Board/Management Information • Jun 1, 2023
Board/Management Information
Open in ViewerOpens in native device viewer
MDI Energia S.A.
z działalności w 2022 roku
WARSZAWA
25 maja 2023
Rada Nadzorcza działa na podstawie Ustawy Kodeks Spółek Handlowych (Ustawa z dnia 15.09.2000 r. Dz.U. nr 94 poz. 1037 z późn. zm.), Statutu Spółki oraz Regulaminu Rady Nadzorczej. Spółka została założona na podstawie Ustawy o narodowych funduszach inwestycyjnych i ich prywatyzacji z dnia 30.04.1993 r. (Dz.U. 93.44.202 z późn. zm.).
Rada Nadzorcza została powołana uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia w dniu 30 czerwca 2022 roku
W okresie od 1 stycznia 2022 r. do 30 czerwca 2022 r. skład Rady Nadzorczej MDI Energia S.A. był następujący:
W okresie od 30 czerwca 2022 r. do 31 grudnia 2022 r. skład Rady Nadzorczej MDI Energia S.A. był następujący:
Rada Nadzorcza wykonywała swoje obowiązki zgodnie z art. 382 i następnymi, Kodeksu Spółek Handlowych, Statutem oraz Regulaminem Rady Nadzorczej i Regulaminem Komitetu Audytu. W ramach uprawnień Rada Nadzorcza sprawowała stały nadzór nad działalnością Spółki, dokonywała wszelkich czynności zgłaszanych przez Zarząd i niezbędnych dla funkcjonowania spółki.
Zarząd Spółki stosował się do obowiązków informacyjnych wobec Rady Nadzorczej zgodnie Art. 380 (1). Kodeksu Spółek Handlowych przekazując informacje Przewodniczącemu Rady Nadzorczej, co Rada uznała za zadowalający sposób przekazywania informacji i wypełnienie tego obowiązku przez Zarząd. W tym zakresie Zarząd przekazywał informacje o uchwałach Zarządu, sytuacji w spółce i kluczowych zdarzeniach biznesowych, postępach w realizacji kierunków rozwoju spółki i zmianach informacji wcześniej przekazywanych. Rada Nadzorcza podczas posiedzeń w szczególności omawiała te kwestie i przekazane przez Zarząd informacje.
Prezentowane przez Zarząd MDI Energia S.A. dokumenty i wnioski były przez członków Rady Nadzorczej analizowane i omawiane w ramach prac Rady Nadzorczej i prac Komitetu Audytu. Rada Nadzorcza na bieżąco dokonywała oceny aktualnej sytuacji finansowej Spółki oraz kluczowych ryzyk funkcjonowania Spółki Rada aktywnie uczestniczyła w podejmowaniu ważnych decyzji w trakcie roku 2022. Wspólnie z Zarządem analizowano zakres strategicznych decyzji dotyczących możliwości realizacji projektów w nowych obszarach działalności i pozyskania finansowania na rozwój spółki. Rada Nadzorcza nie korzystała z usług doradcy rady nadzorczej w 2022 roku, w związku z tym nie wypłacono wynagrodzenia z tytułu badań w roku 2022.
W roku 2022 odbyło się 7 posiedzeń Rady Nadzorczej (w dniach: 09.03.2022, 12-14.04.2022 (jedno posiedzenie). 26.05.2022, 30.06.2022, 01.09.2022, 07.10.2022, 17.11.2022, oraz podejmowała uchwały w trybie obiegowym w dniu 19.05.2022, 01.06.2022, 29.06.2022, 14.07.2022 roku.) Posiedzenia Rady Nadzorczej były zwoływane w sposób formalny zgodnie z zapisami Regulaminu Rady Nadzorczej. Posiedzenia Rady Nadzorczej odbywały się w trybie hybrydowym, z możliwością obecności osobistej w siedzibie spółki oraz przy wykorzystaniu komunikacji na odległość poprzez aplikację Teams. Przedmiotem prac Rady Nadzorczej w roku 2022 były w szczególności następujące kwestie:
Członkowie Rady Nadzorczej w trakcie roku byli w stałym kontakcie z Zarządem spółki w kwestiach związanych z bieżącą sytuacja finansową, pozyskiwaniem nowych kontraktów OZE i utrzymywaniem płynności finansowej.
Dodatkowo Rada Nadzorcza na swoich posiedzeniach w roku 2022 zajmowała się między innymi następującymi sprawami:
Rada Nadzorcza cyklicznie zapoznawała się z osiąganymi wynikami finansowymi. Ponadto Rada oceniała podejmowane przez Zarząd działania operacyjne i zarządcze. Członkowie Rady Nadzorczej pozostawali w stałym kontakcie z Zarządem Spółki w ramach bieżącego nadzoru. Uchwały zawsze zapadały z zachowaniem wymaganego kworum. Każdy członek Rady Nadzorczej dokładał należytej staranności i zaangażowania w wykonywaniu czynności związanych z zasiadaniem w Radzie Nadzorczej Spółki. Materiały dostarczane przez Zarząd oraz uchwały Zarządu stanowiły merytoryczna podstawę do podejmowania uchwał Rady Nadzorczej.
Od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 31 grudnia 2022 nie działały w Spółce inne wyodrębnione komitety poza Komitetem Audytu. Od dnia 1 stycznia 2022 do dnia 31 grudnia 2022 w skład Komitetu Audytu wchodzili: Jarosław Karasiński, Michał Barłowski, Jarosław Wikaliński. Skład Komitetu Audytu nie zmienił się, po wyborze składu Rady Nadzorczej nowej kadencji, te same osoby zostały powołane w skład Komitetu Audytu.
W trakcie okresu sprawozdawczego (14.04.2022 – 28.04.2023) Komitet Audytu odbył 7 posiedzeń przeważnie w pełnym składzie. W trakcie posiedzeń Komitetu Audytu były omawiane sprawy finansowe i operacyjne spółki, w tym wyniki za poszczególne okresy sprawozdawcze oraz istotne czynniki ryzyka. Komitet Audytu spotykał się z biegłym rewidentem i omawiał kwestie związane z przeglądem sprawozdania finansowego za I półrocze 2022 (2 spotkania) i za cały rok 2022 (3 spotkania).
Komitet Audytu spotykał się i omawiał z Zarządem oraz we własnym gronie następujące zagadnienia:
Mając na uwadze skalę działalności Spółki i model biznesowy w kontekście mitygowania ryzyk biznesowych, Komitet Audytu podzielił stanowisko Zarządu Spółki iż wdrożony system monitorowania i procesy wewnętrzne w Spółce są wystarczające i proporcjonalne do potrzeb i wymogów prowadzonej działalności i nie występowała konieczność wyodrębnienia w Spółce odrębnego pionu zarządzania ryzykiem. Komitet Audytu monitoruje obszary zarządzania ryzykiem i w przypadku takiej konieczności będzie rekomendował na bieżąco ewentualne potrzeby wyodrębnienia działu zarządzania ryzykiem w ramach Spółki czy powołania osoby na stanowisko audytora wewnętrznego.
Biegły rewident spółka PKF Consult sp. z o.o. sp. k. badająca sprawozdania finansowe za rok 2022 została wybrana przez Radę Nadzorczą w dniu 14 lipca 2022 roku do badania sprawozdań finansowych Spółki za dwa kolejne lata tj. rok 2022 i rok 2023 oraz przegląd odpowiednich sprawozdań półrocznych.
Komitet Audytu podczas badania sprawozdań finansowych Spółki odbywał spotkania z kluczowym biegłym rewidentem Panem Radosławem Ożgą wyznaczonym przez PKF Consult sp. z o.o. sp. k., która jest firmę audytorską odpowiedzialną za badanie sprawozdania finansowego MDI Energia S.A.
W ramach omawiania badania sprawozdania finansowego za rok 2022 spotkania odbyły się w dniu 18 stycznia 2023, 10 marca 2023 i 27 kwietnia 2023 r. Dodatkowo Rada Nadzorcza spotykała się z biegłym rewidentem w dniu 9 września 2022 i 29 września 2022 w celu omówienia przeglądu sprawozdań finansowych za I połowę 2022r. Biegły Rewident przedstawił Komitetowi Audytu w dniu 10 marca 2023 r. wstępne wnioski z badania sprawozdań finansowych oraz kluczowe ryzyka. W dniu 27 kwietnia 2023 r. biegły rewident przedstawił ostateczne wnioski i podsumowanie z badania i sprawozdanie dodatkowe dla Komitetu Audytu, dokumenty te były omawiane podczas spotkania z biegłym rewidentem w trakcie posiedzenia Komitetu Audytu. Biegły rewident oprócz sprawozdań finansowych analizował również raport dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego.
Komitet Audytu monitorował terminowość badania, w szczególności podczas spotkania z biegłym rewidentem upewnił się, że wszystkie opinie zostaną dostarczone w formie ostatecznej w terminie do 28 kwietnia 2023 r. umożliwiającym opublikowanie raportów zgodnie z przyjętym i publikowanym harmonogramem. W trakcie badania biegły rewident zwracał uwagę, że część dokumentacji otrzymuje z opóźnieniem. Aby umożliwić biegłemu otrzymanie wszystkich niezbędnych dokumentów ostateczna publikacja raportu rocznego za 2022 została przesunięta z dnia 3 kwietnia 2023 na dzień 28 kwietnia 2023.
Na każdym etapie badania sprawozdań finansowych Komitet Audytu monitorował niezależność firmy audytorskiej. Biegły złożył odpowiednie oświadczenia w formie pisemnej.
Zgodnie z przedstawiona informacja poziomy istotności dla badania. Następnie biegły rewident omówił zastosowane metody wyceny i przeszedł do omawiania kluczowych spraw badania.
Biegły rewident zidentyfikował kluczowe ryzyka na wstępnym etapie badania do których zaliczył w szczególności:
Biegły rewident dodatkowo do sprawozdania z badania i listu do Zarządu sporządził sprawozdanie dla Komitetu Audytu. Wszystkie ostateczne dokumenty z datą publikacji tj. 28 kwietnia 2022. W ocenie Komitetu Audytu zarówno w sprawozdaniu z badania jak i sprawozdaniu dla Komitetu Audytu biegły ujął wszystkie kluczowe ryzyka dla Spółki w sposób prawidłowy i rzetelny.
Do głównych wniosków z badania biegły zaliczył ocenę kontynuacji działania (nie stwierdził zagrożenia), testy w zakresie ujmowania przychodów, kluczowe procesy wpływające na roczne sprawozdanie finansowe.
Biegły ocenił współpracę z Zarządem i Spółką jako właściwą. Wszystkie dokumenty przed dniem wydania opinii z badania były dostarczone do biegłego rewidenta. Biegły omówił z Zarządem bieżącą sytuację w Spółce po dniu bilansowym i nie zidentyfikował żadnych nowych ryzyk związanych z prowadzoną działalnością. Niektóre ryzyka po dniu bilansowym się nadal występowały jak wzrost cen materiałów budowlanych. Na dzień 28 kwietnia 2023 roku zgodnie z oświadczeniem Zarządu sytuacja epidemiologiczna w Polsce i na świecie już nie ma istotnego znaczenia na działalność spółki, większe znaczenie miały zaburzenia w łańcuchu dostaw i wpływ na realizację projektów spółki.
W dniu 28 kwietnia 2023 r. biegły rewident w sprawozdaniu z badania sprawozdań finansowych za rok obrotowy 2022 stwierdził, że Sprawozdania finansowe spółki MDI Energia S.A. za rok obrotowy 2022
Tym samym Komitet Audytu wydał w dniu 28 kwietnia 2023 roku zarekomendował Radzie Nadzorczej MDI ENERGIA S.A. o przyjęciu następującej treści oświadczeń do sprawozdań finansowych:
Komitet Audytu przyjął sprawozdanie własne dla Rady Nadzorczej w dniu 22 maja 2023 i przedstawił to sprawozdanie Radzie Nadzorczej Spółki.
W MDI Energia S.A. nie występuje odrębny, wydzielony organizacyjnie i proceduralnie system zarządzania ryzykiem. Identyfikacją i oceną obszarów ryzyka zajmują się właściwe dla danego rodzaju ryzyka służby Spółki. Nadzór, ale też i kluczowe decyzje dotyczące zmniejszenia ekspozycji na ryzyko podejmuje samodzielnie Zarząd Spółki. Odpowiedzialnym za sporządzanie sprawozdań finansowych zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej jest Zarząd Spółki. Jednocześnie Zarząd zapewnia, że raporty okresowe publikowane przez Spółkę, uwzględniają postanowienia prawa obowiązujące spółki giełdowe, zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757).
System kontroli wewnętrznej Spółki w odniesieniu do sprawozdawczości finansowej ukierunkowany jest na zapewnienie rzetelności, kompletności, adekwatności i poprawności informacji zawartych w sprawozdaniach finansowych.
W 2022 r. system kontroli wewnętrznej stosowany przez Spółkę był bezpośrednio nadzorowany przez Zarząd. Za prowadzenie ksiąg rachunkowych Spółki, przygotowywanie sprawozdań finansowych oraz raportów okresowych odpowiedzialny był zespół finansowo – księgowy posiadający stosowne zasoby co do wiedzy, doświadczenia i kwalifikacji do wykonywania tego rodzaju usług. Sprawozdania przed ich podaniem do publicznej wiadomości podlegały sprawdzeniu przez Zarząd, a ewentualne zidentyfikowane błędy korygowane były na bieżąco w księgach Spółki zgodnie z przyjętą polityką rachunkowości. W wypadku wątpliwości Zarząd zwracał się o interpretację do audytora Spółki.
Sprawozdania półroczne podlegały przeglądowi oraz a roczne sprawozdanie finansowe badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta, wybranego wcześniej przez Radę Nadzorczą. Sprawozdania finansowe były przedmiotem obrad i omówieniu ich kompletności i rzetelności z Komitetem Audytu i Radą Nadzorczą.
Zarząd przedstawił Komitetowi Audytu oświadczenie w tym zakresie zawierające w szczególności następujące informacje dotyczące systemu kontroli wewnętrznej:
Rada Nadzorcza ocenia, że wdrożony w Spółce system kontroli wewnętrznej zapewnia obecnie sporządzenie sprawozdań finansowych w sposób wiarygodny i rzetelny i jest odpowiedni do wielkości operacji finansowych Spółki. Rada Nadzorcza weryfikowała również ocenę systemu kontroli wewnętrznej z biegłym rewidentem. Biegły zwrócił uwagę na słabości systemu kontroli wewnętrznej Słabość systemu kontroli wewnętrznej polegała między innymi na tym, że spółka nie w pełni kontrolowała wszystkie zaliczki na dostawy. Nie było pełnej informacji i wszystkich rozliczeniach zaliczek. Ta sama kwestia dotyczyła zatrzymanych kaucji. Biegły stwierdził, że wykorzystywany obecnie system w Spółce nie umożliwia prawidłowej i efektywnej kontroli kaucji i ich rozliczania z kontrahentami. Tak samo biegły zwrócił uwagę na problemy z wiekowaniem należności i określaniem ich przeterminowania. Rada Nadzorcza omawiała te kwestie z Zarządem i system ma zostać usprawniony w tym zakresie.
Rada Nadzorcza ocenia, że w przypadku zwiększania skali działania spółki może powstać potrzeba wyodrębnienia działu zarządzania ryzykiem w ramach Spółki czy powołania osoby na stanowisko audytora wewnętrznego. Komitet Audytu i Rada Nadzorcza monitorują tą sytuację i będą podejmować decyzje w miarę zaistnienia okoliczności powodujących potrzebę wzmocnienia Spółki w tym obszarze.
Działalność spółki w roku 2022 była narażona na ryzyka, do których można zaliczyć w szczególności: W zakresie ryzyk finansowych:
określonych w Umowach wskaźników (kowenantów) finansowych w zakresie wysokości wskaźnika EBITDA liczonego wg. stanu na 31.12.2022 roku oraz wskaźnika kapitały własne/suma bilansowa wg stanu na 31.12.2022 roku. W roku 2022 wyniki Spółki znacząco się pogorszyły się w stosunku do wyników w roku 2021 za sprawą o wiele trudniejszych warunków rynkowych, rosnących cen materiałów i usług oraz zawirowaniami łańcuchów dostaw powodując opóźnienia w dostawach wybranych towarów oraz wzrostu kosztów finansowych.
W zakresie ryzyk operacyjnych:
W ocenie Rady Nadzorczej identyfikacja czynników ryzyka i monitorowanie ich są w Spółce na prawidłowym poziomie, Spółka Spółki właściwie identyfikuje rodzaje ryzyk i podejmuje działania w celu ich minimalizacji. W ocenie Rady Nadzorczej wszystkie ryzyka prezentowane w sprawozdaniu Zarządu z działalności Spółki w roku 2022 są prawidłowo oszacowane.
OCENA SPOSOBU WYPEŁNIANIA PRZEZ SPÓŁKĘ OBOWIĄZKÓW INFORMACYJNYCH DOTYCZĄCYCH STOSOWANIA ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO
Spółka podlega obowiązkom informacyjnym dotyczącym stosowania zasad ładu korporacyjnego wynikającym z Regulaminu Giełdy oraz rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2014, poz. 133) oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757).
Spółka opublikowała raport o stanie ze stosowania Dobrych Praktyk w dniu 28.04.2023 wraz ze sprawozdaniem Zarządu. Zgodnie z raportem Zarządu spółka w trakcie 2022 roku nie stosowała następujących rekomendacji i zasad szczegółowych.
Spółka nie przyjęła strategii biznesowej w zakresie ESG dlatego tez nie stosowała zasady: 1.3.1., 1.3.2., 1.4., 1.4.1., 1.4.2. Rada Nadzorcza dyskutowała przyjęcie dokumentu strategii ESG z Zarządem, pomimo nie przyjęcia dokumentu strategii ESG spółka stosuje najwyższe standardy dotyczące zarówno sfery ochrony środowiska, spraw pracowniczych oraz ładu korporacyjnego w swoim biznesie i w relacjach z partnerami. Niestosowanie ww. zakresu nie zmieniło się od roku poprzedniego.
Spółka nie opracowała i nie realizuje formalnej polityki różnorodności w odniesieniu do Zarządu I Rady Nadzorczej dlatego też nie stosowała Zasady 2.1., 2.2. W skład organów spółki powoływane są osoby mające odpowiednie kwalifikacje, zapewniając spółce swój niezbędny wkład intelektualny i odpowiednią etykę zawodową. Rada Nadzorcza monitoruje ten obszar po względem zapewnienia najwyższych standardów zarządzania. Jednocześnie zasada 2.11.6 nie jest stosowana w związku z nie przyjęciem formalnej polityki różnorodności w stosunku do władz spółki stąd sprawozdanie Rady Nadzorczej nie zawiera informacji o stopniu realizacji takiej polityki. Nie stosowanie powyższego zakresu nie zmieniło się w stosunku do stanu z roku poprzedniego.
Spółka nie stosuje zasady nr 3.6. Spółka nie wyodrębniła oddzielnej komórki audytu wewnętrznego, stąd nie posiada dedykowanej osoby kierującej taka komórka organizacyjną. Zdaniem Rady Nadzorczej kontrola wewnętrzna jest właściwa i pokrywa wszelkie ryzyka biznesowe i finansowe oraz jest adekwatna do skali prowadzonej działalności. Rada Nadzorcza ścisłe monitoruje ten obszar. Spółka również nie stosowała zasady 3.10 – nie jest w składzie żadnego indeksu giełdowego dlatego tez nie dokonywała przeglądu okresowego funkcji audytu wewnętrznego przez niezależnego audytora. Komitet Audytu jak i Rada Nadzorcza omawiają z biegłym rewidentem wszelkie kwestie związane z audytem wewnętrznym co najmniej 2 razy do roku podczas badanie rocznego sprawozdania finansowego oraz podczas przeglądu sprawozdania półrocznego. Nie stosowanie powyższego zakresu nie zmieniło się w stosunku do stanu z roku poprzedniego.
Spółka nie stosuje Zasady 4.1. dotyczącej udziału zdalnego w Walnych Zgromadzeniach Akcjonariuszy. Dotychczas akcjonariusze nie zgłaszali chęci takiego uczestnictwa. Obecnie spółka nie stosuje również zasady 4.3. dotyczącej transmisji z obrad WZA. W przeszłości spółka transmitowała obrady WZA ale uznała, że nie było zainteresowania wśród akcjonariuszy. Rada nadzorcza stoi na stanowisku, że w przypadku zainteresowania ze strony akcjonariuszu transmisja z obrad spółka powinna wrócić do takiej praktyki. Nie stosowanie powyższego zakresu nie zmieniło się w stosunku do stanu z roku poprzedniego.
W 2022 r. Spółka stosowała się do zbioru zasad ładu korporacyjnego zawartego w dokumencie "Dobre praktyki Spółek Notowanych na GPW" we wszystkich pozostałych rekomendacjach i zasadach szczegółowych. W ocenie Rady Nadzorczej Spółka należycie wypełniała w 2022 r. swoje obowiązki dotyczące stosowania zasad ładu korporacyjnego wynikające z przyjętych zasad DPSN, Regulaminu Giełdy oraz rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku oraz rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018. Rada Nadzorcza przyjęła wyjaśnienie Spółki co do nie stosowania wybranych rekomendacji i zasad jako obiektywne.
Na podstawie art. 382 §3 Kodeksu Spółek Handlowych oraz w związku z postanowieniami art. 24.2 lit. a i b Statutu Spółki Rada Nadzorcza dokonała analizy sprawozdań zarządu z działalności Spółki i sprawozdań finansowych Spółki.
Model biznesowy MDI Energia S.A. opiera się na świadczeniu wyspecjalizowanych usług inżynieryjnych w projektach budownictwa lądowego. W procesie realizacji projektów Spółka występuje w roli generalnego wykonawcy inwestycji, na zlecenie inwestorów realizujących projekty w obszarze budownictwa mieszkaniowego, energetyki ze źródeł odnawialnych (OZE), w tym budowy elektrowni biogazowych i farm fotowoltaicznych. Spółka zatrudnia wysoko wykwalifikowaną kadrę inżynierską, nadzorującą realizację całości procesu inwestycyjnego.
Przychody Spółki w roku 2022 spadły o 21,2% w stosunku do 2021. Było to spowodowane zmniejszeniem aktywności na rynku budownictwa mieszkaniowego. W związku ze wzrostem podstawowych stóp procentowych zmniejszyła się zdolność kredytowa nabywców mieszkań w Polsce, tym samym szacowany jest zmniejszony popyt na rynku mieszkaniowym, jednocześnie koszty realizacji inwestycji wzrosły. Spółka postanowiła kontynuować prace nad projektami już rozpoczętymi, wstrzymując realizację wybranych kolejnych inwestycji.
W 2022 spółka osiągnęła znacząco niższe wyniki finansowe niż w roku poprzednim. Koszty realizacji projektów mieszkaniowych były wyższe ze względu na wzrost cen materiałów budowlanych oraz wzrost kosztów zatrudnienia. Znacząco wzrosły również koszty finansowe. Spółka finansuje się kredytami bankowymi o zmiennej stopie procentowej. Pomimo spadku salda kredytów o 47,2% na koniec roku nastąpił wzrost kosztów odsetkowych z 1981 tys. zł do 2723 tys. zł.
Na koniec 2022 płynność finansowa spółki pogorszyła się, należności handlowe spadły o 39,2%, nominalnie o 33,7 mln zł w stosunku do końca 2021, a zobowiązania handlowe spadły o 17,3 % nominalnie o 6,7 mln zł), zobowiązania kredytowe spadły o 47,2% (o 24,6 mln zł) w stosunku do końca 2021. Stan zapasów na koniec 2022 wyniósł 3,8 mln zł (wzrost o 2,5 mln zł) a stan środków pieniężnych
zmniejszył się o 11,3 mln zł. Spółka posiada umowy kredytowe i ma możliwość ich przedłużania. W związku ze słabszymi wynikami spółka otrzymała od mBanku zgodę na czasowe zawieszania kowenantów. Rada Nadzorcza ocenia, że sytuacja płynnościowa jest niezagrożona, należności handlowe, zapasy i środki pieniężne przekraczają poziom zobowiązań handlowych i zadłużeniu kredytowemu.
Rada Nadzorcza po analizie przedstawionego przez Zarząd Sprawozdania Zarządu z działalności za rok 2022 stwierdza, że zostało ono sporządzone prawidłowo, jest zgodne ze stanem faktycznym i rzetelnie oddaje sytuację Spółki.
Rada Nadzorcza stosownie do swoich kompetencji dokonała oceny sprawozdania finansowego Spółki za rok 2022 w zakresie zgodności z księgami i dokumentami oraz stanem faktycznym (zgodnie z treścią art. 382 § 3 Ksh). Podstawowymi dokumentami i materiałami wykorzystywanymi przy dokonywaniu oceny były:
a także
• Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta PKF Consult sp. z o.o. sp. k.z badania rocznego sprawozdania finansowego MDI Energia S.A.za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2022r. do dnia 31 grudnia 2022r. (z dnia 28 kwietnia 2023 roku).
Rada Nadzorcza stwierdziła że:
finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.
W związku z tym, że w roku obrotowym 2022 spółka osiągnęła ujemne wyniki finansowe Zarząd nie wnioskował o wypłatę dywidendy.
W ocenie Rady Nadzorczej spółka wywiązywała się prawidłowo z obowiązków nałożonych Regulaminem GPW i przepisach dotyczących informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez Emitentów Papierów Wartościowych.
W związku z tym, że zakres prowadzonej przez Spółkę działalności sponsoringowej, charytatywnej lub innej o zbliżonym charakterze jest ograniczony i nie został przyjęty dokument określający politykę prowadzenia takiej działalności, odstąpiono od dokonywania oceny tej działalności. Spółka w trakcie 2022 roku była jednym ze sponsorów Akademii Badmintona Roberta Mateusiaka, w trakcie roku wydatkowała na ten cel kwotę 5 tys. zł. Nie miała wydatków związanych z działalnością charytatywną.
W trakcie całego roku obrotowego Rada Nadzorcza w sposób aktywny badała kluczowe obszary działalności Spółki. Rada Nadzorcza na bieżąco przedstawiała Zarządowi swoje stanowisko w formie opinii i rekomendacji. Przez cały 2021 rok Rada Nadzorcza starała się zapewnić wsparcie merytoryczne dla Zarządu Spółki.
Rada Nadzorcza w roku 2022 wypełniała obowiązki nałożone na nią przez Kodeks spółek handlowych, Statut, Regulamin Rady Nadzorczej Spółki oraz zgodnie z poszanowaniem dobrych praktyk spółek notowanych na GPW. Rada Nadzorcza wykonywała swoje obowiązki z uwzględnieniem interesu Spółki oraz jej akcjonariuszy.
W wyniku przeprowadzonej oceny:
Rada Nadzorcza stwierdza, że Sprawozdania finansowe spółki MDI Energia S.A. za rok obrotowy 2022 przedstawiają rzetelnie i jasno sytuację majątkową i finansową Spółki na dzień 31 grudnia 2022, wynik finansowy oraz przepływy pieniężne za okres 2022 zgodnie z MSSF UE i przyjętymi zasadami rachunkowości. Sprawozdania finansowe spółki MDI Energia S.A. są zgodne co do formy i treści z wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757) oraz MSSF UE i obowiązującymi spółkę postanowieniami statutu. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości.
Zarząd w sposób zgodny z przepisami prawa przedstawił wniosek w sprawie pokrycia straty za rok 2022 natomiast sprawozdanie zarządu z działalności Spółki w pełni oddają zakres i stan prowadzonej działalności w 2022 r.
Rada Nadzorcza zapoznała ze sprawozdaniem z badania sprawozdania finansowego biegłego rewidenta z dnia 28 kwietnia 2023 r. za rok obrotowy 2022, w którym biegły rewident stwierdził, że Sprawozdania finansowe spółki MDI Energia S.A. za rok obrotowy 2022
W związku z tym Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia powyższe sprawozdania i rekomenduje je Walnemu Zgromadzeniu do zatwierdzenia w wersji zaprezentowanej przez Zarząd Spółki. Rada Nadzorcza stwierdza również, że członkowie Zarządu Spółki pełnili swoje funkcje w 2022 r. w sposób zgodny z prawem i wnosi o udzielenie im absolutorium z wykonania przez nich obowiązków.
Przedstawiając powyższe sprawozdanie Rada Nadzorcza wnosi także o uznanie go za wyczerpujące przesłanki z art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych.
| Warszawa, 25 maja 2023 r. | |
|---|---|
| Jarosław Wikaliński Przewodniczący Rady Nadzorczej |
_____ |
| Michał Barłowski Wiceprzewodniczący Rady Nadzorcze |
_____ |
| Jarosław Karasiński Sekretarz Rady Nadzorczej |
_____ |
| Marcin Iwaszkiewicz Członek Rady Nadzorczej |
_____ |
| Grzegorz Kubica Członek Rady Nadzorczej |
_____ |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.