Relpol S.A.

Raport Kwiecień 2023 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 2 I. Wprowadzenie ...................................................................................................................................... 4 II. Omówienie sytuacji majątkowej i finansowej ..................................................................................... 4 1. WYBRANE DANE FINANSOWE ................................................................................................................................. 4 2. PODSTAWOWE WSKAŹNIKI ANALIZY FINANSOWEJ ....................................................................................................... 5 3. OMÓWIENIE SYTUACJI MAJĄTKOWEJ I FINANSOWEJ .................................................................................................... 7 4. RYNEK PRZEKAŹNIKÓW I AUTOMATYKI PRZEMYSŁOWEJ ................................................................................................ 9 5. CHARAKTERYSTYKA ZEWNĘTRZNYCH I WEWNĘTRZNYCH CZYNNIKÓW ISTOTNYCH DLA ROZWOJU GRUPY KAPITAŁOWEJ. ........... 10 6. OTOCZENIE MAKROEKONOMICZNE ........................................................................................................................ 11 7. OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH OBSZARÓW DZIAŁALNOŚCI ......................................................................................... 17 8. WYNIK NETTO ................................................................................................................................................... 21 9. OPIS ISTOTNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ .................................................................................................... 21 III. Informacje uzupełniające ................................................................................................................... 30 1. INFORMACJE O RYNKACH ZBYTU ORAZ ODBIORCACH, DOSTAWCACH OSIĄGAJĄCYCH, CO NAJMNIEJ 10% PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAŻY OGÓŁEM .................................................................................................................................................... 30 2. WSKAZANIE ISTOTNYCH POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ. .............................................................................................. 30 3. INFORMACJE O UMOWACH ZNACZĄCYCH DLA DZIAŁALNOŚCI EMITENTA ......................................................................... 30 4. INFORMACJE O POWIĄZANIACH ORGANIZACYJNYCH LUB KAPITAŁOWYCH EMITENTA Z INNYMI PODMIOTAMI ORAZ OKREŚLENIE JEGO GŁÓWNYCH INWESTYCJI ......................................................................................................................................... 31 5. INFORMACJE O TRANSAKCJACH ZAWARTYCH Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE. ............ 32 6. INFORMACJE O ZACIĄGNIĘTYCH I WYPOWIEDZIANYCH UMOWACH KREDYTU I POŻYCZEK .................................................... 32 7. INFORMACJE O UDZIELONYCH POŻYCZKACH, UDZIELONYCH I OTRZYMANYCH PORĘCZENIACH I GWARANCJACH ....................... 32 8. EMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH ..................................................................................................................... 32 9. WYJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYM WYKAZANYMI W RAPORCIE A WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI ............................................................................................................................................................. 32 10. OCENA WRAZ Z JEJ UZASADNIENIEM DOTYCZĄCA ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI Z UWZGLĘDNIENIEM ZDOLNOŚCI WYWIĄZYWANIA SIĘ Z ZACIĄGNIĘTYCH ZOBOWIĄZAŃ. ......................................................................................................... 32 11. OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH, W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH, W PORÓWNANIU DO WIELKOŚCI POSIADANYCH ŚRODKÓW ............................................................................................................................... 33 12. OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA WYNIK Z DZIAŁALNOŚCI ZA ROK OBROTOWY ................. 33 13. ZMIANA PODSTAWOWYCH ZASAD ZARZĄDZANIA PRZEDSIĘBIORSTWEM EMITENTA I GRUPĄ KAPITAŁOWĄ ............................. 33 14. UMOWY ZAWARTE POMIĘDZY EMITENTEM A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE REKOMPENSATĘ W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA Z ZAJMOWANEGO STANOWISKA BEZ WAŻNEJ PRZYCZYNY ............................................................. 33 15. WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ, NAGRÓD I KORZYŚCI, W TYM WYNIKAJĄCYCH Z PROGRAMÓW MOTYWACYJNYCH LUB PREMIOWYCH, WYPŁACONYCH, NALEŻNYCH LUB POTENCJALNIE NALEŻNYCH WŁADZOM PODMIOTU DOMINUJĄCEGO ........................................... 33 16. STAN POSIADANIA AKCJI PRZEZ ZARZĄD I RADĘ NADZORCZĄ ....................................................................................... 34 17. AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY BEZPOŚREDNIO I POŚREDNIO PRZEZ PODMIOTY ZALEŻNE CO NAJMNIEJ 5% W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZY ...................................................................................................... 34 18. INFORMACJE O ZNANYCH EMITENTOWI UMOWACH, W WYNIKU KTÓRYCH MOGĄ W PRZYSZŁOŚCI NASTĄPIĆ ZMIANY W PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI PRZEZ DOTYCHCZASOWYCH AKCJONARIUSZY ...................................................................... 35 19. INFORMACJE O SYSTEMIE KONTROLI PROGRAMÓW AKCJI PRACOWNICZYCH .................................................................... 35 20. INFORMACJE O FIRMIE AUDYTORSKIEJ .................................................................................................................... 35 21. POŻYCZKI UDZIELONE WŁADZOM JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ. ....................................................................................... 35 22. INNE WAŻNIEJSZE WYDARZENIA W 2022 R. I PO DNIU BILANSOWYM ............................................................................ 35 IV. Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego .................................................................. 36 1. ZASADY ŁADU KORPORACYJNEGO PRZYJĘTE PRZEZ RELPOL S.A. ................................................................................... 36 2. ODSTĄPIENIE OD STOSOWANIA NIEKTÓRYCH ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO. ................................................................ 36 3. OPIS GŁÓWNYCH CECH SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I ZARZĄDZANIA RYZYKIEM W ODNIESIENIU DO PROCESU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH I SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH. ........................................... 40 4. AKCJONARIUSZE I PAPIERY WARTOŚCIOWE. ............................................................................................................. 41 5. WSKAZANIE POSIADACZY WSZELKICH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, KTÓRE DAJĄ SPECJALNE UPRAWNIENIA KONTROLNE. ....... 41 6. ODPIS ZASAD ZMIANY STATUTU ............................................................................................................................ 41 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 3 7. OPIS ZASAD DZIAŁANIA ORGANÓW SPÓŁKI I ICH UPRAWNIENIA .................................................................................... 41 8. POLITYKA WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ ................................................................................................................ 51 9. OPIS POLITYKI RÓŻNORODNOŚCI STOSOWANEJ DO ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH EMITENTA ..................... 53 V. Oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych ........................................................................ 54 1. WSTĘP DO OŚWIADCZENIA NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH ........................................................................ 55 2. PODEJŚCIE DO ZRÓWNOWAŻONEGO ROZWOJU ....................................................................................................... 56 3. MODEL BIZNESOWY ........................................................................................................................................... 59 4. GRUPA KAPITAŁOWA ......................................................................................................................................... 68 5. WŁADZE SPÓŁKI I SYSTEM ZARZĄDZANIA ................................................................................................................ 69 6. INTERESARIUSZE ................................................................................................................................................ 74 7. KLUCZOWE WSKAŹNIKI EFEKTYWNOŚCI .................................................................................................................. 75 8. POLITYKA I DZIAŁANIA W OBSZARZE ŚRODOWISKA NATURALNEGO .............................................................................. 76 9. POLITYKA I DZIAŁANIA W OBSZARZE PRACOWNICZYM I SPOŁECZNYM .......................................................................... 90 10. DZIAŁANIA NA RZECZ SPOŁECZNOŚCI LOKALNEJ ....................................................................................................... 99 12. POLITYKA DOTYCZĄCA POSZANOWANIA PRAW CZŁOWIEKA ..................................................................................... 101 13. POLITYKA W ZAKRESIE PRZECIWDZIAŁANIA KORUPCJI ............................................................................................. 102 14. INDEKS TREŚCI GRI .......................................................................................................................................... 103 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 4 I. Wprowadzenie Niniejszy dokument zawiera zarówno Sprawozdanie Zarządu z działalności Relpol S.A. jak i sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Sprawozdania te sporządzone zostały w formie jednego dokumentu, zgodnie z § 71 pkt 8 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim oraz zgodnie z art. 55 ust 2a ustawy o rachunkowości. Dokument ten zwany jest też Sprawozdaniem z działalności spółki i grupy kapitałowej. Pojawiające się w sprawozdaniu określenia „Relpol”, „spółka”, „jednostka dominująca” czy „emitent” dotyczą Relpol S.A. Natomiast określenia „grupa kapitałowa”, „grupa Relpol” lub „grupa” dotyczą grupy kapitałowej Relpol. Sprawozdanie to odzwierciedla sytuację majątkową i finansową zarówno jednostki jak i grupy kapitałowej. Ponad 90% skonsolidowanych danych finansowych stanowią dane Relpol S.A. Konsolidacją objęte zostały Relpol Elektronik i DP Relpol Altera za okres od 01.01.2022 do 31.12.2022 oraz Relpol Eltim za okres od 01.01.2022 do 30.06.2022. Relpol S.A. poza udziałami w spółkach zależnych, nie posiada wyodrębnionych zakładów lub oddziałów posiadających osobowość prawą i samodzielnie sporządzających sprawozdanie finansowe. Relpol S.A. nie posiada akcji (udziałów) własnych. II. Omówienie sytuacji majątkowej i finansowej 1. Wybrane dane finansowe w tys. zł Relpol S.A. Grupa kapitałowa DANE Z RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT Za rok 2022 od 01.01.2022 do 31.12.2022 Za rok 2021 od 01.01.2021 do 31.12.2021 Za rok 2022 od 01.01.2022 do 31.12.2022 Za rok 2021 od 01.01.2021 do 31.12.2021 Przychody netto ze sprzedaży 146 526 128 601 150 981 133 592 Zysk brutto ze sprzedaży 22 570 24 544 24 170 27 704 Marża zysku brutto na sprzedaży 15,40% 19,09% 16,01% 20,74% Zysk (strata) z działalności operacyjnej 5 928 7 946 5 980 9 178 Marża zysku operacyjnego EBIT 4,05% 6,18% 3,96% 6,87% EBITDA 12 527 14 497 12 705 15 909 Marża EBITDA 8,55% 11,27% 8,41% 11,91% Zysk (strata) brutto 5 829 7 639 2 783 8 396 Zysk (strata) netto 4 402 6 049 1 249 6 578 Marża zysku netto 3,00% 4,70% 0,83% 4,92% Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 5 w tys. zł Relpol S.A. Grupa kapitałowa DANE ZE SPRAWOZDANIA Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Za rok 2022 od 01.01.2022 do 31.12.2022 Za rok 2021 od 01.01.2021 do 31.12.2021 Za rok 2022 od 01.01.2022 do 31.12.2022 Za rok 2021 od 01.01.2021 do 31.12.2021 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 5 829 7 636 (1 806) 8 342 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (11 750) (13 565) (12 179) (14 101) Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 11 815 7 447 11 815 7 356 Przepływy pieniężne netto razem (773) 1 518 (2 170) 1 597 DANE ZE SPRAWOZDANIA Z SYTUACJI FINANSOWEJ Stan na 31.12.2022 Stan na 31.12.2021 Stan na 31.12.2022 Stan na 31.12.2021 Aktywa trwałe, w tym: 57 908 50 107 57 982 50 905 Rzeczowe aktywa trwałe 45 813 41 910 45 887 42 717 Aktywa obrotowe, w tym: 82 741 69 855 82 346 76 309 Zapasy 45 064 38 906 45 084 39 648 Należności handlowe i pozostałe 35 237 27 536 34 698 31 757 Pasywa razem, w tym: 140 649 119 962 140 646 127 214 Kapitał własny ogółem 95 526 91 310 96 481 95 813 Zobowiązania długoterminowe 7 716 4 300 7 747 4 196 Zobowiązania krótkoterminowe 37 407 24 352 36 418 27 205 POZOSTAŁE Liczba akcji w szt. 9 609 193 9 609 193 9 609 193 9 609 193 Zysk netto (strata) na 1 akcję zwykłą w zł 0,46 0,63 0,13 0,68 Wartość księgowa na 1 akcję w zł 9,94 9,50 10,04 9,97 2. Podstawowe wskaźniki analizy finansowej Wskaźniki rentowności Relpol S.A. Grupa kapitałowa Wskaźnik 2022 2021 2022 2021 Rentowność brutto na sprzedaży 15,40% 19,09% 16,01% 20,74% Rentowność netto 3,00% 4,70% 0,83% 4,92% ROE 4,68% 6,82% 1,30% 7,08% ROA 3,36% 5,38% 0,94% 5,59% Sposób obliczenia wskaźników: Rentowność brutto na sprzedaży = Wynik brutto na sprzedaży /sprzedaż * 100% Rentowność netto = Zysk netto/ sprzedaż 100% ROE = Zysk netto za 12 m-cy/ śr. wartość kapitału własnego 100% ROA = Zysk netto za 12 m-cy/ śr. wartość aktywów 100% Marża brutto na sprzedaży pogorszyła się w stosunku do roku 2021. Niższy, w porównaniu do roku 2021 zysk netto obniżył wskaźniki rentowności. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 6 Wskaźniki efektywności Relpol S.A. Grupa kapitałowa Wskaźnik 2022 2021 2022 2021 Wskaźnik obrotu aktywów 1,12 1,14 1,13 1,13 Cykl zapasów 116 120 115 119 Cykl należności 76 77 78 82 Cykl zobowiązań 39 33 38 35 Cykl kapitału pracującego 113 129 111 134 Sposób obliczenia wskaźników: Wskaźnik obrotu aktywów = Sprzedaż za 12 miesięcy/ średni poziom aktywów Cykl zapasów = Średni poziom zapasów/ koszt sprzed. produktów i towarów) * 365 Cykl należności = Średni poziom należności z tyt. dostaw/ sprzedaż) * 365 Cykl zobowiązań = Średni poziom zobowiązań z tyt. dostaw/ koszt sprzedanych produktów i towarów) * 365 Cykl kapitału pracującego = Aktywa bieżące – zobowiązania krótkoterminowe/sprzedaż) * 365 Średni poziom zapasów, należności i zobowiązań liczony jest z danych pochodzących na koniec każdego kwartału danego roku. Długi cykl rotacji zapasów wynika z charakteru produkcji oraz branży w jakiej działa grupa kapitałowa. Cykle rotacji należności i zapasów skróciły się o 4 dni. O 3 dni wzrósł natomiast cykl rotacji zobowiązań. Wskaźniki zadłużenia Relpol S.A. Grupa kapitałowa Wskaźnik 2022 2021 2022 2021 Wskaźnik ogólnego zadłużenia 32,10% 23,88% 31,40% 24,68% Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego 47,24% 31,38% 45,78% 32,77% Wskaźnik struktury pasywów 2,12 3,19 2,19 3,05 Wskaźnik pokrycia majątku trwałego 1,78 1,91 1,80 1,97 Sposób obliczenia wskaźników: Wskaźnik ogólnego zadłużenia = Zobowiązania ogółem/aktywa ogółem 100% Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego = zobowiązania ogółem/kapitał własny 100% Wskaźnik struktury pasywów = kapitał własny/kapitał obcy Wskaźnik pokrycia majątku trwałego = (kapitał własny + zob. długoterminowe)/aktywa trwałe Zadłużenie grupy kapitałowej wzrosło w 2022 r. o 12,8 mln zł. Zobowiązania krótkoterminowe wzrosły o 10,2 mln zł, a długoterminowe o 3,6 mln zł. Wynikało to ze wzrostu zobowiązań z tyt. dostaw oraz z tyt. zaciągnięcia kredytów bankowych na sfinansowanie działalności bieżącej, w tym rosnących potrzeb zakupu materiałów produkcyjnych, narzędzi i utworzenie dodatkowych stanowisk pracy oraz na sfinansowanie prowadzonych inwestycji, zakup maszyn i urządzeń. Z powyższych powodów wskaźniki zadłużenia były wyższe niż na 31.12.2021 r. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 7 Wskaźniki płynności Relpol S.A. Grupa kapitałowa Wskaźnik 2022 2021 2022 2021 Płynność bieżąca 2,21 2,87 2,26 2,80 Płynność szybka 1,01 1,27 1,02 1,35 Sposób obliczenia wskaźników: Płynność bieżąca = Aktywa bieżące/ zobowiązania krótkoterminowe Płynność szybka = Aktywa bieżące – zapasy/ zobowiązania krótkoterminowe Wskaźniki płynności obniżyły się w stosunku do danych na 31.12.2021 r. ale pozostają na bezpiecznym poziomie. Grupa kapitałowa nie miała problemów z realizacją zobowiązań. 3. Omówienie sytuacji majątkowej i finansowej Sytuacja majątkowa i finansowa Spółki i grupy kapitałowej jest dobra, choć rok 2022 był kolejnym trudnym rokiem w działalności spółek, przynoszącym wiele wyzwań i nowych sytuacji. Emitent, podczas swoich 65 lat działalności, kilkakrotnie doświadczył różnych niekorzystnych zdarzeń wywołanych czynnikami mikro i makroekonomicznymi, które udało się spółce pokonać i z sukcesem rozwijać. Dzięki zaangażowaniu oraz szerokiemu zastosowaniu produktów, Relpol zbudował pozycję lidera w kraju oraz znaczącego i rozpoznawalnego producenta przekaźników w Europie. W 2022 roku grupa kapitałowa Relpol osiągnęła 150.981 tys. zł przychodów ze sprzedaży, z czego 91% pochodziła ze sprzedaży na rynek europejski, w tym 31% na rynek polski. Pozostałe 9% wyrobów trafiło do Azji, obu Ameryk, Australii i Afryki. Największy udział w strukturze sprzedaży ma rynek niemiecki osiągając 38% przychodów ze sprzedaży grupy kapitałowej. W 2022 roku zysk netto grupy kapitałowej wyniósł 1.249 zł zysku netto i był o 81 % niższy niż rok wcześniej. Jednakże poprawił się on istotnie w stosunku do wyniku netto osiągniętego w pierwszym półroczu 2022 r., gdy wyniósł on wówczas 10 tys. zł. Na poziom zysku netto istotny i negatywny wpływ miały jednorazowe odpisy na prace badawczo- rozwojowe w wysokości 926 tys. zł oraz odpis aktualizujący aktywa spółki zależnej Relpol Eltim w Rosji, w wysokości 2.741 tys. zł. Odpisy te mają charakter niegotówkowy i jednorazowy. Przy czym odpis aktualizujący wartość aktywów spółki zależnej, w przypadku zmiany okoliczności, może zostać odwrócony. Odpis ten spowodowany był sytuacją geopolityczną, zaistniałymi faktami i okolicznościami, które w ocenie Zarządu jednostki dominującej wskazywały na utratę kontroli nad tą spółką. Zarząd wziął pod uwagę bieżące relacje z tą spółką, wprowadzenie sankcji ekonomicznych i finansowych wobec podmiotów prowadzących działalność na rynku rosyjskim, wstrzymanie dostaw towarów przez Relpol S.A. do tej spółki oraz ograniczenie możliwości do wykonywania przez Relpol S.A. praw udziałowca i sprawowania kontroli nad tą spółką. Z tych też powodów na dzień 30.06.2022 r. spółka Relpol Eltim wycofana została z konsolidacji, a w sprawozdaniu skonsolidowanym dokonano odpisów aktualizujących jej aktywa. W sprawozdaniu Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 8 skonsolidowanym ujęto jej przychody za okres od 01.01.2022 do 30.06.2022 w wysokości 4.772 tys. zł. Pierwsze półrocze 2022 roku spółka ta zakończyła stratą netto w wysokości 91 tys. zł, co też pomniejszyło zysk netto grupy kapitałowej. W ciągu całego 2022 roku, spółka ta w przeliczeniu na PLN wykazała 8.699 tys. zł przychodów i 9 tys. zł straty netto. Największe znaczenie dla działalności grupy kapitałowej ma Relpol S.A. W 2022 roku spółka osiągnęła rekordowo wysokie przychody ze sprzedaży 146.526 tys. zł, wypracowując 4.402 tys. zł zysku netto. Zysk netto był o 1.647 tys. zł niższy niż w ub.r.., jednakże biorąc pod uwagę trudną sytuację w 2022 r. wywołaną wojną w Ukrainie i koniecznością poniesienia dodatkowych, nieplanowanych i wysokich kosztów działalności, wynik ten należy uznać za bardzo dobry. W styczniu 2022 roku spółka oddała do użytku nową halę produkcyjną. W trakcie realizacji są jeszcze dwa projekty inwestycyjne, polegające na rozwoju produktów. Termin ich zakończenia przewidziany jest do końca 2023 r. Rok 2022 był szczególnie trudny i niepewny dla spółki ukraińskiej DP Relpol Altera. Wybuch wojny zwiększył ryzyko utraty zakładu i możliwości montażu tam niektórych grup produktów. W tak niesprzyjających i niepewnych warunkach, spółka ta w przeliczeniu na PLN osiągnęła 6.546 tys. zł przychodów ze sprzedaży i wypracowała 177 tys. zł zysku netto. Od stycznia 2023 roku spółka wykorzystuje w pełni swoje moce produkcyjne, a stan zatrudnienia jest o ponad 10% wyższy w stosunku do stanu sprzed wojny. Za utrzymanie działalności w 2022 r. Rady Urzędu Gminy Czerniachowa przyznała jej tytuł Najlepszego podmiotu średniej wielkości, podziękowała za działalność gospodarczą w czasie stanu wojennego oraz za współpracę z urzędem zatrudnienia. Należy zaznaczyć, że wojna w Ukrainie wciąż trwa, co oznacza, że ryzyko prowadzenia tam działalności wciąż jest wysokie. W grupie kapitałowej są jeszcze dwie spółki, które nie mają większego znaczenia dla działalności grupy kapitałowej. Jest to Relpol Altera w Ukrainie i Relpol Elektronik w Polsce, która w styczniu 2022 r. postawiona została w stan likwidacji. Relpol Altera osiąga niewielkie przychody i niewielkie zyski lub straty netto. W 2022 roku jej przychody ze sprzedaży w przeliczeniu na PLN wyniosły 67,7 tys. zł, a wynik zakończył się stratą w wysokości 14,5 tys. zł. Głównym źródłem dochodów tej spółki jest wynajem nieruchomości produkcyjnej. W grudniu 2022 r. po trwającym trzy lata okresie likwidacji, z rejestru przedsiębiorstw wykreślona została spółka Relpol M w Mińsku. Relpol nie znalazł nabywcy na jej udziały. Spółka nie była konsolidowana. Celem grupy kapitałowej jest rozwój, osiąganie coraz wyższych przychodów, zdobywanie nowych rynków zbytu, generowanie zysku netto i wypłacanie akcjonariuszom dywidendy. I cele te grupa stara się realizować dostosowując się do warunków gospodarczych i politycznych. Na koniec grudnia 2022 roku aktywa grupy kapitałowej wyniosły 140.646 zł i wzrosły o 13.432 tys. zł w stosunku do roku 2021. Główny majątek grupy stanowią rzeczowe aktywa trwałe, zapasy i należności z tyt. dostaw. Zarząd jednostki dominującej na bieżąco śledzi sytuację na rynku, analizuje wszelkie ryzyka, szczególnie związane z wojną w Ukrainie i podejmuje konkretne działania. Wszystkie ewentualne ryzyka opisane zostały poniżej w pkt. 9 Sprawozdania z działalności. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 9 4. Rynek przekaźników i automatyki przemysłowej Przekaźniki elektromagnetyczne produkowane są od dziesiątków lat i wciąż uznawane są za produkty o dużych perspektywach rozwoju. Ze względu na posiadane możliwości technologiczne i obszary możliwych zastosowań trudno je zastąpić innymi produktami. Wyroby te są ściśle związane z rozwojem gospodarki. Wzrost inwestycji wpływa na wzrost rynku przekaźników bo możliwości zastosowań tych wyrobów są bardzo szerokie. Przekaźniki przestają pełnić wyłącznie proste funkcje sterowania i stawia się przed nimi coraz większe oczekiwania. Dzięki swoim unikalnym cechom, przekaźniki są powszechnie wybierane jako kluczowe elementy wykonawcze w automatyce przemysłowej. Stosowane są one w wielu różnego rodzaju instalacjach jak np. w infrastrukturze krytycznej, w automatyce budynkowej, centralach klimatyzacyjnych i wentylacyjnych, szafach sterowania oświetleniem, rozdzielniach energetycznych, urządzeniach i maszynach przemysłowych, w branży samochodowej, sprzęcie AGD, fotowoltaice, farmach wiatrowych i itd. Wraz z rozwojem sektora odnawialnych źródeł energii (OZE), rosnącymi na całym świecie nakładami na inwestycje w OZE oraz dynamicznym rozwojem infrastruktury emobility, rośnie też zapotrzebowanie na przekaźniki do instalacji fotowoltaicznych i wiatrowych oraz w sektorze ładowania samochodów elektrycznych. Zdaniem analityków branży, światowy rynek przekaźników jest bardzo duży i wciąż będzie się rozwijał. Różnie wyglądają szacunki wielkości i dynamiki dla tego rynku dla różnych grup przekaźników. Większość dostępnych raportów o prognozach dla rynku przekaźników i automatyki przemysłowej przewiduje wzrosty w perspektywie najbliższych kilku lat. Rynkowi służyć mają inwestycje i rozwój technologiczny w przemyśle. Grupa Kapitałowa Relpol S.A. jest producentem przekaźników elektromagnetycznych i akcesoriów do różnych aplikacji. Stanowią one tylko część globalnego, szeroko rozumianego rynku przekaźników, przytaczanego w różnych raportach i prognozach. Według raportu Relays Global Market Report 2023 z lutego 2023 r., dla wybranych typów przekaźników, przewiduje się, że globalny rynek przekaźników wzrośnie z 6,55 mld USD w 2022 r. do 6,83 mld USD w roku 2023. Średni roczny wskaźnik wzrostu (CAGR) ma wynieść 4,3%. Oczekuje się też, że rynek przekaźników osiągnie poziom 8,76 mld USD w 2027 r. przy CAGR wynoszącym 6,4%. Kołem napędowym wzrostu tego rynku mają być inwestycje w projekty pozyskiwania energii słonecznej 1 . Wzrosty spodziewane są również na rynku przekaźników ochronnych (zabezpieczeń). Rynek ten w 2021 r. wyceniany był na 2,96 mld USD i w okresie prognozy 2022-2030, przy średniej rocznej stopie wzrostu na poziomie 5,98%, w 2030 r. ma wynieść 4,96 mld USD. 2 Związane jest to z rosnącym zapotrzebowaniem na te przekaźniki w branży urządzeń elektronicznych ale również i w wielu innych sektorach. Głównymi konsumentami przekaźników ochronnych mają być gospodarki rozwijające. Wzrost pobudzać będą inwestycje w infrastrukturę dystrybucyjną i 1 https://www.thebusinessresearchcompany.com/report/relays-global-market-report dostęp 20.03.2023 2 https://marketresearchcommunity.com/protective-relay- market/?gclid=EAIaIQobChMI8dTPvqSB_gIV0UiRBR2LUAIYEAAYASAAEgIzFfD_BwE dostęp 29.03.2023 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 10 przesyłową, spowodowane często normami bezpieczeństwa w energetyce. Dobre prognozy są również dla całego rynku automatyki przemysłowej. Według raportu Transparency Market Research światowy rynek urządzeń automatyki przemysłowej w latach 2019- 2027 rosnąć ma średnio rocznie o 7,56% i na koniec 2027 r. ma wynieść 438 miliardów dolarów. 3 5. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju grupy kapitałowej. Największy wpływ na osiągane przez grupę kapitałową wyniki finansowe, co najmniej w perspektywie kolejnego roku, będą miały czynniki zewnętrzne niezależne od grupy kapitałowej oraz czynniki wewnętrzne, na które grupa kapitałowa ma wpływ. Wśród czynników zewnętrznych wymienić należy: - skutki wojny rosyjsko-ukraińskiej, - koniunkturę gospodarczą w kraju i na świecie, - wysokość i wahania kursów walut, - kształtowanie się cen na rynku surowców (miedź, srebro, ropa), - kształtowanie się cen energii i paliw, - poziom nakładów na inwestycje w kraju i zagranicą, - rozwój odnawialnych źródeł energii, - rozwój sieci energetycznych, - rozwój rynku e-mobility, - koszty finansowania zewnętrznego, - koszty pracy i sytuacja na rynku pracy, - zaburzenia łańcucha dostaw, - inne czynniki jak np. skutki spowodowane pandemią. Wśród czynników wewnętrznych są to: - terminowa realizacja planów sprzedaży, - realizacja prowadzonych inwestycji w rozwój nowych przekaźników, - realizacja podpisanych kontraktów handlowych, - optymalizacja procesów produkcyjnych, - poprawa rentowności wyrobów, - racjonalizacja oferty towarów handlowych, - racjonalne wykorzystanie mocy linii produkcyjnych, - dostosowanie poziomu kosztów do aktualnej sytuacji rynkowej, - zwiększenie udziałów rynkowych w oparciu o posiadaną ofertę produktową, - pozyskanie nowych klientów na obecnych i nowych rynkach zbytu, - pozyskanie nowych kontrahentów na przekaźnik do inwerterów solarnych, - pozyskanie nowych klientów na przekaźniki do turbin wiatrowych, 3 http://www.transparencymarketresearch.com/industrial-automation-market.html dostęp 14.03.2023 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 11 - pozyskanie nowych klientów na ładowarki do samochodów elektrycznych, - przestrzeganie zasad umowy na dofinansowanie inwestycji ze środków unijnych, - finalizacja zmian w strukturze grupy kapitałowej. 6. Otoczenie makroekonomiczne Otoczenie makroekonomiczne ma istotny wpływ na wyniki finansowe osiągane przez grupę kapitałową. Niektóre czynniki takie jak stopa wzrostu PKB i jego struktura, ceny surowców na giełdach światowych, ceny energii czy koszty pracownicze wpływają na działalność operacyjną. Inne, jak np. koszt pieniądza na rynku bankowym wpływają na działalność finansową. Poziom i wahania kursów walut wpływają zarówno na działalność operacyjną jak i na działalność finansową. Gospodarki Polski i świata w 2022 roku pozostawały pod wpływem wojny rosyjsko-ukraińskiej, kryzysu energetycznego i innych trudnych do oszacowania skutków tej wojny. Grupa kapitałowa sprzedaje swoje wyroby do około 60 krajów świata. Sytuacja gospodarcza w tych krajach jest zróżnicowana i ma wpływ na wyniki grupy kapitałowej. Największe znaczenie dla działalności grupy kapitałowej ma sytuacja w Polsce, innych krajach europejskich i w Azji. Poniższa tabela przedstawia kilka wskaźników makroekonomicznych w Polsce i UE. Wybrane wskaźniki Polska Unia Europejska Niemcy Francja Wzrost PKB 2022/ 2021 * 4,9 3,5 1,8 2,6 Stopa bezrobocia 2022 * 3,5 5,7 2,6 8,2 Wskaźnik inflacji średnia roczna * 13,2 9,2 8,7 5,9 Produkcja przemysłowa 2022 (2015 = 100%) 154,5 112,7 96,3 99,6 PMI dla przemysłu w lutym 2023 ** 48,5 48,5 46,3 47,4 PMI dla przemysłu w marcu 2023 ** 48,3 47,3 44,7 47,3 * Źródło: Eurostat, dostęp 06.04.2023. PKB https://ec.europa.eu/eurostat/databrowser/view/tec00115/default/table?lang=en Bezrobocie https://ec.europa.eu/eurostat/databrowser/view/UNE_EDUC_A/default/table?lang=en&category=labour.employ.l fsi.une Inflacja https://ec.europa.eu/eurostat/databrowser/view/tec00118/default/table?lang=en Produkcja przemysłowa https://ec.europa.eu/eurostat/databrowser/view/STS_INPR_A/default/table?lang=en&category=sts.sts_ind.sts_in d_prod ** Źródło: Markit Economics, PMI dla przemysłu. https://www.pmi.spglobal.com/Public/Release/PressReleases?language=pl Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 12 Dane makroekonomiczne w 2022 roku, szczególnie PKB i inflacja, wskazują na pogorszenie sytuacji rynkowej. Indeks PMI dla przemysłu w strefie euro spadł z 48,5 pkt. w lutym 2022 r. do 47,3 pkt. w marcu. Przy poziomie najniższym od 4 miesięcy wskazywał na spadek kondycji w sektorze produkcji. Największe spadki PMI wykazały duże gospodarki europejskie. W Niemczech PMI wyniósł 44,7 pkt i był najniższy od 34 miesięcy, we Francji 47,3 pkt (najniżej od 5 miesięcy), a we Włoszech 51,1 pkt tj. najniżej od 2 miesięcy. Jedynie Grecja i Hiszpania wykazały wzrosty wskaźników PMI. 4 Widoczna jest niepewność i spadek nastrojów wśród przedsiębiorców. W strefie euro nieznacznie wzrosła produkcja przemysłowa, ale skurczył się portfele zamówień. Podobnie wyglądała sytuacja w Polsce. W marcu 2023 r. nastąpiło pogorszenie warunków gospodarczych w polskim przemyśle. Indeks PMI spadł z 48,5 pkt. w lutym 2023 do 48,3 w marcu 5 . Produkcja zmalała 11 miesiąc z rzędu a nowe zamówienia spadają od 13 miesięcy. Światowy wskaźnik PMI dla przemysłu wyniósł w marcu 2022 roku 49,6 pkt. i siódmy miesiąc z rzędu pozostawał poniżej 50 pkt. Spadki PMI poniżej 50 pkt. wykazały między innymi: Czechy, Austria, Niemcy, Holandia, Brazylia, Australia, USA i wiele innych państw. 6 Wartość powyżej 50,0 wskazuje na poprawę warunków w sektorze, co miało miejsce w Indiach, Rosji, Tajlandii, Grecji, Indonezji, Kolumbii, Meksyku. a) poziom kursów walut. Biorąc pod uwagę fakt, iż ok. 70% przychodów ze sprzedaży pochodzi z rynków zagranicznych, jednym z ważniejszych czynników makrootoczenia jest sytuacja na rynku walutowym, a w 4 https://www.pmi.spglobal.com/Public/Home/PressRelease/9a41a1c84c4740e5815e4a9ffcba9b70 5 https://www.pmi.spglobal.com/Public/Home/PressRelease/f0f05891703a40908eb7010feb0aa797 6 https://www.pmi.spglobal.com/Public/Home/PressRelease/5c9ad0804dd34d4ab5e1af7f16072fef Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 13 szczególności kurs EUR/PLN i USD/PLN. Stabilny poziom kursów walut obcych względem złotówki zmniejsza wahania poziomu wyniku finansowego grupy kapitałowej. Co do zasady wahania kursów walut występują na rynku zawsze i wpisane są w biznes spółek, w których eksport stanowi duży odsetek przychodów ze sprzedaży. Wzrosty kursów mają pozytywny jak i negatywny wpływ na wyniki finansowe. Pozytywnie wpływają na wzrost poziomu przychodów uzyskiwanych w eksporcie, ale negatywnie na wzrost kosztów zakupu surowców do produkcji oraz towarów handlowych, które częściowo pochodzą z importu, głównie z Europy i Azji. Biorąc pod uwagę fakt, że największy udział w sprzedaży ma rynek europejski, a zakupy pochodzą z kraju, rynku europejskiego i z Azji, to największe znaczenie ma poziom i wahania kursów EUR i USD. Zakupy surowców i towarów pochodzących z importu pokrywane są walutami pochodzącymi z eksportu. W przypadku grupy kapitałowej saldo jest dodatnie i występuje nadwyżka walut uzyskiwanych w eksporcie. Dodatkowo wyższy kurs USD zwiększa konkurencyjność cenową wyrobów Relpolu wobec towarów pochodzących z Chin. Kurs euro od stycznia 2021 do końca lutego 2022 wahał się pomiędzy 4,45 zł a 4,70 zł. Impulsem do nagłego, wysokiego i krótkotrwałego wzrostu kursu do 4,96 zł była agresja wojsk rosyjskich na Ukrainę. W kolejnych miesiącach kurs euro wahał się a wysokim poziomie, pomiędzy 4,65 a 4,86 zł. Ostatecznie był on średnio o 2,4% wyższy niż w ub. r. Poniższe wykresy przedstawiają średnie kursy EUR, USD i UAH w latach 2021-2022. Średni kurs EUR w okresie od 04.01.2021 r. do 31.12.2022 r. Źródło: https://mybank.pl/kursy-walut/wykresy/ Nieco inaczej wyglądały notowania kursu USD. Waluta ta od początku 2021 r. do końca września 2022 r. znajdowała się w trendzie wzrostowym, a w ostatnim kwartale roku straciła 11%. Ostatecznie średni kurs dolara w 2022 r. był o 15,3% wyższy w porównaniu do roku 2021. Ponad 60% przychodów grupy kapitałowej uzyskiwanych jest w EUR, a ok 7% w USD. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 14 Średni kurs USD w okresie od 04.01.2021 r. do 31.12.2022 r. Źródło: https://mybank.pl/kursy-walut/wykresy/ Przez cały 2021 rok kurs hrywny ukraińskiej wyraźnie piął się do góry, zyskując nawet 21%. Jednakże w grudniu 2021 roku rosnące napięcie pomiędzy Rosją a Ukrainą spowodowało spadek wartości tej waluty, a wybuch wojny dwukrotne zamrożenie hrywny na kilka miesięcy, na poziomie 0,1467 zł, a następnie na 0,1258 zł. Średni kurs UAH w okresie od 04.01.2021 r. do 31.12.2022 r. Źródło: https://mybank.pl/kursy-walut/wykresy/ Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 15 b) poziom cen surowców. Podstawowe surowce wykorzystywane do produkcji przekaźników to miedź, srebro, złoto, tworzywa sztuczne i stal. Stanowią one istotny udział w kosztach sprzedanych produktów, towarów i materiałów. Poniżej wykres cen miedzi, srebra i złota w latach 2021 i 2022. W drugiej połowie 2022 roku ceny giełdowe podstawowych surowców kształtowały się poniżej poziomu roku 2021. Nie wpłynęło to jednak na obniżenie cen zakupów materiałów do produkcji jak taśmy miedziane, metalowe, styki i druty z uwagi na znaczny wzrost kosztów ich przetworzenia. Źródło: https://www.money.pl/gielda/surowce/dane,miedz.html Ceny miedzi - Londyn (w USD za tonę) w okresie od 04.01.2021 r. do 31.12.2022 r. Źródło: http://www.inwestinfo.pl/surowce/notowania-surowcow/wykres/Miedz.htm Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 16 Ceny srebra – Londyn (w USD za uncję) okresie od 04.01.2021 r. do 31.12.2022 r. Źródło: http://www.inwestinfo.pl/surowce/notowania-surowcow/wykres/Srebro.htm Ceny złota – Londyn (w USD za uncję) w okresie od 04.01.2021 r. do 31.12.2022 r. Źródło: http://www.inwestinfo.pl/surowce/notowania-surowcow/wykres/Zloto.htm Wzrost cen surowców niekorzystnie wpływa na wyniki spółki i grupy kapitałowej obniżając rentowność jej sprzedaży. Odbija się to również na wzroście kosztów wytworzenia materiałów metalowych i detali z tworzyw sztucznych. W przypadku wzrostu giełdowych cen surowców Spółka zmienia ceny wyrobów, co jest zgodne z zawieranymi z klientami umowami. c) Koszt finansowania zewnętrznego Kolejnym czynnikiem, mogącym mieć wpływ na wyniki grupy kapitałowej, są koszty pozyskania pieniądza na rynku. Biorąc po uwagę fakt, że część majątku grupy kapitałowej finansowana była kapitałem odsetkowym, to w przypadku wzrostu stawek WIBOR, EURIBOR i LIBOR zwiększać się będą koszty finansowe. Do kosztów finansowania zewnętrznego zalicza się Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 17 koszty odsetek od kredytów, odsetek od leasingu oraz inne koszty poniesione w związku z pożyczaniem środków pieniężnych na finansowanie działalności operacyjnej i inwestycyjnej. d) Koszty pracy Istotne zmiany nastąpiły również na rynku pracy. Rosną koszty robocizny w miejscach prowadzenia przez grupę kapitałową działalności produkcyjnej. W celu ograniczenia tych kosztów i zapewnienia elastyczności zatrudnienia pracowników produkcyjnych, Relpol korzystał z outsourcingu pracowniczego. 7. Omówienie podstawowych obszarów działalności 7.1. Działalność produkcyjna Działalność produkcyjna w roku 2022 r. skoncentrowana była na terminowej i ilościowej realizacji planów sprzedaży, skróceniu czasów dostaw dla klientów i obniżeniu ponadnormatywnego zużycia materiałów. W osiągnięciu założonych celów prowadzono prace związane ze zmianami procesów technologicznych oraz zwiększeniem zdolności produkcyjnych. Prowadzono również działania związane z przystosowaniem się do warunków dynamicznego rynku pracy oraz sytuacji spowodowanej wojną w Ukrainie. Zrealizowane działania: 1. Zwiększono produkcję przekaźników wysokoprądowych do inwenterów solarnych, 2. Zwiększono produkcję przekaźników w grupie R4N, stosowanych głównie w przemyśle i energetyce, 3. Przeniesiono produkcję wybranych grup wyrobów do nowo wybudowanej hali. 4. Uruchomiono nową linię montażową w grupie przekaźników miniaturowych RM84-87, 5. Zakupiono i uruchomiono nową nawijarkę do przekaźników miniaturowych, 6. Zakupiono i uruchomiono linię montażową, automatyzując produkcję przekaźników solarnych, 7. Przygotowano narzędzia i stanowiska pracy oraz uruchomiono w siedzibie spółki w Żarach montaż grup produktów montowanych przed wojną w Ukrainie. Powyższe zadania pozwoliły na zapewnienia klientom większej dostępności oferowanych produktów. 7.2. Działalność handlowa i marketing W obszarze działalności handlowej w roku 2022 wystąpiła bardzo duża dynamika, która swoje źródło miała w wielu nieprzewidywalnych czynnikach. Początek roku 2022 był nadal pod wpływem zaburzonych łańcuchów dostaw surowców, towarów handlowych oraz bardzo dużego popytu na przekaźniki elektromagnetyczne produkowane w Europie. Ogromny wpływ na działalność operacyjną Spółki, w tym na decyzje dotyczące działalności Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 18 handlowej, miał wybuch wojny w Ukrainie. Aby kontynuować produkcję przekaźników przemysłowych i gniazd z zachowaniem dotychczasowych terminów dostaw, zaistniała konieczność montażu produktów w Polsce, co spowodowało wzrost kosztów wytworzenia. Tym samym, zaistniała konieczność wprowadzenia podwyżek cen produktów. Dodatkowo ograniczone moce produkcyjne w Ukrainie należało odpowiednio alokować, by nie utracić klientów ani rynku zbytu. Z uwagi na niestabilną sytuację kosztów produkcji w 2022 roku, dokonywano kilkukrotnej rewizji cen, a działy handlowe koncentrowały się na negocjacjach cenowych i monitorowaniu harmonogramów dostaw. Pomimo trudnej sytuacji związanej z przerwą w produkcji, w ukraińskim zakładzie, popyt na produkty Relpol S.A. pozwolił na osiągnięcie przez grupę wyższego niż w roku poprzednim poziomu sprzedaży. Produkty Relpol S.A. mają zastosowanie w wielu gałęziach przemysłu i w zależności od koniunktury w danym segmencie, różnie rozkłada się popyt na produkty spółki. W roku 2022 wyraźnie przyspieszyła transformacja energetyczna, która skutkowała bardzo dużym popytem na przekaźniki przemysłowe oraz na przekaźniki do zastosowań w energetyce odnawialnej i infrastrukturze energetycznej. Rynek ten ma duży potencjał, gdyż ambitne cele klimatyczne ustalone przez UE oraz wprowadzane regulacje prawne, wymuszają na firmach przeprowadzenie inwestycji zbliżających Europę do neutralności klimatycznej w 2050 r. W 2022 r. zaobserwowano również odczuwalny spadek popytu w innych sektorach przemysłu. Miało to miejsce w grupie przekaźników elektromagnetycznych do zastosowań elektronicznych, co spowodowane było zbyt dużymi poziomami magazynów u klientów oraz spowolnieniem lub ograniczeniem inwestycji w niektórych segmentach rynku, jak np. w budownictwie. U niektórych odbiorców pojawiły się też problemy z płatnościami, co zmusiło Spółkę do ograniczenia do nich dostaw lub do przejścia na system przedpłat. Wraz z wybuchem wojny w Ukrainie zaprzestano też dostaw na rynek rosyjski i białoruski, koncentrując się na innych obszarach terytorialnych . Od wielu lat rynki zagraniczne stanowią największy udział procentowy w przychodach ze sprzedaży. Decydującą rolę ogrywają tu Niemcy, gdzie duże znaczenie ma energetyka, odnawialne źródła energii i dynamicznie rozwijająca się branża elektromobilności. W ostatnim czasie udało się pozyskać nowych potencjalnych partnerów handlowych, którzy w kolejnych latach powinni generować wzrosty sprzedaży. Planem na kolejne lata jest kontynuacja ekspansji handlowej w nowych obszarach terytorialnych. Uwzględniane są działania, których celem jest dotarcie do nowych kanałów dystrybucji, takich jak globalni dystrybutorzy działający w sferze ecommerce. Pomóc mają w tym udziały w targach branżowych, spotkania, materiały informacyjne oraz inne działania marketingowe. W 2022 roku Spółka uczestniczyła na targach Energetab, gdzie prezentowano nową serię przekaźników półprzewodnikowych, które zaczęły cieszyć się dużą popularnością, co zaprocentowało uruchomieniem wielu nowych projektów handlowych. Projekty te powinny przełożyć się na sprzedaż w roku 2023. Korzyści może przynieść też udział w targach Middle East Electicity w Dubaju, gdzie zaprezentowano produkty spółki i pozyskano dużo nowych kontaktów biznesowych. W planach strategicznych spółki, rynki zagraniczne mają w przyszłości generować największe wzrosty przychodów. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 19 Geograficzna struktura sprzedaży grupy kapitałowej w 2022 r. - 91% sprzedaży trafia na rynek europejski, w tym - 31% sprzedaży ogółem stanowi Polska. - 9% sprzedaży stanowią pozostałe kontynenty. Struktura produktowa sprzedaży w tys. zł Relpol S.A. Grupa kapitałowa 2022 2021 2022 2021 Wyroby i usługi 125 863 111 793 125 546 110 507 Towary i materiały 20 663 16 808 25 435 23 085 Razem 146 526 128 601 150 981 133 592 - Sprzedaż wyrobów stanowi 83% udziału w sprzedaży grupy kapitałowej. - Skonsolidowane przychody ze sprzedaży wyrobów wzrosły w 2022 roku o 13,6%. - Skonsolidowane przychody ze sprzedaży towarów i materiałów wzrosły o 10,2%. 7.3. Najważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju Relpol S.A. posiada własne zaplecze badawczo-rozwojowe, co daje wiele możliwości. Wyspecjalizowana grupa inżynierów składająca się z technologów, konstruktorów i menadżerów produktu dba o ciągłe doskonalenie oferty produktowej i wprowadzanie nowych rozwiązań. Kierunki prac badawczo-rozwojowych determinuje wiele czynników jak np. zmiany potrzeb klientów, rozwój gospodarki, konkurencyjność na rynkach handlowych, zmiany w prawodawstwie krajowym i europejskimi, indywidualne zamówienia klientów, poszukiwanie nowych rozwiązań jak również dążenie do utrzymania najwyższej jakości oferowanych produktów. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 20 W roku 2022 roku, podobnie jak w latach poprzednich, prowadzone były prace związane z rozszerzeniem oferty produktowej i wprowadzaniem nowoczesnych rozwiązań w obecnie produkowanych wyrobach. Jednocześnie przygotowywane są założenia techniczne i dokumentacja wstępna do wdrożenia kolejnych produktów, które odpowiadają na tendencje rynkowe w najbliższych latach. W 2022 roku opracowano nowe produkty: 1) W grupie przekaźników modułowych przygotowane zostały nowe wykonania przekaźników nadzorczych typu RPN. Po uprzednim rozszerzeniu palety handlowej o wersje do nadzoru napięcia z dwoma stykami oraz przekaźnik do nadzoru temperatury pracy silnika z automatycznym resetem, przygotowano nowe wykonania ze zwiększoną funkcjonalnością o możliwość regulacji potencjometrami górnej i dolnej granicy nadzorowanego napięcia. 2) W grupie przekaźników modułowych przygotowano do wprowadzenia do oferty handlowej nowy 4-polowy przekaźnik czasowy rodziny RPC w obudowie modułowej 35 mm. Ma on zastąpić model TR4N. Poza nowymi produktami, niezmienną częścią prowadzonych prac badawczo-rozwojowych są także modyfikacje i ulepszenia produktowe, które wpływają na rozpoznawalność marki RELPOL jako dostawcy pewnych rozwiązań o najwyższej jakości produktów. W tym zakresie: 1) Po opracowaniu konstrukcji i technologii produkcji przekaźnika przemysłowego z wydmuchem magnetycznym, przeznaczonego do przełączania obciążeń indukcyjnych prądu stałego, wykonano w laboratorium badawczym spółki szereg prób trwałości łączeniowej przy różnych wielkościach obciążeń i dokonano optymalizacji charakterystyki jego układu mechanicznego dla uzyskania jak najlepszej skuteczności rozłączania prądów w układach o charakterze indukcyjnym. 2) Opracowano konstrukcję przemysłowych przekaźników bistabilnych R4N oraz technologię ich przemysłowej produkcji. Projekt realizowany jest w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020 „Badania przemysłowe i prace rozwojowe realizowane przez przedsiębiorstwa”. Rezultatem tego projektu będzie innowacyjny bistabilny przekaźnik przemysłowy, który będzie dawał użytkownikowi korzyści w postaci obniżenia kosztów energii oraz kosztów elementów wykonawczych używanych w automatyce. Zakończenie inwestycji planowane jest do końca 2023 roku. Obecnie trwają prace u zakontraktowanych podwykonawców nad budową linii w pełni automatycznego montażu przekaźników całej rodziny R4N, która została ujednolicona dla uzyskania wysokiej powtarzalności produkcji i jednakowej, wysokiej jakości wszystkich wersji wyrobów. 3) Kontynuowane są prace projektowe nad opracowaniem przekaźników o podwyższonej niezawodności do zastosowania w infrastrukturze krytycznej oraz prototypowej technologii ich produkcji. Projekt ten, podobnie jak poprzedni, realizowany jest w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020 „Badania przemysłowe i prace rozwojowe realizowane przez przedsiębiorstwa” i według planu zakończy się pod koniec 2023 roku. Prace badawcze prowadzone są we współpracy z Uniwersytetem Zielonogórskim, gdzie wykonywane były szczegółowe analizy proponowanych rozwiązań oraz badania materiałowe. Przekaźniki przechodzą obecnie próby w laboratorium badawczym, w celu potwierdzenia Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 21 spełnienia wymaganej funkcjonalności i wszystkich wymagań norm dla zastosowania w infrastrukturze krytycznej. Specyfika docelowego obszaru zastosowań wymaga najwyższych poziomów niezawodności poszczególnych elementów. Poprzez zastosowanie nowoczesnych materiałów oraz wprowadzenie funkcji sygnalizacji poprawności zadziałania, produkt ten będzie oferował użytkownikowi korzyści w postaci obniżenia kosztów inwestycyjnych przy jednoczesnej poprawie bezpieczeństwa funkcjonalnego. Będzie to również produkt bardziej przyjazny środowisku, dzięki zmniejszeniu zużycia materiałów i poboru energii. 4) Dostosowano przekaźnik solar serii RS do montażu automatycznego i zautomatyzowano produkcję układu stykowego oraz montaż finalny, co pozwoliło podnieść zdolności wytwórcze w tej grupie produktowej. Głównym celem prac zaplanowanych do realizacji w roku 2023 jest dalszy wzrost efektywności produkcji poprzez zwiększanie wydajności oraz automatyzację procesów montażu ręcznego. Planowane jest zwiększenie mocy produkcyjnych poprzez zakup nowych maszyn i urządzeń montażowych. 7.4. Pozostała działalność operacyjna Pozostała działalność operacyjna w 2022 r. pogorszyła wynik grupy kapitałowej o 957 tys. zł. Decydujący wpływ na to miał odpis aktualizujący prace badawczo-rozwojowe w kwocie 926 tys. zł i odpis na należności 259 tys. zł. W 2021 r. wynik na pozostałej działalności operacyjnej był również ujemny i wyniósł 339 tys. zł. Główny wpływ na to miał odpis aktualizujący zapasy w wysokości 576 tys. zł i odpis na należności 256 tys. zł. 7.5. Działalność finansowa Działalność finansowa w 2022 r. pogorszyła wynik grupy kapitałowej o 3.197 tys. zł, na co największy wpływ miała aktualizacja wartości aktywów w spółce zależnej w kwocie 2.789 tys. zł i odsetki od kredytów. W 2021 r. wynik na działalności finansowej był również ujemny i wyniósł 782 tys. zł., a największy wpływ na ten wynik miał odpis aktualizujący wartość inwestycji. 8. Wynik netto W 2022 r. grupa kapitałowa wypracowała zysk netto w wysokości 1.249 tys. zł, co wobec 6.578 tys. zł zysku netto w 2021 r. oznacza spadek o 81%. Spadek zysku wynikał z wyższych kosztów i odpisów aktualizujących, o których była mowa powyżej. Decydujący wpływ na zysk netto grupy kapitałowej ma wynik netto Relpol S.A, który wyniósł 4.402 tys. zł. 9. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń Działalność grupy kapitałowej jest narażona na oddziaływanie różnych ryzyk i zagrożeń. Ryzyka Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 22 te mogą mniej lub bardziej dotkliwie wpływać na wyniki finansowe spółki i grupy kapitałowej. Emitent monitoruje ryzyka i szacuje w jakim stopniu jest na nie narażony i jak może im zapobiegać. Poniżej zaprezentowano zidentyfikowane ryzyka i zagrożenia, które w ocenie Zarządu jednostki dominującej mogą mieć największy wpływ na działalność i wyniki grupy kapitałowej. W skonsolidowanym i jednostkowym sprawozdaniu finansowym przedstawiono wrażliwość wyniku finansowego netto grupy i jednostki na ryzyka finansowe. 9.1. Ryzyko finansowe a) Ryzyko stopy procentowej Ryzyko stopy procentowej wynika z finansowania działalności grupy kapitałowej kapitałami obcymi bazującymi na zmiennych stopach procentowych. Kapitał obcy odsetkowy na dzień sporządzenia bilansu stanowił ok. 11,7% pasywów. Grupa nie stosowała narzędzi zabezpieczających w tym zakresie uznając, że ryzyko to nie jest znaczące. Grupa zidentyfikowała tu trzy podstawowe obszary zagrożenia: − możliwość niespełnienia warunków umowy, − niewystarczającą wielkość limitów kredytowych do prowadzenia działalności − niewystarczająca ilość środków finansowych do spłaty rat kredytowych. W 2022 roku jednostka dominująca posiadała umowy zawarte na kredyt obrotowy z limitem po 5 mln zł w BNP PARIBAS Polska S.A. i w mBank S.A. oraz 4 mln zł z ING Bank Śląski SA. Ponadto Relpol ma umowę na kredyt inwestycyjny w ING Banku Śląskim z limitem 16 mln zł. Mając możliwość wykorzystywania tych kredytów w kilku walutach, spółka korzysta obecnie głównie z finansowania nominowanego w Euro, jako najtańszego rozwiązania. Spółki zależne nie posiadały kredytów bankowych. Znaczenie tego ryzyka wzrosło wraz z wzrostami stóp procentowych i oceniane jest jako umiarkowane. b) Ryzyko kredytowe Ryzyko to ma znaczenie, gdyż praktycznie cała sprzedaż realizowana jest z odroczonym terminem płatności. Powoduje to, że udział należności z tyt. dostaw i usług w sprawozdaniu grupy kapitałowej stanowi 21,6% aktywów. Udział ten rośnie wraz ze wzrostem skali sprzedaży. Ryzyko to minimalizowane jest poprzez współpracę z wiarygodnymi i długoletnimi partnerami handlowymi. Ponadto w szerokim zakresie wykorzystuje się ubezpieczenie należności oraz informacje z wywiadowni gospodarczych. Klientom niewiarygodnym wstrzymywane są dostawy lub stosowane są przedpłaty. Ryzyko kredytowe związane ze środkami pieniężnymi i lokatami bankowymi jest na bieżąco monitorowane poprzez bieżącą weryfikację kondycji finansowej instytucji finansowych oraz utrzymywanie odpowiednio niskiego poziomu koncentracji w poszczególnych instytucjach finansowych. Zarząd jednostki dominującej ocenia, że ryzyko to jest umiarkowane. c) Ryzyko związane z koncentracją środków pieniężnych Zarządzanie tym ryzykiem grupa odbywa się poprzez dywersyfikację banków, w których Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 23 lokowane są nadwyżki środków pieniężnych. Wszystkie podmioty, z którymi grupa zawiera transakcje depozytowe, działają w sektorze finansowym. Są to banki posiadające rating na wysokim poziomie, a także dysponujące odpowiednim kapitałem własnym oraz posiadające silną i ustabilizowaną pozycję rynkową. Zarząd jednostki dominującej ocenia, że ryzyko to jest niskie. d) Ryzyko walutowe Ryzyko walutowe jest wynikiem prowadzenia przez grupę kapitałową sprzedaży oraz zakupu w walutach obcych. Podstawową walutą obcą stosowaną w rozrachunkach jest EUR. Dodatkowo, w przypadku sprzedaży niewielką część eksportu realizuje w USD. Grupa blisko 70% przychodów uzyskuje w walutach obcych. Jednocześnie większość podstawowych materiałów i usług produkcyjnych kupuje za granicą, wykorzystując przy płatnościach walutę pochodzącą z eksportu. Szacuje, że przeciętnie w skali roku powstaje nadwyżka wpływów nad wydatkami walutowymi w wysokości ok. 7,7 mln EUR. Emitent według polityki zabezpieczeń może zabezpieczyć od 70% do 90% planowanych przepływów. W 2022 i 2021 roku grupa nie zawierała transakcji zabezpieczających. e) Ryzyko utraty płynności Grupa kapitałowa narażona jest na ryzyko utraty płynności, rozumiane jako ryzyko utraty zdolności do regulowania zobowiązań w określonych terminach. Grupa monitoruje ryzyko braku funduszy przy pomocy narzędzia okresowego planowania płynności. Narzędzie to uwzględnia terminy wymagalności/ zapadalności zarówno inwestycji jak i aktywów finansowych (np. konta należności, pozostałych aktywów finansowych) oraz prognozowane przepływy pieniężne z działalności operacyjnej. Celem grupy jest utrzymanie równowagi pomiędzy ciągłością a elastycznością finansowania, poprzez korzystanie z rozmaitych źródeł finansowania, takich jak kredyty w rachunku bieżącym, kredyty inwestycyjne, factoring, umowy leasingu finansowego. W ocenie Zarządu jednostki dominującej ryzyko to jest umiarkowane. f) Ryzyko zarządzania kapitałem. Głównym celem zarządzania kapitałem, jest utrzymanie dobrego ratingu kredytowego oraz bezpiecznych wskaźników kapitałowych, które wspierałyby działalność operacyjną spółek i zwiększałyby wartość dla jej akcjonariuszy. Jednostka dominująca zarządza strukturą kapitałową i w wyniku zmian warunków ekonomicznych, wprowadza do niej zmiany. W celu skorygowania struktury kapitałowej, spółki mogą wypłacać dywidendę dla akcjonariuszy, zwrócić kapitał akcjonariuszom lub wyemitować nowe akcje. Jednostka dominująca monitoruje stan kapitałów, stosując wskaźnik dźwigni, który jest liczony jako stosunek zadłużenia netto do sumy kapitałów powiększonych o zadłużenie netto. Do zadłużenia netto wlicza się oprocentowane kredyty i pożyczki, zobowiązania handlowe i inne zobowiązania z wyłączeniem instrumentów pochodnych, pomniejszone o środki pieniężne. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 24 9.2. Ryzyko rynkowe a) Ryzyko związane z konkurencją Konkurencja na rynku krajowym i międzynarodowym była, jest i będzie. Relpol jest liderem w produkcji przekaźników na rynku polskim. Natomiast na rynku międzynarodowym istnieje wielu producentów różnych typów przekaźników. Zarówno na rynku polskim jak i międzynarodowym oferowane są produkty różnych firm. W walce konkurencyjnej istotne znaczenie ma cena, jakość, terminy dostaw oraz serwis. Ryzyko związane z działaniami przedsiębiorstw konkurencyjnych jest duże. Minimalizując ryzyko jednostka wprowadziła procedury dbające o jakość wyrobów i terminowość dostaw. Zadaniem działów handlowych jest stały kontakt z klientem, wsparcie techniczne i wysoki poziom serwisu. b) Ryzyko uzależnienia się od jednego odbiorcy. Grupa kapitałowa stara się dywersyfikować odbiorców swoich produktów i towarów. Poza kilkoma większymi partnerami handlowymi, pozostałą grupę klientów stanowi znaczna ilość mniejszych odbiorców rozproszonych w kraju i Europie. Poza Europę oferta grupy trafia do odbiorców w Azji, Ameryce Północnej, Ameryce Południowej i Afryce. Pomimo takiego rozproszenia, udział dwóch największych klientów w skonsolidowanej sprzedaży w 2022 r. wyniósł odpowiednio 16,0% i 13,6%, zatem ewentualne ograniczenie zakupów przez tych odbiorców może mieć wpływ na wyniki grupy kapitałowej. Pozostali klienci nie osiągają 10% udziału w sprzedaży grupy kapitałowej. Zdaniem jednostki dominującej ryzyko to jest umiarkowane ale może wzrosnąć w przypadku problemów klientów na rynku niemieckim. c) Ryzyko dotyczące dostaw surowców i materiałów produkcyjnych. Znaczna część surowców i materiałów wykorzystywanych do produkcji pochodzi z importu, co może spowodować zakłócenia w terminowości dostaw i jakości dostarczonego surowca. W ostatnich dwóch latach sytuacja na rynku surowców zaburzona została przez pandemię koronawirusa, a pod koniec lutego 2022 roku również przez wybuch wojny w Ukrainie i sankcje nałożone na Rosję. Czynniki te podnoszą ryzyko przerwania łańcucha dostaw, wpływają na dostępność surowców, paliw i wzrost ich cen. W procesie produkcji istotna jest jakość materiałów. Dlatego też sprowadzane surowce i materiały poddawane są badaniom jakościowym. Natomiast ich dostawcy poddawani są okresowym ocenom. Sytuacja na rynku surowców może powodować ryzyko uzależnienia się od dużych dostawców. Grupa zabezpiecza się przed takimi ryzykiem poprzez dywersyfikację dostaw materiałów i surowców, wprowadzanie minimum dwóch dostawców dla kluczowych materiałów oraz poprzez zapewnienie odpowiedniego zapasu, niezbędnego dla utrzymania produkcji. W roku 2022 udział żadnego z dostawców nie przekroczył 10% udziału w całkowitych przychodach. Ryzyko związane z sytuacją na rynku surowców jest umiarkowane. d) Ryzyko powstawania zapasów i utrata ich wartości. Specyfika działalności grupy kapitałowej, różnorodność asortymentu wyrobów i towarów powoduje, że zapasy występują na różnym etapie procesu produkcji. Występują zapasy Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 25 materiałów i surowców do produkcji, zapasy półfabrykatów oraz zapasy wyrobów gotowych. Zarządzanie zapasami magazynowymi odbywa się przy wykorzystaniu zintegrowanego systemu informatycznego, w oparciu o spływające zamówienia klienckie, analizy trendów rynkowych, prognozy sprzedaży, analizy warunków, terminów dostaw materiałów i surowców, cykle produkcyjne itp. Pomimo, że zakupy materiałów i surowców produkcyjnych opierają się na ciągłej analizie planów i struktury sprzedaży, istnieje ryzyko, że część materiałów nie zostanie zużyta do produkcji lub część gotowych wyrobów nie zostanie sprzedana. Sytuacje takie mogą wynikać z ryzyka zaburzenia łańcucha dostaw czy warunków handlowych zakupu surowców i materiałów (np. minimalne partie dostaw lub długie terminy dostaw). Ponadto istnieje ryzyko błędnych analiz i prognoz, jak również niewywiązanie się klienta z odbioru złożonego zamówienia. W przypadku dużych i stałych klientów, zamówienia są ramowe, roczne lub kilkumiesięczne. Zapasy wyrobów gotowych mogą również powstawać z powodu wstrzymania wysyłki produktów do klienta, w przypadku przeterminowanych płatności lub jego problemów finansowych. Wyroby, towary i materiały są przechowywane w odpowiednich warunkach, gwarantujących zachowanie parametrów jakościowych. Niemniej jednak, w przypadku długotrwałego przechowywania towarów i materiałów, występuje ryzyko ich zabrudzenia, uszkodzenia lub utraty wartości lub braku możliwości ich sprzedaży (np. specyficzne wykonanie). Powstające zapasy narażone są na utratę swojej wartości. Zapasy te są likwidowane przy okazji okresowych inwentaryzacji. Odpisy aktualizujące wartość zapasów wpływają na bieżące wyniki grupy kapitałowej. W celu minimalizacji powstania szkód, zapasy wyrobów, towarów i materiały objęte są ubezpieczeniem od podstawowych ryzyk pożaru, zalania i kradzieży. Ponadto magazyny jednostki dominującej wyposażone są w systemy alarmowe i przeciwpożarowe. e) Ryzyko powstania błędów jakościowych wyrobu Grupa kapitałowa Relpol jako producent ponosi odpowiedzialność za prawidłowe i bezpieczne działanie wyrobów, które wprowadza na rynek. W celu minimalizacji ryzyka wyroby te podlegają rygorystycznej kontroli jakości. W Relpol S.A. projektowanie, wytwarzanie i sprzedaż przekaźników elektromagnetycznych, gniazd do przekaźników, handel podzespołami elektrotechnicznymi odbywa się zgodnie z Zintegrowanym Systemem Zarządzania Jakością, Środowiskiem i Energią, który spełnia wymagania norm PN-EN ISO 9001:2015, PN-EN ISO 14001:2015 oraz PN-EN ISO 50001:2015. Wszystkie wprowadzane do obrotu wyroby produkowane są zgodnie z obowiązującymi przepisami i poddawane są certyfikacji przez instytucje zewnętrzne. Wyroby spółki posiadają też certyfikaty jakości i bezpieczeństwa obowiązujące w państwach, do których są sprzedawane. Pomimo dbałości o produkt i przestrzeganie środków ostrożności, nie można wykluczyć, że na rynek trafi produkt, który nie będzie spełniał norm jakościowych. W celu ograniczenia ryzyka związanego z zapłatą odszkodowań za ewentualne szkody wyrządzone przez produkt, spółka wykupuje polisę ubezpieczenia OC za produkt. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 26 9.3. Ryzyko pozostałe a) Ryzyko związane z zarządzaniem ryzykami Do skutecznego zarządzania ryzykami oraz zapobiegania ich negatywnego wpływu lub wykorzystania szans z nimi związanych, niezbędna jest właściwa identyfikacja ryzyka, a co za tym idzie analiza działalności spółki i grupy kapitałowej, określenie źródeł ryzyk, które mogą mieć wpływ na tą działalność oraz nadanie im priorytetów. Identyfikacja ryzyka jest jednym z najważniejszych etapów procesu zarządzania ryzykiem. Błędna identyfikacja zaistnienia potencjalnych zdarzeń, zarówno zewnętrznych jak i wewnętrznych, może uniemożliwić realizację założonych celów, narazić spółkę i grupę kapitałową na poważne szkody, utratę korzyści, klientów, dostawców, wizerunku, problemów z płynnością, personelem itd. Minimalizując to ryzyko spółka do identyfikacji czynników otoczenia wpływających na jej działalność podchodzi w sposób strategiczny, wg standardów normy ISO 9001:2015. W stosunku do zidentyfikowanych ryzyk podejmuje się konkretne działania, które następnie są monitorowane i oceniane. Najwięcej uwagi poświęca się ryzykom o najwyższych priorytetach. W ocenie Zarządu jednostki dominującej ryzyko to nie jest wysokie. b) Ryzyko makroekonomiczne Działalność grupy kapitałowej jest narażona na wahania koniunktury. Duże znaczenie mają np. wskaźniki inwestycji, poziom zamówień publicznych, poziom inflacji, stopy procentowe, dostęp do obcych źródeł finansowania, kursy walut czy tempo wzrostu PKB i to zarówno w kraju, jak i zagranicą. Spowolnienie gospodarcze przekłada się na zmniejszenie popytu, co negatywnie wpływa na kondycję kontrahentów i działalność spółek. W ocenie Zarządu ryzyko to jest istotne, szczególnie w kontekście sytuacji wywołanej pandemią oraz atakiem zbrojnym Rosji na Ukrainę, co istotnie wpływa na gospodarkę światową. c) Ryzyka związane z brakiem personelu Jednym z największych aktywów firmy są doświadczeni, wyspecjalizowani, kompetentni i lojalni pracownicy. Produkty Relpolu są opracowywane, wdrażane i produkowane przez własne działy z wykorzystaniem własnych technologii. Odejście kluczowych i wyspecjalizowanych pracowników mogłoby mieć negatywny wpływ na działalność oraz wyniki finansowe grupy kapitałowej. Odejście pracowników lub nieuczciwe działania pracowników rodzą też ryzyko utraty lub wycieku danych poufnych, tajemnicy przedsiębiorstwa, informacji handlowych itp. Minimalizując ryzyko związane z pracownikami, jednostka monitoruje poziom wynagrodzeń poszczególnych grup zawodowych, prowadzi program edukacyjny skierowany do uczniów lokalnych szkół ponadpodstawowych, współpracuje z agencjami rekrutacyjnymi w celu dostępu do lokalnego rynku zasobów ludzkich, dba o warunki pracy i bhp, zachęca do podnoszenia kwalifikacji zawodowych i zdobywania dodatkowych umiejętności finansując udział w szkoleniach, kursach i studiach. Ponadto pracownicy zobowiązani są do przestrzegania wprowadzanych wewnętrznych regulaminów, procedur bezpieczeństwa, instrukcji dotyczących ochrony danych osobowych oraz dostępu do systemów informatycznych. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 27 d) Ryzyka związane z infrastrukturą Ryzyka związane z awarią maszyn i urządzeń. Produkty grupy kapitałowej wytwarzane są w oparciu o zautomatyzowane procesy produkcyjne. Awarie maszyn i urządzeń mogą doprowadzać do przestojów produkcyjnych, a w konsekwencji narazić spółkę na nieterminowe dostawy, spadek przychodów ze sprzedaży, a nawet utratę klientów. Takie zdarzenia ujemnie wpłynęłyby na wyniki finansowe grupy kapitałowej. Ryzyko strat z przestojów produkcyjnych minimalizowane jest poprzez zakupy u najlepszych producentów wysokiej jakości maszyn i urządzeń, utrzymywanie ich w sprawności, poprzez szkolenie pracowników obsługujących maszyny, przeprowadzanie konserwacji i napraw oraz utrzymywanie zapasowych części zamiennych do urządzeń i narzędzi. Ryzyko związane z awarią systemów informatycznych Działalność jednostki dominującej opiera się na informatycznym zintegrowanym systemie zarządzania. Właściwe działanie systemu informatycznego jest niezbędne do funkcjonowania w firmie wielu kluczowych procesów działalności bieżącej. Istnieje ryzyko nieprawidłowego działania systemów informatycznych, które może spowodować poważne problemy i ich dalsze konsekwencje jak np.: • uniemożliwić pracę wielu kluczowych działów spółki, • uniemożliwić dokonywanie sprzedaży i wystawianie dokumentów handlowych, • uniemożliwić dotrzymanie terminowości dostaw, • spowodować problemy z planowaniem produkcji i zakupem materiałów, • spowodować utratę danych ekonomiczno-finansowych, • spowodować utratę danych dostawców i odbiorców, • spowodować utratę klientów z powodu braku dostaw. W celu zminimalizowania tego ryzyka wdrożono procedury mające na celu ograniczenie do minimum powstania awarii systemów informatycznych poprzez: • wdrożenie polityki bezpieczeństwa, • szkolenia pracowników, • system kontroli dostępu pracowników do systemów informatycznych, • zabezpieczanie danych systemowych poprzez tworzenie kopii, • zabezpieczenie pomieszczeń serwerowni, wyposażenie ich w system alarmowy, przeciwpożarowy i klimatyzację, • wykorzystywanie programów zabezpieczających przed złośliwym oprogramowaniem, • zapewnienie właściwego serwisu, • korzystanie z wysokiej jakości sprzętu informatycznego. e) Ryzyka związane z realizacją planów inwestycyjnych Relpol jest w trakcie realizacji dwóch istotnych dla spółki projektów inwestycyjnych, które dotyczą nowych produktów. Są to: 1) Opracowanie przemysłowych przekaźników bistabilnych R4N oraz przemysłowej technologii ich produkcji, Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 28 2) Opracowanie przekaźników o podwyższonej niezawodności do zastosowania w infrastrukturze krytycznej oraz prototypowej technologii ich produkcji. Projekty te realizowane są w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020 Poddziałania 1.1.1. „Badania przemysłowe i prace rozwojowe realizowane przez przedsiębiorstwa”, na które pozyskano dotację NCBiR do wysokości około 40% na jeden projekt i do 46% na drugi. Pozostałe koszty projektów badawczo-rozwojowych sfinansowane zostaną środkami własnymi i kredytem. Zarząd spółki przeanalizował potencjalne ryzyka związane z realizacją powyższych projektów i do najistotniejszych z nich zalicza: • ryzyko niezapewnienia pełnego finansowania projektów, • ryzyko opóźnień wpływu środków w ramach przyznanej dotacji, • ryzyko niewłaściwej klasyfikacji wydatków objętych dotacją, • ryzyko błędów w dokumentacji inwestycji, • ryzyko nieosiągnięcia zaplanowanych efektów, • ryzyka niespełnienia warunków umownych i żądania zwrotu dotacji, • ryzyko niespełnienia kowenantów bankowych i wezwania do przedterminowej spłaty kredytów, • ryzyko wzrostu planowanych kosztów z powodu czynników zewnętrznych, • ryzyko przedłużania się prac badawczo-rozwojowych, • ryzyko regulacyjne i prawne związane z otrzymaniem niezbędnych pozwoleń, certyfikatów itp., • ryzyko kadrowe związane z odejściem osób zaangażowanych w projekty. Powyższe ryzyka minimalizowane są podjętymi działaniami organizacyjnymi, planowaniem, analizą sytuacji, kontrolą i audytem zewnętrznym dokumentacji projektowej, odpowiednio szybkim reagowaniem, klauzulami umownymi czy dywersyfikacją źródeł finansowania. Do realizacji projektów inwestycyjnych powołane zostały specjalne zespoły projektowe, składające się z doświadczonych pracowników, którym przydzielano zadania i odpowiedzialności. Zespoły te odbywają cykliczne spotkania, podczas których między innymi analizują i omawiają postęp prac, wypełnianie warunków umownych, szacują ryzyko i podejmują kolejne działania. Z uwagi na to, że projekty te realizowane będą w okresie od 1 do 3 lat i w wielu obszarach zależą od czynników zewnętrznych, Zarząd Spółki ocenia, że ryzyko to jest dosyć wysokie. f) Ryzyko zmiany przepisów prawnych lub błędnej ich interpretacji Częste nowelizacje przepisów prawnych dotyczących spółek, ich niespójność oraz brak jednolitej interpretacji wiąże się z ryzykiem naruszenia tych przepisów, popełnienia błędu w ich interpretacji, co z kolei może skutkować wysokimi karami i negatywnie wpłynąć na działalność grupy kapitałowej i jej sytuację finansową. Minimalizując to ryzyko grupa szkoli swoich pracowników, korzysta z opinii i usług doradców prawnych i doradców podatkowych. Zarząd Spółki ocenia, że ryzyko to jest umiarkowane. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 29 g) Ryzyka związane z konfliktem zbrojnym w Ukrainie Wraz z eskalacją konfliktu zbrojnego i najazdem wojsk rosyjskich na Ukrainę, do poziomu wysokiego wzrosło ryzyko związane z przebiegiem i skutkami tej wojny. Zarząd Spółki ocenia, że ryzyko to ma pośredni jak i bezpośredni wpływ na działalność spółki i grupy kapitałowej, a w szczególności na: • okresowe lub całkowite wstrzymanie działalności spółki ukraińskiej, • potencjalne opóźnienia w realizacji dostaw, • utratę klientów z powodu długich terminów dostaw lub ich opóźnień, • wzrost kosztów energii, paliw, gazu, usług transportowych, cen materiałów itd., • wzrost inflacji, • wzrost kosztów działalności w Relpol S.A., • wstrzymanie lub ograniczenie sprzedaży na rynek ukraiński, • spadek dynamiki PKB w Polsce i na świecie, • wzrost zapotrzebowania na finansowanie zewnętrzne, • wzrost kosztów finansowania zewnętrznego. W związku z tym, że wojna w Ukrainie wciąż trwa, to pomimo działań podjętych na przygotowanie i gotowości do produkcji zastępczej w głównym zakładzie w Żarach, ocena długoterminowych skutków wojny dla Ukrainy, Polski i świata jest niemożliwa, a ryzyko z nią związane należy uznać za wysokie. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 30 III. Informacje uzupełniające 1. Informacje o rynkach zbytu oraz odbiorcach, dostawcach osiągających, co najmniej 10% przychodów ze sprzedaży ogółem Grupa kapitałowa prowadzi działalność handlową zarówno w kraju (31% przychodów), jak i za granicą (69%). Grupa kapitałowa ma dwóch dużych odbiorców, których udział w skonsolidowanych przychodach ze sprzedaży w 2022 r. wyniósł odpowiednio 16,0% i 13,6%. Udział pozostałych kontrahentów w przychodach ze sprzedaży nie przekracza 10%. Materiały do produkcji pochodzą głównie z importu. Są to styki, stal, druty, miedź, mosiądz, tworzywa itd. Grupa nie jest uzależniona od żadnego z dostawców. Udział żadnego z nich nie jest większy niż 10% przychodów ze sprzedaży. Więcej informacji na temat produktów, rynków zbytu i modelu biznesowego zamieszczono w części sprawozdania zarządu dotyczącej informacji niefinansowych. 2. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. Nie toczą się żadne istotne postępowania sądowe, arbitrażowe ani administracyjne, dotyczące zobowiązań lub wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta. Nie ma również dwóch lub więcej postępowań dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta. 3. Informacje o umowach znaczących dla działalności emitenta 1. Umowy z bankami: BNP PARIBAS Bank Polska SA - na kredyt obrotowy z limitem do 5 mln zł zabezpieczony: a) pełnomocnictwem do rachunku bieżącego i innych rachunków spółki w banku; b) wekslem in blanco. mBANK SA - na kredytu obrotowy z limitem do 5 mln zł zabezpieczony: a) pełnomocnictwem do rachunku bieżącego i innych rachunków spółki w banku; b) wekslem in blanco. ING Bank Śląski SA – umowa na kredyt inwestycyjny z limitem do 16,1 mln zł oraz na kredyt obrotowy z limitem do 4 mln zł z zabezpieczone: a) hipoteką na nieruchomości w kwocie 11,9 mln zł, b) cesją praw z polisy ubezpieczeniowej, c) pełnomocnictwem do rachunku bieżącego i innych rachunków spółki w banku; d) wekslem in blanco. 2. Umowa wieloletnia o współpracy z Zettler Electronics GmbH w Niemczech dotycząca dostaw wyrobów Relpolu do tej firmy. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 31 3. Umowa wieloletnia o współpracy z ABB Stotz Kontakt GmbH w Niemczech dotycząca dostaw wyrobów Relpolu do tej firmy. 4. Umowy współpracy z innymi klientami zagranicznymi określające warunki handlowe dostarczanych produktów i towarów, na podstawie których odbiorcy składają zamówienia ramowe, nie będące umowami znaczącymi z punktu widzenia ich wartości. 5. Umowy współpracy z innymi klientami krajowymi określające warunki handlowe, nie będące umowami znaczącymi z punktu widzenia ich wartości. 6. Umowa kooperacji z DP Relpol Altera określająca warunki współpracy. 7. Umowy leasingowe na leasing maszyn, urządzeń i środków transportu. 8. Polisy ubezpieczeniowe, w tym polisa kompleksowego ubezpieczenia majątku firmy od wszelkich ryzyk, a także wyrobów w transporcie krajowym i międzynarodowym oraz OC z tyt. prowadzonej działalności gospodarczej lub użytkowania mienia, zawarta z Ergo Hestia. 9. Umowy z dostawcami materiałów i usług określające warunki współpracy. 10. Dwie umowy zawarte z NCBiR z siedzibą w Warszawie na dofinansowanie dwóch projektów dotyczących rozwoju produktów. Kwota dofinansowania z obu umów wynosi nie więcej niż 16,3 mln zł (12,7 mln zł i 3.6 mln zł). Okres kwalifikacji kosztów do pierwszego projektu trwa do 30.06.2023 r. a do drugiego do 31.12.2023 r. Spółka zobowiązała się do zapewnienia trwałości efektów projektów przez okres 5 lat, od dnia zakończenia ich realizacji. 11. Umowy na wykonanie urządzeń niezbędnych do realizacji inwestycji polegającej na opracowaniu konstrukcji i technologii produkcji przemysłowych przekaźników bistabilnych dofinansowanych ze środków unijnych (umowy z NCBiR), o czym mowa powyżej w ppkt 10. oraz poniżej w pkt 25. Są to umowy podpisane z firmami: a) MMS Modular Moulding Systems GmbH w Berndorf na wykonanie i dostawy urządzeń wraz z oprzyrządowaniem do wykrawania sprężyn i obsad styku oraz urządzeń do nitowania styków i zgrzewania przewodów oraz urządzenia do wykonania zestawu zwory i jej montażu o wartości 2.651 tys. euro netto. b) AIUT Sp. z o.o. w Gliwicach na dostawy instalacji i uruchomienie demonstracyjnej zautomatyzowanej wielomodułowej linii montażowej przekaźników bistabilnych o wartości 2.148 tys. euro netto. 4. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta z innymi podmiotami oraz określenie jego głównych inwestycji Wartość udziałów jednostki dominującej w jednostkach zależnych wg. wartości bilansowej, w tys. zł Nazwa podmiot 31.12.2022 31.12.2021 Udział w (%) Sposób konsolidacji Relpol Eltim ZAO w Sankt Petersburgu 0 9 60,0 Wyłączona Relpol Altera Sp. z o.o. w Kijowie 0 0 51,0 Wyłączona DP Relpol Altera Sp. z o.o. w Czerniachowie 0 0 100,0 Metoda pełna Relpol Elektronik Sp. z o.o. Mirostowice Dln. 0 0 100,0 Metoda pełna W tabeli podano wartości udziałów po dokonaniu odpisów aktualizujących. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 32 Poza wymienionymi powyżej spółkami, Relpol S.A. nie posiada żadnych oddziałów (zakładów) posiadających osobowość prawną lub samodzielnie prowadzących sprawozdawczość. Jednostka dominująca nie posiada innych powiązań organizacyjnych i kapitałowych. Nie posiada też akcji własnych. Spółki powiązane kapitałowo nie posiadają akcji spółki matki. W 2022 roku grupa kapitałowa nie prowadziła inwestycji w instrumenty finansowe, wartości niematerialne oraz nieruchomości. Wystąpiła zmiana w strukturze grupy kapitałowej - zakończyła się likwidacja spółki Relpol M w Białorusi. 5. Informacje o transakcjach zawartych z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe. W okresie od 01.01.2022 do 31.12.2022 roku Relpol S.A. i jednostki zależne nie zawierały istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi, które miałyby charakter transakcji innych niż typowe i rutynowe zawierane na warunkach rynkowych. 6. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych umowach kredytu i pożyczek Informacje na temat posiadanych kredytów i wysokości stóp procentowych znajdują się w nocie nr. 21 sprawozdania finansowego. Informacja o zabezpieczeniach kredytów bankowych znajduje się powyżej, w punkcie nr 3 tej części sprawozdania z działalności grupy kapitałowej. Nie było w danym roku obrotowym przypadków wypowiedzenia umów kredytu lub pożyczek. 7. Informacje o udzielonych pożyczkach, udzielonych i otrzymanych poręczeniach i gwarancjach W roku obrotowym 2022 jednostka dominująca ani spółki zależnie nie udzielały pożyczek, nie udzielały ani nie otrzymywały poręczeń i gwarancji. 8. Emisja papierów wartościowych W danym roku obrotowym emitent nie przeprowadzał emisji akcji. 9. Wyjaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowym wykazanymi w raporcie a wcześniej publikowanymi prognozami Emitent nie publikował prognoz dla Spółki ani dla Grupy kapitałowej. 10. Ocena wraz z jej uzasadnieniem dotycząca zarządzania zasobami finansowymi z uwzględnieniem zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań. Grupa kapitałowa finansuje swoją działalność wpływami z bieżącej działalności operacyjnej oraz kredytami obrotowymi i inwestycyjnymi. Spółka i grupa kapitałowa posiadają zdolność do wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań. Wskaźnik ogólnego zadłużenia grupy kapitałowej Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 33 wynosi 31,4%. Zarząd jednostki dominującej na bieżąco analizuje posiadane zasoby finansowe pod kątem zapewnienia płynności finansowej. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania spółka wywiązuje się zaciągniętych zobowiązań, w szczególności kredytów bankowych. Zarządzanie ryzykiem finansowym omówiono powyżej na str. 22. 11. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu do wielkości posiadanych środków Inwestycje, głównie w środki trwałe, prowadzone są w ramach posiadanych własnych środków finansowych oraz z kredytów bankowych. Finansowanie inwestycji jest zabezpieczone. Nie są aktualnie prowadzone inwestycje kapitałowe. 12. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy Poza sytuacją związaną z wojną na Ukrainie nie wystąpiły inne czynniki i nietypowe zdarzenia, które miałyby istotny wpływ na działalność grupy kapitałowej. Wszystkie istotne czynniki i zdarzenia zostały opisane powyżej w tym sprawozdaniu lub w informacji dodatkowej do sprawozdań finansowych. 13. Zmiana podstawowych zasad zarządzania przedsiębiorstwem emitenta i grupą kapitałową W 2022 roku wystąpiły następujące zmiany zasad zarządzania spółką i grupą kapitałową, polegające na: - okresowym uruchomieniu w Relpol S.A. operacji montażowych, które przed wybuchem wojny wykonywane były w Ukrainie, - utracie kontroli nad spółką Relpol Eltim i wyłączenie jej z konsolidacji, - zakończenie likwidacji spółki Relpol M, - przeniesienie produkcji z Relpol Elektronik do Relpol S.A. i postawienie spółki w stan likwidacji. 14. Umowy zawarte pomiędzy emitentem a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny Jednostka dominująca nie ma tego typu umów zawartych z osobami zarządzającymi. 15. Wartość wynagrodzeń, nagród i korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych, wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych władzom podmiotu dominującego Dane o wynagrodzeniach podano w punkcie 34 Skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2022 r. W spółce nie ma wdrożonych żadnych programów motywacyjnych płatnych w akcjach. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 34 Nie występują również zobowiązania wynikające z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze w stosunku do byłych osób zarządzających i nadzorujących. 16. Stan posiadania akcji przez Zarząd i Radę Nadzorczą Dane na dzień podpisania sprawozdania Akcje posiadane w Relpol S.A w szt. Akcje posiadane w Relpol S.A w % Wartość nominalna akcji (w tys. zł) Udziały/akcje posiadane w podmiotach powiązanych w szt. Wartość nominalna udziałów (w tys. zł) Zarząd Relpol S.A. 0 0 0 0 0 Rada Nadzorcza Relpol S.A. w tym: 4.210.212 43,81% 21.051 0 0 1. Ambroziak Adam 3.171.000 33,00% 15.855 0 0 2. Osiński Piotr 1.039.212 10,81% 5.196 0 0 17. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio i pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy Relpol S.A. wyemitował 9.609.193 akcje i wszystkie zostały dopuszczone do obrotu giełdowego i są notowane na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych. Aktualny stan akcjonariatu: Akcjonariusz Liczba posiadanych akcji (w szt.) Liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Udział w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Wartość nominalna posiadanych akcji (w tys. zł) Udział w kapitale zakładowym Zmiana w stosunku do sprawozdania za III kw. 2022 (18.11.2022) Ambroziak Adam 3.171.000 3.171.000 33,00% 15.855 33,00% 0 Osiński Piotr 1.039.212 1.039.212 10,81% 5.196 10,81% +303.322 Grupa kapitałowa Relpol nie posiada udziałów ani akcji własnych. Wykres kursu akcji Relpol S.A. w 2022 roku Źródło: https://www.money.pl/gielda/spolki-gpw/PLRELPL00014.html Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część I – komentarz do sytuacji majątkowej i finansowej oraz informacje uzupełniające 35 18. Informacje o znanych emitentowi umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy Emitentowi nie są znane takie umowy. 19. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych W grupie kapitałowej nie występują programy akcji pracowniczych. 20. Informacje o firmie audytorskiej Rok 2022 Rok 2021 Firma audytująca UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. w Warszawie UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. w Warszawie Data zawarcia umowy 24.01.2020 24.01.2020 Przedmiot umowy Przegląd półrocznych i badanie rocznych sprawozdań finansowych za lata 2020 do 2022 Przegląd półrocznych i badanie rocznych sprawozdań finansowych za lata 2020 do 2022 Wynagrodzenie netto wg umowy 212.205 zł tj. 70.735 zł netto za każdy rok + koszty delegacji 212.205 zł tj. 70.735 zł netto za każdy rok + koszty delegacji Poniesione w danym roku koszty badania i przeglądu sprawozdań, wg faktur 86.851 zł netto ( w tym 45.924 zł netto dotyczyło badania za 2021) 66.464 zł netto ( w tym 36.329 zł netto dotyczyło badania za 2020) Poniesione w danym roku koszty dodatkowych usług atestacyjnych zgodnie z umową 1) Weryfikacja sprawozdania skonsolidowanego za 2021 wg. ESEF w kwocie 6.000 zł netto. 2) Ocena sprawozdania o wynagrodzeniach za rok 2021 w kwocie 6.000 zł netto 1) Weryfikacja sprawozdania skonsolidowanego za 2020 wg. ESEF w kwocie 1.500 zł netto. 2) Ocena sprawozdania o wynagrodzeniach za lata 2019-2020 w kwocie 3.500 zł netto Usługi doradztwa podatkowego Nie wystąpiły Nie wystąpiły W kwietniu 2023 r. Spółka podpisała w UHY ECA Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. z siedzibą w Warszawie umowy na dodatkowe obowiązkowe usługi atestacyjne dotyczące weryfikacji sprawozdania skonsolidowanego za 2022 wg ESEF w kwocie 6.000 zł netto oraz oceny sprawozdania o wynagrodzeniach za rok 2022 również w kwocie 6.000 zł netto. 21. Pożyczki udzielone władzom jednostki dominującej. Według stanu na 31.12.2022 r. nie udzielono pożyczek władzom spółki ani członkom ich rodzin. 22. Inne ważniejsze wydarzenia w 2022 r. i po dniu bilansowym Wszystkie pozostałe istotne zdarzenia za rok 2022 i po dniu bilansowym, zostały ujęte w sprawozdaniu finansowym Relpol S.A. i grupy kapitałowej Relpol i sprawozdaniu z działalności. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część II – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 36 IV. Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 1. Zasady ładu korporacyjnego przyjęte przez Relpol S.A. Ład korporacyjny jest systemem funkcjonujących w Spółce zasad, praktyk i procesów, za pomocą których jest ona zarządzana i nadzorowana. Złożenie oświadczenia o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego, wynika z Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. poz. 757) oraz z § 29 ust. 3 Regulaminu Giełdy, Zarząd Relpol S.A. W 2022 roku spółka Relpol stosowała zasady ładu korporacyjnego opublikowane w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”, przyjętym uchwałą Rady Giełdy nr 13/1834/2021 z dnia 19.03.2021 r. w zakresie wskazanym w Informacji na temat stanu stosowania przez spółkę zasad zawartych w zbiorze Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021 przesłanej w dniu 26.07.2021 r. Dokument ten dostępny jest na stronie internetowej spółki file:///C:/Users/sadkod/Downloads/GPW_dobre_praktyki_RELPOL%20O%C5%9Bwiadczenie%2 02021.pdf Większość zasad Spółka stosuje w całości, poza wyjątkami, które opisano poniżej. 2. Odstąpienie od stosowania niektórych zasad ładu korporacyjnego. W 2022 r. spółka nie zastosowała poniższych zasad dobrych praktyk lub stosowała je częściowo: Zasada 1.3. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności obejmującą: Zasada 1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i zagadnienia zrównoważonego rozwoju; Zasada jest stosowana częściowo. Spóła identyfikuje i zarządza ryzykami i szansami, w tym związanymi ze zmianami klimatu i zagadnieniami zrównoważonego rozwoju, ale nie zostało to spisane w jednym dokumencie strategii biznesowej. Spółka posiada Politykę zarządzania jakością, środowiskiem i energią oraz inne polityki i zasady postępowania dotyczące kwestii społecznych i zarządczych. Świadomość tematu ESG istnieje i z roku na rok rośnie. Na bieżąco podejmowane są działania, które opisano w dalszej części Sprawozdania z działalności, w oświadczeniu dotyczącym działalności niefinansowej. Spółka zdefiniowała i mierzy kluczowe wskaźniki niefinansowe i dołoży starań by zagadnienia związane z kwestiami klimatu i zrównoważonego rozwoju umieści w strategii biznesowej do roku 2026. Zasada 1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część II – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 37 Zasada jest stosowana częściowo. Aktualna spisana strategia biznesowa nie zawiera tych kwestii. Jednakże kwestie te są na bieżąco w Spółce przestrzegane i opisywane w corocznym oświadczeniu dotyczącym informacji niefinansowych. Jednym z priorytetów Spółki jest szanowanie praw człowieka, tworzenie klimatu zaufania, równości szans i sprawiedliwego traktowania wszystkich pracowników bez względu na wiek, płeć, zajmowane stanowisko, staż pracy, przynależność do związków zawodowych, wyznanie, poglądy polityczne, narodowość, niepełnosprawność, wygląd zewnętrzny itp. Według tych samych zasad przeprowadzane są rekrutacje nowych pracowników. Zasady postępowania w Spółce oraz relacji z otoczeniem zewnętrznym, zostały określone w dokumencie: Zasady etyczne pracowników Spółki Relpol S.A, który stanowi załącznik do Regulaminu Pracy. Zasada 1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.: Zasada nie jest stosowana. Informacje na temat strategii w obszarze ESG, polityk, mierzalnych celów, planowanych działań oraz postępów określonych za pomocą mierników finansowych i niefinansowych Spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej, w raportach rocznych, w „Oświadczeniu dotyczącym informacji niefinansowych” stanowiącym część Sprawozdania z działalności. Zasada 1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka; Zasada nie jest stosowana. Jak opisano powyżej. Zasada 1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości. Zasada nie jest stosowana. Informacje na temat wartości wskaźnika równości wynagrodzeń Spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej, w raportach rocznych, w „Oświadczeniu dotyczącym informacji niefinansowych” stanowiącym część Sprawozdania z działalności. Spółka monitoruje poziom wynagrodzeń kobiet i mężczyzn na tych samych lub podobnych stanowiskach, i ewentualne nierówności likwidowane są na bieżąco. Spółka nie przedstawiała informacji dotyczących podjętych działań i nie prezentuje ryzyk z tym związanych w horyzoncie czasowym. Zasada 1.6. W przypadku spółki należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 raz na kwartał, a w przypadku pozostałych nie rzadziej niż raz w roku, spółka organizuje spotkanie dla inwestorów, zapraszając na nie w szczególności akcjonariuszy, analityków, ekspertów Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część II – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 38 branżowych i przedstawicieli mediów. Podczas spotkania zarząd spółki prezentuje i komentuje przyjętą strategię i jej realizację, wyniki finansowe spółki i jej grupy, a także najważniejsze wydarzenia mające wpływ na działalność spółki i jej grupy, osiągane wyniki i perspektywy na przyszłość. Podczas organizowanych spotkań zarząd spółki publicznie udziela odpowiedzi i wyjaśnień na zadawane pytania. Zasada nie jest stosowana. Z uwagi na wielkość Spółki oraz dotychczasowy brak frekwencji inwestorów indywidualnych na tego typu spotkaniach, Spółka zaprzestała organizacji spotkań otwartych. Kontakty z inwestorami indywidualnymi, analitykami, ekspertami i dziennikarzami zainteresowanymi spółką, odbywają się na bieżąco, według zgłaszanego przez nich zainteresowania. Są to rozmowy telefoniczne, telekonferencje, spotkania indywidualnie lub w małych grupach osób, a także odpowiedzi udzielane pocztą elektroniczną. Spotkania takie są również możliwe przy okazji każdego walnego zgromadzenia. Tematy i obszary budzące zainteresowanie wśród interesariuszy prezentowane są w treści publikowanych przez Spółkę raportów bieżących i okresowych. Spółka rozważy organizację spotkań cyklicznych z tą grupą interesariuszy, w czasie rzeczywistym przy wykorzystaniu narzędzi informatycznych. Zasada 2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%. Zasada nie jest stosowana. Spółka nie posiada formalnie spisanej polityki różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętej przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Decyzje personalne w odniesieniu do wyboru członków rady nadzorczej podejmuje walne zgromadzenie, natomiast rada nadzorcza dokonuje wyboru członków zarządu. Podstawowymi kryteriami wyboru danej osoby na członka zarządu lub rady nadzorczej są kwalifikacje, specjalistyczna wiedza i doświadczenie. W przypadku wyborów członków rady nadzorczej bierze się pod uwagę dodatkowe kryteria – tj. spełnienie kryteriów niezależności (rada nadzorcza składa się z 5 do 7 członków, z których przynajmniej połowę powinni stanowić członkowie niezależni), posiadane kwalifikacje w dziedzinie rachunkowości lub rewizji finansowej oraz znajomość branży, w której działa spółka. Zasada 2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1. Komentarz: Głównym kryterium wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej nie jest płeć lecz posiadane kwalifikacje, specjalistyczna wiedza i doświadczenie, a w przypadku rady nadzorczej dodatkowo spełnienie kryteriów niezależności, posiadane kwalifikacje w dziedzinie rachunkowości lub rewizji finansowej oraz znajomość branży. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część II – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 39 Aktualnie wskaźnik minimalnego udziału mniejszości określony na poziomie nie niższym niż 30% jest zachowany. Udział mniejszości w Zarządzie wynosi 33%, a w Radzie Nadzorczej 40%. Zasada 2.9. Przewodniczący rady nadzorczej nie powinien łączyć swojej funkcji z kierowaniem pracami komitetu audytu działającego w ramach rady. Zasada nie jest stosowana. Aktualnie przewodniczący rady nadzorczej pełni również funkcję przewodniczącego komitetu audytu. Jest to decyzja członków rady nadzorczej i wynik wewnętrznie przeprowadzonego głosowania podczas wyboru przewodniczącego. Zasada 2.11. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej: Zasada 2.11.6 informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1. Zasada nie jest stosowana. Spółka nie posiada formalnie spisanej polityki różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1. Zasada 3.7. Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań. Zasada nie jest stosowana. Relpol S.A. stosuje zasady 3.4-3.6 i wyznaczył osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem, compliance i audyt wewnętrzny. Jednakże z uwagi na rozmiar spółek z grupy kapitałowej emitenta lub skalę ich działalności, podmioty te nie powołały takich osób. Zasada 4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia. Zasada nie jest stosowana. Spółka przymierza się do organizacji „e-walnego”, a informacja o możliwości udziału w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, podana zostanie każdorazowo w ogłoszeniu o zwołaniu walnego. Zasada 4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym. Zasada nie jest stosowana. Spółka rozważy taką transmisję przy okazji organizacji najbliższego walnego zgromadzenia. Zasada 6.3. Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych jest program opcji menedżerskich, wówczas realizacja programu opcji winna być uzależniona od spełnienia przez uprawnionych, w przeciągu co najmniej 3 lat, z góry wyznaczonych, realnych i odpowiednich dla spółki celów finansowych i niefinansowych oraz zrównoważonego rozwoju, a ustalona cena nabycia przez uprawnionych akcji lub rozliczenia opcji nie może odbiegać od wartości akcji z okresu uchwalania programu. Zasada nie jest stosowana. Zasada nie dotyczy. Aktualnie nie ma w spółce programu motywacyjnego opartego na opcjach menedżerskich. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część II – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 40 3. Opis głównych cech systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych. System kontroli wewnętrznej funkcjonujący w Relpol S.A. opiera się na przepływie informacji zapewniającym sporządzenie rzetelnego sprawozdania finansowego. W spółce wdrożony został kilkumodułowy, zintegrowany system informatyczny, do którego dostęp jest ograniczony i dostosowany do potrzeb konkretnych osób, w zależności od wykonywanych przez nie obowiązków. Dane w systemie są zabezpieczane i archiwizowane. Podstawą do sporządzenia sprawozdań finansowych są księgi rachunkowe, a w przypadku sprawozdań skonsolidowanych – sprawozdania i informacje dodatkowe otrzymywane od spółek zależnych. Każdy dokument źródłowy, przed jego zaksięgowaniem, podlega weryfikacji formalno- merytorycznej oraz zatwierdzeniu przez osoby upoważnione. Obieg dokumentów w firmie odbywa się zgodnie z dokumentacją Zintegrowanego Systemu Zarządzania. Księgowania odbywają się zgodnie z przyjętymi zasadami rachunkowości. Sporządzane sprawozdania finansowe poddawane są kilkuetapowej kontroli i weryfikacji. Sprawozdania półroczne podlegają przeglądowi przez biegłego rewidenta, a sprawozdania roczne są przez niego badane. W sprawozdawczość spółki angażuje się Rada Nadzorcza, a w szczególności Komitet audytu. Komitet audytu kontaktuje się z audytorem wewnętrznym spółki oraz z niezależnymi audytorami badającymi sprawozdania finansowe spółki i grupy kapitałowej. Celem rozmów i spotkań z biegłym rewidentem jest między innymi zapoznanie się z przebiegiem procesu badania sprawozdań finansowych, poznania wniosków, spostrzeżeń i opinii biegłego rewidenta na temat sprawozdania, sytuacji spółki i grupy kapitałowej, omówienia potencjalnych obszarów ryzyk mogących mieć wpływ na rzetelność i prawidłowość sprawozdań finansowych. W spółce obowiązują między innymi następujące procedury i regulaminy: • Regulamin pracy, • Regulamin organizacyjny, • Regulamin wynagradzania, • Dokumentacja zintegrowanego systemu zarządzania, • Polityka rachunkowości, • Polityki i procedura dotyczące wyboru biegłego rewidenta i świadczonych przez niego usług, • Polityka bezpieczeństwa, • Polityka zgłaszania nieprawidłowości, • Kodeks postępowania, • Polityka antykorupcyjna, • Inne wewnętrzne instrukcje i zarządzenia. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część II – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 41 4. Akcjonariusze i papiery wartościowe. Zgodnie z informacjami znajdującymi się w posiadaniu spółki następujący akcjonariusze posiadają akcje uprawniające do wykonywania co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy. Akcjonariusz Liczba posiadanych akcji (w szt.) Liczba głosów na WZA Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA Udział w kapitale zakładowym Stan na 31.12.2022 r. Ambroziak Adam 3 171 000 3 171 000 33,00% 33,00% Osiński Piotr 1 039 212 1 039 212 10,81% 10,81% Stan na 19.04.2023 r. Ambroziak Adam 3 171 000 3 171 000 33,00% 33,00% Osiński Piotr 1 039 212 1 039 212 10,81% 10,81% 5. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne. Brak jest posiadaczy papierów wartościowych, które dawałyby specjalne uprawnienia kontrolne. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu. Nie istnieją ograniczenia dotyczące wykonywania prawa głosu. Wszystkie wyemitowane akcje są akcjami zwykłymi na okaziciela i każdej akcji przysługuje jeden głos. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Relpol S.A. Zgodnie ze Statutem z papierami wartościowymi Spółki nie wiążą się żadne ograniczenia dotyczące przenoszenia praw własności. 6. Odpis zasad zmiany statutu Do zmiany statutu Spółki konieczna jest uchwała Walnego Zgromadzenia podjęta większością ¾ głosów. 7. Opis zasad działania organów Spółki i ich uprawnienia Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji. Organem upoważnionym do powoływania i odwoływania Zarządu Spółki jest Rada Nadzorcza. Zarząd. Zarząd liczy od 2 do 5 członków. Zarząd Spółki jest organem wykonawczym, kieruje Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część II – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 42 działalnością spółki, zarządza jej majątkiem i reprezentuje ją na zewnątrz. Zarząd podejmuje decyzje samodzielnie i za te decyzje odpowiada. Zarząd nie posiada uprawnień do podjęcia decyzji o emisji akcji. Decyzje o emisji akcji lub wykupie akcji podejmuje Walne Zgromadzenie. Opis sposobu działania walnego zgromadzenia i jego zasadniczych uprawnień oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonania. Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd Spółki. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd Spółki z własnej inicjatywy lub na pisemny wniosek Rady Nadzorczej albo też na wniosek akcjonariuszy przedstawiających co najmniej 1/20 kapitału zakładowego. Rada Nadzorcza zwołuje Zgromadzenie Akcjonariuszy w formie: − Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia, jeżeli Zarząd nie zwoła tego w ciągu sześciu miesięcy po upływie roku obrotowego, − Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia, jeżeli Zarząd nie zwoła Zgromadzenia w ciągu dwóch tygodni od daty zgłoszenia wniosku. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwołują akcjonariusze występujący z żądaniem zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia po upoważnieniu ich przez Sąd Rejestrowy. W tym przypadku Sąd wyznaczy przewodniczącego Zgromadzenia. W zawiadomieniu o zebraniu należy powołać się na postanowienie Sądu. Walne Zgromadzenia odbywają się w miejscu siedziby Spółki lub w Warszawie. Walne Zgromadzenie zwołuje się przez ogłoszenie dokonane na stronie internetowej Spółki w sposób ustalony dla przekazywania informacji bieżących zgodnie z przepisami ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych. Ogłoszenie powinno być dokonane co najmniej na dwadzieścia sześć dni przed terminem Walnego Zgromadzenia. W ogłoszeniu należy podać dzień, godzinę i miejsce odbycia Walnego Zgromadzenia oraz szczegółowy porządek obrad. W razie zamierzonej zmiany Statutu przywołuje się dotychczas obowiązujące przepisy oraz treść proponowanych zmian. Przed Walnym Zgromadzeniem sporządzana jest lista akcjonariuszy uprawnionych do uczestnictwa w zgromadzeniu. Podpisana przez zarząd lista wyłożona jest w siedzibie Spółki przez okres trzech dni poprzedzających odbycie Zgromadzenia. Walne Zgromadzenie otwiera Przewodniczący lub Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, a w razie ich nieobecności jeden z członków Rady Nadzorczej. Następnie spośród osób uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu wybiera się Przewodniczącego Zgromadzenia. Oprócz spraw zastrzeżonych w Kodeksie Spółek Handlowych, uchwały Walnego Zgromadzenia wymagają: - rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdań finansowych i sprawozdań zarządu z działalności Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część II – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 43 Spółki oraz Grupy kapitałowej za ostatni rok obrotowy, - podział zysku lub pokrycie strat, - udzielenie absolutorium członkom organów Spółki z wykonania przez nich obowiązków - ustalenie wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej, - wybór i odwołanie członków Rady Nadzorczej, - tworzenie i likwidacja funduszy specjalnych, - emisja akcji i umorzenia akcji, - wprowadzenie akcji Spółki do publicznego obrotu, - emisja obligacji, w tym obligacji zamiennych. Uchwały Walnego Zgromadzenia zapadają zwykłą większością głosów oddanych, o ile Kodeks Spółek Handlowych lub Statut nie stanowią inaczej. Uchwały co do emisji i sposobu emisji akcji, zmiany Statutu, zbycia przedsiębiorstwa Spółki lub zmiany jej przedmiotu, połączenia spółek, rozwiązania Spółki lub jej przekształcenia w spółkę z o.o. zapadają większością 3/4 głosów oddanych. Głosowanie jest jawne. Tajne głosowanie zarządza się przy wyborach oraz nad wnioskami o usunięcie członków władz Spółki lub likwidatorów i o pociągnięciu ich do odpowiedzialności, jak również w sprawach osobistych i personalnych. Główne prawa przysługujące Akcjonariuszom Spółki Prawa akcjonariuszy o charakterze korporacyjnym: 1. Prawo do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu oraz prawo do głosowania na Walnym Zgromadzeniu. 2. Prawo do złożenia wniosku o zwołanie Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia oraz do złożenia wniosku o umieszczenie w porządku obrad poszczególnych spraw przyznane akcjonariuszom posiadającym co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego Spółki. 3. Prawo do zaskarżania uchwał Walnego Zgromadzenia. 4. Prawo do żądania wyboru Rady Nadzorczej oddzielnymi grupami. 5. Prawo do żądania zbadania przez biegłego określonego zagadnienia związanego z utworzeniem spółki publicznej lub prowadzeniem jej spraw (rewident do spraw szczególnych). 6. Prawo do uzyskania informacji o Spółce w zakresie i w sposób określony przepisami prawa. 7. Prawo do imiennego świadectwa depozytowego wystawionego przez podmiot prowadzący rachunek papierów wartościowych. 8. Prawo do żądania wydania odpisów sprawozdania z działalności Spółki i sprawozdania finansowego wraz z odpisem sprawozdania Rady Nadzorczej oraz opinii biegłego rewidenta najpóźniej na piętnaście dni przed Walnym Zgromadzeniem. 9. Prawo do przeglądania listy akcjonariuszy uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu oraz żądania odpisu listy za zwrotem kosztów jego sporządzenia. 10. Prawo do żądania wydania odpisu wniosków w sprawach objętych porządkiem obrad w terminie tygodnia przed Walnym Zgromadzeniem. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część II – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 44 11. Prawo do złożenia wniosku o sprawdzenie listy obecności na Walnym Zgromadzeniu przez wybraną w tym celu komisję, złożoną co najmniej z trzech osób. 12. Prawo do przeglądania księgi protokołów oraz żądania wydania poświadczonych przez Zarząd odpisów uchwał. 13. Prawo do wniesienia pozwu o naprawienie szkody wyrządzonej Spółce na zasadach określonych w kodeksie, jeżeli Spółka nie wytoczy powództwa o naprawienie wyrządzonej jej szkody w terminie roku od dnia ujawnienia czynu wyrządzającego szkodę. 14. Prawo żądania, aby spółka handlowa, która jest akcjonariuszem Emitenta, udzieliła informacji, czy pozostaje ona w stosunku dominacji lub zależności wobec określonej spółki handlowej albo spółdzielni będącej akcjonariuszem Emitenta albo czy taki stosunek dominacji lub zależności ustał. Prawa akcjonariuszy o charakterze majątkowym: 1. Prawo do dywidendy. 2. Prawo pierwszeństwa do objęcia nowych akcji w stosunku do liczby posiadanych akcji. 3. Prawo do udziału w majątku Spółki pozostałym po zaspokojeniu lub zabezpieczeniu wierzycieli w przypadku jej likwidacji. 4. Prawo do zbywania posiadanych akcji. 5. Prawo do obciążania posiadanych akcji zastawem lub użytkowaniem. Akcjonariusze nie mogą ani osobiście ani przez pełnomocników, ani jako pełnomocnicy innych osób głosować przy powzięciu uchwał dotyczących ich odpowiedzialności wobec Spółki z jakiegokolwiek tytułu, przyznania im wynagrodzenia, tudzież umów i sporów pomiędzy nimi a Spółką. Walne Zgromadzenie działa zgodnie z Kodeksem Spółek Handlowych i Regulamin Walnego Zgromadzenia, który jest dostępny na stronie internetowej spółki www.relpol.pl Opis zasad funkcjonowania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących emitenta i ich komitetów Zarząd i Rada Nadzorcza prowadzą działania i podejmują uchwały w oparciu o zapisy Statutu Spółki, Regulaminu Rady Nadzorczej, Regulaminu Zarządu oraz Kodeksu Spółek Handlowych. Regulaminy o których mowa oraz Statut Spółki, dostępne są na stronie www.relpol.pl Opis zasad funkcjonowania i uprawnień Zarządu Spółki Zarząd Spółki jest organem wykonawczym, kieruje działalnością spółki, zarządza jej majątkiem i reprezentuje ją na zewnątrz. Zarząd podejmuje decyzje samodzielnie i za te decyzje odpowiada. Do zakresu działania Zarządu należą wszelkie czynności związane z prowadzeniem spraw spółki, niezastrzeżone do kompetencji innych władz. Zarząd działa zgodnie ze Statutem Spółki, przepisami Kodeksu Spółek Handlowych oraz regulaminami wewnętrznymi Spółki. Szczegółowe zasady działania Zarządu określa Regulamin uchwalony przez Zgromadzenie Akcjonariuszy. Zarząd działa też zgodnie z zasadami ładu korporacyjnego spółek akcyjnych, uchwalonymi przez Radę i Zarząd Giełdy Papierów Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część II – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 45 Wartościowych S.A. w Warszawie, w zakresie określonym w oświadczeniu składanym przez Zarząd. Z uzasadnionych przyczyn Zarząd może zadecydować o wyłączeniu zastosowania niektórych zasad ładu korporacyjnego odnoszących się do zarządów. W takiej sytuacji Zarząd podaje ten fakt do publicznej wiadomości. Zarząd powoływany jest przez Radę Nadzorczą na wspólną kadencję, na okres 3 lat. Członkowie Zarządu Spółki pełnią jednocześnie funkcje Dyrektorów Spółki– szefów pionów organizacyjnych na zasadach określonych w Regulaminie Organizacyjnym Spółki. Do składania oświadczeń woli i do podpisywania w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch członków Zarządu albo jednego członka Zarządu z prokurentem, lub dwóch prokurentów. Zarząd może ustanawiać pełnomocników dla załatwiania określonych spraw. Uchwał Zarządu wymagają sprawy: a) przyjęcie projektu wieloletniego planu działania Spółki, b) przyjęcie rocznego planu działania Spółki, c) przyjęcie sprawozdań finansowych oraz sprawozdań zarządu z działalności Spółki i Grupy kapitałowej za ubiegły rok obrotowy, d) wyznaczanie miejsca i terminu zwołania Walnego Zgromadzenia, e) rozstrzygnięcia podejmowane w sprawach akcji i ich obrotu, f) zaciąganie kredytów i pożyczek, g) ustanawianie prokurentów, h) ustalenia regulaminów dotyczących wewnętrznego funkcjonowania przedsiębiorstwa Spółki, w tym regulaminów wynikających z zatrudniania pracowników, i) sporządzanie jednolitych tekstów statutu oraz regulaminów Walnego Zgromadzenia, Rady Nadzorczej i Zarządu oraz przedstawianie ich Radzie Nadzorczej do przyjęcia, j) nabycie, zbycie, wydzierżawienie, obciążenie nieruchomości oraz objęcie, nabycie akcji, udziałów w krajowych i zagranicznych spółkach handlowych i cywilnych, gdy wartość wynikającego z tych czynności zobowiązania nie przekracza wysokości ¼ kapitału zakładowego. Uchwały Zarządu zapadają bezwzględną większością głosów. Skład Zarządu na dzień publikacji sprawozdania finansowego: 1. Krzysztof Pałgan - Prezesa Zarządu 2. Monika Kuriata - Wiceprezes Zarządu 3. Bartłomiej Szydłowski - Członek Zarządu Zmiany w Zarządzie Relpol S.A. od 01.01.2022 r. do dnia publikacji sprawozdania: Rada Nadzorcza w dniu 05.01.2022 dokonała zmian w składzie Zarządu odwołując Pana Sławomira Bialika z funkcji Prezesa Zarządu Spółki i powierzając pełnienie obowiązków Prezesa Panu Krzysztofowi Pałganowi Wiceprezesowi Zarządu. Na Członka Zarządu Spółki Rada powołała Panią Monikę Kuriatę. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część II – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 46 Z dniem 01.09.2022 r. Rada Nadzorcza dokonała kolejnych zmian w składzie Zarządu. Na Prezesa Zarządu Spółki Rada powołała Pana Krzysztofa Pałgana, na Wiceprezesa Zarządu Panią Monikę Kuriatę, a na Członka Zarządu Pana Bartłomieja Szydłowskiego. Opis zasad funkcjonowania i uprawnień Rady Nadzorczej Spółki Rada Nadzorcza jest stałym organem nadzoru i kontroli Spółki. Zasady funkcjonowania, obowiązki i uprawnienia Rady Nadzorczej Spółki określa Statut w §24-25 oraz Regulamin Rady Nadzorczej. Rada działa również zgodnie z zasadami ładu korporacyjnego spółek akcyjnych uchwalonymi przez Radę i Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych S.A. w Warszawie, w zakresie określonym w oświadczeniu składanym przez Zarząd. Z uzasadnionych przyczyn Rada Nadzorcza może zadecydować o wyłączeniu zastosowania niektórych zasad ładu korporacyjnego odnoszących się do Rad Nadzorczych. W takiej sytuacji Zarząd podaje ten fakt do publicznej wiadomości. Zgodnie z § 21 Statutu Spółki, członkowie Rady Nadzorczej są powoływani i odwoływani przez akcjonariuszy podczas Walnego Zgromadzenia. Uchwały w sprawie wyboru władz zapadają bezwzględną większością głosów. Regulamin Zgromadzenia Akcjonariuszy przewiduje, że w trzeciej turze głosowania, uchwały o wyborze władz zapadają zwykłą większością głosów. Rada Nadzorcza składa się z 5 do 7 członków, z których przynajmniej połowę powinni stanowić członkowie niezależni. Szczegółowe kryteria niezależności określa Statut Spółki. Rada jest powoływana na 3 lata, a jej mandat wygasa z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy z tym, że pierwsza. Członek Rady może być odwołany w każdej chwili przez Zgromadzenie Akcjonariuszy. Jeżeli mandat członka Rady Nadzorczej wybranego przez Walne Zgromadzenie wygaśnie w trakcie kadencji wobec złożenia rezygnacji, śmierci bądź innych nadzwyczajnych sytuacji nie dających się przewidzieć i wskutek powyższych okoliczności skład osobowy Rady Nadzorczej stanie się niezgodny z Kodeksem Spółek Handlowych oraz Statutem Spółki, pozostali członkowie Rady Nadzorczej mogą w drodze kooptacji powołać uchwałą Rady nowego członka Rady Nadzorczej, który swoje czynności będzie sprawować do czasu wyboru nowego członka Rady Nadzorczej przez Walne Zgromadzenie. Członkowie Rady nie mogą zajmować się interesami konkurencyjnymi, ani też uczestniczyć w spółce konkurencyjnej jako wspólnik lub członek władz. Pracami Rady kieruje Przewodniczący, a podczas jego nieobecności Wiceprzewodniczący. Przewodniczącego i Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej wybiera Rada Nadzorcza na pierwszym posiedzeniu w głosowaniu tajnym bezwzględną większością głosów. Rada podejmuje uchwały bezwzględną większością głosów. Bez zgody większości niezależnych członków Rady Nadzorczej nie można podjąć uchwał w sprawach: a) świadczenia z jakiegokolwiek tytułu przez Spółkę i jakiekolwiek podmioty powiązane ze Spółką na rzecz członków Zarządu Spółki, Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część II – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 47 b) wyrażenie zgody na zawarcie przez Spółkę lub podmiot od niej zależny istotnej umowy z podmiotem powiązanym ze Spółką, członkiem Rady Nadzorczej albo Zarządu oraz podmiotami z nimi powiązanymi, c) wyboru biegłego rewidenta dla przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Spółki. Uchwał Rady Nadzorczej, oprócz spraw wymienionych w Kodeksie Spółek Handlowych wymagają: a) wyrażanie zgody na nabycie, zbycie, wydzierżawienie, obciążenie nieruchomości oraz objęcie, nabycie akcji, udziałów w krajowych i zagranicznych spółkach handlowych i cywilnych, gdy wartość wynikającego z tych czynności zobowiązania przekracza wysokość ¼ kapitału zakładowego, b) wyrażanie zgody na zaciąganie pozostałych zobowiązań, których wartość przekracza wysokość kapitałów własnych, c) ustalanie formy prawnej zatrudnienia członków Zarządu oraz zasad ich wynagradzania, d) wybór biegłego rewidenta dla badania sprawozdań finansowych Spółki, e) plany inwestycyjne Spółki polegające na pozyskaniu środków trwałych o wartości przekraczającej 150.000,00 EUR, które nie są ujęte w rocznych planach inwestycyjnych, f) powoływanie i odwoływanie członków Zarządu, g) rozpatrywanie i zatwierdzanie rocznych planów działalności Spółki opracowanych przez Zarząd. Rada Nadzorcza pełni funkcję pracodawcy w sprawach ze stosunku pracy członków Zarządu. Umowy o pracę z członkami Zarządu podpisuje Przewodniczący Rady Nadzorczej na podstawie uchwał Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza może zawiesić z ważnych powodów w czynnościach Zarząd lub poszczególnych członków Zarządu. W przypadku zawieszenia całego Zarządu Rada Nadzorcza deleguje swoich członków do prac Zarządu. W przypadku zawieszenia członka Zarządu Rada Nadzorcza deleguje jednego z członków Rady do pracy w Zarządzie. Do zadań Rady Nadzorczej, oprócz spraw zastrzeżonych w Statucie, należy w szczególności: a) badanie i ocena sprawozdań finansowych oraz sprawozdań zarządu z działalności Spółki i Grupy kapitałowej, b) wyrażanie opinii w sprawie tworzenia nowych funduszy Spółki, c) badanie sprawozdania i wniosków Zarządu w sprawie podziału zysku i pokrycia strat, d) składanie Walnemu Zgromadzeniu dorocznego sprawozdania pisemnego z wyników badań i kontroli, e) zawieszanie z ważnych powodów w czynnościach Zarządu bądź poszczególnych jego członków, f) reprezentowanie Spółki w umowach i sporach między Zarządem a Spółką, g) powoływanie i odwoływanie członków Zarządu, h) rozpatrywanie i zatwierdzanie rocznych planów działalności Spółki opracowanych przez Zarząd, Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część II – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 48 i) opiniowanie wszystkich dokumentów i wniosków Zarządu przedkładanych pod obrady Walnego Zgromadzenia, j) wnioskowanie do Walnego Zgromadzenia o udzielenie absolutorium członkom Zarządu, k) nadzór nad realizacją przez Zarząd uchwał Walnego Zgromadzenia, l) rozpatrywanie innych spraw zleconych przez Walne Zgromadzenia. Aktualny skład Rady Nadzorczej. Imię i nazwisko Funkcje w Radzie Nadzorczej Spełnienie kryteriów niezależności Zbigniew Derdziuk Przewodniczący RN, Przewodniczący Komitetu Audytu (KA) i Członek Komitetu ds. wynagrodzeń (KW) Tak Piotr Osiński Wiceprzewodniczący RN i Przewodniczący (KW) Nie Adam Ambroziak Członek RN i Członek KW Nie Agnieszka Trompka Członek RN, KA i KW Tak Ewa Górska Członek RN, KA i KW Tak Zmiany w Radzie Nadzorczej w okresie od 01.01.2022 do dnia publikacji sprawozdania. W związku z wygaśnięciem kadencji Rady Nadzorczej, Walne Zgromadzenie Spółki w dniu 24 czerwca 2022 r. podjęło uchwałę o powołaniu członków Rady Nadzorczej na kolejną kadencję. Do Rady Nadzorczej ponownie powołano Agnieszkę Trompkę, Adama Ambroziaka, Piotra Osińskiego i Zbigniewa Derdziuka. Nowo powołaną osobą do Rady Nadzorczej została Pani Ewa Górska. Komitety Rady Nadzorczej W Radzie Nadzorczej działa Komitet audytu (KA) i Komitet ds. wynagrodzeń (KW). Skład i działania Komitetu audytu Imię i nazwisko Funkcja pełniona Posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych Posiada wiedzę i umiejętności na temat branży, w której działa spółka Zbigniew Derdziuk Przewodniczący KA Tak Tak Agnieszka Trompka Członek KA Tak Tak Ewa Górska Członek KA Nie Nie Sposób zdobycia przez członków KA wiedzy i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. • Zbigniew Derdziuk ukończył kurs księgowości. Posiada doświadczenie w zarzadzaniu instytucjami finansowymi min. jako członek zarządu Banku Pocztowego był członkiem Komitetu ALCO, Komitetu Kredytowego oraz w 2009 uzyskał zgodę KNF na nadzór nad obszarem ryzyka w banku. Jako członek rad nadzorczych wielu spółek brał udział w analizie i zatwierdzaniu sprawozdań finansowych. Jako Prezes ZUS zarządzał i zatwierdzał budżetem ZUS i FUS zgodnie z ustawą o rachunkowości i finansach publicznych. Przez 5 lat był Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część II – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 49 Przewodniczącym Komisji Kontrolnej, Światowego Stowarzyszenia Zabezpieczenia Społecznego ISSA w Genewie, gdzie analizował, monitorował oraz zatwierdzał i przedstawiał sprawozdanie finansowe Zgromadzeniu Ogólnemu ISSA. • Agnieszka Trompka ukończyła studia podyplomowe o kierunku Rachunkowość i finanse przedsiębiorstwa, Szkoła Główna Handlowa, Certyfikat Ministra Finansów z zakresu usługowego prowadzenia ksiąg nr 30460/2008. Doświadczenie zawodowe zdobyte podczas pracy na stanowisku głównej księgowej. Sposób zdobycia przez członków KA wiedzy i umiejętności na temat branży, w której działa spółka. • Zbigniew Derdziuk - absolwent technikum Elektronicznego, absolwent Uniwersytetu Warszawskiego oraz studium Podyplomowego z organizacji i zarządzania. Od ponad 5 lat jest członkiem Rady Nadzorczej Relpol S.A., gdzie nabywał wiedzę na temat branży. Był członkiem rady nadzorczej dwóch spółek, które wykorzystywały różne podzespoły z branży elektrotechnicznej. • Agnieszka Trompka - posiada doświadczenie zawodowe zdobyte podczas pracy w firmie z branży elektrotechnicznej (Przedsiębiorstwo Wielobranżowe SEA). Od ponad 5 lat jest członkiem Rady Nadzorczej Relpol S.A., gdzie nabywała wiedzę na temat branży. • Ewa Górska – poprzez pracę w Radzie Nadzorczej nabywa wiedzę i doświadczenie w zakresie branży automatyki przemysłowej. Wszyscy członkowie Komitetu audytu spełniają kryteria niezależności przewidziane w Statucie i ustawie o biegłych rewidentach. Do zadań Komitetu audytu wynikających z nadzoru procesów sprawozdawczości finansowej Spółki oraz audytu wewnętrznego w szczególności należą: a/ monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej, w tym zwłaszcza badania rocznych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych, b/ monitorowania skuteczności audytu wewnętrznego i przynajmniej raz w roku dokonania oceny systemu kontroli wewnętrznej. Do zadań Komitetu audytu wynikających z monitorowania prac biegłego rewidenta w szczególności należą: a/ rekomendowanie Radzie Nadzorczej wyboru oraz odwołania podmiotu pełniącego funkcję biegłego rewidenta, b/ monitorowania niezależności podmiotu biegłego rewidenta, w szczególności świadczenia usług dodatkowych na rzecz spółki, c/ badanie przyczyn rezygnacji podmiotu pełniącego funkcję biegłego rewidenta. W 2022 roku Komitet audytu pracował w trakcie posiedzeń jak również poza nimi. W 2022 r. odbył sześć posiedzeń i podjął kilka uchwał. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część II – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 50 Komitet audytu nadzorował przebieg badania sprawozdań finansowych. Zapoznał się ze wstępnymi danymi finansowymi spółki i grupy kapitałowej, z potencjalnymi obszarami ryzyka, a także z opinią audytora na temat sytuacji Spółki i grupy kapitałowej. W marcu 2022 r. Komitet audytu przeprowadził wideokonferencję z biegłym rewidentem z firmy audytorskiej UHY ECA, na temat przebiegu procesu badania sprawozdań finansowych Spółki i Grupy kapitałowej sporządzonych za rok 2021, a w sierpniu na temat skuteczności systemu kontroli wewnętrznej oraz przebiegu procesu badania sprawozdań finansowych Spółki i Grupy kapitałowej sporządzonych za rok I półrocze 2022. Komitet audytu otrzymał od Zarządu deklarację, że sprawozdania sporządzone zostały rzetelnie, odzwierciedlają dane zawarte w księgach rachunkowych, oraz że zawierają wszystkie uwagi biegłego rewidenta. Komitet audytu wydał dla Rady Nadzorczej oświadczenia dotyczące składu KA oraz wyboru firmy audytorskiej, przestrzegania zasad rotacji firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz posiadania polityk i procedury dotyczących wyboru firmy audytorskiej i świadczenia przez nią usług. Komitet audytu przeprowadził rozmowy z audytorem wewnętrznym spółki, na temat systemu kontroli wewnętrznej w spółce, planach oraz wynikach przeprowadzanych audytów, a także na temat systemu zarządzania ryzykiem oraz zgłaszania nieprawidłowości. W marcu 2022 r. Komitet audytu zaakceptował ofertę firmy audytorskiej UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. K z siedzibą w Warszawie i wyraził zgodę na zawarcie z nią umowy, na przeprowadzenie usługi atestacyjnej biegłego rewidenta, polegającej na ocenie Sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej Relpol S.A. za rok 2022 oraz na zawarcie umowy na przeprowadzenie usługi atestacyjnej biegłego rewidenta, polegającej na sprawdzeniu zgodności Skonsolidowanego sprawozdania finansowego GK Relpol za rok 2022 sporządzonego w jednolitym elektronicznym formacie raportowania (ESEF) z wymogami rozporządzenia o standardach technicznych dotyczących specyfikacji ESEF. W maju 2022 Komitet audytu zapoznał się z ofertami firm audytorskich oraz Sprawozdaniem Spółki z procedury wyboru audytora na przegląd i badanie sprawozdań finansowych Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol za lata 2023 i 2024. W wyniku przeprowadzonych rozmów z przedstawicielami firm audytorskich, które osiągnęły najwyższą ilość punktów, wydał Radzie Nadzorczej rekomendację wyboru UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k. z siedzibą w Warszawie lub Moore Polska Audyt sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. Rada Nadzorcza zdecydowała o wyborze firmy UHY ECA Audyt. W związku z powyższym, w czerwcu 2022 r. Komitet audytu wyraził zgodę na zawarcie umowy z firmą UHY ECA Audyt, na przeprowadzenie usług atestacyjnych biegłego rewidenta polegających na ocenie Sprawozdań o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej Relpol S.A. za lata 2023 i 2024 oraz umowy na przeprowadzenie usług atestacyjnych polegających na sprawdzeniu zgodności Skonsolidowanego sprawozdania finansowego GK Relpol za lata 2023 i 2024 sporządzonego w jednolitym elektronicznym formacie raportowania (ESEF) z wymogami rozporządzenia o standardach technicznych dotyczących specyfikacji ESEF. We wrześniu 2022 r. Komitet audytu w zmienionym nieco składzie, spotkał się z biegłym rewidentem oraz z audytorem wewnętrznym spółki i dyskutował na temat skuteczności systemu kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem i compliance. Komitet zapoznał się z przebiegiem Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część II – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 51 procesu sprawozdawczości finansowej za I półrocze 2022 oraz wydał oświadczenia dla Rady Nadzorczej z oceną sprawozdań finansowych Spółki i grupy kapitałowej sporządzonych za I półrocze 2022. Członkowie Komitetu audytu mają stały kontakt z audytorem spółki. W sprawach dotyczących badania sprawozdań finansowych, kontaktują się z audytorem osobiście, telefonicznie lub e- mailem. Komitet audytu kontaktuje się również z innymi osobami w spółce odpowiedzialnymi za sprawozdawczość finansową i audyt wewnętrzny. Sprawy dotyczące sprawozdawczości spółki, audytu wewnętrznego, identyfikacji i zarządzania ryzykiem były omawiane na posiedzeniach Rady Nadzorczej, w których uczestniczyli członkowie Komitetu audytu. Członkowie KA otrzymują miesięczne raporty o sytuacji finansowej Spółki w formie ustalonej wspólnie z RN. Skład i działania Komitetu ds. wynagrodzeń W skład Komitetu ds. wynagrodzeń wchodzą wszyscy członkowie Rady Nadzorczej. Celem Komitetu ds. wynagrodzeń jest wspieranie Rady Nadzorczej w wykonywaniu jej obowiązków kontrolnych i nadzorczych w zakresie polityki płacowej i premiowej. Komitet ds. wynagrodzeń przedstawia: a/ propozycje dotyczące treści umów zawieranych z członkami Zarządu Spółki, b/ rekomendacje dotyczące systemu wynagradzania oraz premiowania członków Zarządu Spółki w oparciu o system oceny pracy i wyników Zarządu Spółki. W 2022 r. Komitet wynagrodzeń ocenił pracę Zarządu oraz biorąc pod uwagę kryteria przyjęte w Zasadach premiowania Zarządu grupy kapitałowej Relpol, naliczył Zarządowi premię roczną za realizację planów budżetowych w roku 2021 i taką rekomendację złożył Radzie Nadzorczej. 8. Polityka wyboru firmy audytorskiej Główne założenia opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania 1. W proces wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Spółki i Grupy kapitałowej Relpol zaangażowany jest Komitet Audytu, Rada Nadzorcza oraz Zarząd Spółki. 2. Wybór podmiotu uprawnionego do badania ustawowego sprawozdań finansowych Spółki i Grupy kapitałowej Relpol odbywa się w drodze postępowania przetargowego i zgodnie z obowiązującą w Spółce procedurą wyboru firmy audytorskiej. 3. Spółka przygotowuje dokumentację przetargową i prowadzi bezpośrednie negocjacje z zainteresowanymi oferentami. 4. W wyniku przeprowadzonych negocjacji Spółka dokonuje wstępnej oceny ofert złożonych przez firmy audytorskie uprawnione do badania sprawozdań i sporządza dla Komitetu Audytu sprawozdanie z wnioskami z procedury wyboru. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część II – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 52 5. Do oceny brane są tylko te oferty, w których firma audytorska i kluczowy biegły rewident złożyli oświadczenie o spełnieniu wymogów niezależności oraz że nie istnieją zagrożenia dla ich niezależności i zastosowano zabezpieczenia w celu ich zminimalizowania. 6. Głównymi kryteriami oceny firmy audytorskiej jest cena brutto zaproponowana za usługę, doświadczenie firmy audytorskiej lub kluczowego biegłego rewidenta w badaniu sprawozdań finansowych spółek publicznych oraz pozycja firmy audytorskiej w rankingu firm audytorskich. 7. Wyboru podmiotu uprawnionego do badania ustawowego sprawozdań finansowych Relpol S.A. i Grupy kapitałowej Relpol dokonuje Rada Nadzorcza w formie uchwały, po otrzymaniu rekomendacji Komitetu Audytu. 8. Rekomendacja Komitetu Audytu zawiera: a) wskazanie firmy audytorskiej, której proponuje powierzyć badanie ustawowe, b) oświadczenie, że rekomendacja jest wolna od wpływów stron trzecich, c) stwierdzenie, że Relpol S.A. nie zawarła umów zawierających klauzule, o których mowa w art. 66 ust. 5a ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości. 9. W przypadku gdy wybór firmy audytorskiej nie dotyczy przedłużenia umowy o badanie sprawozdania finansowego, rekomendacja Komitetu Audytu sporządzana jest w następstwie procedury wyboru i zawiera przynajmniej dwie propozycje wyboru firmy audytorskiej wraz z uzasadnieniem oraz wskazaniem preferencji Komitetu Audytu wobec jednej z nich. 10. Rada Nadzorcza podejmuje uchwałę o wyborze firmy audytorskiej z uwzględnieniem wymogów dotyczących niezależności, terminowości i rotacyjności, o których mowa w Polityce wyboru firmy audytorskiej oraz niezwłocznie informuje Zarząd Spółki o swojej decyzji. 11. Rada Nadzorcza może wybrać inny podmiot uprawniony do badania sprawozdań niż rekomendowany przez Komitet Audytu. W takim przypadku przekazuje uzasadnienie swojej decyzji do wiadomości Walnego Zgromadzenia. Wskazanie czy rekomendacja dotycząca wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania spełniała obowiązujące warunki Rada Nadzorcza spółki w październiku 2019 r. w porozumieniu z Komitetem Audytu, podjęła decyzję o przedłużeniu współpracy z firmą audytorską UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. K. z siedzibą w Warszawie, na lata 2020-2022 w zakresie badania i przeglądu sprawozdań finansowych Relpol S.A. i Grupy kapitałowej Relpol. Natomiast w 2022 r. po rekomendacji Komitetu Audytu i po przeprowadzeniu procedury wyboru firmy audytorskiej, wybrała UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. K. do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Relpol S.A. i grupy kapitałowej Relpol za lata 2023 i 2024. Rekomendacja dotycząca wyboru spełniała obowiązujące warunki. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część II – oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 53 Wskazanie czy na rzecz emitenta były świadczone przez firmę audytorską dozwolone usługi niebędące badaniem W 2022 r. firma audytorska badająca sprawozdanie finansowe Spółki za rok 2021 świadczyła dodatkowe, wymagane prawem usługi atestacyjne, polegające na sprawdzeniu zgodności skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej Relpol za rok 2021 sporządzonego w jednolitym elektronicznym formacie raportowania (ESEF) z wymogami rozporządzenia o standardach technicznych dotyczących specyfikacji ESEF oraz dokonanie oceny sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej Relpol za rok 2021. Komitet audytu wyraził zgodę na zawarcie umowy z firmą audytorską, na wykonanie tych usług. 9. Opis polityki różnorodności stosowanej do organów zarządzających i nadzorujących emitenta Spółka nie opracowała formalnej polityki różnorodności. Głównymi kryteriami wyboru osób sprawujących funkcje w Zarządzie są umiejętności, doświadczenie, kwalifikacje oraz kompetencje kandydata do sprawowania tej funkcji. W przypadku wyboru członków Rady Nadzorczej poza powyższymi kryteriami znaczenie ma również spełnienie przez co najmniej połowę członków Rady Nadzorczej kryteriów niezależności, a ponadto posiadanie przez co najmniej jednego z nich wiedzy i umiejętności w zakresie branży w jakiej działa spółka, oraz posiadanie przez co najmniej jednego z nich wiedzy i umiejętności zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. W Radzie Nadzorczej zasiadają dwie kobiety i trzech mężczyzn. W Zarządzie spółki zasiada jedna kobieta i dwóch mężczyzn. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 54 V. Oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 1. WSTĘP DO OŚWIADCZENIA NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH ........................................................................ 55 2. PODEJŚCIE DO ZRÓWNOWAŻONEGO ROZWOJU ....................................................................................................... 56 2.1. PRAKTYKI I DZIAŁANIA W ZAKRESIE ZRÓWNOWAŻONEGO ROZWOJU .............................................................................. 58 3. MODEL BIZNESOWY ........................................................................................................................................... 59 3.1. MISJA, WIZJA, WARTOŚCI I ZASADY ETYCZNE ............................................................................................................ 60 3.2. PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI ................................................................................................................................... 61 3.3. ŁAŃCUCH DOSTAW ............................................................................................................................................. 62 3.4. GRUPY ODBIORCÓW I MIEJSCA ZASTOSOWANIA WYROBÓW ........................................................................................ 63 3.5. KANAŁY DOTARCIA DO KLIENTA ............................................................................................................................. 65 3.6. ŹRÓDŁA POZYSKIWANIA PRZYCHODÓW ................................................................................................................... 65 3.7. ZASOBY WYKORZYSTYWANE DO PROWADZENIA BIZNESU ............................................................................................ 66 3.8. GŁÓWNE DZIAŁANIA DLA ROZWOJU BIZNESU ........................................................................................................... 66 3.9. KOSZTY PROWADZENIA BIZNESU ............................................................................................................................ 67 4. GRUPA KAPITAŁOWA ......................................................................................................................................... 68 5. WŁADZE SPÓŁKI I SYSTEM ZARZĄDZANIA ................................................................................................................ 69 5.1. PODZIAŁ WŁADZY W RELPOL S.A. .......................................................................................................................... 69 5.2. SYSTEM ZARZĄDZANIA ........................................................................................................................................ 71 5.3. ZARZĄDZANIE RYZYKIEM ...................................................................................................................................... 72 5.4. DOBRE PRAKTYKI SPÓŁEK NOTOWANYCH NA GPW ................................................................................................... 73 6. INTERESARIUSZE ................................................................................................................................................ 74 7. KLUCZOWE WSKAŹNIKI EFEKTYWNOŚCI .................................................................................................................. 75 7.1. KLUCZOWE FINANSOWE WSKAŹNIKI EFEKTYWNOŚCI .................................................................................................. 75 7.2. KLUCZOWE NIEFINANSOWE WSKAŹNIKI EFEKTYWNOŚCI .............................................................................................. 76 7.3. ZNACZĄCY POŚREDNI EKONOMICZNY WPŁYW GRUPY KAPITAŁOWEJ NA OTOCZENIE. ......................................................... 76 8. POLITYKA I DZIAŁANIA W OBSZARZE ŚRODOWISKA NATURALNEGO .............................................................................. 76 8.1. GOSPODAROWANIE MATERIAŁAMI I SUROWCAMI ..................................................................................................... 78 8.2. ZARZĄDZANIE ENERGIĄ ....................................................................................................................................... 79 8.3. EMISJA ŚLADU WĘGLOWEGO ................................................................................................................................ 80 8.4. ZGODNOŚĆ DZIAŁALNOŚCI Z TAKSONOMIĄ UE ......................................................................................................... 82 9. POLITYKA I DZIAŁANIA W OBSZARZE PRACOWNICZYM I SPOŁECZNYM .......................................................................... 90 9.1. ZATRUDNIENIE .................................................................................................................................................. 92 9.2. RÓŻNORODNOŚĆ WE WŁADZACH GRUPY KAPITAŁOWEJ .............................................................................................. 93 9.3. RÓWNOŚĆ WYNAGRODZENIA KOBIET I MĘŻCZYZN ..................................................................................................... 96 9.4. BEZPIECZEŃSTWO I HIGIENA PRACY ........................................................................................................................ 96 9.5. BEZPIECZEŃSTWO INFRASTRUKTURY INFORMATYCZNEJ PODCZAS PRACY ZDALNEJ ............................................................ 98 10. DZIAŁANIA NA RZECZ SPOŁECZNOŚCI LOKALNEJ ....................................................................................................... 99 10.1. CZŁONKOSTWO W STOWARZYSZENIACH I ORGANIZACJACH ....................................................................................... 100 10.2. NAGRODY I WYRÓŻNIENIA ................................................................................................................................. 100 12. POLITYKA DOTYCZĄCA POSZANOWANIA PRAW CZŁOWIEKA ..................................................................................... 101 13. POLITYKA W ZAKRESIE PRZECIWDZIAŁANIA KORUPCJI ............................................................................................. 102 14. INDEKS TREŚCI GRI .......................................................................................................................................... 103 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 55 1. Wstęp do oświadczenia na temat informacji niefinansowych Oświadczenie Grupy kapitałowej Relpol na temat informacji niefinansowych zostało sporządzone w związku z obowiązkami wynikającymi z art. 55 ust. 2b do 2e Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (t.j. Dz.U. z 2021 r. poz. 217 z późn. zm.), Dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/95/UE zmieniającej dyrektywę 2013/34/UE w odniesieniu do ujawniania informacji niefinansowych i informacji dotyczących różnorodności przez niektóre duże jednostki. Przygotowując to oświadczenie Relpol wzorował się na międzynarodowych wytycznych Global Reporting Initiative GRI Standards w opcji podstawowej core, powyższych wytycznych i własnych zasadach. Oświadczenie to zawiera informacje dotyczące biznesu grupy kapitałowej, jego wpływu na środowisko naturalne, na pracowników, społeczność lokalną oraz polityki stosowane w tych obszarach. Uwzględniono też informacje na temat poszanowania praw człowieka i przeciwdziałania korupcji. Oświadczenie na temat informacji niefinansowych publikowane jest w cyklu rocznym. Wszystkie dane przygotowywał i weryfikował powołany zespół pracowników, z różnych obszarów działalności firmy, przy współudziale spółek zależnych. Dane te nie były poddawane weryfikacji zewnętrznej. W związku z utratą kontroli nad spółką Relpol Eltim i wyłączeniem jej z konsolidacji z dniem 30.06.2023 r., nie uwzględniono jej tym oświadczeniu. O wszystkich zmianach Spółka informuje w jednostkowym lub skonsolidowanym raporcie rocznym za rok 2022. W oświadczeniu zaprezentowano wyniki osiągnięte przez grupę kapitałową w latach 2021-2022. Dotyczy ono Relpol S.A. i danych skonsolidowanych Grupy kapitałowej Relpol. Konsolidacją objęte zostały spółki Relpol S.A., Relpol Elektronik i DP Relpol Altera. Z uwagi na utratę kontroli nad spółką Relpol Eltim, wyłączono ją z konsolidacji. Konsolidacją nie objęto też spółki Relpol Altera, która prowadzi działalność w ograniczonym zakresie, a osiągane przez nią wyniki są nieistotne z punktu widzenia grupy kapitałowej. W oświadczeniu prezentujemy istotne aspekty finansowe, społeczne i środowiskowe oraz w jaki sposób grupa nimi zarządza. Wybierając aspekty wzięto pod uwagę charakter działalności i wagę tych aspektów, czyli istotność ich wpływu na wyniki ekonomiczne, społeczność i środowisko naturalne. Przeprowadzono ich analizę z uwzględnieniem roli interesariuszy. Wzięto przy tym pod uwagę wpływ czynników wewnętrznych i zewnętrznych. 7 Ewentualne pominięcie pewnych kwestii w oświadczeniu nie oznacza, że Spółka nie zajmuje się danym zagadnieniem. 7 GRI 102-45, GRI 102-46, GRI 102-47, GRI 102-48, GRI 102-49, GRI 102-50, GRI 102-51, GRI 102-52, GRI 102-54, GRI 102-56, Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 56 Zdefiniowane aspekty raportowania i ich oddziaływanie na grupę kapitałową 8 : Aspekty raportowania i wskaźniki szczegółowe Oddziaływanie aspektu wewnątrz GK Oddziaływanie aspektu na zewnątrz GK Zarządzanie i finanse Wyniki ekonomiczne ✓ ✓ Pośredni wpływ ekonomiczny ✓ ✓ Praktyki zakupowe ✓ ✓ Przeciwdziałanie korupcji ✓ ✓ Środowisko naturalne Materiały i surowce ✓ ✓ Produkty i usługi ✓ ✓ Energia ✓ ✓ Mechanizmy skargowe dotyczące kwestii środowiskowych ✓ ✓ Pracownicy i społeczność Zatrudnienie ✓ ✓ Bezpieczeństwo i higiena pracy ✓ Równość wynagrodzenia kobiet i mężczyzn ✓ Poszanowanie praw człowieka ✓ ✓ 2. Podejście do zrównoważonego rozwoju Budując strategię rozwoju Spółki i grupy kapitałowej koncentrujemy się na tworzeniu długoterminowej wartości dodanej dla akcjonariuszy, uwzględniając przy tym kluczowe aspekty w obszarze pracowniczym, społecznym, środowiskowym i zarządczym 9 . W codziennej działalności grupy kapitałowej wszystkie te obszary się wzajemnie przenikają. Istotne jest pogodzenie celów biznesowych z oczekiwaniami wszystkich kluczowych interesariuszy, począwszy od pracowników, po akcjonariuszy, odbiorców, dostawców, instytucje i społeczność lokalną. W ramach prowadzonej działalności Spółka skupia się na istotnych dla niej aspektach, określając cele, podejmując działania, prowadząc monitoring i ocenę efektów. Podejmowane działania uwarunkowane są wielkością spółek wchodzących w skład grupy kapitałowej. 8 GRI 103-1 9 GRI 102-14 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 57 Obszar środowiskowy to dążenie do ograniczenia negatywnego wpływu na środowisko naturalne, poprzez wprowadzenie systemu pozwalającego na optymalizację zużycia materiałów i ograniczenie ilości odpadów. W ramach tego obszaru prowadzone są działania zmniejszające zużycie energii cieplnej i elektrycznej, a tym samym zmniejszenia emisji śladu węglowego. W ostatnich latach, w Relpol S.A. przeprowadzono wymianę oświetlenia na energooszczędne źródła światła, poprawiono izolację termiczną budynku, dokonano zmiany technologii produkcji wprowadzając nowe, ekologiczne rozpuszczalniki, zmieniono technologię znakowania produktów zastępując technikę tampodruku techniką znakowania laserowego. Wprowadzono segregację odpadów, obrót zamknięty niektórych opakowań i odpadów z tworzyw sztucznych. Poprzez wdrażane procedury, wytyczne, rozmowy i ulotki podnoszono świadomość ekologiczną i klimatyczną wśród pracowników. Przeprowadzono inwestycje w bardziej nowoczesny park maszynowy. Na początku 2022 r. oddano do użytku nowoczesną halę produkcyjną, wybudowaną z zastosowaniem najnowocześniejszych materiałów oraz rozwiązań minimalizujących zużycie energii. Pod koniec 2022 r. zamontowano na niej panele fotowoltaiczne. Działania te ograniczają negatywny wpływ działalności spółki na środowisko naturalne. W przypadku obszaru zarządzania biznesem, jest to dążenie do sukcesywnego i zrównoważonego rozwoju z korzyścią dla obecnych interesariuszy i przyszłych pokoleń. Kluczowym celem jest to, aby przyjęte metody zarządzania, w tym polityki, procedury i wartości etyczne, pozwoliły na zbudowanie efektywnej, wiarygodnej i stabilnie rozwijającej się organizacji, przejrzystej podatkowo, przynoszącej akcjonariuszom zwrot z poczynionych inwestycji, pracownikom pewne źródło dochodu i bezpieczne warunki pracy, użytkownikom wysokiej jakości i bezpieczne wyroby, a dostawcom i odbiorcom uczciwe warunki współpracy z poszanowaniem praw człowieka, zachowaniem uczciwej konkurencji i przestrzeganiem zasad polityki antykorupcyjnej 10 . Relpol wdrożył między innymi Kodeks postępowania, Politykę zgłaszania nieprawidłowości i Politykę antykorupcyjną. Obszar pracowniczy i społeczny to dbanie o pracownika, utrzymywanie dobrych relacji z dostawcami, odbiorcami, inwestorami oraz partycypacja w życiu najbliższego otoczenia. Przejawia się to w wywiązywaniu się ze swoich zobowiązań, przestrzeganiu praw człowieka, stosowaniu zasad równości szans, w przejrzystej polityce płacowej, przeciwdziałaniu mobbingowi i dyskryminacji. Codziennością jest dbanie o bezpieczeństwo, godne warunki pracy i rozwój zawodowy pracowników. Produkując i oferując klientom swoje produkty, grupa dąży do takiej organizacji działań, aby rozwijając się w sposób zrównoważony uwzględniać: ✓ budowanie wysokiej świadomości organizacji w zakresie odpowiedzialności i troski o środowisko, ✓ stosowanie najwyższych standardów jakości zarówno w stosunku do zarządzania, jak i jakości produktu, bezpieczeństwa eksploatacyjnego i funkcjonalnego, 10 GRI 103-1; GRI 102-12 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 58 ✓ najwyższe standardy transparentności i rzetelności informacyjnej przedsiębiorstwa wobec udziałowców i wszystkich interesariuszy, zachowując niezależność decyzyjną. Jako licząca się firma w regionie, Relpol pozostaje w kontakcie z władzami i organizacjami społecznymi. Poprzez dotacje i sponsoring na rzecz społeczności lokalnej wspiera organizację imprez kulturalnych, oświatowych i sportowych. Wspomaga szkoły, przedszkola i kluby sportowe. 2.1. Praktyki i działania w zakresie zrównoważonego rozwoju Podchodząc do biznesu w sposób zrównoważony, grupa kapitałowa wnosi swój wkład w realizację szeregu Celów Zrównoważonego Rozwoju ONZ, przyjętych podczas Zgromadzenia Ogólnego w 2015 roku. Realizując te cele grupa przyczynia się do poprawy zdrowia, edukacji, zmniejszenia nierówności społecznych, pobudzenia wzrostu gospodarczego, przy jednoczesnym ograniczaniu negatywnego wpływu działalności na klimat i środowisko. Stosowane praktyki i podejmowane działania Wspierany cel ONZ • Zapewnienie pracownikom godziwych warunków pracy i płacy, • Stosowanie przejrzystych zasad wynagradzania pracowników, • Przestrzeganie zasad niedyskryminacji pracowników, • Przeciwdziałanie mobbingowi, • Wdrożenie i przestrzeganie Kodeksu postępowania, Polityki antykorupcyjnej i Polityki zgłaszania nieprawidłowości, • Dbanie o bezpieczeństwo i higienę pracy pracowników (szkolenia bhp, wyposażenie w środki ochrony osobistej, dodatkowe badania profilaktyczne dla pracowników 40+), • Oferowanie pożyczek i zapomóg z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych, • Przeprowadzenie remontu i modernizacji pomieszczeń biurowych, hal produkcyjnych, stołówek i pomieszczeń socjalnych) • Motywowanie pracowników do podnoszenia kwalifikacji zawodowych (finansowanie szkoleń i kursów), • Zachęcanie pracowników do korzystania z nowych rozwiązań technologicznych – udziały zdalne w szkoleniach, telekonferencjach, webinariach, oferowanie pracy zdalnej, • Promowanie awansu wewnętrznego, • Prowadzenie dialogu i kształtowanie dobrych relacji pomiędzy zarządem a związkami zawodowymi • Stosowanie uczciwych praktyk w zakresie rekrutacji i zatrudniania pracowników. • Wywiązywanie się z zobowiązań wobec dostawców, • Wybór dostawców spełniających wymogi etyczne w zakresie godnego traktowania i wynagradzania pracowników. • Ograniczenie negatywnego wpływu na środowisko naturalne i społeczność lokalną, monitorowanie wskaźników, • Wprowadzenie segregacji odpadów, • Wspieranie projektów edukacyjnych o charakterze proekologicznym, Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 59 • Zachęcanie pracowników do racjonalnego zużycia wody i energii elektrycznej. • Współpraca ze szkolnictwem średnim i uczelniami wyższymi - organizowanie stażów i praktyk zawodowym, • Wyposażenie szkół w pomoce naukowe, • Wspieranie działań edukacyjnych poprzez dofinansowanie konkursów dla dzieci i młodzieży. • Udzielenie wsparcia finansowego na wyposażenie szpitala • Wspieranie aktywności sportowej poprzez dofinansowanie klubów i imprez sportowych. • Zwiększenie ilości zatrudnionych kobiet na stanowiskach kierowniczych • Wyrównywanie wynagrodzeń kobiet i mężczyzn • Wspieranie opieki rodzica nad dzieckiem poprzez umożliwienie mu pracy zdalnej, na stanowiskach, gdzie jest to możliwe. • Zwiększanie wydajności pracy poprzez automatyzację i modernizację procesów produkcyjnych, wprowadzanie innowacji technologicznych, • Wprowadzanie unifikacji materiałów, • Prowadzenie identyfikacji i analizy ryzyka, w tym środowiskowych i klimatycznych oraz zarządzenie nimi, • Inwestowanie w badania i rozwój, • Modernizacja infrastruktury, • Rozwój produktów, w tym produktów dla segmentu OZE. • Sporządzanie rzetelnych sprawozdań finansowych, • Rozwijanie biznesu i uczciwe płacenie podatków. • Produkcja wyrobów o wysokiej jakości i niezawodności, • Ponowny przerób odpadów z tworzyw sztucznych, • Zarządzanie odpadami i ograniczanie ilości ich produkcji. • Przestrzeganie przepisów prawa krajowego i międzynarodowego, • Zapobieganie praniu brudnych pieniędzy, • Przeciwdziałanie korupcji, wdrożenie polityki zgłaszania nieprawidłowości. 3. Model biznesowy W branży automatyki przemysłowej Relpol S.A. działa od 1958 r. Początkowo jako oddział Zakładów Wytwórczych Przekaźników REFA, później jako oddział Lubuskich Zakładów Aparatów Elektrycznych LUMEL, następnie jako Zakład Przekaźników, a marca 1991 r. jako Relpol S.A. Aktualnie spółka jest liderem na rynku polskim w dziedzinie produkcji przekaźników elektro- magnetycznych oraz liczącym się producentem tych wyrobów w Europie. Główny biznes prowadzony jest w Żarach, choć istotne znaczenie ma również spółka w Ukrainie 11 . 11 GRI 102-1, GRI 102-3, GRI 102-4, GRI 102-5 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 60 Relpol rozwija swój biznes poprzez budowanie długotrwałych relacji biznesowych z ponad 600 dostawcami i ponad 700 odbiorcami w kraju i zagranicą. Utrzymywanie najwyższych standardów, na każdym etapie łańcucha wartości jest dla grupy kapitałowej niezwykle istotne. Inwestując w badania i rozwój produktów, uwzględniane są korzyści płynące dla grupy, odbiorców, pracowników, społeczeństwa i środowiska naturalnego. Dokłada się wszelkich starań, aby spełniane były wszystkie obowiązujące spółki normy krajowe i międzynarodowe. 3.1. Misja, wizja, wartości i zasady etyczne Misja Wizja Misją Spółki jest, aby dla naszych klientów i dostawców na całym świecie być najlepszym partnerem biznesowym, solidną europejską marką kojarzoną z jakością, innowacyjnością i terminowością, oraz aby nasi klienci, mówiąc o polskiej elektrotechnice, kojarzyli ją z nazwą Relpol. Naszym akcjonariuszom chcemy przynosić korzyści z zainwestowanego kapitału, rozwijając się w sposób zrównoważony i odpowiedzialny, jako nowocześnie zorganizowana firma. Chcemy być pożądanym pracodawcą zatrudniającym zaangażowanych i lojalnych pracowników, oferując im oczekiwane warunki rozwoju osobistego i przyjazną atmosferę w pracy. Być rozpoznawalnym i znaczącym producentem przekaźników elektromagnetycznych na świecie oraz liderem w wybranych obszarach produktów i na wybranych rynkach. Działalność biznesowa prowadzona jest z poszanowaniem najwyższych standardów etycznych, w sposób przejrzysty, odpowiedzialny, uczciwy, rzetelny i wiarygodny. Spółki działają zgodnie z przepisami krajów, w których prowadzą swoją działalność. Przestrzegane są zasady uczciwej konkurencji i prawa osób trzecich. Grupa kapitałowa sprzeciwia się pracy przymusowej i zatrudnianiu dzieci. Szanowana jest wolność zrzeszania się pracowników w organizacje Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 61 związkowe. Respektowane są prawa pracowników oraz społeczności lokalnej 12 . 3.2. Przedmiot działalności Grupa kapitałowa produkuje wysokiej jakości wyroby skierowane dla szerokiej grupy odbiorców w wielu gałęziach przemysłu. Wyroby spełniają krajowe i zagraniczne wymagania jakościowe potwierdzone różnymi certyfikatami. Działalność w branży zaczęła się od produkcji przekaźników elektromagnetycznych. Następnie produkcję rozszerzono o gniazda wtykowe do przekaźników, a z czasem pojawiały się nowe grupy wyrobów w różnych konfiguracjach. Obecnie jest to ponad 2.500 specjalnych wersji wykonań przekaźników, gniazd i pozostałych wyrobów 13 . Główne grupy wyrobów 12 GRI 102-16 13 GRI 102-2 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 62 3.3. Łańcuch dostaw Do produkcji przekaźników i gniazd wykorzystywane są różnego rodzaju materiały, tworzywa i detale. Na rzecz spółki i grupy świadczone są różnego rodzaju usługi. Dlatego też Relpol posiada około 100 zakwalifikowanych dostawców materiałów strategicznych oraz około 500 dostawców materiałów pomocniczych z kraju i zagranicy. Unikając sytuacji uzależnienia się od jednego dostawcy, a także poszukując dostawców konkurencyjnych, spełniających określone wymagania jakościowe, Relpol S.A. systematycznie dywersyfikuje swoich dostawców, wychodząc poza Polskę. Z różnych powodów logistycznych i kosztowych, które szczególnie uwidoczniły się w 2022 r., Spółka skupia uwagę na dostawcach europejskich i w znacznie mniejszym stopniu na azjatyckich. Działania takie z jednej strony zapewniają utrzymywanie dostawców alternatywnych, co gwarantuje zachowanie płynności dostaw surowców i materiałów do produkcji, a z drugiej strony obniżają koszty zakupów. W obszarze dostaw kluczowych materiałów i usług, strategia zakupowa zakłada współpracę z zakwalifikowanymi dostawcami. Proces ten polega na sprawdzeniu dostawcy pod względem jakościowym dla oferowanego materiału, możliwości jego parku maszynowego do zachowania Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 63 efektywnej i elastycznej produkcji, a także procesowego, mierzalnego, powtarzalnego procesu produkcyjnego. Daje to gwarancję zachowania jakości zamawianych materiałów i usług oraz elastyczności i płynności dostaw. Proces kwalifikacji dostawcy ma zminimalizować ryzyko przerwania łańcucha dostaw, uniknięcia nawiązania współpracy z nierzetelnymi dostawcami lub dokonania zakupu materiałów, które nie spełniają wymagań jakościowych. Dodatkowym aspektem jest zapewnienie wymagań środowiskowych, norm etycznych w organizacji dostawcy oraz pozytywny wynik z oceny dostawcy, przeprowadzanej po każdym roku współpracy. Lokalizacja dostawców wg regionów zakupowych Grupa materiałowa Kraj pochodzenia dostawcy Materiały stykowe Hiszpania, Chiny Przewody nawojowe Niemcy, Włochy Taśmy miedziopochodne Polska, Niemcy, Słowacja Tworzywa Polska, Niemcy, Chiny, Włochy Opakowania etykiety, worki Polska Taśmy stalowe Niemcy Pręty stalowe, rdzenie Polska, Niemcy, Włochy Wyroby śrubowe Polska Chiny, Materiały chemiczne Polska, Niemcy Materiały elektroniczne Polska, Chiny Pozostałe materiały hutnicze Polska Materiały informatyczne Polska Około 30% udziału w zakupach roku 2022 generowali dostawcy krajowi. Wartościowo jest to koszt około 27 mln zł. Środowisko lokalne oznacza dostawców z obszaru całej Polski 14 . Z dostawcami kluczowych surowców spółka wypracowała strategie, które przyczyniają się do redukcji kosztów, jak np. magazynowanie zapasów po stronie dostawcy oraz zawieranie umów zakupu kluczowych materiałów z dłuższym terminem dostaw i z gwarancją ceny z zamówienia 15 . 3.4. Grupy odbiorców i miejsca zastosowania wyrobów Odbiorcami wyrobów są dystrybutorzy, hurtownicy i producenci działający w wielu obszarach automatyki przemysłowej i energetycznej, energoelektroniki, elektroniki przemysłowej i użytkowej, telekomunikacji, branży AGD oraz innych gałęziach przemysłu w kraju i na świecie. 14 GRI 204-1 15 GRI 102-9, GRI 102-10, Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 64 Sieć odbiorców krajowych i zagranicznych Produkty trafiają do ponad 60 państw na całym świecie. Największym rynkiem handlowym jest Europa. Grupa kapitałowa ma dwóch wyróżniających się odbiorców zagranicznych, z udziałem każdego z nich przekraczającym 10% przychodów ogółem. Pozostała ilość, około 700 aktywnych odbiorców w kraju i zagranicą, dostarcza ok. 70% przychodów ze sprzedaży. Przekaźniki powszechnie stosowane są w automatyce, układach sterowania, systemach zabezpieczeń i sygnalizacji, niemal we wszystkich gałęziach przemysłu. Zapotrzebowanie na wyroby rośnie wraz z rozwojem gospodarki, automatyzacją i nowymi technologiami. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 65 Wyroby Relpolu znajdują zastosowanie w: − układach automatyki urządzeń i linii technologicznych, − układach automatyki i instalacji budynków (sterowanie urządzeniami, oświetleniem w budynkach użyteczności publiczne, biurowcach, budownictwie mieszkaniowym), − układach kontrolno-pomiarowych, − przemysłowych układach bezpieczeństwa i sygnalizacji, − układach elektronicznych, − układach telekomunikacyjnych, − urządzeniach pomiarowych i transportowych, − układach automatyki przemysłowej jako elementy separacji galwanicznej, − urządzeniach sterujących procesami technologicznymi, − inwerterach systemów solarnych, − systemach zabezpieczeń turbin elektrowni wiatrowych, − ładowarkach samochodów elektrycznych i hybrydowych, − obwodach elektrycznych samochodów (lampkach, centralnych zamkach, kierunkowskazach, wycieraczkach), − urządzeniach medycznych, − sprzęcie AGD. 3.5. Kanały dotarcia do klienta Grupa kapitałowa stosuje różne sposoby dotarcia do klienta. Jednym z nich są indywidualne spotkania z konstruktorami, projektantami i przedstawicielami firm z różnych branż przemysłu i energetyki. Poza tym kontakt z klientami utrzymywany jest poprzez rozwój sieci handlowej i dystrybucyjnej, udział w krajowych i międzynarodowych targach branżowych, organizację szkoleń i prelekcji, publikacje w prasie branżowej i katalogach informacji o parametrach technicznych wyrobów oraz możliwościach ich zastosowania, a także poprzez media społecznościowe i stronę internetową spółki. Klienci obsługiwani są bezpośrednio przez jednostkę dominującą, sieć długoletnich partnerów handlowych, hurtownie i dystrybutorów artykułów elektrycznych i elektrotechnicznych. Ważną rolę odgrywają tu hurtownie oraz centra dystrybucji obsługujące od kilku do kilkunastu punktów sprzedaży. Centra te pełnią rolę pośredników pomiędzy producentem a odbiorcą finalnym. 3.6. Źródła pozyskiwania przychodów Głównym źródłem pozyskiwania przychodów grupy kapitałowej jest sprzedaż różnego rodzaju przekaźników elektromagnetycznych oraz gniazd wtykowych do przekaźników. Pozostałe produkty oraz szeroka gama towarów handlowych stanowią uzupełnienie oferty handlowej. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 66 Struktura przychodów ze sprzedaży w tys. zł 2022 2021 w tys. zł % w tys. zł % Wyroby i usługi 125 546 83,2% 110 507 82,7% Towary i materiały 25 435 16,8% 23 085 17,3% Ogółem 150 981 100,00% 133 592 100,0% Geograficzna struktura przychodów ze sprzedaży 2022 2021 w tys. zł % w tys. zł % Europa 137 636 91,16% 124 270 93,02% Azja 9 629 6,38% 5 996 4,49% Ameryka Północna 1 399 0,93% 1 034 0,77% Ameryka Południowa 986 0,65% 87 0,66% Afryka i Australia 1 331 0,88% 1 413 1,06% Ogółem 150 981 100,00% 133 592 100,00% Komentarz do osiągniętych wyników ekonomiczno-finansowych oraz opis sytuacji rynkowej przedstawiono powyżej w Części I sprawozdania z działalności. 3.7. Zasoby wykorzystywane do prowadzenia biznesu Relpol, poprzez swoją ponad 60 letnią obecność na rynku, zdobył doświadczenie, zgromadził niezbędne zasoby do rozwoju firmy i grupy kapitałowej. Wypracował też ugruntowaną pozycję na polskim i europejskim rynku automatyki przemysłowej. Spółka posiada wyspecjalizowanych pracowników, własne zaplecze badawczo-rozwojowe, własne laboratoria i park maszynowy, co pozwala jej na konstruowanie, produkowanie i wprowadzanie na rynek nowych wyrobów, poszukiwanie nowych możliwości ich zastosowania, a także na spełnianie indywidualnych potrzeb klientów w zakresie konstrukcji i właściwości przekaźników i gniazd. Do produkcji wykorzystywane są taśmy stalowe, druty nawojowe, styki, tworzywa i inne materiały, które pochodzą od sprawdzonych dostawców, w przeważającym stopniu z importu. Dogodna lokalizacja jednostki dominującej, na zachodzie Polski w pobliżu międzynarodowej trasy Wrocław-Berlin, ułatwia bezpośredni kontakt z klientami z Europy Zachodniej, usprawnia realizację dostaw wyrobów oraz zakup materiałów. 3.8. Główne działania dla rozwoju biznesu Grupa kapitałowa koncentruje się na działalności podstawowej. Duży nacisk kładzie się na: 1. Rozwój wewnętrzny w zakresie rynku i technologii oraz na wprowadzanie nowych produktów i oferowanie ich obecnym i potencjalnym odbiorcom. 2. Prowadzenie inwestycji w infrastrukturę budynkową, nowe maszyny i urządzenia. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 67 3. Rozwój sprzedaży na rynek krajowy poprzez sieć dystrybucji oraz poprzez sprzedaż internetową. 4. Rozwój eksportu poprzez sieć dystrybucji w Europie i na świecie, w oparciu o powiązania kapitałowe, pozyskiwanie nowych odbiorców, zawieranie nowych kontraktów oraz utrzymywanie stałych kontaktów z obecnymi partnerami. 5. Doskonalenie procesów zarządzania spółką i grupą kapitałową. 6. Wspieranie biur konstrukcyjnych i projektowych poprzez dzielenie się z nimi wiedzą i doświadczeniem doradców technicznych spółki. 7. Udoskonalanie jakości wyrobów poprzez: - wykorzystywanie własnych zasobów, w tym potencjału i doświadczenia pracowników działów badawczo-rozwojowych, laboratorium i kontroli jakości. - elastyczne podejście do klientów oraz możliwości spełniania ich indywidualnych wymagań i oczekiwań. - zmniejszenie wskaźnika wadliwości produkowanych wyrobów. - rozwój zintegrowanego systemu zarządzania jakością zgodnie z normą PN-EN ISO 9001:2015, środowiskiem zgodnie z normą PN-EN ISO 14001:2015 i energią zgodnie z normą PN-EN ISO 50001:2018. 8. Stwarzanie pracownikom możliwości rozwoju i dogodnych warunków pracy. 9. Promowanie Marki RELPOL poprzez różnego rodzaju działania marketingowe. 3.9. Koszty prowadzenia biznesu Najważniejszą pozycję kosztów rodzajowych prowadzenia działalności grupy kapitałowej stanowią zużywane do produkcji materiały, surowce i energia. Ze względu na stan zatrudnienia w grupie kapitałowej wynoszący ponad 700 osób, znaczącą pozycją są również wynagrodzenia i ich pochodne. Pozostałe ważniejsze pozycje kosztów to usługi obce, amortyzacja maszyn oraz inne mniejsze pozycje. Pozostała działalność operacyjna i działalność finansowa nie mają znacznego wpływu na działalność grupy kapitałowej. Główne pozycje kosztów 2022 2021 w tys. zł w tys. zł Zużycie materiałów i energii 69 888 59 299 Wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 37 336 35 690 Usługi obce 25 643 22 838 Koszty sprzedanych materiałów i towarów 13 594 12 112 Amortyzacja 6 725 6 731 Podatki i opłaty 1 494 1 426 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 68 4. Grupa kapitałowa Grupa kapitałowa Relpol aktualnie składa się z 2 spółek produkcyjnych, 2 spółek dystrybucyjnych i 1 spółki w trakcie likwidacji. W wyniku wybuchu wojny w Ukrainie, problemów logistycznych i obostrzeń wprowadzonych wobec firm działających w Rosji, Relpol S.A. utracił kontrolę nad spółką rosyjską i wstrzymał do niej dostawy. 16 Z tego też powodu, spółka ta wyłączona została z konsolidacji. Kluczowe znaczenie w grupie kapitałowej ma jednostka dominująca Relpol S.A. Ma ona największe doświadczenie w branży, posiada największe kapitały, generuje najwyższe przychody, osiąga najwyższe zyski i zatrudnia największą liczbę osób 17 . Spółka DP Relpol Altera w Ukrainie świadczy usługi montażu wyrobów na zlecenie Relpol S.A., z przekazywanych jej podzespołów i według standardów jakościowych ustalonych przez Relpol S.A. Na koniec 2022 r. zatrudnionych tam było około 300 osób. Pozostałe spółki nie mają większego znaczenia dla działalności grupy kapitałowej. W styczniu 2022 r. podjęto decyzję o likwidacji spółki Relpol Elektronik. Jej działalność została przeniesiona do Relpol S.A., w związku z wybudowaniem przez Relpol nowej hali produkcyjnej, która istotnie zwiększyła powierzchnię produkcyjną i możliwości wytwórcze Spółki. Relpol zaoferował zatrudnienie wszystkim 24 pracownikom zatrudnionym w Relpol Elektronik. Relpol Eltim w Sankt Petersburgu została wyłączona z konsolidacji a dostawy do niej zostały wstrzymane, podobnie jak do wszystkich odbiorców w Rosji i Białorusi. Z konsolidacji wyłączono też spółkę Relpol Altera w Ukrainie. Spółka generuje niewielkie przychody i wykazuje niewielkie zyski lub straty, a jej działalność ograniczyła się do wynajmu nieruchomości produkcyjnej. 16 GRI 102-4; GRI 102-7 17 GRI 102-5; GRI 102-10, GRI 102-45 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 69 Po trzech latach zakończył się proces likwidacji spółki Relpol M w Białorusi. W grudniu 2022 r. spółka została wykreślona z rejestru przedsiębiorców 18 . W 2022 roku nie było innych zmian w strukturze grupy kapitałowej. 5. Władze spółki i system zarządzania Grupa kapitałowa do zarządzania biznesem podchodzi w sposób kompleksowy, profesjonalny i odpowiedzialny. Dobrze zorganizowany system zarządzania i właściwie dobrane osoby do władz spółki, pozwalają na długotrwały rozwój grupy kapitałowej, ustalanie i realizację celów strategicznych z uwzględnieniem oczekiwań interesariuszy oraz w zgodności z normami etycznymi i regulacjami prawnymi. Do organów zarządzających i nadzorujących spółkami wybierane są osoby posiadające wysokie kwalifikacje i doświadczenie w branży, nadzorze, zarządzaniu, finansach i rachunkowości. Jest to podstawowe kryterium wyboru osób do tych organów. Walne zgromadzenie podejmuje decyzje odnośnie wyboru członków rady nadzorczej. Poza kwalifikacjami i doświadczeniem zawodowym kandydatów, istotne znaczenie ma również spełnienie przez nich kryteriów niezależności, gdyż przynajmniej połowę składu rady nadzorczej powinni stanowić członkowie niezależni. Rada nadzorcza dokonuje wyboru członków zarządu, a zarząd podejmuje decyzje odnośnie zatrudniania pozostałych pracowników. W grupie kapitałowej obowiązują zasady równego traktowania pracowników bez względu na płeć, wiek, niepełnosprawności, przekonania polityczne, religię czy narodowość. Spółki z grupy kapitałowej działają zgodnie z wdrożonymi przez siebie systemami zarządzania, procedurami, regulaminami i politykami. Systemy te nie są identyczne we wszystkich spółkach, co wynika z charakteru działalności poszczególnych spółek, ich wielkości, strategii działania, lokalizacji prowadzenia działalności oraz przepisów prawa jakiemu one podlegają. 5.1. Podział władzy w Relpol S.A. Organy władzy Spółki na dzień publikacji sprawozdania Walne Zgromadzenie Akcjonariusze Zbigniew Derdziuk - Przewodniczący Piotr Osiński - Wiceprzewodniczący Rada Nadzorcza Adam Ambroziak Agnieszka Trompka Ewa Górska Krzysztof Pałgan – Prezes Zarządu Zarząd Monika Kuriata – Wiceprezes Zarządu Bartłomiej Szydłowski – Członek Zarządu 18 GRI 102-10; GRI 102-45 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 70 Rada Nadzorcza i komitety Rada Nadzorcza Relpol S.A. składa się z 5 osób. W strukturach rady działa Komitet Audytu i Komitet Wynagrodzeń 19 . Rola, zadania i kompetencje osób wchodzących w skład komitetów oraz zmiany jakie wystąpiły w ciągu roku, opisane zostały powyżej, w Części II Sprawozdania z działalności, dotyczącej Oświadczenia o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego. Komitet Audytu Komitet Wynagrodzeń Zbigniew Derdziuk - Przewodniczący Piotr Osiński - Przewodniczący Agnieszka Trompka Adam Ambroziak Ewa Górska Agnieszka Trompka Ewa Górska Zbigniew Derdziuk Zarząd Relpol S.A. Zarząd jednostki dominującej odpowiada za strategię zarządzania spółką i grupą kapitałową, w szczególności za podejmowane decyzje, osiągane efekty a także za wpływ działalności na gospodarkę, środowisko i społeczeństwo 20 . Społeczna odpowiedzialność biznesu jest wbudowana w strukturę organizacyjną i jest praktykowana w bieżącej działalności. Podział obowiązków w Zarządzie Relpol S.A. Za zarządzanie Spółką i reprezentowanie jej na zewnątrz odpowiada Zarząd funkcjonujący w trzyosobowym składzie 21 . Krzysztof Pałgan Prezes Zarządu Monika Kuriata Wiceprezes Zarządu Bartłomiej Szydłowski Członek Zarządu Prezes Zarządu pełni też obowiązki Dyrektora Naczelnego. Nadzoruje pracę podległych mu komórek organizacyjnych tj.: audytu wewnętrznego, działu spraw pracowniczych, zarządzania jakością i energią, kontroli jakości, jakości produkcji, informatyki działu konstrukcyjno- technologicznego, laboratorium badawczego, głównego mechanika, narzędziowni i wydziałów produkcyjnych. Wiceprezes Zarządu pełni obowiązki Dyrektora Finansowego. Nadzoruje pracę podległych jej działów: księgowo- finansowego, finansów i kontrolingu, biura zarządu, BHP i ochrony środowiska, zakupów i magazynów. Członek Zarządu pełni obowiązki Dyrektora Handlu i Marketingu. Nadzoruje pracę działów sprzedaży na rynek krajowy, eksportu, obsługi klientów, rozwoju produktów i marketingu. 19 GRI 102-22 20 GRI 102-18 21 GRI 102-20 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 71 5.2. System zarządzania System zarządzania w grupie kapitałowej uzależniony jest od profilu działalności spółki, celów biznesowych, decyzji zarządczych, struktury organizacyjnej i wielkości spółki. Największą rolę w grupie kapitałowej odgrywa Relpol S.A. i tutaj funkcjonuje najbardziej wymagający system zarządzania 22 . W trosce o klientów, najwyższą jakość wyrobów, minimalizację wpływu na środowisko naturalne oraz ciągłe zubożenie zasobów naturalnych, Spółka wdrożyła politykę zintegrowanego systemu zarządzania jakością, środowiskiem i energią według norm PN-EN ISO 9001:2015, PN-EN ISO 14001:2015 oraz PN-EN ISO 50001:2018. Do polityki zintegrowanego systemu zarządzania została dodana polityka bezpieczeństwa, z uwagi na planowaną certyfikację w zakresie ISO/TS 22163 tj. normy, która jest standardem dla systemów zarządzania jakością w sektorze kolejowym. Certyfikaty dostępne są na stronie Spółki https://www.relpol.pl/FIRMA/Certyfikaty-ISO. Wdrożona w Spółce Polityka zarządzania jakością, środowiskiem i energią oraz bezpieczeństwa realizowana jest poprzez: • ciągłe doskonalenie Systemu Zarządzania Jakością, Środowiskiem i Energią, zapewniające funkcjonalność i bezpieczeństwo wyrobów oraz zmniejszenie negatywnego wpływu na środowisko i racjonalne zużywanie energii, • inwestycje zmniejszające negatywny wpływ na środowisko zarówno w obszarze produktów mniej energochłonnych eksploatacyjnie, zmniejszających zapotrzebowanie na materiały, stosowanych w instalacjach OZE, • inwestycje zmniejszające w działaniu operacyjnym zużycie energii i nakierowane na korzystanie z OZE, • stałą współpracę z kwalifikowanymi dostawcami w równym stopniu kierującymi się dbałością o środowisko i otoczenie, o najwyższym poziomie jakości, bezpieczeństwa wyrobów i materiałów oraz usług wspierających efektywność energetyczną, • wzrost sprzedaży poprzez ekspansję na dotychczasowe i nowe rynki zbytu, • zwiększenie świadomości pracowników w zakresie systemów oraz wiedzy o wpływie pracy całej załogi na poprawę kondycji firmy i otoczenia, • systematyczna poprawa terminowości dostaw oraz ukierunkowanie procesów technologicznych na zapobieganie awariom w trakcie eksploatacji, • doskonalenie procesu produkcji oraz stosowanie nowoczesnych rozwiązań technologicznych z uwzględnieniem doskonalenia wyniku energetycznego, • utrzymywanie pełnej zgodności działań w zakresie ochrony środowiska z obowiązującymi przepisami prawa, normami i decyzjami władz lokalnych poprzez racjonalizację gospodarki odpadami, właściwą gospodarkę wodno-ściekową, utrzymanie emisji do powietrza na poziomie ograniczonym przepisami, • spełnianie potrzeb klienta w zakresie obowiązujących przepisów prawa oraz wymagań normatywnych. 22 GRI 103-2 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 72 Zintegrowany system zarządzania regularnie jest poddawany audytom wewnętrznym, a raz w roku przeprowadzany jest audyt zewnętrzny. Certyfikacji poddawane jest 100 % procesów zachodzących w Spółce. Ostatni audyt zintegrowanych systemów zarządzania według norm: PN EN ISO 9001:2015, PN EN ISO 14001:2015 oraz PN EN ISO 50001:2018 odbył się w styczniu 2023 r. Audyt ten został przeprowadzony przez jednostkę certyfikacyjną Bureau Veritas. Audyt zakończył się wynikiem pozytywnym. Nie stwierdzono niezgodności. W spółce DP Relpol Altera wdrożono i certyfikowano system zarządzania jakością wg normy PN EN ISO 9001:2015. System ten, podobnie jak w przypadku Relpol S.A. poddawany jest corocznej ocenie jednostki certyfikacyjnej. Ostatni audyt odbył się w maju 2022 r. Niezgodności nie stwierdzono. Kolejny audyt zaplanowany jest na kwiecień 2023. 5.3. Zarządzanie ryzykiem Zarządzanie ryzykiem jest jednym z najważniejszych procesów wewnętrznych i obejmuje on skoordynowane działania dotyczące kierowania i nadzorowania organizacją. Celem tego procesu jest zapewnienie rentowności działalności biznesowej, przy jednoczesnej kontroli i utrzymaniu określonego wewnętrznie poziomu ryzyka. Działalność grupy kapitałowej jest narażona na oddziaływanie różnych czynników ryzyka. Ryzyka te mogą mniej lub bardziej dotkliwie wpływać na jej wyniki finansowe. Zarządzanie ryzykiem w grupie kapitałowej wynika z przyjętego systemu zarządzania, profilu działalności, ekspozycji na ryzyko i wielkości spółek 23 . Proces zrządzania ryzykiem jest zdefiniowany w standardzie ISO 9001:2015 i obowiązuje na wszystkich poziomach zarządzania, począwszy od Zarządu i Rady Nadzorczej, poprzez kadrę menadżerską, a skończywszy na wszystkich pozostałych pracownikach. Analiza ryzyka przeprowadzana jest na dwóch poziomach: 1. Na poziomie strategicznym (Zarząd, Rada Nadzorcza, kadra menadżerska). 2. Na poziomie operacyjnym i procesowym (pracownicy operacyjni, pracownicy produkcyjni). Nadzór nad ryzykami został przydzielony działowi zarządzania jakością i energią. W ramach systemu zarządzania ryzykiem, dział ten wraz z Zarządem i kluczowymi menadżerami analizuje sytuację ekonomiczną, gospodarczą, polityczną, społeczną i środowiskową, i identyfikuje zagrożenia określając prawdopodobieństwo ich wystąpienia oraz wyliczając ich priorytet. Ocenia się wpływ ryzyka na realizację celów Spółki i interesów jej akcjonariuszy, w szczególności na zachowanie ciągłości produkcji, finanse, bezpieczeństwo pracowników, relacje z dostawcami i odbiorcami i wizerunek spółki wśród pozostałych interesariuszy. W rezultacie przeprowadzanej identyfikacji otrzymuje się priorytet ryzyka na następujących poziomach: 1. Niskim – weryfikacja raz na rok. 2. Średnim - konieczność monitorowania ryzyka 1 raz na pół roku. 23 GRI 102-15 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 73 3. Wysokim - konieczność wprowadzania działań mających na celu obniżenia wpływu i/lub prawdopodobieństwa. Monitorowanie tego zagrożenia ma być przeprowadzane raz na 3 miesiące aż do momentu obniżenia tego poziomu. Najwyższe kierownictwo może podjąć decyzję o retencji ryzyka. Poziomy ryzyka oznaczane są kolorami: niski na zielono, średni na żółto a wysoki na czerwono. Powstaje w ten sposób macierz ryzyk. Priorytetowo traktuje się ryzyka oznaczone kolorem czerwonym, które mogą wyrządzić Spółce najwięcej szkód. Odpowiednio się nimi zarządza opracowując działania zapobiegające i monitorujące. Główne ryzyka zidentyfikowane w obszarze zarządzania środowiskiem to: • ryzyko braku alternatywnych dostawców surowców spełniających wymagania środowiskowe, • ryzyko braku identyfikacji awarii związanych z wpływem na środowisko, • ryzyko niewłaściwego składowania i segregacji odpadów, • ryzyko niespełnienia wymagań prawnych, przekroczenia norm, • ryzyko błędnej identyfikacji aspektów środowiskowych. Główne ryzyka zidentyfikowane w obszarze pracowniczym i społecznym to: • ryzyko braku wyspecjalizowanej kadry menadżerskiej, • ryzyko braku personelu z powodu wysokiej absencji, • ryzyko naruszenia bezpieczeństwa danych osobowych, • ryzyko naruszenia bezpieczeństwa i warunków pracy, • ryzyko korupcji i łapownictwa, • ryzyko nieskutecznego przeciwdziałania mobbingowi. Główne ryzyka zidentyfikowane w obszarze zarządczym to: • ryzyka finansowe, • ryzyko niewłaściwej identyfikacji i analizy ryzyk, • ryzyko zarządzania kapitałem, • ryzyko niezrealizowania celów strategicznych, • ryzyka rynkowe, • ryzyka związane z infrastrukturą, • ryzyko braku znajomości przepisów prawnych lub błędna ich interpretacja, • ryzyko związane z sytuacją polityczną i makroekonomiczną. Zidentyfikowane istotne ryzyka, zostały opisane, w pkt. 9 Części I Sprawozdania z działalności. 5.4. Dobre praktyki spółek notowanych na GPW Relpol S.A. jako jednostka dominująca i spółka publiczna, zobowiązała się do przestrzegania zasad ładu korporacyjnego, zwanych „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” przyjętych Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 74 uchwałą Rady Giełdy nr 13/1834/2021 z dnia 19.03.2021 r. z pewnymi wyjątkami. Oświadczenie na temat stosowania zasad ładu korporacyjnego znajduje się powyżej w części II sprawozdania zarządu z działalności. Pozostałe spółki z grupy kapitałowej nie są spółkami publicznymi i nie stosują się do zasad Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW. Współpraca pomiędzy spółkami odbywa się na zasadzie umów i wytycznych dotyczących zasad i warunków współpracy, przestrzegania wymagań systemu jakości, bhp, zasad raportowania i sprawozdawczości finansowej. 6. Interesariusze W podejmowaniu decyzji zarządczych grupa kapitalowa bierze pod uwagę oczekiwania różnych grup interesariuszy. Takie podejście przyczynia się do zrównoważonego rozwoju, jest zgodne z obowiązującym prawem i spójne z międzynarodowymi normami. Ustalając grupę interesariuszy, wzięto pod uwagę osoby i organizacje, które mają znaczący wpływ na spółkę, determinują podejmowane przez nią decyzje, wpływają na możliwość realizacji celów, uczestniczą w procesie rozwijania produktów, a także z tych produktów i usług korzystają. Na tej podstawie wyodrębniono grupę kluczowych interesariuszy 24 . Interesariusze GK Relpol Poziom zaangażowania interesariuszy jest bardzo zróżnicowany. Forma, częstotliwość i tematyka dialogu z interesariuszami jest indywidualna, w zależności od ich oczekiwań, roli oraz wpływu na wyniki i działalność spółki i grupy kapitałowej. 24 GRI 102-40, GRI 102-42, GRI 102-43, GRI 102-44 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 75 Z niektórymi grupami interesariuszy częstotliwość rozmów i spotkań jest większa, jak np. z pracownikami, klientami, dostawcami, akcjonariuszami. Kontakty te odbywają się w formie rozmów, spotkań, prezentacji, wymiany informacji pocztą elektroniczną, aktualizacji informacji na stronie internetowej spółki. Z władzami lokalnymi i społecznością komunikacja ta jest rzadsza i uzależniona od okoliczności. 7. Kluczowe wskaźniki efektywności Do oceny bieżących działań operacyjnych, których celem jest realizacja przyjętej strategii wykorzystuje się szereg wskaźników finansowych i niefinansowych. Część z nich przedstawiono w poniższych tabelach. Inne w Części I Sprawozdania z działalności, w punkcie 2 Podstawowe wskaźniki analizy finansowej. Szczegółowe dane ekonomiczno-finansowe przedstawiono w sprawozdaniach finansowych Relpol S.A. i skonsolidowanym Grupy kapitałowej Relpol za rok 2022. Sprawozdania te dostępne są na stronie https://www.relpol.pl/Relacje- Inwestorskie/Raporty/Raporty-okresowe Poniższa tabela przedstawia wybrane skonsolidowane dane ekonomiczno-finansowe grupy kapitałowej po dokonaniu korekt i wyłączeń konsolidacyjnych. 25 7.1. Kluczowe finansowe wskaźniki efektywności Dane dla grupy kapitałowej w tys. zł 2022 2021 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 150 981 133 592 Koszty działalności operacyjnej 126 811 105 888 Koszty świadczeń pracowniczych 37 336 35 690 Podatek dochodowy 1 534 1 818 Nakłady na prace badawczo-rozwojowe 5 789 1 009 Nakłady na inwestycje 7 480 10 784 Zysk (strata) brutto skonsolidowany 2 783 8 396 Zysk (strata) netto skonsolidowany 1 249 6 578 ROA 0,94 5,59 ROE 1,30 7,08 Wskaźnik bieżącej płynności 2,26 2,80 Dane w podziale na kraje, bez korekt (wyłączeń) konsolidacyjnych. Dane w tys. zł 2022 2021 Polska Ukraina Rosja Polska Ukraina Rosja Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 146 526 6 546 4 772 130 845 7 523 6 277 Koszty działalności operacyjnej 123 956 6 126 3 973 106 116 5 552 5 268 Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze 31 705 5 172 459 30 282 4 721 687 Podatek dochodowy 1 427 44 0 1 590 243 4 Zysk (strata) brutto 5 658 243 -91 7 526 1 345 15 Zysk (strata) netto 4 231 199 -91 5 936 1 106 11 * dane Relpol Eltim za okres objęty konsolidacją tj. od 01.01.2022 do 30.06.2022 r. 25 GRI 201-1 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 76 7.2. Kluczowe niefinansowe wskaźniki efektywności Dane dla grupy kapitałowej Jednostka 2022 2021 Zużycie energii elektrycznej MWh 4 685 4 586 Zużycie energii cieplnej GJ 5 791 6 045 Zgłoszenia przypadków korupcji, mobbingu i dyskryminacji liczba 0 0 Ilość stwierdzonych naruszeń w zakresie warunków pracy liczba 0 0 Ilość ciężkich wypadków przy pracy liczba 0 0 Pozostałe wskaźniki niefinansowe zaprezentowano w dalszej części oświadczenia. 7.3. Znaczący pośredni ekonomiczny wpływ grupy kapitałowej na otoczenie. Grupa kapitałowa Relpol poprzez swoją działalność w sposób istotny wpływa na otoczenie poprzez: − rozwój grupy kapitałowej, znajdujący odzwierciedlenie w osiąganych wynikach i wskaźnikach ekonomiczno-finansowych, oferowaniu miejsc pracy i stwarzaniu możliwości rozwoju pracownikom i ich rodzinom, a także generowaniu zysku dla akcjonariuszy. − rozwój branży - oferując wysokiej jakości wyroby, pozyskując klientów na całym świecie, poszukując i stwarzając nowe możliwości zastosowania wyrobów. − rozwój technologii - ponosząc nakłady inwestycyjne na prace badawczo- rozwojowe oraz konstrukcje nowych produktów, a także poprawiając parametry i właściwości techniczne własnych produktów, zwiększając obszar i możliwości ich zastosowania. − rozwój ekonomiczny i społeczny otoczenia lokalnego - płacąc podatki, ponosząc opłaty lokalne i angażując się w życie społeczne. Sponsorując organizacje, szkoły, imprezy sportowe i wydarzenia kulturalne. − rozwój gospodarki - odprowadzając podatki do budżetu państwa 26 . 8. Polityka i działania w obszarze środowiska naturalnego Odziaływanie grupy kapitałowej na środowisko naturalne odbywa się na każdym etapie jej działalności. Począwszy od zakupów materiałów poprzez produkcję aż do użytkowania wyrobów. Dlatego też grupa świadomie podejmuje różne działania mające na celu minimalizację negatywnego wpływu na środowisko naturalne. Do głównych celów w tym obszarze należy minimalizacja kosztów zużycia energii, racjonalne wykorzystanie surowców i materiałów, pozostawanie w zgodzie z otoczeniem i interesariuszami. Zarząd Spółki będąc świadomym wpływu przedsiębiorstwa na środowisko i społeczeństwo, wyznacza trendy i kierunki odpowiedzialnego biznesu i zrównoważonego rozwoju. Spółka stosuje zasadę przezorności poprzez analizowanie jej wpływu na środowisko naturalne. Na podstawie analizy tego wpływu opracowywane są polityki, wdrażane są rozwiązania i 26 GRI 203-2 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 77 podejmowane działania mające na celu ograniczenie negatywnego oddziaływania spółki na środowisko naturalne. Przestrzegane są przepisy prawa i normy środowiskowe, szacowane jest ryzyko, wdrażane są procedury wewnętrzne. Spółka monitoruje zużycie wody, energii elektrycznej, gazów technicznych, godziny pracy urządzeń, ilość wytworzonych odpadów. Raportowanie odbywa się zgodnie z planem monitorowania. Zgodnie z wymogami prawnymi oraz posiadanymi decyzjami administracyjnymi, w roku 2022 przeprowadzono badania ścieków oraz emisji zanieczyszczeń do powietrza. Badania odbyły się na podstawie akredytacji nr AB 1254 i AB 313 oraz akredytacji nr AB 940. W pomiarach nie stwierdzono przekroczeń. W ostatnich latach zrealizowano kilka inicjatyw o pozytywnym odziaływaniu na środowisko naturalne, jak np. zasadzenia drzew, ograniczenie zużycia energii, wymiana oświetlenia, segregacja odpadów, unifikacja materiałów, procesy technologiczne, a na przełomie 2022/2023 roku na jednej z hal zamontowano panele fotowoltaiczne 27 . Relpol S.A. prowadzi rejestr skarg i uwag dotyczących niezgodności środowiskowych 28 . W 2021 i 2022 r. nie odnotowano skarg zgłoszonych przez otoczenie. Spółka nie otrzymała też żadnych uwag oraz kar od instytucji zewnętrznych w zakresie złożonych sprawozdań. W zakresie ochrony środowiska stosowane są następujące zasady i procedury: 29 . 1. Kwalifikacja dostawców - wprowadzając nowego dostawcę dla istniejącego surowca lub wprowadzając nowy surowiec, przeprowadza się proces kwalifikowania dostawcy, wymagając każdorazowo udokumentowania przez dostawcę pisemnego potwierdzenia: − zgodności z dyrektywą RoHS (ograniczenie stosowania niektórych niebezpiecznych substancji w sprzęcie elektrycznym i elektronicznym), − zgodności z rozporządzeniem REACH (lepsza ochrona środowiska i zdrowia człowieka przed zagrożeniami, jakie mogą stanowić substancje chemiczne - rejestracja, ocena, udzielanie zezwoleń i stosowanie ograniczeń), − deklaracji Conflict Minerals (zasady dotyczące bezpiecznego pozyskiwania minerałów w całym łańcuchu dostaw ze stref konfliktu i wysokiego ryzyka), 2. Zasady postępowania z odpadami, 3. Zasady postępowania z substancjami chemicznymi i mieszaninami, 4. Zasady postępowania na wypadek awarii środowiskowej, 5. Identyfikacji aspektów środowiskowych. W trosce o środowisko naturalne w 2021 roku rozpoczęto i w roku 2022 zakończono inwestycje mające na celu: 1. Zmniejszenie odpadów tworzywowych. 2. Zmniejszenie zużycia wody poprzez zakup pomp anionitu do oczyszczania wody oraz zbudowanie obiegu zamkniętego. 27 GRI 102-11 28 GRI 103-2, GRI 307-1, GRI 419-1 29 GRI 103-2 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 78 Spółka podejmuje szereg działań minimalizujących te ryzyka. Skrupulatnie dobiera dostawców utrzymując dwóch lub trzech alternatywnych dostawców dla podstawowego materiału lub surowca, właściwie przechowuje materiały, przestrzega przepisów w każdym obszarze jej działalności, przeprowadza testy kontrolne, wprowadza instrukcje i procedury oraz monitoruje ich przestrzeganie, finansuje kursy i szkolenia dla pracowników podnosząc ich wiedzę, świadomość i kwalifikacje. W 2022 roku spółka poddała ocenie agencji ratingowej EcoVadis, stosowane praktyki i sposób postępowania w obszarze społecznej odpowiedzialności biznesu i w wyniku tej oceny nagrodzona została brązowym medalem. 8.1. Gospodarowanie materiałami i surowcami W celu efektywnego wykorzystania materiałów i półproduktów został wdrożony system gospodarki materiałowej. Pozwala on na optymalizację zużycia materiałów i ograniczenie ilości produkowanych odpadów. Prowadzona jest segregacja odpadów oraz zwrot opakowań zamiast ich utylizacji. W procesie produkcji Relpol wykorzystuje różnego rodzaju materiały. Najważniejszą grupę stanowią materiały przetworzone 30 . Wdrożony system gospodarki materiałowej dotyczy Relpol S.A. Spółki Relpol Elektronik i DP Relpol Altera świadczące usługi podwykonawstwa na zlecenie Relpol S.A. wykorzystują detale powierzone im przez Relpol S.A. Zużycie głównych materiałów w poszczególnych latach Grupa materiałowa Jednostka miary Zużycie w 2022 Zużycie w 2021 Materiały stykowe tys. szt. 110 104 Przewody nawojowe kg 127 116 Taśmy miedziopochodne t 201 183 Tworzywa t 260 296 Opakowania (papier, tektura) tys. szt. 2 070 2 164 Worki szt. 3 184 3 380 Taśmy stalowe kg 194 184 Materiały elektroniczne tyś szt. 480 650 W Relpol S.A. gromadzone są odpady metalowe, które następnie są odsprzedawane. W poniższej tabeli podano wielkość odsprzedawanych odpadów metalowych. 2022 2021 Ilość sprzedaży odpadów metalowych w kg 263 264 255 841 W celu obniżenia kosztów utylizacji opakowań w grupie surowców, Relpol S.A. stosuje opakowania rotujące. 30 GRI 301-1 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 79 8.2. Zarządzanie energią Zużycie energii ogółem wewnątrz organizacji W grupie kapitałowej dla prowadzenia jej działalności, wykorzystuje się energie pochodzące ze źródeł nieodnawialnych. Są to następujące rodzaje paliw: energia elektryczna, energia cieplna, gaz propan-butan i gaz ziemny zaazotowany 31 . Zużycie energii według jej rodzajów Rodzaje zużywanej energii ze źródeł nieodnawialnych Jednostka miary 2022 2021 Zużycie energii elektrycznej MWh 4 685 4 586 Zużycie energii cieplnej GJ 6 019 6 416 Gaz propan-butan tony 2,1 2,2 Gaz ziemny zaazotowany m 3 223 073 262 461 Zużycie oleju opałowego m 3 1,0 4,0 Zużycie energii do chłodzenia - - - Zużycie pary - - - Zużycie energii elektrycznej Na podstawie wskazanych w poszczególnych obszarach poborów energii sporządzono w Relpol S.A. bilans energii elektrycznej przedsiębiorstwa. Wyniki przedstawiono w poniższej tabeli. Najwięcej energii pochłania proces produkcji, ale znaczącymi odbiorcami są również sprężarki produkujące sprężone powietrze oraz oświetlenie. Z uwagi na różnorodność produktów, detali i podzespołów oraz przebieg procesów produkcyjnych, nie podano zużycia energii na sztukę produktu. Zużycie energii elektrycznej w MWh 2022 2021 W Relpol S.A. 4 525 4 357 W DP Relpol Altera 158 184 W Relpol Elektronik 2 45 Ogółem 4 685 4 586 Zmniejszenie zużycia energii elektrycznej RELPOL S.A. W roku 2022 i 2021 wymieniano stopniowo źródła światła na bardziej oszczędne, w niektórych pomieszczeniach zamontowano czujniki ruchu do oświetlenia. W grudniu 2022 roku, na jednej z hal zamontowano panele fotowoltaiczne. 31 GRI 302-1 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 80 Zużycie energii cieplnej RELPOL S.A. Na podstawie wskazanych w poszczególnych obszarach poborów energii cieplnej użytkowej sporządzono bilans dla Relpol S.A. Wyniki przedstawiono w poniższych tabelach. Przez zużycie ciepła technologicznego należy rozumieć energię potrzebną na przygotowanie ciepłej wody użytkowej oraz energię potrzebną na podgrzewanie powietrza nawiewanego w centralach wentylacyjnych. Najwięcej energii pochłania ogrzewanie pomieszczeń. W celu oceny energochłonności obiektu należy posługiwać się wskaźnikiem nakładu energii na ogrzewanie jednostki powierzchni użytkowej np. GJ/m3. Najwyższe wartości wskaźnika występują w okresie zimowym, a najniższe w okresie letnim, co wynika z temperatur zewnętrznych. Energia cieplna wytwarzana jest przez kotły, które przetwarzają gaz ziemny zaazotowany, dodatkowo energia cieplna odzyskiwana jest z produkcji sprężonego powietrza tj. na sprężarkach zamontowane są odzyski ciepła. Zużycie ciepła w Relpol S.A. Zużycie ciepła użytkowego Jednostka miary 2022 2021 Zużycie ciepła użytkowego GJ 5 791 6 045 Zużycie energii cieplnej na m3 GJ/ m3 0,06 0,08 Zużycie ciepła w DP Relpol Altera Zużycie ciepła użytkowego Jednostka miary 2022 2021 Zużycie ciepła użytkowego GJ 228 371 Zużycie energii cieplnej na m3 GJ/ m3 0,36 0,41 Planowana inwestycja zmniejszająca zużycie energii cieplnej Na 2023 r. nie zaplanowano takich inwestycji. Zużycie paliwa przez flotę samochodową Rodzaje zużytego paliwa Jednostka miary 2022 2021 Benzyna bezołowiowa tony 11,9 12,4 Olej napędowy tony 8,7 10,2 8.3. Emisja śladu węglowego Działalność Relpol S.A., podobnie jak działalność każdej firmy, organizacji i każdego człowieka ma wpływ na emisję śladu węglowego do atmosfery. Emisje te powstają w trzech zakresach - scope 1, 2 i 3. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 81 Zakres 1 obejmuje emisje bezpośrednie, związane ze spalaniem przez spółki w źródłach stacjonarnych, paliw przez silniki spalinowe we flocie samochodowej, wózkach widłowych oraz emisji pochodzących z czynników chłodniczych w klimatyzacji. Zakres 2 dotyczy emisji pośrednich, wynikających z zużycia zakupionej przez spółki energii elektrycznej. Spółki nie kupowały energii cieplnej. Zakres 3 obejmuje wszystkie inne emisje pośrednie występujące w łańcuchu wartości. Są to emisje, na które spółki mogą wpływać, ale ich nie kontrolują, jak emisje związane z zakupem surowców, materiałów produkcyjnych, towarów, z ich transportem, podróżami służbowymi czy dojazdami pracowników do pracy. Po raz pierwszy na potrzeby tego raportu, Relpol przeprowadził inwentaryzację emisji śladu węglowego za rok 2021 i 2022, w zakresie 1 i 2 dla Relpol S.A. i dla Grupy kapitałowej. Spółka zdecydowała, że rokiem bazowym, do którego odnosić się będą cele klimatyczne, będzie rok 2022. Granice obliczeń Do obliczeń śladu węglowego przyjęto metodę kontroli i uwzględniono spółki objęte sprawozdaniem skonsolidowanym tj. Relpol S.A., Relpol Elektronik w Polsce oraz DP Relpol Altera w Ukrainie. Relpol S.A. posiada 100% udziałów w kapitale każdej z tych spółek i wywiera znaczący wpływ na ich politykę finansową i operacyjną. Emisję śladu węglowego obliczono w zakresie 1 i zakresie 2, zgodnie z wytycznymi GHG Protocol. W 2023 r. spółka rozpoczęła przygotowania do identyfikacji głównych źródeł emisji i opracowuje metodologię liczenia śladu węglowego w zakresie 3. Celem jest liczenie emisji gazów cieplarnianych w całym łańcuchu wartości. Metodologia liczenia śladu węglowego Do obliczenia emisji przyjęto wskaźniki opublikowane przez Krajowy Ośrodek Bilansowania i Zarządzania Emisjami KOBIZE oraz wskaźniki opublikowane przez Departament Środowiska, Żywności i Spraw Wiejskich Wielkiej Brytanii (DEFRA). Z raportów KOBIZE przyjęto wskaźniki emisji i wartości opałowe dla gazu ziemnego i oleju opałowego. Podobnie było w przypadku energii elektrycznej. Do obliczenia pozostałych emisji przyjęto wskaźniki z bazy wskaźników DEFRA. Dane zaprezentowano w tonach ekwiwalentu dwutlenku węgla powstałego ze spalenia paliw przez flotę samochodową, z emisji powstałych z zużycia gazu i oleju opałowego do ogrzewania pomieszczeń oraz z energii elektrycznej zużytej do zasilania maszyn, urządzeń i oświetlenia pomieszczeń. Wykazana w raporcie wielkość emisji gazów cieplarnianych w całości została obliczona na podstawie rzeczywistych danych zużytych paliw i energii pochodzących z faktur. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 82 Emisje śladu węglowego Zakres emisji Rok 2022 r. (w tonach CO2 e) Rok 2021 r. (w tonach CO 2 e) Relpol S.A. Grupa kapitałowa Relpol S.A. Grupa kapitałowa Zakres 1 (scope 1) emisje bezpośrednie 419,5 435,6 443,5 474,4 Zakres 2 (scope 2) emisje pośrednie 3 203,9 3 317,3 2 893,2 3 053,4 Suma zakresu 1 i 2 3 623,4 3 752,9 3 336,7 3 527,8 w tym: Polska 3 623,4 3 752,9 3 336,7 3 378,7 Ukraina - 125,7 - 149,1 Intensywność emisji Rok 2022 Rok 2021 Relpol S.A. Grupa kapitałowa Relpol S.A. Grupa kapitałowa Emisje w t CO2 e na 1 tys. PLN przychodów 0,025 0,026 0,026 0,027 Emisje w t CO2 e na 1 tys. EUR przychodów 0,116 0,120 0,119 0,125 Głównym źródłem emisji gazów cieplarnianych są emisje pośrednie pochodzące z zakupionej energii elektrycznej (88%). Od lat Relpol podejmuje działania w kierunku ograniczenia niekorzystnego wpływu na środowisko naturalne. Mając na uwadze cele i wytyczne Unii Europejskiej, spółka wyznaczyła sobie cele redukcji emisji w horyzoncie średnio i długoterminowym. Główne cele klimatyczne 1. Redukcja emisji śladu węglowego w zakresie 1 i 2 do 55%, do roku 2030. 2. Osiągnięcie neutralności klimatycznej do roku 2040 r. w zakresie emisji dwutlenku węgla z własnej działalności. 3. Osiągnięcie zerowej emisji netto w łańcuchu wartości do roku 2050. 8.4. Zgodność działalności z Taksonomią UE Unia Europejska rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 z dnia 18 czerwca 2020 r. w sprawie ustanowienia ram ułatwiających zrównoważone inwestycje, Emisje bezpośrednie z gazu, oleju opałowego 8,60% Emisje bezpośrednie z paliwa samochodowego 1,78% Emisje bezpośrednie z klimatyzacji 1,23% Emisje pośrednie z zakupionej energii elektrycznej 88,39% Żródła emisji CO 2 e dla Grupy kapitałowej Relpol Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 83 zmieniające rozporządzenie UE 2019/2088 (tzw. Taksonomia) 32 , nałożyła na przedsiębiorstwa mające obowiązek publikowania oświadczeń na temat informacji niefinansowych, dodatkowe obowiązki informacyjne i zobowiązała je do ujawniania, począwszy od stycznia 2022 r., jaka część ich obrotu, nakładów inwestycyjnych i wydatków operacyjnych kwalifikuje się do systematyki działalności zrównoważonej środowiskowo. W kolejnych latach spółki będą musiały informować, w jakim stopniu ich działalność spełnia techniczne kryteria kwalifikacji, do uznania tej działalności jako zrównoważonej środowiskowo. Zgodnie z systematyką, działalność zrównoważona środowiskowo, to działalność, która łącznie spełnia poniższe warunki: a) wnosi istotny wkład w realizację co najmniej jednego z sześciu celów środowiskowych, b) nie wyrządza poważnych szkód dla żadnego z celów środowiskowych, c) jest prowadzona zgodnie z minimalnymi gwarancjami, d) spełnia techniczne kryteria kwalifikacji. W dniu 9.12.2021 r. w dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej ogłoszone zostało Rozporządzenie Delegowane Komisji (UE) 2021/2139 z dnia 4.06.2021 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 poprzez ustanowienie technicznych kryteriów kwalifikacji służących określeniu warunków, na jakich dana działalność gospodarcza kwalifikuje się jako wnosząca istotny wkład w łagodzenie zmian klimatu lub w adaptację do zmian klimatu, a także określeniu, czy ta działalność gospodarcza nie wyrządza poważnych szkód względem żadnego z pozostałych celów środowiskowych. W załączniku I i II powyższego rozporządzenia uwzględniono działalności, które mają największy udział w emisji gazów cieplarnianych w Unii Europejskiej i mogą zatem znacząco przyczynić się do łagodzenia zmian klimatu lub wnieść istotny wkład w adaptację do zmian klimatu. Kryteria te obejmują działalność gospodarczą około 40% spółek giełdowych, w sektorach, które odpowiadają za około 80% bezpośrednich emisji gazów cieplarnianych w Europie 33 . Działalność prowadzona przez Relpol S.A. i grupę kapitałową Relpol nie została wymieniona w Rozporządzeniu Delegowanym Komisji (UE) 2021/2139, co oznacza, że nie jest działalnością kwalifikującą się do tej taksonomii. Nie opracowano jeszcze kryteriów kwalifikacji dla działalności niekwalifikujących się do systematyki. Działalność ta może być w uwzględniona w kolejnych aktach delegowanych do rozporządzenia (UE) 2020/852. 32 https://eur-lex.europa.eu/legal-content/PL/TXT/PDF/?uri=CELEX:32020R0852&from=PL 33 https://ec.europa.eu/info/sites/default/files/business_economy_euro/banking_and_finance/documents/sustaina ble-finance-taxonomy-faq_en.pdf Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 84 Udział obrotu z działalności kwalifikującej się do systematyki Spółka przeprowadziła analizę obrotów i uznała, że część jej działalności kwalifikuje się do systematyki aktu delegowanego. Kryteria wnoszenia istotnego wkładu Kryteria niewyrządzania poważnych szkód Rodzaje działalności gospodarczej Kody NACE Obrót Odsetek obrotu Łagodzenie zmian klimatu Adaptacja do zmian klimatu Zrównoważone wykorzystanie i ochrona zasobów wodnych i morskich Przejście na gospodarkę w obiegu zamkniętym Zapobieganie zanieczyszczeniom i ich kontrola Ochrona i odbudowa bioróżnorodności i ekosystemów Łagodzenie zmian klimatu Adaptacja do zmian klimatu Zrównoważone wykorzystanie i ochrona zasobów wodnych i morskich Przejście na gospodarkę w obiegu zamkniętym Zapobieganie zanieczyszczeniom i ich kontrola Ochrona i odbudowa bioróżnorodności i ekosystemów Minimalne gwarancje Odsetek przychodów z działalności zrównoważonej środowiskowo w 2022 Odsetek przychodów z działalności zrównoważonej środowiskowo w 2021 Kategoria (działalność wspomagająca) Kategoria (działalność transformacyjna) Jednostki miary tys. zł % % % % % % % T/N T/N T/N T/N T/N T/N T/N % % W/T W/T A. Działalność kwalifikująca się do systematyki A. 1 Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) Produkcja elementów elektronicznych 26.11.Z T T T T T T Produkcja aparatury rozdzielczej i sterowniczej energii elektrycznej 27.12.Z 27 920,8 18,49% 100% T T T T T T T Produkcja sprzętu instalacyjnego 27.33.Z T T T T T T Produkcja pozostałego sprzętu elektrycznego 27.90.Z T T T T T T Obrót ze zrównoważonej środowiskowo działalności (zgodnej z systematyką) 27 920,8 18,49% 100% 0 0 0 0 0 A 2. Działalność klasyfikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (niezgodnej z systematyką). Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 85 Produkcja aparatury rozdzielczej i sterowniczej energii elektrycznej 27.12.Z 63 938,8 42,35% T T T T T T Przychody z działalności sklasyfikowanej w Taksonomii niezrównoważonej środowiskowo 63 938,8 42,35% 0 0 0 0 0 0 Łącznie A 1 + A 2 91 859,6 60,84% 1 0 0 0 0 0 B Działalność nieklasyfikująca się do systematyki (B) Obrót z działalności nieklasyfikującej się do systematyki (B) 54 660,6 39,16% Ogółem A+B 146 520,2 100% Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 86 Odsetek nakładów inwestycyjnych (Capex) kwalifikujących się do systematyki W wyniku analizy Spółka uznała, że część poniesionych nakładów inwestycyjnych kwalifikuje się do systematyki. Są to nakłady na wytwarzanie innych technologii niskoemisyjnych oraz nakłady będące częścią planu mającego na celu rozszerzenie działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, tj. produkcja sprzętu zwiększającego efektywność energetyczną budynków. Kryteria wnoszenia istotnego wkładu Kryteria niewyrządzania poważnych szkód Rodzaje działalności gospodarczej Kody NACE Nakłady inwestycyjne Odsetek Nakładów inwestycyjnych Łagodzenie zmian klimatu Adaptacja do zmian klimatu Zrównoważone wykorzystanie i ochrona zasobów wodnych i morskich Przejście na gospodarkę w obiegu zamkniętym Zapobieganie zanieczyszczeniom i ich kontrola Ochrona i odbudowa bioróżnorodności i ekosystemów Przeciwdziałanie zmianom klimatu Adaptacja do zmian klimatu Zrównoważone wykorzystanie i ochrona zasobów wodnych i morskich Przejście na gospodarkę w obiegu zamkniętym Zapobieganie zanieczyszczeniom i ich kontrola Ochrona i odbudowa bioróżnorodności i ekosystemów Minimalne gwarancje Odsetek nakładów inwestycyjnych z działalności zrównoważonej środowiskowo w 2022 Odsetek nakładów inwestycyjnych działalności zrównoważonej środowiskowo w 2021 Kategoria (działalność wspomagająca) Kategoria (działalność transformacyjna) Jednostki miary tys. zł % % % % % % % T/N T/N T/N T/N T/N T/N T/N % % W/T W/T A. Działalność kwalifikująca się do systematyki A. 1 Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodna z systematyką) Nakłady na produkcję elementów elektronicznych 26.11.Z Nakłady na produkcję aparatury rozdzielczej i sterowniczej energii elektrycznej 27.12.Z 12 769,0 87,20% 100% T T T T T T T Nakłady na produkcja sprzętu instalacyjnego 27.33.Z Nakłady na produkcję pozostałego sprzętu elektrycznego 27.90.Z T T T T T T Nakłady inwestycyjne z działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) 12 769,0 87,20% 100% 0 0 0 0 0 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 87 A 2. Działalność klasyfikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką). Nakłady inwestycyjne z działalności klasyfikującej się do systematyki ale niezrównoważonej środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką). 0,0 0 0 0 0 0 0 0 Łącznie A 1 + A 2 12 769,0 87,20% 100% 0 0 0 0 0 B Działalność nieklasyfikująca się do systematyki (B) Obrót z działalności nieklasyfikującej się do systematyki (B) 1 874,7 12,80% Ogółem A+B 14 643,7 100,00% Spółki zależne nie ponosiły nakładów inwestycyjnych. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 88 Odsetek wydatków operacyjnych (Opex) kwalifikujących się do systematyki W wyniku analizy Spółka uznała, że część poniesionych wydatków na działalność operacyjną kwalifikuje się do systematyki. Są to wydatki poniesione na dystrybucję ciepła w systemach ciepłowniczych i chłodniczych oraz na montaż systemów technologii energii odnawialnej. Kryteria wnoszenia istotnego wkładu Kryteria niewyrządzania poważnych szkód Rodzaje działalności gospodarczej Kody NACE Wydatki operacyjne Odsetek wydatków operacyjnych Łagodzenie zmian klimatu Adaptacja do zmian klimatu Zrównoważone wykorzystanie i ochrona zasobów wodnych i morskich Przejście na gospodarkę w obiegu zamkniętym Zapobieganie zanieczyszczeniom i ich kontrola Ochrona i odbudowa bioróżnorodności i ekosystemów Przeciwdziałanie zmianom klimatu Adaptacja do zmian klimatu Zrównoważone wykorzystanie i ochrona zasobów wodnych i morskich Przejście na gospodarkę w obiegu zamkniętym Zapobieganie zanieczyszczeniom i ich kontrola Ochrona i odbudowa bioróżnorodności i ekosystemów Minimalne gwarancje Odsetek wydatków operacyjnych z działalności zrównoważonej środowiskowo w 2022 Odsetek wydatków operacyjnych z działalności zrównoważonej środowiskowo w 2021 Kategoria (działalność wspomagająca) Kategoria (działalność transformacyjna Jednostki miary tys. zł % % % % % % % T/N T/N T/N T/N T/N T/N T/N % % W/T W/T A. Działalność kwalifikująca się do systematyki A. 1 Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodna z systematyką) Koszty operacyjne dot. elementów elektronicznych 26.11.Z T T T T T T Koszty operacyjne dot. aparatury rozdzielczej i sterowniczej energii elektrycznej 27.12.Z 317,0 8,78% 100% T T T T T T T Koszty operacyjne dot. produkcji sprzętu instalacyjnego 27.33.Z T T T T T T Koszty operacyjne dot. pozostałego sprzętu elektrycznego 27.90.Z T T T T T T Wydatki operacyjne z działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) 317,0 8,78% 1 0 0 0 0 0 A 2. Działalność klasyfikująca się do systematyki, ale niezrównoważona Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 89 środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką). Koszty operacyjne związane z wytwarzaniem ciepła T T T T T T Koszty operacyjne związane z zagospodarowaniem odpadów innych niż niebezpieczne T T T T T T Koszty operacyjne prac remontowych, renowacyjnych i napraw T T T T T T Koszty operacyjne transportu samochodowego T T T T T T Wydatki operacyjne z działalności klasyfikującej się do systematyki ale niezrównoważonej środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką). 0,0 0 0 0 0 0 0 0 Łącznie A 1 + A 2 0,0 0 100% 0 0 0 0 0 B Działalność nieklasyfikująca się do systematyki (B) Obrót z działalności nieklasyfikującej się do systematyki (B) 3 293,0 91,22% Ogółem A+B 3 610,0 100% W związku z brakiem danych od spółek zależnych, dane jednostki dominującej przyjęto do obliczeń dla grupy kapitałowej. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 90 Minimalne gwarancje Relpol S.A. posiada i stosuje rozwiązania i procedury, które mają zapewnić prowadzenie działalności zgodnie z rozporządzeniem o Taksonomii, dyrektywą UE w sprawie sprawozdawczości przedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju oraz zasadami i rekomendacjami wskazanymi w wytycznych OECD (Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju) dla przedsiębiorstw wielonarodowych, w wytycznych ONZ dotyczących biznesu i praw człowieka, zgodnie z konwencjami i deklaracjami dotyczącymi praw człowieka. W bieżącej działalności Relpol S.A.: − przestrzega praw człowieka w miejscu pracy, − zapobiega dyskryminacji, − zapewnia godne i bezpieczne warunki pracy, − zapobiega przekupstwu i korupcji, − przestrzega przepisów podatkowych, − przestrzega zasad dotyczących uczciwej konkurencji, − zarządza ryzykami dotyczącymi powyższych zagadnień, − podejmuje działania minimalizujące wpływ spółki na środowisko naturalne. W Spółce wdrożono m.in.: − Regulamin pracy, − Regulamin organizacyjny, − Kodeks postepowania, − Politykę antykorupcyjną, − Politykę zgłaszania nieprawidłowości, − Politykę ochrony danych osobowych, − Regulamin wynagradzania, − Politykę wynagradzania członków zarządu i rady nadzorczej, − Regulamin systemu kontroli wewnętrznej, − Politykę rachunkowości, − Politykę zintegrowanego systemu zarządzania jakością, środowiskiem i energią oraz bezpieczeństwa, − Procedurę zawierania transakcji z podmiotami powiązanymi, − Politykę bezpieczeństwa systemów informatycznych, − Procedura bezpieczeństwa dla podwykonawcy, 9. Polityka i działania w obszarze pracowniczym i społecznym Jednym z najważniejszych wartości grupy kapitałowej są jej pracownicy. W spółkach przestrzegane są przepisy dotyczące środowiska pracy, ochrony prawnej, zasad wynagradzania oraz równego traktowania pracowników bez względu na płeć, wiek, niepełnosprawności, Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 91 przekonania polityczne, religię czy narodowość 34 . Kwestie pracownicze reguluje Kodeks pracy, Regulamin pracy, Regulamin wynagradzania, przepisy bhp, przepisy dotyczące związków zawodowych. Regulacjami tymi objętych jest 100% pracowników. W grupie nie ma zbiorowych układów pracy 35 . Niezbędnym elementem w budowaniu właściwych relacji jest prowadzenie dialogu z pracownikami. W Relpol S.A. cyklicznie odbywają się spotkania Zarządu z przedstawicielami załogi tj. z radą pracowników, związkami zawodowymi, członkami komisji BHP. Na spotkaniach tych omawiane są kwestie dotyczące bieżącej sytuacji ekonomicznej firmy i Grupy kapitałowej, planowanych zmian ze szczególnym zwróceniem uwagi na zmiany dotyczące stanu zatrudnienia lub poziomu wynagrodzeń. Podczas takich spotkań poruszane są również kwestie bhp, spraw pracowniczych czy inwestycji. Na bieżąco odbywają się też spotkania operacyjne na różnym szczeblu zarządzania. Poza spotkaniami osobistymi w komunikacji z pracownikami wykorzystywana jest poczta elektroniczna, tablice ogłoszeń, strona internetowa spółki i profile w mediach społecznościowych. Pracownikom oferowane są stabilne i uczciwe warunki pracy, dające im poczucie bezpieczeństwa i możliwość korzystania w pełni z praw pracowniczych. Pracownicy zatrudniani są głownie na umowę o pracę, na czas nieokreślony, w pełnym wymiarze czasu pracy. Przysługuje im okres wypowiedzenia umowy o pracę uzależniony od okresu zatrudnienia w przedsiębiorstwie, ustalony zgodnie z Kodeksem pracy. O przysługującym pracownikowi okresie wypowiedzenia każdy pracownik informowany jest na piśmie. Okres ten może zostać skrócony w przypadku porozumienia się stron. Pracownikom spełniającym warunki uprawniające do renty z tytułu niezdolności do pracy lub emerytury, którym stosunek pracy ustał w związku z przejściem na rentę lub emeryturę, przysługuje odprawa emerytalno-rentowa. Spółka dba o rozwój swoich pracowników i podnoszenie przez nich kwalifikacji zawodowych pokrywając koszty udziału w kursach, szkoleniach zawodowych oraz studiach podyplomowych. Pracownicy mają zapewniony dostęp do profilaktycznej opieki medycznej wykraczającej poza zakres medycyny pracy. Dla osób w wieku 40+, w ramach profilaktyki zdrowotnej, finansowany jest pakiet dodatkowych badań lekarskich 36 . Ponadto pracownikom zapewnia się szeroki pakiet świadczeń socjalnych, obejmujący min. dofinansowanie do kolonii dla dzieci pracowników, zwrotne pożyczki na cele mieszkaniowe, bezzwrotne zapomogi losowe, dofinansowanie do sportu i wypoczynku. O pracowników dbają również związki zawodowe, organizując swoim członkom i ich rodzinom wycieczki turystyczno-krajoznawcze, kolonie letnie i paczki świąteczne dla dzieci. 34 GRI 405-1 35 GRI 103-2, GRI 102-41 36 GRI 401-2 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 92 9.1. Zatrudnienie W grupie kapitałowej na koniec 2022 roku zatrudnionych było 714 osób. Z tego ok. 71% stanowiły kobiety. Najwięcej pracowników zatrudniają spółki produkcyjne w Polsce i na Ukrainie 37 . W grupie kapitałowej nie występuje sezonowość zatrudnienia. Stan zatrudnienia w grupie kapitałowej, wraz ze spółkami wyłączonymi z konsolidacji. Stan zatrudnienia w osobach na 31.12.2022 31.12.2021 Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Relpol S.A. Polska 218 190 208 185 Relpol Elektronik Polska 0 0 22 2 DP Relpol Altera Ukraina 287 19 254 16 Ogółem spółki konsolidowane 505 209 484 203 Relpol Altera Ukraina ** 0 1 0 1 Relpol Eltim Rosja 4 6 5 6 Ogółem grupa kapitałowa 509 215 489 210 * Relpol Elektronik znajduje się w trakcie likwidacji. Na dzień 31.12.2022 r. stan zatrudnienia wynosił 0. Wszystkim pracownikom zaoferowano pracę w Relpol S.A. ** spółki wyłączone z konsolidacji. Spółka Relpol Eltim wyłączona została z konsolidacji z dniem 30.06.2022 r. W grupie kapitałowej struktura zatrudnienia ze względu na płeć rozkłada się nierównomiernie, z przewagą kobiet. Najwięcej kobiet zatrudnionych jest na wydziałach montażu oraz w administracji, w takich działach jak finanse, księgowość, spraw pracowniczych, logistyka. Z kolei mężczyźni zajmują głownie stanowiska na wydziałach pośrednio produkcyjnych, jak np. dział narzędziowni, remontowy, magazyny, a w administracji w komórkach konstrukcyjno- technologicznych, handlowych, serwisie, dziale informatyki 38 . Pracowników zatrudniamy głownie na umowę o pracę, na czas nieokreślony, w pełnym wymiarze czasu pracy. W Relpol S.A. pracę świadczą również pracownicy firm zewnętrznych. Są to pracownicy produkcyjni, serwis sprzątający i pracownicy ochrony. Rodzaj umowy o pracę 31.12.2022 31.12.2021 Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Umowy na czas nieokreślony 459 186 453 179 Umowy na czas określony 50 29 36 31 Ogółem Grupa kapitałowa 509 215 489 210 37 GRI 102-8, 38 GRI 405-1 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 93 Wymiar etatu w osobach 31.12.2022 31.12.2021 Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Pełne etaty 509 213 487 208 Niepełne etaty 0 2 2 2 Ogółem Grupa kapitałowa 509 215 489 210 Typ zatrudnienia w osobach 31.12.2022 31.12.2021 Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Pracownicy produkcyjni 461 176 439 149 Pracownicy administracyjni 45 34 48 58 Kadra dyrektorska 3 5 2 3 Ogółem Grupa kapitałowa 509 215 489 210 Staż pracy 31.12.2022 31.12.2021 Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Od 0 do 5 lat 248 64 228 76 Od 6 do 15 lat 147 62 153 44 Od 16 do 25 lat 39 34 27 27 Powyżej 26 lat 75 55 81 63 Ogółem Grupa kapitałowa 509 215 489 210 9.2. Różnorodność we władzach grupy kapitałowej Różnorodność we władzach, 31.12.2022 31.12.2021 dane w osobach Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Zarząd 2 2 2 4 Rada Nadzorcza 3 5 1 7 Ogółem Grupa kapitałowa 5 7 3 11 W 2022 r. kobiety stanowiły 50% składu Zarządów i 37% składu Rad Nadzorczych. Całkowita liczba i wskaźniki zatrudnienia nowych pracowników w podziale na grupy wiekowe, płeć, region 39 . Wskaźniki zatrudnienia według płci Płeć Ilość osób przyjętych 2022 Wskaźnik zatrudnienia 2022 Ilość osób przyjętych 2021 Wskaźnik zatrudnienia 2021 Relpol S.A. Polska Kobiety 45 11,0% 35 8,9% Mężczyźni 46 11,3% 37 9,4% Ogółem 91 22,3% 72 18,3% 39 GRI 401-1 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 94 Relpol Elektronik Polska Kobiety - - 4 16,7% Mężczyźni - - 0 0 Ogółem - - 4 16,7% DP Relpol Altera Ukraina Kobiety 139 51,5% 103 39,0% Mężczyźni 7 2,6% 5 1,9% Ogółem 146 54,1% 108 40,9% W DP Relpol Altera rotacja dotyczy głównie kobiet. Wynika to z charakteru pracy na wydziałach montażowych, gdzie dominuje praca ręczna, powtarzalna, uznawana za monotonną, której niechętnie podejmują się mężczyźni. Wskaźniki zatrudnienia według wieku Wiek Ilość osób przyjętych 2022 Wskaźnik zatrudnienia 2022 Ilość osób przyjętych 2021 Wskaźnik zatrudnienia 2021 Relpol S.A. Polska 19-29 lat 38 9,3% 33 8,4% 30-50 lat 42 10,3% 29 7,4% >50 11 2,7% 10 2,5 Ogółem 91 22,3% 72 18,3% Relpol Elektronik Polska * 19-29 lat - - 4 16,7% 30-50 lat - - 0 0 >50 - - 0 0 Ogółem - - 4 16,7% DP Relpol Altera Ukraina 19-29 lat 46 17,1% 34 12,9% 30-50 lat 83 30,7% 56 21,2% >50 17 6,3% 18 6,8% Ogółem 146 54,1% 108 40,9% Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 95 Całkowita liczba i wskaźniki rotacji pracowników w podziale na: płeć, grupy wiekowe, region Rotacja pracowników według płci Płeć Ilość osób zwolnionych 2022 Wskaźnik rotacji 2022 Ilość osób zwolnionych 2021 Wskaźnik rotacji 2021 Relpol S.A. Polska Kobiety 36 8,8% 38 9,7% Mężczyźni 40 9,8% 38 9,7% Ogółem 76 18,6% 76 19,4% Relpol Elektronik Polska Kobiety - - 4 16,7% Mężczyźni - - 0 0 Ogółem - - 4 16,7% DP Relpol Altera Ukraina Kobiety 107 39,6% 90 34,1% Mężczyźni 3 1,1% 3 1,1% Ogółem 110 40,7% 93 35,3% Rotacja pracowników według wieku Wiek Ilość osób zwolnionych 2022 Wskaźnik rotacji 2022 Ilość osób zwolnionych 2021 Wskaźnik rotacji 2021 Relpol S.A. Polska 19-29 lat 26 6,4% 21 5,3% 30-50 lat 32 7,8% 36 9,2% >50 18 4,4% 19 4,9% Ogółem 76 18,6% 76 19,4% Relpol Elektronik Polska 19-29 lat - - 4 16,7% 30-50 lat - - 0 0 >50 - - 0 0 Ogółem - - 4 16,7% DP Relpol Altera Ukraina 19-29 lat 22 8,1% 25 9,5% 30-50 lat 60 22,2% 54 20,4% >50 28 10,4% 14 5,3% Ogółem 110 40,7% 93 35,2% * Spółka w trakcie likwidacji. Wszystkim pracownikom zaoferowano pracę w Relpol S.A. Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 96 9.3. Równość wynagrodzenia kobiet i mężczyzn W grupie prowadzi się politykę adekwatnego wynagradzania pracowników 40 . Przy ustalaniu indywidualnego poziomu wynagrodzenia uwzględnia się takie kryteria jak: charakter wykonywanej pracy, posiadane przez pracownika kwalifikacje, doświadczenie zawodowe oraz wyniki oceny pracy pracownika. Wynagrodzenie zasadnicze pracownika składa się z pensji podstawowej i premii uznaniowej. Spółki wynagradzają pracowników zgodnie z obowiązującymi przepisami i posiadanymi regulaminami. Wynagrodzenie zasadnicze pracowników na danym stanowisku musi zawierać się w widełkach płacowych określonych w Regulaminie wynagradzania. W Relpol S.A. działają dwa Związki Zawodowe, z którymi corocznie prowadzone są negocjacje w sprawie wzrostu wynagrodzeń. Udział wynagrodzenia mężczyzn w stosunku do wynagrodzenia kobiet. W Relpol S.A. 2022 2021 Pracownicy produkcyjni 121,6% 129,4% Pracownicy administracyjni 123,7% 132,7% Kadra dyrektorska 84,6% 102,6% Relpol Elektronik 2022 2021 Pracownicy produkcyjni nd. 116% Pracownicy administracyjni nd. nd. Kadra dyrektorska nd. nd. DP Relpol Altera 2022 2021 Pracownicy produkcyjni 94,5% 89,2% Pracownicy administracyjni 82,9% 94,7% Kadra dyrektorska nd. nd. * W tej grupie zatrudnienie dotyczyło jednej osoby. W wynagrodzeniach uwzględniono wszystkie wypłacone wynagrodzenia w tym odprawy emerytalne, co jednorazowo może zniekształcać strukturę. Różnica pomiędzy wynagrodzeniem kobiet i mężczyzn wynika głównie z charakteru pracy i systemu premiowania. Występują w spółce zawody, gdzie praca wykonywana jest wyłącznie przez mężczyzn jak technolodzy, konstruktorzy wyrobów, szlifierze, tokarze, ustawiacze maszyn, magazynierzy i przedstawiciele handlowi. Stanowiska zajmowane przez kobiety to głównie stanowiska monterów i operatorów maszyn na produkcji, pracownicy biurowi w działach finansowo-księgowych, zakupów, sprzedaży, marketingu, spraw pracowniczych i biurze zarządu. 9.4. Bezpieczeństwo i higiena pracy Grupa kapitałowa kładzie duży nacisk na bezpieczeństwo i higienę pracy swoich pracowników. Wszystkie działania prowadzone są zgodnie z obowiązującymi ustawami i rozporządzeniami w 40 GRI 405-2 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 97 tym obszarze. Prowadzone są pomiary szkodliwych czynników środowiska pracy. Przeprowadzane i aktualizowane są oceny ryzyka zawodowego 41 . Pracownicy wyposażeni są w środki ochrony indywidualnej oraz obuwie i odzież roboczą na podstawie norm przydziału określonych w regulaminie pracy. Duży nacisk kładzie się na zapobieganie wypadkom przy pracy, chorobom zawodowym, zdarzeniom potencjalnie wypadkowym oraz stałą poprawa stanu bezpieczeństwa i higieny pracy. W roku 2021 w zakładzie powstał Dział BHP i Ochrony Środowiska. W ramach profilaktyki wypadkowej zapewnia się pracownikom niezbędne środki ochrony indywidualnej oraz zbiorowej, prowadzone są cykliczne szkolenia pracowników w celu zwiększenia ich świadomości z bezpieczeństwa i higieny pracy. W roku 2022 zostały zakupione i zainstalowane defibrylatory AED oraz planowano przeszkolenie dodatkowych osób do obsługi urządzeń i udzielania pierwszej pomocy przedmedycznej. 42 Na bieżąco szkoli się pracowników w zakresie bhp. Są to szkolenia wstępne przed przystąpieniem do pracy oraz szkolenia okresowe zgodnie z terminami ich ważności. Pracownicy kierowani są też na szkolenia specjalistyczne dotyczące konkretnych uprawnień. W ramach badań profilaktycznych, pracownicy Relpol S.A. korzystają z dodatkowych badań lekarskich, dzięki którym mogą sprawdzić ogólny stan swojego zdrowia. Sprawami BHP w Relpol S.A. zajmuje się Dział BHP i ochrony środowiska. Funkcjonuje również Komisja BHP. Podczas kwartalnych spotkań omawiane są zadania realizowane w danym kwartale wynikające z zakresu obowiązków Działu BHP i Ochrony Środowiska, jak również zagadnienia zgłaszane przez przedstawicieli Pracowników oraz Zakładowe Związki Zawodowe. W roku 2022 odbyły się w Relpolu kontrole Państwowej Inspekcji Pracy oraz Państwowej Powiatowej Inspekcji Sanitarnej. Kontrole nie wykazały uchybień w zakresie przestrzegania przepisów bhp. Procent pracowników reprezentowanych we wspólnych formalnych komisjach ds. BHP uwzględniających pracowników i menadżerów, które pomagają monitorować i prowadzić programy związane z BHP. Relpol S.A. 2022 2021 Procent załogi reprezentowanej we wspólnych formalnych komisjach BHP, uwzględniając pracowników i menedżerów. 2,0 % 2,0 % 41 GRI 103-2,GRI 403-1 42 GRI 403-5 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 98 Rodzaj urazów oraz wskaźnik urazów, chorób zawodowych, dni straconych i nieobecności w pracy oraz wypadków śmiertelnych związanych z pracą z podziałem na regiony 43 Wypadki przy pracy w Relpol S.A. 2022 2021 Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Liczba lekkich wypadków przy pracy 3 1 1 1 Liczba ciężkich wypadków przy pracy 0 0 0 0 Liczba śmiertelnych wypadków przy pracy 0 0 0 0 W 2022 roku w Grupie kapitałowej Relpol miały miejsce 4 wypadki przy pracy. Były to wypadki lekkie. Nie było wypadków śmiertelnych. Łączna liczba dni niezdolności do pracy spowodowanych wypadkami przy pracy wyniosła 42 dni kalendarzowe, liczone na podstawie wystawionych przez lekarza zwolnień lekarskich wystawionych w dniu wypadku. Najczęstszymi przyczynami wypadków przy pracy była niedostateczna koncentracja uwagi pracowników na wykonywanych czynnościach, a skutkiem stłuczenia kończyn. Wskaźniki wypadkowości w Relpol S.A. 2022 2021 Wskaźnik ciężkości wypadków 10,5% 16,0% Wskaźnik częstości wypadków 2,4% 5,0% Wskaźnik chorób zawodowych 0% 0% Sposób obliczenia wskaźników: Wskaźnik ciężkości wypadków = ilość dni niezdolności do pracy ogółem/ ilość wypadków przy pracy – ilość wypadków śmiertelnych. Wskaźnik częstości wypadków = liczba poszkodowanych *1000/ liczba zatrudnionych. 9.5. Bezpieczeństwo infrastruktury informatycznej podczas pracy zdalnej Zapewnienie ciągłości operacji biznesowych, uniknięcia ryzyka rozprzestrzeniania się wirusa w firmie i wysokiej absencji chorobowej, wprowadzono możliwość pracy zdalnej. Praca w trybie home office postawiła przed spółkami nowe wyzwanie. Ważnym elementem było stworzeniu sprawnej komunikacji pomiędzy pracownikami i firmą, a przede wszystkim zapewnienie bezpieczeństwa struktury informatycznej i tajemnicy informacji służbowych. Spółka chroni swoje zasoby informatyczne przed cyberatakami stosując odpowiednie urządzenia zabezpieczające, programy antywirusowe, szkoląc pracowników oraz wprowadzając procedury i regulaminy podwyższające bezpieczeństwo danych firmowych podczas pracy zdalnej, m.in Regulamin używania mienia Relpol S.A., Regulaminu korzystania z poczty i Internetu, Regulamin pracy zdalnej. Podstawowym dokumentem, który obowiązuje każdego pracownika jest Polityka Bezpieczeństwa IT, w której zawarte są zasady i reguły których należy przestrzegać w celu 43 GRI 403-9 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 99 zapewnienia bezpieczeństwa systemów informatycznych i znajdujących się na nich danych. Pracownicy wykonujący pracę zdalną, aby otrzymać dostęp do zasobów firmowych łączą się za pomocą bezpiecznego, szyfrowanego kanału VPN. 10. Działania na rzecz społeczności lokalnej Relpol S.A. i spółki podejmują różne inicjatywy na rzecz pracowników, społeczności lokalnej, uczniów szkół podstawowych i średnich, szkolnictwa wyższego itp. Jest to z reguły wsparcie finansowe, pokrycie kosztów organizowanej imprezy lub wydarzenia, fundowanie nagród, zakup sprzętu, materiałów, lub udostępnianie produktów spółki do testów lub celów edukacyjnych. Działalność sponsoringową to tylko jedna z form zaangażowania społecznego. Inną formą jest oferowanie stabilnego zatrudnienia i godnych warunków pracy. Dla uczniów i studentów organizowane są praktyki i staże. Relpol brał udział w Żarskich targach pracy oraz w „tygodniu przedsiębiorczości” organizowanym w szkołach średnich. Wyroby Relpolu promowane są na krajowych i międzynarodowych targach branżowych. W 2022 r. Relpol brał udział w targach Energetab Bielsko Biała, Enex Kielce, Elektrotechnika Warszawa, Energetics Lublin, Middle East Energy Dubaj i Electronica Monachium. Podczas tego typu wydarzeń promowana jest spółka, grupa kapitałowa, a także region. 2022 2021 Darowizny i sponsoring w zł 121 000 60 000 Nazwa organizacji, instytucji Nazwa imprezy, rodzaj darowizny Przedszkole Nr 3 Żary Dofinansowanie do placu zabaw DP Relpol Altera w Ukrainie Pomoc dla pracowników firmy, artykuły żywnościowe, środki medyczne Polski Związek Wędkarski Raja, Żary Organizacja Dnia Dziecka Fundacja Sigma, Żary Dofinansowanie remontu przedszkola dla dzieci specjalnej troski Szkoła Muzyczna, Żary Dofinansowanie do organizacji jubileuszowego koncertu MOSRiW Żary Mitting lekkoatletyczny KS Runners Team, Żary 6 Dycha po Żarach Żarski Dom Kultury Dni Żar 2022, Międzynarodowe Plenerowe Spotkania ze Sztuką Klub Piłkarski "Unia Kunice, Żary Wsparcie finansowe drużyny na sezon jesień 2022/wiosna 2023 Ludowy Zespół Sportowy Mirostowiczanka, Mirostowice Dolne Działania reklamowe i promocyjne związane z dofinansowaniem klubu. Klub Sportowy Runners Team, Żary Dofinansowanie organizacji "Festiwalu Biegów po Zielonym Lesie" Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 100 10.1. Członkostwo w stowarzyszeniach i organizacjach Relpol należy do Zachodniej Izby Przemysłowo - Handlowej oraz do Polskiej Izby Producentów Urządzeń i Usług na Rzecz Kolei. Spółka uczestniczy też w programie ekologicznej odpowiedzialności przedsiębiorstw tzw. „Firma przyjazna naturze”, który prowadzony jest przez firmę „AURAEKO Organizacja odzysku sprzętu elektrycznego i elektronicznego”. W ramach tego projektu zaangażowane firmy, poza przestrzeganiem obowiązujących przepisów prawa w zakresie ochrony środowiska, dobrowolnie podejmują i finansują różnorodne inicjatywy wspierające działania proekologiczne, w szczególności edukację ekologiczną na rzecz społeczeństwa oraz propagowanie wiedzy ekologicznej we własnych przedsiębiorstwach. W ramach Auraeco, w 2022 r. podobnie jak w roku 2021, przeprowadzono 14 projektów edukacyjnych w ramach kampanii „Kształtowanie proekologicznych postaw użytkowników sprzętu elektrycznego i elektronicznego wobec zagrożeń dla ludzi i środowiska” – Edycja 2022. Spółka współpracuje też z Interzero Organizacją Odzysku Opakowań S.A., która w 2022 roku przeprowadziła 9 publicznych kampanii edukacyjnych w zakresie gospodarowania opakowaniami i odpadami oraz 13 webinariów. Pozostałe spółki nie należą do organizacji 44 . 10.2. Nagrody i wyróżnienia Działalność i wyniki osiągane przez Relpol S.A. i spółki zależne zostały zauważone i docenione przez władze i organizacje lokalne, a także przez niezależne firmy analizujące wyniki firm, wyłaniające i nagradzające dobrze prosperujące przedsiębiorstwa. Wynikiem tego jest kilka nagród i tytułów przyznanych spółce w ostatnich latach. Nagrody Instytucja przyznająca Rok przyznania Tytuł Wybitny Eksporter Roku 2022 Wyróżnienie za zaangażowanie w działalność eksportową, która sprzyja wzmacnianiu gospodarki i budowaniu silnej pozycji polskiego eksportu na arenie międzynarodowej Stowarzyszenie Eksporterów Polskich 2022 44 GRI 102-12, GRI 102-13 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 101 Lubuski Lider Biznesu 2022 Certyfikat przyznany podczas gali Lubuski Lider Biznesu 2022 w kategorii duże przedsiębiorstwo. Zachodnia Izba Przemysłowo – Handlowa w Gorzowie Wielkopolskim 2022 Zakwalifikowanie się do finału konkursu „Diament innowacji 2022” w kategorii „Innowacja roku: Przemysł”. Celem konkursu było uhonorowanie najlepszych przedsiębiorstw, które wdrażają nowe technologie i innowacje Executive Club Sp. z o.o. w Warszawie 2022 Tytuł dla DP Relpol Altera „Najlepszy podmiot średniej wielkości” oraz „Podziękowanie za działalność gospodarczą w czasie stanu wojennego i współpracę ze służbą zatrudnienia. Rada Urzędu Gminy Czerniachowa 2022 „PRACOWAWCA – ORGANIZATOR PRACY BEZPIECZNEJ” Zajęcie I miejsca w konkursie w kategorii dużych przedsiębiorstw Państwowa Inspekcja Pracy Inspektorat w Zielonej Górze 2021 LAUR BEZPIECZEŃSTWA SECURITAS LABORIS SUPREMA LEX ESTO OSPS BiHP Zielona Góra 2021 NAGRODA GOSPODARCZA MARSZAŁKA WOJEWÓDZTWA LUBUSKIEGO 2021, II miejsce w kategorii duże przedsiębiorstwo Marszałek Urzędu Wojewódzkiego 2021 Polska Nagroda Innowacyjności 2021 Polska Agencja Przedsiębiorczości, 2021 Puchar Izby Gospodarczej Energetyki i Ochrony Środowiska dla przekaźnika interfejsowego w technologii push-in podczas targów ENERGETAB 2021 Izba Gospodarcza Energetyki i Ochrony Środowiska 2021 12. Polityka dotycząca poszanowania praw człowieka Jednym z priorytetów grupy kapitałowej jest szanowanie praw człowieka, tworzenie klimatu zaufania, równości szans i sprawiedliwego traktowania wszystkich pracowników bez względu na wiek, płeć, zajmowane stanowisko, staż pracy, przynależność do związków zawodowych, wyznanie, poglądy polityczne, narodowość, niepełnosprawność, wygląd zewnętrzny itp. Według tych samych zasad przeprowadzane są rekrutacje nowych pracowników. Grupa przeciwna jest mobbingowi, praktykom zatrudniania dzieci, wyzyskowi i pracy przymusowej. Pracownicy traktowani są z odpowiedzialnością i szacunkiem. Przestrzegane są wszelkie normy i standardy dotyczące godnych i bezpiecznych warunków pracy, czasu pracy, prawa do odpoczynku, urlopu, opieki medycznej, rozwoju zawodowego i wynagrodzenia adekwatnego do umiejętności i wyników pracy. Stosowane są uczciwe zasady wynagradzania uwzględniające charakter i efektywność wykonywanej pracy, możliwości spółki i warunki na lokalnym rynku pracy. Przestrzegane są przepisy prawa regulujące te obszary. Zasady postępowania w Relpol S.A. oraz relacji z otoczeniem zewnętrznym, zostały określone w dokumencie: Zasady etyczne pracowników Spółki Relpol S.A, który stanowi załącznik do Regulaminu Pracy. W Relpol S.A. obowiązuje Kodeks postępowania, który jest spisanym zbiorem zasad postępowania w różnych obszarach działalności, zgodnych z obowiązującym prawem, regulacjami wewnętrznymi, przyjętymi standardami etycznymi i normami społecznymi. Jest on podręcznikiem wartości i standardów postępowania w codziennej pracy, w wypełnianiu misji Spółki oraz realizacji przyjętej strategii. Dla pracowników jest on drogowskazem ułatwiającym podejmowanie właściwych decyzji oraz reagowania na zaobserwowane nieprawidłowości. W Relpol S.A. obowiązuje zasada „zero tolerancji” dla jakichkolwiek przejawów form dyskryminacji. Dlatego też Kodeks zwraca szczególną uwagę na kwestie dotyczące praw człowieka (w tym Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 102 równego traktowania, wolności, bezpieczeństwa, przeciwdziałaniu mobbingowi, dyskryminacji). W kodeksie oraz w Polityce zgłaszania nieprawidłowości wskazano zasady osobistego lub anonimowego zgłaszania wszelkich nieprawidłowości i ochrony sygnalistów. Zgłoszenia takie trafiają do Menadżera ds. zgodności. W 2021 ani w 2022 roku nie było zgłoszeń dotyczących przypadków łamania przepisów dotyczących łamania praw człowieka, stosowania mobbingu czy przejawów dyskryminacji 45 . Spółki zależne przestrzegają praw człowieka i zasady sprawiedliwego traktowania pracowników, jednakże nie opracowały formalnej polityki w tym zakresie. 13. Polityka w zakresie przeciwdziałania korupcji Relpol S.A. stosuje zasady uczciwości i wiarygodności we wszelkich swoich działaniach. Biznes prowadzony jest przy poszanowaniu najwyższych standardów etycznych, w sposób przejrzysty i odpowiedzialny. Wprowadzony w Relpol S.A. Kodeks postępowania jest dla partnerów biznesowych jasną deklaracją przyjętych i stosowanych w Spółce norm etycznych, społecznych i środowiskowych. A wprowadzona Polityka antykorupcyjna jest deklaracją, że Spółka dokłada wszelkich starań w celu zapobieżenia przejawom i próbom korupcji oraz łapownictwa. Zgodnie z polityką antykorupcyjną pracownikom nie wolno: a) oferować ani wręczać kontrahentom, klientom, urzędnikom i innych osobom zaangażowanym w działalność firmy żadnych korzyści majątkowych bądź rzeczowych, b) przyjmować żadnych korzyści, wartościowych prezentów, ofert i innych form łapówek. Polityka zabrania zabiegania o jakiekolwiek formy łapówki na własną korzyść, działając w imieniu firmy. Jakiejkolwiek formy łapówki należy natychmiast zgłaszać do Menadżera ds. zgodności lub do bezpośredniego przełożonego. Dozwolone jest przyjmowanie i oferowanie jedynie drobnych upominków i gadżetów firmowych, w tym zapraszanie na poczęstunek, o ile nie zachodzi podejrzenie, że taka forma drobnego upominku lub gościnności może być odebrana jako nacisk na podjęcie decyzji biznesowej. Polityka antykorupcyjna dotyczy wszystkich pracowników Relpol S.A. niezależnie od miejsca pracy i pełnionych obowiązków. Zobowiązuje ona pracowników do przestrzegania określonych w niej zasad, a ich naruszenie prowadzi do podjęcia kroków dyscyplinarnych. W 2022 i 2021 roku nie było zgłoszeń dotyczących korupcji i łapownictwa 46 . Spółki zależne nie posiadają takiej polityki 47 . 45 GRI 102-17, GRI 406-1 46 GRI 406-1 47 GRI 205-3 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 103 14. Indeks treści GRI Nr wskaźnika OPIS WSKAŹNIKA 48 Nr strony Profil organizacji GRI 102-1 Nazwa organizacji 55, 59 GRI 102-2 Podstawowe marki, produkty, usługi 61 GRI 102-3 Lokalizacja siedziby głównej organizacji 59 GRI 102-4 Liczba krajów, w których działa organizacja 59, 68 GRI 102-5 Charakter własności oraz forma prawna 59, 68 GRI 102-6 Rynki geograficzne obsługiwane przez organizację 59, 68 GRI 102-7 Skala organizacji 68 GRI 102-8 Informacje o pracownikach 92 GRI 102-9 Łańcuch dostaw 63 GRI 102-10 Znaczące zmiany w organizacji i łańcuchu dostaw 63, 68, 69 GRI 102-11 Zasady ostrożności 77 GRI 102-12 Inicjatywy zewnętrzne 57, 100 GRI 102-13 Członkostwo w stowarzyszeniach i organizacjach 100 Strategia i analiza GRI 102-14 Oświadczenie kierownictwa najwyższego szczebla List prezesa i 56 GRI 102-15 Opis kluczowych zagrożeń, ryzyk i szans 72 Etyka i uczciwość GRI 102-16 Wartości organizacji, zasady, standardy i normy zachowania 61 GRI 102-17 Mechanizmy udzielania porad i obaw dotyczących etyki 102 Ład organizacyjny GRI 102-18 Struktura organu zarządzającego 70 GRI 102-20 Podział odpowiedzialności za kwestie gospodarcze, środowiskowe i społeczne 70 GRI 102-22 Skład organu nadzorczego i jego komitetów 70 Zaangażowanie interesariuszy GRI 102-40 Lista grup interesariuszy 74 GRI 102-41 Procent pracowników objętych zbiorowymi układami pracy 91 GRI 102-42 Podstawy identyfikacji i selekcji grup interesariuszy 74 GRI 102-43 Podejście do angażowania interesariuszy 74 GRI 102-44 Kluczowe kwestie i zagadnienia poruszane przez interesariuszy 74 Praktyka sprawozdawcza GRI 102-45 Podmioty objęte sprawozdaniem skonsolidowanym 55, 68, 9 GRI 102-46 Informacja dotycząca procesu definiowania treści raportu, granic aspektów i zasad wdrażania 55 GRI 102-47 Kluczowe aspekty zidentyfikowane w raporcie 55 GRI 102-48 Opis wpływu zmian w informacjach podanych w poprzednich raportach i przyczyny tych zmian 55 GRI 102-49 Opis znaczących zmian względem poprzednich okresów objętych raportem 55 GRI 102-50 Okres sprawozdawcy 55 GRI 102-51 Data ostatniego raportu 55 GRI 102-52 Cykl raportowania 55 GRI 102-53 Osoba kontaktowa w zakresie pytań do treści raportu 104 GRI 102-54 Wskazanie Standardu, wg którego sporządzono raport 55 48 GRI 102-55 Sprawozdanie z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol w 2022 r. Część III – oświadczenie dotyczące informacji niefinansowych 104 GRI 102-55 Indeks treści GRI 103 GRI 102-56 Weryfikacja zewnętrzna 55 Podejście do zarządzania GRI 103-1 Wyjaśnienie aspektów zdefiniowanych jako istotne i ich granic 56, 57 GRI 103-2 Podejście do zarządzania aspektami zdefiniowanymi jako istotne 71, 77, 91, 97 Nr wskaźnika OPIS WSKAŹNIKA Nr strony Kategoria ekonomiczna GRI 201-1 Wyniki ekonomiczne 75 GRI 203-2 Pośredni wpływ ekonomiczny 76 GRI 204-1 Praktyki zakupowe 63 GRI 205-3 Przeciwdziałanie korupcji 102 Kategoria środowiskowa GRI 301-1, Materiały i surowce 78 GRI 302-1 Energia 77, 79 GRI 307-1 Zgodność środowiskowa 77 Kategoria społeczna GRI 401-1 Zatrudnienia nowych pracowników i rotacja 93 GRI 401-2 Korzyści zapewniane pracownikom etatowym 91 GRI 403-1 Bezpieczeństwo i higiena pracy 97 GRI 403-5 Szkolenia pracowników w zakresie bhp 97 GRI 403-9 Urazy związane z pracą 98 GRI 405-1 Różnorodność organów i pracowników 91, 92 GRI 405-2 Równość wynagrodzenia kobiet i mężczyzn 96 GRI 406-1 Przypadki dyskryminacji i działania 102 GRI 419-1 Zgodności z prawem w obszarze społeczno-gospodarczym 77 Kontakt do spółki i w zakresie pytań do treści oświadczenia ESG 49 . Relpol S.A. Ul. 11 Listopada 37 68-200 Żary Tel. +48 684790801 Fax: +48 683743866 e-mail: [email protected] Biuro Zarządu Tel. +48 684790805 Podpisy członków Zarządu: Bartłomiej Szydłowski Członek Zarządu Monika Kuriata Wiceprezes Zarządu Krzysztof Pałgan Prezes Zarządu 49 GRI 102-3, GRI 102-53

AI Terminal

5795_rns_2023-04-27_0a54ce9e-7a70-4889-ada6-e54009b99745.xhtml

More from Relpol S.A.

Talk to a Data Expert