejszych z nich zaliczyć należy: a) dynamiczny wzrost inflacji: Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 10 b) występowanie nierównowag na rynkach światowych w tym zwłaszcza związanych z energetyką. c) Istotny spadek nastrojów konsumenckich. W części dotyczącej skutków postępowania do najważniejszych czynników należały: a) Ograniczenia w dostępności finansowania. b) Niski poziom ubezpieczeniowych limitów kredytowych przyznawanych na Spółkę dla dostawców Spółki. Do najistotniejszych skutków obsługi układu zaliczyć należy: a) Kontynuacja negatywnych przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej. b) Kontynuacja kosztów finansowych z tytułu odnotowanego dyskonta długoterminowych zobowiązań układowych. c) Niski poziom ubezpieczeniowych limitów kredytowych przyznawanych na Spółkę dla dostawców Spółki. d) Wpływ powyższych zdarzeń na strukturę bilansu. Do pozostałych istotnych czynników i zdarzeń o nietypowym charakterze zaliczyć należy: a) Aktywność organów skarbowych opisanych szczegółowo w nocie 3.4 Dodatkowych not objaśniających do Sprawozdania finansowego. Działania te istotnie wpływają na postrzeganie Spółki przez jej kontrahentów, co może mieć wpływ na realizację zamierzeń przyjętych przez Spółkę. b) Zakończenie likwidacji ACTION EUROPE GmbH c) Połączenie Emitenta ze Spółka zależna ACTIVEBRAND Sp. z o.o. Wszystkie opisane wyżej aspekty miały, wpływ na realizowane przez Spółkę wolumeny sprzedaży. 16) Opis struktury głównych lokat kapitałowych W 2022 roku Grupa nie dokonywała lokat bankowych o horyzoncie wymagalności nie przekraczającym 90 dni. 17) Opis organizacji Grupy Kapitałowej ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Spółka ACTION S.A. tworzy Grupę Kapitałową ACTION S.A., w której jest podmiotem dominującym. Przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest hurtowa sprzedaż komponentów, części oraz urządzeń komputerowych i informatycznych. W okresie objętym sprawozdaniem w skład Grupy wchodziły następujące podmioty: podmiot dominujący: ACTION S.A. w z siedzibą w Zamieniu podmioty zależne i stowarzyszone: KRAKVET MARKETING Sp. z o. o. (poprzednia nazwa SFERIS MARKETING Sp. z o.o.) z siedzibą w Zamieniu - spółka zależna (70%) 1) CLOUDTEAM Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie – spółka stowarzyszona (24,38%) 2) 1) KRAKVET MARKETING Sp. z o. o. (poprzednia nazwa SFERIS MARKETING Sp. z o. o.) z siedzibą w Zamieniu została założona w dniu 12 grudnia 2011 r. i od tego dnia została objęta konsolidacją. Zmiana nazwy nastąpiła 22 lipca 2022 roku. 2) CLOUDTEAM Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie – spółka wyceniana metodą praw własności od dnia 1 października 2012 r. W dniu 28 lutego 2020 r. nastąpiło połączenie spółki SYSTEMS Sp. z o.o. ze spółką CLOUDTEAM Sp. z o.o. jako spółką przejmującą. Zmiany w składzie Grupy w okresie objętym sprawozdaniem Z dniem 25 kwietnia 2022 roku nastąpiło wykreślenie ACTION EUROPE GmbH in Liquidation z rejestru sądowego. Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 11 W dniu 12 sierpnia 2022 roku w Krajowym Rejestrze Sądowym nastąpiła rejestracja połączenia ACTION S.A. (jako spółki przejmującej) ze spółką zależną ACTIVEBRAND Sp. z o.o. KRAKVET MARKETING Sp. z o. o. (poprzednia nazwa SFERIS MARKETING Sp. z o. o.) świadczy usługi reklamy. Od czwartego kwartału 2022 spółka prowadzi działalność handlową w obrocie artykułami dla zwierząt. Podstawowym profilem działalności CLOUDTEAM Sp. z o.o. są usługi szkoleniowe, informatyczne oraz wynajem sprzętu komputerowego. Udziały stron trzecich w jednostkach zależnych KRAKVET MARKETING Sp. z o.o. (poprzednia nazwa SFERIS MARKETING Sp. z o. o.) – 30% udziałów uprawniających do 30% głosów na zgromadzeniu wspólników spółki posiada Piotr Bieliński. 18) Charakterystyka polityki w zakresie rozwoju Grupy Kapitałowej Główne kierunki zmian w zakresie struktury Grupy Kapitałowej ACTION S.A. oraz podziału kompetencji zawarte są w pkt. 1 i 7 niniejszego sprawozdania. W 2022 roku w Grupie nie wystąpiły ważne osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju. 19) Opis istotnych pozycji pozabilansowych Pozycje pozabilansowe obejmują wyłącznie należności i zobowiązania warunkowe opisane w pkt 10.2. 20) Informacje związane z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych Szczegółowe informacje związane z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych zostały opisane w nocie 34 Wynagrodzenie biegłego rewidenta lub firmy audytorskiej dodatkowych not objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 21) Informacja zarządu o dokonaniu wyboru firmy audytorskiej Zarząd informuje, że Rada Nadzorcza ACTION Spółki Akcyjnej z siedzibą w Zamieniu oświadczyła, że: a) dokonanie wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego sprawozdania finansowego ACTION Spółki Akcyjnej z siedzibą w Zamieniu oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej ACTION Spółki Akcyjnej z siedzibą w Zamieniu, tj. Grant Thornton Polska Prosta Spółka Akcyjna z siedzibą w Poznaniu (wpisanej na listę firm audytorskich prowadzoną przez Polską Agencję Nadzoru Audytowego pod numerem ewidencyjnym 4055) nastąpiło zgodnie z przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej, b) ww. firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego oraz z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej, c) w ACTION Spółka Akcyjna z siedzibą w Zamieniu są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji, d) ACTION Spółka Akcyjna z siedzibą w Zamieniu posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską. 22) Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji Emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółki, zgodnie z posiadanymi przez Spółkę informacjami Na dzień publikacji raportu rocznego za 2022 r. tj. 24 kwietnia 2023 r. stan posiadania akcji ACTION S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące przedstawiał się następująco: Imię i Nazwisko Funkcja we władzach ACTION S.A. Ilość akcji ACTION S.A. Piotr Bieliński Prezes Zarządu 3 811 749 Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 12 Sławomir Harazin Wiceprezes Zarządu 15 017 Iwona Bocianowska Przewodniczący Rady Nadzorczej 0 Piotr Chajderowski Członek Rady Nadzorczej 0 Marek Jakubowski Członek Rady Nadzorczej 0 Krzysztof Kaczmarczyk Członek Rady Nadzorczej 0 Adam Świtalski Członek Rady Nadzorczej 0 Wojciech Wietrzykowski Prokurent 1 199 390 Andrzej Biały Prokurent 20 000 23) Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej Informacje o istotnych postępowaniach toczących się przed sądami oraz organami administracji publicznej opisane zostały w nocie 3.4 Podatki Dodatkowych not objaśniających do Skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 24) Oświadczenie na temat informacji niefinansowych WPROWADZENIE Niniejsze oświadczenie zawiera informacje niefinansowe Grupy Kapitałowej ACTION S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku. Oświadczenie zostało przygotowane zgodnie z art. 49b Ustawy o Rachunkowości w nawiązaniu do wytycznych Standardu Informacji Niefinansowej (SIN). W oświadczeniu zawarto informacje niefinansowe w zakresie, w jakim są one niezbędne dla oceny rozwoju, wyników i sytuacji Grupy Kapitałowej ACTION S.A. oraz wpływu jej działalności na zagadnienia społeczne, pracownicze, środowiska naturalnego, poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałaniu korupcji. OPIS MODELU BIZNESOWEGO I ŁAD ZARZĄDCZY Opis działalności Grupa Kapitałowa ACTION S.A. zajmuje się handlem hurtowym i detalicznym produktów z segmentów IT, RTV/AGD i szeroko pojętych dóbr konsumenckich. Na rynku działa od 1991 r., a od 2006 r. jest notowana na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. Obecnie w skład Grupy wchodzą następujące podmioty: — ACTION S.A. (jednostka dominująca) – spółka dystrybucyjna, odpowiedzialna również za całościowe zarządzanie Grupą ACTION, — ACTION EUROPE GmbH in Liquidation (100% udziałów) – niemiecka spółka dystrybucyjna, — SFERIS MARKETING Sp. z o.o. (dawna ACTION GAMES LAB S.A.) (40% udziałów) – usługi reklamowe, — ACTIVEBRAND Sp. z o.o. (52% udziałów) – sprzedaż produktów zoologicznych, Jednostki stowarzyszone nie zostały objęte zakresem informacji niefinansowej ze względu na ich marginalne znaczenie strategiczne dla Grupy. Oprócz tego, w tej chwili w portfolio Grupy Kapitałowej ACTION S.A. znajdują się również marki własne, takie jak: — Actina – producent komputerów i rozwiązań serwerowych, — Activejet – producent materiałów eksploatacyjnych do drukarek, akcesoriów komputerowych, oświetlenia, — Actis – producent ekonomicznych materiałów eksploatacyjnych do drukarek i oświetlenia, — Sferis – sklep internetowy oferujący produkty z różnych segmentów produktowych, — Gram.pl – portal internetowy i sklep dla graczy. Sercem działalności Grupy Kapitałowej ACTION S.A. jest spółka ACTION S.A., odpowiadająca za większą część przychodów Grupy. Po rozpoczęciu procesu likwidacji ACTION EUROPE GmBH, drugiej co do wielkości spółki Grupy, spółka dominująca ACTION S.A. de facto stała się jedyną istotną spółką w Grupie pod względem wielkości obrotów, zatrudnienia i intensywności działań operacyjnych. Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 13 Ma to swoje odzwierciedlenie także w aspektach niefinansowych, które praktycznie w całości skupione są w spółce dominującej. ACTION S.A. działa w złożonych łańcuchach dostaw. W zależności od ich lokalizacji, spółka pozyskuje towary: bezpośrednio od światowych producentów, ich lokalnych przedstawicielstw, innych dystrybutorów, autoryzowanych partnerów oraz, w rzadkich przypadkach, od sklepów detalicznych. Pozyskane produkty spółka sprzedaje za pośrednictwem zróżnicowanych kanałów sprzedaży, takich jak resellerzy, eksport, sprzedaż internetowa, sprzedaż korporacyjna, największe sieci handlowe oraz telekomy. Działalność handlowa Grupy Kapitałowej ACTION S.A. realizowana jest za pośrednictwem własnego centrum logistycznego zlokalizowanego w siedzibie spółki w Zamieniu k. Warszawy, w bezpośrednim sąsiedztwie drogi ekspresowej łączącej Gdańsk z Krakowem. Centrum logistyczne liczy ponad 30 tys. metrów kwadratowych powierzchni magazynowej. Zastosowano w nim najnowocześniejsze rozwiązania logistyczne, w tym m.in. 22 tys. pojemników w automatycznym magazynie AKL oraz 5 km linii przenośników. Dzięki temu magazyn Grupy Kapitałowej ACTION S.A. osiąga wydajność na poziomie 100 tys. paczek dziennie, które docierają w 24h do klientów z Polski i w 48h do dowolnego punktu na świecie. Charakterystyka rynku Początkowo działalność Grupy Kapitałowej ACTION S.A., w tym w szczególności spółki dominującej ACTION S.A., skupiała się głównie na rynku dystrybucji IT. Historycznie był to rynek bardzo silnie rozwijający się – regularne premiery coraz to nowych, przełomowych urządzeń elektroniki użytkowej, takich jak na przykład tablety i smartfony, nieustająco napędzały popyt, tworząc bardzo dobre warunki wzrostu dla wszystkich podmiotów działających w branży. W ostatnich latach sytuacja ta uległa jednak zmianie, na co złożyło się kilka czynników. Po pierwsze, rynek nasycił się ze względu na mnogość producentów walczących o konsumenta i oferujących podobne produkty. Po drugie, brak premier innowacyjnych produktów na przestrzeni ostatnich kilku lat znacznie wyhamował popyt. Po trzecie, zmieniły się nawyki zakupowe społeczeństwa, przez co obecnie model dystrybucyjny jest stopniowo wypierany przez sprzedaż internetową i bezpośrednią. W efekcie rynek IT przeszedł z fazy wzrostowej w dojrzałą, a tempo wzrostu sprzedaży zaczęło znacząco spadać. W przypadku ACTION S.A., na trudną sytuację w branży nałożyły się niekorzystne decyzje Urzędów Kontroli Skarbowej w Olsztynie i Warszawie, które spółka otrzymała w lipcu 2016 r. Zgodnie z tymi decyzjami, Urzędy Kontroli Skarbowej zakwestionowały wartość podatku VAT uiszczonego przez spółkę w okresach od lipca 2011 r. do stycznia 2012 r. oraz od stycznia do lutego 2013 r. Aby chronić miejsca pracy, interesy akcjonariuszy oraz płynność finansową firmy, Zarząd ACTION S.A. podjął decyzję o złożeniu do sądu wniosku o otwarcie wobec Spółki postępowania sanacyjnego. Sąd przychylił się do tego wniosku, w związku z czym od dnia 1 sierpnia 2016 r. Spółka była objęta procesem restrukturyzacyjnym. Dało to możliwość przekształcenia modelu biznesowego ACTION S.A. tak, by był on dopasowany do współczesnych wymagań rynkowych. Opis modelu biznesowego W toku prowadzonej restrukturyzacji wykształcono nowy model biznesowy dla spółki dominującej ACTION S.A. Jego zasadniczymi celami są lepsze odpowiadanie na aktualne potrzeby rynku oraz zabezpieczenie stabilności działania Grupy. W ramach nowego modelu, działalność ACTION S.A. została podzielona na dwa zasadnicze segmenty: biznesowy, skierowany do klientów korporacyjnych, oraz konsumencki, skierowany do klientów końcowych. W obszarze biznesowym spółka skupia się na tzw. dystrybucji z wartością dodaną, oferując swoim partnerom bogaty pakiet usług oraz szkoleń. W tym celu w ramach ACTION S.A. utworzono specjalistyczną, ponad działową strukturę – ACTION Business Center, która zajmuje się realizacją założeń strategicznych dla tego obszaru. Działalność konsumencka jest z kolei realizowana poprzez Sferis, markę własną ACTION S.A. W tym obszarze spółka koncentruje się na oferowaniu najbardziej pożądanych produktów w najlepszych rynkowych cenach. Oprócz tego, w obu segmentach spółka promuje marki własne: Actinę, Activejet i Actis. Zgodnie z założeniami przyjętego modelu, silne marki własne, obok wspomnianych obszarów biznesowego i konsumenckiego, mają być filarem działalności Grupy Kapitałowej ACTION S.A. Celem strategicznym dla tego segmentu jest zaś dalsze wzmacnianie ich pozycji rynkowej poprzez działania promocyjne i marketingowe. Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 14 Dzięki podjętym działaniom, obecnie Grupa Kapitałowa ACTION S.A. jest mocno zdywersyfikowana zarówno pod względem asortymentowym, jak i kanałów i form sprzedaży, co zapewnia jej niezależność od koniunktury panującej na rynku IT. Wszystkie wskaźniki w Raporcie Niefinansowym Grupy Kapitałowej ACTION S.A. zostały obliczone z uwzględnieniem danych pochodzących z jednostki dominującej ACTION S.A. i wszystkich jednostek zależnych. Certyfikowane systemy zarządzania i system kontroli wewnętrznej W spółce ACTION S.A. funkcjonują następujące certyfikowane systemy zarządzania: — System zarządzania jakością ISO 9001:2015, — System zarządzania środowiskiem ISO 14001:2015, — System zarządzania bezpieczeństwem informacji ISO 27001:2013, — System zarządzania bezpieczeństwem łańcucha dostaw ISO 28000:2007. W spółce ACTION S.A. funkcje kontrolne sprawuje Pełnomocnik ds. Zintegrowanego Systemu Zarządzania ISO, podległy bezpośrednio pod zarząd ACTION S.A. Do jego obowiązków należy między innymi: a) zapewnienie zgodności Zintegrowanego Systemu Zarządzania ISO z wymaganiami norm ISO, b) planowanie i organizowanie przeglądów Zintegrowanego Systemu Zarządzania ISO, c) zarządzanie wewnętrznymi audytami jakości, środowiska oraz bezpieczeństwa informacji i łańcucha dostaw, d) inicjowanie oraz nadzorowanie działań korygujących i zapobiegawczych, e) doskonalenie Zintegrowanego Systemu Zarządzania ISO. Raporty z przeprowadzanych regularnych audytów wraz z analizą ryzyk i stosownymi rekomendacjami raportowane są do Zarządu ACTION S.A. ZARZĄDZANIE ETYKĄ Grupa Kapitałowa ACTION S.A., jako grupa handlowa o międzynarodowym zasięgu działalności, jest zobowiązana przestrzegać najwyższych standardów w zakresie zarządzania etyką. Przekonanie o znaczeniu etycznego podejścia do prowadzenia działalności biznesowej jest bardzo ważnym elementem kultury organizacyjnej Grupy. Dzięki wieloletniej obecności na rynku, ACTION S.A. ma głęboką świadomość ryzyk wynikających z charakteru prowadzonej działalności. Jako główne ryzyka wskazuje: korupcję na liniach kontrahenci-pracownicy oraz pracownicy-kontrahenci, brak zachowania poufności, wszelkiego rodzaju nadużycia oraz nieodpowiedzialne korzystanie z zasobów firmy. Kwestie związane z politykami przeciwdziałania korupcji i ochrony prywatności zostały opisane w odpowiednich podrozdziałach Raportu Niefinansowego Grupy Kapitałowej ACTION S.A. W celu uregulowania polityki obowiązującej w zakresie etyki wewnątrz organizacji, w 2015 r. ACTION S.A. opracowała i wdrożyła Kodeks etyki. Dokument ten zawiera zbiór zasad określających zachowania wewnątrz organizacji oraz relacje z kluczowymi dla spółki interesariuszami: uczestnikami rynku kapitałowego, klientami, partnerami i konkurencją. Został wprowadzony, aby maksymalnie ograniczyć ryzyko wystąpienia zachowań nieetycznych, nadużyć oraz wszelkich naruszeń obowiązującego prawa i regulacji wynikających m.in. z obecności spółki na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. Kodeks etyki ACTION S.A. powstał w oparciu o analizy ryzyk związanych z prowadzoną działalnością oraz konsultacje z przedstawicielami niemal wszystkich działów funkcjonujących w spółce, w tym m.in. handlowcami, menedżerami produktu, pracownikami magazynu, HR oraz kadr. Zogniskowane wywiady grupowe pozwoliły zdefiniować kluczowe wyzwania i problemy etyczne występujące w codziennej pracy firmy. Kodeks etyki ACTION S.A. określa kluczowe wartości, jakimi kieruje się firma, tj.: uczciwość, współpraca i aktywność, oraz zawiera zbiór wytycznych i drogowskazów potrzebnych do realizacji codziennych zadań. Reguluje takie obszary, jak: zachowanie w miejscu pracy, korzystanie z zasobów firmy, zachowanie poufności, przeciwdziałanie korupcji i łapownictwu oraz przyjmowanie i oferowanie prezentów. Zawiera także zalecenia dotyczące zachowania w przypadku wystąpienia konfliktu interesów, dyskryminacji i nieuczciwej konkurencji. Aby skutecznie zarządzać kwestiami etycznymi, na mocy Kodeksu etyki powołany został Pełnomocnik ds. Etyki. Do jego kluczowych zadań należą: — upowszechnianie zapisów Kodeksu oraz działalności programu etycznego (w tym kształtowanie kultury organizacji opartej na wartościach etycznych), na co składa się m.in. realizacja działań z zakresu komunikacji i edukacji etycznej, Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 15 — realizacja działań pozwalających na wzrost zaangażowania pracowników we wspólne budowanie kultury etycznej; w szczególności w przypadku kadry kierowniczej, — przyjmowanie i rozpatrywanie zgłoszeń naruszeń Kodeksu etyki oraz prawa, w tym przekazywanie informacji zwrotnej osobom zgłaszającym naruszenia i nadużycia, — służenie pracownikom radą w kwestiach etycznych, — rekomendowanie postępowań dyscyplinarnych oraz przeprowadzanie rozmów dyscyplinujących, — reprezentowanie firmy wśród interesariuszy zewnętrznych, — proponowanie zmian w Kodeksie etyki oraz w programie etycznym firmy, — opracowywanie półrocznych raportów z działalności, do akceptacji rady ds. etyki. Integralną częścią Kodeksu są również instrukcje dotyczące zgłaszania przez pracowników kwestii etycznych oraz nieprawidłowości w tym zakresie. Każdy pracownik może zgłosić taki problem do swojego bezpośredniego przełożonego lub do Pełnomocnika ds. etyki. Zapisy Kodeksu etyki dotyczą wszystkich pracowników spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej ACTION S.A. Wdrożenie Kodeksu było więc szeroko komunikowane. Na przełomie 2015 i 2016 r. spółka zorganizowała cykl szkoleń poświęcony promowaniu jego zapisów, który objął swym zasięgiem zdecydowaną większość pracowników ACTION S.A. Obecnie nowi pracownicy dowiadują się o Kodeksie etycznym z dokumentów dostępnych podczas procesu wdrożenia danego pracownika do pracy. Do tej pory zapisy Kodeksu etyki nie były szeroko promowane wśród dostawców produktów i usług dla spółki. Początkowo ze względu na restrukturyzację, później w latach 2020 – 2021 także z uwagi na epidemię COVID-19. ACTION S.A. podtrzymuje plan intensyfikacji działań w zakresie zobowiązywania kontrahentów do przestrzegania przyjętych przez nią standardów etycznego postępowania. Obecnie pod kątem etycznym monitorowani są wyłącznie dostawcy odpowiedzialni za dostarczanie komponentów i podzespołów przeznaczonych do produktów sprzedawanych pod markami własnymi ACTION S.A., tj. Actviejet, Actis oraz Actina. W przypadku komponentów do produktów marki Actina, przyjęta przez spółkę polityka zakłada współpracę wyłącznie ze znanymi i uznanymi dostawcami, co pozwala maksymalnie ograniczyć ryzyko wystąpienia naruszeń etycznych. W przypadku komponentów do produktów marki Activejet, z których część pochodzi z fabryk zlokalizowanych w Chinach, w ramach dobrych praktyk zarządzający marką każdego roku przeprowadzają kontrole, których celem jest weryfikacja deklarowanych przez dostawców warunków pracy pracowników. OBSZAR ŚRODOWISKOWY Po ogłoszeniu likwidacji i zaprzestaniu działalności handlowej we wrześniu 2018 roku spółki ACTION EUROPE GmBH – drugiej co do wielkości spółki w Grupie Kapitałowej ACTION S.A. – ACTION S.A. stała się praktycznie jedyną spółką Grupy wywierającą istotny wpływ na środowisko naturalne. Ogólny opis polityki środowiskowej ACTION S.A. ma od 2005 r. wdrożony system zarządzania środowiskowego zgodny z międzynarodową normą ISO 14001:2004. W II kwartale 2018 r. nastąpiło przejście na nowe wydanie ISO 14001:2015. Spółka jest poddawana regularnym audytom przeprowadzanym przez renomowaną jednostkę certyfikującą BSI (British Standards Institution). Zakres certyfikacji obejmuje wszystkie procesy w głównej siedzibie spółki w Zamieniu pod Warszawą. Zgodnie z wymaganiami normy ISO 14001 ACTION S.A. posiada udokumentowaną Politykę Środowiskową. Pracownikom spółki jest ona komunikowana już na etapie rekrutacji, a następnie podczas szkoleń. Polityka Środowiskowa ACTION S.A. jest również dostępna w wersji elektronicznej na firmowym serwerze oraz w wersji drukowanej na tablicach ogłoszeń w pomieszczeniach magazynów, serwisów, produkcji. Dokument został też opublikowany do szerszego wglądu na stronie korporacyjnej ACTION S.A. (www.action.pl). Polityka jest regularnie weryfikowana i w miarę potrzeb aktualizowana. ACTION S.A. deklaruje stosowanie się do wszystkich przepisów prawa związanych z ochroną środowiska naturalnego. Działania środowiskowe podejmowane przez ACTION S.A. koncentrują się na: — ochronie zasobów naturalnych poprzez ograniczenie zużycia oraz racjonalne gospodarowanie energią elektryczną oraz energią cieplną, — prowadzeniu polityki recyklingu opakowań i odpadów produkcyjnych, Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 16 — prowadzeniu racjonalnej gospodarki odpadami, — wprowadzaniu na rynek opakowań wyrobów marek własnych, które ulegną szybkiej biodegradacji nie powodując przy tym zanieczyszczenia środowiska naturalnego. Idee proekologiczne są popularyzowane wśród pracowników, dostawców i odbiorców poprzez odpowiednie działania szkoleniowe i marketingowe oraz przybliżanie wiedzy o przyjaznych środowisku wyrobach marek własnych Actina, Activejet i Actis. Oddziaływanie bezpośrednie i pośrednie: surowce i materiały Ogólny opis obszaru W ramach podstawowej działalności, ACTION S.A. zajmuje się dystrybucją produktów: a) pochodzących od innych producentów; są to produkty z branży IT, RTV, AGD, zabawki, dom i ogród oraz wiele innych b) marek własnych: — Activejet, Actis – materiały eksploatacyjne (tusze, tonery do urządzeń drukujących), oświetlenie (żarówki LED, kinkiety, lampy ozdobne), zasilacze awaryjne UPS, akcesoria komputerowe (klawiatury, myszki), — Actina – komputery klasy PC, serwery. Activejet i Actis Spółka dokłada wszelkich starań, by materiały stosowane do produkcji produktów oferowanych pod markami własnymi nie miały szkodliwego wpływu na środowisko naturalne. Skład typowego tuszu do drukarki atramentowej marek Activejet i Actis wygląda następująco: — pojemnik produkowany z popularnego tworzywa sztucznego polistyren, szeroko stosowanego w przemyśle elektrotechnicznym i samochodowym; — bęben światłoczuły składający się głównie z aluminium oraz pręta stalowego. Oba te materiały są nieszkodliwe dla środowiska i podlegają recyclingowi; — szereg elementów łączących. Aby wyeliminować ryzyko zastosowania w produkcji materiałów szkodliwych dla środowiska lub użytkownika, wszystkie podzespoły stosowane przez ACTION S.A. pochodzą od sprawdzonych producentów i posiadają stosowne certyfikaty, opisane w rozdziale „Bezpieczeństwo produktów i konsumentów”. Z kolei wykorzystywane tonery i atramenty posiadają stosowne karty charakterystyki MSDS (ang. material safety data sheet) zawierające opis zagrożeń, które może spowodować określona substancja lub mieszanina chemiczna. Zużyte kartridże są zaliczane do grupy odpadów niebezpiecznych. W celu zmniejszenia ryzyka zanieczyszczenia środowiska, spółka prowadzi program zbierania pustych i uszkodzonych materiałów eksploatacyjnych. Każdy z partnerów ma możliwość ich zwrotu. Zebrane kasety trafiają do profesjonalnego zakładu uprawnionego do przetwarzania tego rodzaju odpadów. Dzięki programowi, w 2022 r. do przetworzenia trafiło ok. 5,4 tys. kg odpadów. Actina W produkcji komputerów i serwerów marki Actina, ACTION S.A. posługuje się podzespołami wytworzonymi przez innych producentów. Są to typowe elementy elektroniczne, takie jak płyty główne, pamięci, dyski twarde, zasilacze. Również w tym segmencie spółka współpracuje wyłącznie z globalnymi, sprawdzonymi producentami, takimi jak Intel Corporation, Advanced Micro Devices, Inc. ASUSTeK Computer Inc., Supermicro®, Kingston, MSI, Zotac, Corsair, WD, SPC, GiGabyte. Program zmiany ilości opakowań produktów wprowadzanych Problem zbyt dużej ilości opakowań nieprzetwarzanych wprowadzanych na rynek jest jednym z przedmiotów Polityki Środowiskowej ACTION S.A. Aby maksymalnie ograniczyć ten rodzaj oddziaływania na środowisko naturalne, w spółce prowadzony jest program zmiany ilości opakowań wprowadzanych, który obejmuje: a) opakowania towarów handlowych kupionych u dostawców, b) opakowania produktów marek własnych oraz opakowania transportowe. Procedury mające na celu realizację tego programu polegają na: — zastępowaniu tworzyw sztucznych opakowaniami na bazie makulatury: kartonem i papierem; — stosowaniu zasady maksymalnej redukcji warstw opakowaniowych; Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 17 — wykorzystywaniu zbędnych opakowań kartonowych jako wypełniacza w kartonach transportowych; — optymalizacji liczby i wymiarów kartonów stosowanych do transportu towaru za pomocą autorskiego systemu informatycznego do projektowania 3D; — zmianie sposobu zamykania kartonów tak, by górne pokrywy były wklejane. Dzięki temu zmniejsza się ciężar kartonu i możliwe jest ograniczenie ilości wypełniaczy. — stosowaniu zasady maksymalnego wykorzystywania w produkcji ekologicznych klejów roślinnych; Masa opakowań z tworzyw sztucznych wprowadzonych na rynek w latach 2019-2022 : Rodzaj opakowania 2019 2020 2021 2022 Tworzywa sztuczne [tys. kg] 5,6 13 38 52 Udział wagowy rodzajów opakowań wprowadzonych na rynek w latach 2019-2022 : Nazwa materiału opakowaniowego 2019 2020 2021 2022 Papier, karton 79,89% 92,93% 73,00% 87,10% Tworzywa sztuczne 0,65% 2,12% 5,50% 6,70% Palety drewniane 19,46% 4,95% 21,5% 6,20%* * relatywny spadek udział palet drewnianych w ogóle opakowań w 2022 r. spowodowany był zakupem palet używanych Efekty stosowania programu zmiany ilości opakowań wprowadzanych to m.in.: — niemal całkowite wyeliminowanie klejenia w kartonach – obecnie jedynie obwoluty są klejone, kartony są zszywane i w odpowiedni sposób składane; — maksymalne ograniczenie wykorzystania farb; stosowane kartony są szare i bez nadruków, zaś etykiety są nadrukowane z wykorzystaniem czarnego tonera, którego głównym składnikiem jest sadza obojętna dla środowiska; — zmniejszenie rozmiaru opakowań tuszów i tonerów Activejet i Actis. Oddziaływanie bezpośrednie i pośrednie: paliwa i energia Ogólny opis obszaru ACTION S.A. do prowadzenia swojej działalności wykorzystuje energie: a) elektryczną, b) cieplną, uzyskiwaną ze spalania gazu ziemnego we własnych kotłowniach, c) paliw płynnych (w 99% wykorzystywanych przez flotę samochodową). Całkowite zużycie energii w ujednoliconych jednostkach [GWh] oraz procentowy udział nośnika energii w roku 2022 przedstawia poniższa tabela. Rozkład wykorzystania poszczególnych nośników energii: Energia elektryczna Energia z gazu ziemnego Energia z paliw silnikowych SUMA [GWh] [GWh] [GWh] [GWh] 3,837 2,045 2,985 8,867 43,3% 23,1% 33,7% 100% Każdy z nośników energii jest szczegółowo analizowany w dalszej części raportu. W wyniku analiz opracowane są programy prowadzące do zminimalizowania zużycia wykorzystywanej przez spółkę energii. Zgodnie wymogami Ustawy o efektywności energetycznej z 20 maja 2016 r. Spółka posiada aktualny audyt energetyczny wykonany w drugiej połowie 2021 r. (następny będzie wykonany w roku 2025). Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 18 W efekcie audytu zidentyfikowano obszary i procesy o największym zużyciu energii elektrycznej: Obszar Udział w całkowitym zużyciu energii elektrycznej Zautomatyzowany system transportu magazynowego zasilany bezpośrednio energią elektryczną oraz pośrednio poprzez instalację sprężonego powietrza 27% System klimatyzacji i wentylacji 26% Oświetlenie wewnętrzne 18% Program oszczędności energii elektrycznej W ramach świadomego gospodarowania energią elektryczną, w ACTION S.A. wdrożono program oszczędności energii elektrycznej. Celem nadrzędnym tego programu jest ograniczenie zużycia energii elektrycznej przy utrzymaniu bezpieczeństwa pracowników, mienia oraz ciągłości procesów. Jest on osiągany przez poniższe działania: — Utrzymanie zasady stosowania zasady oszczędności oświetlenia magazynów oraz pomieszczeń biurowych poprzez wykorzystanie podziału na sfery oświetleniowe w poszczególnych pomieszczeniach wielkopowierzchniowych oraz holach i korytarzach; — Zainstalowanie w magazynie regałów automatycznych i systemu transportu rolkowego, które powodują zmniejszenie zatrudnienia o ok. 20 proc. oraz wzrost wydajności o około 30 proc., co przekłada się na skrócenie czasu pracy magazynu, a co za tym idzie oszczędność energii elektrycznej i wody; — Prowadzenie ekonomicznej gospodarki w zakresie wentylacji i klimatyzacji pomieszczeń, dostosowanej do aktualnych potrzeb użytkowników. Każde pomieszczenie klimatyzowane ma własne sterowanie, więc jego ekonomiczne użytkowanie leży w gestii poszczególnych użytkowników; — Optymalizacja przebiegu wózków akumulatorowych w procesie magazynowania. Drogi komunikacyjne wózków widłowych zostały tak zaprojektowane, aby jak najlepiej zoptymalizować czas dostawy palety na regał, a ich wzajemna komunikacja odbywała się bez przeszkód. Zużycie energii elektrycznej liczone „rok do roku” wzrosło o 0,44%. Z analizy ilościowej wynika, że zużycie w kolejnych latach stabilizuje się na poziomie 3,7 – 3,9 GWh. Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 19 Program oszczędności energii cieplnej Celem nadrzędnym tego programu jest ograniczenie zużycia energii cieplnej uzyskiwanej ze spalania gazu ziemnego, przy utrzymaniu bezpieczeństwa pracowników, mienia oraz ciągłości procesów. Prowadzą do tego m.in.: — Ograniczenie zużycia energii cieplnej w siedzibie spółki poprzez automatyczne dostosowanie temperatury wnętrz do warunków zewnętrznych oraz potrzeb użytkowników. — Ustawienie central wentylacyjnych na minimalne akceptowalne temperatury: biura – 20 stopni Celsjusza, magazyn – 18 stopni Celsjusza. — Ograniczenie zużycia energii cieplnej poprzez ograniczenie temperatury pomieszczeń w dni wolne od pracy oraz w godzinach nocnych, tam gdzie nie przebywają pracownicy. — Zapewnienie sprawnego funkcjonowania instalacji oraz systemu grzewczego poprzez dokonywanie systematycznych przeglądów zgodnie z DTR, konserwacji i wymiany elementów, mogących mieć wpływ na pogorszenie sprawności systemu. Wielkości emisji do atmosfery dla ACTION S.A. w roku 2022: ZUZYCIE GAZU [ m3 ] Emisja SO [ kg ] Emisja NO [ kg ] Emisja CO [ kg ] Emisja CO2 [ kg ] Emisja pyłu [ kg ] 224 423 3,280 328,017 246,012 472 754,007 4,100 Wielkości emisji do atmosfery dla ACTION S.A. w roku 2021: ZUZYCIE GAZU [ m3 ] Emisja SO [ kg ] Emisja NO [ kg ] Emisja CO [ kg ] Emisja CO2 [ kg ] Emisja pyłu [ kg ] 255 278 10,211 410,224 70,792 510 556,000 0,128 ACTION S.A. raportuje wielkości emisji do atmosfery substancji powstałych ze spalania gazu ziemnego oraz wielkości zużytych paliw płynnych do Krajowego Ośrodka Bilansowania i Zarządzania Emisjami. Oddziaływanie bezpośrednie i pośrednie: woda Ogólny opis obszaru W Spółce woda używana jest głównie do celów socjalnych. Znajduje się również w instalacji tryskaczowej, przeznaczonej do gaszenia ewentualnego pożaru w magazynie. Pobierana jest z dwóch własnych studni oligoceńskich. Spółka posiada również własną stację uzdatniania wody. Woda opadowa jest gromadzona w podziemnym zbiorniku. Jej nadmiar jest odprowadzany do rowu melioracyjnego przechodzącego przez teren należące do spółki. Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 20 Zużycie wody jest skorelowane z liczbą pracowników w ACTION S.A. O ile roku 2021 znaczna część pracowników pracowała w trybie mieszanym, to w roku 2022 zdecydowana większość pracowała w siedzibie Spółki, co wpłynęło na wzrost zużycia. Oddziaływanie bezpośrednie i pośrednie: odpady i ścieki Program ochrony gleby i wód gruntowych Celem programu jest ograniczenie wpływu odpadów, w tym ścieków, na środowisko naturalne. Spółka nie jest podłączona do publicznej sieci kanalizacyjnej, ścieki są gromadzone we własnych, szczelnych szambach. Ilość ścieków wynika z ilości zużywanej wody. Ścieki są regularnie wywożone przez specjalistyczną firmę na podstawie stosownej umowy. W budynku spółki znajduje się bufet prowadzony przez podmiot zewnętrzny. Ścieki z bufetu kierowane są do separatora odpadów tłuszczowych i ropopochodnych. Stan separatorów jest kontrolowany na bieżąco przez konserwatora. Również i te odpady są wywożone przez specjalistyczna firmę. Program segregacji oraz recyklingu odpadów produkcyjnych i opakowaniowych W pomieszczeniach magazynowych, serwisowych i produkcyjnych jest prowadzona segregacja odpadów opakowaniowych. Zużyte kartony trafiają do centralnego tzw. „prasokontenera”, a następnie do zakładu przetwarzania. W miarę potrzeb, część opakowań tekturowych jest wykorzystywana przez serwis do pakowania reklamowanych produktów. Odpady metalowe występują w śladowych ilościach. Nadmiarowa ilość śrub i listew montażowych w dziale produkcji jest gromadzona do późniejszego wykorzystania. Zużyte kartony, resztki folii, styropianu są używane jako wypełniacz do paczek; pozostałymi odpadkami zajmuje się wyznaczona firma recyklingowa. Odpady są składowane w wyznaczonym miejscu, a następnie przekazane do recyklingu. Rozszerzona odpowiedzialność środowiskowa: produkty i usługi Program gospodarowania zużytym sprzętem elektrycznym i elektronicznym, świetlówkami, akumulatorami oraz materiałami pomocniczymi ACTION S.A., jako podmiot wprowadzający na rynek sprzęt elektryczny i elektroniczny, jest zobowiązany do realizacji obowiązków wynikających z Ustawy z dnia 11 września 2015 r. o zużytym sprzęcie elektrycznym i elektronicznym. W tym celu podpisano umowę z organizacją odzysku. Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 21 Jako wprowadzający baterie i akumulatory spółka jest zobowiązana do realizacji obowiązków wynikających z Ustawy z dnia 24 kwietnia 2009 r. o bateriach i akumulatorach (dalej: Ustawa o BA). Umowy obowiązują nieprzerwanie od 1 stycznia 2013 r. ACTION S.A. jest zarejestrowana w Bazie danych o produktach i opakowaniach oraz gospodarce odpadami (BDO) pod numerem 000035215 jako wprowadzający: zużyty sprzęt EiE, baterie i akumulatory, opakowania. OBSZAR SPOŁECZNY I PRACOWNICZY Ogólny opis obszaru Podstawowym założeniem polityki personalnej jest pozyskanie, utrzymanie i rozwój pracowników i kadry zarządzającej zdolnych do realizacji strategicznych celów biznesowych ACTION S.A. Osiągnięcie tego celu wiążemy nie tylko z wdrożeniem podstawowych procedur w zakresie rekrutacji, szkoleń, wynagrodzenia, itp., ale także z elementami społecznymi, dlatego integralną częścią realizowanej przez nas polityki jest: — tworzenie stanowisk pracy dla osób niepełnosprawnych i traktowanie ich na równych zasadach, — utworzenie środowiska pracy charakteryzującego się atmosferą zdrowej rywalizacji inspirowanej sportem, — stworzenie równych szans rozwoju zawodowego bez względu na wiek, płeć, narodowość, religię i poglądy polityczne, wyrażonym równoprawnym dostępem do awansu, wiedzy i wynagrodzenia, — rekrutacja najlepszych kandydatów z uwzględnieniem szans społeczności lokalnej. Polityka personalna ma zastosowanie we wszystkich spółkach Grupy Kapitałowej ACTION S.A. Główne założenia Polityki personalnej realizowane są za pomocą obowiązujących procedur, do których należą m. in.: — „Podręcznik rekrutacji” zawierający instrukcję dotyczącą prawidłowego przebiegu procesu rekrutacyjnego. Dokument kładzie nacisk na prawne i społeczne aspekty tego procesu, takie jak m.in. zakaz stosowania dyskryminacji, ochrona danych osobowych. — „Procedura rekrutacji i zwalniania” zapewniająca zgodność z przepisami prawa w obszarze rekrutacji i zwalniania pracowników. — Programy szkoleniowe i rozwojowe dla pracowników. „Rozwijaj się z Action”, obejmujący wszystkich pracowników Grupy, którego głównym zadaniem jest doskonalenie i promowanie pracowników do awansu w całej organizacji. — Siatka płac wdrożona w ACTION S.A. regulująca kwestie wynagrodzeń w oparciu o wartościowanie stanowisk pracy. — Ścieżki rozwoju dopasowane do specyfiki działowej. Jasno i wyraźnie przedstawione możliwości awansu pionowego. Zatrudnienie Na koniec 2022 r. w Action S.A. zatrudnionych było 558 osób, czyli o 8,4 proc. więcej r/r. Tendencja ta jest zgodna z założeniami strategicznymi nakierowanymi na zrównoważony rozwój po zakończeniu sanacji, zgodnie z którymi struktura zatrudnienia ma być dopasowana do kierunków rozwoju biznesu. W Action S.A. ok. 37,2 proc. pracowników to kobiety, a ok. 62,8 proc. mężczyźni. Taka struktura płci wynika z faktu posiadania własnego centrum logistycznego, w którym, ze względu na specyfikę wymaganych kompetencji, zatrudnieni są głównie mężczyźni – stanowią oni ok. 80 proc. pracowników magazynu i logistyki. Natomiast wśród pracowników biurowych proporcje dotyczące zatrudnienia w podziale na płeć rozkładają się następująco: 40 proc. kobiet i 60 proc. mężczyzn. W Action S.A. zdecydowana większość, bo ok. 64 proc. pracowników zatrudnionych jest w oparciu o umowę o pracę na czas nieokreślony. Umowy na czas określony stosowane są standardowo w przypadku nowozatrudnionych pracowników. Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 22 Ogólnie w 2022r i 2021. zatrudnienie w podziale na okres trwania umowy o pracę rozkładało się następująco: RODZAJ UMOWY Liczba zatrudnionych 2022 Liczba zatrudnionych 2021 Umowa na czas nieokreślony 355 350 Umowa na czas określony 180 137 Umowa na okres próbny 23 25 Razem 558 512 Oprócz tego, w Action S.A. stosowane są również umowy cywilno-prawne. Zgodnie z obowiązującymi w Spółce zasadami, ten rodzaj umów jest maksymalnie ograniczony i zawierany wyłącznie w przypadku stanowisk, w których istotny jest elastyczny czas pracy. Na koniec 2022 r. na umowy cywilno-prawne w Action S.A. zatrudnionych było 66 osób. Umowy cywilno-prawne: ilość i średnie wynagrodzenie w roku 2022 i 2021 r. 2022 2021 Płeć Liczba osób Średnie wynagrodzenie brutto w zł Liczba osób Średnie wynagrodzenie brutto w zł Kobiety 23 2636 34 2941 Mężczyźni 43 3150 46 2983 Razem 66 2893 80 2962 W 2022 r. zatrudnienie w Action S.A. charakteryzowało się rotacją, która wyniosła 20 proc. Wskaźnik rotacji jest związany z następującymi czynnikami: duży udział pracowników magazynowych oraz pracowników mających bezpośredni kontakt z klientem – tego typu praca wiąże się z sezonowymi zmianami poziomu zatrudnienia; 2022 2021 Liczba pracowników zatrudnionych 157 121 Liczba pracowników odchodzących 111 60 Rotacja 19,9% 11,7% Rotacja pracowników w latach 2022 i 2021. Średnie wynagrodzenie na umowie o pracę w podziale na płeć w roku 2022 i 2021 r. 2022 2021 Płeć Średnie wynagrodzenie brutto w zł Liczba osób Średnie wynagrodzenie brutto w zł Liczba osób Kobiety 7843 208 7166 192 Mężczyźni 8126 350 7317 320 Razem 8020 558 7242 512 Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 23 Action S.A. bierze czynny udział w aktywacji zawodowej osób niepełnosprawnych. Nowoczesna infrastruktura obiektu biurowo-magazynowego jest w pełni dostosowana do potrzeb osób niepełnosprawnych. Na koniec roku 2022 w spółce Action S.A. zatrudnionych było 29 osób ze zróżnicowaną grupą niepełnosprawności, co stanowiło 5,2 proc. ogółu zatrudnionych. Od 2014 r. spółka Action S.A. otrzymywała dofinansowanie do wynagrodzeń osób z grupą niepełnosprawności z PFRON w związku z utrzymywaniem zatrudnienia osób z grupą niepełnosprawności na poziomie powyżej 6 proc. w przeliczeniu na ogół zatrudnionych. W 2017 r. udział ten spadł do 5 proc. z powodu połączenia ze spółkami zależnymi, które do tej pory nie zatrudniały osób niepełnosprawnych. Spółka jest zainteresowana zwiększeniem zatrudnienia osób niepełnosprawnych. Wynagrodzenie Realizacja polityki personalnej w obszarze równego traktowania widoczna jest także w obszarze średniego wynagrodzenia brutto w podziale na płeć. W spółce funkcjonuje siatka stanowisk i płac oparta na wartościowaniu stanowisk pracy, która została wprowadzona w 2006 r. przy udziale firmy zewnętrznej. W 2022 r. średnie wynagrodzenie wśród pracowników zatrudnionych na umowę o pracę wynosiło 8 tys. zł brutto. Wynagrodzenia kobiet i mężczyzn kształtują się na zbliżonym poziomie, z lekką, tj. 3,6 procentową przewagą na korzyść mężczyzn. Średnie wynagrodzenie w podziale na rodzaj stanowiska w roku 2022 i 2021 r. 2022 2021 Grupa stanowisk Średnie wynagrodzenie brutto w zł Odchylenie od średniej Średnie wynagrodzenie brutto w zł Odchylenie od średniej Kierownicze 13953 174% 13788 190% Specjalistyczne 7737 96,5% 7281 101% Robotnicze 6282 78% 5692 79% Razem 8020 100% 7242 100% W Action S.A. stosowane są dodatkowe świadczenia pozapłacowe dla pracowników. Action S.A. zainwestowała w dodatkową infrastrukturę, jaką stanowią własna siłownia, sala do squasha i sala muzyczna, umożliwiające pracownikom spędzanie czasu wolnego i rozwój. Na terenie firmy znajduje się również stołówka, parking i stojak na rowery. Do najistotniejszych stosowanych świadczeń pozapłacowych należą: — dostęp do prywatnej opieki medycznej, — dostęp do ubezpieczenia grupowego, — dostęp do karty sportowej, — paczki świąteczne. Jednym z benefitów wdrożonych dla pracowników Grupy Kapitałowej ACTION S.A. są „dwa piątki wolne w miesiącu”, który działa od września 2021 roku. Jednakże projekt ten został wstrzymany od listopada 2022 ze względu kryzys gospodarczy. Udział w konkursach/programach ACTION S.A. — Spółka jest partnerem programu „Sprawni w pracy”. Poprzez uczestnictwo w programie deklaruje wolę i chęć współpracy w celu poprawy pozycji osób z niepełnosprawnością na rynku pracy. — W 2013 r. spółka została laureatem prestiżowej nagrody Pracodawca Godny Zaufania w 5. edycji programu w kategorii „Usługi teleinformatyczne”. Ideą tego programu jest promowanie prawidłowych i godnych naśladowania wzorców zachowania pracodawcy. Kapituła, w skład której wchodzą przedstawiciele znanych i cenionych instytucji pozarządowych, nagrodziła politykę pracowniczą spółki oraz możliwości rozwoju zawodowego i edukacji, jakie daje pracownikom. Action S.A. zostało wyróżnione jako firma dbająca m. in. o środowisko naturalne i środowisko pracy. Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 24 — W 2013 r. spółka otrzymała nagrodę Solidny Pracodawca Dekady. SPD to szczególna edycja ogólnopolskiego konkursu Solidny Pracodawca Roku, mająca na celu wyłonienie najlepszych pracodawców w Polsce, którzy w ciągu ostatniego 10-lecia wyróżniali się wzorcową polityką personalną. Bezpieczeństwo produktów i konsumentów Komputery ACTION S.A., jako producent uznanych komputerów i serwerów marki Actina i Actina Solar, od początku swojej działalności w tym segmencie postawił sobie jasno sformułowane cele w zakresie ustanowienia i realizacji polityk i związanych z nimi procedur bezpieczeństwa na etapie produkcji. Opracowane i wdrożone w ACTION S.A. polityki obejmują zarówno kwestie jakości produktów i usług, jak i szeroko rozumianego bezpieczeństwa klientów. Gwarancją sukcesów spółki w segmencie producenckim jest funkcjonujący system zarządzania jakością zgodny z normą PN-EN ISO 9001. W dążeniu do utrzymania wiodącej pozycji na rynku producentów komputerów PC i serwerów, najważniejszym dla spółki kryterium jest zadowolenie klienta oraz dostarczenie produktu w 100 proc. bezpiecznego w użytkowaniu i utylizacji. Założony cel jest osiągany m.in. poprzez rozpoznawanie, analizę i pełną realizację potrzeb i oczekiwań klientów, identyfikowanie, planowanie i zarządzanie procesami oraz bieżącą analizę wymaganych prawnie norm i standardów. ACTION S.A. korzysta wyłącznie z materiałów i wyrobów sprawdzonych i uznanych dostawców, jednak niezależnie od ich renomy i opinii, spółka wymaga i weryfikuje raporty i sprawozdania z badań technicznych i jakościowych oraz zgodnie z własnymi procedurami i opracowanymi przez siebie metodami sprawdza jakość próbek w ramach dostaw. Dzięki takiemu podejściu spółka niemal całkowicie wyeliminowała z dostaw materiały i półprodukty nie tylko niebezpieczne w sposób fizyczny dla klientów, ale również zagrażające środowisku naturalnemu. Potencjalne ryzyka, z jakimi spółka może się spotkać na etapie produkcji komputerów i serwerów, to m.in. ryzyko płynące z możliwości nie zastosowania do produkcji komponentów spełniających wymagane normy jakościowe, co może skutkować obniżoną jakością wyrobu, podwyższoną zawodnością i, w specyficznych przypadkach, stwarzać zagrożenie podczas użytkowania urządzenia. Jednakże dzięki wspomnianemu wcześniej procesowi weryfikacji dostawców oraz produktów (zgodnemu z wdrożonym w spółce standardem ISO 9001) tego typu ryzyka są eliminowane przed rozpoczęciem produkcji seryjnej. Dodatkowy etap weryfikacji jakości ma miejsce w procesie konstruowania i badania prototypu. W okresie sprawozdawczym w spółce nie odnotowano przypadków zgłoszeń związanych z bezpieczeństwem produktu w odniesieniu do komputer PC marki ACTINA i serwerów ACTINA SOLAR. Tusze i tonery ACTION S.A., producent materiałów eksploatacyjnych marek Activejet i Actis, od początku ich istnienia kładzie istotny nacisk na zintegrowane i długoterminowe podejście do rozwoju produktów. Wprowadzone procedury ciągłego monitorowania ich jakości wsparte analizami zarówno przedsprzedażowymi, jak i posprzedażowymi, gwarantują użytkownikowi stosowanie produktów najwyższej jakości. Produkty marek Activejet i Actis poddawane są licznym testom przez niezależne laboratoria. Jednym z nich jest TUV Rheinland, który przyznał produktom certyfikat TM 61000556.002 zgodny z najnowszymi międzynarodowymi normami wydajnościowymi EN-ISO. Ponadto, materiały eksploatacyjne Activejet i Actis posiadają certyfikat CE wydany na podstawie zakresu badań norm PN- EN 55032:2015-09 (EN 55032:2012), PN-EN 55035:2017-09 (EN 55035:2017) do dyrektywy (EMC) - 2014/30/UE, która wskazują na bezpieczeństwo stosowania tych produktów w urządzeniach drukujących. Przy poszerzaniu portfolio materiałów eksploatacyjnych, na podstawie kart MSDS każdorazowo tworzona jest karta charakterystyki produktu. Karta zawiera m.in. skład chemiczny środka barwiącego, środki pierwszej pomocy, postępowanie w przypadku niezamierzonego uwolnienia do środowiska, środki ochrony indywidualnej, informacje ekologiczne, itp. W 2022 r. produkcja materiałów eksploatacyjnych Activejet i Actis była zgodna z normą EN 62321 i Dyrektywą Europejską 2011/65/EU (RoHS) oraz Dyrektywą Europejską 2015/863 (RoHS). Test wykonany przez TUV SUD miał na celu weryfikację, czy skład atramentu i pojemników nie posiada Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 25 przekroczeń dopuszczalnych wartości szkodliwych dla środowiska i człowieka rakotwórczych substancji chemicznych. Pozytywnym wynikiem jest utrzymanie znaku bezpieczeństwa CE. Rok 2022 to dalsze uświadamianie klientów o wprowadzonej polityce ochrony środowiska. Ze względu na to, że klienci często nie wiedzą co zrobić z pustym pojemnikiem po tuszu, ACTION S.A. przygotowała specjalną akcję informującą. Do tuszów dołączona jest specjalna koperta na pusty tusz. Klient zamiast wyrzucać pusty tusz do kosza, może użyć naszej koperty i odesłać za darmo do firmy, która zajmuje się przetwarzaniem odpadów. Wystarczy wrzucić kopertę z tuszem do skrzynki pocztowej lub zanieść na pocztę. Wysyłka jest już opłacona i klient nie ponosi żadnych kosztów. Ponadto ofertę Activejet poszerzono o nową serię tonerów „bio”, których 57% komponentów jest biodegradowalne. ACTION S.A. przygotowała Eko deklarację ECMA-370 edycja 6, która wskazuje zakres działań i certyfikatów na rzecz ochrony środowiska. Oznakowanie produktów Komputery Standard i wymogi oznakowania komputerów i serwerów produkowanych w ACTION S.A. są jasno i precyzyjnie określone w Procedurze Projektowanie i Rozwój, będącej składnikiem Zintegrowanego Systemu Zarządzania opracowanego wg norm ISO. Celem procedury jest zapewnienie, aby projektowanie i rozwój wyrobów własnych marek (w tym komputerów i serwerów) odbywały się planowo, efektywnie i w nadzorowanych warunkach spełniających założone wymagania, w tym w szczególności wymagania prawne, jakościowe i środowiskowe. Znakowaniu produktów podlegają wszystkie produkty marek własnych z uwzględnieniem zróżnicowania typu produktu (urządzenia elektryczne, materiały eksploatacyjne itd.) na podstawie podziału na linie produktowe określonego w w/w procedurze. Oznakowanie komputerów i serwerów jest zgodne z wymogami prawnymi obowiązującymi na terenie Unii Europejskiej (znak CE RoHS utylizacji, itp.) oraz z założeniami projektowymi tych urządzeń, obejmującymi m.in. łatwość identyfikacji produktu, podstawowe parametry techniczne charakteryzujące dany produkt oraz zgodność z normami lub standardami branżowymi. Procedura Projektowania i Rozwoju określa także odpowiedzialność za poszczególne etapy jej realizacji, w tym również za odpowiednie oznakowanie produktów, które jest wieloetapowe i dotyczy działów tworzących etykiety produktów, działu Badań i Rozwoju mającego pieczę nad spełnianiem przez dany produkt wymaganych norm oraz działu Produkcji faktycznie znakującego produkt. W okresie od 8 listopada 2016 r. do 10 marca 2017 r. spółka została poddana kontroli w zakresie oznakowania, poprawności dokumentacji i zgodności z wymaganiami energetycznymi komputerów ACTINA przez Urząd Komunikacji Elektronicznej. Kontrola polegała na sprawdzeniu czterech różnych modeli komputerów pod kątem poprawności dokumentacji, oznaczeń programu Energy Star® i pod kątem zgodności z wymaganiami energetycznymi tego programu w laboratorium UKE. Skutkiem kontroli było wskazanie uchybień w oznakowaniu wyrobów wynikające ze zmian znaku graficznego programu Energy Star i treści informacji opublikowanej na stronie: https://actina.pl/pl/page/ekologiahttp://komputery.actina.pl/pc/actina/certyfikaty.html; http://komputery.actina.pl/pl/pc/actina/ochrona-srodowiska/Energy-Star oraz wystosowanie przez UKE zaleceń pokontrolnych. Realizacja tychże zaleceń pokontrolnych została dokonana 9 marca 2017 i polegała na: — uaktualnieniu procedury Projektowania i Rozwoju, — zmianie znaku graficznego programu Energy Star na opakowaniu produktów, — zmianie tekstu dostępnego na w/w stronach internetowych spółki, — wystosowanie odpowiedzi na zalecenia pokontrolne do UKE. Był to jedyny odnotowany przypadek niezgodności związanych z niewłaściwym znakowaniem, a na spółkę nie zostały nałożone żadne kary finansowe. Tusze i tonery Wprowadzona procedura oznaczeń produktów marek Activejet i Actis jest gwarancją, że klient dostanie właściwy produkt i zgodny z obecnymi przepisami prawnymi. Każdy produkt posiada unikatową nazwą identyfikującą model oraz wersję/rodzaj produktu. Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 26 Produkty posiadają wszelkie niezbędne oznaczenia dopuszczające produkty do sprzedaży na terytorium Polski i Europy. Informacje umieszczane na opakowaniach zawierają informacje techniczne (pojemność/ wydajność, barwa druku, itp.) oraz listę urządzeń, do których dedykowany jest produkt, wewnątrz pudełka znajduje się instrukcja produktu, a w niektórych modelach porady eksperckie. Na pudełku produktu znajdują się również informacje o certyfikatach, jakimi poddane są produkty, m.in. normy ISO/IEC oraz CE. Wraz z logiem TUV Rheinland na pudełku umieszczony jest nr certyfikatu, któremu podlegają tusze i tonery Activejet i Actis. Zgodnie z wymogami, na pudełku oraz produkcie, znajduję się logotyp informujący o tym, że produkt nie może być wyrzucany wraz z odpadami komunalnymi. Opisy na pudełkach oraz instrukcje przygotowane są w kilku językach. Ochrona prywatności w Grupie Kapitałowej ACTION S.A. Wprowadzenie Dane osobowe to wszelkie informacje, które umożliwiają zidentyfikowanie konkretnej osoby fizycznej, w szczególności takie dane, jak imię i nazwisko, adres pocztowy, adres email oraz numer telefonu. Ze względu na charakter prowadzonej działalności, ACTION S.A. jest administratorem w/w informacji i jako taki zobowiązuje się do zapewnienia ochrony i poufności danych osobowych przetwarzanych w ramach jego procesów biznesowych. W trakcie definiowania polityki ochrony prywatności dla spółek z Grupy Kapitałowej ACTION S.A. przeanalizowano istniejące procesy biznesowe oraz systemy informatyczne, wykorzystując do tego analizę PIA (Privacy Impact Assessment). Celem analizy było znalezienie optymalnych warunków technicznych i organizacyjnych, jakim powinny odpowiadać systemy informatyczne służące do przetwarzania danych osobowych (wskazujące m.in. wymaganą strukturę i długość hasła oraz częstotliwość jego zmiany), wymagania funkcjonalne dla w/w systemów informatycznych oraz konieczność stosowania zabezpieczeń kryptograficznych. Przeprowadzone analizy wykazały, że w przypadku Grupy Kapitałowej ACTION S.A. najbardziej podatnymi na niepożądany wypływ danych osobowych są obszar kadrowo-płacowy (HR) oraz systemy informatyczne tworzące platformę sprzedaży dla klientów indywidualnych (B2C). Polityka ochrony prywatności Grupy Kapitałowej ACTION S.A., wraz z przyjętymi w 2012 r. Polityką Bezpieczeństwa IT oraz Polityką Bezpieczeństwa Informacji ISO/IEC 27001, definiuje bazujący na wymaganiach normy ISO/IEC 27001:2014 indywidualny dobór zabezpieczeń, adekwatny do zidentyfikowanych ryzyk (risk-based approach). Działania operacyjne Grupy w tym obszarze koordynuje specjalnie do tego celu wyznaczony przez zarząd ACTION S.A. Inspektor Ochrony Danych Osobowych (IODO). W celu ochrony i poszanowania prywatności swoich pracowników i klientów spółki należące do Grupy Kapitałowej ACTION S.A. stosują nowoczesne środki ochrony kryptograficznej do zabezpieczenia transmisji pomiędzy przeglądarką użytkownika/klienta a serwerami Grupy obsługującymi platformy sprzedażowe. Obecnie są to technologie: SSL (Secure Socket Layer) lub TLS (Transport Layer Security). Technologie te zapewniają ochronę danych przed dostępem do nich osób trzecich. Zbieranie, wykorzystywanie i przechowywanie danych osobowych Dane osobowe klientów są zbierane wskutek rejestracji zakupionego produktu lub przy zakupie akcesoriów za pośrednictwem platformy B2B I-serwis lub sklepu internetowego Sferis.pl. Są one przetwarzane tylko w takim zakresie, w jakim jest to konieczne do osiągnięcia celów określonych w Polityce Ochrony Prywatności. Dane osobowe zbierane są w celu otwarcia konta, dokonania rejestracji zakupionego produktu oraz skontaktowania się ze spółkami Grupy Kapitałowej ACTION S.A. w celu złożenia reklamacji lub uzupełnienia „formularza zamówienia” wysłanego w celu dokonania zakupu produktu. Podanie danych osobowych w systemach sprzedażowych Grupy Kapitałowej ACTION S.A. jest dobrowolne, jednakże konieczne do założenia konta lub rejestracji produktu. Wypełnienie i wysłanie formularza rejestracji produktu nie jest obowiązkowe, jednakże w przypadku rezygnacji z rejestracji produktu, spełnienie oczekiwań i zapewnienie odpowiedniej pomocy konsumentom, którzy zakupili konkretne urządzenie, może się okazać niemożliwe. Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 27 Po otrzymaniu danych osobowych, Grupa Kapitałowa ACTION S.A. przetwarza je w następujących celach: — zarządzanie relacjami z nabywcami produktów , rejestracja wiadomości i korespondencji, wykorzystywanie w celu zadośćuczynienia obowiązującym przepisom prawa oraz polityk procedur księgowych, administracyjnych i fiskalnych obowiązujących w Grupie; — udostępnianie danych osobowych innym spółkom z Grupy Kapitałowej ACTION S.A., które mogą wykorzystywać je w celach określonych w Polityce Ochrony Prywatności. Wykaz spółek Grupy Kapitałowej ACTION S.A. jest dostępny na żądanie zgłoszone do ACTION S.A.; — udostępnianie danych osobowych partnerom Grupie Kapitałowej ACTION S.A., którzy mogą wykorzystywać je w celach określonych w Polityce Ochrony Prywatności. Wykaz partnerów dostępny jest na żądanie zgłoszone ACTION S.A.; — do celów marketingowych, po wyrażeniu przez klienta uprzedniej zgody i w zakresie dozwolonym przez obowiązujące w Unii Europejskiej przepisy prawa; — do przekazywania klientom informacji o wszystkich inicjatywach sprzedażowych realizowanych przez Grupy Kapitałowej ACTION S.A.. Informacje handlowe Za zgodą klientów i w zakresie dozwolonym przez obowiązujące w Polsce i Unii Europejskiej przepisy prawa, Grupa Kapitałowa ACTION S.A. będzie korzystać z danych osobowych Klientów, aby wysyłać na podany adres e-mail klienta następujące informacje: — informacje handlowe na temat nowości, prezentów, dotyczące produktów lub ewentualnego wprowadzania nowych artykułów, promocji/ofert na sprzedaż produktów, również online przez ACTION S.A., inne spółki z Grupy Kapitałowej ACTION S.A. i wybranych partnerów, których lista jest dostępna na życzenie; — informacje handlowe, oferty i wiadomości (np. newsletter) dotyczące przedłużenia gwarancji udzielonych przez ACTION S.A. na produkty, które zostały zarejestrowane lub co do których klienci wyrazili zainteresowanie; — zaproszenia do udziału w badaniach rynku dotyczących produktów sprzedawanych przez Grupę Kapitałową ACTION S.A. lub serwisu klienta; — zaproszenia do udziału w losowaniu nagród, w grach i konkursach, targach, pokazach produktów organizowanych przez spółki z Grupę Kapitałowej ACTION S.A. itp. Każdy klient Grupy Kapitałowej ACTION S.A. w każdej chwili może wypisać się z bazy danych teleadresowych prowadzonej przez ACTION S.A. i nie otrzymywać materiałów i wiadomości handlowych. Instrukcja, jak to zrobić, zawarta jest w każdej wiadomości wysłanej do klientów. Bezpieczeństwo danych osobowych Grupa Kapitałowa ACTION S.A. stosuje odpowiednie środki bezpieczeństwa w celu ochrony zgromadzonych danych przed nieuprawnionym dostępem, niewłaściwym wykorzystaniem, ujawnieniem, nieuprawnioną zmianą, bezprawnym zniszczeniem lub przypadkową utratą, zgodnie z normą ISO 27001 (coroczne audyty). Dane osobowe będą przechowywane tak długo, jak długo będzie to konieczne do prowadzenia działań handlowych zgodnych z prawem i do celów określonych w Polityce Ochronie Prywatności. Poprawność przechowywanych danych osobowych w ACTION S.A . ACTION S.A. zobowiązuje się do tego, iż przechowywane dane osobowe będą dokładne i aktualne. Zmiany do danych osobowych będą wprowadzane, jedynie na podstawie informacji od Klienta. Obowiązek poinformowania o nieścisłościach lub zmianach danych osobowych spoczywa na Kliencie. W przypadku zaistnienia jakichkolwiek zmian, niedokładności danych osobowych należy poinformować ACTION S.A. poprzez wysłanie wiadomości na adres e-mail podany do korespondencji z ACTION S.A. W treści wiadomości należy umieścić informacje pozwalające na identyfikację, dzięki temu pracownicy ACTION S.A. będą mogli dokonać odpowiednich zmian. Ujawnianie informacji i przekazywanie danych osobowych ACTION S.A. zastrzega sobie prawo do ujawnienia danych osobowych w przypadkach przewidzianych przez prawo lub przypadkach koniecznych do ochrony praw ACTION S.A., w związku z toczącym się postępowaniem sądowym lub na wniosek ze strony organu administracji lub innym postępowaniem, w związku z którym na ACTION S.A. ciąży obowiązek ujawnienia tych danych. W przypadku, gdy ACTION S.A. podlega przejęciu lub zbyciu, możemy ujawnić Państwa dane osobowe nowemu właścicielowi firmy. Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 28 Marketing bezpośredni ACTION S.A. W przypadku, gdy klienci ACTION S.A. wyrazili zgodę na otrzymywanie informacji marketingowych, akceptują oni również sytuację, w której dział marketingu ACTION S.A. może wysyłać do nich wiadomości marketingowe, związane z ich zakupowymi preferencjami. Informacje o ruchu internetowym na stronach ACTION S.A. i wykorzystywanych plikach Cookies Serwery wewnętrzne ACTION S.A. i serwery usługodawców będących osobami trzecimi (które mogą być umieszczone poza Europejskim Obszarem Gospodarczym) automatycznie rejestrują dane dotyczące wizyty na stronach ACTION S.A., opierając się na adresie IP. ACTION S.A., aby zapewnić swobodę dostępu do swoich stron internetowych/systemów sprzedażowych, wykorzystuje te informacje, w celu zwiększenia wydajności stron internetowych ACTION S.A. poprzez gromadzenie informacji dotyczących sposobu jej wykorzystywania przez odwiedzających. Zebrane w ten pasywny sposób anonimowe informacje są wykorzystywane w celu zapewnienia odwiedzającym stronę ACTION S.A. lepszej obsługi, dostosowania stron do preferencji Klientów, kompilowania i analizowania danych statystycznych i trendów sprzedażowych, administrowania stroną ACTION S.A. i jej doskonalenia. Informacje Cookies nie są łączone z danymi osobowymi zebranymi w inny sposób na stronie, o ile Klient nie wyrazi na to zgody. Logi systemowe/Dane techniczne ACTION S.A. Do celów statystycznych ACTION S.A. zbiera informacje o wykorzystywaniu swych stron internetowych posługując się logami systemowymi serwerów. Zbierane są m.in. następujące informacje: data połączenia, adres IP, URL odwiedzanej strony, rodzaj systemu operacyjnego, rodzaj przeglądarki. Posługujemy się tymi danymi, aby dostosowywać systemy sprzedażowe ACTION S.A. do wymogów Klientów Grupy ACTION. Zmiany zaistniałe po wprowadzeniu RODO w 2018 W celu skoordynowania wszystkich działań mających na celu zachowanie prywatności w Grupie Kapitałowej ACTION S.A., w 2018 roku po wprowadzeniu RODO, redefiniowano Politykę Ochrony Prywatności. Polityka ta wskazuje, jakie dane są zbierane i w jakim celu, w jaki sposób są one przetwarzane i jak można skorzystać z indywidualnego prawa do dostępu, aktualizacji, korekty lub usunięcia danych osobowych. Wdrożono produkcyjnie całkowicie nowy system informatyczny, który zbierając pozwolenia na przetwarzanie danych osobowych, pozyskany z systemów sprzedażowych B2B i B2C umożliwia m.in. — „prawo do bycia zapomnianym” (skierowane do klientów, którzy życzą sobie, by ich dane osobowe zostały usunięte); — uprawnienie do żądania przeniesienia danych do innych firm; — wzmocnione prawo dostępu i wglądu klienta w jego dane osobowe, sposób ich pozyskania i miejsce ich wykorzystania. Klientom, których te dane dotyczą, otrzymali rozszerzone prawo sprzeciwu wobec przetwarzania ich danych, w tym prawo do zakazania marketingu bezpośredniego z wykorzystaniem ich danych osobowych. Ograniczenia profilowania Po wprowadzeniu RODO w systemach marketingowych i analitycznych ACTION S.A. wprowadzone zostały ograniczenia w zakresie profilowania, włączając w to obowiązek otrzymania zgody na profilowanie przed rozpoczęciem zbierania danych, surowy obowiązek informowania o profilowaniu oraz konieczność akceptacji braku zgody na profilowanie. Wyznaczenie Inspektora Ochrony Danych Osobowych ACTION S.A. wyznaczył Inspektora Ochrony Danych Osobowych, który dysponując wiedzą ekspercką w zakresie ochrony danych osobowych, zobowiązany został do przygotowania i utrzymania wszechstronnych rejestrów dotyczących przetwarzanych danych, uwzględniających m.in.: powody przetwarzania danych, kategorie podmiotów danych i danych osobowych, adresatów danych, rejestry międzynarodowych transferów danych, rejestry naruszeń i incydentów, rozwój i utrzymanie zasad ochrony prywatności dla każdej linii produktowej, przechowywanie potwierdzonych zgód na przetwarzanie danych itd. W ramach funkcji Inspektora Ochrony Danych (IOD) zapewniono m.in.: Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 29 — szczegółowy audyt (min. raz na 6 miesięcy) firmy ACTION S.A. pod kątem pozyskiwania oraz przetwarzania danych osobowych, w tym audyt jej systemów informatycznych, — audyt wszystkich kanałów pobierania danych osobowych w tym kanałów elektronicznych stron internetowych, serwisów, aplikacji webowych i mobilnych etc., — raport po audycie, w ramach którego IOD wskazuje wszystkie braki i sposoby ich wyeliminowania, — wprowadzenie regularnego przeglądu procedur dotyczących przetwarzania danych osobowych zgodnych z RODO, — stworzenie i aktualizację wewnętrznych polityk ochrony danych osobowych, — prowadzenie rejestru czynności przetwarzania danych osobowych, — stałe doradztwo związane z przetwarzaniem danych osobowych i pomoc w ich ochronie, — stanowienie punktu łączącego dla organu nadzorczego oraz osób, których te dane dotyczą, — przeprowadzanie oceny skutków przetwarzania danych osobowych dla ich ochrony, — spełnienie obowiązku informacyjnego wobec osób, których dane dotyczą, — nieograniczone doradztwo w zakresie ochrony danych osobowych na rzecz ACTION S.A., — analizowanie dokumentacji w tym umów, kontraktów w zakresie prawidłowego przetwarzania danych osobowych, — szkolenia pracowników oraz prowadzenie ewidencji osób upoważnionych do przetwarzania danych osobowych w ramach procesów biznesowych ACTION S.A. IOD działa stale zapewniając stałą aktualizację procedur, szkolenia oraz nadzór nad pracownikami ACTION S.A. Rozbudowanie obowiązku informacyjnego oraz aktualizacja istniejących zgód na przetwarzanie danych Przepisy RODO wskazują liczne informacje, które zostały uwzględnione w komunikacji sposobu przetwarzania danych osobowych kierowanej do klientów, których dane dotyczą poprzez zmodernizowane regulaminy pod kątem RODO. Zostały wprowadzone nowe lub uzupełnione zasady uzyskiwania ważnych i weryfikowalnych zgód na przetwarzanie danych osobowych od klientów, których dane dotyczą. Rejestr dotyczący przetwarzania danych oraz szkolenia specjalistyczne ACTION S.A. jako przetwarzający dane, stworzył i utrzymuje rejestry, które zawierać mają, m. in: powody przetwarzania danych, kategorie podmiotów danych i danych osobowych, adresatów danych, rejestry międzynarodowych transferów danych, rejestry naruszeń, incydentów, rozwój i utrzymanie zasad ochrony prywatności dla każdej linii produktowej, przechowywanie potwierdzonych zgód na przetwarzanie danych itd. Aby ograniczyć wpływ czynnika ludzkiego na ewentualne złamanie zasad ochrony danych osobowych, wprowadzono minimalizację dostępu pracowników Grupy Kapitałowej ACTION S.A. do przetwarzanych w systemach informatycznych danych oraz zdefiniowano plan szkoleń mających na celu podniesienie wiedzy o zasadach ich przetwarzania. Obecnie ok. 98 proc. (w tym 100 proc. nowozatrudnionych) pracowników ukończyło takie szkolenia. Dla szybkiej wymiany wiedzy na ten temat został również uruchomiony specjalny adres kontaktowy, na który pracownicy mogą zgłaszać swoje pytania i wątpliwości bezpośrednio do administratora danych osobowych. Bezpieczeństwo i higiena pracy Zapewnienie pracownikom odpowiedniego poziomu bezpieczeństwa i higieny w miejscu pracy jest jednym podstawowych celów polityki Grupy Kapitałowej ACTION S.A. Podstawowym obowiązkiem Grupy jako pracodawcy jest wypełnienie wszystkich wymogów nałożonych przez prawo pracy i prawo Unii Europejskiej. Realizowane jest ono w szczególności przez: — organizowanie pracy w sposób zapewniający bezpieczne i higieniczne warunki pracy, — zapewnienie przestrzegania w firmie przepisów oraz zasad w zakresie BHP przez stały monitoring stanowisk pracy — usuwanie uchybień, — reagowanie na potrzeby w zakresie BHP oraz dostosowanie środków podejmowanych w celu doskonalenia istniejącego poziomu ochrony zdrowia i życia pracowników, biorąc pod uwagę zmieniające się warunki wykonywania pracy przez przeprowadzanie pomiarów środowiska pracy, Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 30 — dbanie o bezpieczny i higieniczny stan pomieszczeń pracy i wyposażenia technicznego, a także o sprawność środków ochrony zbiorowej i indywidualnej (kaski, kamizelki ochronne, uprzęże bezpieczeństwa) i ich stosowanie zgodnie z przeznaczeniem, — uwzględnianie ochrony zdrowia pracownic w ciąży lub karmiących piersią oraz pracowników niepełnosprawnych w ramach podejmowanych działań profilaktycznych, — zapewnienie wykonania nakazów, wystąpień, decyzji i zarządzeń wydawanych przez organy nadzoru nad warunkami pracy, — przeprowadzanie szkoleń wstępnych i okresowych w dziedzinie BHP, pierwszej pomocy, ochrony przeciwpożarowej, — przeprowadzanie wstępnych, okresowych i kontrolnych badań lekarskich pracowników, — przeprowadzanie oceny ryzyka zawodowego na stanowiskach pracy, dokumentowanie ryzyka i informowanie o nim pracowników, — prowadzenie spójnej polityki zapobiegającej wypadkom przy pracy i chorobom zawodowym uwzględniającej zagadnienia techniczne, organizację pracy, stosunki społeczne, wpływ czynników środowiska pracy przez powołanie zespołu ds. wypadków przy pracy, — zaznajamianie pracowników z instrukcjami stanowiskowymi BHP, — zapewnienia środków niezbędnych do udzielania pierwszej pomocy w nagłych wypadkach przez rozmieszczenie apteczek bezpieczeństwa we wszystkich budynkach służbowych, we wszystkich działach i wyznaczenie osób odpowiedzialnych i przeszkolonych do udzielania pierwszej pomocy, — powołanie Komisji ds. BHP, — opiniowanie wszystkich projektów budowy i przebudowy obiektów firmy przez Rzeczoznawcę ds. BHP i ergonomii, Rzeczoznawcę ds., higieniczno-sanitarnych, Rzeczoznawcę ds. p.poż., — obiekty Grupy wyposażone są w urządzenia i systemy przeciwpożarowe takie jak czujki pożarowe, przyciski ostrzegaczy pożarowych, tryskacze, gaśnice, koce gaśnicze, hydranty i centralę pożarową połączoną bezpośrednio z Państwową Strażą Pożarną. ACTION S.A. jako jedyna spółka posiadająca magazyn w Grupie Kapitałowej ACTION S.A. podjęła ponadto działania wykraczające poza obowiązki narzucone przez polskie prawodawstwo w zakresie BHP. W magazynie zainstalowany został zautomatyzowany system kompletacji i transportu firmy Schafer, minimalizujący ręczne przenoszenie towarów. Produkty transportowane, sortowane, kompletowane, pakowane są w sposób automatyczny lub przy pomocy sprzętu zmechanizowanego, eliminując ręczne prace transportowe. Pozostałe ręczne prace przy kompletacji usprawniane są przez wyświetlanie czytelnych komunikatów dla pracowników – system Pick by Light. Działania pracowników monitorowane są przez nadzór w celu zminimalizowania pokonywanych dystansów, ręczne przenoszenie towarów zostało całkowicie wyeliminowane – pracownicy używają ręcznych wózków. Celem Grupy ACTION jest minimalizacja ryzyka zawodowego przez podjęcie działań takich jak: — minimalizowanie ryzyka porażenia prądem elektrycznym – stosowanie izolacji, osłon i instalacji wyłączającej się automatycznie w momencie porażenia — minimalizowanie ryzyka potrącenia wózkiem widłowym – stosowanie czujników automatycznie zatrzymujących wózek przed przeszkodą. — zapobieganie zmęczenia wzroku – stosowanie właściwego oświetlenia i monitorów o niskiej emisji promieniowania. Pracownicy mogą korzystać z dodatkowych ubezpieczeń grupowych na preferencyjnych warunkach w zakresie ubezpieczeń na życie i następstw nieszczęśliwych wypadków. Relacje ze stroną pracowniczą i wolność zrzeszania się Obszar relacji ze stroną pracowniczą realizowany jest w Grupie Kapitałowej ACTION S.A. przede wszystkim za pomocą komunikacji wewnętrznej, która prowadzona jest głównie poprzez spotkania wewnętrzne osobiste jak również online przy użyciu komunikatorów internetowych oraz bieżące informacje wyświetlane na ekranach. Publikowane informacje i aktualności są z obszaru strategii, biznesu, marketingu, zasobów ludzkich oraz tematów organizacyjnych. W Grupie Kapitałowej ACTION S.A. nie ma związków zawodowych. ACTION S.A., chcąc minimalizować ryzyko wystąpienia konfliktów w miejscu pracy, stworzony został Regulamin zgłoszeń wewnętrznych dotyczących naruszeń prawa oraz podejmowania działań następczych w ACTION S.A. W/w regulamin wprowadzony został na podstawie dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/1937 z dnia 23 października 2019 r. w sprawie ochrony osób zgłaszających naruszenia prawa Unii w celu ograniczenia szkód dla interesu publicznego, podejmowania działań następczych oraz zapewnienia zrównoważonej i skutecznej ochrony osób Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 31 zgłaszających naruszenia. Cel wskazany powyżej i promocja postawy sygnalizowania nieprawidłowości realizowany jest przez Pracodawcę w oparciu o dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/1937 z dnia 23 października 2019 r. w sprawie ochrony osób zgłaszających naruszenia prawa Unii i programów ochronnych dla osób chcących zgłosić nieprawidłowości wewnętrznie. Przeprowadzone zostały wybory na przedstawicieli pracowników i wybrano 3 osoby które reprezentują pracowników. Rozwój i edukacja Realizacja potrzeb rozwoju pracowników w Grupie Kapitałowej ACTION S.A. wymaga zapewnienia podwyższenia kwalifikacji zawodowych i doskonalenia ich umiejętności. W Grupie realizowane są zarówno szkolenia miękkie, jak i twarde, zarówno wewnątrz, jak i na zewnątrz organizacji. Co roku planowane są działania szkoleniowe, a w trakcie roku plan jest na bieżąco aktualizowany. Od 2005 r. prowadzone są kursy językowe (grupowe i indywidualne), w ramach potrzeb pracowników. Prowadzone są szkolenia produktowe dla pracowników z pionu sprzedażowego. Grupa Kapitałowa ACTION S.A. jako jeden z największych dystrybutorów z najnowocześniejszym zapleczem logistycznym skupiła się na rozwoju i szkoleniach z tej dziedziny. W 2022 zrealizowane zostały szkolenia z zakresu uprawnień na wózki widłowe czy z aktualności i zmian w przepisach celnych na 2022 r. W roku 2022 oprócz standardowych szkoleń kontynuowaliśmy projekt szkoleniowy „Rozwijaj się z Action”, który obejmował szkolenia z zakresu rozwoju kompetencji miękkich takich jak szkolenie z obsługi trudnego klienta, warsztaty follow up z Lereship, ABC Managera. Były również realizowane szkolenia z zakresu IT, obsługi posprzedażowej jak również marketingu. Usprawniając proces kontroli kosztów jak i zmian ustaw finansowych wysyłamy pracowników na szkolenia, które pogłębią wiedze z ww. dziedziny. Nasi pracownicy brali również udział w szkoleniach podatkowych i kadrowych, oraz szkolenia z zakresu „Koszty uzyskania przychodu – bieżące problemy i nowości interpretacyjne na rok 2022”. Szkolenia są realizowane również w ramach zaistniałych potrzeb biznesowych lub spowodowane awansami pracowniczymi. Ponadto osoby nowozatrudnione w pierwszych dniach swojej pracy przechodzą szkolenia wdrożeniowe, podczas których poznają pracę innych działów, zapoznają się ze strukturą firmy jak również z panującymi zasadami życia w firmie. Pracownicy mają możliwość stałego pogłębiania wiedzy specjalistycznej m.in. z obszarów prawa, księgowości i kadr poprzez dostęp do płatnych eksperckich portali branżowych, takich jak LEX, LEGALIS. W 2022 r. w związku z sytuacją ACTION S.A. zrealizowano szkolenia wewnętrzne językowe, wdrożeniowe i produktowe oraz 48 szkoleń specjalistycznych, w których wzięło udział ponad 393 pracowników. Grupa Kapitałowa ACTION S.A. dostrzega ryzyko w obszarze zasobów ludzkich powodujące brak efektywności pracy, brak motywacji oraz niewystarczające kompetencje pracowników. Aby zapobiegać wystąpieniu tego ryzyka, co roku przygotowywany jest plan szkoleń specjalistycznych z uwzględnieniem zarówno potrzeb spółki, jak i pracowników. Projekt szkoleniowy „Rozwijaj się z Action” w zakresie podnoszenia kompetencji pracowników zakończy się w 2023 roku. Komunikacja marketingowa Pracownicy i kadra zarządzająca Grupy Kapitałowej ACTION S.A. są świadomi odpowiedzialności w obszarze marketingu, reklamy i komunikacji. Kontynuując przyjętą w poprzednim roku politykę, Grupa realizuje działania marketingowe w zgodzie z wdrożonym w Grupie Kodeksem Etyki Reklamy i Komunikacji Marketingowej. Grupa w dalszym ciągu przestrzega podstawowych wartości obowiązujących w życiu publicznym. W przekazie reklamowym niedozwolone są treści zachęcające do przemocy, nawołujące do dyskryminacji lub takie, które wywołują lęk, którego efektem miałoby być nakłonienie odbiorcy do zakupu. Przestrzegamy szeregu zasad określających w jaki sposób przekazywać reklamę i treść marketingową do jej odbiorców. Dbamy o to, aby odbiorcom przekazywane były rzetelne informacje, będące łatwe do zrozumienia jako reklama. Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 32 W latach poprzednich zostały dodatkowo usprawnione procedury zarządzania kampaniami reklamowymi, ich planowanie, tworzenie i raportowanie. Ponadto Spółka zaczęła korzystać z nowych kanałów reklamowych, co dało skutek w postaci wzrostu liczby klientów z nowych segmentów, jak również pomogło w retencji obecnych. Dzięki przyjętym zmianom poprawiła się czytelność i efektywność prowadzonych działań, w sposób znaczny wzrósł też zwrot z inwestycji w reklamę. Rozpoczęto również działania zmierzające do obniżenia kosztu pozyskania pojedynczego klienta poprzez wzmocnienie wizerunku poszczególnych marek w obrębie Spółki oraz wzrost poziomu zaufania do nich ze strony konsumentów. Zastosowano również w tym celu nowoczesne narzędzia automatyzacji marketingu, co dodatkowo pozwala na obniżenie kosztów pracy. Efekty prowadzonych przez Grupę działań marketingowych są weryfikowane i ewaluowane w sposób stały i cykliczny, czuwają nad tym kierownicy poszczególnych działów, podlegający Dyrektorowi Marketingu ACTION S.A. Spójność, terminowość i efektywność akcji mierzona jest odpowiednimi dla danego działania i/lub kanału wskaźnikami, a odpowiednie dobranie oprogramowania wspierającego budowanie i prowadzenie kampanii przekłada się na zminimalizowane ryzyko popełnienia błędu. Działania Grupy w tym zakresie zostały docenione przez specjalistów, między innymi poprzez prezentowanie case studies najskuteczniejszych z przeprowadzonych kampanii na konferencjach i w mediach z branży marketingowej. Przynależność do organizacji ZIPSEE Spółka ACTION S.A. jest aktywnym członkiem Związku Pracodawców - Związku Importerów i Producentów Sprzętu Elektrycznego i Elektronicznego Branży RTV i IT - ZIPSEE "Cyfrowa Polska" (dalej: ZIPSEE). ZIPSEE to branżowa organizacja pracodawców o charakterze non-profit, zrzeszająca największe firmy z branży RTV i IT działające w Polsce. Do zadań ZIPSEE należy opiniowanie i proponowanie rozwiązań legislacyjnych mających wpływ na szeroko pojęte interesy branży m. in. w obszarach takich jak środowisko naturalne, prawa autorskie, cyfryzacja i podatki. Pełnomocnik ds. ISO ACTION S.A. jest członkiem Zarządu ZIPSEE. SEG ACTION S.A. jest członkiem wspierającym Stowarzyszenia Emitentów Giełdowych (SEG). SEG to prestiżowa organizacja dbająca o rozwój polskiego rynku kapitałowego oraz reprezentująca interesy spółek notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. Sponsoring i wspieranie lokalnych społeczności W roku 2022 r. z uwagi na wybuch wojny w Ukrainie, wiele działań z zakresu wsparcia skoncentrowanych było na pomocy pracownikom firmy zza wschodniej granicy i ich najbliższym. Po pierwsze, wprowadziliśmy nadprogramowy płatny urlop, dla wszystkich pracujących osób z Ukrainy, które zdecydowały się, by wrócić do swojej ojczyzny i walczyć o jej suwerenność. Dodatkowo, zapewniliśmy wsparcie psychologiczne i materialne dla potrzebujących pracowników ukraińskich. Jako pracodawca oferowaliśmy też miejsca pracy i pomoc w formalnościach związanych z pobytem i możliwością pracy w Polsce, uciekającym przed wojną mieszkańcom Ukrainy. Równolegle, w konsultacji z pracownikami ACTION S.A. uruchomiliśmy wewnętrzny program zbiórki darów dla ofiar wojny. Od wybuchu wojny do czerwca 2022, w głównej siedzibie firmy były wyznaczone miejsca z pojemnikami, do których pracownicy i współpracownicy odkładali produkty (środki higieny, wybrane artykuły spożywcze czy szkolne, koce, latarki itp.) potrzebne dla uchodźców z Ukrainy, jak również dla walczącej Ukrainy. Program ten prowadziliśmy w porozumieniu z władzami gminy Lesznowola, która znała dokładne potrzeby Ukraińców w tym zakresie. W udział w akcjach niesienia pomocy Ukrainie zaangażowała się też marka komputerów gamingowych ACTINA. W tym celu przeprowadziła dwie akcje. Misją obu było zebranie jak największej sumy pieniędzy, którą przekazała Polskiej Akcji Humanitarnej (PAH) znającej doskonale potrzeby osób dotkniętych wojną. W pierwszej akcji ACTINA była partnerem streamingu gamingowego, podczas którego zebraną kwotę od graczy i widzów przesłano na konto PAH. Celem drugiej kampanii było wylicytowanie za jak najwyższą kwotę pieniędzy unikalnego, gamingowego komputera z autografem Jarosława Jarząbkowskiego, pseud. „pashaBiceps” – polskiego zawodowego Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 33 gracza e-sportowego w grach serii Counter-Strike, organizatora imprez sportowych dla dzieci. Akcja była dostępna na Allegro pod hasłem "ACTINA PBA 16GB/1TB/RTX3060Ti z autografem Pashy!". Poza tym, ACTINA jako marka świadoma pozytywnego i negatywnego wpływu grania na najmłodszych kontynuowała działania uświadamiające tę grupę odbiorców i ich opiekunów, że podejście do grania na komputerze musi być odpowiedzialne. W tym celu uruchomiona została kolejna edycja kampanii edukacyjnej "Gra nie jest zła!", w której przedstawiciele marki udowadniali, że granie w gry komputerowe może nieść wiele korzyści. W serii artykułów opracowanych przez ekspertów marki ACTINA pokazano sposoby, jak wykorzystać potencjał gier w edukacji, codziennej nauce oraz jak gaming może stać się pasją lub drogą do ciekawego zawodu w przyszłości. Na zakończenie akcji „Gra nie jest zła” przeprowadzono panel dyskusyjny z udziałem ekspertów z różnych dziedzin, w tym pedagogów i psychologów. Przedstawiciele marki ACTINA na podstawie analizy wskaźników kampanii edukacyjnej „Gra nie jest zła” uznali, że poza dorosłymi o benefitach gry na komputerze, nowych technologiach i pasjach mogą mówić nastolatki do nastolatków. Dlatego zebrano grupę chętnych młodych osób, które za zgodą swoich opiekunów zasiliły innowacyjny projekt Actina Teenage Team dla młodzieży. Materiały Actina Teenage Team publikowane są w mediach społecznościowych i na kanale YT. Dzięki temu ich rówieśnicy z całej Polski mogą oglądać i czerpać od sobie równych wiekiem i doświadczeniami nie tylko wiedzę o gamingu, ale motywację do tego, by w przyszłości być może pasję do e-sportu przełożyć na życie zawodowe. Idea bycia blisko i w dialogu z nastolatkami jest realizowana przez markę ACTINA od lat. Dlatego wzorem roku 2021, również i w ubiegłym, ACTINA była partnerem technologicznym letniego obozu Pasha Gaming Club, którego założeniem jest zakrzewić w młodych nie tylko pasję do gry, ale przede wszystkim do sportu i zdrowej rywalizacji, w której w głównej mierze chodzi o dobrą zabawę, współpracę, a nie wynik. I o tę właśnie zabawę i integrację chodziło marce ACTINA w organizacji Dnia Dziecka na warszawskich Szczęśliwicach, podczas którego uczestnicy bezpłatnie mogli zagrać na sprzęcie gamingowym ACTINA oraz w Nasielsku, gdzie ACTINA dn. 4 czerwca była partnerem technologicznym esportowo-sportowego Dnia Dziecka „PashaBiceps & Friends”, a na jej sprzęcie mógł grać każdy niezależnie od płci i wieku. ACTINA w 2022 kontynuowała też wsparcie dla dzieci w domach dziecka. W tym celu, 7 kwietnia ubiegłego roku, na platformie streamingowej zespół e-sportowy Wisła Game i Honoris rozegrały pojedynek z serii Actina Charity Showmatch. Wygrany team wskazał dom dziecka, który otrzymał kompletne stanowisko gamingowe z komputerem ACTINA oraz sprzętem od partnerów wydarzenia. W zakresie działalności sponsoringowej w 2022 r. marka Activejet, należąca do ACTION S.A., kontynuowała wsparcie lokalnego klubu sportowego - Stowarzyszenie Miłośników Piłki Nożnej FC Lesznowola. ACTION S.A. wspiera też swoich pracowników w projektach sportowo-środowiskowych. W zeszłym rok był to Firmowy Rajd Rowerowy, w który zaangażowała się jedna 4-osobowa drużyna pracowników firmy. Celem rajdu była promocja zdrowego trybu życia, ale także wsparcie środowiska, gdyż obecność każdego pracownika odpowiadała jednemu posadzonemu drzewu. Dlatego nasza drużyna uzyskała certyfikat poświadczający zasadzenie czterech drzew. PRZECIWDZIAŁANIE KORUPCJI Zasady dotyczące przeciwdziałania korupcji w Grupie Kapitałowej ACTION S.A. zostały zawarte w Kodeksie etyki. Grupa stosuje także procedury wdrożone w ramach ISO oraz Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW. Grupa wypracowała szereg własnych procedur dotyczących przeciwdziałania korupcji, które komunikowane są pracownikom podczas szkoleń wewnętrznych. Szczególnie istotny obszar dla branży jest związany z falą wyłudzeń podatku VAT. W latach 2015 – 2016 firma audytorska PriceWaterhouseCoopers (PWC) przeprowadziła cykl warsztatów dla pracowników i kadry zarządzającej ACTION S.A. dotyczący oszustw w podatku VAT ze szczególnym uwzględnieniem specyfiki branży elektronicznej. W warsztatach uczestniczyło łącznie 50 osób mających bezpośredni kontakt z kontrahentami, których uczestnictwo zostało potwierdzone certyfikatem. Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 34 Przy współpracy z PwC spółka ACTION S.A. dopracowała mechanizmy kontrolne mające na celu ochronę przed skutkami działań nieuczciwych kontrahentów w zakresie wyłudzania podatku VAT, w szczególności procedury związane z weryfikacją potencjalnych kontrahentów pod kątem spełniania kryteriów etycznych przyjętych w Grupie Kapitałowej ACTION S.A. POSZANOWANIE PRAW CZŁOWIEKA Zarząd jednostki dominującej ACTION S.A. deklaruje postępowanie zgodne z Europejską Konwencją o Ochronie Praw Człowieka i Podstawowych Wolności w całej Grupie Kapitałowej ACTION S.A. Szczególne znaczenie w codziennej działalności biznesowej mają artykuły Konwencji dotyczące prawa do poszanowania życia prywatnego i rodzinnego, wolności myśli, sumienia i wyznania, wyrażania opinii, gromadzenia i stowarzyszania się oraz zakazu dyskryminacji. Wyrazem poszanowania praw człowieka jest wdrożony w Grupie Kapitałowej ACTION S.A. Kodeks etyki, szeroko opisany został w rozdziale „Zarządzanie etyką”. W ramach przyjętych zasad etycznych dokładamy starań, aby tworzyć przyjazną atmosferę dla każdego pracownika ― bez względu na m.in. jego/jej wiek, płeć, wyznanie, orientację seksualną, rasę, pochodzenie, poglądy czy np. stopień sprawności (zatrudniamy osoby niepełnosprawne na równorzędnych stanowiskach). Odnosimy się z szacunkiem do pracy swojej i innych członków zespołu. Respektujemy cudze prawa i cudzą własność. Uważamy, że miejsce pracy powinno umożliwiać pracownikom rozwój zawodowy. Dbamy też o bezpieczeństwo pracowników, które jest dla nas priorytetem. Unikamy obraźliwego słownictwa, które piętnuje i dyskryminuje. Wszyscy pracownicy oraz osoby współpracujące są zobowiązane do reagowania, jeśli są świadkami towarzyskiego wykluczenia lub piętnowania współpracowników. Kadra kierownicza, podejmując decyzje o przyznaniu awansu lub nagrody dla podwładnych, kieruje się przesłankami merytorycznymi. W Grupie są wdrożone procedury bezpieczeństwa; obejmują m.in.: ochronę danych osobowych pracowników, współpracowników oraz klientów. Wszelkie naruszenia zasad bezpieczeństwa należy zgłaszać swojemu przełożonemu lub Pełnomocnikowi ds. etyki. Zgodnie z obowiązującą procedurą każda osoba w Spółce może zgłosić naruszenie zasad etycznych w organizacji. W roku 2022 nie wpłynęło ani jedno zgłoszenie. ZRÓWNOWAŻONY ROZWÓJ Zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady Unii Europejskiej 2020/852 z dnia 18 czerwca 2020 r. w sprawie ustanowienia ram ułatwiających zrównoważone inwestycje poniżej zostały zaprezentowane kluczowe wskaźniki wyników Grupy Kapitałowej ACTION S.A. oraz ujawnienia dotyczące struktury ich mianowników. Kluczowe wskaźniki wyników Działalność gospodarcza Przychody Nakłady inwestycyjne Wydatki operacyjne A. Działalność zgodna z systematyką (tys. zł) 0 207 0 B. Działalność kwalifikująca się do systematyki (tys. zł) 0 207 0 Udział A/B (%) 0% 100% 0% C. Działalność nie kwalifikująca się do systematyki (tys. zł) 2 366 968 3 133 1 493 D. Działalność razem 2 366 968 3 340 1 493 Udział A/D (%) 0% 6% 0% Licznik Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) ____________ Strona 35 Inwestycje zgodne z systematyką tys. zł % Instalacja paneli fotowoltaicznych 202 98% Instalacja stacji ładowania pojazdów elektrycznych 5 2% Razem 207 100% Mianownik Przychody tys. zł % IT/Komponenty 995 543 27% Elektronika użytkowa 590 169 35% RTV/AGD 310 921 30% Dom/Ogród/Narzędzia 149 790 4% Pozostałe 320 545 3% Razem 2 366 968 100% Nakłady inwestycyjne tys. zł % Maszyny 1 222 37% Budynki 824 25% Urządzenia techniczne 523 16% WNiP 401 12% Samochody 268 8% Pozostałe 102 3% Razem 3 340 100% Wydatki operacyjne tys. zł % Koszty napraw, konserwacji, monitoringu, przeglądów technicznych i eksploatacji - urządzeń magazynowych 809 54% - instalacji elektrycznych 115 8% - systemu P-POŻ 162 11% - wentylacji i klimatyzacji 71 5% - systemu monitoringu 54 4% - stacji uzdatniania wody 88 6% - instalacji wodno-kanalizacyjnych 37 2% - pozostałych instalacji 52 3% Koszt sprzątania magazynu 37 2% Koszty remontów budynków 68 5% Razem 1 493 100% Spółka Action S.A. w roku 2022 dokonała inwestycji na kwotę 207 tys. zł. zgodnych z systematyką zrównoważonego rozwoju, które prawie w całości dotyczyły instalacji paneli fotowoltaicznych. Panele fotowoltaiczne pozwalają na wytwarzanie energii elektrycznej ze źródeł odnawialnych. Spełniają kryteria w zakresie wnoszenia istotnego wkładu w łagodzenie zmian klimatu i adaptację do zmian klimatu poprzez przyczynianie się do zmniejszenia emisji gazów cieplarnianych i ograniczenia globalnego ocieplenia. Przyczyniają się one także do poprawy jakości powietrza poprzez zastąpienie Sprawozdanie Zarządu ACTION S.A. za rok 2022 GRUPA KAPITAŁOWA ACTION S.A. (wszystkie kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej) _______________ Strona 36 źródeł energii opartych na paliwach kopalnych. W ten sposób, panele fotowoltaiczne umożliwiają przeciwdziałanie negatywnym skutkom zmian klimatu, takim jak susze, powodzie czy ekstremalne warunki pogodowe. Ponadto, panele fotowoltaiczne spełniają także kryteria w zakresie nie wyrządzania poważnych szkód w pozostałych celach zrównoważonego rozwoju. Produkcja paneli fotowoltaicznych odbywa się z wykorzystaniem coraz bardziej zaawansowanych technologii, które pozwalają na zmniejszenie zużycia wody i energii oraz ograniczenie emisji zanieczyszczeń powietrza. Proces recyklingu paneli fotowoltaicznych również przyczynia się do minimalizacji negatywnego wpływu na środowisko. Co więcej, panele fotowoltaiczne przyczyniają się do redukcji kosztów energii i zwiększenia niezależności energetycznej, co jest zgodne z innymi celami zrównoważonego rozwoju, takimi jak zrównoważony rozwój miast, zrównoważone konsumpcja i produkcja oraz działań na rzecz walki z ubóstwem. W ten sposób, panele fotowoltaiczne spełniają techniczne kryteria kwalifikacji w zakresie wnoszenia istotnego wkładu w łagodzenie zmian klimatu i adaptację do zmian klimatu oraz nie wyrządzania poważnych szkód w zakresie pozostałych celów zrównoważonego rozwoju. Piotr Bieliński Prezes Zarządu Sławomir Harazin W – ce Prezes Zarządu Zamienie, dnia 24 kwietnia 2023 r.