Genxone Spolka Akcyjna

Business and Financial Review • May 22, 2023

Załącznik nr 1 do Uchwały Rady Nadzorczej genXone S.A. do uchwały nr 4 z dnia 18.05.2023 roku

Sprawozdanie Rady Nadzorczej GENXONE Spółka Akcyjna za rok obrotowy 2022

I. Sprawozdanie z wyników oceny: sprawozdania Zarządu z działalności GENXONE S.A., sprawozdania finansowego GENXONE S.A. za rok 2022 oraz wniosku Zarządu w przedmiocie podziału zysku Spółki za rok 2022

Rada Nadzorcza genXone S.A., działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, dokonała oceny następujących dokumentów przedstawionych przez Zarząd Spółki:

• sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w roku 2022,
• sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2022,
• wniosku Zarządu w przedmiocie podziału zysku netto osiągniętego w 2022 r.

w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

Badanie sprawozdania finansowego Spółki zostało przeprowadzone przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych - EUREKA AUDITING sp. z o.o. w Poznaniu.

Po zapoznaniu się z opinią biegłego rewidenta z badania rocznego sprawozdania finansowego Spółki, Rada Nadzorcza jest zdania, że sprawozdanie to zostało:

• sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych;
• zgodne co do formy i treści z obowiązującymi przepisami prawa oraz rzetelnie przedstawia informacje istotne dla oceny wyniku finansowego Spółki za okres sprawozdawczy oraz jej sytuacji majątkowej i finansowej na dzień 31 grudnia 2022 r.

Rada Nadzorcza dokonała również analizy Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w 2022 roku. W oparciu o analizę treści sprawozdań przedłożonych przez Zarząd, opinii biegłego, informacji udzielonych przez Zarząd Spółki oraz na podstawie posiadanej wiedzy o Spółce - w ocenie Rady - Sprawozdanie z działalności Spółki w pełni oddaje i opisuje zakres prowadzonej przez Spółkę działalności w 2022 roku oraz jest kompletne w rozumieniu art. 49 ust 2 Ustawy o rachunkowości.

Po zapoznaniu się z wnioskiem Zarządu w sprawie przeznaczenia zysku netto za rok obrotowy 2022 w kwocie 479 965,66 zł, Rada Nadzorcza Spółki pozytywnie ocenia wniosek Zarządu i postanawia rekomendować przekazanie ww. kwoty na kapitał zapasowy Spółki.

Mając powyższe na uwadze, Rada Nadzorcza przedstawiając niniejsze sprawozdanie, rekomenduje Walnemu Zgromadzeniu Spółki:

• zatwierdzenie sprawozdania finansowego Spółki za rok 2022,
• zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności za rok 2022,
• podjęcie uchwały w sprawie podziału zysku za rok 2022 zgodnie z wnioskiem Zarządu,

udzielenie członkom Zarządu Spółki absolutorium z wykonania przez nich obowiązków w roku 2022.

II. Sprawozdanie z działalności Rady Nadzorczej Spółki w roku 2022

wraz z oceną sytuacji Spółki, z uwzględnieniem adekwatności i skuteczności stosowanych w Spółce systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, zapewniania zgodności działalności z normami lub mającymi zastosowanie praktykami oraz audytu wewnętrznego.

W 2022 roku Rada Nadzorcza działała w następującym składzie:

• Janusz Kraśniak
• Mariusz Koitka
• Andrzej Wodecki
• Tomasz Banasiewicz
• Piotr Ciżkowicz
• Jakub Swadźba (Uchwała nr 4 NWZ z dnia 24 marca 2022 r.)
• Dariusz Zowczak (Uchwała nr 5 NWZ z dnia 24 marca 2022 r.)

Zasady i tryb działania Rady Nadzorczej genXone S.A. regulują przepisy prawa w odniesieniu do spółek kapitałowych oraz Statut Spółki.

W okresie sprawozdawczym odbyło się 6 posiedzeń Rady Nadzorczej:

• 8 lutego 2022 roku
• 18 lutego 2022 roku
• 7 kwietnia 2022 roku
• 5 maja 2022 roku
• 31 maja 2022 roku
• 7 grudnia 2022 roku

Wszystkie posiedzenia odbyły się przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość (wideokonferencje), w tym jedno poza posiedzeniem przy wykorzystaniu poczty elektronicznej.

W ramach wykonywania swoich czynności Rada Nadzorcza podjęła następujące uchwały:

• w sprawie ustalenia liczby członków Zarządu Spółki,
• w sprawie powołania nowych członków Zarządu Spółki,
• w sprawie przyznania wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu ds. operacyjnych i Wiceprezesa Zarządu ds. Rozwoju,
• w sprawie zawarcia umowy o pracę z Wiceprezesem Zarządu ds. Operacyjnych,
• w sprawie zmiany wynagrodzenia Prezesa Zarządu,
• w sprawie zaopiniowania obrad i projektu uchwał na Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie,
• w sprawie zaopiniowania projektu Regulaminu Programu Motywacyjnego genXone SA
• w sprawie ustalenia liczby członków Zarządu Spółki,
• w sprawie uchwalenia Regulaminu Programu Motywacyjnego,
• w sprawie oceny sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021
• w sprawie oceny sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2021,
• w sprawie oceny wniosku Zarządu dotyczącego podziału zysku Spółki za rok obrotowy 2021,
• w sprawie przyjęcia sprawozdania Rady Nadzorczej z wyników oceny sprawozdania Zarządu z działalności genXone S.A. w roku 2021, sprawozdania finansowego genXone S.A. za rok 2021 oraz wniosku Zarządu w przedmiocie podziału zysku Spółki za rok 2021 a także sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej Spółki w 2021 r.
• w sprawie rekomendacji udzielenia absolutorium członkom Zarządu Spółki za rok obrotowy 2021,
• w sprawie zaopiniowania porządku obrad i projektów uchwał na Zwyczajne Walne Zgromadzenie,
• w sprawie wyboru biegłego rewidenta do zbadania sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2022 i 2023,
• w sprawie akceptacji Listy Uczestników Programu Motywacyjnego realizowanego w genXone w 2022,
• w sprawie ustalenia tekstu jednolitego Statutu Spółki,

Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia swoją pracę. Działała w zgodzie z przepisami Kodeksu spółek handlowych, w składzie wymaganym przez prawo i Statut Spółki.

Wypełniając swoje ustawowe i statutowe kompetencje w roku 2022, Rada Nadzorcza sprawowała stały i aktywny nadzór nad działalnością Spółki.

Niezależnie od formalnych posiedzeń, poszczególni członkowie Rady Nadzorczej omawiali i konsultowali, zarówno ze sobą wzajemnie, jak i z Zarządem Spółki, szereg kwestii związanych z działalnością Spółki. W szczególności dotyczyły one:

• akceptacji założeń Programu Motywacyjnego w tym wstępne zaopiniowanie projektu Regulaminu Programu Motywacyjnego,
• aktualnej sytuacji biznesowej i innych zagadnień bieżących,
• planu finansowego na rok 2022,
• założeń budżetowych na rok 2023,
• negocjacji oraz wyników współpracy z gMendel ApS.

Członkowie Rady Nadzorczej byli na bieżąco informowani przez Zarząd o istotnych dla Spółki okolicznościach i zdarzeniach dotyczących sytuacji finansowej i majątkowej Spółki oraz strategii i planów rozwoju, na posiedzeniach Rady Nadzorczej a także w bezpośrednich rozmowach z Zarządem. Wykonując czynności nadzorcze Rada Nadzorcza opierała się na materiałach pisemnych opracowanych przez Zarząd oraz bieżących informacjach i wyjaśnieniach udzielanych przez członków Zarządu i pracowników Spółki.

W oparciu o analizę sprawozdań, a także opierając się na informacjach otrzymanych od Zarządu i biegłego rewidenta badającego sprawozdanie finansowe Spółki, Rada Nadzorcza ocenia, iż sytuacja Spółki zapewnia Spółce możliwość rozwoju oraz bezpieczeństwo finansowe. Rada Nadzorcza oceniając sytuację Spółki w 2022 roku przeanalizowała kluczowe ryzyka, jakie dotyczyły Spółki i nie widzi istotnych okoliczności, które zagrażałyby kontynuowaniu działalności przez Spółkę.

Rada Nadzorcza dokonała oceny stosowanych w Spółce zasad kontroli wewnętrznej, zarządzania

ryzykiem, audytu wewnętrznego oraz zapewnienia zgodności działalności Spółki z normami (compliace) a także przestrzegania przez Spółkę obowiązków informacyjnych i zasad ładu korporacyjnego.

Za funkcjonowanie systemu kontroli i zarządzania ryzykiem odpowiada w pełni Zarząd, który w procesie sporządzania sprawozdań okresowych, dokonuje okresowej weryfikacji czynników ryzyka istotnych dla Spółki w trakcie całego roku obrotowego. Zarząd jest także odpowiedzialny za skuteczność funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej w procesie sporządzania sprawozdań finansowych i pełni nadzór merytoryczny nad procesem przygotowania sprawozdań finansowych i raportów okresowych.

Zarząd jest odpowiedzialny również za organizację prac związanych ze sporządzaniem wymaganych przez przepisy sprawozdań finansowych. Dane finansowe będące podstawą sprawozdań pochodzą z sytemu księgowo- finansowego Spółki, w którym rejestrowane są transakcje zgodnie z polityką rachunkowości opartą na przepisach ustawy o rachunkowości.

W Spółce działa system kontroli, w szczególności w odniesieniu do sporządzania sprawozdań finansowych, mający na celu zapewnienie osiągania zamierzonych celów przez Spółkę w zakresie efektywności i wydajności operacyjnej, wiarygodności sprawozdań finansowych oraz zgodności z przepisami prawa.

Spółka identyfikuje ryzyka w oparciu o analizę czynników zewnętrznych i wewnętrznych wpływających na możliwość wystąpienia nieprawidłowości w zakresie bieżącej działalności Spółki oraz podejmuje stosowne działania w celu minimalizowania skutków zidentyfikowanych ryzyk. Ryzyka istotne dla działania Spółki wraz ze sposobami ich ograniczenia zostały opisane w Sprawozdaniu Zarządu z działalności Spółki w roku 2022.

W ocenie Rady Nadzorczej kontrola wewnętrzna i zarządzanie ryzykiem są dostosowane do wielkości i profilu ryzyka występującego w związku z prowadzoną działalnością Spółki.

Rada Nadzorcza ocenia pozytywnie funkcjonujące w Spółce procedury kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem istotnym dla Spółki, stwierdzając że ich funkcjonowanie ogranicza główne ryzyka w działalności Spółki a tym samym, że systemy te są skuteczne i adekwatne.

W Spółce nie ma sformalizowanego systemu compliance (zapewnienia zgodności działalności z normami lub mającymi zastosowanie praktykami) oraz audytu wewnętrznego w formie odrębnych komórek organizacyjnych.

W ramach struktury funkcjonuje szereg procedur formalnych, mających na celu usystematyzowanie oraz kontrolę najistotniejszych procesów zarządczo – organizacyjnych.

W zakresie sprawowania kontroli nad zgodnością działalności Spółki z prawem Zarząd Spółki zapewnia odpowiednią obsługę prawną realizowaną przez podmioty zewnętrzne.

Spółka przeszła pozytywnie procedurę certyfikacji na zgodność z normą ISO 9001:2015 dot. projektowania rozwiązań badawczych z wykorzystaniem sekwencjonowania nanoporowego oraz wykonywania badań z obszaru diagnostyki molekularnej z wykorzystaniem metody Real-Time PCR.

W 2022 roku Spółka prowadziła działalność z zachowaniem zasad obowiązujących spółki publiczne notowane na rynku NewConnect, w tym zadeklarowanych zasad "Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na NewConnect". W toku kontroli Rada Nadzorcza nie stwierdziła przypadków naruszenia zasad ładu korporacyjnego przez Spółkę w 2022 roku.

W ocenie Rady Nadzorczej, w 2022 roku Spółka należycie wywiązywała się z obowiązków informacyjnych oraz zasad ładu korporacyjnego.

Mając na uwadze powyższe Rada zwraca się do Walnego Zgromadzenia o udzielenie absolutorium członkom Zarządu z ich działalności w 2022 roku.

Członkowie Rady Nadzorczej zatwierdzający niniejsze sprawozdanie: *)

*) zatwierdzenia sprawozdania dokonano przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość