Bioton S.A.

Quarterly Report • Apr 28, 2023

GRUPA KAPITAŁOWA BIOTON S.A.

SKONSOLIDOWANY "ROZSZERZONY" RAPORT KWARTALNY ZA OKRES 3 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 31 MARCA 2023 I 31 MARCA 2022 SPORZĄDZONY WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ PRZYJĘTYCH PRZEZ UNIĘ EUROPEJSKĄ

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

w tys. PLN	01.01.2023 - 31.03.2023	01.01.2022 - 31.03.2022
Przychody ze sprzedaży	34 371	50 043
Koszt własny sprzedaży	(11 393)	(31 489)
	(3 311)	(3 005)
Koszty przestojów i niewykorzystanych mocy produkcyjnych
Zysk brutto na sprzedaży	19 666	15 549
Pozostałe przychody operacyjne	1 763	2 788
Koszty sprzedaży	(8 884)	(7 756)
Koszty ogólnego zarządu	(7 097)	(6 846)
Koszty badań i rozwoju	(1 205)	(1 029)
Pozostałe koszty operacyjne	(1 638)	(2 161)
Zysk / (strata) brutto na działalności operacyjnej	2 604	546
Przychody finansowe	152	-
Koszty finansowe	(2 017)	(2 353)
Przychody /(Koszty) finansowe netto w tym różnice kursowe	(1 865)	(2 353)
Zysk / (strata) przed opodatkowaniem	739	(1 807)
Podatek dochodowy	873	1 326
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	(134)	(3 133)
Działalność zaniechana Zysk / (Strata) netto	(134)	(3 133)
Przypisany
Akcjonariuszom jednostki dominującej	(134)	(3 133)
Akcjonariuszom mniejszościowym	-	-
Zysk / (Strata) netto	(134)	(3 133)
Średnia ważona ilość akcji (w szt.)	85 864 200	85 864 200
Rozwodniona średnia ważona ilość akcji (w szt.)	85 864 200	85 864 200
Zysk / (strata) na jedną akcję (w złotych)
Podstawowy	(0,0016)	(0,0365)
Rozwodniony	(0,0016)	(0,0365)

SKONSOLIDOWANY BILANS

w tys. PLN	31.03.2023	31.12.2022	31.03.2022
		badane
Aktywa trwałe	651 898	657 255	688 864
Rzeczowe aktywa trwałe	272 527	275 051	283 541
Aktywa z tytułu praw użytkowania	15 108	15 135	16 304
Nieruchomości inwestycyjne	-	1 357	1 357
Inne wartości niematerialne	362 403	362 975	365 814
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1 409	2 228	21 126
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	451	509	721
Aktywa obrotowe	164 012	153 071	153 716
Zapasy	122 409	111 002	115 421
Należności z tytułu podatku dochodowego	-	3	619
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	32 711	31 403	25 028
Środki pieniężne	4 706	9 339	9 031
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	2 829	1 324	3 617
Aktywa przeznaczone do sprzedaży	1 357	-	-
AKTYWA RAZEM	815 910	810 326	842 580
PASYWA	605 937	606 060	619 571
Kapitał własny
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki
dominującej	605 937	606 060	619 571
Kapitał akcyjny	1 717 284	1 717 284	1 717 284
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	57 131 260 776	57 131 260 776	57 131 260 776
Kapitał zapasowy	(266 193)	(266 193)	(266 367)
Pozostałe kapitały	-	-
Kapitał z aktualizacji wyceny Kapitał rezerwowy z transakcji między akcjonariuszami	(80 844)	(80 844)	(80 844)
	(203)	(214)	(200)
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek Zyski / (straty) zatrzymane	(1 082 014)	(1 081 880)	(1 068 209)
Zobowiązania długoterminowe	61 107	63 212	70 296
Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych
instrumentów dłużnych	5 527	6 810	10 638
Zobowiązania z tytułu leasingu	11 756	11 845	12 885
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	1 470	1 470	1 486
Przychody przyszłych okresów	32 012	32 745	34 946
Zobowiazania z tytułu podatku odroczonego	-	-	-
Pozostałe zobowiązania	10 342	10 342	10 342
Zobowiązania krótkoterminowe	148 867	141 054	152 713
Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych
instrumentów dłużnych	55 884	55 312	69 916
Zobowiązania z tytułu leasingu	2 300	2 425	2 091
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	39 289	36 095	35 898
Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego	50	74	-
Zobowiązanie z tytułu świadczeń pracowniczych	2 537	2 216	-
Inne rozliczenia międzyokresowe	48 807	44 932	44 808
PASYWA RAZEM	815 910	810 326	842 580

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

w tys. PLN	01.01.2023 -	01.01.2022 -
	31.03.2023	31.03.2022
Zysk/(Strata) netto	(134)	(3 133)
Składniki innych całkowitych dochodów rozpoznanych bezpośrednio
w kapitale
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych	11	(35)
Całkowite dochody ogółem	(123)	(3 168)
Przypisane
Akcjonariuszom jednostki dominującej	(123)	(3 168)
Akcjonariuszom mniejszościowym	-
Całkowite dochody ogółem	(123)	(3 168)

SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	Kapitał	Kapitał z	Kapitał	Pozostałe	Kapitał z	Kapitał	Różnice	Zyski /	Kapitał własny	Udziały	Kapitał własny
	akcyjny	emisji akcji	zapasowy	kapitały	aktualizacji	rezerwowy z	kursowe z	(straty)	przypadający	mniejszości
		powyżej ich			wyceny	transakcji między	przeliczenia	zatrzymane	akcjonariuszom
		wartości				akcjonariuszami	jednostek		jednostki
w tys. PLN		nominalnej					podporządko		dominującej
Kapitał własny na 01.01.2023	1 717 284		57 131 260 776 (266 193)			- (80 844)		(214) (1 081 880)	606 060	-	606 060
Różnice kursowe z
przeliczenia jednostek
podporządkowanych							11		11		11
Zyski (straty) w okresie								(135)	(135)		(135)
Całkowite dochody ogółem
rozpoznane za okres	-	-	-		-	-	- 11	(135)	(124)	-	(124)
01.01.2023 - 31.03.2023
Kapitał własny na 31.03.2023	1 717 284		57 131 260 776 (266 193)			- (80 844)		(203) (1 082 014)	605 937	-	605 937
Kapitał własny na 01.04.2022	1 717 284		57 131 260 776 (266 367)			- (80 844)		(200) (1 068 209)	619 571	-	619 571
Całkowite dochody ogółem rozpoznane za okres 01.04.2022 - 31.12.2022	-	-	-	174		-	- (14)	(4 367)	(4 207)	-	(4 207)
Kapitał własny na 01.01.2022	1 717 284		57 131 260 776 (266 367)			- (80 844)		(165) (1 065 076)	622 739	-	622 739
Różnice kursowe z
przeliczenia jednostek							(35)		(35)		(35)
podporządkowanych
Zyski (straty) w okresie								(3 133)	(3 133)		(3 133)
Całkowite dochody ogółem
rozpoznane za okres	-	-	-		-	-	- (35)	(3 133)	(3 168)	-	(3 168)
01.01.2022 - 31.03.2022
Kapitał własny na 31.03.2022	1 717 284		57 131 260 776 (266 367)			- (80 844)		(200) (1 068 209)	619 571	-	619 571

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. PLN	01.01.2023 - 31.03.2023	01.01.2022 - 31.03.2022
Przepływ środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk / (strata) netto	(134)	(3 133)
Korekty o pozycje:
Amortyzacja	8 593	8 127
(Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych netto	(448)	(1 409)
Odsetki i dywidendy zapłacone, netto	1 991 (9)	1 322 2
(Zyski)/straty z działalności inwestycyjnej	54	41
Podatek dochodowy bieżącego okresu	(74)	(114)
Podatek dochodowy zapłacony Pozostałe pozycje netto	-	-
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej przed zmianą kapitału	9 972	4 838
Zmiana kapitału obrotowego:
(Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu należności	(2 054)	(4 924)
(Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu zapasów	(11 407)	9 710
Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych
biernych	3 801	(643)
(Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych	(719)	(1 273)
Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu rezerw	413	657
Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu przychodów przyszłych okresów	3 211	(4 756)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	3 217	3 610
Przepływ środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy:	20	-
Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	20	-
Zbycie aktywów finansowych	-	-
Pozostałe wpływy	-	-
Wydatki:	(5 359)	(2 153)
Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	(5 359)	(2 153)
Nabycie aktywów finansowych	-	-
Pozostałe wydatki	-	-
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(5 339)	(2 153)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy:	5 186	5 837
Wpływy netto z tytułu emisji akcji	-	-
Kredyty i pożyczki	5 186	5 837
Dotacje	-	-
Wydatki	(7 697)	(7 120)
Spłaty kredytów i pożyczek	(5 258)	(5 427)
Odsetki	(1 522)	(879)
Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	(917)	(814)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	(2 511)	(1 283)
Zmiana stanu środków pieniężnych netto	(4 633)	175
Środki pieniężne na początek okresu	9 339	8 857
Środki pieniężne na początek okresu	9 339	8 857
Środki pieniężne na koniec okresu	4 706	9 031
Środki pieniężne na koniec okresu (wartość bilansowa)	4 706	9 031
Kredyty w rachunku bieżącym	-	-
Środki pieniężne na koniec okresu po wyłączeniach	4 706	9 031

BILANS

w tys. PLN	31.03.2023	31.12.2022	31.03.2022
		badane
Aktywa trwałe	668 944	673 959	705 017
Rzeczowe aktywa trwałe	272 527	275 051	283 541
Wartości niematerialne	361 840	362 411	365 104
Nieruchomości inwestycyjne	-	1 357	1 357
Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych	3 965	3 965	3 965
Długoterminowe aktywa finansowe	14 383	14 063	13 860
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1 060	1 879	20 667
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	436	494	707
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	14 733	14 740	15 816
Aktywa obrotowe	163 610	152 225	154 095
Zapasy	120 866	109 308	114 227
Krótkoterminowe aktywa finansowe	1 608	1 596	1 550
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	32 654	30 939	25 934
Środki pieniężne	4 397	9 160	8 802
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	2 728	1 221	3 583
Aktywa przeznaczone do sprzedaży	1 357	-	-
Należności z tytułu podatku doch. od os.prawnych	-	-	-
AKTYWA RAZEM	832 555	826 184	859 112
PASYWA
Kapitał własny	622 901	623 135	636 442
Kapitał akcyjny	1 717 284	1 717 284	1 717 284
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej	57 131	57 131	57 131
Kapitał zapasowy	260 776	260 776	260 776
Kapitał rezerwowy	(268 207)	(268 207)	(268 358)
Zyski / (straty) zatrzymane	(1 144 082)	(1 143 848)	(1 130 391)
Zobowiązania długoterminowe	60 829	62 887	69 855
Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych
instrumentów dłużnych	5 532	6 809	10 638
Zobowiązania z tytułu leasingu	11 622	11 670	12 593
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	1 320	1 320	1 336
Przychody przyszłych okresów	32 012	32 745	34 946
Zobowiązania pozostałe	10 342	10 342	10 342
Zobowiązania krótkoterminowe	148 825	140 162	152 815
Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych
instrumentów dłużnych	55 089	54 538	69 255
Zobowiązania z tytułu leasingu	2 064	2 180	1 872
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	41 576	37 876	38 292
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	2 292	1 971	2 254
Inne rozliczenia międzyokresowe	47 805	43 597	41 142
PASYWA RAZEM	832 555	826 184	859 112

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

w tys. PLN	01.01.2023 - 31.03.2023	01.01.2022 - 31.03.2022
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	35 963	52 238
Koszt własny sprzedaży	(13 239)	(33 262)
Koszty przestojów i niewykorzystanych mocy produkcyjnych	(3 311)	(3 005)
Zysk brutto na sprzedaży	19 413	15 971
Pozostałe przychody operacyjne	1 756	2 774
Koszty sprzedaży	(9 220)	(8 365)
Koszty ogólnego zarządu	(6 763)	(6 474)
Koszty badań i rozwoju	(1 205)	(1 029)
Pozostałe koszty operacyjne	(1 623)	(2 036)
Zysk / (strata) brutto na działalności operacyjnej	2 358	840
Przychody finansowe	500	166
Koszty finansowe	(2 273)	(2 578)
Przychody / (Koszty) finansowe netto	(1 772)	(2 412)
Zysk / (strata) przed opodatkowaniem	585	(1 572)
Podatek dochodowy	819	1 269
Zysk / (strata) netto z działalności kontynuowanej	(234)	(2 841)
Zysk / (Strata) netto	(234)	(2 841)
Średnia ważona ilość akcji (w szt.)	85 864 200	85 864 200
Rozwodniona średnia ważona ilość akcji (w szt.)	85 864 200	85 864 200
Zysk / (strata) na jedną akcję (w złotych)
Podstawowy	(0,0027)	(0,0331)
Rozwodniony	(0,0027)	(0,0331)

SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

	01.01.2023 -	01.01.2022 -
w tys. PLN	31.03.2023	31.03.2022
Zysk / (Strata) netto	(234)	(2 841)
Składniki innych całkowitych dochodów rozpoznanych
bezpośrednio w kapitale	-	-
Wycena aktywów finansowych wynikająca z MSSF 9	-	-
Całkowite dochody ogółem	(234)	(2 841)

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	Kapitał	Kapitał z	Kapitał	Kapitał	Zyski /	Kapitał własny
	akcyjny	emisji akcji	zapasowy	rezerwowy	(straty)	razem
		powyżej ich			zatrzymane
		wartości
w tys. PLN		nominalnej
Kapitał własny na 01.01.2022	1 717 284	57 131	260 776	(268 358)	(1 127 550)	639 282
Zyski (straty) w okresie	-	-	-	-	(2 841)	(2 841)
Całkowite dochody ogółem
rozpoznane za okres 01.01.2022 -
31.03.2022	-	-	-	-	(2 841)	(2 841)
Kapitał własny na 31.03.2022	1 717 284	57 131	260 776	(268 358)	(1 130 391)	636 442
korekta wynikająca z korekty podatku dochodowego					(15 258)	(15 258)
Kapitał własny na 01.04.2022	1 717 284	57 131	260 776	(268 358)	(1 145 649)	621 184
Zyski (straty) w okresie	-	-	-	-	1 801	1 801
Wycena aktuarialna rezerwy
emerytalnej	-	-	-	186	-	186
Aktywo na podatek odroczony od
wyceny aktuarialnej	-	-	-	(35)		(36)
Całkowite dochody ogółem
rozpoznane za okres 01.04.2022 -
31.12.2022	-	-	-	151	1 801	1 951
Kapitał własny na 31.12.2022	1 717 284	57 131	260 776	(268 207)	(1 143 848)	623 135
Kapitał własny na 01.01.2023	1 717 284	57 131	260 776	(268 207)	(1 143 848)	623 135
Zyski (straty) w okresie	-	-	-	-	(234)	(234)
Całkowite dochody ogółem
rozpoznane za okres 01.01.2023 -
31.03.2023	-	-	-	-	(234)	(234)
Kapitał własny na 31.03.2023	1 717 284	57 131	260 776	(268 207)	(1 144 081)	622 902

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. PLN	01.01.2023 - 31.03.2023	01.01.2022 - 31.03.2022
Przepływ środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk / (strata) netto	(234)	(2 841)
Amortyzacja	8 534	8 079
(Zyski)/straty z tytułu różnic kursowych netto	(465)	(1 409)
Odsetki i dywidendy zapłacone, netto	1 640	1 130
(Zyski)/straty z działalności inwestycyjnej	(9)	2
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej przed zmianą kapitału	9 466	4 962
Zmiana kapitału obrotowego:
(Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu należności	(1 714)	(5 619)
(Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu zapasów	(11 558)	10 041
Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych
biernych	3 685	(120)
(Zwiększenie)/Zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych czynnych	(630)	(1 203)
Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu rezerw	321	456
Zwiększenie/(Zmniejszenie) stanu przychodów przyszłych okresów	3 489	(5 056)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	3 059	3 461
Przepływ środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej	20	-
Wpływy: Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	20	-
Z aktywów finansowych	-	-
Pozostałe wpływy	-	-
Wydatki:	(5 359)	(2 153)
Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	(5 359)	(2 153)
Nabycie aktywów finansowych	-	-
Strata na instrumentach finansowych	-	-
Pozostałe wydatki	-	-
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(5 339)	(2 153)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy:	5 175	5 837
Wpływy netto z tytułu emisji akcji	-	-
Kredyty i pożyczki	5 175	5 837
Emisja dłużnych papierów wartościowych	-	-
Dotacje	-	-
Pozostałe wpływy	-	-
Wydatki	(7 658)	(7 087)
Spłaty kredytów i pożyczek	(5 258)	(5 427)
Odsetki	(1 500)	(879)
Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	(899)	(781)
Pozostałe wydatki	-	-
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	(2 482)	(1 250)
Zmiana stanu środków pieniężnych netto	(4 763)	58
Środki pieniężne na początek okresu	9 160	8 744
Środki pieniężne na koniec okresu	4 397	8 802
Środki pieniężne na rachunku zastrzeżonym	-	-
Środki pieniężne na koniec okresu po wyłączeniu środków na rachunku
zastrzeżonym	4 397	8 802
Kredyty w rachunku bieżącym	-	-
Środki pieniężne na koniec okresu	4 397	8 802