AI Terminal
CI Games S.A.
Quarterly Report • May 30, 2023
5562_rns_2023-05-30_b7a8dd20-126e-4e8d-969d-beb022173570.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Kwartalne sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 31 marca 2023 r.
1 1
WYBRANE DANE FINANSOWE
| Skonsolidowany rachunek zysków i strat | za okres od 1.01 do 31.03.2023 |
za okres od 1.01 do 31.03.2022 |
||
|---|---|---|---|---|
| tys. zł | tys. EUR | tys. zł | tys. EUR | |
| Przychody netto ze sprzedaży | 9 838 | 2 093 | 12 911 | 2 778 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | (589) | (125) | 4 191 | 902 |
| Zysk (strata) brutto | (773) | (164) | 5 049 | 1 086 |
| Zysk (strata) netto | (537) | (114) | 4 124 | 887 |
| Średnia ważona liczba akcji (w tys. szt.) | 182 943 | 182 943 | 182 943 | 182 943 |
| Zysk (strata) przypisana podmiotowi dominującemu na jedną akcję zwykłą (w zł) | (0,00) | (0,00) | 0,02 | 0,00 |
| Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych | za okres od 1.01 do 31.03.2023 |
za okres od 1.01 do 31.03.2022 |
||
|---|---|---|---|---|
| tys. zł | tys. EUR | tys. zł | tys. EUR | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 9 058 | 1 927 | 12 391 | 2 666 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (22 882) | (4 868) | (15 669) | (3 372) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 15 196 | 3 233 | (43) | (9) |
| Przepływy pieniężne netto | 1 372 | 292 | (3 321) | (715) |
| Skonsolidowany bilans stan na 31.03.2023 |
stan na 31.12.2022 | |||
|---|---|---|---|---|
| tys. zł | tys. EUR | tys. zł | tys. EUR | |
| Aktywa trwałe | 179 248 | 38 338 | 158 466 | 33 893 |
| Aktywa obrotowe | 19 169 | 4 100 | 20 795 | 4 448 |
| Aktywa razem | 198 417 | 42 438 | 179 261 | 38 340 |
| Kapitał własny | 142 149 | 30 403 | 142 217 | 30 417 |
| Kapitał zakładowy | 1 829 | 391 | 1 829 | 391 |
| Zobowiązania | 56 268 | 12 035 | 37 044 | 7 923 |
| Zobowiązania długoterminowe | 3 935 | 842 | 4 644 | 993 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 52 333 | 11 193 | 32 400 | 6 930 |
| Pasywa razem | 198 417 | 42 438 | 179 261 | 38 340 |
Dane bilansowe przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez Prezesa NBP na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego, który na dzień bilansowy wynosił:
- na dzień 31.03.2023 4,6755 zł/ EUR
- na dzień 31.03.2022 4,6525 zł/ EUR
- na dzień 31.12.2022 4,6899 zł/ EUR
Dane rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono na EURO według kursu ustalonego jako średnia arytmetyczna średnich kursów ogłaszanych przez Prezesa NBP na ostatni dzień każdego miesiąca roku:
- za I kwartał 2023 4,6883 zł/ EUR
- za I kwartał 2022 4,6472 zł/ EUR
SPIS TREŚCI
| I. | PODSTAWOWE DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ CI GAMES………………………………………………………………………………….4 |
|
|---|---|---|
| II. | PODSTAWOWE INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ CI GAMES …….9 |
|
| III. | DODATKOWE INFORMACJE FINANSOWE DO RAPORTU KWARTALNEGO…………………………………………………………………13 |
|
| IV. | POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU KWARTALNEGO………………24 |
|
| V. | SPRAWOZDANIE FINANSOWE CI GAMES SE………………………………….34 |
|
| VI. | ZATWIERDZENIE KWARTALNEGO RAPORTU……… ….……………………39 |
I. PODSTAWOWE DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ CI GAMES
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| AKTYWA | stan na 31.03.2023 | stan na 31.12.2022 | stan na 31.03.2022 |
|---|---|---|---|
| tys. zł | tys. zł | tys. zł | |
| AKTYWA TRWAŁE | 179 248 | 158 466 | 103 544 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 504 | 1 528 | 1 764 |
| Wartości niematerialne | 173 302 | 152 044 | 94 800 |
| Prawo do użytkowania składników majatku | 2 983 | 3 397 | 4 143 |
| Inwestycje długoterminowe | - | - | - |
| Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 962 | 1 017 | 2 837 |
| Należności długoterminowe | 497 | 480 | - |
| AKTYWA OBROTOWE | 19 169 | 20 795 | 54 393 |
| Zapasy | 1 291 | 1 171 | 2 389 |
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe | - | 346 | 62 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności krótkoterminowe | 9 270 | 12 242 | 12 237 |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 694 | 418 | 5 062 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 7 914 | 6 618 | 34 643 |
| Aktywa obrotowe inne niż aktywa trwałe lub grupy do zbycia zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży lud do wydania właścicielom |
19 169 | 20 795 | 54 393 |
| Aktywa trwałe lub grupy do zbycia zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży lub do wydania właścicielom |
- | - | - |
| AKTYWA RAZEM | 198 417 | 179 261 | 157 937 |
| PASYWA | stan na 31.03.2023 | stan na 31.12.2022 | stan na 31.03.2022 |
|---|---|---|---|
| tys. zł | tys. zł | tys. zł | |
| KAPITAŁ WŁASNY | 142 149 | 142 217 | 139 577 |
| Kapitał akcyjny | 1 829 | 1 829 | 1 829 |
| Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 78 653 | 78 653 | 78 653 |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 18 672 | 18 203 | 16 973 |
| Zyski zatrzymane | 41 388 | 42 128 | 40 316 |
| w tym zysk/strata okresu | (740) | 8 196 | 4 022 |
| Kapitał jednostki dominującej | 140 542 | 140 813 | 137 771 |
| Kapitał jednostek niekontrolujących | 1 607 | 1 404 | 1 806 |
| ZOBOWIĄZANIA | 56 268 | 37 044 | 18 360 |
| Zobowiązania długoterminowe | 3 935 | 4 644 | 6 662 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych | - | - | - |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 2 288 | 2 783 | 3 665 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 647 | 1 861 | 2 997 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 52 333 | 32 400 | 11 698 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych | 34 223 | 18 575 | 5 |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 66 | 66 | 41 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 15 874 | 11 641 | 4 909 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 1 115 | 1 219 | 1 240 |
| Pozostałe rezerwy krótkoterminowe | 1 055 | 899 | 5 503 |
| Zobowiązania krótkoterminowe inne niż zobowiązania wchodzące w skład grup przeznaczonych do sprzedaży |
52 333 | 32 400 | 11 698 |
| Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży |
- | - | - |
| PASYWA RAZEM | 198 417 | 179 261 | 157 937 |
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ORAZ SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
(wariant kalkulacyjny)
| za okres od 1.01 | za okres od 1.01 | |
|---|---|---|
| do 31.03.2023 | do 31.03.2022 | |
| tys. zł | tys. zł | |
| Działalność kontynuowana | ||
| Przychody netto ze sprzedaży | 9 838 | 12 911 |
| Koszty sprzedanej produkcji, towarów i usług | (3 344) | (4 569) |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 6 494 | 8 342 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 17 | 19 |
| Koszty sprzedaży | (3 077) | (1 754) |
| Koszty ogólnego zarządu | (3 952) | (2 385) |
| Pozostałe koszty operacyjne | (71) | (34) |
| Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości (zyski z tytułu utraty wartości i odwrócenie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości) |
- | 3 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | (589) | 4 191 |
| Przychody finansowe | 210 | 864 |
| Koszty finansowe | (394) | (6) |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | (773) | 5 049 |
| Podatek dochodowy | 236 | (925) |
| Zysk (strata) z działalności kontynuowanej | (537) | 4 124 |
| Działalność zaniechana | - | - |
| Strata z działalności zaniechanej | - | - |
| ZYSK (STRATA) NETTO, w tym: | (537) | 4 124 |
| - zysk (strata) netto przypisana podmiotowi dominującemu | (740) | 4 022 |
| - zysk (strata) netto przypisana podmiotowi niekontrolującemu | 203 | 102 |
| Inne całkowite dochody ogółem, w tym: | ||
| Składniki innych całkowitych dochodów, które zostaną następnie przeklasyfikowane na zyski lub straty po spełnieniu określonych warunków |
14 | 105 |
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych | 14 | 105 |
| Inne całkowite dochody przed opodatkowaniem | 14 | 105 |
| Podatek dochodowy związany ze składnikami innych całkowitych dochodów, które zostaną przeklasyfikowane do zysku lub straty |
- | - |
| Inne całkowite dochody netto | 14 | 105 |
| CAŁKOWITE DOCHODY ZA ROK OBROTOWY | (523) | 4 229 |
| - zysk (strata) netto przypisana podmiotowi dominującemu | (726) | 4 127 |
| - zysk (strata) netto przypisana podmiotowi niekontrolującemu | 203 | 102 |
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
(metoda pośrednia)
| za okres od 1.01 do 31.03.2023 |
za okres od 1.01 do 31.03.2022 |
|
|---|---|---|
| tys. zł | tys. zł | |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | ||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | (773) | 5 049 |
| Korekty dokonywane w celu uzgodnienia zysku (straty) | 10 030 | 7 342 |
| Korekty z tytułu umorzenia i amortyzacji | 1 803 | 2 086 |
| Korekty wynikające z odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości (odwrócenia odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości) ujętego w wyniku finansowym |
- | - |
| Korekty wynikające z niezrealizowanych zysków (strat) z tytułu różnic kursowych | 394 | (61) |
| Korekty z tytułu przychodów (kosztów) finansowych | 156 | (1) |
| Korekty z tytułu strat (zysków) ze sprzedaży aktywów trwałych | - | - |
| Korekty wynikające ze zmniejszenia (zwiększenia) należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności |
2 955 | 3 615 |
| Korekty z tytułu zmniejszenia (zwiększenia) wartości zapasów | (120) | 207 |
| Korekty wynikające ze zwiększenia (zmniejszenia) wartości zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań |
4 232 | (63) |
| Korekty z tytułu rezerw | 610 | 1 559 |
| Inne korekty dokonywane w celu uzgodnienia zysku (straty) | - | - |
| Przychody pieniężne z działalności operacyjnej | 9 257 | 12 391 |
| Zapłacony podatek dochodowy (zwrot), zaliczony do działalności operacyjnej | (199) | - |
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej (wykorzystane w działalności operacyjnej) | 9 058 | 12 391 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | ||
| Środki pieniężne otrzymane ze spłat zaliczek oraz pożyczek udzielonych stronom trzecim zaklasyfikowane jako działalność inwestycyjna |
- | - |
| Wpływy ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych innych niż wartość firmy, nieruchomości inwestycyjnych oraz innych aktywów trwałych |
- | - |
| Zakup rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych innych niż wartość firmy, nieruchomości inwestycyjnych oraz innych aktywów trwałych |
(22 882) | (15 669) |
| Zaliczki gotówkowe wpłacane i pożyczki udzielane stronom trzecim zaklasyfikowane jako działalność inwestycyjna |
- | |
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (22 882) | (15 669) |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | ||
| Wpływy z emisji akcji | - | - |
| Wpływy z pożyczek, zaliczone do działalności finansowej | 15 648 | - |
| Spłaty pożyczek zaliczone do działalności finansowej | - | (8) |
| Opłacenie zobowiązań z tytułu leasingu, zaliczone do działalności finansowej | (296) | (33) |
| Wypłacone odsetki, zaliczone do działalności finansowej | (71) | (2) |
| Inne wpływy (wypływy) środków pieniężnych, zaliczone do działalności finansowej | (85) | - |
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej (wykorzystane w działalności finansowej) | 15 196 | (43) |
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM | 1 372 | (3 321) |
| Skutki zmian kursów wymiany, które dotyczą środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych | (76) | 121 |
| Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | 1 296 | (3 200) |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU | 6 618 | 37 843 |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU | 7 914 | 34 643 |
ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
| za okres od 1.01 do 31.03.2023 | Kapitał akcyjny | Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny jednostki dominującej |
Kapitał własny jednostek niekontrolujących |
Kapitał własny razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | ||
| STAN NA 1.01.2023 | 1 829 | 78 653 | 18 203 | 42 128 | 140 813 | 1 404 | 142 217 |
| STAN NA 1.01.2023, PO PRZEKSZTAŁCENIU | 1 829 | 78 653 | 18 203 | 42 128 | 140 813 | 1 404 | 142 217 |
| Zysk (strata) w okresie | - | - | - | (740) | (740) | 203 | (537) |
| Pozostałe całkowite dochody | - | - | 14 | - | 14 | - | 14 |
| Razem całkowite dochody | - | - | 14 | (740) | (726) | 203 | (523) |
| Zwi ększenie (zmniejszenie) wskutek innych zmian, kapitał własny |
- | - | - | - | - | - | - |
| Emisja instrumentów kapitałowych | - | - | - | - | - | - | - |
| Wycena programu motywacyjnego | - | - | 455 | - | 455 | - | 455 |
| Zwiększenie (Zmniejszenie) poprzez zmiany udziałów właścicielskich w spółkach zależnych, które nie powodują utraty kontroli |
- | - | - | - | - | - | - |
| ZMIANY W KAPITALE WŁASNYM | - | - | 469 | (740) | (271) | 203 | (68) |
| STAN NA 31.03.2023 | 1 829 | 78 653 | 18 672 | 41 388 | 140 542 | 1 607 | 142 149 |
| za okres od 1.01 do 31.12.2022 | Kapitał akcyjny | Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny jednostki dominującej |
Kapitał własny jednostek niekontrolujących |
Kapitał własny razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | ||
| STAN NA 1.01.2022 | 1 829 | 78 653 | 16 629 | 36 294 | 133 405 | 1 704 | 135 109 |
| STAN NA 1.01.2022, PO PRZEKSZTAŁCENIU | 1 829 | 78 653 | 16 629 | 36 294 | 133 405 | 1 704 | 135 109 |
| Zysk (strata) w okresie | - | - | - | 8 196 | 8 196 | 379 | 8 575 |
| Pozostałe całkowite dochody | - | - | (334) | - | (334) | - | (334) |
| Razem całkowite dochody | - | - | (334) | 8 196 | 7 862 | 379 | 8 241 |
| Zwi ększenie (zmniejszenie) wskutek innych zmian, kapitał własny |
- | - | 5 | - | 5 | - | 5 |
| Emisja instrumentów kapitałowych | - | - | - | - | - | - | - |
| Wycena programu motywacyjnego | - | - | 1 903 | - | 1 903 | - | 1 903 |
| Zwiększenie (Zmniejszenie) poprzez zmiany udziałów właścicielskich w spółkach zależnych, które nie powodują utraty kontroli |
- | - | - | (2 362) | (2 362) | (679) | (3 041) |
| ZMIANY W KAPITALE WŁASNYM | - | - | 1 574 | 5 834 | 7 408 | (300) | 7 108 |
| STAN NA 31.12.2022 | 1 829 | 78 653 | 18 203 | 42 128 | 140 813 | 1 404 | 142 217 |
| za okres od 1.01 do 31.03.2022 | Kapitał akcyjny | Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny jednostki dominującej |
Kapitał własny jednostek niekontrolujących |
Kapitał własny razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | ||
| STAN NA 1.01.2022 |
1 829 | 78 653 | 16 629 | 36 294 | 133 405 | 1 704 | 135 109 |
| STAN NA 1.01.2022, PO PRZEKSZTAŁCENIU |
1 829 | 78 653 | 16 629 | 36 294 | 133 405 | 1 704 | 135 109 |
| Zysk (strata) w okresie | - | - | - | 4 022 | 4 022 | 102 | 4 124 |
| Pozostałe całkowite dochody | - | - | 105 | - | 105 | 105 | |
| Razem całkowite dochody | - | - | 105 | 4 022 | 4 127 | 102 | 4 229 |
| Zwi ększenie (zmniejszenie) wskutek innych zmian, kapitał własny |
- | - | - | - | - | - | - |
| Emisja instrumentów kapitałowych | - | - | - | - | - | - | - |
| Wycena programu motywacyjnego | - | - | 239 | - | 239 | - | 239 |
| ZMIANY W KAPITALE WŁASNYM | - | - | 344 | 4 022 | 4 366 | 102 | 4 468 |
| STAN NA 31.03.2022 |
1 829 | 78 653 | 16 973 | 40 316 | 137 771 | 1 806 | 139 577 |
II. PODSTAWOWE INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ CI GAMES
1. Informacje o Jednostce dominującej
- Nazwa emitenta: CI Games Spółka Europejska ("Emitent", "Jednostka dominująca", "Spółka"). W dniu 17.03.2023 Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie zarejestrował przekształcenie CI Games S.A. w spółkę europejską. Sąd prowadzący rejestr: Sąd Rejonowy dla Miasta Stołecznego Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
- Siedziba: ulica Rondo Daszyńskiego 2B, 00-843 Warszawa
- Główny przedmiot działalności: produkcja, wydawnictwo oraz dystrybucja gier.
- KRS: 0001025884
- NIP: 1181585759
- REGON: 017186320
- Czas trwania Spółki: jest nieoznaczony
2.Skład Grupy Kapitałowej CI Games
W skład Grupy Kapitałowej CI Games ("Grupa", "Grupa Kapitałowa CI Games") na dzień 31.03.2023 r. wchodziły następujące podmioty:
- CI Games SE ("Spółka", "CI Games", "Jednostka dominująca") z siedzibą w Warszawie. Kapitał zakładowy: 1 829 430,15 zł. Jednostka dominująca. Spółka jest notowana na rynku regulowanym, prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
- United Label S.A. z siedzibą w Warszawie. Kapitał zakładowy: 127 500 zł. 91,65% akcji w bezpośrednim posiadaniu CI Games SE Pozostałe akcje w posiadaniu akcjonariuszy indywidualnych. Spółka ta jest notowana na rynku NewConnect (Alternatywny System Obrotu), prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
- CI Games USA Inc. z siedzibą w stanie Delaware, w Stanach Zjednoczonych Ameryki Północnej. Kapitał zakładowy: 50 000 USD. 100% akcji w bezpośrednim posiadaniu CI Games SE.
- Business Area sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. Kapitał zakładowy: 5 000 zł. 100% udziałów w bezpośrednim posiadaniu CI Games SE.
- Business Area sp. z o.o. sp.j. z siedzibą w Warszawie. 99,99% udziałów w bezpośrednim posiadaniu CI Games SE; pozostałe 0,01% w posiadaniu Business Area sp. z o.o.
- CI Games S.A. sp.j. z siedzibą w Warszawie. 99,99% udziałów w posiadaniu Business Area sp. z o.o. sp.j.; pozostałe 0,01% udziałów w bezpośrednim posiadaniu CI Games SE.
- CI Games UK Ltd. z siedzibą w Londynie, w Wielkiej Brytanii. Kapitał zakładowy: 100 GBP; 100% udziałów w posiadaniu CI Games SE.
- CI Games Mediterranean Projects S.L. z siedzibą w Barcelonie, w Hiszpanii. Kapitał zakładowy: 3 000 EUR. 75% udziałów w bezpośrednim posiadaniu CI Games SE, 25% udziałów w posiadaniu spółki Mclex Trust sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie.
- CI Games Bucharest Studio S.R.L. z siedzibą w Bukareszcie, w Rumunii. Kapitał zakładowy: 200 LEI. 100% udziałów w bezpośrednim posiadaniu CI Games SE.
3.Spółki podlegające konsolidacji
Spółka Udział w kapitale Udział w prawach głosu Metoda konsolidacji CI Games Inc. USA 100% 100% pełna United Label S.A. 91,65% 91,65% pełna Business Area sp. z o.o 100% 100% pełna Business Area sp. z o.o. sp.j. 99,99% 99,99% pełna CI Games S.A. sp.j. 0,01% 0,01% pełna CI Games UK Ltd. 100% 100% pełna CI Games Mediterranean Projects S.L. 75% 75% pełna CI Games Bucharest Studio SRL 100% 100% Nie podlega konsolidacji*
Następujące spółki są objęte konsolidacją:
*ze względu na poziom istotności tj. udział sumy bilansowej tej jednostki zależnej nie przekracza 2% sumy bilansowej Jednostki dominującej
4. Oświadczenie o zgodności i podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego
Niniejsze kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 "Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa" zatwierdzonym przez Unię Europejską ("MSR 34") oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29.03.2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. 2018 r. poz. 757). Niniejsze sprawozdanie przedstawia sytuację finansową Grupy Kapitałowej CI Games i Spółki na dzień 31.03.2023 roku, wyniki jej działalności oraz przepływy pieniężne za okres 3 miesięcy zakończony dniem 31.03.2023 roku i 31.03.2022 roku.
Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej CI Games i CI Games S.A. za rok zakończony 31.12.2022 r. zatwierdzonym do publikacji w dniu 27.04.2023 r.
Jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzane są w oparciu o zasadę kosztu historycznego. Sporządzenie jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z MSR/MSSF wymaga od Zarządu profesjonalnych osądów, szacunków i założeń, które mają wpływ na przyjęte zasady oraz prezentowane wartości aktywów, pasywów, przychodów oraz kosztów. Szacunki oraz związane z nimi założenia opierają się na doświadczeniu historycznym oraz innych czynnikach, które są uznawane za racjonalne w danych okolicznościach, a ich wyniki dają podstawę profesjonalnego osądu co do wartości bilansowej aktywów i zobowiązań, która nie wynika bezpośrednio z innych źródeł. Faktyczna wartość może różnić się od wartości szacowanej.
Kluczowe osądy oraz szacunki dokonywane przez Zarząd przy sporządzaniu skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego pozostały niezmienione w stosunku do osądów i szacunków przyjętych przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy kończący się 31.12.2022 r.
5. Założenie kontynuacji działalności
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Zarząd Emitenta stoi na stanowisku, że Spółka jest w stanie:
- prowadzić bieżącą działalność i regulować zobowiązania,
- kontynuować produkcję kolejnych tytułów gier.
6. Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji sprawozdań finansowych oraz zasady przeliczenia danych finansowych
Walutą funkcjonalną Jednostki dominującej i walutą prezentacji niniejszego sprawozdania finansowego jest złoty polski (PLN). Ewentualne zaistniałe różnice w wysokości 1 tys. PLN przy sumowaniu pozycji zaprezentowanych w notach objaśniających wynikają z przyjętych zaokrągleń.
Przeliczenie na PLN sprawozdań finansowych jednostek zagranicznych dla celów konsolidacji: pozycje aktywów i zobowiązań – według kursu wymiany na koniec okresu sprawozdawczego, natomiast pozycje sprawozdania z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych – według średniego kursu wymiany w okresie sprawozdawczym (średnia arytmetyczna średnich kursów na koniec każdego miesiąca określonych przez Narodowy Bank Polski ("NBP") w danym okresie).
Różnice kursowe powstałe w wyniku powyższych przeliczeń ujmowane są w kapitale własnym w pozycji różnice kursowe z przeliczenia jednostek działających za granicą.
7. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości i porównywalność danych sprawozdań finansowych
Spółka stosowała zasady rachunkowości w sposób ciągły dla wszystkich prezentowanych okresów sprawozdawczych. W I kwartale 2023 r. nie było zmian w polityce rachunkowości.
8. Nowe standardy i interpretacje
Nowe standardy, zmiany w obowiązujących standardach oraz interpretacje, które weszły w życie od 1 stycznia 2022 r.:
- Zmiany do MSSF 16 "Leasing" ulgi w spłatach czynszu w związku z COVID-19 (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 01.06.2021 roku lub później).
- Zmiany do MSSF 3 "Połączenia Przedsięwzięć". Definicja przedsięwzięcia (obowiązujące w odniesieniu do połączeń, w przypadku których data przejęcia przypada na początek pierwszego okresu rocznego rozpoczynającego się 01.01.2022 roku lub później oraz w odniesieniu do nabycia aktywów, które nastąpiło w dniu rozpoczęcia w/w okresu rocznego lub później).
- Zmiany do MSR 16 "Rzeczowe aktywa trwałe": przychody uzyskiwane przed przyjęciem składnika aktywów trwałych do użytkowania.
- Zmiany do MSR 37 "Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe" .Zmiany do MSR 37 dostarczają wyjaśnień odnośnie kosztów, które jednostka uwzględnia w analizie, czy umowa jest
kontraktem rodzącym obciążenia. Zmiana obowiązuje dla sprawozdań finansowych za okresy rozpoczynające się z dniem 1 stycznia 2022 roku lub po tej dacie.
▪ Zmiany różnych standardów "Poprawki do MSSF (cykl 2018 - 2020)" (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2022 roku lub później).
Nowe standardy, zmiany w obowiązujących standardach oraz interpretacje, które obowiązują od 1 stycznia 2023 r. i 2024 r.:
- Zmiany MSSF 17 "Umowy ubezpieczeniowe" z późniejszymi zmianami do MSSF 17.
- Zmiany do MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych" oraz wytyczne Rady MSSF w zakresie ujawnień dotyczących polityk rachunkowości w praktyce. Zmiana do MSR1 wprowadza wymóg ujawniania istotnych informacji dotyczących zasad rachunkowości, które zostały zdefiniowane w standardzie.
- Zmiany do MSR 8 "Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowania błędów". Zmiany dotyczą definicji wartości szacunkowych.
- Zmiany do MSR 12 "Podatek dochodowy" podatek odroczony dotyczący aktywów i zobowiązań z pojedynczej transakcji. Przed zmianą do standardu istniały niejasności co do tego, czy ujęcie równych kwot aktywa i zobowiązania dla celów księgowych (np. początkowe ujęcie leasingu) pozostające bez wpływu na bieżące rozliczenia podatkowe powoduje konieczność ujęcia sald podatku odroczonego czy też zastosowanie ma tzw. zwolnienie z początkowego ujęcia, które mówi, że nie ujmuje się sald podatku odroczonego, jeśli ujęcie składnika aktywów lub zobowiązań nie ma wpływu na wynik księgowy lub podatkowy na moment tego ujęcia. Zmieniony MSR 12 reguluje tę kwestię wymagając ujęcia podatku odroczonego w powyższej sytuacji poprzez wprowadzenie dodatkowego zapisu, że zwolnienie z początkowego ujęcia nie ma zastosowania, jeżeli jednostka jednocześnie rozpoznaje składnik aktywów i równoznaczny składnik zobowiązań i każdy z nich tworzy różnice przejściowe.
- Zmiany do MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych: klasyfikacja zobowiązań jako krótkoterminowe lub długoterminowe oraz klasyfikacja zobowiązań jako krótkoterminowe lub długoterminowe).
- Zmiany do MSSF 16 "Leasing" zobowiązaniu leasingowe w transakcjach sprzedaży i leasingu zwrotnego.
Według szacunków Spółki, wymienione wyżej standardy, interpretacje i zmiany do standardów nie będą miały istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe Spółki.
9. Badanie przez biegłego rewidenta
Niniejsze kwartalne skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe wraz z wybranymi elementami nie podlegało badaniu ani przeglądowi przez niezależnego biegłego rewidenta.
III. DODATKOWE INFORMACJE FINANSOWE DO RAPORTU KWARTALNEGO
1.Skonsolidowane wyniki kwartalne
| za okres od 1.01 | za okres od 1.01 | |
|---|---|---|
| do 31.03.2022 | ||
| tys. zł | tys. zł | |
| 9 838 | 12 911 | |
| (3 344) | (4 569) | |
| 6 494 | 8 342 | |
| 66,0% | 64,6% | |
| (3 077) | (1 754) | |
| (3 952) | (2 385) | |
| (54) | (12) | |
| (589) | 4 191 | |
| -6,0% | 32,5% | |
| 1 214 | 6 277 | |
| 12,3% | 48,6% | |
| (773) | 5 049 | |
| -7,9% | 39,1% | |
| (537) | 4 124 | |
| -5,5% | 31,9% | |
| do 31.03.2023 |
W I kwartale 2023 r. skonsolidowane przychody ze sprzedaży wyniosły 9,8 mln zł w porównaniu do 12,9 mln zł w analogicznym okresie2022r. – spadek ten wynika z sezonowości sprzedaży, gdzie największa sprzedaż jest odnotoywana w pierwszych miesiącach od premiery nowej gry. Ostatnia premiera miała miejsce w czerwcu 2021 ("Sniper Ghost Warrior Contracts 2") oraz w III kwartale2021 (premiera dwóch gier z portfela United Label S.A.).
Koszty produkcji w I kwartale 2023 (vs. I kwartał 2022 r.) zmalały głównie w wyniku niższego kosztu amortyzacji oraz niższych opłat za silnik do gry (wartości skorelowane z poziomem sprzedaży).
Koszty sprzedaży w I kwartale 2023 wzrosły znacząco w porówaniu do I kwartału 2023, ponieważ zawierały już koszty marketingu związane z premierą gry "Lords of the Fallen" zaplanowaną na III kwartał 2023 oraz dodatkowe koszty wynagrodzeń powiększonego międzynarodowego zespołu marketingu i sprzedaży.
Koszty ogólnego zarządu w I kwartale 2023 r. zwiększyły się w porównaniu do I kwartału 2023 r. głównie w wyniku zwiększonych kosztów działu prawnego, kosztów rekrutacji oraz powiększonego zespołu zasobów ludzkich.
Grupa odnotowała stratę z działalności operacyjnego w wysokości 589 tys. zł w I kwartale 2023 r. głównie jako efekt zmniejszającej się sprzedaży przy równoczesnej inwestycji w rozwój zespołu oraz kosztach marketingu zbliżającej się premiery gry "Lords of the Fallen".
2. Informacja o segmentach operacyjnych
Podstawowymi segmentami w działalności Grupy są produkcja i sprzedaż własnych gier oraz działalność wydawnicza, która została rozpoczęta w II połowie 2018 r. przez spółkę United Label S.A. W I kwartale 2023 r. przychody segmentu wydawniczego prezentowanego przed spółkę United Label S.A. przekroczyły próg 10% łącznych przychodu segmentu i pozostałej działalności. Tabele poniżej prezentują:
- CI Games Grupa prezentuje spółkę CI Games i pozostałe spółki z Grupy z zastosowaniem korekt konsolidacyjnych między tymi spółkami.
- United Label S.A. działalność wydawnicza.
- Wyłączenia konsolidacyjne dotyczą korekt konsolidacyjnych pomiędzy CI Games Grupa i United Label S.A.
| Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej z podziałem na segmenty na dzień 31.03.2023 |
CI GAMES GRUPA | UNITED LABEL | Consolidation eliminations |
Total |
|---|---|---|---|---|
| AKTYWA TRWAŁE | 174 117 | 5 289 | (158) | 179 248 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 504 | - | - | 1 504 |
| Wartości niematerialne | 168 328 | 5 032 | (58) | 173 302 |
| Prawo do użytkowania składników majatku | 2 983 | - | - | 2 983 |
| Inwestycje długoterminowe | 100 | - | (100) | - |
| Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 705 | 257 | - | 962 |
| Należności długoterminowe | 497 | - | - | 497 |
| AKTYWA OBROTOWE | 18 346 | 5 661 | (4 838) | 19 169 |
| Zapasy | 1 291 | - | - | 1 291 |
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe | - | - | - | - |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności krótkoterminowe |
8 827 | 5 281 | (4 838) | 9 270 |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 506 | 188 | - | 694 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 7 722 | 192 | - | 7 914 |
| Aktywa obrotowe inne niż aktywa trwałe lub grupy do zbycia zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży lud do wydania właścicielom |
18 346 | 5 661 | (4 838) | 19 169 |
| Aktywa trwałe lub grupy do zbycia zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży lub do wydania właścicielom |
- | - | - | - |
| AKTYWA RAZEM | 192 463 | 10 950 | (4 996) | 198 417 |
| Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej z podziałem na segmenty na dzień 31.03.2023 |
CI GAMES GRUPA | UNITED LABEL | Wyłączenia konsolidacyjne |
Ogółem |
|---|---|---|---|---|
| KAPITAŁ WŁASNY | 133 700 | 8 607 | (158) | 142 149 |
| Kapitał akcyjny | 1 829 | 128 | (128) | 1 829 |
| Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
74 484 | 4 169 | - | 78 653 |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 18 672 | - | - | 18 672 |
| Zyski zatrzymane | 37 136 | 4 310 | (58) | 41 388 |
| w tym zysk/strata okresu | (594) | (156) | 10 | (740) |
| Kapitał jednostki dominującej | 132 121 | 8 607 | (186) | 140 542 |
| Kapitał jednostek niekontrolujących | 1 579 | - | 28 | 1 607 |
| ZOBOWIĄZANIA | 58 763 | 2 343 | (4 838) | 56 268 |
| Zobowiązania długoterminowe | 3 933 | 2 | - | 3 935 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych |
- | - | - | - |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 2 288 | - | - | 2 288 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 645 | 2 | - | 1 647 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 54 830 | 2 341 | (4 838) | 52 333 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych |
34 223 | - | - | 34 223 |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 66 | - | - | 66 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania krótkoterminowe |
18 378 | 2 334 | (4 838) | 15 874 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 1 115 | - | - | 1 115 |
| Pozostałe rezerwy krótkoterminowe | 1 048 | 7 | - | 1 055 |
| Zobowiązania krótkoterminowe inne niż zobowiązania wchodzące w skład grup przeznaczonych do sprzedaży |
54 830 | 2 341 | (4 838) | 52 333 |
| Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży |
- | - | - | - |
| PASYWA RAZEM | 192 463 | 10 950 | (4 996) | 198 417 |
Skonsolidowany rachunek zysków i strat z podziałem na segmenty za okres od 01.01.
| segmenty za okres od 01.01. do 31.03.2023 |
konsolidacyjne | Ogółem | ||
|---|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | ||||
| Przychody netto ze sprzedaży | 8 529 | 1 452 | (143) | 9 838 |
| Koszty sprzedanej produkcji, towarów i usług | (2 234) | (1 119) | 9 | (3 344) |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 6 295 | 333 | (134) | 6 494 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 18 | - | (1) | 17 |
| Koszty sprzedaży | (2 967) | (254) | 144 | (3 077) |
| Koszty ogólnego zarządu | (3 711) | (241) | - | (3 952) |
| Pozostałe koszty operacyjne | (72) | - | 1 | (71) |
| Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości (zyski z tytułu utraty wartości i odwrócenie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości) |
- | - | - | - |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | (437) | (162) | 10 | (589) |
| Przychody finansowe | 210 | - | - | 210 |
| Koszty finansowe | (360) | (34) | - | (394) |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | (587) | (196) | 10 | (773) |
| Podatek dochodowy | 196 | 40 | - | 236 |
| Zysk (strata) z działalności kontynuowanej | (391) | (156) | 10 | (537) |
| Działalność zaniechana | - | - | - | - |
| Strata z działalności zaniechanej | - | - | - | - |
| ZYSK (STRATA) NETTO, w tym: | (391) | (156) | 10 | (537) |
| - zysk (strata) netto przypisana podmiotowi dominującemu | (594) | (156) | 10 | (740) |
| - zysk (strata) netto przypisana podmiotowi niekontrolującemu | 203 | - | - | 203 |
CI GAMES GRUPA UNITED LABEL Wyłączenia
| AKTYWA RAZEM | 172 925 | 10 893 | (4 557) | 179 261 |
|---|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe lub grupy do zbycia zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży lub do wydania właścicielom |
- | - | - | - |
| Aktywa obrotowe inne niż aktywa trwałe lub grupy do zbycia zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży lud do wydania właścicielom |
19 569 | 5 616 | (4 390) | 20 795 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 6 355 | 263 | - | 6 618 |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 299 | 119 | - | 418 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności krótkoterminowe |
11 398 | 5 234 | (4 390) | 12 242 |
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 346 | - | - | 346 |
| Zapasy | 1 171 | - | - | 1 171 |
| AKTYWA OBROTOWE | 19 569 | 5 616 | (4 390) | 20 795 |
| Należności długoterminowe | 480 | - | - | 480 |
| Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 797 | 220 | - | 1 017 |
| Inwestycje długoterminowe | 100 | - | (100) | - |
| Prawo do użytkowania składników majatku | 3 397 | - | - | 3 397 |
| Wartości niematerialne | 147 054 | 5 057 | (67) | 152 044 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 528 | - | - | 1 528 |
| AKTYWA TRWAŁE | 153 356 | 5 277 | (167) | 158 466 |
| Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej z podziałem na segmenty na dzień 31.12.2022 |
CI GAMES GRUPAUNITED LABEL Consolidation eliminations | Total |
| Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej z podziałem na segmenty na dzień 31.12.2022 |
CI GAMES GRUPA | UNITED LABEL | Wyłączenia konsolidacyjne |
Ogółem |
|---|---|---|---|---|
| KAPITAŁ WŁASNY | 133 622 | 8 763 | (168) | 142 217 |
| Kapitał akcyjny | 1 829 | 128 | (128) | 1 829 |
| Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
74 484 | 4 169 | - | 78 653 |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 18 203 | - | - | 18 203 |
| Zyski zatrzymane | 37 730 | 4 466 | (68) | 42 128 |
| w tym zysk/strata okresu | 6 960 | 1 185 | 51 | 8 196 |
| Kapitał jednostki dominującej | 132 246 | 8 763 | (196) | 140 813 |
| Kapitał jednostek niekontrolujących | 1 376 | - | 28 | 1 404 |
| ZOBOWIĄZANIA | 39 303 | 2 130 | (4 389) | 37 044 |
| Zobowiązania długoterminowe | 4 638 | 6 | - | 4 644 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych |
- | - | - | - |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 2 783 | - | - | 2 783 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 855 | 6 | - | 1 861 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 34 665 | 2 124 | (4 389) | 32 400 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych |
18 575 | - | - | 18 575 |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 66 | - | - | 66 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania krótkoterminowe |
13 936 | 2 094 | (4 389) | 11 641 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 1 219 | - | - | 1 219 |
| Pozostałe rezerwy krótkoterminowe | 869 | 30 | - | 899 |
| Zobowiązania krótkoterminowe inne niż zobowiązania wchodzące w skład grup przeznaczonych do sprzedaży |
34 665 | 2 124 | (4 389) | 32 400 |
| Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży |
- | - | - | - |
| PASYWA RAZEM | 172 925 | 10 893 | (4 557) | 179 261 |
| Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej z podziałem na segmenty na dzień 31.03.2022 |
CI GAMES GRUPA | UNITED LABEL | Wyłączenia konsolidacyjne |
Ogółem |
|---|---|---|---|---|
| AKTYWA TRWAŁE | 98 227 | 5 595 | (278) | 103 544 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 764 | - | - | 1 764 |
| Wartości niematerialne | 89 658 | 5 249 | (107) | 94 800 |
| Prawo do użytkowania składników majatku | 4 143 | - | - | 4 143 |
| Udziały i akcje w jednostkach podporządkowanych | 100 | (100) | - | |
| Inwestycje długoterminowe | - | - | - | - |
| Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 2 562 | 346 | (71) | 2 837 |
| Należności długoterminowe | - | - | - | - |
| AKTYWA OBROTOWE | 52 170 | 3 837 | (1 613) | 54 394 |
| Zapasy | 2 389 | - | - | 2 389 |
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 62 | - | - | 62 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności krótkoterminowe |
10 908 | 2 943 | (1 613) | 12 238 |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 4 774 | 288 | - | 5 062 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 34 037 | 606 | - | 34 643 |
| Aktywa obrotowe inne niż aktywa trwałe lub grupy do zbycia zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży lud do wydania właścicielom |
52 170 | 3 837 | (1 613) | 54 394 |
| Aktywa trwałe lub grupy do zbycia zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży lub do wydania właścicielom |
- | - | - | - |
| AKTYWA RAZEM | 150 397 | 9 432 | (1 891) | 157 938 |
| CI GAMES GRUPA | UNITED LABEL | Wyłączenia konsolidacyjne |
Ogółem | |
|---|---|---|---|---|
| KAPITAŁ WŁASNY | 132 026 | 7 759 | (207) | 139 578 |
| Kapitał akcyjny | 1 829 | 128 | (128) | 1 829 |
| Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
74 484 | 4 169 | - | 78 653 |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 16 973 | - | - | 16 973 |
| Zyski zatrzymane | 36 962 | 3 462 | (107) | 40 317 |
| w tym zysk/strata okresu | 3 829 | 181 | 12 | 4 022 |
| Kapitał jednostki dominującej | 130 248 | 7 759 | (235) | 137 772 |
| Kapitał jednostek niekontrolujących | 1 778 | - | 28 | 1 806 |
| ZOBOWIĄZANIA | 18 371 | 1 673 | (1 684) | 18 360 |
| Zobowiązania długoterminowe | 6 722 | 11 | (71) | 6 662 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych | - | - | - | - |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 3 665 | - | - | 3 665 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 3 057 | 11 | (71) | 2 997 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 11 649 | 1 662 | (1 613) | 11 698 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych |
5 | - | - | 5 |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 41 | - | - | 41 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania krótkoterminowe |
5 717 | 805 | (1 613) | 4 909 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 1 240 | - | 1 240 | |
| Pozostałe rezerwy krótkoterminowe | 4 646 | 857 | 5 503 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe inne niż zobowiązania wchodzące w skład grup przeznaczonych do sprzedaży |
11 649 | 1 662 | (1 613) | 11 698 |
| Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży |
- | - | - | - |
| PASYWA RAZEM | 150 397 | 9 432 | (1 891) | 157 938 |
| Skonsolidowany rachunek zysków i strat z podziałem na segmenty za okres od 01.01. do 31.03.2022 |
CI GAMES GRUPA | UNITED LABEL | Wyłączenia konsolidacyjne |
Ogółem |
|---|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | ||||
| Przychody netto ze sprzedaży | 11 376 | 1 741 | (207) | 12 910 |
| Koszty sprzedanej produkcji, towarów i usług | (3 370) | (1 243) | 44 | (4 569) |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 8 006 | 498 | (163) | 8 341 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 20 | - | (1) | 19 |
| Koszty sprzedaży | (1 692) | (236) | 175 | (1 753) |
| Koszty ogólnego zarządu | (2 208) | (177) | - | (2 385) |
| Pozostałe koszty operacyjne | (35) | - | 1 | (34) |
| Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości (zyski z tytułu utraty wartości i odwrócenie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości) |
3 | - | - | 3 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 4 094 | 85 | 12 | 4 191 |
| Przychody finansowe | 845 | 19 | - | 864 |
| Koszty finansowe | (6) | - | - | (6) |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 4 933 | 104 | 12 | 5 049 |
| Podatek dochodowy | (1 002) | 77 | (925) | |
| Zysk (strata) z działalności kontynuowanej | 3 931 | 181 | 12 | 4 124 |
| Działalność zaniechana | - | - | - | - |
| Strata z działalności zaniechanej | - | - | - | - |
| ZYSK (STRATA) NETTO, w tym: | 3 931 | 181 | 12 | 4 124 |
| - zysk (strata) netto przypisana podmiotowi dominującemu | 3 829 | 181 | 12 | 4 022 |
| - zysk (strata) netto przypisana podmiotowi niekontrolującemu | 102 | - | - | 102 |
3. Informacje dotyczące kwoty i rodzaju pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania nie wystąpiły kwoty nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość.
4. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
W okresie I kwartału 2023 r. nie wystąpiły istotne transakcje nabycia lub sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
5. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania nie wystąpiły istotne zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.
6. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu
Na dzień 31.03.2023 r. saldo odpisów aktualizujących zapasy wyniosło 1 174 tys. zł i nie zmieniło się w stosunku do salda na dzień 31.12.2022.
7. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów
Na dzień 31.03.2023 r. odpis aktualizujący wartość należności wyniósł 342 tys. zł (nie było zmiany salda w stosunku do stanu na dzień 31.12.2022 r.).
Na dzień 31.03.2023 r. nie wystąpiła utrata wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz odwrócenia takich odpisów.
8.Pochodne instrumenty finansowe
Na dzień 31.03.2023, Grupa nie miała zawartych kontraktów terminowych. Transakcje terminowe forward zostały zrealizowane w marcu 2023 r.
9. Informacje o zmianie stanu rezerw
| ZMIANA STANU REZERW | Rezerwa urlopowa | Pozostałe rezerwy |
|---|---|---|
| tys. zł | tys. zł | |
| Stan rezerw na 01.01.2023 | 96 | 803 |
| Utworzenie rezerwy | 49 | 732 |
| Wykorzystanie rezerwy | 31 | 594 |
| Rozwiązanie rezerwy | - | - |
| Stan rezerw na 31.03.2023 | 114 | 941 |
10. Kredyty bankowe
| Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych | stan na | stan na | stan na |
|---|---|---|---|
| instrumentów dłużnych | 31.02.2023 | 31.12.2022 | 31.03.2022 |
| tys. zł | tys. zł | tys. zł | |
| Limit kredytowy wielocelowy | 28 321 | 18 575 | - |
| Kredyt obrotowy nieodnawialny | 5 807 | - | - |
| Salda z tytułu kart kredytowych | 95 | - | 5 |
| Razem zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych | |||
| instrumentów dłużnych | 34 223 | 18 575 | 5 |
11. Podatek dochodowy
Obciążenie wyniku finansowego z tytułu podatku dochodowego składa się z podatku bieżącego i podatku odroczonego (pozycja niegotówkowa):
- Bieżące obciążenie podatkowe jest obliczane na podstawie wyniku podatkowego (podstawy opodatkowania) danego roku obrotowego. Zysk (strata) podatkowa różni się od księgowego zysku (straty) netto w związku z wyłączeniem przychodów podlegających opodatkowaniu i kosztów stanowiących koszty uzyskania przychodów w latach następnych oraz pozycji przychodów i kosztów, które nigdy nie będą podlegały opodatkowaniu. Obciążenia podatkowe są wyliczane w oparciu o stawki podatkowe obowiązujące w danym roku obrotowym. Na dzień 31.03.2023 r. podatek bieżący CIT w spółkach z Grupy, za okres 3 miesięcy 2023 wyniósł 6 tys. zł.
- Na dzień 31.03.2023, korekta lat ubiegłych dotyczyła spółki CI Games MP SL, gdzie wartość podatku CIT za rok 2022, zmieniła się po publikacji skonsolidowanego sprawozdania rocznego za rok 2022.
- Podatek odroczony jest wyliczany metodą bilansową jako podatek podlegający zapłaceniu lub zwrotowi w przyszłości na różnicach pomiędzy wartościami bilansowymi aktywów i pasywów a odpowiadającymi im wartościami podatkowymi wykorzystywanymi do wyliczenia podstawy opodatkowania.
| PODATEK DOCHODOWY | za okres od 1.01 do 31.03.2023 |
za okres od 1.01 do 31.03.2022 |
|
|---|---|---|---|
| tys. zł | tys. zł | ||
| Zysk (strata) brutto | (773) | 5 049 | |
| Podatek dochodowy bieżący | (6) | (23) | |
| Korekty dotyczące lat ubiegłych | 83 | (13) | |
| Podatek odroczony: | 159 | (889) | |
| Zmniejszenie/zwiększenie aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | (55) | (806) | |
| Zmniejszenie/zwiększenie rezerwy z tytułu podatku odroczonego | 214 | (83) | |
| Razem podatek dochodowy ujęty w rachunku zysków strat | 236 | (925) | |
| Zysk (strata) netto | (537) | 4 124 |
Na dzień 31.03.2023 podatek odroczony w wysokości 159 tys. zł składa się z następujących pozycji:
- zmniejszenie salda aktywa z tytułu podatku odroczonego (od 01.01.2023 do 31.03.2023 r.) w wysokości 55 tys. zł głównie w wyniku utworzonych rezerw, które nie były kosztem podatkowym; oraz
- zmniejszenie salda rezerwy z tytułu podatku odroczonego (od 01.01.2023 do 31.03.2023 r.) w wysokości 214 tys. zł, wynika głównie ze zmniejszającej się różnicy między wartością podatkową a księgową prac rozwojowych.
12. Aktywa i rezerwa z tytułu podatku odroczonego
Aktywa z tytułu podatku odroczonego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego. Wartość bilansowa składnika aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego jest weryfikowana na każdy dzień bilansowy i podlega odpisowi w przypadku, kiedy zachodzi wątpliwość osiągnięcia przez Spółkę korzyści ekonomicznych związanych z wykorzystaniem aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzona jest od dodatnich różnic przejściowych pomiędzy wartością podatkową aktywów i zobowiązań, a ich wartością bilansową w sprawozdaniu finansowym.
| 1 1 |
|
|---|---|
| GAMES |
| PODATEK ODROCZONY | stan na stan na 31.12.2022 stan na 31.03.2022 | ||
|---|---|---|---|
| tys. zł | tys. zł | tys. zł | |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | |||
| Stan na początek okresu | 1 017 | 3 643 | 3 643 |
| W tym aktywa odniesione na wynik finansowy | (1 017) | (3 643) | (3 643) |
| Zwiększenia odniesione na wynik finansowy | 962 | 1 017 | 2 837 |
| Rezerwa na koszty | 108 | 68 | 981 |
| Odpisy aktualizujące należności | - | - | - |
| Rezerwa na zwroty | 118 | 118 | 278 |
| Odpisy aktualizujące zapasy | - | - | |
| Ujemne różnice kursowe | - | 395 | 63 |
| Strata podatkowa | - | 217 | 1 331 |
| Różnica pomiędzy wartością bilansową i podatkową | 288 | 219 | 139 |
| Wycena instrumentów kapitałowych | 448 | - | 45 |
| Inne | - | - | - |
| Zmniejszenia odniesione na wynik finansowy | (1 017) | (3 643) | (3 643) |
| Stan na koniec okresu | 962 | 1 017 | 2 837 |
| Rezerwy z tytułu podatku odroczonego | |||
| Stan na początek okresu | 1 861 | 2 914 | 2 914 |
| W tym aktywa odniesione na wynik finansowy | (1 861) | (2 914) | (2 914) |
| Zwiększenia odniesione na wynik finansowy | 1 647 | 1 861 | 2 997 |
| Rezerwa na zwroty | - | - | - |
| Rezerwa na przychody | - | - | 163 |
| Dodatnie różnice kursowe | 52 | 102 | 499 |
| Różnica pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych | 1 583 | 1 750 | 2 335 |
| Inne | 12 | 9 | - |
| Zmniejszenia odniesione na wynik | (1 861) | (2 914) | (2 914) |
| Stan na koniec okresu | 1 647 | 1 861 | 2 997 |
13. Informacja dotyczącą zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów
W okresie I kwartału 2023 r. nie wystąpiły zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów.
14. Kapitał zakładowy Jednostki dominującej
Na dzień 31.03.023 r. kapitał zakładowy Jednostki dominującej składał się z dziewięciu serii akcji o następujących parametrach:
| SERIA AKCJI | LICZBA | WARTOŚĆ NOMINALNA (tys. zł) |
REJESTRACJA |
|---|---|---|---|
| A - zwykłe na okaziciela / opłacone | 100 000 000 | 1 000 | 01.06.2007 |
| B - zwykłe na okaziciela / opłacone | 400 000 | 4 | 10.08.2008 |
| C - zwykłe na okaziciela / opłacone | 25 000 000 | 250 | 17.12.2008 |
| D - zwykłe na okaziciela / opłacone | 1 100 000 | 11 | 09.10.2009 |
| E - zwykłe na okaziciela / opłacone | 12 649 990 | 126 | 09.01.2014 |
| G - zwykłe na okaziciela / opłacone | 11 000 000 | 110 | 06.12.2016 |
| F - zwykłe na okaziciela / opłacone | 960 000 | 10 | 30.11.2017 |
| H - zwykłe na okaziciela / opłacone | 10 833 025 | 108 | 09.08.2019 |
| I - zwykłe na okaziciela/ opłacone | 21 000 000 | 210 | 21.09.2020 |
| Razem | 182 943 015 | 1 829 |
Struktura własności kapitału akcyjnego na dzień publikacji niniejszego sprawozdania finansowego jest następująca:
| KAPITAL AKCYJNY – STRUKTURA | Ilość akcji | % głosów |
|---|---|---|
| Marek Tymiński | 53 083 570 | 29,02% |
| Active Ownership Fund Sicav-FIS SCS | 36 618 931 | 20,02% |
| Pozostali akcjonariusze | 93 240 514 | 50,96% |
| Wszyscy akcjonariusze łącznie | 182 943 015 | 100% |
15. Kapitał zapasowy Jednostki dominującej ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
| SERIA AKCJI | NADWYŻKA | |
|---|---|---|
| LICZBA | (tys. zł) | |
| B - zwykłe na okaziciela / opłacone | 400 000 | 36 |
| C - zwykłe na okaziciela / opłacone | 25 000 000 | 22 250 |
| D - zwykłe na okaziciela / opłacone | 1 100 000 | 99 |
| E - zwykłe na okaziciela / opłacone | 12 649 990 | 11 259 |
| G - zwykłe na okaziciela / opłacone | 11 000 000 | 24 860 |
| F - zwykłe na okaziciela / opłacone | 960 000 | 663 |
| H - zwykłe na okaziciela / opłacone | 10 833 025 | 9 641 |
| I - zwykłe na okaziciela/ opłacone | 21 000 000 | 24 990 |
| RAZEM | 82 943 015 | 93 798 |
| Zmniejszenie z tytułu kosztów emisji serii C | (1 829) | |
| Zmniejszenie z tytułu kosztów emisji serii E | (285) | |
| Przeniesienie na kapitał rezerwowy | (16 000) | |
| Zmniejszenie z tytułu kosztów emisji serii G | (416) | |
| Zmniejszenie z tytułu kosztów emisji serii F | (49) | |
| Zmniejszenie z tytułu kosztów emisji serii H | (470) | |
| Zmniejszenie z tytułu kosztów emisji serii I | (265) | |
| Stan na dzień 31.03.2023 | 74 484 |
16. Transakcje z podmiotami powiązanymi
Wszystkie transakcje z podmiotami powiązanymi zostały zawarte na warunkach rynkowych.
| Transakcje za okres od 1.01 do 31.03.2023 i salda na 31.03.2023 |
KOSZTY | PRZYCHODY | NALEŻNOŚCI | POŻYCZKI (NALEŻNOŚCI) |
ZOBOWIĄZANIA |
|---|---|---|---|---|---|
| Podmiot | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł |
| CI Games USA Inc. | - | 458 | 2 706 | - | - |
| Business Area Sp. z o.o. | 9 | - | - | - | - |
| Business Area Sp. z o.o. Sp.J. | 3 | - | - | 1 029 | |
| CI Games S.A. Sp. J. | - | - | 1 | - | 191 |
| United Label S.A. | 1 282 | 145 | 210 | - | 4 628 |
| CI Games UK Limited | 2 019 | - | 4 683 | - | - |
| CI Games BUCHAREST STUDIO SRL | 242 | - | - | - | 73 |
| CI Games Mediterranean Projects | 17 928 | 37 | - | 4 342 | 15 610 |
| RAZEM | 21 480 | 643 | 7 600 | 4 342 | 21 531 |
* wraz z kosztami skapitalizowanymi
Transakcje ze spółkami powiązanymi osobowo z Panem Markiem Tymińskim – głównym akcjonariuszem Spółki, który bezpośrednio lub pośrednio kontroluje następujące podmioty:
| Transakcje za okres od 1.01 do 31.03.2023 i salda na 31.03.2023 |
KOSZTY | PRZYCHODY | NALEŻNOŚCI | ZOBOWIĄZANIA |
|---|---|---|---|---|
| Podmiot | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł |
| Fine Dining Sp. z o.o. | - | - | 165 | - |
| RAZEM | - | - | 165 | - |
Transakcje z Członkami Rady Nadzorczej i Członkami Zarządu CI Games, w tym ze spółkami powiązanymi z nimi osobowo:
| Transakcje za okres od 1.01 do 31.03.2023 i salda na 31.03.2023 |
KOSZTY | PRZYCHODY | NALEŻNOŚCI | ZOBOWIĄZANIA |
|---|---|---|---|---|
| Podmiot | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł |
| Marek Tymiński | 5 | - | - | 5 |
| Niewińska Katarzyna | 10 | - | - | 2 |
| RAZEM | 15 | - | - | 7 |
IV. POZOSTAŁE INFORMACJE DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO
1.Skład organów Emitenta
Zarząd Jednostki dominującej w I kwartale 2023 r. działał w składzie:
| Marek Tymiński | Prezes Zarządu |
|---|---|
| David Broderick | Wiceprezes Zarządu |
Rada Nadzorcza Spółki od dnia 1 stycznia 2023 do dnia 17 marca 2023 działała w składzie:
| Ryszard Bartkowiak | Przewodniczący Rady Nadzorczej |
|---|---|
| Rafał Berliński | Członek Rady Nadzorczej |
| Marcin Garliński | Członek Rady Nadzorczej |
| Adam Niewiński | Członek Rady Nadzorczej |
| Jeremy M.J. Lewis | Członek Rady Nadzorczej |
W związku z przekształceniem Spółki w spółkę europejską w dniu 17.03.2023 roku skuteczne stało się powołanie do Rady Nadzorczej następujących osób. Rada Nadzorcza na pierwszym posiedzeniu po przekształceniu Spółki w dniu 12.04.2023 roku wybrała ze swojego grona Przewodniczącego Rady Nadzorczej Pana Marcina Garlińskiego.
| Marcin Garliński | Przewodniczący Rady Nadzorczej |
|---|---|
| Artur Osuchowski | Członek Rady Nadzorczej |
| Florian Schuhbauer | Członek Rady Nadzorczej |
| Adam Niewiński | Członek Rady Nadzorczej |
| Jeremy M.J. Lewis | Członek Rady Nadzorczej |
2.Struktura akcjonariatu Jednostki dominującej
Struktura akcjonariatu uaktualniana jest na podstawie formalnych zawiadomień od akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Udział procentowy w kapitale zakładowym oraz na Walnym Zgromadzeniu Spółki wyliczony został w oparciu o ostatnie dostępne zawiadomienia otrzymane przez Spółkę w trybie właściwych przepisów od akcjonariuszy w odniesieniu do wysokości kapitału zakładowego na dzień publikacji sprawozdania.
| Kapitał akcyjny – struktura | Ilość akcji oraz liczba głosów |
% głosów w kapitale zakładowym Spółki oraz w ogólnej liczbie głosów |
|
|---|---|---|---|
| Marek Tymiński | 53 083 570 | 29,02% | |
| Active Ownership Fund Sicav-FIS SCS | 36 618 931 | 20,02% | |
| Pozostali akcjonariusze | 93 240 514 | 50,96% | |
| Razem | 182 943 015 | 100,00% |
3. Zestawienie stanu posiadania akcji CI Games SE lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta
Zestawienie stanu posiadania akcji CI Games SE przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu:
| Osoba | Funkcja | Stan na 31.12.2022 |
Stan na 30.05.2023 (dzień publikacji raportu) |
|---|---|---|---|
| Marek Tymiński | CEO, Prezes Zarządu | 53 083 570 | 53 083 570 |
| Marcin Garliński | Przewodniczący Rady Nadzorczej | 40 000 | 40 000 |
Marek Tymiński, Prezes Zarządu CI Games jest w posiadaniu 53 083 570 akcji Emitenta, co stanowi 29,02% w kapitale zakładowym Emitenta i 29,02% w ogólnej liczbie głosów w Spółce oraz w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki.
Marcin Garliński, Przewodniczący Rady Nadzorczej Spółki, jest w posiadaniu 40 000 akcji Emitenta, co stanowi 0,02 % w kapitale zakładowym Emitenta i 0,02 % w ogólnej liczbie głosów w Spółce oraz w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki.
Według najlepszej wiedzy Spółki pozostali członkowie Rady Nadzorczej nie posiadali akcji na dzień publikacji niniejszego raportu.
4. Kluczowe wydarzenia w Grupie w I kwartale 2023 i do dnia publikacji raportu
- W dniu 04.08.2022 r. raportem bieżącym numer 19/2022 Spółka poinformowała o zamiarze przekształcenia w spółkę europejską ("SE"). Zgodnie z pierwszym zawiadomieniem akcjonariuszy o zamiarze przekształcenia w SE, Spółka zostanie przekształcona z krajowej spółki akcyjnej (spółki akcyjnej prawa polskiego) w europejską spółkę akcyjną, podlegającą prawu polskiemu jako prawu państwa, w którym Spółka po przekształceniu będzie mieć swoją statutową siedzibę. Zgodnie z zasadą kontynuacji wyrażoną w przepisach art. 553 Kodeksu spółek handlowych, spółce przekształconej (tj. CI Games SE) będą przysługiwać wszystkie prawa i obowiązki spółki przekształcanej (tj. CI Games S.A.). Akcjonariusze Spółki staną się z dniem przekształcenia akcjonariuszami spółki przekształconej (tj. SE). Istotną dla Spółki konsekwencją przekształcenia będzie zmiana modelu corporate governance przyjętego w Spółce: zgodnie z planem przekształcenia Spółki opublikowanym w dniu 04.08.2022 r. dotychczasowy dualistyczny model ładu korporacyjnego w Spółce, zakładający istnienie Zarządu i Rady Nadzorczej, ma być zastąpiony modelem monistycznym, w ramach którego funkcje zarządzania, reprezentacji Spółki oraz stałego nadzoru nad działalnością Spółki będą skupione w jednym organie – Radzie Administrującej. Spółka poinformowała akcjonariuszy dwukrotnie o zamiarze przekształcenia, w dniu 04.08.2022 r. oraz w dniu 19.08.2022. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki zwołane na dzień 05.09.2022 r. nie podjęło uchwały w sprawie przekształcenia Spółki w spółkę europejską (SE) w trybie art. 2 ust. 4 i art. 37 Rozporządzenia Rady (WE) nr 2157/2001 z dnia 08.10.2001 r. w sprawie statutu spółki europejskiej (SE) oraz innych uchwał związanych z procesem przekształcenia, o czym Spółka szczegółowo informowała raportem bieżącym numer 26/2022, 28/2022 oraz 29/2022. W dniu 12.09.2022 r. (raport bieżący nr 31/2022) Spółka poinformowała, że kontynuuje proces przekształcenia w spółkę europejską (SE). Raportem bieżącym nr 34/2022 z dnia 23.12.2022 roku Spółka zaktualizowała informacje dotyczące procesu przekształcenia wskazując, że przekształcenie nastąpi bez zmiany struktury organów Spółki. Zarząd Spółki uznał za celowe kontynuowanie przez Spółkę działalności w formie SE, w której funkcje zarządzania i nadzoru będą podzielone, jak dotychczas między Zarząd i Radę Nadzorczą. Raportami bieżącymi nr 35/2022 oraz nr 2/2023 Spółka opublikowała wymagane przepisami prawa informacje dotyczące planowanego przekształcenia, w tym nowy plan przekształcenia oraz inne dokumenty publikowane przez Spółkę w związku z przekształceniem. Na Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniem Spółki w dniu 8 lutego 2023 roku Walne Zgromadzenie przyjęło uchwałę w sprawie przekształcenia. W dniu 17.03.2023 roku Sąd Rejonowy wpisał CI Games SE do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego, z tym dniem przekształcenia CI Games S.A. w spółkę europejską stało się skuteczne.
- W dniu 26.01.2023, tytuł "Lords of the Fallen" był na okładce prestiżowego magazynu o grach, "The Edge". Pierwsze screenshots (w sumie 8) zostały udostępnione szerszym mediom w dniu 31.01.2023 r. Razem, te podwójne działania wygenerowały 312 artykułów prasowych na całym świecie.
- Spółka została zaproszona przez firmę Epic na 4 minutowy pokaz filmu Technical Showcase w ramach pokazu Unreal na GDC w dniu 22.03.2023, podkreślającego w jaki sposób silnik EU5 pomaga wprowadzić w życie świat dark fantasy z gry "Lords of the Fallen". Video "za kulisami" miało 1,2 mln wyświetleń na koniec GDC i był najczęściej oglądanym tytułem gry z portalu IGN i wygenerował 359 artykułów prasowych. W trakcie GDC, odbyły się bezpośrednie spotkania z przedstawicielami kluczowych tytułów prasy branżowej. Podobne działania zostały powtórzone na gamingowym wydarzeniu WASD, w Londynie w dniu 30.03.2023 r. Spotkania te zaowocowały, bardzo pozytywnym artykułami na temat pierwszych wrażeń, które zostały opublikowane przez kolejne media na całym świecie dostarczając łącznie 125 artykułów w pierwszych dwóch tygodniach kwietnia br.
- W dniu 27.03.2023 CI Games SE podpisała umowę kredytu obrotowego nieodnawialnego w kwocie 20 mln zł z PKO BP S.A. przeznaczonego na finansowanie kosztów produkcji i marketingu gry "Lords of the Fallen". Kredyt został udzielony na okres od dnia 27.03.2023 do 30.11.2023 r.
- W dniu 04.04.2023 gra "Tails of Iron" została wprowadzona do abonamentu PS+. Zostało to ogłoszone przez Sony PlayStation w dniu 29.03.2023, a gra pozostanie dostępna w tym modelu do 01.06.2023. Przyszłe plany dotyczące cyklu życia tego IP, będą czerpać komercyjne korzyści z pozyskania nowej publiczności. Liczba graczy, którzy grają w ten tytuł wzrosła ponad czterokrotnie.W dniu 24.04.2023 r. została podpisana umowa na paneuropejską dystrybucję gry "Lords of the Fallen" ze spółką Plaion GmbH. Umowa obejmuje wprowadzanie ww. gry do sprzedaży na terytorium Europy, w
tym na terytorium Wielkiej Brytanii, Niemiec, Francji, Włoch, Hiszpanii, Polski, Czech, Słowacji oraz Portugalii, krajów nordyckich i krajów Beneluksu.
- W dniu 18.05.2023, została ogłoszona data premiery gry "Lords of the Fallen" na 13.10.2023. Wraz z ogłoszeniem premiery został pokazany 4-minutowy zwiastun ujawniający rozgrywkę oraz rozpoczęła się przedsprzedaż wszystkich wersji: Standardowa (fizyczna i cyfrowa), Deluxe (fizyczna i cyfrowa) oraz Edycja Kolekcjonerska (fizyczna). Równocześnie, portal IGN udostępnił ekskluzywną, rozszerzoną wersję zwiastuna, którą promował za pośrednictwem mediów społecznościowych i 24-godzinnego odliczania do premiery na YouTube. W pierwszy weekend po premierze zwiastuna pojawiło się 650 artykułów prasowych, materiały w mediach społecznościowych osiągnęły 15 milionów wyświetleń, a liczba wyświetleń zwiastuna była nieco wyższa niż nasze pierwsze dwa główne zwiastuny (sierpniowe ogłoszenie i grudniowa zapowiedź rozgrywki). Gra awansowała o 3 miejsca na globalnej liście życzeń Steam i znajduje się na dzień publikacji raportu na 15 pozycji wishlist na Steam oraz znajduje się na 8 miejscu w Epic Store.
- W dniu 19.05.2023, Spółka zawarła z Trigon Dom Maklerski S.A. umowę pośrednictwa w nabywaniu akcji spółki United Label S.A. Umowa ta dotyczy nabywania za pośrednictwem Trigon Dom Maklerski S.A. do 30 000 akcji United Label S.A. za cenę 18,05 zł w jednej lub wielu transakcji sesyjnych, pakietowych lub poza rynkiem regulowanym realizowanych do dnia 30.05.2023 roku włącznie. Zgodnie z tą umową Spółka zobowiązana jest odkupić od domu maklerskiego wszystkie nabyte akcje United Label S.A. w terminie do 30.12.2023 r.
5. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2023 r. nie nastąpiły zdarzenia o charakterze nietypowym, mające wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy.
6. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Emitenta w prezentowanym okresie
Ze względu na zróżnicowane źródła przychodów oraz specyfikę branży gier wideo Grupa Kapitałowa CI Games charakteryzuje się zmiennością przychodów ze sprzedaży w ciągu roku obrotowego, determinowaną głównie przez wprowadzanie do sprzedaży nowych produktów.
Cykl produkcji jednej gry realizowanej przez Spółkę wynosi zwykle od 18 do 36 miesięcy. Przy produkcji dwóch gier równocześnie premiery tych gier wykazują znaczną nierównomierną cykliczność. Tym samym cykl wydawniczy Spółki, w ramach którego wyznacza się daty premiery nowych gier, cechuje nieregularność. Emitent ustala terminy premierowej sprzedaży swoich gier tak, aby wybrać najkorzystniejsze otoczenie konkurencyjne, w tym w kontekście znanych planów wydawniczych podmiotów konkurencyjnych, i aby premiera przyniosła najbardziej wymierne korzyści finansowe.
W konsekwencji typowym zjawiskiem w całej branży gier wideo jest odnotowywanie przez producentów znacząco wyższych przychodów i zysków w okresie bezpośrednio następującym po dacie premiery nowej gry oraz niejako naturalny spadek przychodów w kolejnych miesiącach. Stanowi to oczywisty efekt dużej sezonowości i cykliczności działalności, rozpoznany przez branżę gier wideo na całym świecie.
7. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych
W okresie I kwartału 2023 r. nie było istotnych rozliczeń z tytułu spraw sądowych.
8. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub o naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego
Na dzień 31.03.2023 nie było naruszeń umów pożyczek zawartych z PKO BP S.A.
9. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Zarząd Emitenta nie posiada informacji na temat toczących się postępowań z udziałem Jednostki dominującej lub jednostek od niej zależnych, których wartość (pojedynczo lub łącznie) stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.
Spółka poinformowała w Raporcie Rocznym z dnia 27.03.2020 r. o wszczęciu w dniu 17.10.2019 r. postępowania sądowego z powództwa CI Games S.A. Emitent złożył w Sądzie Okręgowym w Warszawie pozew przeciwko EP Retail sp. z o.o., EP Office 2 sp. z o.o., EP Office 1 sp. z o.o. i EP Apartments sp. z o.o. o zapłatę bezprawnie pobranych środków z tytułu gwarancji bankowej, nadpłaconych kosztów operacyjnych i nadpłaconego czynszu najmu. Wartość przedmiotu sporu wynosi 851 tys. zł. Na dzień publikacji niniejszego raportu sąd oddalił w całości powództwo. Spółka złożyła wniosek o uzasadnienie wyroku i złożyła apelację do Sądu Apelacyjnego w Warszawie.
W dniu 21.04.2023 roku, Spółka otrzymała pozew złożony przez E.P. Retail sp. z o.o., E.P. Office 2 sp. z o.o., E.P. Office 1 sp. z o.o. and E.P. Apartments sp. z o.o. w Sądzie Okręgowym w Warszawie, w którym domagają się zapłaty kwot 483.636,15 PLN oraz 542.645,83 EUR wraz z odsetkami. Na roszczenie składają się roszczenia o zapłatę kary umownej, naprawienia szkód oraz zwrot kosztów wynikających z tytułu umowy najmu zawartej 10.11.2017 r. Spółka złożyła odpowiedź na pozew, w którym kwestionuje roszczenia.
10. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki
W I kwartale 2023 roku Emitent lub jednostka od niego zależna nie udzieliła poręczeń kredytów lub poręczeń pożyczki, ani też gwarancji o wartości co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.
11. Informacja dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych
W okresie I kwartału 2023 r. ani do daty niniejszego raportu nie nastąpiła emisja, wykup ani spłata nieudziałowych lub kapitałowych papierów wartościowych.
12. Informacja o znanych Emitentowi umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy
W punkcie poniżej jest opisany program motywacyjny oparty na akcjach serii J obejmowanych w wykonaniu praw z warrantów subskrypcyjnych serii C. W wyniku wdrożenia tego programu nastąpi zmiana w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy.
13. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych
W dniu 22.06.2021 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło uchwałę nr 19/1/2021 w sprawie ustanowienia programu motywacyjnego skierowanego do kluczowych pracowników i współpracowników Grupy Kapitałowej CI Games, w tym Członków Zarządu CI Games.
Na podstawie tej uchwały w Spółce i w Grupie kapitałowej CI Games został przyjęty nowy program motywacyjny oparty na akcjach serii J. Realizacja tego programu jest uzależniona od wyników finansowych Grupy kapitałowej CI Games, tzn. od spełnienia przez Spółkę oraz Grupę Kapitałową CI Games jednego z dwóch następujących celów szczegółowych, w zależności od tego, który z nich zostanie osiągnięty jako pierwszy:
i) łączny zysk netto Grupy Kapitałowej CI Games w latach obrotowych 2021–2022 w wysokości 40 000 000 zł (słownie: czterdzieści milionów złotych);
ii) łączny zysk netto Grupy Kapitałowej CI Games w latach obrotowych 2021–2023 w wysokości 65 000 000 zł (słownie: sześćdziesiąt pięć milionów złotych).
W przypadku realizacji jednego z tych celów osobom uprawnionym zostanie przyznane łącznie nie więcej niż 13 720 726 (słownie: trzynaście milionów siedemset dwadzieścia tysięcy siedemset dwadzieścia sześć) warrantów subskrypcyjnych serii C z prawem objęcia 13 720 726 (słownie: trzynaście milionów siedemset dwadzieścia tysięcy siedemset dwadzieścia sześć) akcji zwykłych na okaziciela serii J. W wypadku jednak osiągnięcia jednego z ww. celów o każde kolejne 5 000 000 zł (słownie: pięć milionów złotych) więcej, liczba warrantów przydzielanych w związku z wykonaniem powiązanego celu programu zostanie powiększona o 0,5 p.p., przy czym nie może ona wynieść więcej niż 7,5 % ogólnej liczby akcji w Spółce w dniu przyjęcia regulaminu programu motywacyjnego, tj. na dzień 22 czerwca 2021 r. W wyniku realizacji tego programu motywacyjnego osobom uprawnionym będącym członkami Zarządu Spółki może zostać przyznanych nie więcej niż 50 % warrantów, przy czym maksymalnie 30 % wszystkich warrantów może być przyznanych Prezesowi Zarządu Spółki.
Osoby, które będą uczestniczyć w programie motywacyjnym, wskaże Zarząd Spółki, zaś w odniesieniu do Członków Zarządu Emitenta – Rada Nadzorcza Spółki. Akcje emitowane w ramach programu
motywacyjnego będą obejmowane przez uprawnionych uczestników programu w wykonaniu praw z warrantów subskrypcyjnych serii C. Warranty subskrypcyjne serii C będą obejmowane nieodpłatnie, zaś akcje serii J – po cenie emisyjnej wynoszącej 1,26 PLN za jedną akcję. Cena emisyjna została ustalona jako średnia ważona cena akcji Spółki na rynku regulowanym, na którym notowane są akcje Spółki w I kwartale 2021 r., pomniejszona o 10%, tj. 1,26 PLN. Regulamin przedmiotowego programu motywacyjnego przyjęło Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki uchwałą nr 19/1/2021 z dnia 22.06.2021 r.
Na podstawie uchwały nr 20/1/2021 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 22.06.2021 r. Spółka wyemituje warranty subskrypcyjne serii C, które będą uprawniały ich posiadaczy do objęcia akcji serii J (w stosunku jeden warrant – jedna akcja), z wyłączeniem w całości prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy Spółki. Na podstawie tej uchwały zostało ponadto uchwalone warunkowe podwyższenie kapitału zakładowego Spółki na potrzeby ww. programu motywacyjnego. Warunkowy kapitał zakładowy Spółki wynosi 137 207,26 zł (słownie: sto trzydzieści siedem tysięcy dwieście siedem złotych i 26/100). Akcje serii J po wyemitowaniu i objęciu przez uprawnione osoby zostaną wprowadzone do obrotu na rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
Zgodnie z regulaminem programu motywacyjnego, akcje serii J będą objęte częściowym lock-upem w ten sposób, że: (i) w okresie 30 (słownie: trzydziestu) dni od dnia objęcia akcji serii J uczestnik programu będzie mógł zbyć nie więcej niż 1/3 objętych przez siebie akcji; (ii) w okresie kolejnych 30 (słownie: trzydziestu) dni od zakończenia okresu, o którym mowa w lit. i) powyżej, uczestnik programu będzie mógł zbyć pozostałe akcje, jednak w liczbie nie większej niż odpowiadająca 1/3 objętych przez niego akcji; (iii) w okresie kolejnych 30 (słownie: trzydziestu) dni od zakończenia okresu, o którym mowa w lit. ii) powyżej, uczestnik programu będzie mógł zbyć pozostałe objęte przez siebie akcje, o ile część z nich zbył w terminach wskazanych powyżej, albo zbyć wszystkie objęte przez siebie akcje, o ile nie zbył ich części w terminach wyżej wskazanych.
Realizacja celu polegającego na osiągnięciu zysku w latach obrotowych 2021–2022 w wysokości 40 000 000 zł (słownie: czterdzieści milionów złotych) umożliwia Spółce przyznanie w 2023 roku warrantów subskrypcyjnych serii C z prawem objęcia 13 720 726 akcji zwykłych na okaziciela serii J.
Na dzień 31.03.2023, liczba przyznanych uprawnień wyniosła 5 705 000.
14. Zabezpieczania
W dniu 29.04.2022 CI Games podpisała umowę limitu kredytowego wielocelowego z PKO BP S.A. w wysokości PLN 29 mln. Kredyt został udzielony na okres od 29.04.2022 do 31.12.2023. Pożyczka może być udzielona zarówno w EUR jak i PLN, w zależności od decyzji Spółki. Oprocentowanie kredytu wynosi WIBOR 1M dla kredytu w PLN i EURIBOR 1M dla pożyczki w EUR powiększonej o marżę banku. W dniu 22.06.2022 zostały ustanowione następujące zabezpieczania tego kredytu:
- gwarancja udzielona na rzecz Banku Gospodarstwa Krajowego do kwoty 23,2 mln zł i weksel własny in blanco na rzecz Banku Gospodarstwa Krajowego;
- oświadczenie Spółki o poddaniu się egzekucji w zakresie roszczeń PKO BP wynikających z umowy limitu kredytowego wielocelowego w trybie art. 777 § 1 pkt. 5 Kodeksu postępowania cywilnego do kwoty 49,3 mln PLN.
W dniu 27.03.2023 CI Games SE podpisała umowę kredytu obrotowego nieodnawialnego w kwocie 20 mln zł z PKO BP S.A. przeznaczonego na finansowanie kosztów produkcji gry "Lords of the Fallen". Kredyt został udzielony na okres od dnia 27.03.2023 do 30.11.2023 r. z następującymi zabezpieczeniami:
- gwarancja udzielona na rzecz Banku Gospodarstwa Krajowego w ramach portfelowej linii gwarancyjnej de minimis w kwocie 7 028 000 zł i weksel własny in blanco na rzecz Banku Gospodarstwa Krajowego;
- oświadczenie Spółki o poddaniu się egzekucji w zakresie roszczeń PKO BP wynikających z umowy ww. umowy w trybie art. 777 § 1 pkt. 5 Kodeksu postępowania cywilnego do kwoty 30 mln zł.
- Zastaw rejestrowy i zastaw cywilny ustanowiony na 10 400 tys. akcji CI Games SE należących do pana prezesa Marka Tymińskiego.
15. Informacje o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe ze wskazaniem ich wartości
W okresie sprawozdawczym ani Jednostka dominująca, ani żadna z jednostek od niej zależnych nie zawierały transakcji na warunkach innych niż rynkowe, nietypowych i wykraczających poza zwykły tok działalności operacyjnej przedsiębiorstwa z jednostkami powiązanymi.
16. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy
W I kwartale 2023 r. Spółka nie wypłacała dywidendy ani nie deklarowała jej wypłaty.
Zarząd CI Games rekomenduje podział zysku za rok 2022 na kapitał zapasowy Spółki. W dniu 27.04.2023, Rada Nadzorcza CI Games SE podjęła uchwałę pozytywnie opiniującą wniosek Zarządu o przeznaczeniu całego zysku osiągniętego przez Spółkę w 2022 r. w wysokości 7 135 000 zł na kapitał zapasowy Spółki.
17. Inne informacje, które zdaniem Zarządu Spółki są istotne dla oceny jej sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta lub Grupę w okresie sprawozdawczym
W I kwartale 2023 r. nie wystąpiły zdarzenia wpływające negatywnie na ocenę możliwości realizacji zobowiązań przez Jednostkę dominującą lub Grupę.
Spółka planuje finansować realizację gier z bieżących wpływów z działalności, kredytu bankowego przeznaczonego na finasowanie produkcji gry "Lords of the Fallen" oraz wielocelowej linii kredytowej (oba kredyty udzielone przez PKO BP S.A.).
18. Stanowisko Zarządu Spółki odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników za dany rok obrotowy, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych
Zarząd Spółki nie opublikował prognoz dotyczących skonsolidowanych wyników Grupy Kapitałowej CI Games ani jednostkowych wyników Emitenta w 2023 r.
19. Informacje dotyczące wpływu pandemii COVID-19 na sprawozdanie finansowe Grupy
W okresie sprawozdawczym wpływ pandemii COVID-19 nie miał znaczącego wpływu na sprawozdanie finansowe Grupy.
20. Informacje dotyczące wpływu wojny w Ukrainie na sprawozdania finansowe Grupy
Wojna w Ukrainie nie miała wpływu na sprawozdania finansowe Spółki ani Grupy. Nie ma ryzyka utraty płynności ponieważ działalność Grupy na terenie Rosji i Ukrainy była ograniczona.
21. Zdarzenia po dniu bilansowym
W dniu 21.04.2023 roku, Spółka otrzymała pozew złożony przez E.P. Retail sp. z o.o., E.P. Office 2 sp. z o.o., E.P. Office 1 sp. z o.o. and E.P. Apartments sp. z o.o. w Sądzie Okręgowym w Warszawie, w którym domagają się zapłaty kwot 483.636,15 PLN oraz 542.645,83 EUR wraz z odsetkami. Na roszczenie składają się roszczenia o zapłatę kary umownej, naprawienia szkód oraz zwrot kosztów wynikających z tytułu umowy najmu zawartej 10.11.2017 r. Spółka złożyła odpowiedź na pozew, w którym kwestionuje roszczenia.
22. Zobowiązania warunkowe
Zobowiązania warunkowe dotyczą otrzymanego pozwu opisanego w punkcie powyżej i wartości żądanej zapłaty kwot 483.636,15 PLN oraz 542.645,83 EUR wraz z odsetkami.
23. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta lub Grupy
- Największa część nakładów finansowych będzie związana z finalizacją produkcji gry "Lords of the Fallen" oraz kontynuacją produkcji gier "Projekt Survive", "Scorpio" and "Sniper Ghost Warrior Next".
- Grupa planuje intensywną kampanię marketingową poprzedzającą premierę gry "Lords of the Fallen". Ponieważ koszty marketingu zostaną poniesione przed generowaniem przychodów ze sprzedaży tej gry, to będzie miało negatywny wpływ na wyniki finansowe Grupy w kolejnych kwartałach oraz znaczące zmiany w elementach kapitału obrotowego związane z produkcją gry na nośnikach fizycznych przed premierą gry. Premiera gry została ogłoszona na 13.10.2023.
- Grupa będzie kontynuowała sprzedaż gier "Sniper Ghost Warrior Contracts" i "Sniper Ghost Warrior Contracts 2" oraz gier z portfela United Label ("RÖKI", "Eldest Souls", "Tails of Iron"), gdzie większa część sprzedaży będzie generowana w kanałach sprzedaży cyfrowej.
- Grupa realizuje większość przychodów ze sprzedaży w walutach obcych (głównie EUR i USD) i w związku z tym kursy walut będą miały wpływ na osiągane wyniki finansowe w przyszłości.
- Grupa dalej będzie rozwijać swoje portfolio produktów zarówno w CI Games jak i w United Label S.A.. Grupa pracuje nad kilkoma wewnętrznie stworzonymi koncepcjami gier, z których część może zostać dopuszczona do pełnej komercyjnej produkcji i publikacji. Grupa jest również w toku dyskusji wydawniczych z różnymi studiami deweloperskimi na całym świecie.
V. SPRAWOZDANIE FINANSOWE CI GAMES SE
WYBRANE DANE FINANSOWE
| Rachunek zysków i strat | za okres od 1.01 do 31.03.2023 |
za okres od 1.01 do 31.03.2022 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| tys. zł | tys. EUR | tys. zł | tys. EUR | ||
| Przychody netto ze sprzedaży | 8 300 | 1 766 | 11 237 | 2 418 | |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | (256) | (54) | 4 354 | 937 | |
| Zysk (strata) brutto | (386) | (82) | 5 230 | 1 125 | |
| Zysk (strata) netto | (292) | (62) | 4 135 | 890 | |
| Średnia ważona liczba akcji (w tys. szt.) | 182 943 | 182 943 | 182 943 | 182 943 | |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (PLN/szt) | (0,00) | (0,00) | 0,02 | 0,00 |
| za okres od 1.01 Rachunek przepływów pieniężnych do 31.03.2023 |
za okres od 1.01 do 31.03.2022 |
|||
|---|---|---|---|---|
| tys. zł | tys. EUR | tys. zł | tys. EUR | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 6 189 | 1 317 | 10 388 | 2 235 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (23 041) | (4 902) | (13 112) | (2 821) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 15 196 | 3 233 | (43) | (9) |
| Przepływy pieniężne netto | (1 656) | (352) | (2 767) | (595) |
| Bilans | stan na 31.03.2023 | stan na 31.12.2022 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| tys. zł | tys. EUR | tys. zł | tys. EUR | ||
| Aktywa trwałe | 189 320 | 40 492 | 167 922 | 35 805 | |
| Aktywa obrotowe | 19 149 | 4 096 | 22 969 | 4 898 | |
| Aktywa razem | 208 469 | 44 588 | 190 891 | 40 703 | |
| Kapitał własny | 140 284 | 30 004 | 140 121 | 29 877 | |
| Kapitał zakładowy | 1 829 | 391 | 1 829 | 390 | |
| Zobowiązania | 68 185 | 14 583 | 50 770 | 10 825 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 3 933 | 841 | 4 638 | 989 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 64 252 | 13 742 | 46 132 | 9 836 | |
| Pasywa razem | 208 469 | 44 588 | 190 891 | 40 703 |
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| AKTYWA | stan na 31.03.2023 | stan na 31.12.2022 | stan na 31.03.2022 |
|---|---|---|---|
| tys. zł | tys. zł | tys. zł | |
| AKTYWA TRWAŁE | 189 320 | 167 922 | 108 246 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 399 | 1 458 | 1 729 |
| Wartości niematerialne | 171 825 | 149 883 | 92 045 |
| Prawo do użytkowania składników majatku | 2 983 | 3 397 | 4 143 |
| Inne długoterminowe aktywa finansowe | 7 557 | 7 557 | 4 516 |
| Inwestycje długoterminowe | 4 342 | 4 318 | 4 172 |
| Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 724 | 835 | 1 641 |
| Należności długoterminowe | 490 | 474 | - |
| AKTYWA OBROTOWE | 19 149 | 22 969 | 55 689 |
| Zapasy | 1 291 | 1 171 | 2 389 |
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe | - | 346 | 62 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności krótkoterminowe | 15 310 | 17 296 | 35 543 |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 416 | 292 | 4 774 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 2 132 | 3 864 | 12 921 |
| Aktywa obrotowe inne niż aktywa trwałe lub grupy do zbycia zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży lud do wydania właścicielom |
19 149 | 22 969 | 55 689 |
| Aktywa trwałe lub grupy do zbycia zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży lub do wydania właścicielom |
- | - | |
| AKTYWA RAZEM | 208 469 | 190 891 | 163 935 |
| PASYWA | stan na 31.03.2023 | stan na 31.12.2022 | stan na 31.03.2022 |
|---|---|---|---|
| tys. zł | tys. zł | tys. zł | |
| KAPITAŁ WŁASNY | 140 284 | 140 121 | 135 457 |
| Kapitał akcyjny | 1 829 | 1 829 | 1 829 |
| Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 74 484 | 74 484 | 74 484 |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 18 358 | 17 903 | 16 239 |
| Zyski zatrzymane | 45 613 | 45 905 | 42 905 |
| w tym zysk/strata okresu | (292) | 7 135 | 4 135 |
| ZOBOWIĄZANIA | 68 185 | 50 770 | 28 478 |
| Zobowiązania długoterminowe | 3 933 | 4 638 | 6 722 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych | - | - | - |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 2 288 | 2 783 | 3 665 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 645 | 1 855 | 3 057 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 64 252 | 46 132 | 21 756 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych | 34 223 | 18 575 | 5 |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | - | - | - |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 27 964 | 25 528 | 16 004 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 1 115 | 1 219 | 1 240 |
| Rezerwy krótkoterminowe | 950 | 810 | 4 507 |
| Zobowiązania krótkoterminowe inne niż zobowiązania wchodzące w skład grup przeznaczonych do sprzedaży |
64 252 | 46 132 | 21 756 |
| Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży |
- | - | |
| PASYWA RAZEM | 208 469 | 190 891 | 163 935 |
JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
ORAZ JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
(wariant kalkulacyjny)
| za okres od 1.01 do 31.03.2023 |
za okres od 1.01 do 31.03.2022 |
|
|---|---|---|
| tys. zł | tys. zł | |
| Działalność kontynuowana | ||
| Przychody netto ze sprzedaży | 8 300 | 11 237 |
| Koszty sprzedanej produkcji, towarów i usług | (2 234) | (3 301) |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 6 066 | 7 936 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 22 | 24 |
| Koszty sprzedaży | (2 506) | (1 357) |
| Koszty ogólnego zarządu | (3 756) | (2 216) |
| Pozostałe koszty operacyjne | (82) | (36) |
| Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości (zyski z tytułu utraty wartości i odwrócenie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości) |
- | 3 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | (256) | 4 354 |
| Przychody finansowe | 230 | 882 |
| Koszty finansowe | (360) | (6) |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | (386) | 5 230 |
| Podatek dochodowy | 94 | (1 095) |
| Zysk (strata) z działalności kontynuowanej | (292) | 4 135 |
| Działalność zaniechana | - | - |
| Strata z działalności zaniechanej | - | - |
| ZYSK (STRATA) NETTO | (292) | 4 135 |
| Inne całkowite dochody ogółem, w tym: | ||
| CAŁKOWITE DOCHODY ZA ROK OBROTOWY | (292) | 4 135 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych w danym okresie (w tys. szt.) | 182 943 | 182 943 |
| Liczba akcji rozwodnionych (w tys. szt.) | 186 558 | 184 535 |
| Podstawowy zysk (strata) przypadający na jedną akcję zwykłą | (0,00) | 0,02 |
| Rozwodniony zysk (strata) przypisany na jedną akcję (w zł) | (0,00) | 0,02 |
JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
(metoda pośrednia)
| za okres od 1.01 | za okres od 1.01 | |
|---|---|---|
| do 31.03.2023 | do 31.03.2022 | |
| tys. zł | tys. zł | |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | ||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | (386) | 5 230 |
| Korekty dokonywane w celu uzgodnienia zysku (straty) | 6 704 | 5 246 |
| Korekty z tytułu umorzenia i amortyzacji | 1 312 | 1 587 |
| Korekty wynikające z odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości (odwrócenia odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości) ujętego w wyniku finansowym |
- | - |
| Korekty wynikające z niezrealizowanych zysków (strat) z tytułu różnic kursowych | 392 | 150 |
| Korekty z tytułu przychodów (kosztów) finansowych | 119 | (38) |
| Korekty z tytułu strat (zysków) ze sprzedaży aktywów trwałych | - | - |
| Korekty wynikające ze zmniejszenia (zwiększenia) należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności |
1 969 | 224 |
| Korekty z tytułu zmniejszenia (zwiększenia) wartości zapasów | (120) | 225 |
| Korekty wynikające ze zwiększenia (zmniejszenia) wartości zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań |
2 437 | 1 699 |
| Korekty z tytułu rezerw | 595 | 1 399 |
| Inne korekty dokonywane w celu uzgodnienia zysku (straty) | - | - |
| Przychody pieniężne z działalności operacyjnej | 6 318 | 10 476 |
| Zapłacony podatek dochodowy (zwrot), zaliczony do działalności operacyjnej | (129) | (88) |
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej (wykorzystane w działalności operacyjnej) | 6 189 | 10 388 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | ||
| Środki pieniężne otrzymane ze spłat zaliczek oraz pożyczek udzielonych stronom trzecim | - | 2 284 |
| zaklasyfikowane jako działalność inwestycyjna Wpływy ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych innych niż wartość |
||
| firmy, nieruchomości inwestycyjnych oraz innych aktywów trwałych | - | - |
| Zakup rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych innych niż wartość firmy, | (23 041) | (15 396) |
| nieruchomości inwestycyjnych oraz innych aktywów trwałych | ||
| Wydatki na nabycie aktywów finansowych Zaliczki gotówkowe wpłacane i pożyczki udzielane stronom trzecim zaklasyfikowane jako |
- | - |
| działalność inwestycyjna | - | - |
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (23 041) | (13 112) |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | ||
| Wpływy z emisji akcji | - | - |
| Wpływy z pożyczek, zaliczone do działalności finansowej | 15 648 | - |
| Spłaty pożyczek zaliczone do działalności finansowej | - | (8) |
| Opłacenie zobowiązań z tytułu leasingu, zaliczone do działalności finansowej | (296) | (33) |
| Wypłacone odsetki, zaliczone do działalności finansowej | (71) | (2) |
| Inne wpływy (wypływy) środków pieniężnych, zaliczone do działalności finansowej | (85) | - |
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej (wykorzystane w działalności finansowej) | 15 196 | (43) |
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM | (1 656) | (2 767) |
| Skutki zmian kursów wymiany, które dotyczą środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych |
(76) | (121) |
| Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | (1 732) | (2 888) |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU | 3 864 | 15 809 |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU | 2 132 | 12 921 |
ZESTAWIENIE ZMIAN W JEDNOSTKOWYM KAPITALE WŁASNYM
| za okres od 1.01 do 31.03.2023 | Kapitał akcyjny | Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny razem |
|---|---|---|---|---|---|
| tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | |
| STAN NA 1.01.2023 | 1 829 | 74 484 | 17 903 | 45 905 | 140 121 |
| STAN NA 1.01.2023, PO PRZEKSZTAŁCENIU | 1 829 | 74 484 | 17 903 | 45 905 | 140 121 |
| Zysk (strata) w okresie | - | - | - | (292) | (292) |
| Zwi ększenie (zmniejszenie) wskutek innych zmian, kapitał własny |
- | - | - | - | - |
| Emisja instrumentów kapitałowych | - | - | - | - | - |
| Wycena programu motywacyjnego | - | - | 455 | - | 455 |
| ZMIANY W KAPITALE WŁASNYM | - | - | 455 | (292) | 163 |
| STAN NA 31.03.2023 | 1 829 | 74 484 | 18 358 | 45 613 | 140 284 |
| za okres od 1.01 do 31.12.2022 | Kapitał akcyjny | Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny razem |
|---|---|---|---|---|---|
| tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | |
| STAN NA 1.01.2022 | 1 829 | 74 484 | 16 000 | 38 770 | 131 083 |
| STAN NA 1.01.2022, PO PRZEKSZTAŁCENIU | 1 829 | 74 484 | 16 000 | 38 770 | 131 083 |
| Zysk (strata) w okresie | - | - | - | 7 135 | 7 135 |
| Zwi ększenie (zmniejszenie) wskutek innych zmian, kapitał własny |
- | - | - | - | - |
| Emisja instrumentów kapitałowych | - | - | - | - | - |
| Wycena programu motywacyjnego | - | - | 1 903 | - | 1 903 |
| ZMIANY W KAPITALE WŁASNYM | - | - | 1 903 | 7 135 | 9 038 |
| STAN NA 31.12.2022 | 1 829 | 74 484 | 17 903 | 45 905 | 140 121 |
| za okres od 1.01 do 31.03.2022 | Kapitał akcyjny | Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny razem |
|---|---|---|---|---|---|
| tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | tys. zł | |
| STAN NA 1.01.2022 | 1 829 | 74 484 | 16 000 | 38 770 | 131 083 |
| STAN NA 1.01.2022, PO PRZEKSZTAŁCENIU | 1 829 | 74 484 | 16 000 | 38 770 | 131 083 |
| Zysk (strata) w okresie | - | - | - | 4 135 | 4 135 |
| Zwi ększenie (zmniejszenie) wskutek innych zmian, kapitał własny |
- | - | - | - | - |
| Emisja instrumentów kapitałowych | - | - | - | - | - |
| Wycena programu motywacyjnego | 239 | ||||
| ZMIANY W KAPITALE WŁASNYM | - | - | 239 | 4 135 | 4 374 |
| STAN NA 31.03.2022 | 1 829 | 74 484 | 16 239 | 42 905 | 135 457 |
Wszystkie śródroczne informacje finansowe niezbędne do oceny sytuacji majątkowej i finansowej Emitenta zostały zawarte w skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień 31.03.2023 r.
Niniejsze skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe Spółki sporządzone na dzień 31.03.2023 r. należy czytać łącznie z rocznym sprawozdaniem finansowym CI Games S.A. sporządzonym na dzień 31.12.2022 r., opublikowanym w dniu 28.04.2022 r.
VI. ZATWIERDZENIE KWARTALNEGO SPRAWOZDANIA
Niniejszy raport kwartalny oraz kwartalne jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 31 marca 2023 r. zostały podpisane i zatwierdzone do publikacji przez Zarząd CI Games SE w dniu 30 maja 2023 r.
Zarząd CI Games SE
Prezes Zarządu Wice Prezes Zarządu
Marek Tymiński David Broderick
