PMPG Polskie Media S.A.

Audit Report / Information • Apr 26, 2023

Raport Uchwała nr 1 z dnia 26 kwietnia 2023 roku Rady Nadzorczej spółki PMPG Polskie Media S.A. z siedzibą w Warszawie w przedmiocie oceny sprawozdań finansowych oraz sprawozdań zarządu z działalności Spółki § 1 Rada Nadzorcza, działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych oraz § 70 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, przyjmuje ocenę sprawozdań finansowych oraz sprawozdań zarządu Spółki za rok 2022, według treści stanowiącej załącznik nr. 1 do niniejszej uchwały. § 2 Uchwała wchodzi w życie z chwilą podjęcia. W głosowaniu nad uchwałą oddano 6 ważnych głosów. Wszystkie głosy zostały oddane „ZA” podjęciem uchwały. Tomasz Biełanowicz – Przewodniczący Rady Nadzorczej Michał Lisiecki – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Michał Krzyżanowski – Członek Rady Nadzorczej Andrzej Chmiel – Członek Rady Nadzorczej Grzegorz Lewko – Członek Rady Nadzorczej Piotr Piaszczyk – Członek (Sekretarz) Rady Nadzorczej ZAŁĄCZNIK DO UCHWAŁY NR 1 Z DNIA 26 KWIETNIA 2023 ROKU RADY NADZORCZEJ PMPG POLSKIE MEDIA S.A. OCENA DOKONANA PRZEZ RADĘ NADZORCZĄ SPÓŁKI PMPG POLSKIE MEDIA S.A. DOTYCZĄCA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH ORAZ SPRAWOZDAŃ Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI I GRUPY KAPITAŁOWEJ 1. Ocena sprawozdania finansowego PMPG Polskie Media S.A. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PMPG Polskie Media S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 31 grudnia 2022 roku. Działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych oraz § 70 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych, Rada Nadzorcza Spółki dokonała oceny sprawozdania finansowego Spółki oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 31 grudnia 2022 roku, które obejmują: 1) Sprawozdanie finansowe Spółki: a) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2022 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 38.047.000 zł (słownie: trzydzieści osiem milionów czterdzieści siedem tysięcy złotych), b) rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2022 r. wykazujący przychody netto ze sprzedaży w kwocie 28.702.000 zł (słownie: dwadzieścia osiem milionów siedemset dwa tysiące złotych), c) rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2022 r. wykazujący zysk netto w kwocie 9.485.000 zł (słownie: dziewięć milionów czterysta osiemdziesiąt pięć tysięcy złotych), d) zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2022 r. wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 9.227.000 zł (słownie: dziewięć milionów dwieście dwadzieścia siedem tysięcy złotych) do kwoty 33.933.000 zł (słownie: dwadzieścia cztery miliony siedemset sześć tysiące złotych), e) rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2022 r. wskazujący zwiększenie stanu netto środków pieniężnych w ciągu roku obrotowego 2022 o kwotę 4.330.000 zł (słownie: cztery miliony trzysta trzydzieści tysięcy złotych), f) noty obejmujące informacje o przyjętej polityce rachunkowości i inne noty objaśniające. 2) Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Spółki: a) skonsolidowany bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2022 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 40.198.000 (słownie: czterdzieści milionów sto dziewięćdziesiąt osiem tysięcy złotych), b) skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2022 r. wykazujący przychody netto ze sprzedaży w wysokości 45.716.000 zł (słownie: czterdzieści pięć milionów siedemset szesnaście tysięcy złotych), c) skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2022 r. wykazujący zysk netto w wysokości 4.408.000 zł (słownie: cztery miliony czterysta osiem tysięcy złotych), d) zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2022 r. wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 3.915.000 zł (słownie: trzy miliony dziewięćset piętnaście tysięcy złotych) do kwoty 31.331.000 zł (słownie: trzydzieści jeden milionów trzysta trzydzieści jeden tysięcy złotych), e) skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2022 r. wskazujący zwiększenie stanu netto środków pieniężnych o kwotę 2.638.000 zł (słownie: dwa miliony sześćset trzydzieści osiem tysięcy złotych), f) dodatkowe informacje i objaśnienia. Sprawozdanie finansowe Spółki oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 31 grudnia 2022 roku zostały zbadane przez niezależnego biegłego rewidenta – spółkę MOORE Polska Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. W sprawozdaniach niezależnego biegłego rewidenta z badania przedmiotowych sprawozdań, biegły rewident wyraził opinię, że sprawozdania: - przedstawiają rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2022 r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości; - jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz statutem Spółki; - zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dn. 29 września 1994 r. o rachunkowości („Ustawa o rachunkowości” – tekst jednolity Dz. U. z 2019 r., poz. 351), - przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej i finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2022 r. oraz jej skonsolidowanego wyniku finansowego i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości; - jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa oraz statutem Jednostki dominującej. Rada Nadzorcza, po zapoznaniu się ze sprawozdaniem finansowym Spółki oraz skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 31 grudnia 2022 roku, opierając się na raportach i sprawozdaniach z badania sporządzonych przez niezależnego biegłego rewidenta, ocenia, że przedmiotowe sprawozdania są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym, a ponadto są kompletne, rzetelne i zawierają dane, które w sposób wyczerpujący informują o sytuacji Spółki i Grupy Kapitałowej. Swoje stanowisko Rada Nadzorcza wyraża opierając się na wynikach analizy dokumentów przedmiotowych sprawozdań oraz efektów prac Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki jak i samej Rady Nadzorczej. Poprawność ocenianych sprawozdań finansowych, co do ich zgodności z księgami rachunkowymi, dokumentami i stanem faktycznym, nie budzi wątpliwości i znajduje także potwierdzenie w pozytywnych opiniach niezależnego biegłego rewidenta. 2. Ocena sprawozdania Zarządu z działalności PMPG Polskie Media S.A. oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej PMPG Polskie Media S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 31 grudnia 2022 roku. Działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych oraz § 70 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych, Rada Nadzorcza Spółki dokonała oceny sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 31 grudnia 2022 rok. Rada Nadzorcza po zapoznaniu się ze sprawozdaniem Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdaniem Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 31 grudnia 2022 rok, ocenia, że przedmiotowe sprawozdania są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym, a ponadto są kompletne, rzetelne i zawierają dane, które w sposób wyczerpujący informują o sytuacji Spółki i Grupy Kapitałowej. Swoje stanowisko Rada Nadzorcza wyraża opierając się na wynikach analizy dokumentów przedmiotowych sprawozdań oraz efektów prac Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Spółki jak i samej Rady Nadzorczej. Poprawność ocenianych sprawozdań zarządu, co do ich zgodności z księgami, dokumentami i stanem faktycznym, nie budzi wątpliwości i znajduje potwierdzenie także w pozytywnych opiniach niezależnego biegłego rewidenta.