AI Terminal
Magna Polonia S.A.
Quarterly Report • May 24, 2023
5696_rns_2023-05-24_fde66db1-d896-4a2a-8aa6-340323f81f31.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 31 marca 2023 roku (kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
MAGNA POLONIA S.A.
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 31 MARCA 2023 ROKU
Magna Polonia S.A.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
za okres od 1 stycznia do 31 marca 2023 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
| Spis treści | Strona |
|---|---|
| I. WYBRANE DANE FINANSOWE | 2 |
| II. SPRAWOZDANIE FINANSOWE | 3 |
| 1. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | 3 |
| 2. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ | 4 |
| 3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | 5 |
| 4. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | 6 |
| IV. DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | 7 |
| 1. PRZYCHODY Z PODSTAWOWEJ DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 7 |
| 2. KOSZT WŁASNY PODSTAWOWEJ DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 7 |
| 3. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | 7 |
| 4. KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH ORAZ INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA | 8 |
| 5. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | 8 |
| 6. DOTACJE RZĄDOWE | 8 |
| 7. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | 8 |
| 8. PRZYCHODY FINANSOWE | 9 |
| 9. KOSZTY FINANSOWE | 9 |
| 10. DYWIDENDY | 9 |
| 11. WYCENA BILANSOWA AKTYWÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK FINANSOWY | 9 |
| 12. PODATEK DOCHODOWY I ODROCZONY | 10 |
| 13. ZYSK/STRATA PRZYPADAJĄCA NA JEDNĄ AKCJĘ | 12 |
| 14. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | 12 |
| 15. PRAWO DO UŻYTKOWANIA (LEASING) | 13 |
| 16. AKTYWA PRZEZNACZONE DO ZBYCIA | 14 |
| 17. AKTYWA FINANSOWE | 14 |
| 18. NALEŻNOŚCI HANDLOWE I POZOSTAŁE | 18 |
| 19. KAPITAŁ AKCYJNY | 19 |
| 20. KAPITAŁ ZAPASOWY Z EMISJI AKCJI POWYŻEJ ICH WARTOŚCI NOMINALNEJ | 19 |
| 21. POZOSTAŁE KAPITAŁY | 19 |
| 22. ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE I POZOSTAŁE | 19 |
| 23. ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE | 19 |
| 24. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH | 21 |
| 25. AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE | 21 |
| 26. SPRAWY SĄDOWE | 22 |
| 27. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI | 24 |
| 28. TRANSAKCJE Z AKCJONARIUSZAMI SPÓŁKI | 24 |
| 29. INSTRUMENTY FINANSOWE | 25 |
| 30. SPOSÓB USTALENIA WARTOŚCI GODZIWEJ | 25 |
| 31. NOTA OBJAŚNIAJĄCA DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | 26 |
| 32. WYNAGRODZENIA WYŻSZEJ KADRY KIEROWNICZEJ I RADY NADZORCZEJ | 26 |
| 33. TRANSAKCJE CZŁONKÓW ZARZĄDU, RADY NADZORCZEJ I KLUCZOWYCH CZŁONKÓW KADRY KIEROWNICZEJ ZE SPÓŁKĄ | 26 |
| 34. AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH | 27 |
| 35. OBLIGACJE (AKTYWA WYCENIANE WEDŁUG ZAMORTYZOWANEGO KOSZTU) | 29 |
| 36. AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY | 30 |
| 37. SKUTKI PANDEMII COVID-19 ORAZ WOJNY NA UKRAINIE | 31 |
| 38. ZDARZENIA PO DACIE BILANSU | 31 |
Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 31 marca 2023 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
I. WYBRANE DANE FINANSOWE
| tys. PLN | tys. PLN | tys. EUR | tys. EUR | |
|---|---|---|---|---|
| Wybrane dane finansowe | 01.01.2023- 31.03.2023 |
01.01.2022- 31.03.2022 |
01.01.2023- 31.03.2023 |
01.01.2022- 31.03.2022 |
| dane dotyczące sprawozdania finansowego | ||||
| Przychody z podstawowej działalności operacyjnej | 3 177 | 3 751 | 676 | 807 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 1 258 | 85 | 268 | 18 |
| Przychody finansowe | 152 | 217 | 32 | 47 |
| Zysk/Strata brutto | 3 835 | 3 500 | 816 | 753 |
| Zysk/Strata netto ogółem | 3 117 | 2 821 | 663 | 607 |
| Zysk/Strata netto dla akcjonariuszy | 3 117 | 2 821 | 663 | 607 |
| Całkowity dochód netto | 3 117 | 2 821 | 663 | 607 |
| Całkowity dochód netto dla akcjonariuszy | 3 117 | 2 821 | 663 | 607 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -378 | -1 056 | -80 | -227 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 92 | 811 | 20 | 175 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 185 | 39 | 39 | 8 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -101 | -206 | -21 | -44 |
| Zysk/Strata na jedną akcję zwykłą (w PLN/ EUR) | 0,22 | 0,20 | 0,05 | 0,04 |
| 31.03.2023 | 31.12.2022 | 31.03.2023 | 31.12.2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Aktywa razem | 54 833 | 51 376 | 11 728 | 10 955 |
| Zobowiązania razem | 3 056 | 2 716 | 654 | 579 |
| Zobowiązania długoterminowe | 0 | 33 | 0 | 7 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 3 056 | 2 683 | 654 | 572 |
| Kapitał własny | 51 777 | 48 660 | 11 074 | 10 375 |
| Kapitał akcyjny | 13 922 | 13 922 | 2 978 | 2 969 |
| Liczba akcji (w sztukach) | 13 921 975 | 13 921 975 | 13 921 975 | 13 921 975 |
| Średnioważona liczba akcji (w sztukach) | 13 921 975 | 13 921 975 | 13 921 975 | 13 921 975 |
| Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą (w PLN/EUR) | 3,72 | 3,50 | 0,80 | 0,75 |
Zysk/Strata podstawowa na jedną akcję obliczona została jako iloraz zysku/straty netto przypadającej na akcjonariuszy Spółki przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji występujących w ciągu roku obrotowego. Średnia ważona liczba akcji w okresie bieżącym oraz w okresie porównawczym wynosiła 13 921 975.
Wartość księgowa na jedną akcję została obliczona jako iloraz kapitału własnego przypadającego na akcjonariuszy Spółki przez liczbę akcji.
Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę EUR w następujący sposób:
-
pozycje dotyczące Sprawozdania z całkowitych dochodów oraz Sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie sprawozdawczym; kurs ten wyniósł w okresie bieżącym - 4,7005 PLN, a w okresie porównawczym - 4,6472 PLN,
-
pozycje dotyczące Sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według średniego kursu ogłaszanego przez NBP obowiązującego na dzień bilansowy; kurs ten wyniósł na dzień 31 marca 2023 roku - 4,6755 PLN; na dzień 31 grudnia 2022 roku - 4,6899 PLN.
II. SPRAWOZDANIE FINANSOWE
1. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| Nota | 01.01.2023- 31.03.2023 |
01.01.2022- 31.03.2022 |
|
|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | |||
| Przychody z podstawowej działalności operacyjnej | 1 | 3 177 | 3 751 |
| Koszt własny podstawowej działalności operacyjnej | 2 | -14 | -1 |
| Zysk / Strata brutto ze sprzedaży | 3 163 | 3 750 | |
| Koszty ogólnego Zarządu | 3 | -374 | -343 |
| Zysk / Strata ze sprzedaży | 2 789 | 3 407 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 5 | 1 258 | 85 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 7 | -281 | -100 |
| Zysk / Strata z działalności operacyjnej | 3 766 | 3 392 | |
| Przychody finansowe | 8 | 152 | 217 |
| Koszty finansowe | 9 | -83 | -109 |
| Zysk / Strata przed opodatkowaniem | 3 835 | 3 500 | |
| Podatek dochodowy bieżący | 12 | -13 | 0 |
| Podatek dochodowy odroczony | 12 | -705 | -679 |
| Zysk / Strata netto z działalności kontynuowanej | 3 117 | 2 821 | |
| Zysk / Strata netto z działalności zaniechanej | 0 | 0 | |
| Zysk / Strata netto | 3 117 | 2 821 | |
| Suma całkowitych dochodów netto | 3 117 | 2 821 | |
| Zysk / Strata netto na jedną akcję przypadająca na akcjonariuszy Spółki w trakcie roku obrotowego |
13 | ||
| - podstawowy | 0,22 | 0,20 | |
| - rozwodniony | 0,22 | 0,20 | |
| Inne składniki całkowitych dochodów | 0 | 0 | |
| Suma całkowitych dochodów netto | 3 117 | 2 821 | |
| Suma całkowitych dochodów netto na 1 akcję przypadający na akcjonariuszy Spółki w trakcie roku obrotowego | |||
| - podstawowy | 0,22 | 0,20 | |
| - rozwodniony | 0,22 | 0,20 |
2. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| Aktywa | Nota | 31.03.2023 | 31.12.2022 | 31.03.2022 |
|---|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 45 123 | 42 883 | 44 971 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 14 | 0 | 0 | 0 |
| Prawo do użytkowania (leasing) | 15 | 176 | 220 | 354 |
| Aktywa finansowe | 17 | 41 104 | 38 067 | 39 536 |
| Należności handlowe i pozostałe | 18 | 0 | 48 | 925 |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 12 | 3 843 | 4 548 | 4 156 |
| Aktywa obrotowe | 9 710 | 8 493 | 7 119 | |
| Aktywa finansowe | 17 | 4 290 | 3 017 | 1 830 |
| Należności handlowe i pozostałe | 18 | 5 413 | 5 368 | 5 139 |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 0 | 0 | 128 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 7 | 108 | 22 | |
| Aktywa razem | 54 833 | 51 376 | 52 090 | |
| Kapitał własny i zobowiązania | ||||
| Kapitał własny | 51 777 | 48 660 | 50 207 | |
| Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego | 51 777 | 48 660 | 50 207 | |
| Kapitał akcyjny | 19 | 13 922 | 13 922 | 13 922 |
| Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej | 20 | 20 056 | 20 056 | 20 056 |
| Kapitał rezerwowy | 21 | 17 889 | 17 889 | 17 889 |
| Kapitał zapasowy | 21 | 13 533 | 13 533 | 13 533 |
| Zyski zatrzymane, w tym: | -13 155 | -16 272 | -14 725 | |
| - z lat ubiegłych | -16 272 | -17 546 | -17 546 | |
| - z bieżącego okresu | 3 117 | 1 274 | 2 821 | |
| Akcje/udziały własne | -468 | -468 | -468 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 0 | 33 | 176 | |
| Zobowiązania finansowe | 23 | 0 | 33 | 176 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 3 056 | 2 683 | 1 707 | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 24 | 1 035 | 1 065 | 907 |
| Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego | 13 | 0 | 0 | |
| Zobowiązania handlowe i pozostałe | 22 | 642 | 439 | 465 |
| Zobowiązania finansowe | 23 | 1 366 | 1 179 | 335 |
| Pasywa razem | 54 833 | 51 376 | 52 090 |
3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| Wyszczególnienie zmian w kapitale własnym |
Kapitał akcyjny |
Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitał rezerwowy |
Kapitał zapasowy |
Zyski zatrzymane |
Akcje własne |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.2023 | 13 922 | 20 056 | 17 889 | 13 533 | -16 272 | -468 | 48 660 |
| Suma całkowitych dochodów | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 117 | 0 | 3 117 |
| 31.03.2023 | 13 922 | 20 056 | 17 889 | 13 533 | -13 155 | -468 | 51 777 |
| Wyszczególnienie zmian w kapitale własnym |
Kapitał akcyjny |
Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitał rezerwowy |
Kapitał zapasowy |
Zyski zatrzymane |
Akcje własne |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.2022 | 13 922 | 20 056 | 17 889 | 13 533 | -17 546 | -468 | 47 386 |
| Suma całkowitych dochodów | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 274 | 0 | 1 274 |
| 31.12.2022 | 13 922 | 20 056 | 17 889 | 13 533 | -16 272 | -468 | 48 660 |
| Wyszczególnienie zmian w kapitale własnym |
Kapitał akcyjny |
Kapitał zapasowy z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Kapitał rezerwowy |
Kapitał zapasowy |
Zyski zatrzymane |
Akcje własne |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.2022 | 13 922 | 20 056 | 17 889 | 13 533 | -17 546 | -468 | 47 386 |
| Suma całkowitych dochodów | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 821 | 0 | 2 821 |
| 31.03.2022 | 13 922 | 20 056 | 17 889 | 13 533 | -14 725 | -468 | 50 207 |
4. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| 01.01.2023- | 01.01.2022- | |
|---|---|---|
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | 31.03.2023 | 31.03.2022 |
| Zysk/Strata przed opodatkowaniem skorygowany o wycenę bilansową środków pieniężnych | 3 835 | 3 500 |
| Korekty razem | -4 475 | -3 784 |
| Amortyzacja | 47 | 49 |
| Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 0 | -5 |
| Przychody z odsetek | -226 | -195 |
| Koszty odsetek | 18 | 9 |
| Zysk/strata z działalności inwestycyjnej | -1 225 | 1 |
| Wycena inwestycji w akcje | -3 037 | -3 653 |
| Odpis aktualizujący kapitał oraz naliczone odsetki od udzielonej pożyczki (aktualizacja) | -59 | 5 |
| Odpis aktualizujący inwestycje w obligacje | 56 | 56 |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu leasingu - spłata na podstawie kompensaty | -49 | -50 |
| Pozostałe korekty | 0 | -1 |
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej przed zmianami w kapitale pracującym | -640 | -284 |
| Zmiana stanu należności handlowych oraz pozostałych należności | 89 | -193 |
| Zmiana stanu zobowiązań handlowych oraz pozostałych zobowiązań | 173 | -447 |
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej | -378 | -924 |
| Zapłacony/zwrócony podatek dochodowy | 0 | -132 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -378 | -1 056 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| Odsetki otrzymane | 44 | 2 |
| Wpływ z tytułu wykupu instrumentu pochodnego | 0 | 784 |
| Spłata udzielonej pożyczki | 36 | 36 |
| Wydatki na nabycie majątku trwałego | -3 | -4 |
| Udzielenie pożyczki | -1 210 | -7 |
| Wpływ z tytułu spłaty wierzytelności obcej | 1 225 | 0 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 92 | 811 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek | 200 | 39 |
| Spłaty kredytów i pożyczek | -15 | 0 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 185 | 39 |
| Przepływy pieniężne netto razem | -101 | -206 |
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | 0 | 5 |
| Przepływy pieniężne netto razem po uwzględnieniu różnic kursowych | -101 | -201 |
| Środki pieniężne na początek okresu łącznie ze środkami pieniężnymi przypisanymi do działalności zaniechanej |
108 | 223 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 7 | 22 |
IV. DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
1. PRZYCHODY Z PODSTAWOWEJ DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
| Za okres | Za okres | |
|---|---|---|
| 01.01.2023- | 01.01.2022- | |
| 31.03.2023 | 31.03.2022 | |
| Odsetki, dyskonto od nabytych obligacji | 56 | 56 |
| Odsetki od udzielonych pożyczek | 84 | 42 |
| Wycena bilansowa aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy | 3 037 | 3 653 |
| Razem | 3 177 | 3 751 |
Spółka na dzień 31 marca 2023 roku posiada 41 047 096 sztuk akcji Optigis S.A. Cena nabycia akcji wyniosła 0,98 PLN/szt. Kurs zamknięcia akcji na rynku alternatywnym New Connect, na dzień 31 marca 2023 roku wynosi 0,578 PLN/szt., podczas gdy na dzień 31 grudnia 2022 roku wynosił 0,504 PLN/szt.
Na dzień bilansowy dokonano wyceny akcji do wartości rynkowej, dokonując aktualizacji wartości inwestycji w akcje Optigis S.A. w kwocie 16 501 tys. PLN. Kwota aktualizacji w wysokości 3 037 tys. PLN przypada na okres bieżący.
Struktura geograficzna przychodów
Spółka działa na jednym obszarze geograficznym jakim jest terytorium Polski.
Informacje dotyczace głównych klientów
W okresie bieżącym oraz w okresie porównawczym Spółka nie zidentyfikowała kluczowych odbiorców.
1.A WYNIK Z TYTUŁU SPRZEDAŻY AKTYWÓW FINANSOWYCH
W okresie bieżącym oraz w okresie porównawczym nie wystąpiły transakcje sprzedaży aktywów finansowych.
1.B SEGMENTY OPERACYJNE
Segment operacyjny to część Jednostki, która angażuje się w działalność gospodarczą, w związku z którą może uzyskiwać przychody i ponosić koszty, której wyniki są regularnie przeglądane i wykorzystywane do podejmowania decyzji o alokacji zasobów przez organ odpowiedzialny za te decyzje oraz na temat której dostępne są oddzielne informacje finansowe. Zarząd Spółki dokonuje przeglądu wyniku finansowego Jednostki jako całości i nie stwierdził konieczności wyodrębniania innych segmentów operacyjnych niż podstawowy segment, w którym działa - "Działalność Inwestycyjna i Działalność Pokrewna" zajmujący się nabywaniem lub obejmowaniem akcji lub udziałów podmiotów, nabywaniem innych papierów wartościowych oraz wykonywaniem praw i rozporządzaniem nabytymi akcjami, udziałami i papierami wartościowymi.
Spółka nie prowadzi działalności handlowej, głównymi przychodami są przychody ze sprzedaży posiadanych udziałów i akcji oraz odsetki od obejmowanych obligacji i odsetki od udzielanych pożyczek.
2. KOSZT WŁASNY PODSTAWOWEJ DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
| Za okres | Za okres | |
|---|---|---|
| 01.01.2023- | 01.01.2022- | |
| 31.03.2023 | 31.03.2022 | |
| Odsetki z tytułu zaciągniętych pożyczek | 14 | 1 |
| Razem | 14 | 1 |
| 3. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | ||
| Za okres | Za okres | |
| 01.01.2023- | 01.01.2022- | |
| 31.03.2023 | 31.03.2022 | |
| Amortyzacja, w tym: | 47 | 49 |
| Amortyzacja prawa do użytkowania | 44 | 45 |
| Zużycie materiałów i energii | 13 | 13 |
| Usługi obce | 97 | 135 |
| Podatki i opłaty | 0 | 1 |
| Koszty pracownicze | 216 | 143 |
| Inne koszty rodzajowe | 1 | 2 |
| Razem koszty według rodzaju | 374 | 343 |
| Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | -374 | -343 |
| Razem koszty sprzedanych produktów, usług | 0 | 0 |
| Razem koszt własny sprzedaży | 0 | 0 |
4. KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH ORAZ INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA
W tabeli poniżej przedstawiono informację o przeciętnym zatrudnieniu (z uwzględnieniem Zarządu):
| Za okres | Za okres | |
|---|---|---|
| 01.01.2023- | 01.01.2022- | |
| 31.03.2023 | 31.03.2022 | |
| Zarząd | 1 | 1 |
| Pracownicy | 1 | 1 |
| Konsultanci zewnętrzni | 1 | 1 |
| Razem zatrudnieni | 3 | 3 |
| Spółka poniosła następujące koszty zatrudnienia: | 01.01.2023- 31.03.2023 |
01.01.2022- 31.03.2022 |
| Wynagrodzenia | 157 | 92 |
| Składki na ubezpieczenie społeczne | 1 | 0 |
| Inne świadczenia pracownicze | 1 | 2 |
| Wynagrodzenie konsultantów zewnętrznych | 57 | 49 |
| Razem koszty zatrudnienia | 216 | 143 |
| 5. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE |
| Za okres | Za okres | |
|---|---|---|
| 01.01.2023- | 01.01.2022- | |
| 31.03.2023 | 31.03.2022 | |
| Wynik z tytułu rozliczenia wierzytelności obcej, w tym: | 1 225 | 0 |
| Przychody z tytułu otrzymanej spłaty | 1 225 | 0 |
| Spisane przedawnione zobowiązania | 0 | 13 |
| Podnajem powierzchni | 32 | 32 |
| Zwrot kosztów sądowych | 0 | 39 |
| Przychody z refaktur | 1 | 1 |
| Razem | 1 258 | 85 |
W pierwszym kwartale 2023 roku spółka zależna Optigis S.A dokonała spłaty pozostałej części wierzytelności układowej. Ze względu na to, że Spółka otrzymała wierzytelnoś w ramach umowy o podziale majątku zlikwidowanej innej spólki zależnej, której była udziałowcem, koszt własny transakcji nie wystąpił, a wynik na transakcji wyniósł 1 225 tys. PLN i jest równy kwocie otrzymanej spłaty.
6. DOTACJE RZĄDOWE
Nie wystąpiły.
7. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
| Za okres | Za okres | |
|---|---|---|
| 01.01.2023- | 01.01.2022- | |
| 31.03.2023 | 31.03.2022 | |
| Wartość netto zlikwidowanego majątku | 0 | 1 |
| Koszty usług doradczych i prawnych związanych z obsługą sporów sądowych | 280 | 98 |
| Koszty refaktur | 1 | 1 |
| Razem | 281 | 100 |
8. PRZYCHODY FINANSOWE
| Za okres | Za okres | |
|---|---|---|
| 01.01.2023- | 01.01.2022- | |
| 31.03.2023 | 31.03.2022 | |
| Rozwiązanie odpisu aktualizującego należność z tytułu pożyczki | 59 | 25 |
| Odsetki od poręczenia pożyczki | 7 | 7 |
| Odsetki z tytułu przejętych wierzytelności | 86 | 97 |
| Odsetki od kontrahentów w związku z wygranym procesem sądowym | 0 | 88 |
| 152 | 217 |
9. KOSZTY FINANSOWE
| Za okres | Za okres | |
|---|---|---|
| 01.01.2023- | 01.01.2022- | |
| 31.03.2023 | 31.03.2022 | |
| Odsetki z tytułu leasingu finansowego | 4 | 8 |
| Nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi | 0 | 2 |
| Rezerwa na koszty odsetek ustawowych od zobowiązania z tytułu dodatkowego wynagrodzenia byłego członka Zarządu |
15 | 10 |
| Odpis aktualizujący wartość pożyczki oraz naliczonych odsetek od udzielonej pożyczki | 0 | 30 |
| Odpis aktualizujący wartość naliczonych odsetek od obligacji | 56 | 56 |
| Odsetki budżetowe | 8 | 3 |
| Razem | 83 | 109 |
10. DYWIDENDY
W prezentowanym okresie i w okresie porównawczym Spółka nie wypłacała dywidendy.
11. WYCENA BILANSOWA AKTYWÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK FINANSOWY
Wycena bilansowa akcji Optigis S.A do wartości godziwej za okres od 1 stycznia do 31 marca 2023 roku wynosi 3 037 tys. PLN. W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2022 roku wycena bilansowa akcji Optigis S.A wynosiła 3 653 tys. PLN. Szczegółowe informacje dotyczące wyceny zaprezentowano w nocie 1 oraz w nocie 17.1A.
Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 31 marca 2023 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
12. PODATEK DOCHODOWY I ODROCZONY
| Za okres 01.01.2023- 31.03.2023 |
Za okres 01.01.2023- 31.03.2023 |
Za okres 01.01.2022- 31.03.2022 |
Za okres 01.01.2022- 31.03.2022 |
|
|---|---|---|---|---|
| Zyski kapitałowe |
Pozostała działalność |
Zyski kapitałowe |
Pozostała działalność |
|
| Podatek bieżący | 0 | -13 | 0 | 0 |
| Podatek odroczony | 0 | -705 | 0 | -679 |
| Obciążenia podatkowe wykazywane w wyniku finansowym bieżącego okresu | 0 | -718 | 0 | -679 |
| Zysk/Strata przed opodatkowaniem (brutto) z działalności kontynuowanej | 0 | 3 835 | -259 | 3 759 |
| Zysk/Strata przed opodatkowaniem (brutto) z działalności zaniechanej | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zysk/Strata przed opodatkowaniem | 0 | 3 835 | -259 | 3 759 |
| Obowiązująca stawka podatkowa | 19% | 9% | 19% | 9% |
| Teoretyczny podatek według obowiązującej stawki ustawowej | 0 | 345 | -49 | 338 |
| Za okres | Za okres | Za okres | Za okres | |
| 01.01.2023- | 01.01.2023- | 01.01.2022- | 01.01.2022- | |
| 31.03.2023 | 31.03.2023 | 31.03.2022 | 31.03.2022 | |
| Zyski | Pozostała | Zyski | Pozostała | |
| Różnice między zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania | kapitałowe | działalność | kapitałowe | działalność |
| Efekt podatkowy przychodów nie podlegających opodatkowaniu (wyłączone z podstawy opodatkowania) |
0 | -300 | 0 | -350 |
| Efekt podatkowy przychodów podatkowych nie będących przychodami bilansowymi (włączone do podstawy opodatkowania) |
0 | 18 | 148 | 0 |
| Efekt podatkowy kosztów nie zaliczanych do kosztów uzyskania przychodów (wyłączone z podstawy opodatkowania) |
0 | 7 | 9 | 1 |
| Efekt podatkowy kosztów nie zaliczanych do kosztów uzyskania przychodów przejściowo (wyłączone z podstawy opodatkowania) |
0 | 10 | 9 | 10 |
| Efekt podatkowy kosztów podatkowych nie stanowiących kosztów bilansowych (włączone do podstawy opodatkowania) |
0 | -7 | -16 | -2 |
| Efekt podatkowy strat podatkowych odliczonych w okresie | 0 | -56 | -101 | 0 |
| Efekt podatkowy strat podatkowych poniesionych w okresie | 0 | 0 | 0 | 3 |
| Inne zwiększenia lub zmniejszenia wyniku podatkowego | 0 | -4 | 0 | 0 |
| Obciążenie podatkowe - podatek bieżący | 0 | 13 | 0 | 0 |
| Razem podatek bieżący wykazany w sprawozdaniu z pełnego dochodu | 0 | -13 | 0 | 0 |
| Podatek odroczony w rachunku zysku i strat | 0 | -705 | 0 | -679 |
| Obciążenie podatkowe wykazane w wyniku finansowym bieżącego okresu | 0 | -718 | 0 | -679 |
| Efektywna stawka podatkowa | -18,72% | -19,40% |
Magna Polonia S.A.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
za okres od 1 stycznia do 31 marca 2023 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
| Podatek odroczony - działalność kontynuowana | Bilans | Sprawozdanie z całkowitych dochodów |
|
|---|---|---|---|
| Na dzień | Na dzień | Za okres | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - składniki | 31.03.2023 | 31.12.2022 01.01.2023- 31.03.2023 |
|
| Rezerwy na koszty | 19 | 14 | 5 |
| Rezerwa na urlopy | 2 | 2 | 0 |
| Rezerwa na koszty spraw sądowych | 173 | 172 | 1 |
| Wycena inwestycji w udziały | 5 160 | 5 737 | -577 |
| Wycena inwestycji w akcje | 4 784 | 4 784 | 0 |
| Rezerwa na naliczone odsetki od obligacji, zobowiązań, pożyczek | 7 | 5 | 2 |
| Odpis aktualizujący inwestycje w obligacje | 893 | 882 | 11 |
| Odpis aktualizujący pożyczki | 482 | 493 | -11 |
| Niezapłacone składki na ubezpieczenie społeczne i wynagrodzenia | 0 | 0 | 0 |
| Strata podatkowa | 276 | 395 | -119 |
| Wycena bilansowa środków na rachunkach walutowych | 0 | 0 | 0 |
| Niezapłacone zobowiązania powyżej 90 dni | 32 | 41 | -9 |
| Róźnica między amortyzacją bilansową, a podatkową środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych |
0 | 0 | 0 |
| Nadwyżka zobowiązań z tytułu leasingu nad wartością bilansową środków trwałych w leasingu | 3 | 3 | 0 |
| Razem | 11 831 | 12 528 | -697 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - składniki | 31.03.2023 | 31.12.2022 01.01.2023- | |
| Naliczone, a nieotrzymane odsetki | 748 | 739 | 31.03.2023 9 |
| Rozliczenie umowy nowacji wierzytelnosci | 88 | 88 | 0 |
| Razem | 836 | 827 | 9 |
| Prezentacja w sprawozdaniu z sytuacji finansowej, z tego: | 3 843 | 4 548 | -705 |
| Wpływ na wynik finansowy |
|||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 11 831 | 12 528 | -697 |
| Odpis aktualizujący Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego | -7 152 | -7 153 | 1 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 836 | 827 | 9 |
| Razem | -705 |
Spółka kalkuluje podatek odroczony przy zastosowaniu 19% stawki podatku.
Ze względu na małe prawdopodobieństwo wykorzystania aktywa z tytułu podatku odroczonego dla różnicy przejściowej wynikającej z trwałej utaty wartości udziałów w Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. dokonano odpisu na aktywo w kwocie 5 778 tys. PLN.
Zarząd Spółki podjął również decyzję o dokonaniu odpisu aktywa wynikającego z utworzonych odpisów aktualizujących na inwestycję w postaci udzielonej pożyczki oraz inwestycję w obligację. Łączna kwota odpisu to 1 374 tys. PLN.
Aktywa z tytułu podatku odroczonego na dzień 31 marca 2023 roku wynikające z różnic przejściowych ze źródeł opodatkowanych wynoszą 11 831 tys. PLN, natomiast rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 836 tys. PLN. Po kompensacie, z uwzględnienieniem odpisu na aktywo, Spółka wykazuje w bilansie aktywo w wysokości 3 843 tys. PLN.
Spółka uważa, że tworzenie aktywa z tytułu strat podatkowych jest uzasadnione. Spółka wskazuje bowiem na wysokie prawdopodobieństwo otrzymania odszkodowania od Emitel S.A. z tytułu popełnienia przez tę spółkę czynu nieuczciwej konkurencji, szacowane przez Emitenta na kwotę 185 mln PLN. Szczegółowy opis transakcji związany ze wspomnianym odszkodowaniem zaprezentowany został w nocie 26.
13. ZYSK/STRATA PRZYPADAJĄCA NA JEDNĄ AKCJĘ
Zysk/Strata podstawowa przypadająca na jedną akcję obliczona została jako iloraz zysku/straty netto przypadającej na akcjonariuszy Spółki przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji występujących w ciagu roku obrotowego.
Wyliczenie podstawowego zysku/straty na jedną akcję przypadającej na jedną akcję zostało oparte na następujących informacjach:
| 01.01.2023- | 01.01.2022- | |
|---|---|---|
| Zysk/Strata | 31.03.2023 | 31.03.2022 |
| Zysk/Strata netto danego roku dla celów wyliczenia zysku/straty na jedną akcję akcjonariuszy | 3 117 | 2 821 |
| Wyłączenie zysku/straty na działalności zaniechanej | - | - |
| Zysk/Strata netto z działalności kontynuowanej dla celów wyliczenia zysku/straty na jedną akcję, po wyłączeniu wyniku na działalności zaniechanej |
3 117 | 2 821 |
| 01.01.2023- | 01.01.2022- | |
| Liczba akcji | 31.03.2023 | 31.03.2022 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku/straty na jedną akcję (w tys. sztuk) |
13 921 975 | 13 921 975 |
| 01.01.2023- | 01.01.2022- | |
| Działalność kontynuowana | 31.03.2023 | 31.03.2022 |
| Zysk/Strata wykazana dla potrzeb wyliczenia wartości zysku/straty przypadającej na jedną akcję | 3 117 | 2 821 |
| Zysk/Strata wykazana dla potrzeb wyliczenia wartości zysku/straty rozwodnionej przypadającej na jedną akcję |
3 117 | 2 821 |
| Podstawowy Zysk/Strata przypadająca na jedną akcję z działalności kontynuowanej | 0,22 | 0,20 |
| 01.01.2023- | 01.01.2022- | |
| Działalność zaniechana | 31.03.2023 | 31.03.2022 |
| Podstawowy Zysk/Strata przypadająca na jedną akcję z działalności zaniechanej | 0,00 | 0,00 |
14. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
| WARTOŚĆ BRUTTO | Grunty, budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Inne środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia 2023 | 0 | 49 | 456 | 165 | 0 | 670 |
| Zwiększenia | 0 | 3 | 0 | 0 | 0 | 3 |
| zakup bezpośredni | 0 | 3 | 0 | 0 | 0 | 3 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Na dzień 31 marca 2023 | 0 | 52 | 456 | 165 | 0 | 673 |
| Na dzień 1 stycznia 2022 | 0 | 73 | 456 | 170 | 0 | 699 |
| Zwiększenia | 0 | 4 | 0 | 0 | 0 | 4 |
| zakup bezpośredni | 0 | 4 | 0 | 0 | 0 | 4 |
| Zmniejszenia | 0 | -28 | 0 | -5 | 0 | -33 |
| z tytułu likwidacji | 0 | -28 | 0 | -5 | 0 | -33 |
| Na dzień 31 grudnia 2022 | 0 | 49 | 456 | 165 | 0 | 670 |
| Na dzień 1 stycznia 2022 | 0 | 73 | 456 | 170 | 0 | 699 |
| Zwiększenia | 0 | 4 | 0 | 0 | 0 | 4 |
| zakup bezpośredni | 0 | 4 | 0 | 0 | 0 | 4 |
| Zmniejszenia | 0 | -28 | 0 | -5 | 0 | -33 |
| z tytułu likwidacji | 0 | -28 | 0 | -5 | 0 | -33 |
| Na dzień 31 marca 2022 | 0 | 49 | 456 | 165 | 0 | 670 |
Magna Polonia S.A.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
za okres od 1 stycznia do 31 marca 2023 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
| UMORZENIE I UTRATA WARTOŚCI | Grunty, budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Inne środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia 2023 | 0 | -49 | -456 | -165 | 0 | -670 |
| Zwiększenia | 0 | -3 | 0 | 0 | 0 | -3 |
| amortyzacja | 0 | -3 | 0 | 0 | 0 | -3 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Na dzień 31 marca 2023 | 0 | -52 | -456 | -165 | 0 | -673 |
| Na dzień 1 stycznia 2022 | 0 | -73 | -456 | -169 | 0 | -698 |
| Zwiększenia | 0 | -4 | 0 | 0 | 0 | -4 |
| amortyzacja | 0 | -4 | 0 | 0 | 0 | -4 |
| Zmniejszenia | 0 | 28 | 0 | 4 | 0 | 32 |
| z tytułu likwidacji | 0 | 28 | 0 | 4 | 0 | 32 |
| Na dzień 31 grudnia 2022 | 0 | -49 | -456 | -165 | 0 | -670 |
| Na dzień 1 stycznia 2022 | 0 | -73 | -456 | -169 | 0 | -698 |
| Zwiększenia | 0 | -4 | 0 | 0 | 0 | -4 |
| amortyzacja | 0 | -4 | 0 | 0 | 0 | -4 |
| Zmniejszenia | 0 | 28 | 0 | 4 | 0 | 32 |
| z tytułu likwidacji | 0 | 28 | 0 | 4 | 0 | 32 |
| Na dzień 31 marca 2022 | 0 | -49 | -456 | -165 | 0 | -670 |
| WARTOŚĆ NETTO | Razem | |||||
| Na dzień 31 marca 2023 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Na dzień 31 grudnia 2022 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Na dzień 31 marca 2022 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. PRAWO DO UŻYTKOWANIA (LEASING) WARTOŚĆ BRUTTO |
Budynki i lokale |
|||||
| Na dzień 1 stycznia 2023 | 862 | |||||
| Zwiększenia | 0 | |||||
| Zmniejszenia | 0 | |||||
| Na dzień 31 marca 2023 | 862 | |||||
| Na dzień 1 stycznia 2022 | 862 | |||||
| Zwiększenia | 0 | |||||
| Zmniejszenia | 0 | |||||
| Na dzień 31 grudnia 2022 | 862 | |||||
| Na dzień 1 stycznia 2022 | 862 | |||||
| Zwiększenia | 0 | |||||
| Zmniejszenia | 0 | |||||
| Na dzień 31 marca 2022 | 862 |
| UMORZENIE I UTRATA WARTOŚCI | Budynki |
|---|---|
| i lokale | |
| Na dzień 1 stycznia 2023 | -642 |
| Zwiększenia | -44 |
| amortyzacja | -44 |
| Zmniejszenia | 0 |
| Na dzień 31 marca 2023 | -686 |
| Na dzień 1 stycznia 2022 | -463 |
| Zwiększenia | -179 |
| amortyzacja | -179 |
| Zmniejszenia | 0 |
| Na dzień 31 grudnia 2022 | -642 |
| Na dzień 1 stycznia 2022 | -463 |
| Zwiększenia | -45 |
| amortyzacja | -45 |
| Zmniejszenia | 0 |
| Na dzień 31 marca 2022 | -508 |
| Grunty, Maszyny i Środki WARTOŚĆ NETTO |
Inne środki |
| budynki i urządzenia transportu Na dzień 31 marca 2023 |
trwałe 176 |
| Na dzień 31 grudnia 2022 | 220 |
| Na dzień 31 marca 2022 | 354 |
Spółka na podstawie umowy najmu, zawartej w dniu 13 czerwca 2019 roku, wynajmuje lokal biurowy oraz dwa miejsca postojowe w garażu usytuowanym w kondygnacji podziemnej budynku w Warszawie przy ulicy Grzybowskiej 4. Miesięczna opłata za wynajem wynosi 16 tys. PLN.
Zgodnie z aneksem do umowy, z dniem 1 lipca 2021 roku, umowa najmu lokalu uległa przedłużeniu na czas nieokreślony z zachowaniem 2-miesięcznego okresu wypowiedzenia.
16. AKTYWA PRZEZNACZONE DO ZBYCIA
W okresie bieżącym oraz w okresie porównawczym Spółka nie dokonała żadnej transakcji kupna - sprzedaży dotyczączej aktywów przeznaczonych do zbycia.
17. AKTYWA FINANSOWE
| 31.03.2023 | 31.12.2022 | 31.03.2022 | |
|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe w jednostkach stowarzyszonych (udziały, akcje) | 12 945 | 12 945 | 12 733 |
| Aktywa wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | 28 159 | 25 122 | 26 778 |
| - aktywa finansowe w jednostkach podporządkowanych (udziały, akcje) | 28 159 | 25 122 | 26 778 |
| Aktywa wyceniane według zamortyzowanego kosztu | 4 290 | 3 017 | 1 855 |
| - udzielone pożyczki | 4 290 | 3 017 | 1 855 |
| Razem | 45 394 | 41 084 | 41 366 |
| - długoterminowe | 41 104 | 38 067 | 39 536 |
| - krótkoterminowe | 4 290 | 3 017 | 1 830 |
17.1. AKTYWA FINANSOWE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
17.1.A JEDNOSTKI ZALEŻNE
| Nazwa spółki zależnej | Miejsce siedziby spółki |
Procent posiadanych udziałów/ akcji |
Procent posiadanych głosów |
Cena nabycia bez odpisów z tytułu utraty wartości |
Metoda konsolidacji |
|---|---|---|---|---|---|
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. | Warszawa | 100,0% | 100,0% | 5 | pełna |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. | Warszawa | 100,0% | 100,0% | 34 842 | pełna |
| Optigis S.A. | Warszawa | 61,76% | 61,76% | 40 226 | pełna |
| Razem | 75 073 | ||||
| Odpis aktualizujący wartość udziałów/akcji | 46 914 | ||||
| - w tym odwrócenie odpisu aktualizujacego przypadającego na bieżący okres | 3 037 | ||||
| Wartość netto - po uwzględnieniu odpisu | 28 159 | ||||
Na dzień bilansowy Spółka dokonała aktualizacji wartości posiadanych akcji Optigis S.A. Wysokość odpisu aktualizującego za okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 marca 2023 roku wynosi 3 037 tys. PLN. Na dzień 31 marca 2023 roku wartość godziwa inwestycji w akcje wynosi 23 725 tys. PLN. Łączna kwota odpisu na posiadane akcje Optigis S.A wynosi 16 501 tys. PLN.
Na wartość odpisu aktualizujacego w wysokości 46 914 tys. PLN składa się również kwota odpisu na posiadane udziały w Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. w wysokości 30 413 tys. PLN,
17.1.B JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
| Nazwa spółki stowarzyszonej | Miejsce siedziby spółki |
Procent posiadanych udziałów/ akcji |
Procent posiadanych głosów |
Cena nabycia bez odpisów z tytułu utraty wartości |
Metoda konsolidacji |
|---|---|---|---|---|---|
| Polskie Sieci Cyfrowe Sp.z o.o. | Warszawa | 33,0% | 33,0% | 495 | Wyłączona |
| Agroimmoinvest Sp. z o.o. | Warszawa | 30,1% | 30,1% | 14 375 Metoda Praw Własności |
|
| Slede Sp. z o.o. | Warszawa | 29,6% | 29,6% | 2 400 Metoda Praw Własności |
|
| Razem | 17 270 | ||||
| Odpis aktualizujący wartość udziałów | 4 325 | ||||
| Wartość netto - po uwzględnieniu odpisu | 12 945 |
Na wartość odpisu aktualizującego w wysokości 4 325 tys. PLN składa się kwota odpisu na posiadane udziały w Agroimmoinvest Sp. z o.o.
17.2. POZOSTAŁE AKCJE
| Za okres | Za okres | Za okres | |
|---|---|---|---|
| 01.01.2023- | 01.01.2022- | 01.01.2022- | |
| 31.03.2023 | 31.12.2022 | 31.03.2022 | |
| Akcje | 0 | 0 | 0 |
| Akcje razem | 0 | 0 | 0 |
| Instrumenty pochodne | 0 | 784 | 784 |
| Wykup instrumentu pochodnego | 0 | -784 | -784 |
| Instrumenty pochodne razem | 0 | 0 | 0 |
| Stan na koniec okresu | 0 | 0 | 0 |
W dniu 21 stycznia 2022 roku Sąd Okręgowy w Poznaniu wydał wyrok o zapłatę kwoty 784 tys. PLN, tytułem wykupu instrumentu pochodnego, wraz z ustawowymi odsetkami za opóźnienie liczonymi od dnia 5 czerwca 2018 roku do dnia zapłaty w kwocie 190 tys. PLN, a także kwotę 17 tys. PLN tytułem zwrotu kosztów procesu. Zasądzona kwota została zabezpieczona przez komornika i przekazana na rachunek bankowy Spółki w lutym oraz w kwietniu 2022 roku.
Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 31 marca 2023 roku (kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
17.3. OBLIGACJE
| Obligatariusz | Bilans otwarcia 01.01.2023 |
Zakup obligacji - wartość emisyjna |
Odsetki naliczone/ Dyskonto |
Wykup obligacji - wartość emisyjna |
Spłata odsetek/ dyskonta |
Inne | Bilans zamknięcia 31.03.2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| BNY * | 0 | 0 | 56 | 0 | 0 | -56 | 0 |
| Razem, w tym: | 0 | 0 | 56 | 0 | 0 | -56 | 0 |
| Kapitał | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Odsetki | 0 | 0 | 56 | 0 | 0 | -56 | 0 |
| Długoterminowe | - | - | - | - | - | - | 0 |
| Krótkoterminowe | - | - | - | - | - | - | 0 |
| Obligatariusz | Bilans otwarcia 01.01.2022 |
Zakup obligacji - wartość emisyjna |
Odsetki naliczone/ Dyskonto |
Wykup obligacji - wartość emisyjna |
Spłata odsetek/ dyskonta |
Inne | Bilans zamknięcia 31.12.2022 |
| BNY * | 0 | 0 | 225 | 0 | 0 | -225 | 0 |
| Razem, w tym: | 0 | 0 | 225 | 0 | 0 | -225 | 0 |
| Kapitał | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Odsetki | 0 | 0 | 225 | 0 | 0 | -225 | 0 |
| Długoterminowe | - | - | - | - | - | - | 0 |
| Krótkoterminowe | - | - | - | - | - | - | 0 |
| Obligatariusz | Bilans otwarcia 01.01.2022 |
Zakup obligacji - wartość emisyjna |
Odsetki naliczone/ Dyskonto |
Wykup obligacji - wartość emisyjna |
Spłata odsetek/ dyskonta |
Inne | Bilans zamknięcia 31.03.2022 |
| BNY * | 0 | 0 | 56 | 0 | 0 | -56 | 0 |
| Razem, w tym: | 0 | 0 | 56 | 0 | 0 | -56 | 0 |
| Kapitał | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Odsetki | 0 | 0 | 56 | 0 | 0 | -56 | 0 |
| Długoterminowe | - | - | - | - | - | - | 0 |
| Krótkoterminowe | - | - | - | - | - | - | 0 |
* Decyzją Zarządu na dzień bilansowy dokonano odpisu aktualizującego naliczone odsetki od obligacji wymemitowane przez Spółkę BNY.
17.4. UDZIELONE POŻYCZKI
| Pożyczkobiorca | Bilans otwarcia 01.01.2023 |
Udzielenie pożyczki |
Odsetki naliczone |
Spłata pożyczki |
Spłata odsetek |
Inne | Bilans zamknięcia 31.03.2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. * | 46 | 0 | 21 | -12 | 0 | 59 | 114 |
| Corponet Sp. z o.o. | 756 | 30 | 7 | -2 | -1 | 0 | 790 |
| Rodopass Sp. z o.o. | 221 | 0 | 4 | 0 | 0 | 0 | 225 |
| Optigis S.A. | 896 | 1 180 | 40 | -22 | -43 | 0 | 2 051 |
| PC Guart Sp. z o.o. | 20 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 21 |
| Eviction S.A. | 71 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 72 |
| Osoba fizyczna | 431 | 0 | 5 | 0 | 0 | 0 | 436 |
| Osoba fizyczna | 425 | 0 | 4 | 0 | 0 | 0 | 429 |
| Osoba fizyczna | 37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 37 |
| Osoba fizyczna | 114 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 115 |
| Razem, w tym: | 3 017 | 1 210 | 84 | -36 | -44 | 59 | 4 290 |
| Kapitał | 2 738 | 1 210 | 0 | -36 | 0 | 55 | 3 967 |
| Odsetki | 279 | 0 | 84 | 0 | -44 | 4 | 323 |
| Długoterminowe | - | - | - | - | - | - | 0 |
| Krótkoterminowe | - | - | - | - | - | - | 4 290 |
Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 31 marca 2023 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
* W bieżącym okresie, zgodnie z decyzją Zarządu, rozwiązano odpis aktualizujący na kapitał i naliczone odsetki w wysokości 59 tys. PLN, ze względu na dokonaną jak i planowaną, po dniu bilansowym spłatę we wspomnianej wysokości, od pożyczek udzielonych spółce Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. Łączna kwota odpisu aktualizujacego dokonanego w latach ubiegłych, na kapitał oraz na naliczone odsetki, wynosi 2 536 tys. PLN.
| Pożyczkobiorca | Bilans otwarcia 01.01.2022 |
Udzielenie pożyczki |
Odsetki naliczone |
Spłata pożyczki |
Spłata odsetek |
Inne | Bilans zamknięcia 31.12.2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. * | 0 | 14 | 91 | -222 | -28 | 191 | 46 |
| Corponet Sp. z o.o. | 713 | 124 | 27 | -108 | 0 | 0 | 756 |
| Slede Sp. z o.o. | 42 | 0 | 1 | -40 | -3 | 0 | 0 |
| Rodopass Sp. z o.o. | 204 | 0 | 17 | 0 | 0 | 0 | 221 |
| Optigis S.A.** | 0 | 600 | 51 | -600 | -7 | 852 | 896 |
| PC Guard Sp. z o.o. | 0 | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20 |
| Eviction S.A. | 0 | 170 | 1 | -100 | 0 | 0 | 71 |
| Osoba fizyczna | 417 | 0 | 14 | 0 | 0 | 0 | 431 |
| Osoba fizyczna | 405 | 0 | 20 | 0 | 0 | 0 | 425 |
| Osoba fizyczna | 36 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 37 |
| Osoba fizyczna | 31 | 110 | 4 | -30 | -1 | 0 | 114 |
| Razem, w tym: | 1 848 | 1 038 | 227 | -1 100 | -39 | 1 043 | 3 017 |
| Kapitał | 1 726 | 1 038 | 0 | -1 100 | 0 | 1 074 | 2 738 |
| Odsetki | 122 | 0 | 227 | 0 | -39 | -31 | 279 |
| Długoterminowe | - | - | - | - | - | - | 0 |
| Krótkoterminowe | - | - | - | - | - | - | 3 017 |
** Kwota 852 tys. PLN wykazana w pozycji Inne wynika w nowacji wierzytelności. Dnia 3 stycznia 2022 roku Spółka zawarła umowę * W bieżącym okresie, zgodnie z decyzją Zarządu, dokonano odpisu aktualizującego na kapitał oraz na naliczone odsetki w wysokości 101 tys. PLN od pożyczek udzielonych spółce Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. Dodatkowo w bieżącym okresie rozwiązano odpis aktualizujący na kapitał i naliczone odsetki w wysokości 293 tys. PLN, ze względu na dokonaną jak i planowaną, po dniu bilansowym spłatę we wspomnianej wysokości. Łączna kwota odpisu aktualizującego na kapitał oraz na naliczone odsetki wynosi 2 595 tys. PLN.
pożyczki (odnowienia) z Optigis S.A., której wynikiem było umorzenie zadłużenia Optigis S.A. względem Magna Polonia S.A. z tytułu wierzytelności i powstaniem nowej należności z tytułu pożyczki w wartości nominalnej równej wartości umorzonej kwoty.
| Pożyczkobiorca | Bilans otwarcia 01.01.2022 |
Udzielenie pożyczki |
Odsetki naliczone |
Spłata pożyczki |
Spłata odsetek |
Inne | Bilans zamknięcia 31.03.2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. * | 0 | 7 | 23 | -9 | -2 | -5 | 14 |
| Corponet Sp. z o.o. | 713 | 0 | 6 | -27 | 0 | 0 | 692 |
| Slede Sp. z o.o. | 42 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 43 |
| Rodopass Sp. z o.o. | 204 | 0 | 3 | 0 | 0 | 0 | 207 |
| Osoba fizyczna | 417 | 0 | 4 | 0 | 0 | 0 | 421 |
| Osoba fizyczna | 405 | 0 | 4 | 0 | 0 | 0 | 409 |
| Osoba fizyczna | 36 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 37 |
| Osoba fizyczna | 31 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 32 |
| Razem, w tym: | 1 848 | 7 | 43 | -36 | -2 | -5 | 1 855 |
| Kapitał | 1 726 | 7 | 0 | -36 | 0 | 15 | 1 712 |
| Odsetki | 122 | 0 | 43 | 0 | -2 | -20 | 143 |
| Długoterminowe | - | - | - | - | - | - | 25 |
| Krótkoterminowe | - | - | - | - | - | - | 1 830 |
* W bieżącym okresie, zgodnie z decyzją Zarządu, dokonano odpisu aktualizującego na kapitał oraz na naliczone odsetki w wysokości 30 tys. PLN od pożyczek udzielonych spółce Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. Dodatkowo w bieżącym okresie rozwiązano odpis aktualizujący na kapitał i naliczone odsetki w wysokości 25 tys. PLN, ze względu na dokonaną jak i planowaną, po dniu bilansowym spłatę we wspomnianej wysokości. Łączna kwota odpisu aktualizującego na kapitał oraz na naliczone odsetki wynosi 2 791 tys. PLN.
Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 31 marca 2023 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
Pożyczki udzielone przez Spółkę na dzień 31 marca 2023 roku przedstawia poniższa tabela:
| Kwota udzielonej | Kwota kapitału | |
|---|---|---|
| Pożyczkobiorca | pożyczki | pozostała do spłaty |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A.* | 2 671 | 1 978 |
| Corponet Sp. z o.o. | 889 | 680 |
| Optigis S.A. | 2 010 | 2 010 |
| Rodopass Sp. z o.o. | 200 | 200 |
| PC Guard Sp. z o.o. | 20 | 20 |
| Eviction S.A. | 70 | 70 |
| Osoba fizyczna | 385 | 385 |
| Osoba fizyczna | 34 | 34 |
| Osoba fizyczna | 400 | 400 |
| Osoba fizyczna | 110 | 110 |
| 6 789 | 5 887 |
* Na wartość nominalną pożyczki udzielonej Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A. dokonano odpisu aktualizującego w kwocie 1 920 tys. PLN.
Terminy spłat udzielonych pożyczek krótkoterminowych o wartości nominalnej 70 tys. PLN upływają 7 września 2023 roku. Terminy spłat udzielonych pożyczek krótkoterminowych o wartości nominalnej 20 tys. PLN upływają 10 sierpnia 2023 roku. Terminy spłat udzielonych pożyczek krótkoterminowych o wartości nominalnej 4 393 tys. PLN upływają 31 grudnia 2023 roku. Terminy spłat udzielonych pożyczek krótkoterminowych o wartości nominalnej 400 tys. PLN upływają 31 lipca 2023 roku. Terminy spłat udzielonych pożyczek krótkoterminowych o wartości nominalnej 134 tys. PLN upływają 31 pażdziernika 2023 roku. Terminy spłat udzielonych pożyczek krótkoterminowych o wartości nominalnej 30 tys. PLN upływają 30 czerwca 2023 roku. Terminy spłat udzielonych pożyczek krótkoterminowych o wartości nominalnej 10 tys. PLN upływają 30 kwietnia 2023 roku. Terminy spłat udzielonych pożyczek krótkoterminowych o wartości nominalnej 830 tys. PLN upływają 30 listopada 2023 roku.
18. NALEŻNOŚCI HANDLOWE I POZOSTAŁE
| 31.03.2023 | 31.12.2022 | 31.03.2022 | |
|---|---|---|---|
| Należności handlowe nieprzeterminowane | 13 | 1 | 1 |
| Należności handlowe przeterminowane, lecz ściagalne, w tym: | 26 | 32 | 21 |
| Należności handlowe przeterminowane lecz ściągalne do 30 dni | 13 | 9 | 7 |
| Należności handlowe przeterminowane lecz ściągalne od 30 do 90 dni | 13 | 14 | 12 |
| Należności handlowe przeterminowane lecz ściągalne od 90 do 180 dni | 0 | 9 | 1 |
| Należności handlowe przeterminowane lecz ściągalne powyżej 180 dni | 0 | 0 | 1 |
| Razem należności handlowe, w tym: | 39 | 33 | 22 |
| długoterminowe | 0 | 0 | 0 |
| krótkoterminowe | 39 | 33 | 22 |
| Należności pozostałe, w tym: | 31.03.2023 | 31.12.2022 | 31.03.2022 |
| Należności publiczno-prawne z tytułu VAT | 16 | 16 | 16 |
| Należności od pracowników | 22 | 106 | 801 |
| Rozliczenia międzyokresowe kosztów | 185 | 17 | 29 |
| Należność z tytułu sprzedaży akcji | 2 160 | 2 160 | 2 160 |
| Należność z tytułu sprzedaży wierzytelności | 200 | 200 | 0 |
| Należność z tytułu poręczenia pożyczki | 758 | 751 | 729 |
| Należność z tytułu sprzedaży lokalu | 197 | 246 | 397 |
| Należność z tytułu przejętych wierzytelności | 1 791 | 1 842 | 1 866 |
| Zaliczki na dostawy | 45 | 45 | 44 |
| Razem pozostałe należności, w tym: | 5 374 | 5 383 | 6 042 |
| długoterminowe | 0 | 48 | 925 |
| krótkoterminowe | 5 374 | 5 335 | 5 117 |
| Należności handlowe i pozostałe razem, w tym: | 5 413 | 5 416 | 6 064 |
| długoterminowe | 0 | 48 | 925 |
| krótkoterminowe | 5 413 | 5 368 | 5 139 |
Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
za okres od 1 stycznia do 31 marca 2023 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
W dniu 13 lipca 2021 roku Magna Polonia S.A zawarła z Eviction S.A. umowę sprzedaży 3 mln akcji Optigis S.A. za cenę 2 250 tys. PLN. Zapłata ceny za akcje miała nastąpić w II ratach; z czego spłata I raty w kwocie 200 tys. PLN nastapić miała do 31 grudnia 2021 roku, natomiast spłata II raty w kwocie 2 050 tys. PLN nastąpić miała do dnia 30 czerwca 2022 roku. Do dnia bilansowego Emitent otrzymał częściową wpłatę I raty w wysokości 90 tys. PLN. Do spłaty pozostaje kwota 2 160 tys. PLN.
W dniu 30 grudnia 2021 roku, zgodnie z zawartym aneksem do umowy, nastąpiła zmiana terminu spłaty pozostałej kwoty I raty. Pozostała kwota I raty w wysokości 110 tys. PLN miała zostać spłacona, zgodnie z aneksem, do dnia 30 czerwca 2022 roku.
Zgodnie z kolejnym aneksem do umowy zawartym w dniu 30 czerwca 2022 roku pozostała kwota I raty w wysokości 110 tys. PLN oraz kwota II raty w wysokości 2 050 tys. PLN zostanie spłacona do 31 grudnia 2023 roku.
Spółka na bieżąco, zgodnie z MSSF 9, dokonuje analizy ryzyka i przewidywanych strat, które powodowałby konieczność ujmowania kosztów w wyniku finansowym jako utratę wartości aktywów finansowych. Na dzień 31 grudnia 2022 roku oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania finansowego Spółka nie zidentyfikowała konieczności ujęcia odpisów aktualizujących wyżej wspomnianego aktywa.
Struktura walutowa należności handlowych - całość w walucie PLN.
19. KAPITAŁ AKCYJNY
Kapitał akcyjny w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego nie uległ zmianie. Kapitał podstawowy dzieli się na 13 921 975 akcji o wartości nominalej 1 PLN każda.
20. KAPITAŁ ZAPASOWY Z EMISJI AKCJI POWYŻEJ ICH WARTOŚCI NOMINALNEJ
Kapitał zapasowy w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego nie uległ zmianie.
21. POZOSTAŁE KAPITAŁY
Pozostałe kapitały w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego nie uległy zmianie.
22. ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE I POZOSTAŁE
| 31.03.2023 | 31.12.2022 | 31.03.2022 | |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania handlowe wymagalne do 30 dni | 22 | 18 | 69 |
| Zobowiązania przeterminowane wymagalne do 30 dni | 107 | 23 | 10 |
| Zobowiązania przeterminowane wymagalne od 30 do 90 dni | 207 | 34 | 203 |
| Zobowiązania przeterminowane wymagalne od 90 dni do 180 dni | 53 | 180 | 6 |
| Zobowiązania przeterminowane wymagalne powyżej 180 dni | 162 | 82 | 69 |
| Koszty niezafakturowane | 64 | 75 | 81 |
| Razem zobowiązania handlowe | 615 | 412 | 438 |
| Zobowiązania budżetowe (bez zobowiązań z tytułu podatku dochodowego) | 7 | 7 | 7 |
| Zobowiązania z tytułu kaucji | 20 | 20 | 20 |
| Razem zobowiązania, w tym: | 642 | 439 | 465 |
| długoterminowe | 0 | 0 | 0 |
| krótkoterminowe | 642 | 439 | 465 |
23. ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE
| 31.03.2023 | 31.12.2022 | 31.03.2022 | |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 191 | 236 | 367 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek | 1 175 | 976 | 144 |
| Razem, w tym: | 1 366 | 1 212 | 511 |
| długoterminowe | 0 | 33 | 176 |
| krótkoterminowe | 1 366 | 1 179 | 335 |
23.A ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU EMISJI OBLIGACJI
W okresie bieżącym oraz w okresie porównawczym Spółka nie wyemitowała żadnych obligacji.
Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 31 marca 2023 roku (kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
23.B KREDYTY I POŻYCZKI
| Pożyczkodawca | Bilans otwarcia 01.01.2023 |
Kwota otrzymanej pożyczki |
Odsetki naliczone |
Spłata pożyczki |
Spłata odsetek |
Inne | Bilans zamknięcia 31.03.2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Agroimmoinvest Sp. z o.o. | 106 | 0 | 1 | -10 | 0 | 0 | 97 |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. | 106 | 0 | 1 | -5 | 0 | 0 | 102 |
| Slede Sp. z o.o. | 764 | 200 | 12 | 0 | 0 | 0 | 976 |
| Razem, w tym: | 976 | 200 | 14 | -15 | 0 | 0 | 1 175 |
| Kapitał | 952 | 200 | 0 | -15 | 0 | 0 | 1 137 |
| Odsetki | 24 | 0 | 14 | 0 | 0 | 0 | 38 |
| długoterminowe | 0 | - | - | - | - | - | 0 |
| krótkoterminowe | 976 | - | - | - | - | - | 1 175 |
| Pożyczkodawca | Bilans otwarcia 01.01.2022 |
Kwota otrzymanej pożyczki |
Odsetki naliczone |
Spłata pożyczki |
Spłata odsetek |
Inne | Bilans zamknięcia 31.12.2022 |
| Agroimmoinvest Sp. z o.o. | 102 | 0 | 4 | 0 | 0 | 0 | 106 |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. | 2 | 106 | 4 | -6 | 0 | 0 | 106 |
| Slede Sp. z o.o. | 0 | 750 | 14 | 0 | 0 | 0 | 764 |
| Razem, w tym: | 104 | 856 | 22 | -6 | 0 | 0 | 976 |
| Kapitał | 102 | 856 | 0 | -6 | 0 | 0 | 952 |
| Odsetki | 2 | 0 | 22 | 0 | 0 | 0 | 24 |
| długoterminowe | 0 | - | - | - | - | - | 0 |
| krótkoterminowe | 104 | - | - | - | - | - | 976 |
| Pożyczkodawca | Bilans otwarcia 01.01.2022 |
Kwota otrzymanej pożyczki |
Odsetki naliczone |
Spłata pożyczki |
Spłata odsetek |
Inne | Bilans zamknięcia 31.03.2022 |
| Agroimmoinvest Sp. z o.o. | 102 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 103 |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. | 2 | 39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 41 |
| Razem, w tym: | 104 | 39 | 1 | 0 | 0 | 0 | 144 |
| Kapitał | 102 | 39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 141 |
| Odsetki | 2 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 3 |
| długoterminowe | 0 | - | - | - | - | - | 0 |
| krótkoterminowe | 104 | - | - | - | - | - | 144 |
23.C ZOBOWIĄZANIE Z TYTUŁU LEASINGU FINANSOWEGO
| 31.03.2023 | 31.12.2022 | 31.03.2022 | |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu leasngu finansowego poniżej 30 dni | 17 | 17 | 17 |
| Zobowiązania z tytułu leasngu finansowego od 30 do 90 dni | 50 | 50 | 50 |
| Zobowiązania z tytułu leasngu finansowego do 90 do 180 dni | 50 | 50 | 50 |
| Zobowiązania z tytułu leasngu finansowego od 180 do 360 dni | 81 | 98 | 98 |
| Zobowiązania z tytułu leasngu finansowego powyżej 360 dni | 0 | 33 | 181 |
| Razem wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych | 198 | 248 | 396 |
| Przyszły koszt odsetkowy | 7 | 12 | 29 |
| Minimalne opłaty leasingowe ogółem, w tym: | 191 | 236 | 367 |
| długoterminowe | 0 | 33 | 176 |
| krótkoterminowe | 191 | 203 | 191 |
Zobowiązanie z tytułu leasingu dotyczy umowy najmu lokalu zawartej w dniu 13 czerwca 2019 roku. Zgodnie z aneksem z dnia 1 lipca 2021 roku najem lokalu uległ przedłużeniu na czas nieokreślony z zachowaniem 2-miesięcznego okresu wypowiedzenia.
Przyjęty okres umowy leasingu to 42 miesiące. Okres ten kończy się w momencie zapłaty ostatniej raty wynikającej ze sprzedaży wynajmowanego lokalu. Do dnia uregulowania przez nabywcę ceny zakupy, Spółka będzie podnajmować lokal.
24. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH
| 31.03.2023 | 31.12.2022 | 31.03.2022 | |
|---|---|---|---|
| z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 36 | 146 | 16 |
| z tytułu wynagrodzeń | 39 | 0 | 22 |
| z tytułu rezerwy na urlopy | 12 | 12 | 7 |
| z tytułu dodatkowego wynagrodzenia byłego członka Zarządu | 948 | 907 | 862 |
| Razem | 1 035 | 1 065 | 907 |
W III kwartale 2013 roku Spółka utworzyła rezerwę w wysokości 500 tys. PLN w związku ze złożonym przez Pana Jarosława Mikosa pozwem sądowym przeciw Spółce tytułem wynagrodzenia typu "success fee" na podstawie umowy o pracę zawartej w dniu 1 sierpnia 2011 roku. Rezerwa została zaprezentowana w pozycji sprawozdania z sytuacji finansowej "Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych". W dniu 2 grudnia 2015 roku Sąd wydał wyrok zasądzający od Magna Polonia S.A. na rzecz Jarosława Mikosa kwotę 500 tys. PLN z ustawowymi odsetkami od dnia 13 maja 2013 roku do dnia zapłaty tytułem wynagrodzenia typu success fee. Spółka utworzyła rezerwę na ustawowe odsetki naliczone na dzień 31 marca 2023 roku w kwocie 448 tys. PLN.
25. AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE
POZEW O ZAPŁATĘ WNIESIONY PRZEZ JAROSŁAWA MIKOSA PRZECIWKO MAGNA POLONIA S.A.
Magna Polonia S.A. jest stroną postępowania sądowego przed Sądem Okręgowym w Warszawie, XXI Wydział Pracy o zapłatę wynagrodzenia w wysokości 500 tys. PLN. Stronami przedmiotowego postępowania są Jarosław Mikos (powód) oraz Magna Polonia S.A. (pozwany). W dniu 2 grudnia 2015 roku Sąd wydał wyrok zasądzający od Magna Polonia S.A. na rzecz Jarosława Mikosa kwotę 500 tys. PLN z ustawowymi odsetkami od dnia 13 maja 2013 roku do dnia zapłaty tytułem wynagrodzenia typu success fee oraz kwotę 30 tys. PLN tytułem zwrotu kosztów procesu. Wyrok jest nieprawomocny, Spółka złożyła apelację od wyroku. Spółka utworzyła rezerwę w wysokości 500 tys. PLN na to zobowiązanie. W dniu 27 grudnia 2017 roku Sąd Apelacyjny wydał wyrok, w którym uchylił wyrok Sądu I instancji i przekazał sprawę do ponownego rozpoznania. W dniu 5 stycznia 2022 roku Sąd Okręgowy w Warszawie wydał wyrok, w którym zasądził od Spółki na rzecz powoda kwotę 500 tys. PLN z ustawowymi odsetkami od dnia 9 maja 2013 roku do dnia zapłaty oraz kwotę 30 tys. PLN tytułem zwrotu kosztów procesu. Wyrok jest nieprawomocny, Spółka złożyła do Sądu apelację od wyroku.
SPRZEDAŻ CZĘŚCI WIERZYTELNOŚCI WOBEC EMITEL S.A. DOCHODZONEJ NA DRODZE SĄDOWEJ
W dniu 28 lutego 2020 roku Magna Polonia S.A. zawarła ze spółką Fidera Master SCSp RAIF z siedzibą w Luksemburgu warunkową umowę sprzedaży części wierzytelności Spółki wobec Emitel S.A. dochodzonej w drodze sądowej (postępowanie sądowe opisane w nocie 26 sprawozdania). Warunkiem zawieszającym ww. umowy jest uprawomocnienie się wyroku zasądzającego przedmiotową wierzytelność. Cena sprzedaży została określona na 1.500 tys. EUR przy czym rozłożona jest na ratę w wysokości 800 tys. EUR płatną po zawarciu umowy, która wpłynęła do Spółki w marcu 2020 roku oraz dodatkowe raty w łącznej wysokości 700 tys. EUR płatne w przypadku zajścia określonych zdarzeń. Wartość wierzytelności, którą otrzyma Fidera Master SCSp RAIF, zależna jest od poziomu i wartości rozstrzygnięcia przedmiotowego sporu między Spółką a Emitel S.A.
W związku z wydanym w dniu 2 lipca 2021 roku wyrokiem Sądu Okręgowego przeciwko Emitel S.A. zasądzającym na rzecz Spółki od Emitel S.A. kwotę 163 mln PLN wraz z odsetkami za opóźnienie od 3 października 2013 roku, Fidera przelała kolejną ratę ceny za część wierzytelności objętej ww. wyrokiem w wysokości 350 tys. EUR.
W przypadku uprawomocnienia się ww. wyroku na Fidera Master SCSp RAIF z siedzibą w Luksemburgu zostanie przeniesiona część wierzytelności objęta tym wyrokiem w wysokości odpowiadającej: kwotom zapłaconych przez Nabywcę rat ceny sprzedaży powiększonych o marżę określoną w umowie sprzedaży oraz 40% kwoty zasądzonej przez Sąd, przy czym dokładna wartość wierzytelności, którą otrzyma Fidera zależna jest od poziomu i wartości rozstrzygnięcia przedmiotowego sporu sądowego między Spółką a Emitel S.A. prawomocnym wyrokiem sądowym.
26. SPRAWY SĄDOWE
INFORMACJA O POSTĘPOWANIACH TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI DOTYCZĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ LUB WIERZYTELNOŚCI SPÓŁKI
W okresie 3 miesiecy zakończonych 31 marca 2023 roku Magna Polonia S.A. była stroną następujących postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.
POZEW O ZAPŁATĘ WNIESIONY PRZEZ JAROSŁAWA MIKOSA PRZECIWKO MAGNA POLONIA S.A.
W dniu 6 września 2013 roku Magna Polonia S.A. otrzymała z Sądu Okręgowego w Warszawie, XXI Wydział Pracy odpis pozwu o zapłatę wynagrodzenia w wysokości 500 tys. PLN. Stronami przedmiotowego postępowania są Jarosław Mikos (powód) oraz Magna Polonia S.A. (pozwany). W pozwie złożonym przeciwko Magna Polonia S.A. powód dochodzi zapłaty kwoty głównej 500 tys. PLN powiększonej o odsetki ustawowe liczone od kwoty 500 tys. PLN od dnia 9 maja 2013 roku do dnia zapłaty tytułem wynagrodzenia typu success fee na podstawie umowy o pracę zawartej pomiędzy Magna Polonia S.A. a Jarosławem Mikosem w dniu 1 sierpnia 2011 roku. Magna Polonia S.A. kwestionuje w całości żądanie pozwu. W dniu 2 grudnia 2015 roku Sąd wydał wyrok zasądzający od Magna Polonia S.A. na rzecz Jarosława Mikosa kwotę 500 tys. PLN z ustawowymi odsetkami od dnia 13 maja 2013 roku do dnia zapłaty tytułem wynagrodzenia typu success fee oraz kwotę 30 tys. PLN złotych tytułem zwrotu kosztów procesu. Wyrok jest nieprawomocny, Spółka złożyła apelację od wyroku. Na rozprawie apelacyjnej w dniu 27 grudnia 2017 roku Sąd Apelacyjny wydał wyrok, w którym uchylił wyrok Sądu I instancji i przekazał sprawę do ponownego rozpoznania. Sąd Okręgowy w Warszawie na rozprawie w dniu 4 grudnia 2018 roku wyznaczył terminy rozpraw na kolejne miesiące w celu przeprowadzenia dowodów z przesłuchania świadków. Rozprawa wyznaczona na 5 maja 2021 roku odbyła się, świadek wezwany na rozprawę nie pojawił się i Sąd odroczył rozprawę do 8 grudnia 2021 roku. W dniu 5 stycznia 2022 roku Sąd Okręgowy w Warszawie wydał wyrok, w którym zasądził od Spółki na rzecz powoda kwotę 500 tys. PLN z ustawowymi odsetkami od dnia 9 maja 2013 roku do dnia zapłaty oraz kwotę 30 tys. PLN tytułem zwrotu kosztów procesu. Wyrok jest nieprawomocny, Spółka złożyła do Sądu apelację od wyroku. Obecnie strony oczekują na wyznaczenie terminu rozprawy apelacyjnej.
POZEW O ZAPŁATĘ WNIESIONY PRZEZ MAGNA POLONIA S.A. PRZECIWKO EMITEL S.A.
W dniu 6 grudnia 2013 roku Magna Polonia złożyła do Sądu Okręgowego w Warszawie, XVI Wydział Gospodarczy pozew o zapłatę kwoty w wysokości 185 mln PLN. Stronami przedmiotowego postępowania są Magna Polonia S.A. (powód) oraz Emitel S.A. z siedzibą w Warszawie (pozwany). W pozwie złożonym przeciwko Emitel, Magna Polonia dochodzi zapłaty kwoty głównej 185 mln PLN powiększonej o odsetki ustawowe liczone od kwoty 167 mln PLN od dnia 3 października 2013 roku do dnia zapłaty oraz od kwoty 18 mln PLN od dnia 27 listopada 2013 roku do dnia zapłaty. Roszczenia objęte ww. pozwem związane są z transakcją zbycia przez Spółkę na rzecz Emitel S.A 100% udziałów w kapitale zakładowym spółki pod firmą Romford Investments Sp. z o.o., będącej w dacie dokonywania w/w transakcji jedynym wspólnikiem spółki pod firmą INFO-TV-OPERATOR sp. z o.o., w ramach której Emitel S.A. naruszyła ciążące na niej zobowiązanie do zachowania poufności, dopuszczając się przy tym czynu nieuczciwej konkurencji. Dochodzone pozwem roszczenia obejmują, w zależności od rozpatrywanej podstawy prawnej dochodzonych ewentualnie roszczeń:
-
wartość roszczenia o zapłatę kar umownych z tytułu naruszenia umowy o zachowaniu poufności z dnia 1 grudnia 2011 roku w łącznej kwocie 2 100 tys. PLN oraz wartość dalszego odszkodowania szacowanego na 185 mln PLN;
-
wartość uzyskanych przez EMITEL Sp. z o.o. korzyści uzyskanych w związku z niewykonaniem ciążących na tej spółce ustawowych obowiązków wynikających z art. 72(1) § 1 i 2 Ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 roku Kodeks cywilny (Dz. U. 1964 r., nr 16, poz. 93 z późn. zm.);
-
wartość odszkodowania oraz bezpodstawnie uzyskanych przez EMITEL S.A. korzyści z tytułu popełnienia czynu nieuczciwej konkurencji, o którym mowa w art. 11 ust. 1 i 4 Ustawy z dnia 16 kwietnia 1993 roku o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji (t.j.: Dz. U. 2003 rok, nr 153, poz. 1503 z późn. zm.).
Spółka zastrzegła w złożonym w dniu 6 grudnia 2013 roku pozwie możliwość rozszerzenia w przyszłości żądania pozwu o dalsze kwoty (w tym związane z korzyściami osiągniętymi przez EMITEL S.A. w związku ze świadczeniem usług radiodyfuzyjnych w oparciu o multiplex MUX5). Zdaniem Zarządu pozew jest w pełni uzasadniony.
Magna Polonia S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 31 marca 2023 roku
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
W dniu 2 lipca 2021 roku Sąd Okręgowy w Warszawie wydał wyrok w sprawie z powództwa Magna Polonia S.A. przeciwko spółce Emitel S.A. o zapłatę kwoty 185 mln PLN, w którym zasądził od Emitel S.A. na rzecz Magna Polonia S.A. kwotę 163 mln PLN wraz z odsetkami ustawowymi od 3 października 2013 roku do dnia 31 grudnia 2015 roku i ustawowymi odsetkami za opóźnienie od 1 stycznia 2016 roku do dnia zapłaty, które to odsetki na dzień wydania wyroku wynoszą 99 mln PLN. Ponadto Sąd stwierdził, że koszty procesu, w tym koszty zastępstwa procesowego w wysokości sześciokrotności stawki minimalnej ponosi w całości Emitel S.A. Sąd oddalił powództwo w pozostałej części. Wyrok jest nieprawomocny. W dniu 27 grudnia 2021 roku Spółka wniosła do Sądu Apelacyjnego w Warszawie, apelację od powyższego wyroku. W złożonej apelacji Spółka zaskarża wyrok w części, w której Sąd Okręgowy oddalił powództwo co do kwoty 11 mln PLN wraz z odsetkami i w tym zakresie Spółka wniosła o zmianę wyroku – poprzez zasądzenie dodatkowo powyższej kwoty wraz z odsetkami do dnia zapłaty. Spółka zasadniczo zgadza się z rozstrzygnięciem Sądu Okręgowego w Warszawie, który w przeważającej części uwzględnił powództwo Magna Polonia S.A. Zdaniem Spółki, Sąd I instancji prawidłowo ustalił istotne elementy stanu faktycznego i zasadnie uwzględnił powództwo co do kwoty 163 mln PLN wraz z odsetkami ustawowymi od 3 października 2013 roku do dnia 31 grudnia 2015 roku i ustawowymi odsetkami za opóźnienie od 1 stycznia 2016 roku do dnia zapłaty. Przeprowadzona przez Sąd I instancji rekonstrukcja przebiegu zdarzeń, udokumentowanych materiałem dowodowym zgromadzonym w sprawie, zasługuje na najwyższe uznanie. Apelacja marginalnie dotyczy kwestii procesowych oraz ustaleń faktycznych Sądu I instancji, a w przeważającej mierze prezentuje inne podejście do roszczenia Spółki z punktu widzenia prawa materialnego, które zdaniem Spółki pozwoliłoby najpełniej zrealizować interes Magna Polonia S.A. jako poszkodowanej inkryminowanymi działaniami przedstawicieli Emitel S.A. W dniu 29 czerwca 2022 roku Spółka otrzymała odpis apelacji Emitel S.A. od wyroku z dnia 2 lipca 2021 roku. Emitel S.A. zaskarżył wyrok Sądu Okręgowego w całości domagając się jego zmiany i oddalenia powództwa Magna Polonia S.A. Zdaniem Spółki apelacja Emitel S.A. jest całkowicie bezzasadna, co zostało przedstawione Sądowi Apelacyjnemu w stosowanym piśmie procesowym.
W swoim odwołaniu Emitel S.A. kontestuje ustalenia faktyczne na podstawie których Sąd Okręgowy wydał wyrok, w tym w części w której chodzi o fakty wynikające z dowodów dokumentowych i korespondencji przedstawicieli Emitel S.A., jak też po części fakty ustalone pomiędzy stronami w ramach powiązanego postępowania zakończonego prawomocnie wyrokiem Sądu Apelacyjnego w Warszawie z dnia 28 lutego 2022 roku. W warstwie faktycznej apelacja Emitel S.A. kwestionuje także prawidłowość opinii biegłych sądowych, tj. ustalenie wartości zasądzonego roszczenia o zwrot korzyści, które stały się udziałem Emitel S.A. w związku z ujawnieniem i wykorzystaniem tajemnic przedsiębiorstwa Magna Polonia S.A., przekazanych Emitel S.A. z zastrzeżeniem poufności w ramach negocjacji handlowych. Ma to miejsce pomimo, że w toku postępowania I instancyjnego Emitel S.A. nie zgłaszał dowodów specjalistycznych w żadnej formie. W sprawie weryfikacji prawidłowości wartości roszczenia Spółka odnotowała także, że metodologia wyszacowania przez biegłych sądowych wartości zasądzonego roszczenia jest zbieżna z praktyką podzielaną przez Emitel S.A., który m.in. w sprawozdaniu finansowym za 2021 roku, prezentuje szacunek korzyści w związku z kontraktem ws. obsługi technicznej multipleksu MUX-4 - pozyskanym w ramach inkryminowanych działań - w wysokości istotnie wyższej od kwoty ustalonej przez biegłych sądowych i objętej wyrokiem Sądu Okręgowego. Potwierdza to zasadność wyroku kwestionowanego przez Emitel S.A. Spółka analizuje uwzględnienie powyższego w toczącym się postępowaniu albo poza nim. Apelacja Emitel S.A. obejmuje także kwestie dotyczące prawa materialnego, w szczególności zastosowania art. 72(1) Kodeksu cywilnego, jako głównej podstawy prawnej wyroku. Sąd wyznaczył termin rozprawy apelacyjnej na 20 czerwca 2023 roku.
POZEW WNIESIONY PRZEZ SPUTNIK 1 FIZAN PRZECIWKO MAGNA POLONIA S.A. O ZAPŁATĘ KWOTY 73.378,00 PLN ORAZ POZEW WZAJEMNY WNIESIONY PRZEZ MAGNA POLONIA S.A. PRZECIWKO SPUTNIK 1 FIZAN W LIKWIDACJI O ZAPŁATĘ KWOTY 198.998,04 PLN
W dniu 19 kwietnia 2018 roku Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie wydał nakaz zapłaty przeciwko Magna Polonia S.A. nakazując aby pozwany zapłacił na rzecz powoda, tj. Sputnik 1 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych w likwidacji kwotę 73.378,00 PLN wraz z odsetkami w wysokości ustawowej za opóźnienie od kwoty 73.378,00 PLN od dnia 6 lutego 2018 roku do dnia zapłaty oraz kwotę 4.535,00 PLN tytułem kosztów procesu w tym kwotę 3.600,00 PLN tytułem zastępstwa procesowego. Pismem z dnia 4 lipca 2018 roku pozwana Magna Polonia S.A. wniosła do sądu sprzeciw od ww. nakazu zapłaty oraz złożyła przeciwko Sputnik 1 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych w likwidacji pozew wzajemny o zapłatę kwoty 198.998,04 PLN wraz z odsetkami od daty 5 czerwca 2018 roku do dnia zapłaty oraz zasądzenie od Sputnik na rzecz Magna Polonia S.A. kosztów procesu obejmujących zwrot opłaty sądowej od pozwu wzajemnego oraz zwrot kosztów zastępstwa procesowego w postępowaniu wywołanym pozwem wzajemnym. Pozew wzajemny złożony przeciwko Sputnik 1 FIZAN w likwidacji dotyczy roszczenia odszkodowawczego jakie posiada Magna Polonia S.A. na kwotę 256.299,58 PLN z tytułu nienależytego wykonania umowy w związku z nieterminowym wykonaniem przez Sputnik 1 FIZAN w likwidacji obowiązku zakupu od Magna Polonia S.A. akcji spółki PartnerBud S.A. (dawniej: Awbud S.A.) po określonej cenie.
Zdaniem Zarządu pozew wzajemny Magna Polonia S.A. wobec Sputnik 1 FIZAN w likwidacji o zapłatę odszkodowania jest w pełni uzasadniony. Zdaniem Zarządu zgłoszone w tym postępowaniu przez Sputnik 1 FIZAN w likwidacji roszczenie o zwrot przez Magna Polonia S.A. kwoty 73.378,00 PLN (która to kwota została zapłacona przez Sputnik 1 FIZAN w likwidacji na rachunek Magna Polonia S.A. w grudniu 2017 roku i częściowo została potrącona z ww. wierzytelnością o zapłatę odszkodowania) jest bezzasadne. W dniu 28 października 2019 roku odbyła się rozprawa na której przesłuchano świadków. W dniu 29 czerwca 2020 roku Sąd wydał wyrok, w którym umorzył postępowanie co do kwoty 10.800 PLN, z uwagi na cofnięcie pozwu przez Powoda (Pozwanego Wzajemnego), tj. Sputnik 1 FIZAN w likwidacji co do wskazanej kwoty. Sąd oddalił powództwo główne w całości. Zasądził od Sputnik I FIZAN w likwidacji na rzecz Magna Polonia S.A. kwotę 198.998,04 PLN z odsetkami ustawowymi od dnia 5 czerwca 2018 roku do dnia zapłaty i obciążył w całości Sputnik 1 FIZAN w likwidacji kosztami procesu, w tym kosztami zastępstwa procesowego. Wyrok jest nieprawomocny, Sputnik 1 FIZAN w likwidacji złożył apelację od wyroku. W dniu 1 września 2022 roku Sąd Apelacyjny w Warszawie wydał wyrok, w którym uwzględnił apelację Sputnik od wyroku I instancji i zasądził na rzecz Sputnik 1 FIZAN w likwidacji od Magna Polonia S.A. kwotę 62.578 PLN powiększoną o odsetki ustawowe i koszty procesu, a powództwo wzajemne Magna Polonia S.A. o zapłatę kwoty 198.998,04 PLN Sąd oddalił. Magna Polonia S.A. wniosła skargę kasacyjną od wyroku.
27. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
Transakcje pomiędzy Spółką Magna Polonia S.A. a spółkami powiązanymi ujawnione zostały poniżej.
| od udzielonych pożyczek | Przychody z tytułu odsetek od nabytych obligacji, wierzytelności i |
||
|---|---|---|---|
| w okresie | |||
| 01.01.2023- 31.03.2023 |
01.01.2022- 31.03.2022 |
||
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A | 21 | 23 | |
| Optigis S.A. | 40 | 33 | |
| Corponet Sp. z o.o. | 14 | 13 | |
| Slede Sp. z o.o. | 0 | 1 | |
| Razem jednostki powiązane | 75 | 70 | |
| i otrzymanych pożyczek w okresie |
Koszty odsetek z tytułu wyemitowanych obligacji |
||
| 01.01.2023- 31.03.2023 |
01.01.2022- 31.03.2022 |
||
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. | 1 | 0 | |
| Slede Sp. z o.o. | 12 | 0 | |
| Agroimmoinvest Sp. z o.o. | 1 | 1 | |
| Razem jednostki powiązane | 14 | 1 | |
| Należności handlowe i pozostałe | |||
| 31.03.2023 | 31.12.2022 | 31.03.2022 | |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. | 0 | 1 | 0 |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A | 0 | 1 | 0 |
| Corponet Sp. z o.o. | 758 | 751 | 728 |
| *Optigis S.A. | 0 | 1 362 | 4 790 |
| Razem jednostki powiązane | 758 | 2 115 | 5 518 |
| * wartość nominalna nabytych wierzytelności | |||
| Należności z tytułu pożyczek i obligacji | |||
| 31.03.2023 | 31.12.2022 | 31.03.2022 | |
| Corponet Sp. z o.o. | 790 | 756 | 692 |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. S.K.A | 2 650 | 2 642 | 2 804 |
| Slede Sp. z o.o. | 0 | 0 | 43 |
| Optigis S.A. | 2 051 | 896 | 0 |
| Razem jednostki powiązane | 5 491 | 4 294 | 3 539 |
| Zobowiązania z tytułu pożyczek i obligacji |
|||
| 31.03.2023 | 31.12.2022 | 31.03.2022 | |
| Magna Inwestycje Sp. z o.o. | 102 | 106 | 41 |
| Slede Sp. z o.o. | 976 | 764 | 0 |
| Agroimmoinvest Sp. z o.o. | 97 | 106 | 103 |
| Razem jednostki powiązane | 1 175 | 976 | 144 |
28. TRANSAKCJE Z AKCJONARIUSZAMI SPÓŁKI
W okresie bieżącym oraz w okresie porównawczym nie wystąpiły transakcje z akcjonariuszami Spółki.
29. INSTRUMENTY FINANSOWE
Spółka dokonała analizy klas instrumentów finansowych, na podstawie której stwierdzono, że wartość bilansowa instrumentów jest zbliżona do ich wartości godziwej.
| Wartość bilansowa | |||
|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe | 31.03.2023 | 31.12.2022 | 31.03.2022 |
| Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu | 9 710 | 8 541 | 7 941 |
| - należności handlowe i pozostałe należności | 5 413 | 5 416 | 6 064 |
| - udzielone pożyczki | 4 290 | 3 017 | 1 855 |
| - środki pieniężne | 7 | 108 | 22 |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | 41 104 | 38 067 | 39 511 |
| - udziały | 17 379 | 17 379 | 17 018 |
| - akcje | 23 725 | 20 688 | 22 493 |
| Wartość bilansowa | |||
| Zobowiązania | 31.03.2023 | 31.12.2022 | 31.03.2022 |
| Zobowiązania wyceniane według zamortyzowanego kosztu | 3 043 | 2 716 | 1 883 |
| - zobowiązania z tytułu leasingu | 191 | 236 | 367 |
| - zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek | 1 175 | 976 | 144 |
| - zobowiązania handlowe i pozostałe zobowiązania oraz zobowiązania pracownicze | 1 677 | 1 504 | 1 372 |
30. SPOSÓB USTALENIA WARTOŚCI GODZIWEJ
W okresie bieżącym Spółka posiadała instrumenty finansowe wyceniane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w wartości godziwej. Instrumenty te są odpowiednio wyceniane:
a) wycena do wartości godziwej jest ustalana na podstawie aktualnych kursów notowań akcji będących przedmiotem obrotu na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych lub rynku NewConnect oraz
b) wycena do wartości godziwej odbywa się na podstawie modeli wyceny z zastosowaniem metod rynkowych jak również zdyskontowanych przepływów pieniężnych na podstawie szacunków i założeń Zarządu Spółki przy wsparciu profesjonalnych doradców.
| Kategorie instrumentów finansowych | Stan na dzień 31.03.2023 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| poziom 1 | poziom 2 | poziom 3 | |||
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | 23 725 | - | 17 379 | ||
| Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu | - | - | 4 290 | ||
| Kategorie instrumentów finansowych | Stan na dzień 31.12.2022 | ||||
| poziom 1 | poziom 2 | poziom 3 | |||
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | 20 688 | - | 17 379 | ||
| Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu | - | - | 3 017 | ||
| Kategorie instrumentów finansowych | Stan na dzień 31.03.2022 | ||||
| poziom 1 | poziom 2 | poziom 3 | |||
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy | 22 493 | - | 17 018 | ||
| Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu | - | - | 1 855 |
Poziom 1
wartość godziwa określana na podstawie cen giełdowych oferowanych za identyczne aktywa na rynkach aktywnych;
Poziom 2
wartość godziwa określana przy użyciu modeli, dla których dane wsadowe są obserwowalne bezpośrednio lub pośrednio na rynkach aktywnych;
Poziom 3
wartość godziwa określana przy użyciu modeli, dla których dane wsadowe nie są obserwowalne bezpośrednio lub pośrednio na rynkach aktywnych.
W okresie sprawozdawczym jak i w okresie porównawczym nie dokonano przesunięcia instrumentów finansowych pomiędzy poszczególnymi poziomami pomiaru wartości godziwej, jak i poza ostatni poziom hierarchii.
31. NOTA OBJAŚNIAJĄCA DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Wyjaśnienie przyczyn znaczących różnic pomiędzy zmianami stanu niektórych pozycji w bilansie oraz zmianami tych samych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych.
| 01.01.2023- | |
|---|---|
| Zmiana stanu należności, w tym: | 31.03.2023 |
| - wynikająca z bilansu | 3 |
| - w rachunku przepływów pieniężnych | 89 |
| Różnica, w tym z tytułu: | -86 |
| - naliczone odsetki z tytułu przejętych wierzytelności | 86 |
| 01.01.2023- | |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu leasingu, w tym: | 31.03.2023 |
| - wynikająca z bilansu | -45 |
| - w rachunku przepływów pieniężnych | -49 |
| Różnica, w tym z tytułu: | -4 |
| - naliczone odsetki z tytułu leasingu | 4 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) w rachunku przepływów pieniężnych, w tym z tytułu: | -226 |
| - odsetki z tytułu pożyczki | -84 |
| - odsetki z tytułu nabytych obligacji | -56 |
| - odsetki z tytułu przejętych wierzytelności | -86 |
32. WYNAGRODZENIA WYŻSZEJ KADRY KIEROWNICZEJ I RADY NADZORCZEJ
Wynagrodzenie członków Zarządu, kluczowych członków kadry kierowniczej i organów nadzoru podmiotu dominującego
| Za okres | Za okres |
|---|---|
| 01.01.2023- | 01.01.2022- |
| 31.03.2023 | 31.03.2022 |
| Zarząd 152 |
92 |
| Rada Nadzorcza | 5 0 |
| Razem 157 |
92 |
33. TRANSAKCJE CZŁONKÓW ZARZĄDU, RADY NADZORCZEJ I KLUCZOWYCH CZŁONKÓW KADRY KIEROWNICZEJ ZE SPÓŁKĄ
W okresie bieżącym Spółka wypłaciła na rzecz Prezesa Zarządu zaliczkę na poczet wydatków w kwocie 4 tys. PLN. Po dniu bilansowym wyżej wymieniona zaliczka została zwrócona. W bieżącym okresie nie wystąpiły transakcje Spółki z członkami Rady Nadzorczej oraz kluczowymi członkami kadry kierowniczej.
34. AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
| Lp | a j ed stk i Na no zw kaz iem ze ws an for nej my pr aw |
dzi ba Sie |
ed dzi ała lno ści Prz mi ot |
Ch kte ara r iąz ia pow an |
Lic zba akc j i/ ud zia łów |
Wa ść rto ksi ęgo wa akc j i/ ud łów zia ed prz ko rek tą |
Ko rek ta ści rto wa ksi j ęgo we akc j i/ ud zia łów |
Wa ść rto bil an sow a akc j i/ ud zia łów |
Wa ść rto kow a ( dla ryn ółe k sp ch ) tow no any |
Pro nt ce sia da go po ne kap łu ita zak ład ow ego |
Ud zia ł w óln ej licz bie og łos ów g na lny wa m ad niu zgr om ze |
łac Nie op on a prz ez ite nta em ść rto wa akc j i/ ud zia łów w je dn ost ce |
Ot rzy ma ne lub leż na ne dyw ide ndy ( inn e ud zia ły w kac h) zys |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Pol ski e S iec i fro Cy we Sp. z o .o. |
Wa rsz aw a |
dzi ała lno ś ć t ele kom kac uni jna y |
sto wa rzy szo na |
4 9 50 |
495 | 0 | 495 | x | 33, 00 |
33, 00 |
0 | 0 |
| 2. | Ma In cje sty gna we Sp. z o .o. |
Wa rsz aw a |
ółk elo adz sp a c wa pr ow ąca dzi ała lno ś ć m zak .in ie .w res ści nab ani ier uch i yw a n om o ów bie ia ży tk ich po ran po z naj nia mo wa |
zal eżn a |
100 | 5 | 0 | 5 | x | 100 00 , |
100 00 , |
0 | 0 |
| 3. | Ma In cje sty gna we Sp. S. A. K. z o .o. |
Wa rsz aw a |
ółk elo adz sp a c wa pr ow ąca ś ć i dzi ała lno est jną nw ycy |
zal eżn a |
2 0 00 |
34 842 |
-30 3 41 |
29 4 4 |
x | 100 00 , |
100 00 , |
0 | 0 |
| 4. | Op tig is S .A. |
Wa rsz aw a |
ółk elo adz sp a c wa pr ow ąca ś ć i dzi ała lno jną est nw ycy |
zal eżn a |
62 | 40 226 |
-16 50 1 |
23 725 |
23 725 |
61, 76 |
61, 76 |
0 | 0 |
| 5. | Ag roi oin st mm we Sp. z o .o. |
Wa rsz aw a |
ś ć z dzi ała lno wią eda żą, zan a z e s prz ści kup cho ni nem eru mo |
sto wa rzy szo na |
3 8 77 |
375 14 |
325 -4 |
10 050 |
x | 30, 10 |
30, 10 |
0 | 0 |
| 6. | Sle de Sp. z o .o. |
Wa rsz aw a |
ś ć f dzi ała lno irm aln h ( hea d ntr ce yc ów off ice s) i h old ing łąc iem zen , z wy hol din ów fin h g ans ow yc |
sto wa rzy szo na |
48 000 |
2 4 00 |
0 | 2 4 00 |
x | 29, 60 |
29, 60 |
0 | 0 |
| Raz em |
92 34 3 |
-51 23 9 |
41 10 4 |
34. AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH (kontynuacja)
| Prz ho dy yc tto ne ze zed aży / spr Prz ho dy yc fin an sow e |
Ak tyw ob rot ow e |
Zap asy e |
Ka ita ł w p |
łas ny |
Zo bow |
iąz ia i re an |
ze rw y |
||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| a j ed stk i Na zw no kaz iem ze ws an for nej my pr aw |
ółe Og m, |
tym w : |
ółe Og |
tym m, w : |
|||||||||||||||||
| Lp | k Zys (s ta) tra bru tto |
leż ści Na no a dłu ter go mi now |
leż ści Na no kró tko ter mi e now |
Ak tyw a raz em |
Za kła do wy |
leż Na ne łat wp y na kap ita ł zak ład o wy |
Zap aso wy |
Z a ktu ali - j i zac wy ce ny |
Re ze rw o- wy |
nik Wy fin an so- lat wy z ub łyc h ieg |
k (s Zys ta) tra tto ne |
bow Zo ią- ia kró zan tko ter - mi now e |
bow Zo ią- ia dłu zan ter go - mi now e |
||||||||
| 1. | Pol ski e S iec i Cy fro we Sp. z o .o. |
119 | -39 | 662 | 0 | 42 | 100 | 662 | 596 | 1 5 00 |
0 | 0 | 0 | 0 | -86 5 |
-39 | 66 | 66 | 0 | ||
| 2. | Ma In cje sty gna we Sp. z o .o. |
4 | 2 | 326 | 0 | 325 | 0 | 327 | 324 | 5 | 0 | 316 | 0 | 0 | 1 | 2 | 3 | 3 | 0 | ||
| 3. | Ma In cje sty gna we Sp. S. K. A. z o .o. |
272 | 103 | 7 1 90 |
0 | 7 1 89 |
0 | 7 1 90 |
4 5 33 |
100 | 0 | 33 508 |
0 | 0 | -29 17 8 |
103 | 2 6 57 |
2 6 57 |
0 | ||
| 4. | Op tig is S .A |
81 | -13 7 |
678 | 0 | 595 | 0 | 7 2 82 |
4 5 69 |
6 6 46 |
0 | 4 5 02 |
500 | 0 | -6 942 |
-13 7 |
2 7 13 |
2 7 13 |
0 | ||
| 5. | Ag roi oin t mm ves Sp. z o .o. |
0 | -6 | 7 6 77 |
0 | 1 9 42 |
0 | 30 700 |
28 579 |
12 877 |
0 | 18 613 |
0 | 0 | -2 905 |
-6 | 2 1 21 |
2 1 21 |
0 | ||
| 6. | Sle de Sp. z o .o. |
53 | 44 | 5 9 64 |
0 | 294 | 0 | 8 7 46 |
8 7 32 |
8 1 05 |
0 | 168 | 0 | 1 2 70 |
-85 5 |
44 | 14 | 1 | 13 |
35. OBLIGACJE (AKTYWA WYCENIANE WEDŁUG ZAMORTYZOWANEGO KOSZTU)
| Lp | ite Em nt |
ii Nr ser |
in ku Te rm wy pu |
ś ć n ina lna Wa rto om |
ś ć w Wa nie rto ce by cia na |
ś ć r ko Wa rto yn wa |
le żn tym w na e dse ki/ dy ko t nto o s |
dz ł w kty h U ia a wa c % tto ne w |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. | BN Y S p. z o .o. |
A | 20 17- 04 -22 |
1 6 50 |
1 6 50 |
0 | 1 2 94 |
0, 00 % |
| 2. | BN Y S p. z o .o. |
B | 20 17- 04 -22 |
1 0 00 |
1 0 00 |
0 | 752 | 0, 00 % |
| Ra ze m |
2 6 50 |
2 6 50 |
0 | 2 0 46 |
36. AKTYWA FINANSOWE DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY
AKCJE I UDZIAŁY W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH KRAJOWYCH
| Lp | a j dn ki ka nie for j Na ost zw e ze w s za m my pr aw ne |
Sie dz i ba |
dm iot dz ia ła lno ści Prz e |
ba Lic z kcj i a |
ś ć bi lan Wa rto sow a kcj i i dz ia ł ów *) a u |
Nie łac op on a p rze z ś ć ite nta art em w o kcj i ( dz ia ł ów ) a u w dn je ost ce |
Ot rzy ma ne lu b n le żn a e dy wi de dy ( inn n e dz ia ły u ka h) w zy s c |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. | SO HO DE VE LO PM EN T |
Wa rsz aw a |
ś ć i Dz ia ła lno jna est nw ycy |
1 | 0, 80 |
- | - |
| 2. | RU BIC ON |
Wa rsz aw a |
ś ć i Dz ia ła lno jna est nw ycy |
1 | 1, 40 |
- | - |
| 3. | 08 OC TA VA |
Wa rsz aw a |
ś ć i ła lno Dz ia est jna nw ycy |
1 | 02 1, |
- | - |
| 4. | BB IDE VN FI |
Wa rsz aw a |
ś ć i Dz ia ła lno jna est nw ycy |
1 | 4, 15 |
- | - |
| 5. | MD I E NE RG Y |
Wa rsz aw a |
ś ć i Dz ia ła lno jna est nw ycy |
1 | 1, 53 |
- | - |
| 6. | KC I |
Wa rsz aw a |
ś ć i Dz ia ła lno jna est nw ycy |
1 | 0, 95 |
- | - |
| RA ZE M |
9, 85 |
*) Kwoty w pozycji wartość bilansowa akcji i udziałów zostały podane w złotówkach.
(kwoty w tabelach wyrażone są w tysiącach złotych, o ile nie podano inaczej)
37. SKUTKI PANDEMII COVID-19 ORAZ WOJNY NA UKRAINIE
W związku z sytuacją polityczno–gospodarczą na terytorium Ukrainy, Zarząd Spółki na bieżąco analizuje jej wpływ na działalność Spółki. Na dzień publikacji sprawozdania finansowego nie stwierdzono istotnego wpływu wojny w Ukrainie na działalność Spółki.
Zarząd na bieżąco monitoruje sytuację związaną ze stanem zagrożenia epidemicznego i w ocenie Zarządu na chwilę obecną sytuacja ta nie ma wpływu na zagrożenie kontynuacji działalności Spółki.
Na sytuację Spółki wpływ może mieć makroekonomiczna sytuacja gospodarcza kraju. Utrzymująca się wysoka inflacja i zauważalne już spowolnienie gospodarcze mogą skutkować wzrostem kosztów prowadzenia działalności operacyjnej, w tym dalszym wzrostem kosztów pracy oraz kosztów finansowania Spółki.
W ocenie Zarządu, na dzień sporządzania sprawozdania finansowego wymienione okoliczności nie zagrażają kontynuowaniu działalności Spółki.
38. ZDARZENIA PO DACIE BILANSU
Po dniu bilansowym nie wystąpiły żadne istotne zdarzenia.
Warszawa, dnia 24 maja 2023 roku
MAGNA POLONIA S.A.
Mirosław Janisiewicz – Prezes Zarządu
Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
Anna Pawlak - Kierownik Zespołu Księgowego FIGURES Kancelaria Rachunkowa Sp. z o.o.
Dokument podpisany przez Mirosław Janisiewicz Data: 2023.05.24 08:59:29 CEST Signature Not Verified
| © 2023 FIGURES Kancelaria Rachunkowa Sp. z o.o. | 31 | |
|---|---|---|
......................................................