Mostostal Plock S.A.

Annual / Quarterly Financial Statement • Apr 28, 2023

Raport 1 DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE 1. Informacje o instrumentach finansowych 1.1. Rodzaje instrumentów finansowych posiadanych przez Spółkę (w tys. PLN): Tabela ruchu dla wszystkich występujących grup aktywów i zobowiązań finansowych Aktywa finansowe (w tys. PLN): Zobowiązania finansowe (w tys. PLN): L.P. Rodzaj instrumentu 31.12.2022 31.12.2021 1. Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu 0 0 2. Pożyczki udzielone i należności własne 0 0 3. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 0 0 Razem 0 0 1. Pozostałe zobowiązania finansowe 0 0 Razem 0 0 L.P. Rodzaj instrumentu 2022 2021 1. Stan na początek okresu 0 0 2. Zwiększenia 0 0 3. Zmniejszenia 0 0 4. Stan na koniec okresu, w tym: 0 0 L.P. Rodzaj instrumentu 2022 2021 1. Stan na początek okresu 0 0 - Pozostałe zobowiązania finansowe 0 0 2. Zwiększenia 0 0 - Pozostałe zobowiązania finansowe 0 0 3. Zmniejszenia 0 0 - Pozostałe zobowiązania finansowe 0 0 4. Stan na koniec okresu, w tym: 0 0 - Pozostałe zobowiązania finansowe 0 0 2 1.2.1 Podstawowa charakterystyka aktywów i zobowiązań finansowych a) Rodzaje aktywów i zobowiązań Zarówno w okresie sprawozdawczym jak i poprzednim roku obrotowym w Spółce nie występowa ta kategoria aktywów i zobowiązań. Zarówno w okresie sprawozdawczym jak i poprzednim roku obrotowym Spółka nie korzystała w swej działalności z instrumentów pochodnych oraz instrumentów zabezpieczających. b) Opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości Nie dotyczy. c) Opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane Na koniec 2022 roku oraz na ostatni dzień poprzedniego roku obrotowego Spółka nie posiadała tego rodzaju aktywów. d) Wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej Na dzień 31.12.2022 r. jak również na koniec poprzedniego roku obrotowego, bilans Jednostki nie zawierał instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej. e) Zmiany w kapitale z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych Z uwagi na brak w bilansie Jednostki bieżącego i poprzedniego roku obrotowego instrumentów finansowych kwalifikowanych jako dostępne do sprzedaży, kapitał z aktualizacji wyceny nie zawiera zmian z tego tytułu. f) Instrumenty nabywane na rynku regulowanym W okresie sprawozdawczym i w poprzednim roku obrotowym Spółka nie nabywała instrumentów finansowych na rynku regulowanym. 1.2.2. Wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych Wartość bilansowa aktywów i zobowiązań finansowych jest zbliżona do ich wartości godziwej. 1.2.3. Aktywa i zobowiązania finansowe niewyceniane w wartości godziwej Na dzień 31.12.2022 r. oraz na dzień bilansowy poprzedniego roku obrotowego Spółka nie posiadała instrumentów finansowych, które byłyby wyceniane w wartości godziwej i dla których ustalenie wartości godziwej było niemożliwe. 1.2.4. Transakcje w wyniku których aktywa finansowe przekształcone zostały w papiery wartościowe lub umowy odkupu W 2022 roku i w roku poprzednim Emitent nie zawierał tego typu transakcji. 1.2.5. Zmiany zasad wyceny aktywów finansowych Zarówno w okresie sprawozdawczym jak i poprzednim roku obrotowym Spółka nie zmieniała zasad wyceny aktywów 3 finansowych. 1.2.6. Odpisy aktualizujące z tytułu trwałej utraty wartości należności z tytułu dostaw i usług W roku sprawozdawczym Spółka nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość należności. W roku 2021, w wyniku dokonania odpisu, zmniejszono wartość należności o 4 tys. PLN. Zarówno w okresie sprawozdawczym jak i w poprzednim roku obrotowym nie zmniejszono kwoty odpisu aktualizującego wartość należności. 1.2.7. Wysokość odsetek od instrumentów dłużnych, pożyczek udzielonych lub należności własnych W okresie objętym raportem oraz roku ubiegłym Emitent nie naliczył odsetek za nieterminowe płatności. 1.2.8. Wartość niezrealizowanych odsetek od kwot dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych bądź należności własnych W okresie sprawozdawczym oraz w roku poprzednim Emitent nie naliczał odsetek z tego tytułu. 1.2.9. Koszty z tytułu odsetek od zobowiązań finansowych Jedną z dwóch kategorii odsetek zrealizowanych w okresie sprawozdawczym są odsetki w kwocie 1 tys. PLN, naliczone od kredytu obrotowego oraz odsetki w kwocie 431 tys. PLN naliczone od leasingu finansowego (w roku 2021 odpowiednio 13 tys. PLN oraz 79 tys. PLN). 1.2.10. Informacje o zasadach zarządzania ryzykiem finansowym Główne rodzaje ryzyka obejmują ryzyko płynności, ryzyko kredytowe oraz ryzyko rynkowe. Ryzyko rynkowe jest to ryzyko poniesienia strat na pozycjach bilansowych oraz pozabilansowych na skutek zmian cen rynkowych, stawek procentowych, kursów wymiany walut oraz wartości cen akcji. Zarząd na bieżąco weryfikuje i uzgadnia zasady zarządzania tymi ryzykami. a) Ryzyko płynności Ryzyko płynności jest to ryzyko wystąpienia trudności w spełnieniu przez Spółkę obowiązków związanych ze zobowiązaniami finansowymi, które rozliczane są w drodze wydania środków pieniężnych lub innych aktywów finansowych. Zarządzanie płynnością przez Spółkę polega na zapewnianiu, aby w możliwie najwyższym stopniu, Spółka posiadała płynność wystarczającą do regulowania wymagalnych zobowiązań, zarówno w normalnej jak i kryzysowej sytuacji, bez narażania na niedopuszczalne straty lub podważenie reputacji Spółki. W tym celu Spółka monitoruje przepływy pieniężne, utrzymuje linie kredytowe, korzysta z kredytu kupieckiego oraz leasingu finansowego w zakresie finansowania inwestycji i zapewnia środki pieniężne w kwocie wystarczającej dla pokrycia oczekiwanych wydatków operacyjnych i bieżących zobowiązań finansowych. b) Ryzyko kredytowe Ryzyko kredytowe jest to ryzyko poniesienia straty przez Spółkę w sytuacji, kiedy strona instrumentu finansowego nie spełnia obowiązków wynikających z umowy. Ryzyko kredytowe związane jest przede wszystkim z należnościami z tytułu dostaw i usług oraz należnościami z tytułu kaucji gwarancyjnych. Celem zarządzania ryzykiem kredytowym jest 4 minimalizacja strat wynikających z braku spłaty należności przez klientów Spółki. Maksymalne narażenie Spółki na ryzyko kredytowe odpowiada wartości bilansowej należności z tytułu dostaw i usług wskazanej w nocie 7e. Kondycja finansowa kluczowych klientów Spółki nie budzi zastrzeżeń, dlatego ryzyko kredytowe oceniane jest jako nieistotne z punktu widzenia Emitenta. c) Ryzyko stopy procentowej Narażenie Spółki na ryzyko wywołane zmianami stóp procentowych dotyczy przede wszystkim zobowiązań z tytułu leasingu finansowego oprocentowanych według zmiennej stopy procentowej. Ryzyko związane z istniejącym zadłużeniem zostało uznane za nieistotne z punktu widzenia wpływu na wynik, dlatego też w obecnej chwili zarządzanie ryzykiem stóp procentowych ogranicza się do bieżącego monitorowania sytuacji rynkowej. W przypadku wzrostu zadłużenia zostaną podjęte działania w celu odpowiedniego zabezpieczenia przed zmianą stóp procentowych. d) Ryzyko zmiany cen Spółka narażona jest na ryzyko cenowe związane ze wzrostem cen podstawowych dla jej działalności materiałów budowlanych takich jak wyroby hutnicze, materiały pomocnicze oraz materiały pędne. Ponadto w wyniku wzrostu cen materiałów mogą wrosnąć ceny usług świadczonych na rzecz Spółki przez firmy podwykonawcze. W celu ograniczania ryzyka cenowego Spółka na bieżąco monitoruje ceny najczęściej kupowanych materiałów a podpisywane umowy z podwykonawcami oraz składane zamówienia mają odpowiednio dopasowane parametry dotyczące między innymi czasu trwania kontraktu oraz zazwyczaj gwarancję ceny bez względu na zmiany sytuacji rynkowej. 1.2.11. Zabezpieczenia planowanych transakcji W okresie sprawozdawczym oraz w roku poprzednim Spółka nie zabezpieczała planowanych transakcji ani przyszłych uprawdopodobnionych zobowiązań. 1.2.12. Zyski i straty z wyceny instrumentów zabezpieczających W roku sprawozdawczym i w roku poprzedzającym bieżący okres sprawozdawczy Spółka nie korzystała z instrumentów zabezpieczających, dlatego sprawozdania finansowe za te okresy nie zawierają skutków wyceny takich instrumentów. 2. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi Na dzień 31.12.2022 r. oraz na dzień 31.12.2021 r. Emitent nie posiadał instrumentów finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi. 3. Informacje o liczbie oraz wartości posiadanych papierów wartościowych lub praw, w tym świadectw udziałowych, zamiennych dłużnych papierów wartościowych, warrantów i opcji, ze wskazaniem praw, jakie przyznają Na dzień 31.12.2022 r. oraz na dzień 31.12.2021 r. Emitent nie posiadał papierów wartościowych lub praw, w tym 5 świadectw udziałowych, zamiennych dłużnych papierów wartościowych, warrantów i opcji. 4. Składniki aktywów niebędące instrumentami finansowymi wyceniane według wartości godziwej Spółka posiada działkę gruntu zaklasyfikowaną do nieruchomości inwestycyjnych, która wyceniana jest w wartości godziwej. Jej wartość na dzień 31.12.2022 r. oraz na dzień 31.12.2021 r. określona jest na poziomie 392 tys. PLN. 5. Dane o pozycjach pozabilansowych Na dzień 31.12.2022 r. Mostostal Płock S.A. udzielił gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych oraz wystawił weksle na kwotę 42 680 tys. PLN: 5.1. Gwarancje bankowe i ubezpieczeniowe w kwocie 21 834 tys. PLN, w tym: 5.1.1. Na rzecz pozostałych jednostek w kwocie 21 834 tys. PLN: 1. Lotos Asfalt Sp. z o.o. ul. Elbląska 135, 80-718 Gdańsk. Gwarancja bankowa (PKO BP S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 4600008175 (DCU) na łączną kwotę 1 481 tys. PLN, termin wygaśnięcia 14.06.2023 r. 2. Polski Koncern Naftowy Orlen S.A. ul. Chemików 7, 09-411 Płock. Gwarancja ubezpieczeniowa (AXA Ubezpieczenia TUiR S.A.) należytego wykonania oraz usunięcia wad i usterek wg umowy nr 5600019283 na łączną kwotę 1 013 tys. PLN, termin wygaśnięcia 22.08.2023 r. 3. Naftoremont – Naftobudowa Sp. z o.o. ul. Zglenickiego 46, 09-411 Płock. Gwarancja ubezpieczeniowa (KUKE S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 4000/ZB/00149/00/22000269/2019 na łączną kwotę 771 tys. PLN, termin wygaśnięcia 05.01.2026 r. 4. Naftoremont – Naftobudowa Sp. z o.o. ul. Zglenickiego 46, 09-411 Płock. Gwarancja ubezpieczeniowa (KUKE S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 4000/ZB/00057/00/22000269/2019 na łączną kwotę 443 tys. PLN, termin wygaśnięcia 26.12.2025 r. 5. Naftoremont – Naftobudowa Sp. z o.o. ul. Zglenickiego 46, 09-411 Płock. Gwarancja ubezpieczeniowa (KUKE S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 4000/ZU/01873/00/22000269/2019 na łączną kwotę 976 tys. PLN, termin wygaśnięcia 31.01.2023 r. 6. Polski Koncern Naftowy Orlen S.A. ul. Chemików 7, 09-411 Płock. Gwarancja bankowa (Pekao S.A.) należytego wykonania wg umowy nr 5600018241 na łączną kwotę 3 505 tys. PLN, termin wygaśnięcia 08.10.2024 r. 7. Naftoremont – Naftobudowa Sp. z o.o. ul. Zglenickiego 46, 09-411 Płock. Gwarancja ubezpieczeniowa (KUKE S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 4000/ZU/00801/00/22000269/2019 na łączną kwotę 291 tys. PLN, termin wygaśnięcia 02.11.2026 r. 8. Polski Koncern Naftowy Orlen S.A. ul. Chemików 7, 09-411 Płock. Gwarancja bankowa (Pekao S.A.) należytego wykonania wg umowy nr 5600017937 na łączną kwotę 395 tys. PLN, termin wygaśnięcia 6 03.02.2024 r. 9. PERN S.A. ul. Wyszogrodzka 133, 09-410 Płock. Gwarancja bankowa (Pekao S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 41/2011 (I-6147/11) na łączną kwotę 1 091 tys. PLN, termin wygaśnięcia 24.11.2023 r. 10. Przedsiębiorstwo "AGAT" S.A. ul. Paderewskiego 1, 95-040 Koluszki. Gwarancja ubezpieczeniowa (InterRisk TU S.A.) należytego wykonania oraz usunięcia wad i usterek wg umowy nr ZA369/21-001- 21 na łączną kwotę 728 tys. PLN, termin wygaśnięcia 11.02.2023 r. 11. Naftoremont – Naftobudowa Sp. z o.o. ul. Zglenickiego 46, 09-411 Płock. Gwarancja ubezpieczeniowa (KUKE S.A.) usunięcia wad i usterek wg zamówienia nr 1000450552 na łączną kwotę 49 tys. PLN, termin wygaśnięcia 15.09.2023 r. 12. Polski Koncern Naftowy Orlen S.A. ul. Chemików 7, 09-411 Płock. Gwarancja bankowa (Pekao S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 5600010294 na łączną kwotę 59 tys. PLN, termin wygaśnięcia 30.11.2027 r. 13. Polski Koncern Naftowy Orlen S.A. ul. Chemików 7, 09-411 Płock. Gwarancja bankowa (Pekao S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 5600010294 na łączną kwotę 54 tys. PLN, termin wygaśnięcia 26.06.2026 r. 14. Energop Sp. z o.o. ul. Inżynierska 32, 96-502 Sochaczew. Gwarancja ubezpieczeniowa (InterRisk TU S.A.) należytego wykonania oraz usunięcia wad i usterek wg umowy nr 031/BU/K/2022 na łączną kwotę 118 tys. PLN, termin wygaśnięcia 16.11.2026 r. 15. KB Pomorze Sp. z o.o. ul. Sienna 50, 80-605 Gdańsk. Gwarancja ubezpieczeniowa (InterRisk TU S.A.) należytego wykonania oraz usunięcia wad i usterek wg umowy nr KBP/036/2022 na łączną kwotę 190 tys. PLN, termin wygaśnięcia 15.05.2026 r. 16. PORR S.A. ul. Hołubcowa 123, 02-854 Warszawa. Gwarancja ubezpieczeniowa (Uniqa TU S.A.) należytego wykonania oraz usunięcia wad i usterek wg umowy nr 4501057253 na łączną kwotę 265 tys. PLN, termin wygaśnięcia 31.03.2023 r. 17. Technik Polska Sp. z o.o. ul. Tysiąclecia 2, 09-400 Płock. Gwarancja ubezpieczeniowa (Uniqa TU S.A.) należytego wykonania wg umowy nr 0742/044/2022 na łączną kwotę 332 tys. PLN, termin wygaśnięcia 18.05.2024 r. 18. Polski Koncern Naftowy Orlen S.A. ul. Chemików 7, 09-411 Płock. Gwarancja ubezpieczeniowa (InterRisk TU S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 5600012084/2018/rok na łączną kwotę 1 239 tys. PLN, termin wygaśnięcia 30.05.2025 r. 19. PORR S.A. ul. Hołubcowa 123, 02-854 Warszawa. Gwarancja bankowa (Pekao S.A.) należytego wykonania oraz usunięcia wad i usterek wg umowy nr 4501051721 na łączną kwotę 8 834 tys. PLN, termin wygaśnięcia 23.01.2024 r. 7 Część wyżej wymienionych gwarancji w kwocie ogółem 16 396 tys. PLN zabezpieczonych jest poprzez ustanowienie hipotek kaucyjnych na nieruchomościach Spółki, na rzecz dwóch gwarantów, tj. Banku PKO BP S.A. do kwoty maksymalnej 2 221 tys. PLN oraz Banku Pekao S.A. do kwoty maksymalnej 15 000 tys. PLN. 5.2. Zabezpieczenia wekslowe w kwocie 20 846 tys. PLN, w tym: 5.2.1. Na rzecz jednostek powiązanych w kwocie 18 472 tys. PLN: 1. Mostostal Kielce S.A., ul. Ściegiennego 280, 25-116 Kielce. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr 40/01/919/2015 na łączna kwotę 1 997 tys. PLN, termin wygaśnięcia 19.03.2026 r. 2. Mostostal Power Development Sp. z o.o., ul. Konstruktorska 12A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr ELO/66/MPD/2015 na łączna kwotę 2 475 tys. PLN, termin wygaśnięcia 19.03.2026 r. 3. Mostostal Power Development Sp. z o.o., ul. Konstruktorska 12A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr ELO/88/MPD/2015 na łączna kwotę 1 508 tys. PLN, termin wygaśnięcia 19.03.2026 r. 4. Mostostal Power Development Sp. z o.o., ul. Konstruktorska 12A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr ELO/142/MPD/2016 na łączna kwotę 85 tys. PLN, termin wygaśnięcia 19.03.2026 r. 5. Mostostal Power Development Sp. z o.o., ul. Konstruktorska 12A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr ELO/157/MPD/2016 na łączna kwotę 514 tys. PLN, termin wygaśnięcia 19.03.2026 r. 6. Mostostal Power Development Sp. z o.o., ul. Konstruktorska 12A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr ELO/161/MPD/2016 na łączna kwotę 96 tys. PLN, termin wygaśnięcia 19.03.2026 r. 7. Mostostal Power Development Sp. z o.o., ul. Konstruktorska 12A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr ELO/217/MPD/2016 na łączna kwotę 470 tys. PLN, termin wygaśnięcia 19.03.2026 r. 8. Mostostal Warszawa S.A. ul. Konstruktorska 12A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr OE/DO/066/2019 na łączną kwotę 3 081 tys. PLN, termin wygaśnięcia 15.05.2026 r. 9. Mostostal Warszawa S.A. ul. Konstruktorska 12A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr 17/DO0489/4200044327/2021 na łączną kwotę 40 tys. PLN, termin wygaśnięcia 19.02.2027 r. 10. Mostostal Warszawa S.A. ul. Konstruktorska 12A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr 8 CS/TGCZW/21/002609 na łączną kwotę 7 089 tys. PLN, termin wygaśnięcia 24.08.2027 r. 11. Mostostal Warszawa S.A. ul. Konstruktorska 12A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie umowy nr 53/EP0499/4200046379/2022 na łączną kwotę 1 080 tys. PLN, termin wygaśnięcia 31.03.2023 r. 12. Mostostal Warszawa S.A. ul. Konstruktorska 12A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie umowy nr 67/EP0499/4200046683/2022 na łączną kwotę 37 tys. PLN, termin wygaśnięcia 31.03.2023 r. 5.2.2. Na rzecz pozostałych jednostek w kwocie 2 374 tys. PLN: 1. KB Pomorze Sp. z o.o., ul. Sienna 50, 80-605 Gdańsk. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr KBP/DR/0167/2019 na łączoną kwotę 448 tys. PLN, termin wygaśnięcia 15.11.2025 r. 2. KB Pomorze Sp. z o.o., ul. Sienna 50, 80-605 Gdańsk. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr KBP/DR/0968/2020 na łączoną kwotę 67 tys. PLN, termin wygaśnięcia 30.04.2025 r. 3. Polski Koncern Naftowy Orlen S.A. ul. Chemików 7, 09-411 Płock. Weksel gwarancyjny zabezpieczający usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr 5600012084/2018/rok na łączną kwotę 1 859 tys. PLN, termin wygaśnięcia 30.05.2025 r. Na dzień 31.12.2021 r. Mostostal Płock S.A. udzielił gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych oraz wystawił weksle na kwotę 36 360 tys. PLN: 6.1. Gwarancje bankowe i ubezpieczeniowe w kwocie 10 769 tys. PLN, w tym: 6.1.1. Na rzecz pozostałych jednostek w kwocie 10 769 tys. PLN: 1. Lotos Asfalt Sp. z o.o. ul. Elbląska 135, 80-718 Gdańsk. Gwarancja bankowa (PKO BP S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 4600008175 (DCU) na łączną kwotę 1 481 tys. PLN, termin wygaśnięcia 14.06.2023 r. 2. Polski Koncern Naftowy Orlen S.A. ul. Chemików 7, 09-411 Płock. Gwarancja ubezpieczeniowa (AXA Ubezpieczenia TUiR S.A.) należytego wykonania oraz usunięcia wad i usterek wg umowy nr 5600019283 na łączną kwotę 1 013 tys. PLN, termin wygaśnięcia 22.08.2023 r. 3. Naftoremont – Naftobudowa Sp. z o.o. ul. Zglenickiego 46, 09-411 Płock. Gwarancja ubezpieczeniowa (KUKE S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 4000/ZB/00149/00/22000269/2019 na łączną kwotę 771 tys. PLN, termin wygaśnięcia 05.01.2026 r. 4. Naftoremont – Naftobudowa Sp. z o.o. ul. Zglenickiego 46, 09-411 Płock. Gwarancja ubezpieczeniowa (KUKE S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 4000/ZB/00057/00/22000269/2019 na łączną 9 kwotę 443 tys. PLN, termin wygaśnięcia 26.12.2025 r. 5. Naftoremont – Naftobudowa Sp. z o.o. ul. Zglenickiego 46, 09-411 Płock. Gwarancja ubezpieczeniowa (KUKE S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 4000/ZU/01873/00/22000269/2019 na łączną kwotę 912 tys. PLN, termin wygaśnięcia 31.01.2023 r. 6. Polski Koncern Naftowy Orlen S.A. ul. Chemików 7, 09-411 Płock. Gwarancja bankowa (Pekao S.A.) należytego wykonania wg umowy nr 5600018241 na łączną kwotę 3 505 tys. PLN, termin wygaśnięcia 08.10.2024 r. 7. Naftoremont – Naftobudowa Sp. z o.o. ul. Zglenickiego 46, 09-411 Płock. Gwarancja ubezpieczeniowa (KUKE S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 4000/ZU/00801/00/22000269/2019 na łączną kwotę 291 tys. PLN, termin wygaśnięcia 02.11.2026 r. 8. Polski Koncern Naftowy Orlen S.A. ul. Chemików 7, 09-411 Płock. Gwarancja bankowa (Pekao S.A.) należytego wykonania wg umowy nr 5600017937 na łączną kwotę 395 tys. PLN, termin wygaśnięcia 03.02.2024 r. 9. PERN S.A. ul. Wyszogrodzka 133, 09-410 Płock. Gwarancja bankowa (Pekao S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 41/2011 (I-6147/11) na łączną kwotę 1 091 tys. PLN, termin wygaśnięcia 24.11.2023 r. 10. Przedsiębiorstwo "AGAT" S.A. ul. Paderewskiego 1, 95-040 Koluszki. Gwarancja ubezpieczeniowa (InterRisk TU S.A.) należytego wykonania oraz usunięcia wad i usterek wg umowy nr ZA369/21-001- 21 na łączną kwotę 705 tys. PLN, termin wygaśnięcia 30.10.2022 r. 11. Naftoremont – Naftobudowa Sp. z o.o. ul. Zglenickiego 46, 09-411 Płock. Gwarancja ubezpieczeniowa (KUKE S.A.) usunięcia wad i usterek wg zamówienia nr 1000450552 na łączną kwotę 49 tys. PLN, termin wygaśnięcia 15.09.2023 r. 12. Polski Koncern Naftowy Orlen S.A. ul. Chemików 7, 09-411 Płock. Gwarancja bankowa (Pekao S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 5600010294 na łączną kwotę 59 tys. PLN, termin wygaśnięcia 30.11.2027 r. 13. Polski Koncern Naftowy Orlen S.A. ul. Chemików 7, 09-411 Płock. Gwarancja bankowa (Pekao S.A.) usunięcia wad i usterek wg umowy nr 5600010294 na łączną kwotę 54 tys. PLN, termin wygaśnięcia 26.06.2026 r. Część wyżej wymienionych gwarancji na kwotę 7 498 tys. PLN zabezpieczonych jest poprzez ustanowienie hipotek kaucyjnych na nieruchomościach Spółki, na rzecz dwóch gwarantów, tj. Banku PKO BP S.A. do kwoty maksymalnej 2 221 tys. PLN oraz Banku Pekao S.A. do kwoty maksymalnej 15 000 tys. PLN. 6.2. Zabezpieczenia wekslowe w kwocie 25 591 tys. PLN, w tym: 6.2.1. Na rzecz jednostek powiązanych w kwocie 24 490 tys. PLN: 10 1. Mostostal Kielce S.A., ul. Ściegiennego 280, 25-116 Kielce. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr 40/01/919/2015 na łączna kwotę 1 997 tys. PLN, termin wygaśnięcia 19.03.2026 r. 2. Mostostal Kielce S.A., ul. Ściegiennego 280, 25-116 Kielce. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr 82/01/917/2015 na łączna kwotę 46 tys. PLN, termin wygaśnięcia 19.03.2026 r. 3. Mostostal Power Development Sp. z o.o., ul. Konstruktorska 12A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr ELO/66/MPD/2015 na łączna kwotę 2 475 tys. PLN, termin wygaśnięcia 19.03.2026 r. 4. Mostostal Power Development Sp. z o.o., ul. Konstruktorska 12A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr ELO/88/MPD/2015 na łączna kwotę 1 508 tys. PLN, termin wygaśnięcia 19.03.2026 r. 5. Mostostal Power Development Sp. z o.o., ul. Konstruktorska 12A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr ELO/142/MPD/2016 na łączna kwotę 85 tys. PLN, termin wygaśnięcia 19.03.2026 r. 6. Mostostal Power Development Sp. z o.o., ul. Konstruktorska 12A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr ELO/157/MPD/2016 na łączna kwotę 514 tys. PLN, termin wygaśnięcia 19.03.2026 r. 7. Mostostal Power Development Sp. z o.o., ul. Konstruktorska 12A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr ELO/161/MPD/2016 na łączna kwotę 96 tys. PLN, termin wygaśnięcia 19.03.2026 r. 8. Mostostal Power Development Sp. z o.o., ul. Konstruktorska 12A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr ELO/217/MPD/2016 na łączna kwotę 470 tys. PLN, termin wygaśnięcia 19.03.2026 r. 9. Mostostal Warszawa S.A. ul. Konstruktorska 12A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr OE/DO/066/2019 na łączną kwotę 3 081 tys. PLN, termin wygaśnięcia 15.05.2026 r. 10. Mostostal Warszawa S.A. ul. Konstruktorska 12A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr 17/DO0489/4200044327/2021 na łączną kwotę 39 tys. PLN, termin wygaśnięcia 30.01.2022 r. 11. Mostostal Warszawa S.A. ul. Konstruktorska 12A, 02-673 Warszawa. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr CS/TGCZW/21/002609 na łączną kwotę 14 179 tys. PLN, termin wygaśnięcia 13.07.2022 r. 6.2.2. Na rzecz pozostałych jednostek w kwocie 1 101 tys. PLN: 11 1. Baltchem S.A., ul. Ks. St. Kujota 9, 70-605 Szczecin. Weksel gwarancyjny zabezpieczający usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr 14/2017 na łączna kwotę 586 tys. PLN, termin wygaśnięcia 05.01.2022 r. 2. KB Pomorze Sp. z o.o., ul. Sienna 50, 80-605 Gdańsk. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr KBP/DR/0167/2019 na łączoną kwotę 448 tys. PLN, termin wygaśnięcia 15.11.2025 r. 3. KB Pomorze Sp. z o.o., ul. Sienna 50, 80-605 Gdańsk. Weksel gwarancyjny zabezpieczający należyte wykonanie oraz usunięcie wad i usterek w okresie gwarancji wg umowy nr KBP/DR/0968/2020 na łączoną kwotę 67 tys. PLN, termin wygaśnięcia 30.04.2025 r. 7. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa z tytułu uzyskania prawa własności Na dzień bilansowy i na dzień 31.12.2021 r. nie występują zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. 8. Informacja o środkach pieniężnych zgormadzonych na rachunkach VAT Saldo środków pieniężnych zgromadzonych na rachunkach VAT emitenta na ostatni dzień roku sprawozdawczego wyniosło 123 tys. PLN. Na koniec analogicznego okresu roku ubiegłego saldo to wynosiło 5 846 tys. PLN. 9. Informacje o działalności zaniechanej W okresie sprawozdawczym i w roku poprzednim Mostostal Płock S.A. nie zaniechała działalności w żadnym obszarze i nie przewiduje zaprzestania działalności w okresie najbliższych dwunastu miesięcy. 10. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w roku obrotowym oraz koszt wytworzenia środków trwałych na własne potrzeby Na dzień 31.12.2022 r. koszty wytworzenia środków trwałych w budowie wyniosły 306 tys. PLN i nie zawierały odsetek oraz różnic kursowych. Na ostatni dzień kończący poprzedni rok obrotowy, koszty wytworzenia środków trwałych w budowie stanowiły kwotę 5 645 tys. PLN. 11. Odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia produktów w roku obrotowym Zarachowane w bieżącym oraz poprzednim roku obrotowym odsetki i różnice kursowe nie dotyczyły kosztów wytworzenia produktów. 12. Poniesione i planowane nakłady inwestycyjne 12 Poniesione nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne w 2022 roku wyniosły 7 965 tys. PLN i dotyczyły: • grupa 4 maszyny i urządzenia w kwocie 1 208 tys. PLN, • grupa 6 urządzenia techniczne w kwocie 562 tys. PLN, • grupa 7 środki transportu w kwocie 5 965 tys. PLN, • grupa 8 narzędzia i wyposażenie w kwocie 224 tys. PLN, • grupa 9 licencje w kwocie 6 tys. PLN. Leasingiem sfinansowane zostały zakupy inwestycyjne za kwotę 6 192 tys. PLN. Pozostałe nakłady w kwocie 1 773 tys. PLN zostały sfinansowane ze środków własnych Emitenta. Planowane nakłady inwestycyjne Mostostal Płock S.A. w 2023 roku na rzeczowe aktywa trwałe wynoszą 3 000 tys. PLN, w tym przewiduje się nakłady związane z ochroną środowiska naturalnego w kwocie 1 300,00 tys. PLN. Poniesione nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne w 2021 roku wyniosły 2 671 tys. PLN i dotyczyły: • grupa 4 maszyny i urządzenia w kwocie 1 058 tys. PLN, • grupa 6 urządzenia techniczne w kwocie 29 tys. PLN, • grupa 7 środki transportu w kwocie 1 062 tys. PLN, • grupa 8 narzędzia i wyposażenie w kwocie 502 tys. PLN, • grupa 9 licencje w kwocie 20 tys. PLN. Leasingiem sfinansowane zostały zakupy inwestycyjne za kwotę 1 762 tys. PLN. Pozostałe nakłady w kwocie 909 tys. PLN zostały sfinansowane ze środków własnych Emitenta. 12a. Informacje o kosztach związanych z pracami badawczymi i pracami rozwojowymi, które nie zostały zakwalifikowane zgodnie z art. 33 ust. 2 ustawy o rachunkowości do wartości niematerialnych i prawnych W bieżącym i poprzednim roku obrotowym Emitent nie ponosił kosztów związanych z pracami badawczymi i pracami rozwojowymi. 13. Informacje o przychodach i kosztach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie, w tym ich kwotę i charakter W bieżącym i poprzednim roku obrotowym w działalności Emitenta nie wystąpiły tego typu zdarzenia. 13.1. Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi zawartymi na warunkach innych niż rynkowe 13 Wszystkie transakcje z podmiotami powiązanymi zostały zawarte na warunkach rynkowych. 13.2. Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych 1. Umowy z Mostostal Warszawa S.A.: • rachunkowe przychody netto ze sprzedaży wyniosły 109 269 tys. PLN, • koszty wytworzenia sprzedanych produktów wyniosły 103 906 tys. PLN, • saldo należności na dzień 31.12.2022 r. 3 034 tys. PLN, • saldo zobowiązań na dzień 31.12.2022 r. 95 tys. PLN, • saldo rozliczeń międzyokresowych biernych 0 tys. PLN. Na dzień 31.12.2022 r. Mostostal Płock S.A. nie posiadał spółek zależnych i współzależnych (nie był podmiotem dominującym). Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych odnoszące się do poprzedniego roku obrotowego przedstawiają się następująco: 1. Umowy z Mostostal Warszawa S.A.: • rachunkowe przychody netto ze sprzedaży wyniosły 66 813 tys. PLN, • koszty wytworzenia sprzedanych produktów wyniosły 53 526 tys. PLN, • saldo należności na dzień 31.12.2021 r. 36 688 tys. PLN, • saldo zobowiązań na dzień 31.12.2021 r. 650 tys. PLN, • saldo rozliczeń międzyokresowych biernych 12 590 tys. PLN. Na dzień 31.12.2021 r. Mostostal Płock S.A. nie posiadał spółek zależnych i współzależnych (nie był podmiotem dominującym). 14. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez Emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy W okresie sprawozdawczym kontynuowane i zawarte były następujące umowy, których skutki nie zostały uwzględnione w bilansie: • umowa z dnia 25.08.2021 r. zawarta z Bankiem Pekao S.A. o wielocelowy limit kredytowy z limitem 20 000 tys. PLN, obowiązująca do 30.06.2023 r. • umowa z dnia 16.05.2011 r. zawarta z InterRisk Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. Vienna Insurance Group o udzielanie ubezpieczeniowych gwarancji kontraktowych z limitem 5 000 tys. PLN, wraz z aneksem nr 1 z dnia 28.02.2014 r. podwyższającym z dniem 28.02.2014 r. dostępny limit do kwoty 15 000 tys. PLN, aneksem nr 2 z dnia 05.05.2014 r., aneksem nr 3 z dnia 03.03.2015 r., aneksem nr 4 z dnia 25.05.2015 r., aneksem nr 5 z dnia 14 07.08.2015 r., aneksem nr 6 z dnia 17.12.2015 r., ustalającym dostępny limit na poziomie 22 000 tys. PLN, aneksem nr 7 z dnia 29.11.2016 r, aneksem nr 8 z dnia 10.05.2017 r., ustalającym dostępny limit na poziomie 24 500 tys. PLN, aneksem nr 9 z dnia 20.06.2017 r., ustalającym dostępny limit na poziomie 26 000 tys. PLN, dostępny do 19.06.2018 r., aneksem nr 10 z dnia 28.09.2018 r., aneksem nr 11 z dnia 21.12.2018 r., aneksem nr 12 z dnia 22.01.2019 r. oraz aneksem nr 13 z dnia 16.07.2019 r. ustalającym dostępny limit na poziomie 10 767 tys. PLN z okresem obowiązywania do 11.07.2020 r., aneksem nr 14 z dnia 06.07.2020 r. ustalającym limit na poziomie 15 500 tys. PLN z okresem obowiązywania do 14.06.2021 r., aneksem nr 15 z dnia 20.08.2021 r. ustalającym limit na poziomie 5 000 tys. PLN z okresem obowiązywania do 18.08.2022 r., aneksem nr 16 z dnia 20.07.2022 r. ustalającym limit na poziomie 6 000 tys. PLN oraz aneksem nr 17 z dnia 09.09.2022 r. ustalającym limit na poziomie 10 000 tys. PLN z okresem obowiązywania do 08.09.2023 r. • umowa z dnia 18.07.2019 r. zawarta z Uniqa Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. o udzielanie gwarancji ubezpieczeniowych z limitem 2 200 tys. PLN, obowiązującym do 17.07.2020 r., wraz z aneksem nr 1 z dnia 18.09.2019 r., podwyższającym dostępny limit do kwoty 3 000 tys. PLN, aneksem nr 2 z dnia 09.07.2020 r. ustalającym okres obowiązywania do 17.07.2021 r., aneksem nr 3 z dnia 14.07.2021 r. ustalającym limit na poziomie 5 000 tys. PLN z okresem obowiązywania do 13.07.2022 r. oraz aneksem nr 4 z dnia 01.07.2022 r. ustalającym limit na poziomie 7 000 tys. PLN z okresem obowiązywania do 12.07.2023 r. • umowa z dnia 29.04.2021 r. zawarta z Wiener Towarzystwem Ubezpieczeń S.A. Vienna Insurance Group o udzielanie gwarancji ubezpieczeniowych z limitem 2 000 tys. PLN, obowiązującym do 28.04.2022 r. • umowa z dnia 26.02.2021 r. zawarta z Towarzystwem Ubezpieczeń Wzajemnych „TUW” o udzielanie gwarancji ubezpieczeniowych z limitem 5 000 tys. PLN, z okresem obowiązywania na czas nieokreślony. • umowa z dnia 21.05.2021 r. zawarta z Korporacją Ubezpieczeń Kredytów Eksportowych S.A. o udzielanie gwarancji ubezpieczeniowych z limitem 2 000 tys. PLN, z okresem obowiązywania na czas nieokreślony. • umowa z dnia 09.03.2022 r. zawarta z Bankiem Millennium S.A. o linię wieloproduktową z limitem 5 000 tys. PLN, obowiązującą do 07.03.2024 r. Wszystkie powyższe umowy służą zabezpieczeniu potrzeb Spółki w zakresie finansowania, gwarancji wadialnych, należytej realizacji prac oraz należytego wykonania zobowiązań umownych w okresie udzielanej gwarancji technicznej i rękojmi. Na ostatni dzień bieżącego okresu sprawozdawczego Spółka nie korzystała z dostępnych limitów kredytowych. Podobnie, na dzień 31.12.2021 r. Emitent również nie korzystał z dostępnych limitów kredytowych. Zarówno na przestrzeni roku sprawozdawczego jak i roku poprzedniego nie było przypadków korzystania przez beneficjentów z wydanych gwarancji. W poprzednim roku obrotowym umowami, których skutki nie zostały uwzględnione w bilansie Spółki były: • umowa z dnia 25.08.2021 r. zawarta z Bankiem Pekao S.A. o wielocelowy limit kredytowy z limitem 20 000 tys. 15 PLN, obowiązująca do 30.06.2023 r. • umowa z dnia 16.05.2011 r. zawarta z InterRisk Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. Vienna Insurance Group o udzielanie ubezpieczeniowych gwarancji kontraktowych z limitem 5 000 tys. PLN, wraz z aneksem nr 1 z dnia 28.02.2014 r. podwyższającym z dniem 28.02.2014 r. dostępny limit do kwoty 15 000 tys. PLN, aneksem nr 2 z dnia 05.05.2014 r., aneksem nr 3 z dnia 03.03.2015 r., aneksem nr 4 z dnia 25.05.2015 r., aneksem nr 5 z dnia 07.08.2015 r., aneksem nr 6 z dnia 17.12.2015 r., ustalającym dostępny limit na poziomie 22 000 tys. PLN, aneksem nr 7 z dnia 29.11.2016 r, aneksem nr 8 z dnia 10.05.2017 r., ustalającym dostępny limit na poziomie 24 500 tys. PLN, aneksem nr 9 z dnia 20.06.2017 r., ustalającym dostępny limit na poziomie 26 000 tys. PLN, dostępny do 19.06.2018 r., aneksem nr 10 z dnia 28.09.2018 r., aneksem nr 11 z dnia 21.12.2018 r., aneksem nr 12 z dnia 22.01.2019 r. oraz aneksem nr 13 z dnia 16.07.2019 r. ustalającym dostępny limit na poziomie 10 767 tys. PLN z okresem obowiązywania do 11.07.2020 r., aneksem nr 14 z dnia 06.07.2020 r. ustalającym limit na poziomie 15 500 tys. PLN z okresem obowiązywania do 14.06.2021 r. oraz aneksem nr 15 z dnia 20.08.2021 r. ustalającym limit na poziomie 5 000 tys. PLN z okresem obowiązywania do 18.08.2022 r. • umowa z dnia 18.07.2019 r. zawarta z Uniqa Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. o udzielanie gwarancji ubezpieczeniowych z limitem 2 200 tys. PLN, obowiązującym do 17.07.2020 r., wraz z aneksem nr 1 z dnia 18.09.2019 r., podwyższającym dostępny limit do kwoty 3 000 tys. PLN, aneksem nr 2 z dnia 09.07.2020 r. ustalającym okres obowiązywania do 17.07.2021 r. oraz aneksem nr 3 z dnia 14.07.2021 r. ustalającym limit na poziomie 5 000 tys. PLN z okresem obowiązywania do 13.07.2022 r. • umowa z dnia 29.04.2021 r. zawarta z Wiener Towarzystwem Ubezpieczeń S.A. Vienna Insurance Group o udzielanie gwarancji ubezpieczeniowych z limitem 2 000 tys. PLN, obowiązującym do 28.04.2022 r. • umowa z dnia 26.02.2021 r. zawarta z Towarzystwem Ubezpieczeń Wzajemnych „TUW” o udzielanie gwarancji ubezpieczeniowych z limitem 5 000 tys. PLN, z okresem obowiązywania na czas nieokreślony. • umowa z dnia 21.05.2021 r. zawarta z Korporacją Ubezpieczeń Kredytów Eksportowych S.A. o udzielanie gwarancji ubezpieczeniowych z limitem 2 000 tys. PLN, z okresem obowiązywania na czas nieokreślony. 15. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach W okresie 01.01.2022 r. – 31.12.2022 r. oraz w poprzednim roku obrotowym, Emitent nie uczestniczył w żadnych wspólnych przedsięwzięciach. 16. Informacja o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe Przeciętne zatrudnienie w Mostostal Płock S.A. w 2022 roku wynosiło 289 osoby, w tym: - pracownicy umysłowi 86 osób, - pracownicy fizyczni 203 osoby. 16 W 2021 roku zatrudnienie wynosiło 293 osoby, z czego pracownicy umysłowi stanowili 89 osób a pracownicy fizyczni 204 osób. 17. Informacje o wynagrodzeniach osób zarządzających i nadzorujących Emitenta Wynagrodzenia wraz z narzutami pracodawcy, naliczone i wypłacone w 2022 r. osobom zarządzającym i nadzorującym Mostostal Płock S.A. wyniosły (w tys. PLN): Osoby zarządzające Wynagrodzenie należne Wynagrodzenie wypłacone Jacek Szymanek – Prezes Zarządu 53 53 Robert Kowalski – Członek Zarządu 693 693 Razem 746 746 Osoby nadzorujące Hanna Strykowska – Członek Rady Nadzorczej (do dnia 09.12.2022 r.) 176 176 Piotr Sabat – Członek Rady Nadzorczej (do dnia 06.05.2022 r.) 78 78 Kamila Kołtonowska – Członek Rady Nadzorczej (od dnia 06.05.2022 r.) 105 105 Razem 359 359 Członkowie Zarządu i Członkowie Rady Nadzorczej Spółki oraz osoby z nimi powiązane nie posiadały na dzień 31.12.2022 r. pożyczek, poręczeń i gwarancji udzielonych przez Spółkę. Członkowie Rady Nadzorczej Emitenta rekrutujący się z Podmiotu Dominującego nie otrzymywali wynagrodzenia z tytułu pełnionej funkcji. Dane okresu porównywalnego, tj. za 2021 rok kształtowały się następująco (w tys. PLN): Osoby zarządzające Wynagrodzenie należne Wynagrodzenie wypłacone Jacek Szymanek – Prezes Zarządu 48 48 17 Robert Kowalski – Członek Zarządu 563 563 Razem 611 611 Osoby nadzorujące Wynagrodzenie należne Wynagrodzenie wypłacone Hanna Strykowska – Członek Rady Nadzorczej 165 165 Piotr Sabat – Członek Rady Nadzorczej 153 153 Razem 318 318 Członkowie Rady Nadzorczej Emitenta rekrutujący się z Podmiotu Dominującego nie otrzymywali wynagrodzenia z tytułu pełnionej funkcji. Członkowie Zarządu i Członkowie Rady Nadzorczej Spółki oraz osoby z nimi powiązane nie posiadały na dzień 31.12.2021 r. pożyczek, poręczeń i gwarancji udzielonych przez Spółkę. Poza wynagrodzeniami osoby te nie otrzymywały nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie). 18. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz o zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu Emitent nie jest zobowiązany do jakichkolwiek świadczeń wynikających z emerytur lub świadczeń o podobnym charakterze dla byłej kadry zarządzającej, nadzorującej bądź administrującej. 19. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym, nadzorującym albo członkom organów administrujących, odrębnie dla osób zarządzających nadzorujących, członków organów administrujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, ze wskazaniem ich głównych warunków, wysokości oprocentowania oraz 18 kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych W okresie sprawozdawczym jak i w roku poprzedzającym bieżący okres sprawozdawczy Emitent nie posiadał wierzytelności z tytułu zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji udzielonych przez Emitenta w przedsiębiorstwie Emitenta, osobom zarządzającym, nadzorującym albo członkom organów administrujących, ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście. 20. Informacje o umowie z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych Umowę o dokonanie przeglądu i badanie sprawozdania finansowego Emitent zawarł z firmą KPMG Audyt Sp. z o.o. sp.k. w dniu 22.07.2021 roku. Umowa obejmuje przegląd sprawozdań półrocznych oraz badanie sprawozdań rocznych za dwa lata obrotowe, tj. za rok 2021 oraz rok 2022. Wyboru firmy audytorskiej dokonała Rada Nadzorcza Emitenta. Wynagrodzenie należne za badanie sprawozdania finansowego oraz pakietu sporządzonego dla potrzeb konsolidacji na poziomie Grupy Mostostal Warszawa S.A. za 2022 rok wynosi 183 tys. PLN netto. Wynagrodzenie za przegląd półrocznego sprawozdania finansowego I półrocza 2022 roku wyniosło 50 tys. PLN netto. Umowa zobowiązuje ponadto Emitenta do zwrotu kosztów przejazdów, zakwaterowania, opłaty z tytułu nadzoru, jak również innych kwot płatnych tytułem wynagrodzenia lub zwrotu kosztów w wysokości stanowiącej nie więcej niż 10% wynagrodzenia netto. Wynagrodzenie należne za badanie sprawozdania finansowego oraz pakietu sporządzonego dla potrzeb konsolidacji na poziomie Grupy Mostostal Warszawa S.A. za 2021 rok wynosiło 170 tys. PLN netto. Wynagrodzenie za przegląd półrocznego sprawozdania finansowego I półrocza 2021 roku wyniosło 50 tys. PLN netto. Poza wymienionymi audytorzy świadczyli dla Emitenta usługę atestacyjną sprawozdania o wynagrodzeniach zarządu i rady nadzorczej za 2021 rok oraz za 2022 rok. Wynagrodzenie za wykonanie tej usługi wyniosło odpowiednio 19 tys. PLN netto oraz 22 tys. PLN netto. Żadnych innych usług na rzecz Emitenta audytorzy nie świadczyli. 21. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych Sprawozdanie finansowe za bieżący okres nie zawiera znaczących zdarzeń dotyczących lat ubiegłych. 22. Informacje o zdarzeniach po dniu bilansowym oraz inne informacje W związku z trwającym konfliktem zbrojnym w Ukrainie oraz szeregiem sankcji wprowadzonych przeciwko Rosji i Białorusi, na podstawie publicznie dostępnych informacji na dzień, w którym niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji, Zarząd Spółki rozważył szereg scenariuszy w odniesieniu do jego oczekiwanego wpływu na Spółkę i środowisko gospodarcze, w którym prowadzi ona działalność. Przewiduje się, że wpływ zaistniałej sytuacji na wyniki Emitenta nie będzie znaczący. Środowiskiem gospodarczym Emitenta w żadnym stopniu nie były i nie są Rosja oraz Białoruś – państwa objęte sankcjami gospodarczymi. Spółka nie była i nie jest uzależniona również od gospodarki 19 Ukrainy, dotkniętej konfliktem zbrojnym. Emitent nie posiada w tym kraju zarówno rynków zbytu na swoje usługi, jak i kierunków zaopatrzenia w materiały lub siłę roboczą. Zarząd Mostostal Płock S.A w swojej ocenie wpływu konfliktu na Spółkę wziął pod uwagę, że na dzień zatwierdzenia do publikacji niniejszego sprawozdania finansowego kontrakty realizowane są bez większych zakłóceń oraz że Spółka działa w sektorze specjalistycznych usług dla budownictwa przemysłowego, który nie odczuł istotnie skutków konfliktu. Główne kontrakty Emitent realizuje bezpośrednio lub pośrednio dla firm o strategicznym znaczeniu dla bezpieczeństwa państwa i w związku z tym nie spodziewa się zawieszenia bądź znacznego ograniczenia ich działalności. Przeciwnie – dywersyfikacja dostaw surowców związana z embargiem na ropę naftową i gaz z Rosji, powoduje konieczność rozbudowy istniejącej infrastruktury logistycznej w celu zwiększenia bezpieczeństwa dostaw niezbędnych surowców, w czym Emitent upatruje szansę na rozwój. W opinii Zarządu Spółki powyższe okoliczności uzasadniają przyjęte założenie, że Spółka będzie dysponować wystarczającymi zasobami, aby kontynuować swą działalność gospodarczą przez okres co najmniej 12 miesięcy od dnia bilansowego. Zarząd Spółki doszedł do wniosku, że wpływ możliwych scenariuszy, w tym przewidujących czasowe zawieszenie możliwości realizacji umów, branych pod uwagę przy dokonywaniu tego osądu nie powoduje istotnej niepewności, która budziłaby poważne wątpliwości, co do zdolności Spółki do kontynuowania działalności. Na podstawie publicznie dostępnych informacji, biorąc pod uwagę profil działalności Spółki, jej obecną sytuację finansową oraz zainicjowane przez kierownictwo działania, nie przewidujemy bezpośredniego, negatywnego wpływu konfliktu zbrojnego w Ukrainie na działalność, sytuację finansową i wyniki operacyjne Spółki. Zarząd na bieżąco monitoruje sytuację i będzie odpowiednio reagował, aby złagodzić wpływ tych zdarzeń, jeżeli wystąpią. Po dniu bilansowym nie nastąpiły istotne zdarzenia wymagające uwzględnienia w sprawozdaniu finansowym za rok 2022. 23. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a Emitentem Mostostal Płock S.A. powstał jako spółka akcyjna powołana przez pracowników Płockiego Przedsiębiorstwa Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Przemysłowych „Mostostal” w celu przejęcia zgodnie z ustawą o prywatyzacji przedsiębiorstw z dn. 13.07.1990 r. do odpłatnego korzystania z mienia Skarbu Państwa na mocy zawartej umowy leasingowej. W dniu 18.12.1996 r. umowa leasingowa została zastąpiona umową sprzedaży przedsiębiorstwa. Zobowiązanie wobec Skarbu Państwa wynikające z umowy sprzedaży zostało spłacone a hipoteka wykreślona. 24. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji Roczne sprawozdanie finansowe i dane porównywalne nie wymagają korekty, ponieważ skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich 3 lat nie przekracza wartości 100%. 25. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym a uprzednio opublikowanym sprawozdaniem 20 Nie wystąpiły różnice pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i danymi porównywalnymi a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi. 26. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości W 2022 roku nie zmieniono stosowanych zasad rachunkowości. Takich zmian nie dokonano również w poprzednim roku obrotowym. 27. Dokonane korekty błędów W 2022 roku oraz w poprzednim okresie sprawozdawczym nie dokonywano korekt błędów. 28. Informacja co do możliwości kontynuowania działalności Sprawozdanie finansowe za 2022 rok zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości, nie krótszej niż 12 miesięcy od dnia bilansowego. Wg stanu na dzień 31 grudnia 2022 r. Spółka finansuje się środkami własnymi generowanymi na działalności operacyjnej. Na podstawie przeprowadzonej analizy prognozowanych przepływów pieniężnych Zarząd Spółki ocenia, że Spółka będzie posiadała wystarczające środki pieniężne na finansowanie swojej działalności operacyjnej oraz obsługi zadłużenia w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym. Biorąc pod uwagę fakt, że aktualnie realizowane przez Spółkę kluczowe projekty dotyczą podstawowego obszaru działalności Jednostki, w którym Spółka posiada odpowiednie doświadczenie oraz kompetencje, Zarząd Jednostki pozytywnie ocenia możliwości pozyskania wystarczających środków finansowych pozwalających na sfinansowanie działalności operacyjnej oraz obsługi zadłużenia w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym. W konsekwencji Zarząd Jednostki nie stwierdza istnienia czynników, które wskazywałyby na istnienie istotnej niepewności co do możliwości kontynuacji działalności przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. 29. Informacja z zakresu sprawozdań sporządzonych po połączeniu spółek W 2022 roku oraz w roku poprzednim nie miało miejsca łączenie spółek, zatem sprawozdania finansowe sporządzone za ten i poprzedni rok obrotowy nie są sprawozdaniami sporządzonymi po połączeniu spółek. 30. Wycena udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych Emitent nie posiada jednostek podporządkowanych. 31. Dzień bilansowy jednostki podporządkowanej oraz jednostki sporządzającej sprawozdanie skonsolidowane Emitent nie posiada jednostek podporządkowanych. 21 32. Informacje o korektach oraz wielkości poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego, dla których przyjęto odmienne metody i zasady wyceny, w przypadku dokonywania odpowiednich przekształceń sprawozdania finansowego jednostki objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym do metod i zasad przyjętych przez jednostkę dominującą, a w przypadku odstąpienia od dokonywania przekształceń – uzasadnienie odstąpienia Emitent nie posiada jednostek podporządkowanych. 33. Podstawa prawna niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Emitent nie posiada jednostek podporządkowanych (nie jest podmiotem dominującym), w związku z czym nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 34. Informacja na temat sprawozdania, w którym konsolidowane jest sprawozdanie Emitenta Sprawozdanie finansowe Emitenta jest konsolidowane ze sprawozdaniem jednostki dominującej metodą pełną. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe na najwyższym szczeblu grupy kapitałowej, w której skład wchodzi Spółka jako jednostka zależna zostało sporządzone przez Acciona S.A. z siedzibą w Madrycie. Sprawozdanie to dostępne jest na stronie internetowej www.acciona.es Skonsolidowane sprawozdanie finansowe na najniższym szczeblu grupy kapitałowej, w skład której wchodzi Spółka jako jednostka zależna, należąca jednocześnie do grupy kapitałowej, o której mowa powyżej jest sporządzane przez Mostostal Warszawa S.A. z siedzibą w Warszawie. Sprawozdania publikowane przez Mostostal Warszawa S.A. dostępne są na stronie internetowej jednostki dominującej www.mostostal.waw.pl 35. Nazwę, adres siedziby zarządu lub siedziby statutowej jednostki oraz formę prawną każdej z jednostek, których dana jednostka jest wspólnikiem ponoszącym nieograniczoną odpowiedzialność majątkową Emitent nie jest wspólnikiem jakiejkolwiek jednostki za którą ponosiłby nieograniczoną odpowiedzialność majątkową.