Polwax S.A.

Quarterly Report • May 24, 2023

Pozostałe informacje do raportu kwartalnego POLWAX S.A.

Raport kwartalny za okres Od 1 stycznia 2023 roku do 31 marca 2023 roku

ZARZĄD POLWAX S.A.:

Dariusz Szlęzak Prezes Zarządu

Jarosław Świć Członek Zarządu

…………………………………………

…………………………………………

Marta Wojdyła Główny Księgowy

…………………………………………

Spis treści

1. Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego (również przeliczone na EURO) 4
2. Podstawowe informacje o Polwax S.A 6
2.1 Skład organów Emitenta 6
3. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta. 6
3.1. Działalność operacyjna 7
3.2. Informacje bieżące 8
3.3. Inwestycje 9
3.4. Wyniki finansowe w 1 kwartale 2023 roku 10
4. Wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe 11
5. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej emitenta. 11
6. Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok. 12
7. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego 12
8. Stan posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego. 13
9. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. 14
10. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe. 21
11. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niej zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta. 21
12. Inne informacje, które zdaniem Polwax S.A. są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Polwax S.A 21
13. Wskazanie czynników, które w ocenie Polwax S.A. będą miały wpływ na osiągnięte przez Polwax S.A. wyniki, w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału. 21

1. Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego (również przeliczone na EURO)

	w tys. PLN			w tys. EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	1 kwartał narastająco okres od 01.01.2023 do 31.03.2023 PLN	1 kwartał narastająco okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 PLN	1 kwartał narastająco okres od 01.01.2023 do 31.03.2023 EUR	1 kwartał narastająco okres od 01.01.2022 do 31.03.2022 EUR
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	37 194	39 460	7 913	8 491
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej	-4 778	-1 982	-1 016	-426
III. Zysk (strata) brutto	-5 474	-2 084	-1 165	-448
IV. Zysk (strata) netto	-4 455	-1 711	-948	-368
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-22 089	-34 908	-4 699	-7 512
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-480	-326	-102	-70
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	21 149	21 649	4 499	4 659
VIII. Przepływy pieniężne netto razem	-1 420	-13 585	-302	-2 923
IX. Aktywa razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	164 474	143 771	35 178	30 655
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	69 497	44 339	14 864	9 454
XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	2	6	0	1
XII. Zobowiązania krótkoterminowe(na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	63 070	38 121	13 489	8 128
XIII. Kapitał własny(na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	94 977	99 432	20 314	21 201
XIV. Kapitał zakładowy(na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	1 545	1 545	330	329
XV. Liczba akcji (w szt.)(na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	30 900 000	30 900 000	30 900 000	30 900 000
XVI. Zysk (strata) netto na akcję zwykłą/udział (PLN/EUR)	-0,14	-0,06	-0,03	-0,01
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą	-0,14	-0,06	-0,03	-0,01
XVIII. Wartość księgowa na akcję(na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	3,07	3,22	0,66	0,69
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	3,07	3,22	0,66	0,69
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję	0,00	0,00	0,00	0,00

Poszczególne pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono według średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EUR obowiązujących na ostatni dzień okresu.

Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów środków pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EUR obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym.

Średnie kursy wymiany złotego w okresach objętych sprawozdaniem finansowym

Ogłoszone przez Narodowy Bank Polski średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR w poszczególnych okresach objętych historycznymi informacjami finansowymi wynosiły:

Okres sprawozdawczy	Średni kurs w okresie*	Minimalny kurs w okresie	Maksymalny kurs w okresie	Kurs na ostatni dzień okresu
Od 01.01.2023 do 31.03.2023	4,7005	4,6688	4,7895	4,6755
Od 01.01.2022 do 31.12.2022	4,6883	4,4879	4,9647	4,6899
Od 01.01.2022 do 31.03.2022	4,6472	4,4879	4,9647	4,6525

*) Średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie

Ogłoszone przez Narodowy Bank Polski średnie kursy wymiany złotego w stosunku do USD w poszczególnych okresach objętych historycznymi informacjami finansowymi wynosiły:

Okres sprawozdawczy	Średni kurs w okresie*	Minimalny kurs w okresie	Maksymalny kurs w okresie	Kurs na ostatni dzień okresu
Od 01.01.2023 do 31.03.2023	4,3630	4,2803	4,4888	4,2934
Od 01.01.2022 do 31.12.2022	4,4679	3,9218	5,0381	4,4018
Od 01.01.2022 do 31.03.2022	4,1638	3,9218	4,5722	4,1801

*) Średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie

2. Podstawowe informacje o Polwax S.A.

Polwax należy do ścisłej czołówki europejskich producentów i dystrybutorów rafinowanych i odwanianych parafin oraz szerokiego asortymentu wosków parafinowych. Dzięki zastosowaniu nowoczesnych procesów technologicznych, wysokiej i stabilnej jakości wyrobów oraz współpracy z jednostkami badawczymi, jak również dopasowaniu oferty do indywidualnych potrzeb klienta, produkty Spółki mają ugruntowaną pozycję na rynku. Obecnie Spółka jest największym polskim producentem parafin rafinowanych oraz szerokiego asortymentu wosków naftowych. Produkty Spółki znajdują zastosowanie w różnorodnych gałęziach przemysłu, takich jak: przemysł nawozowy, odlewnictwo precyzyjne, przetwórstwo drzewne, produkcja lakierów i farb, przemysł gumowy, przemysł papierniczy i opakowaniowy, produkcja materiałów budowlanych, produkcja materiałów wybuchowych, produkcja świec i zniczy oraz przemysł spożywczy i kosmetyczny.

Ponadto Polwax posiada w ofercie szeroki asortyment świec i zniczy produkowanych w oparciu o nowoczesną technologię maszynową obejmującą produkcję seryjną oraz świece artystyczne wytwarzane w procesie produkcji ręcznej. Spółka produkuje świece i znicze zarówno w segmencie ekskluzywnym, jak i w segmencie produktów budżetowych. W zakresie produkcji świec i zniczy Spółka realizuje duże wolumenowo kontrakty, w szczególności typu private label (marka własna sprzedawcy).

Zakres działalności w dziedzinie badań laboratoryjnych obejmuje kompleksowe badania produktów naftowych, takich jak: benzyny silnikowe, LPG, oleje napędowe, opałowe i przemysłowe, smary, parafiny, asfalty oraz FAME i oleje rzepakowe. Akredytowane Laboratorium Polwax S.A. posiada także kompetencje uprawniające do wykonywania analiz z zakresu ochrony środowiska naturalnego, w szczególności wód oraz ścieków. Spółka świadczy również usługi monitoringu paliw i ścieków na stacjach paliw.

2.1 Skład organów Emitenta

Na dzień 31 marca 2023 roku oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania skład Zarządu przedstawia się następująco: Dariusz Szlęzak – Prezes Zarządu Jarosław Świć – Członek Zarządu

Na dzień 31 marca 2023 roku oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania skład Rady Nadzorczej przedstawia się następująco:

Wojciech Hoffmann – Przewodniczący Rady Nadzorczej Zbigniew Syzdek - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Krzysztof Wydmański - Członek Rady Nadzorczej Michał Wnorowski - Członek Rady Nadzorczej Adam Łanoszka – Członek Rady Nadzorczej

W ramach Rady Nadzorczej funkcjonuje trzyosobowy Komitet Audytu, w skład którego wchodzą: Zbigniew Syzdek jako przewodniczący oraz Michał Wnorowski i Krzysztof Wydmański jako członkowie.

3. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta.

Rada Nadzorcza w dniu 10 lutego br. zatwierdziła zmiany:

• Regulaminu Komitetu Audytu;

• Polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania ustawowego;

• Polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzająca badanie dozwolonych usług niebędących badaniem w Polwax S.A.

oraz w dniu 20 marca 2023 roku procedury wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania ustawowego.

3.1.Działalność operacyjna

Okres 1 kwartału 2023 roku stał pod znakiem niskiej aktywności zakupowej naszych kontrahentów z obszaru głównych produktów parafinowych, która była niższa niż w 1 kwartale 2022 roku. Istotny wpływ na obniżony popyt miała postępująca inflacja i możliwe skutki jakie może przynosić w dłuższej perspektywie czasu, w tym utrzymujący się wysoki poziom cenowy mediów energetycznych, co przekłada się na plany produkcyjne w różnych branżach przemysłu. Jednocześnie w 1 kwartale roku 2023 cena ropy naftowej jako surowca bazowego do produkcji surowców parafinowych kształtowała się na znacząco niższym poziomie niż w analogicznym okresie roku ubiegłego, co było jednym z czynników powodujących znaczące spadki cen surowców parafinowych na rynku lecz nie przekładało się to na wzrost aktywności zakupowej kontrahentów.

W 1 kwartale 2023 r. wolumen sprzedanych wyrobów parafinowych z Zakładu Produkcji Parafin w Jaśle i Zakładu Produkcji Preparatów Przemysłowych w Czechowicach-Dziedzicach (w skrócie "ZPP") uplasował się na poziomie 4,87 tys. ton i był niższy o 1,51 tys. ton (tj. 23,6%) w porównaniu z tym samym okresem rok wcześniej.

Wartość przychodów ze sprzedaży ogółem zmniejszyła się w 1 kwartale br. o 5,7% wobec analogicznego okresu w roku ubiegłym, w tym przychody ze sprzedaży krajowej były niższe o 0,3% tj. o 0,06 mln zł, natomiast poziom sprzedaży eksportowej był niższy o 11,4% tj. wartościowo o 2,20 mln zł w odniesieniu do analogicznego okresu poprzedniego roku. Powyższe wpłynęło na zmniejszenie całkowitych przychodów Spółki z 39,46 mln PLN w 1 kwartale 2022 r. do 37,19 mln PLN w 1 kwartale 2023 r.

W odniesieniu do powyższych informacji należy zwrócić uwagę na istotną zmianę struktury sprzedaży w ramach grup asortymentowych, w 1 kwartale 2023 roku całkowity udział wyrobów asortymentowych ZPP przeznaczonych do produkcji zniczy oraz świec stanowił 25,4% w porównaniu do 30,2% w 1 kwartale 2022 r., grupy asortymentowe ZPP dedykowane do przemysłu stanowiły 54,5% w analizowanym okresie 2023 r., w porównaniu z 63,1% w porównywalnym okresie 2022 r. Sprzedaż wyrobów ZPZiŚ tj. zniczy i świec stanowiła w 1 kwartale 2023 r. 14,9%, natomiast w analogicznym okresie roku 2022 stanowiły 3,5%. Pozostała sprzedaż i usługi stanowiły w 1 kwartale 2023 roku 5,2% i odpowiednio 3,2% w 1 kwartale 2022 roku.

Czynniki rynkowe w kraju i Europie, w tym inflacja, wysoki poziom cen mediów energetycznych przy umiarkowanej aktywności zakupowej kontrahentów (sprzedaż ilościowa podstawowych wyrobów z produkcji parafinowej ZPP była na niższym poziomie w 1 kwartale 2023 roku wobec analogicznego okresu roku 2022) stanowiły przyczynę spadku przychodów ogółem w analizowanym kwartale ale także zmieniły układ przychodów z poszczególnych grup asortymentowych w 1 kwartale 2023 roku w odniesieniu do przychodów za 1 kwartał 2022 roku.

Główne zmiany, które odnotowano w ramach grup asortymentowych wyrobów ZPP w okresie 1 kwartału 2023 r. wobec analogicznego okresu roku poprzedniego:

• zmniejszenia przychodów odnotowano na grupach: produktach do wyrobów świecarskich (-75,8%), woski specjalne do produkcji świec (-19,7%), woski do zastosowań specjalnych (-61,9%), woski przeznaczone do kontaktu z żywnością (-24,6%), produktach do impregnacji drewna (-12,7%), pozostałe wyroby dla przemysłu (-2,6%), antyzbrylacze do nawozów (-39,1%), kleje typu HotMelt (-100,0%); masy modelowe (-22,6%);

• wzrosty przychodów odnotowano w grupach: wyrobach do produkcji zniczy (+25,0%), środki ochrony antykorozyjnej (+234,4%).

W raporcie rocznym za rok 2022 Spółka przedstawiła informację o zakupie w ubiegłym roku "Wytłaczarki do produkcji tub do wkładów do zniczy" i obecnie na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu w dniu 24.05.2023 roku ("ZWZ") wśród proponowanych ZWZ zmian Statutu Spółki jest wyrażenie zgody przez ZWZ na rozszerzenie zakresu działalności Polwax S.A. o "PKD 22.21.Z - Produkcja płyt, arkuszy, rur i kształtowników z tworzyw sztucznych". Jest to kierunek pozwalający w przyszłości, rozszerzyć produkcję z obszaru zniczowego w oparciu o własną wytwórczość tub plastikowych do produkcji wkładów zniczowych, przy czym to rozszerzenie będzie stanowić jedynie uzupełnienie w obszarze pozyskiwania tub plastikowych od dotychczasowych kontrahentów do bieżącej produkcji wkładów do zniczy w Spółce.

3.2.Informacje bieżące

Istotne zdarzenia dla działalności w pierwszym kwartale 2023 roku:

• Nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym.

W dniu 18 stycznia 2023 roku Spółka otrzymała nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym wydany 16.01.2023 r. przez Sąd Okręgowy w Rzeszowie VI Wydział Gospodarczy, na skutek pozwu wniesionego 30.12.2022 roku przez Orlen Projekt S.A.

Nakaz zapłaty zobowiązuje Spółkę do zapłaty łącznie kwoty 1.103.392,44 zł tytułem należności głównej wraz z ustawowymi odsetkami za opóźnienie oraz do zwrotu kosztów postępowania sądowego w wysokości 62.387,00 zł.

Dochodzone należności, jak wynika z uzasadnienia pozwu, wynikają z kosztów transportowania i magazynowania zamówionych przez Orlen Projekt S.A. urządzeń w związku z realizacją inwestycji "Budowa i uruchomienie instalacji odolejania rozpuszczalnikowego gaczy parafinowych wraz z instalacjami pomocniczymi dla Spółki POLWAX S.A.".

Wskazany powyżej nakaz zapłaty nie jest prawomocny i przysługuje prawo wniesienia od niego sprzeciwu. Zarząd Spółki kwestionuje zasadność złożonego pozwu oraz wydanego nakazu zapłaty (raport bieżący nr 2/2023).

• Podpisanie aneksu nr 17 do umowy kredytowej z ING Bank Śląski S.A.

W dniu 19.01.2023 r. Spółka zawarła z ING Bank Śląski S.A. ("Bank") Aneks nr 17 ("Aneks"), który jest pierwszym z aneksów planowanych w 2023 roku, do umowy kredytowej z dnia 26 września 2016 roku, o której to umowie Spółka informowała raportem bieżącym nr 24/2016 w dniu 26 września 2016 roku ("Umowa Kredytowa"). Na podstawie wymienionego Aneksu udzielony został kredyt w ramach kredytu wieloproduktowego obowiązujący do dnia 31 marca 2023 roku w łącznej wysokości 25.000.000,00 zł.

Spółka zawarła stosowny Aneks na finansowanie pierwszego kwartału działalności, kolejne uzgodnienia z Bankiem będą procedowane w okresie późniejszym w wielkości dostosowanej (tak jak w latach poprzednich) do skali zamówień na rynku zniczy i wkładów do zniczy.

Aneks przewiduje zabezpieczenie spłaty kredytu w postaci gwarancji w ramach Portfelowej Linii Gwarancyjnej z Funduszu Gwarancji Kryzysowych (PLG FGK) udzielonej przez Bank Gospodarstwa Krajowego stanowiącej 80,00% zobowiązania w ramach kredytu wieloproduktowego (rachunek obrotowy PLN). Udzielona gwarancja jest zabezpieczona wekslem wystawianym przez Spółkę (raport bieżący nr 3/2023).

• Złożenie sprzeciwu do nakazu zapłaty.

W dniu 1 lutego 2023 roku Zarząd Spółki złożył sprzeciw od całości nakazu zapłaty, który został wydany w postępowaniu upominawczym, 16.01.2023 r. przez Sąd Okręgowy w Rzeszowie VI Wydział Gospodarczy, na skutek pozwu wniesionego przez Orlen Projekt S.A.

Zarząd Spółki podtrzymał opinię, iż nie uznaje zasadności złożonego pozwu oraz wydanego nakazu zapłaty, co znalazło wyraz w osnowie złożonego sprzeciwu (raport bieżący nr 4/2023).

• Umowa z Orlen Południe S.A. na zakup produktów parafinowych przez Polwax S.A. w 2023 roku.

Konsekwencją wygrania przez POLWAX S.A. ogłoszonego przez Orlen Południe S.A. przetargu na sprzedaż w 2023 roku surowców parafinowych, było podpisanie przez strony w marca b.r. umowy. Pomimo tego, iż POLWAX S.A. wygrał przetarg na wszystkie ilości gaczy parafinowych wystawione przez ORLEN Południe S.A. w przetargu do sprzedaży, ilości zakupionego surowca są znacznie niższe niż kupowane w latach ubiegłych od Grupy LOTOS S.A. i zabezpieczą tylko część potrzeb surowcowych Spółki. Tym samym ORLEN Południe nie jest w chwili obecnej dominującym dostawcą surowca i Zarząd Polwax S.A. nie uznał faktu podpisania umowy z ORLEN Południe S.A. za informację poufną wymagającą raportowania raportem bieżącym.

• Podpisanie aneksu nr 18 do umowy kredytowej z ING Bank Śląski S.A.

W dniu 29.03.2023 r. Spółka zawarła z ING Bank Śląski S.A. ("Bank", "Kredytodawca") Aneks nr 18 ("Aneks") do umowy kredytowej z dnia 26 września 2016 roku, o której to umowie Spółka informowała raportem bieżącym nr 24/2016 w dniu 26 września 2016 roku ("Umowa Kredytowa"). Na podstawie wymienionego Aneksu Kredytodawca wydłuży Spółce dostępność Kredytu Wieloproduktowego do 30 kwietnia 2023 roku na warunkach określonych w Aneksie nr 17 z dnia 19 stycznia 2023, o którym Spółka informowała w raporcie bieżącym nr 3/2023 w dniu 19 stycznia 2023 r.

Kolejne uzgodnienia z Bankiem będą procedowane w okresie późniejszym w wielkości dostosowanej (tak jak w latach poprzednich) do skali zamówień na rynku zniczy i wkładów do zniczy (raport bieżący nr 6/2023).

• Uzgodnienie istotnych warunków dla zawarcia kontraktu ze spółką Jeronimo Martins Polska S.A. na rok 2023.

W dniu 30.03.2023 r. Zarząd Polwax S.A. uzgodnił ze spółką Jeronimo Martins Polska S.A. z siedzibą w Kostrzynie ("JMP") istotne warunki dla zawarcia kontraktu na rok 2023. Uzgodniono warunki handlowe, wolumeny i wzornictwo produktów zniczowych (raport bieżący nr 7/2023).

W związku z powyższym Zarząd Spółki poinformował, że szacowana wartość obrotów ze Spółką JMP w ramach dokonanych uzgodnień wyniesie w 2023 roku około 114 milionów złotych netto.

Wartość kontraktu może ulec zmianie ze względu na okoliczności, które mogą wystąpić w przyszłości, w szczególności związane z rozwojem sytuacji gospodarczo - politycznej. Pozostałe warunki handlowe nie uległy zmianie w stosunku do lat poprzednich.

3.3.Inwestycje

Inwestycje zrealizowane w 1 kwartale 2023 roku

W pierwszym kwartale 2023 r. Spółka wydatkowała na inwestycje kwotę 664,3 tys. zł. Znaczący udział stanowiły koszty związane ze wstrzymaną inwestycją budowy instalacji odolejania rozpuszczalnikowego w Czechowicach-Dziedzicach, wynoszące 169,6 tys. zł, na które złożyły się wydatki na zabezpieczenie majątku, ubezpieczenie, utrzymanie, odsetki od kredytu, wycena walutowa kredytu inwestycyjnego.

Pozostała część (494,7 tys. zł) została przeznaczona na sfinansowanie zakupów i zadań m.in. :

• zakup i montaż sprężarki powietrznej 75 kW,
• zakup i montaż sprężarki powietrznej 55 kW,
• zakup pomp procesowych,
• zakup sprzętu laboratoryjnego ( termostat, kolorymetr),
• wymiana systemu sygnalizacji ppoż w Jaśle,
• instalacja hydrantowa w budynku Starej Granulacji,
• zakup wymiennika płaszczowo-rurowego dla ZPPP,

• wymiana rozdzielnicy R-77 w budynku Starej Granulacji.

3.4.Wyniki finansowe w 1 kwartale 2023 roku

Wynik netto Polwax S.A. w 1 kwartale 2023 roku był ujemny i wyniósł -4.455 tys. zł, a w analogicznym okresie 2022 roku wynik netto także był ujemny i wynosił -1.711 tys. zł, co oznacza pogorszenie wyniku o 2.744 tys. zł.

W bieżącym roku 1 kwartał ma nieco inną charakterystykę sprzedażową niż w poprzednich latach. Znaczący był wpływ zarówno wojny za naszą wschodnią granicą, jak i ogólnej sytuacji gospodarczej z silną presją inflacyjną, w tym wysokimi kosztami mediów energetycznych. Klienci Polwaxu pod wpływem sytuacji wykazywali zdecydowanie ostrożniejsze podejście do zakupów większych ilości produktów i lokowania ich na swoich stanach magazynowych. Rynek jest mniej przewidywalny i ostrożniejszy w związku z perspektywą niejasnej przyszłości ekonomicznej w kraju i Europie. Kumulacja obaw klientów finalnych przekładała się na zapotrzebowanie zarówno na wyroby parafinowe do produkcji świec i zniczy jak również dla innych gałęzi przemysłu. Negatywny wpływ na wyniki Spółki w bieżącym kwartale ma również zmiana trendów cenowych surowców i wyrobów parafinowych oraz ich podaży na rynku. W ubiegłym roku występowały braki surowca na rynku i wysokie ceny tychże, w roku obecnym ceny surowców oraz cen transakcyjnych na wyroby wyraźnie spadły przy większej dostępności surowca na rynku europejskim. W konsekwencji tego zużycie starego zapasu droższego surowca ma negatywny wpływ na bieżące wyniki.

Główne pozycje dochodów i ich wpływ na wynik finansowy Polwax S.A. w 1 kwartale 2023 roku:

• Przychody ze sprzedaży wyrobów, usług oraz towarów i materiałów osiągnęły wartość 37.194 tys. zł i zmalały w porównaniu do przychodów w 1 kwartale 2022 roku o 5,7% tj. o 2.266 tys. zł.
• Koszt własny sprzedaży wyniósł 36.436 tys. zł i był niższy niż w analogicznym okresie 2022 roku o 0,6% czyli o 216 tys. zł.
• Koszty sprzedaży wyniosły 1.644 tys. zł, w porównaniu do 1 kwartału 2022 roku były wyższe o 89 tys. zł tj. o 5,7%.
• Koszty ogólnego zarządu osiągnęły wartość 3.417 tys. zł i w porównaniu do 1 kwartału 2022 roku były wyższe o 222 tys. zł, tj. o 6,9%. Koszty ogólnego zarządu stanowiły odpowiednio 9,2% i 8,1% zrealizowanych przychodów ze sprzedaży.
• Polwax S.A. w raportowanym okresie osiągnął ujemny wynik EBITDA w wysokości -4.003 tys. zł, w porównywalnym okresie 2022 roku ujemny wynik EBITDA wynosił: -1.150 tys. zł. Wskaźnik EBITDA został uznany przez Spółkę jako dobrze obrazujący osiągane wyniki Spółki i jest systematycznie stosowany przez Spółkę, przy czym jako EBITDA Spółka przyjmuje wynik operacyjny analizowanego okresu ze sprawozdań finansowych powiększony o amortyzację w danym okresie.
• Marża EBITDA w 1 kwartale 2023 roku wynosiła -10,8%, natomiast w 1 kwartale 2022 r. -2,9%.

Wyniki finansowe Polwax S.A. w 1 kwartale 2023 i 2022 roku

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT	1 kwartał 2023 roku	1 kwartał 2022 roku	Różnica tys. zł (2023-2022)	Różnica %
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	37 194	39 460	-2 266	-5,7%

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	36 436	36 652	-216	-0,6%
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	758	2 808	-2 050	-73,0%
Koszty sprzedaży	1 644	1 555	89	5,7%
Koszty ogólnego zarządu	3 417	3 195	222	6,9%
Zysk (strata) ze sprzedaży	-4 303	-1 942	-2 361	x
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	-4 778	-1 982	-2 796	x
Zysk (strata) brutto	-5 474	-2 084	-3 390	x
Podatek dochodowy	-1 019	-373	-646	x
Zysk (strata) netto	-4 455	-1 711	-2 744	x

Źródło: Spółka, Sprawozdania finansowe.

W raportowanym okresie zanotowano niższy ilościowy obrót podstawowych produktów parafinowych z Zakładu Produkcji Parafin o 1.507 ton, tj. spadek o 23,6% oraz wyższą średnią cenę sprzedaży podstawowych produktów parafinowych. Średnia cena sprzedaży podstawowych produktów parafinowych w 1 kwartale 2023 roku była wyższa o 5,7% od średniej ceny sprzedaży w analogicznym okresie 2022 roku.

Wielkość sprzedaży wyrobów parafinowych w 1 kwartale 2023 roku wyniosła 4 874 tony, z tego 2 799 ton stanowiła sprzedaż eksportowa. Wielkość sprzedaży wyrobów parafinowych w analogicznym okresie 2022 roku wyniosła 6 381 ton, z tego 3 522 tony stanowiła sprzedaż eksportowa.

Sprzedaż wyrobów gotowych w ujęciu wolumenowym w okresie objętym raportem*

dane w tys. ton	1 Q 2023	1 Q 2022
Wyroby do produkcji zniczy i produkty do wyrobów świecarskich	1,5	1,5
Woski i produkty dedykowane dla przemysłu	3,4	4,9
Razem	4,9	6,4

*Dane nie obejmują świec i zniczy

Przychody ze sprzedaży w okresie objętym raportem w podziale na główne kategorie produktowe

dane w tys. zł	1 Q 2023	1 Q 2022
Wyroby ZPP do produkcji zniczy i świec	9 449	11 906
Wyroby Zakładu Produkcji Zniczy i Świec (znicze i świece)	5 551	1 399
Wyroby ZPP przeznaczone dla przemysłu	20 272	24 904
Pozostałe (usługi, towary handlowe, materiały)	1 922	1 251
Razem przychody ze sprzedaży netto produktów, towarów i materiałów	37 194	39 460

4. Wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe.

Brak czynników i zdarzeń mających istotny wpływ na wyniki pierwszego kwartału 2023 roku.

5. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej emitenta.

Polwax S.A. (Spółka, Emitent, Polwax) nie posiada i nie tworzy grupy kapitałowej, nie posiada udziałów i akcji w innych przedsiębiorstwach, nie posiada również podmiotu dominującego nad Spółką.

Zmiany w strukturze organizacyjnej wprowadzone od stycznia br. polegają w szczególności na:

• likwidacji Biura Inwestycji i rozdzieleniu zadań inwestycyjnych w szczególności na Dyrektora Operacyjnego, Zakład Produkcji Parafin Jasło, Zakład Produkcji Preparatów Przemysłowych w Czechowicach-Dziedzicach, Dział Utrzymania Ruchu;

• likwidacji Biura Sprzedaży Krajowej i Biura Sprzedaży Eksportowej oraz powołaniu w ich miejsce Biura Sprzedaży;

• wprowadzaniu elementu struktury macierzowej polegającej na dodatkowej podległości Biura Zakupów w sposób zadaniowy Dyrektorowi Handlowemu w powierzonym obszarze zakupów surowców strategicznych.

6. Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok.

Spółka nie publikowała prognoz wyników na dany rok.

7. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego.

Kapitał zakładowy wynosi 1.545.000 złotych i dzieli się na 30.900.000 akcji o wartości nominalnej 5 groszy każda. Wszystkie akcje zostały w pełni opłacone. Wszystkie akcje Spółki mają równe uprawnienia w zakresie dywidendy (i odpowiednio zaliczki na poczet dywidendy) i uprawniają do udziału w zysku Spółki.

Seria	Liczba	Wartość nominalna
B	6.440.000	322.000 zł.
C	3.560.000	178.000 zł.
D	300.000	15.000 zł
E	20.600.000	1.030.000 zł

Struktura akcji na dzień publikacji sprawozdania

Seria B – akcje zwykle na okaziciela Seria C w liczbie 2 010 773 - akcje zwykłe na okaziciela

Seria C w liczbie 1 549 227 – akcje imienne uprzywilejowane co do głosu (1 akcja = 2 głosy na WZ)

Seria D – akcje zwykłe na okaziciela

Seria E – akcje zwykłe na okaziciela

Wszystkie akcje na dzień publikacji niniejszego raportu są akcjami zdematerializowanymi.

Struktura akcjonariatu na dzień przekazania raportu kwartalnego za 1 kwartał 2023r.

Wg najlepszej wiedzy Zarządu na dzień publikacji niniejszego sprawozdania stan akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu przedstawiał się następująco:

Akcjonariusz	Liczba akcji	udział w strukturze kapitału w %	Liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu	udział głosów na Walnym Zgromadzeniu w %
Leszek Sobik wraz z "Sobik" Zakład Produkcyjny *	7.596.542	24,58%	8.794.755	27,10%

Krzysztof Moska **	7.351.890	23,79%	7.352.890	22,66%
Nationale Nederlanden (wcześniej OFE ING)***	2.100.000	6,80%	2.100.000	6,47%
Adam Łanoszka ****	1.622.757	5,25%	1.622.757	5,00%
Pozostali	12.228.811	39,58%	12.578.825	38,77%
Razem	30.900.000	100,00%	32.449.227	100,00%

* Leszek Sobik posiada bezpośrednio 5.760.431 akcji Spółki, co stanowi 18,64% kapitału zakładowego uprawniających do 21,44% głosów w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu tj. uprawniających do wykonywania 6.958.644 głosów na Walnym Zgromadzeniu, natomiast pośrednio poprzez spółkę "Sobik" Zakład Produkcyjny Spółka Jawna posiada 1.836.111 akcji Spółki, co stanowi 5,94 % kapitału zakładowego, uprawniających do 5,66 % głosów w ogólnej liczbie głosów na Walnym tj. uprawniających do wykonywania 1.836.111 głosów na Walnym Zgromadzeniu – dane z zawiadomienia akcjonariusza z dnia 22.05.2023 roku.

** dane z zawiadomienia akcjonariusza z dnia 29.12.2020 roku.

*** wg obliczeń Spółki dokonanych na podstawie ostatniego zawiadomienie akcjonariusza OFE ING z dnia 02.10.2014 roku, które otrzymała Spółka, w którym akcjonariusz poinformował o przekroczenia progu 5% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu oraz o stanie posiadania akcji w ilości 700.000; w związku z podwyższaniem kapitału zakładowego w dniu 22 października 2020 roku związanym z emisją akcji serii E, Spółka dokonała przeliczania stanu posiadania akcji przez akcjonariusza, przy założeniu, że akcjonariusz ww. ilość akcji posiadał w dniu Praw Poboru oraz nabył przysługującą mu z praw poboru ilość akcji tj. 1.400.000 akcji serii E. Powyższe dane zostały również przeliczone przez Spółkę w zakresie udziału procentowego głosów na Walnym Zgromadzeniu w związku z zamianą w dniu 17.12.2020 roku 230 446 akcji imiennych uprzywilejowanych co do głosu (razy 2) serii C na akcje zwykłe na okaziciela, w związku z czym nastąpiło zmniejszenie ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu, a co z tego wynika zmienił się udział procentowy głosów na Walnym Zgromadzeniu dla tej samej ilości akcji posiadanych przez akcjonariusza.

**** dane z zawiadomienia akcjonariusza z dnia 02.02.2021 roku.

Rzeczywisty stan akcji może odbiegać od prezentowanego, jeżeli nie zaszły zdarzenia nakładające obowiązek na akcjonariusza ujawnienia nowego stanu posiadania lub mimo zajścia takich zdarzeń akcjonariusz nie przekazał stosownego raportu.

Znaczne pakiety akcji – zawiadomienia od akcjonariuszy:

W dniu 22.05.2023 r. Spółka otrzymała informację od Pana Leszka Sobika o zmianie stanu posiadania akcji. Treść zawiadomienia Spółka przekazała raportem bieżącym nr 12/2023.

8. Stan posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego.

Stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące:

Członek Zarządu	Stan posiadania na dzień przekazania raportu za I kwartał 2023 roku	Stan posiadania na dzień przekazania raportu rocznego za 2022 rok
Dariusz Szlęzak	Nie posiada	Nie posiada
Jarosław Świć	Nie posiada	Nie posiada

Stan posiadania akcji przez osoby zarządzające nie uległ zmianie od przekazania ostatniego raportu okresowego. Osoby Zarządzające nie posiadają opcji uprawniających do nabycia akcji.

Rada Nadzorcza

Członek Rady Nadzorczej	Stan posiadania na dzień przekazania raportu za I kwartał 2023 roku	Stan posiadania na dzień przekazania raportu rocznego za 2022 rok
Wojciech Hoffmann	82 141 akcji na okaziciela stanowiące 0,27 % kapitału	82 141 akcji na okaziciela stanowiące 0,27 % kapitału
Zbigniew Syzdek	Nie posiada	Nie posiada
Krzysztof Wydmański	Nie posiada	Nie posiada
Michał Wnorowski	Nie posiada	Nie posiada
Adam Łanoszka	1 622 757 akcji na okaziciela stanowiących 5,25% kapitału	1 622 757 akcji na okaziciela stanowiących 5,25% kapitału

Osoby Nadzorujące nie posiadają opcji uprawniających do nabycia akcji.

9. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.

1. Sygnatura akt: VI GC 225/19

Rola jaką Polwax S.A. pełni w sporze: pozwany

Strona przeciwna /rola procesowa: Orlen Projekt S.A.: powód

Data rozpoczęcia sporu: 19 kwietnia 2019 r.

Przedmiot sporu: Sprawa o zapłatę wynagrodzenia z tytułu realizowania robót w ramach Inwestycji FUTURE.

Wartość przedmiotu sporu: 6.669.000.00 zł

Aktualny status:

Przebieg procesu w latach 2019-2020 znajduje się w Sprawozdaniu Zarządu za rok 2020 na str. 61 dostępnym na stronie Spółki pod adresem: www.inwestor.polwax.pl/raporty_roczne/raport-rocznypolwax-s-a-za-2020-rok/

W dniu 25.11.2020r. zapadł wyrok Sądu I instancji – Sąd Okręgowy w Rzeszowie:

a) uchylił nakaz zapłaty z dnia 23 maja 2019 r. wydany w postępowaniu nakazowym co do zapłaty ustawowych odsetek za opóźnienie w transakcjach handlowych od kwot:

• 2.955.000,00 zł od dnia 11 stycznia 2019 r. do dnia 01 października 2019 r.,

• 3.714.000,00 zł od dnia 25 stycznia 2019 r., do dnia 01 października 2019 r. i powództwo w tym zakresie oddalił

b) utrzymał nakaz zapłaty w mocy w pozostałej części (odsetki od kwoty 2.955.000,00 zł od dnia 11.01.2019 r. do dnia zapłaty oraz odsetki od kwoty 3.714.000,00 zł od dnia 29.01.2019 r. do dnia zapłaty.

• ➢ Dwie apelacje złożył Pozwany,
• ➢ Apelację złożył również Powód ORLEN Projekt S.A.
• ➢ Apelacje stron zostały przekazane przez Sąd I instancji do Sądu Apelacyjnego w Rzeszowie, gdzie sprawa jest rozpoznawana pod sygn. I AGa 20/21.
• ➢ Sąd oddalił wniosek o zwolnienie Pozwanego Polwax S.A. od opłaty od apelacji. Opłata została uiszczona.
• ➢ W dniu 26.03.2021 r. Pozwany Polwax S.A. otrzymał odpis apelacji Powoda Orlen Projekt S.A.
• ➢ W dniu 07.04.2021 r. Polwax S.A. złożył odpowiedź na apelację Powoda Orlen Projekt S.A.

Przed Sądem Apelacyjnym sprawa toczyła się pod sygn. I Aga 20/21. Sąd Apelacyjny w Rzeszowie wyznaczył termin rozprawy apelacyjnej na dzień 28 września 2022 r. Termin tej rozprawy został odwołany. W terminie wyznaczonym na 26 października 2022 br. strony przedstawiły zarzuty i wnioski złożonych przez siebie apelacji i stanowiska końcowe. Termin ogłoszenia wyroku został ustalony na dzień 10 listopada 2022 roku.

W dniu 10 listopada 2022 roku Sąd Apelacyjny po rozpoznaniu apelacji Stron w sprawie z powództwa Orlen Projekt S.A. ogłosił wyrok:

I. Utrzymał w mocy nakaz zapłaty wydany w postępowaniu nakazowym w dniu 23 maja 2019 r. zgodnie z którym Polwax S.A. zobowiązany został do zapłaty na rzecz Orlen Projekt S.A. kwoty 6.669.000,00 zł z ustawowymi odsetkami za opóźnienie w transakcjach handlowych od kwot:

2.955.000,00 zł od dnia 11 stycznia 2019 r. do dnia zapłaty,

3.714.000,00 zł od dnia 29 stycznia 2019 r. do dnia zapłaty.

Ponadto, zgodnie z ww. nakazem Zapłaty, Polwax S.A. został zobowiązany do zapłaty kosztów procesu przed I instancją w wysokości 32.217,00 zł, w tym kwoty 7.217,00 zł tytułem kosztów zastępstwa procesowego.

II. Zobowiązał Pozwanego do zwrotu Orlen Projekt S.A. kwoty 22.323,00 zł tytułem opłaty od apelacji i 8.100,00 zł tytułem kosztów zastępstwa procesowego w postępowaniu apelacyjnym.

W dniu 14 listopada 2022 roku Polwax S.A. złożył wniosek o sporządzenie pisemnego uzasadnienia całości powyższego wyroku. W dniu 18 listopada 2022 r. Powód złożył wniosek o uzupełnienie Wyroku z dnia 10 listopada 2022 r. "poprzez oddalenie apelacji Pozwanego w całości", albowiem Sąd Apelacyjny w sentencji Wyroku nie zawarł rozstrzygnięcia w przedmiocie oddalenia apelacji Pozwanego. W odpowiedzi na złożony wniosek, Sąd Apelacyjny wyznaczył termin rozprawy w przedmiocie uzupełnienia wyroku na dzień 15 grudnia 2022 roku. 9 grudnia 2022 r. Polwax S.A. odebrał uzasadnienie Wyroku Sądu Apelacyjnego w Rzeszowie.

Po rozprawie w dniu 15 grudnia 2022 r., Sąd Apelacyjny w Rzeszowie wydał Wyrok Uzupełniający – uzupełnił Wyrok Sądu Apelacyjnego w Rzeszowie z dnia 1 grudnia 2022 r. w ten sposób, że oddalił apelację Pozwanego w całości. Pozwany złożył wniosek o sporządzenie uzasadnienia ww. Wyroku Uzupełniającego w całości.

W dniu 11 stycznia 2023 r., Pozwany odebrał Wyrok Uzupełniający z dnia 15 grudnia 2022 r. wraz z uzasadnieniem.

W dniu 9 lutego 2023 r. Pozwany złożył skargę kasacyjną od całości Wyroku Sądu Apelacyjnego w Rzeszowie z dnia 10 listopada 2022 r.

W dniu 10 marca 2023 r. Pozwany wniósł skargę kasacyjną od Uzupełniającego Wyroku Sądu Apelacyjnego w Rzeszowie I Wydział Cywilny z dnia 15 grudnia 2022 r.

2. Sygnatura akt: VI GC 201/19

Rola jaką Polwax S.A. pełni w sporze: pozwany

Strona przeciwna /rola procesowa: Orlen Projekt S.A. – powód.

Data rozpoczęcia sporu: 13 czerwca 2019 r.

Przedmiot sporu: Sprawa o zapłatę wynagrodzenia z tytułu realizowania robót w ramach Inwestycji FUTURE oraz zwrot kwoty z gwarancji należytego wykonania umowy pobranej przez pozwanego oraz kosztów jej uruchomienia, a także zapłaty za i) prace wykonane przez Orlen Projekt bezpośrednio przed odstąpieniem od umowy oraz prace związane z zabezpieczeniem terenu budowy, ii) zrealizowane dostawy, tj. materiały budowlane nabyte w związku z Inwestycją i w celu jej wykonania; iii) zwrot wydatków poniesionych w związku z odstąpieniem przez Orlen Projekt od Umowy. Wartość przedmiotu sporu: 67.829.248.96 zł

Przebieg procesu w latach 2019-2020 znajduje się w Sprawozdaniu Zarządu za rok 2020 na str. 62 dostępnym na stronie Spółki pod adresem: www.inwestor.polwax.pl/raporty_roczne/raport-rocznypolwax-s-a-za-2020-rok/

Rozprawy po 28.09.2020 r.:

Dnia 21 grudnia 2020 r. posiedzenie przygotowawcze odroczone. Dnia 26.02.2021 r. odbyło się posiedzenie przygotowawcze, podczas którego Sąd Okręgowy w Rzeszowie sporządził plan rozprawy.

Terminy rozpraw:

• 1. 26 maja 2021 r.,
• 1. 31 maja 2021 r.,

• 1. 2 czerwca 2021 r.,
• 1. 7 czerwca 2021 r.,
• 1. 26 lipca 2021 r.

Ponadto, na posiedzeniu przygotowawczym Sąd nie uwzględnił wniosku pozwanego o wydanie zobowiązania do ustosunkowania się do pisma procesowego OP z dn. 10 września 2020 r., z uwagi na to, że Sąd zapowiedział, że nie przewiduje wymiany dalszych pism procesowych.

W niniejszej sprawie w dniu 26 lutego 2021 r. - został doręczony Spółce, w trakcie posiedzenia przygotowawczego przed Sądem Okręgowym w Rzeszowie ("Sąd") – odpis pisma z rozszerzeniem powództwa Orlen Projekt S.A. wobec Polwax S.A. o dodatkową kwotę 22.533.787,16 zł. Sąd zakreślił Pozwanemu dwumiesięczny termin do ustosunkowania się do ww. pisma. W dniu 26 kwietnia 2021 r. Pozwany – Polwax S.A. złożył odpowiedź na rozszerzenie powództwa doręczonego Pozwanemu w dniu 26 lutego 2021 r. W przedmiotowym postępowaniu Spółka Orlen Projekt S.A. dokonała już dwukrotnie rozszerzenia powództwa, o czym Spółka informowała w dniu 17 października 2019 r. (raport bieżący 64/2019) oraz w dniu 3 czerwca 2020 r. (raport bieżący 17/2020).

Wartość przedmiotu sporu w przedmiotowym postępowaniu wynosiła wówczas 45.295.461,80 zł (tj. po rozszerzeniu powództwa w dniu 3 czerwca 2020 r. przedstawionym w raporcie bieżącym nr 17/2020), a obecnie została rozszerzona jak wskazano wyżej o kwotę 22.533.787,16 zł (raport bieżący nr 7/2021) i wynosi 67.829.248,96 zł.

W dniu 10 czerwca 2021 r. Pozwany złożył wniosek o wezwanie do wzięcia udziału w procesie w charakterze interwenienta ubocznego po stronie pozwanej – Ichemad Profarb Sp. z o.o. z siedzibą w Gliwicach (Inżynier Kontraktu). Kolejno w dniu 23 czerwca 2021 r. Pozwany złożył wniosek dowodowy obejmujący dopuszczenie i przeprowadzenie dowodu z odpisów dokumentów zalegających w aktach sprawy o sygn. VI GC 225/19. W dniu 28 czerwca 2021 r. Powód złożył kolejne pismo procesowe stanowiące replikę na odpowiedzi na rozszerzenie powództwa z dnia 19 lutego 2021 r. W dniu 7 lipca 2021 r. Powód złożył wniosek dowodowy stanowiący odpowiedź na treść zeznań złożonych w trakcie rozprawy z dnia 7 czerwca 2021 r. Kolejno, pismem z dnia 19 lipca 2021 r. Powód złożył odpowiedź na wniosek Polwax S.A. o wezwanie do wzięcia udziału w procesie w charakterze interwenienta ubocznego po stronie pozwanej - Ichemad Profarb Sp. z o.o. z siedzibą w Gliwicach.

Kolejny termin rozprawy w sprawie miał miejsce w dniu 15 września 2021 r. W trakcie rozprawy został przesłuchany przedstawiciel Dostawcy Technologii (spółki ThyssenKrupp Uhde Engineering Services GmbH) – świadek Lothar Hoehn. Ponadto, Sąd przesłuchał Strony – Prezesów Zarządów powoda i pozwanego. Kolejny termin rozprawy został wyznaczony na 22 listopada 2021 r., który został jednak ostatecznie odwołany. W dniu 15 grudnia 2021 r. Pozwany złożył wniosek o zawieszenie postępowania z uwagi na postępowania prowadzone m.in. przed Powiatowym Inspektorem Nadzoru Budowlanego dla Powiatu Bielskiego (sygn. PINB 5160.7.2020) oraz Regionalną Dyrekcją Ochrony Środowiska w Katowicach (sygn. WSI.512.16.2019.SA.10), które w przekonaniu Pozwanego mają bezpośredni wpływ na rozstrzygnięcie niniejszego sporu.

Podczas rozprawy w dn. 20 grudnia 2021 r., Sąd odroczył rozpoznanie z terminem na piśmie.

Zarządzeniem z dnia 3 lutego 2022 r. Sąd Okręgowy w Rzeszowie zwrócił interwencję uboczną złożoną przez Ichemad-Profarb Sp. z o.o.

Postanowieniem z dnia 3 lutego 2022 r. Sąd Okręgowy w Rzeszowie postanowił zawiesić postępowanie w sprawie VI GC 201/19 do czasu prawomocnego zakończenia sprawy Sądu Okręgowego w Rzeszowie, sygn. akt VI GC 225/19 (opis w pkt 1). Sąd Okręgowy w Rzeszowie podjął zawieszone postępowanie i wyznaczył rozprawę na dzień 3 lipca 2023 r.

3. Sygnatura akt: VI GC 84/20

Rola jaką Polwax S.A. pełni w sporze: powód Strona przeciwna /rola procesowa: Orlen Projekt S.A. – pozwany

Data rozpoczęcia sporu: 28 lutego 2020 r.

Przedmiot sporu: Pozew o zapłatę (odszkodowanie z tytułu niewykonania umowy)

Wartość przedmiotu sporu: 132.146.864 zł

Aktualny status: Sąd zarządził doręczenie odpisu pozwu pozwanemu oraz złożenie przez niego odpowiedzi na pozew. W dn. 13 lipca 2020 r. pozwany złożył wniosek o przedłużenie terminu do złożenia odpowiedzi na pozew do dn. 3 września 2020 r. W dn. 20 lipca 2020 r. w systemie internetowym pojawiła się informacja o przedłużeniu terminu do złożenia odpowiedzi na pozew do dn.

3 września 2020 r. W dn. 7 września 2020 r. wpłynęła odpowiedź na pozew. Powód złożył wniosek do Sądu o zezwolenie na złożenie repliki na odpowiedź pozwanego na pozew.

Pismem złożonym w dniu 25 stycznia 2021 r. powód ustosunkował się do odpowiedzi na pozew oraz rozszerzył powództwo o kwotę 2.037.119,01 zł.

Postanowieniem z dn. 25 lutego 2021 r. Sąd Okręgowy w Rzeszowie uznał za niedopuszczalne rozszerzenie powództwa o kwotę 2.037.119,01 zł wraz z odsetkami za opóźnienie w zapłacie. Powód złożył wniosek o sporządzenie pisemnego uzasadnienia tego postanowienia.

W dniu 19 maja 2021 r. odbyło się posiedzenie przygotowawcze podczas którego Sąd zawiesił postępowanie na zgodny wniosek stron.

W dniu 11 października 2021 r. Powód złożył wniosek o wznowienie postępowania. Postanowieniem z dnia 21 października 2021 r. Sąd Okręgowy w Rzeszowie podjął zawieszone postępowanie. W dniu 20 kwietnia 2022 r. wyznaczono termin rozprawy w ww. sprawie. Podczas rozprawy Powód złożył wniosek o zawieszenie postępowania z uwagi na postępowania prowadzone m.in. przed Powiatowym Inspektorem Nadzoru Budowlanego dla Powiatu Bielskiego (sygn. PINB 5160.7.2020) oraz Regionalną Dyrekcją Ochrony Środowiska w Katowicach (sygn. WSI.512.16.2019.SA.10), jak również brak prawomocnego rozstrzygnięcia w sprawie rozpoznawanej w sprawie VI GC 225/19 (sygn. Sądu Apelacyjnego w Rzeszowie I AGa 20/21), jak również sprawę rozpoznawaną pod sygn. VI GC 201/19 (która w tym czasie była zawieszona), które w przekonaniu Pozwanego mają bezpośredni wpływ na rozstrzygnięcie niniejszego sporu.

Postanowieniem z dnia 20 kwietnia 2022 r. Sąd postanowił zawiesić postępowanie w sprawie do czasu prawomocnego zakończenia sprawy Sądu Okręgowego w Rzeszowie sygn. akt VI GC 225/19 (opis w pkt 1) i do czasu prawomocnego zakończenia sprawy Sądu Okręgowego w Rzeszowie sygn. akt VI GC 201/19 – na podstawie art. 177 § 1 pkt 1 Kodeksu postępowania cywilnego.

Zażaleniem z dnia 13 czerwca 2022 r. Pozwany zaskarżył w całości Postanowienie o zawieszeniu postępowania z dnia 20 kwietnia 2022 r. W dniu 18 lipca 2022 r. Powód złożył odpowiedź na ww. zażalenie. Postanowieniem Sądu II instancji – Sądu Apelacyjnego w Rzeszowie, skarżone postanowienie zostało zmienione poprzez jego uchylenie. Pomimo uchylenia Postanowienia Sądu Okręgowego o zawieszeniu postępowania, postępowanie nie zostało podjęte w sposób faktyczny – Spółka oczekuje na wyznaczenie terminu posiedzenia przygotowawczego.

4. Sygnatura akt: VI GC 104/20

Rola jaką Polwax S.A. pełni w sporze: powód

Strona przeciwna /rola procesowa: Orlen Projekt S.A. – pozwany

Data rozpoczęcia sporu: 10 marca 2020 r.

Przedmiot sporu: Pozew o zapłatę (zapłata za koszt utylizacji ziemi)

Wartość przedmiotu sporu: 9. 876.683 zł

Aktualny status: Sąd zarządził doręczenie pozwu pozwanemu oraz złożenie przez niego odpowiedzi na pozew. Pozwany złożył odpowiedź na pozew, do której powód złożył w dn. 31 sierpnia 2020 r. replikę. Posiedzenie przygotowawcze zostało wyznaczone na dzień 16 września 2020 r. Na posiedzeniu Sądu w dniu 16 września 2020 r. na wniosek wspólny Stron postępowania, sprawa uległa zawieszeniu w celu przeprowadzenia rozmów ugodowych.

Dnia 1 marca 2021 r. złożono wniosek o podjęcie zawieszonego postępowania.

Dnia 17 marca 2021 r. Sąd wydał Postanowienie, w którym podjął zawieszone postępowanie.

Zarządzeniem z dnia 17 marca 2021 r. Sąd zezwolił Pozwanemu – Orlen Projekt S.A. na złożenie pisma procesowego ustosunkowującego się do pisma Powoda z dnia 31.08.2020 r. w terminie 1 miesiąca od dnia odebrania zarządzenia.

W dniu 10 maja 2021 r. do pełnomocnika Powoda wpłynęło pismo przygotowawcze Pozwanego – Orlen Projekt S.A. stanowiące duplikę na replikę na odpowiedź na pozew.

W dniu 14 czerwca 2021 r. odbyło się posiedzenie przygotowawcze podczas którego Sąd dopuścił dowody ze świadków oraz dowody z dokumentów wnioskowane przez Strony.

W dniu 25 i 27 października 2021 r. oraz 3 listopada 2021 r. odbyły się pierwsze terminy rozpraw w sprawie. Przesłuchano część z zawnioskowanych przez Strony świadków. Kolejne terminy rozprawy zostały wyznaczone na: 17, 19 oraz 24 stycznia 2022 r. Następnie, rozprawy odbyły się w dniu 28 i 30 marca 2022 r. w dniu 4 kwietnia 2022 r. oraz 20 i 22 czerwca 2022 r.

Podczas ww. terminów przeprowadzono postępowanie dowodowe ze znacznej części z zawnioskowanych świadków. Dodatkowo, zarówno strona powodowa, jak i pozwana złożyła kolejne wnioski dowodowe – zarówno z przesłuchania świadków, jak również z dokumentów. Wnioski te nie zostały jeszcze rozpoznane przez Sąd. W dniu 14 września odbyła się rozprawa, Sąd przesłuchał trzech świadków.

W dniu 16 listopada 2022 r. odbyła się kolejna rozprawa w sprawie, na której Sąd kontynuował postępowanie dowodowe – przesłuchał jednego świadka i rozstrzygnął część ze złożonych przez Strony wniosków dowodowych. Strony – zarówno Powód jak i Pozwany, zostały zobowiązane do przedłożenia dalszych stanowisk zgodnie z zobowiązaniami Sądu.

W kolejnym terminie rozprawy w dniu 6 lutego 2023 r. Sąd przeprowadził dowód z zeznań Stron – Prezesa Zarządu Powoda oraz Prezesa Zarządu Pozwanego.

Powód złożył wniosek o zawieszenie postępowania na postawie art. 177 § 1 pkt 4 Kodeksu postępowania cywilnego, wobec złożenia zawiadomienia o podejrzeniu popełnienia przestępstwa z art. 182 k.k., 183 k.k. i 186 k.k. po powzięciu m.in. w ramach niniejszego postępowania, informacji o sposobie realizowania Inwestycji na podstawie Umowy z dnia 7 kwietnia 2017 r. o nr 17/2017/OI łączącej Strony.

Dla rozpoznania wniosku w zakresie zawieszenia postępowania zgłoszonego na rozprawie, jak również w zależności od ewentualnego rozpoznania wniosków w zakresie dowodu z opinii biegłego, odroczono rozprawę z terminem na piśmie. Do chwili obecnej nie został wyznaczony termin rozprawy.

5. Sygnatura akt: X P 23/21

Rola jaką Polwax S.A. pełni w sporze: pozwany

Strona przeciwna /rola procesowa: Tomasz Nadolski – powód

Data rozpoczęcia sporu: 26 lipca 2021 r. (data wpływu pozwu do sądu)

Przedmiot sporu: Sprawa o zapłatę kwoty: 222.745,16 zł wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie. Szczegółowy opis wartości przedmiotu sporu w podziale na kwoty niewypłaconej części wynagrodzenia dla powoda oraz tytułem odprawy i tytułem odszkodowania znajduje się w Sprawozdaniu Zarządu za rok 2021 na str. 49 dostępnym na stronie internetowej Spółki pod adresem: www.inwestor.polwax.pl/raporty_roczne/raport-roczny-polwax-s-a-za-2021-rok/

Aktualny status: Odpis pozwu został doręczony Polwax S.A. w dniu 10 sierpnia 2021 r. Sąd zobowiązał pozwanego do złożenia odpowiedzi na pozew oraz akt osobowych powoda w terminie miesiąca.

W dniu 9 września 2021 r. Polwax S.A. złożył odpowiedź na pozew. Postanowieniem z dnia 1 lutego 2022 r. Sąd dopuścił dowód z przesłuchania zawnioskowanych przez Strony świadków na piśmie. Pierwszy termin rozprawy został przeprowadzony w dniu 6 kwietnia 2022 r. Podczas kolejnego terminu rozprawy w dniu 11 maja 2022 r. zostały przesłuchane strony – Powód Tomasz Nadolski oraz Prezes i Wiceprezes Zarządu Polwax S.A. Ponadto Sąd dopuścił dowód z opinii podstawowej i uzupełniającej biegłego Piotra Kołodziejczyka ze sprawy XI P 108/20 na okoliczność sytuacji finansowej pozwanego. Ponadto, Sąd postanowił zobowiązać pełnomocnika pozwanego do przedłożenia regulaminu wynagradzania zarządu w okresie, gdy powód pełnił funkcję wiceprezesa.

Podczas rozprawy w dniu 24 sierpnia 2022 r. Sąd zamknął przewód sądowy i udzielił głosu stronom. W dniu 7 września 2022 r. został ogłoszony wyrok.

Sąd Okręgowy w Katowicach zasądził na rzecz Powoda kwoty:

• 1. 66.745,16 zł tytułem niewypłaconej części wynagrodzenia wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie liczonymi od następujących kwot i dat:
  2. od kwoty 15.445,16 zł od dnia 11 sierpnia 2020 r. do dnia zapłaty,
  3. od kwoty 17.100,00 zł od dnia 11 września 2020 r. do dnia zapłaty,
  4. od kwoty 17.100,00 zł od dnia 11 października 2020 r. do dnia zapłaty,
  5. od kwoty 17.100,00 zł od dnia 11 listopada 2020 r. do dnia zapłaty.
• 1. 78.000,00 zł tytułem odprawy wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie liczonymi od dnia 1 listopada 2020 r.

W pozostałym zakresie, tj. w zakresie roszczenia o wypłatę odszkodowania z umowy o zakazie konkurencji wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie, powództwo zostało oddalone.

Wyrok nie jest prawomocny. W dniu 8 września 2022 r. został złożony wniosek o sporządzenie pisemnego uzasadnienia Wyroku.

W dniu 15 listopada 2022 r. pełnomocnik Polwax S.A. odebrał pisemne uzasadnienie Wyroku Sądu Okręgowego w Katowicach z dnia 7 września 2022 r. wraz z pouczeniem o możliwości wniesienia apelacji w przedłużonym, trzytygodniowym terminie. W dniu 5 grudnia 2022 r. Pozwany wniósł apelację od pkt. 1, 2 i 4 Wyroku Sądu Okręgowego w Katowicach.

W dniu 23 stycznia 2023 r. Powód wniósł apelację od części Wyroku, tj. w zakresie oddalenia powództwa o wypłatę odszkodowania z tytułu zachowania okresu wypowiedzenia (o zapłatę kwoty 78.000,00 zł). W dniu 3 marca 2023 r. Pozwany złożył odpowiedź na apelację Powoda. Aktualnie Spółka oczekuje na wyznaczenie terminu rozprawy apelacyjnej.

6. Sygnatura akt: IV P 6/21

Rola jaką Polwax S.A. pełni w sporze: pozwany Strona przeciwna /rola procesowa: Piotr Kosiński – powód Data rozpoczęcia sporu: 20 sierpnia 2021 r. (data wpłynięcia pozwu do Sądu) Przedmiot sporu: Sprawa o zapłatę kwoty 234.745,16 zł Wartość przedmiotu sporu: 234.745,16 zł - pozew

Aktualny status: Pozwem z dnia 18 sierpnia 2021 r. (wpłynął do Sądu w dniu 20 sierpnia 2021 r.) powód wniósł o zasądzenie od Polwax S.A. kwoty 234.745,16 zł wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie. Szczegółowy opis wartości przedmiotu sporu w podziale na kwoty niewypłaconej części wynagrodzenia dla powoda oraz tytułem odprawy i tytułem odszkodowania znajduje się w Sprawozdaniu Zarządu za rok 2021 na str. 50-51 dostępnym na stronie Spółki pod adresem: www.inwestor.polwax.pl/raporty_roczne/raport-roczny-polwax-s-a-za-2021-rok/

W dniu 24 września 2021 r. Pozwany złożył odpowiedź na pozew. Rozprawy w niniejszej sprawie zostały przeprowadzone odpowiednio: 8 grudnia 2021 r. oraz 21 lutego 2022 r. Sąd przesłuchał wszystkich z zawnioskowanych przez Strony świadków.

Celem wezwania i przesłuchania Stron oraz rozpoznania wniosku o dopuszczenie dowodu z opinii biegłego z zakresu księgowości, finansów i rachunkowości. Kolejny termin rozprawy odbył się w dniu 9 maja 2022 r. Przesłuchano strony - Powoda Piotra Kosińskiego oraz Prezesa i Wiceprezesa Polwax S.A. Pozwany cofnął dowód o dopuszczenie dowodu z opinii biegłego z zakresu księgowości, finansów i rachunkowości. Sąd postanowił rozpoznać wniosek o przeprowadzenie dowodu z opinii biegłego z zakresu księgowości finansów i rachunkowości dołączonej do pisma procesowego z dnia 22 lutego 2022 po przesłaniu przez stronę pozwaną akt teczki osobowej powoda Piotra Kosińskiego wraz ze stosownymi uchwałami rady nadzorczej. Kolejny termin rozprawy został wyznaczony na 29 czerwca 2022 r.

W dniu 8 sierpnia 2022 r. Sąd zamknął przewód sądowy i udzielił głosu stronom. W dniu 22 sierpnia 2022 r. został wydany wyrok.

Sąd Okręgowy w Krośnie:

• I. Zasądził od Pozwanego Polwax S.A. na rzecz Powoda Piotra Kosińskiego kwotę 66 745,16 zł wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie:
  • − od kwoty 15 445,16 zł od dnia 11 sierpnia 2020r. do dnia zapłaty,
  • − od kwoty 17 100,00 zł od dnia 11 września 2020r. do dnia zapłaty,
  • − od kwoty 17 100,00 zł od dnia 11 października 2020r. do dnia zapłaty,
  • − od kwoty 17 100,00 zł od dnia 11 listopada 2020r. do dnia zapłaty.
• II. Zasądził od Pozwanego Polwax S.A. na rzecz powoda Piotra Kosińskiego kwotę 84 000,00 zł wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie od dnia 1 listopada 2020r. do dnia zapłaty;
• III. Zasądza od Pozwanego Polwax S.A. na rzecz powoda Piotra Kosińskiego kwotę 84 000,00 zł wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie:
  • − od kwoty 14 000,00 zł od dnia 11 grudnia 2020r. do dnia zapłaty,
  • − od kwoty 14 000,00 zł od dnia 11 stycznia 2021r. do dnia zapłaty,
  • − od kwoty 14 000,00 zł od dnia 11 lutego 2021r. do dnia zapłaty,
  • − od kwoty 14 000,00 zł od dnia 11 marca 2021r. do dnia zapłaty,
  • − od kwoty 14 000,00 zł od dnia 11 kwietnia 2021r. do dnia zapłaty,
  • − od kwoty 14 000,00 zł od dnia 11 maja 2021r. do dnia zapłaty;

• IV. Zasądził od Pozwanego Polwax S.A. na rzecz Powoda Piotra Kosińskiego kwotę 19 872,00 zł tytułem zwrotu kosztów procesu, w tym kwotę 8 100,00 zł tytułem zwrotu kosztów zastępstwa procesowego.
• V. Nadał wyrokowi w pkt. I rygor natychmiastowej wykonalności w zakresie kwoty 7 271,89 zł.

W dniu 23 sierpnia 2022 r. Pozwany złożył wniosek o uzasadnienie ww. Wyroku. W dniu 10 października 2022 r. Kancelaria odebrała Wyrok wraz z uzasadnieniem doręczony za pośrednictwem Portalu Informacyjnego Sądów Powszechnych. Pozwany został pouczony – stosownie do dyspozycji art. 369 § 1 (1) k.p.c, o tym, iż od rzeczonego Wyroku, można wnieść apelację do Sądu Apelacyjnego w Rzeszowie za pośrednictwem Sądu Okręgowego w Krośnie w (przedłużonym) 3-tygodniowym terminie. W dniu 31 października 2022 r. została złożona przez Spółkę apelacja od całości Wyroku Sądu Okręgowego w Krośnie. Aktualnie Spółka oczekuje na wyznaczenie terminu rozprawy apelacyjnej.

7. Sygnatura akt: VI GC 38/23

Rola jaką Polwax S.A. pełni w sporze: pozwany

Strona przeciwna /rola procesowa: Rhenus Port Logistic Sp. z o.o. - powód

Data rozpoczęcia sporu: 24.11.2022 r. – wpływ pozwu do Sądu Okręgowego w Rzeszowie

Przedmiot sporu: Sprawa o zapłatę

Wartość przedmiotu sporu: 611.654,00 zł

Aktualny status: złożony pozew obejmuje roszczenie o zapłatę kwot:

a) 314.706,62 zł wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie w transakcjach handlowych od 12 maja 2021 r. do dnia zapłaty,

b) 22.953,00 zł wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie w transakcjach handlowych od dnia wniesienia pozwu do dnia zapłaty,

c) 273.994,00 zł wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie liczonymi od dnia 24 września 2021 r. do dnia zapłaty.

W dniu 9 grudnia 2022 r. Sąd Okręgowy w Rzeszowie VI Wydział Gospodarczy wydał nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym – doręczono Pozwanemu wraz z odpisem pozwu w dniu 22 grudnia 2022 r. W dniu 4 stycznia 2023 r., Pozwany złożył sprzeciw od nakazu zapłaty. W odpowiedzi na złożony sprzeciw od nakazu zapłaty i podniesioną w nim argumentację, Powód w dniu 1 marca 2023 r. złożył pismo procesowe wraz z dalszymi wnioskami dowodowymi. Sąd Okręgowy w Rzeszowie wyznaczył termin rozprawy na dzień 12 czerwca 2023 r.

8. Sygnatura akt: VI GC 73/23

Rola jaką Polwax S.A. pełni w sporze: pozwany

Strona przeciwna /rola procesowa: Orlen Projekt S.A.: powód.

Data rozpoczęcia sporu: 30.12.2022 r. – złożenie pozwu

Przedmiot sporu: Sprawa o zapłatę

Wartość przedmiotu sporu: 1.103.392,44 zł

Aktualny status: złożony pozew obejmuje roszczenie o zapłatę 1.103.392,44 zł, na którą składają się następujące kwoty:

a) 702.570,02 z odsetkami ustawowymi za opóźnienie od dnia 28 października 2022 r. do dnia zapłaty,

b) 400.822,42 zł z odsetkami ustawowymi za opóźnienie od dnia 19 grudnia 2022 r. do dnia zapłaty.

W dniu 16 stycznia 2023 r., Sąd Okręgowy w Rzeszowie VI Wydział Gospodarczy wydał Nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym. W dniu 1 lutego 2023 r., Pozwany złożył sprzeciw od ww. Nakazu zapłaty.

Na dzień 30 marca 2023 r. został wyznaczony przez Sąd termin posiedzenia przygotowawczego.

W dniu 27 marca 2023 r. Pozwany odebrał pismo procesowe Powoda – Odpowiedź na sprzeciw od nakazu zapłaty. Podczas posiedzenia przygotowawczego w dniu 30 marca 2023 r. strony przedstawiły swoje stanowiska. Sąd nie sporządził jeszcze planu rozprawy. Posiedzenie przygotowawcze zostało odroczone do dnia 18 maja 2023 r., a następnie decyzją Sądu przeniesione na 15 czerwca 2023 r.

Poza ww., na dzień publikacji nie toczą się postępowania przed organami rządowymi, sądowymi, arbitrażowymi lub administracyjnymi, które samodzielnie mogą mieć lub miały istotny wpływ na sytuację finansową lub rentowność Spółki.

10. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe.

Spółka w 1 kwartale 2023 roku nie zawierała z akcjonariuszami i osobami z nimi powiązanymi transakcji na warunkach innych niż rynkowe.

11.Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niej zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.

W okresie sprawozdawczym zdarzenia takie nie występowały.

12.Inne informacje, które zdaniem Polwax S.A. są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Polwax S.A.

W rozdziale 3.2. zostały przedstawione istotne informacje z bieżącej działalności Spółki w okresie pierwszego kwartału 2023 roku.

Informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej Polwax S.A.:

W okresie wzmożonej produkcji Spółka korzysta z zatrudnienia pracowników tymczasowych, co da możliwość dynamicznego reagowania na zmieniające się potrzeby kadrowe. Jednocześnie jednak jest to związane z ciągłą rotacją pracowników tymczasowych wymagającą niezbędnych wdrożeń i szkoleń. Spółka korzysta również z zatrudnienia tymczasowego pracowników z Ukrainy, obecnie dostępnych na rynku pracy.

13.Wskazanie czynników, które w ocenie Polwax S.A. będą miały wpływ na osiągnięte przez Polwax S.A. wyniki, w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału.

W ocenie Spółki, w perspektywie kolejnego okresu sprawozdawczego istotny wpływ na osiągane przez Polwax S.A. wyniki będą miały nadal następujące czynniki:

• Zmiana sytuacji popytowo-podażowej związana z zakończeniem sezonu, może kształtować utrzymującą się podaż przy ograniczonym popycie, co może bezpośrednio przełożyć się na konieczność dokonania korekt cenowych i wyniki Spółki.
• Należy wziąć pod uwagę, że sytuacja makroekonomiczna, w tym koszty energetyczne wpływające na koszty wytworzenia kreują rentowność.
• W związku z wprowadzaniem kolejnych ograniczeń na zakup surowców z terenu Federacji Rosyjskiej Spółka prowadzi import surowców z innych kierunków. Dostępność gaczy parafinowych z kierunków alternatywnych pozwoli Spółce na dokonanie zakupów odpowiednich surowców do wytwarzania poszczególnych grup asortymentowych.
• Rosnąca wrażliwości klientów na czynniki cenowe oferowanych wyrobów.

• Ryzyko ekspozycji walutowej, które może wpłynąć na poziom kształtowania się marż produktów.
• Potencjalnie istnieje możliwość wystąpienia recesji w gospodarkach krajów europejskich, co potencjalnie może wpłynąć na sytuację Polwax.
• W pierwszym kwartale roku 2023 Spółka dokonywała zakupy gaczu w Orlen Południe oraz współpracowała z innymi dostawcami na zasadach zakupów spotowych. Konsekwencją wygrania przez POLWAX S.A. ogłoszonego przez Orlen Południe S.A. przetargu na sprzedaż w 2023 roku surowców parafinowych, było podpisanie przez strony w marca b.r. umowy. POLWAX S.A. wygrał przetarg na wszystkie ilości gaczy parafinowych wystawione przez ORLEN Południe S.A. w przetargu do sprzedaży, jednak ilości zakupionego surowca są znacznie niższe niż kupowane w latach ubiegłych od Grupy LOTOS S.A. i zabezpieczą tylko część potrzeb surowcowych Spółki.
• Zagrożenie epidemiologiczne skutkujące ewentualną koniecznością zatrzymania produkcji lub znaczącym jej ograniczeniem zarówno przez Spółkę jak i u naszych kontrahentów wydają się w perspektywie najbliższego kwartału mniej istotne niż dotychczas, aczkolwiek nie można wykluczyć, że sytuacja może ulec zmianie. Spółka przez minione trzy lata trwającej epidemii SARS-CoV-2 monitorowała jej wpływ na działalność przedsiębiorstwa Spółki i wprowadzała środki zapobiegawcze związane z epidemią koronawirusa by zminimalizować ewentualne negatywne skutki dla bieżącej działalności zakładów w Jaśle i Czechowicach-Dziedzicach. Tym samym udało się zapobiec sytuacjom skutkującym koniecznością zatrzymania produkcji lub znaczącym jej ograniczeniem. Aktualnie jej wpływ na działalność Spółki jest mało istotny, niemniej Spółka nie jest w stanie wiarygodnie oszacować wpływu ewentualnej zmiany tej sytuacji na wyniki Spółki w najbliższej przyszłości, w tym ewentualność pojawienia się innych ogólnoświatowych chorób epidemicznych oraz ich wpływu na dostawców surowców, realizację przez Spółkę zobowiązań wobec klientów, redukcji pracowników wynikającej z zachorowalności, zamykania granic itp. W dniu 16 maja 2022 roku weszła w życie wprowadzona przez polski rząd zmiana kwalifikacji zagrożenia COVID-19 ze stanu epidemii na stan zagrożenia epidemicznego. Zgodnie z opublikowanym projektem rozporządzenia Ministra Zdrowia stan zagrożenia epidemicznego zakończy się 1 lipca br. Spółka wskazuje, że ponowne ogłoszenie epidemii koronawirusa mogłoby mieć wpływ na działalność Emitenta.
• Ryzyko niekorzystnego dla Polwax S.A. rozstrzygnięcia sporów sądowych mogących skutkować wypłatą dodatkowych środków pieniężnych. Dodatkowo, prowadzenie sporów sądowych wiąże się z ponoszeniem przez Spółkę wysokich kosztów sądowych oraz kosztów tytułem wynagrodzenia pełnomocników procesowych.
• Spółka rozważa zagospodarowanie majątku nieprodukcyjnego, nie związanego z głównym obszarem działalności.