Medinice S.A.

Quarterly Report • Aug 24, 2023

Grupa Kapitałowa Medinice S.A.

Raport śródroczny za okres od 01.01.2023 r. do 30.06.2023 r.

SPIS TREŚCI

1.	Wybrane skonsolidowane dane finansowe1
2.	Skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe2
3.	Wybrane jednostkowe dane finansowe 10
4.	Skrócone Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe11
5.	Informacje dodatkowe do jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego17
6.	Pozostałe informacje22

	za sześć miesięcy zakończonych 30 czerwca
	2023	2022	2023	2022
	tys. PLN		tys. EUR
Przychody z działalności razem	117	129	26	28
Razem koszty z działalności operacyjnej	(3 157)	(2 201)	(684)	(474)
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	(3 040)	(2 071)	(659)	(446)
Zysk (strata) na działalności gospodarczej	(3 040)	(2 071)	(659)	(446)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	(2 701)	(2 046)	(586)	(441)
Suma całkowitych dochodów	(2 701)	(2 046)	(585)	(441)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	(1 529)	(1 079)	(331)	(232)
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(2 689)	(2 185)	(583)	(471)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	352	(4 396)	76	(947)
Liczba akcji (średnioważona)	6 328 793	6 202 489	6 328 793	6 202 489
Zysk (strata) netto na jedną akcję (nie w tys.)	(0,43)	(0,33)	(0,09)	(0,07)

1. WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE

	30 czerwca	31 grudnia	30 czerwca	31 grudnia
	2023	2022	2023	2022
	tys. PLN		tys. EUR
Aktywa razem	40 383	41 898	9 074	8 934
Zobowiązania razem	4 971	4 771	1 117	1 017
Zobowiązania krótkoterminowe razem	627	1 013	141	216
Zobowiązania długoterminowe razem	4 344	3 758	976	801
Kapitał własny	35 412	37 127	7 957	7 916
Nadwyżka ze sprzedaży akcji (średnioważona)	47 420	47 420	10 655	10 111
Liczba akcji	6 462 291	6 272 575	6 462 291	6 272 575
Wartość aktywów netto na jedną akcję (nie w tys.)	5,48	5,92	1,23	1,26

Powyższe dane finansowe za okresy zakończone 30 czerwca 2023 roku oraz 30 czerwca 2022 roku zostały przeliczone na EUR według następujących zasad:

• Poszczególne pozycje bilansu według średniego kursu EUR ustalonego przez Narodowy Bank Polski na dzień 30 czerwca 2023 roku – 4,4503 zł oraz na dzień 30 czerwca 2022 roku – 4,6806 zł.
• Poszczególne pozycje sprawozdania rachunku zysków i strat, całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych - według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów EUR ustalonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca dla okresu obrotowego od 1 stycznia do 30 czerwca 2022 roku – 4,6427 zł oraz okresu od 1 stycznia do 30 czerwca 2023 roku – 4,6130 zł

2. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej 2.1
AKTYWA	30 czerwca 2023 r.	31 grudnia 2022 r.	30 czerwca 2022 r.
		tys. PLN
Aktywa trwałe	22 489	19 957	18 393
Rzeczowe aktywa trwałe	827	831	934
Wartość firmy	-	-	-
Pozostałe aktywa niematerialne	15 882	13 534	11 868
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	3	3	7
Długoterminowe aktywa finansowe	5 777	5 589	5 583
Aktywa obrotowe	17 894	21 941	25 127
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	563	741	740
Pozostałe aktywa finansowe	-	-	103
Pozostałe aktywa	13	14	22
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	17 318	21 186	24 262
Aktywa razem	40 383	41 898	43 521

PASYWA	30 czerwca 2023 r.	31 grudnia 2022 r.	30 czerwca 2022 r.
		tys. PLN
Kapitał własny	35 412	37 127	39 307
Kapitały własne akcjonariuszy jednostki dominującej	35 412	37 127	39 307
Wyemitowany kapitał akcyjny	646	627	627
Kapitały zapasowe	47 420	47 420	47 420
Kapitał rezerwowy	6 107	5 140	4 374
Zyski zatrzymane	(18 761)	(16 060)	(13 114)
Kapitały udziałowców niekontrolujących	-	-	-
Zobowiązania długoterminowe	4 344	3 758	3 411
Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	-	-	-
Pozostałe zobowiązania finansowe	348	288	311
Rezerwa na podatek odroczony	3	3	7
Długoterminowe dotacje rządowe	3 993	3 467	3 093
Zobowiązania krótkoterminowe	627	1 013	802
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	425	625	448
Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	7	206	-
Pozostałe zobowiązania finansowe	86	88	304
Rezerwy krótkoterminowe	109	94	51
Zobowiązania razem	4 971	4 771	4 214
Pasywa razem	40 383	41 898	43 521

	za sześć miesięcy zakończonych
	30 czerwca 2023 tys. PLN	30 czerwca 2022
Przychody ze sprzedaży	117	129
Amortyzacja	(184)	(132)
Zużycie surowców i materiałów	(70)	(44)
Usługi obce	(982)	(603)
Koszty świadczeń pracowniczych	(1 759)	(1 331)
Podatki i opłaty	(9)	(10)
Pozostałe koszty rodzajowe	(163)	(108)
Pozostałe przychody/koszty operacyjne netto	10	26
Razem koszty działalności operacyjnej	(3 157)	(2 201)
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	(3 040)	(2 071)
Przychody finansowe	566	52
Koszty finansowe	(25)	(27)
Zysk/strata z tyt. utraty wartości aktywów zgodnie z MSSF 9	(202)	-
Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych	-	-
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	(2 701)	(2 046)
Podatek dochodowy	-	-
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	(2 701)	(2 046)
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej		-
Zysk / (strata) netto	(2 701)	(2 046)
Zysk (strata) netto przypadająca:
Akcjonariuszom jednostki dominującej	(2 701)	(2 046)
Udziałom niedającym kontroli	-	-
Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
Zysk/ (strata) netto	(2 701)	(2 046)
Inne całkowite dochody	-	-
Całkowite dochody ogółem	(2 701)	(2 046)
Całkowite dochody przypadające:
Akcjonariuszom jednostki dominującej	(2 701)	(2 046)
Udziałom niedającym kontroli	-	-
Zysk (strata) na akcję (w złotych)
Zwykły zysk na akcję	(0,43)	(0,33)
Z działalności kontynuowanej	(0,43)	(0,33)
Z działalności zaniechanej	0,00	0,00
Rozwodniony zysk na akcje	(0,43)	(0,32)
Z działalności kontynuowanej	(0,43)	(0,26)
Z działalności zaniechanej	0,00	0,00

2.2 Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów

	Kapitały własne przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej
w tys. PLN	Wyemitowany kapitał akcyjny	Kapitały zapasowe - nadwyżka ceny emisyjnej nad wartością nominalną akcji	Kapitał rezerwowy	Zyski zatrzymane	Razem	Kapitały przypadające udziałom niedającym kontroli	Razem kapitał własny
Stan na 1 stycznia 2023 roku	627	47 420	5 140	(16 060)	37 127	-	37 127
Emisja akcji Koszty emisji akcji Zysk netto za okres Inne całkowite dochody	19 - - -	- - - -	- - - -	- - (2 701) -	19 - (2 701) -	- - - -	19 - (2 701) -
Dochody całkowite ogółem Płatności w formie akcji	- -	- -	- 967	(2 701) -	(2 701) 967	- -	(2 701) 967
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	19	-	967	(2 701)	(1 715)	-	(1 715)
Stan na 30 czerwca 2023 roku	646	47 420	6 107	(18 761)	35 412	-	35 412
Stan na 1 stycznia 2022 roku	619	47 420	3 608	(11 068)	40 579	-	40 579
Emisja akcji Koszty emisji akcji Zysk netto za okres	8 - -	- - -	- - -	- - (2 046)	8 - (2 046)	- - -	8 - (2 046)
Inne całkowite dochody Dochody całkowite ogółem Płatności w formie akcji	- - -	- -	- - 766	- (2 046) -	- (2 046) 766	- - -	- (2 046) 766
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego Stan na 30 czerwca 2022 roku	8 627	- 47 420	766 4 374	(2 046) (13 114)	(1 272) 39 307	- -	(1 272) 39 307

2.3 Skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

Stan na 1 stycznia 2022 roku	619	47 420	3 608	(11 135)	40 512	-	40 512
Emisja akcji	8	-	-	-	8	-	8
Koszty emisji akcji	-	-	-	-	-	-	-
Zysk netto za okres	-	-	-	(4 925)	(4 925)	-	(4 925)
Inne całkowite dochody	-	-	-	-	-	-	-
Dochody całkowite ogółem	-	-	-	(4 925)	(4 925)	-	(4 925)
Płatności w formie akcji	-		1 532	-	1 532	-	1 532
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości
kapitału własnego	8	-	1 532	(4 925)	(3 385)	-	23 599
Stan na 31 grudnia 2022 roku	627	47 420	5 140	(16 060)	37 127	-	37 127

Bilans otwarcia na dzień 1 stycznia 2022 w danych za pełny rok obrotowy 2022 różni się od bilansu otwarcia przyjętego w sprawozdaniu półrocznym na dzień 30 czerwca 2022. W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za 2022 Grupa objęła konsolidacją spółkę Medtech Innovation Center ASI sp. z o.o. W poprzednich okresach sprawozdawczych spółka ta nie była objęta konsolidacją. Wpływ objęcia konsolidacją ww spółki na sprawozdania finansowe okresu porównawczego, w tym na dane dotyczące wartości kapitałów na dzień 31 grudnia 2021 został zaprezentowany w Nocie 7 rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego na 31 grudnia 2022.

Za sześć	miesięcy zakończonych 30 czerwca
	2023 r.	2022 r.
Działalność operacyjna
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	(2 701)	(2 046)
Korekty:	1 270	786
- z tytułu amortyzacji i umorzenia	184	132
- z tytułu utraty wartości - odpisu aktualizującego ujętego
w wyniku finansowym (utrata wartości firmy)	-	-
- z tytułu płatności w formie akcji	967	766
- niezrealizowane różnice kursowe	10	(35)
- (zwiększenie) / zmniejszenie pozostałych aktywów	-	-
- z tytułu przychodów finansowych	(38)	(15)
- z tytułu kosztów finansowych	204	-
- korekty wynikające z odroczonego obciążenia podatkowego	-	-
- inne korekty	(57)	(62)
Zmiany pozycji kapitału obrotowego:	(98)	181
- (zwiększenie) / zmniejszenie salda należności z tytułu dostaw i	(24)	218
usług oraz pozostałych należności
- zwiększenie /(zmniejszenie) salda zobowiązań z tytułu dostaw
i usług oraz pozostałych zobowiązań za wyjątkiem zobowiązań	(88)	72
wymiennych na akcje
- zwiększenie / (zmniejszenie) rezerw	19	(36)
- zwiększenie / (zmniejszenie) przychodów przyszłych okresów	(5)	(73)
Zapłacone odsetki, zaliczone do działalności operacyjnej
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej	(1 529)	(1 079)
Działalność inwestycyjna
Wpływy:
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	-	-
Inne wpływy z działalności inwestycyjnej	200	-
Wydatki:
Płatności z tytułu nabycia aktywów finansowych	-	-
Zaliczki gotówkowe i pożyczki udzielane podmiotom	-	-
powiązanym
Zaliczki gotówkowe i pożyczki udzielane stronom trzecim	(150)	(415)
zaklasyfikowane jako działalność inwestycyjna
Zakup rzeczowych aktywów trwałych	(25)	-
Zakup wartości niematerialnych i prawnych	(2 714)	(1 770)
Inne wydatki z działalności inwestycyjnej	-	-
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(2 689)	(2 185)

2.4 Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Grupa Kapitałowa Medinice S.A. - RAPORT ŚRÓDROCZNY ZA OKRES ZAKOŃCZONY 30 CZERWCA 2023 R.
-------------------------------------------------------------------------------------------	--	--

	Za sześć	miesięcy zakończonych 30 czerwca
	2023 r.	2022 r.
	tys. PLN
Działalność finansowa
Wpływy:
Wpływy z tytułu emisji własnych akcji	19	8
Wpływy z pożyczek	-	-
Wpływy z dotacji	1 033	30
Wydatki
Płatności z tytułu kosztów emisji akcji	-	-
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu zaliczone
do działalności finansowej	-	14
Odsetki zapłacone	-	(17)
Spłaty pożyczek	(200)	(350)
Inne wydatki finansowe	(500)	(4 082)
Przepływy pieniężne z działalności finansowej	352	(4 396)
Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów przed skutkami zmian kursów wymiany)	(3 866)	(7 660)
Wpływ zmian kursów walut na saldo środków pieniężnych w	-	-
walutach obcych
Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	-	-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu	21 184	31 922
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	17 318	24 262
- w tym o ograniczonej możliwości dysponowania	980	-

2.5 Omówienie wyników osiągniętych w okresie obejmującym bieżący okres śródroczny

W okresie 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 przychody Grupy Kapitałowej Medinice S.A. wyniosły 117 tys. zł i były niższe o 12 tys. złotych w porównaniu z analogicznym okresem roku ubiegłego. W powyższym czasie Grupa nie zanotowała istotnych przychodów ze sprzedaży projektów. Przychody pochodziły głównie z działalności dodatkowej: wynajmu powierzchni biurowej oraz prowadzenia projektu AtriClamp na rzecz spółki zależnej Jitmed sp. z o.o. Brak istotnych powtarzalnych przychodów ze sprzedaży jest zgodny ze strategią Grupy, która koncentruje się na pracach badawczo-rozwojowych swoich innowacyjnych projektów, celem ich późniejszej komercjalizacji.

Koszty działalności operacyjnej Grupy wzrosły o 43% w ujęciu rok do roku (t.j. o 957 tysięcy złotych) osiągając poziom 3.157 tys. złotych. Największy wzrost kosztów, o 429 tys. zł, odnotowany został w pozycji Koszty świadczeń pracowniczych. W kwocie tej wzrost wynagrodzeń i pochodnych wyniósł 228 tys. złotych, a 201 tys zł stanowi wyższe niż w I półroczu 2022 ujęcie wyceny programu motywacyjnego. Wzrost kosztów wynagrodzeń, wynika z większego zatrudnienia w I półroczu 2023 w stosunku do I półrocza 2022. Usługi obce, druga największa pozycja w kosztach operacyjnych Grupy, osiągnęła poziom 982 tys. złotych i wzrosła o 379 tys. złotych. Wzrost kosztów operacyjnych w raportowanym okresie wiąże się ze zwiększeniem działalności w obszarze działów rozliczanych w kosztach ogólnych np. w działach badań i certyfikacji oraz z ogólnym wzrostem cen wynikającym z inflacji.

W okresie 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023, Grupa wykazała stratę netto w wysokości 2,7 mln złotych wobec straty na poziomie 2,0 mln złotych w analogicznym okresie roku ubiegłego. Strata na poziomie operacyjnym wyniosła 3,0 mln złotych, czyli o 1 mln złotych więcej niż rok wcześniej i wynika z omówionego powyżej wzrostu kosztów operacyjnych. Osiągnięty wynik finansowy jest efektem przyjętego przez Grupę Kapitałową modelu biznesowego, który zakłada osiągnięcie zysku w momencie komercjalizacji realizowanych projektów badawczo rozwojowych.

Na dzień 30 czerwca 2023 saldo gotówki na rachunkach bankowych Grupy wyniosło 17,3 mln złotych. Na dzień bilansowy Grupa posiadała 1 mln zł z tytułu nierozliczonych zaliczek na dotacje do prowadzonych projektów.

Łączne zobowiązania Grupy na dzień 30 czerwca 2023 wyniosły 5,0 mln zł. Zobowiązania długoterminowe stanowią 87,3% łącznych zobowiązań. Zobowiązania długoterminowe wynoszą 4,3 mln zł z czego 4,0 mln to długoterminowe dotacje do projektów B+R prowadzonych przez Grupę Kapitałową.

W okresie 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 Grupa odnotowała zmniejszenie środków finansowych o 3,9 mln zł. Grupa odnotowała 1,5 mln ujemnych przepływów pieniężnych z tytułu działalności operacyjnej. Ujemne przepływy operacyjne (wydatki) były o 451 tys. złotych wyższe niż w I półroczu 2022. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej wyniosły – 2,7 mln zł. Wydatki inwestycyjne były wyższe o 504 tys. złotych w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego. Działalność inwestycyjna obejmowała głównie nakłady na prowadzone projekty B+R. Przepływy pieniężne z działalności finansowej były dodatnie w II kwartale 2023 wyniosły 352 tys. zł. Na kwotę tę składają się wpływy i zwroty zaliczek na dotacje projektowe oraz spłata zobowiązania wobec Grupy Mediventures.

2.6 Opis zasad przyjętych przy sporządzeniu raportu w tym zasad rachunkowości

Niniejszy raport śródroczny został przygotowany na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757).

Oświadczenie o zgodności: Skonsolidowane skrócone sprawozdania finansowe zostały sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" oraz zgodnie z odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej przyjętymi przez Unię Europejską, opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowywania Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego.

Zawartość niniejszego raportu opiera się na założeniu, że czytelnik ma dostęp do sprawozdania rocznego za 2022 rok i informacje zawarte w notach mają na celu wyjaśnienie zdarzeń i transakcji istotnych dla zrozumienia zmian sytuacji finansowej i wyników działalności Grupy Kapitałowej Medinice S.A., które miały miejsce od ostatniego rocznego sprawozdania.

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przygotowane przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym.

Skonsolidowane skrócone sprawozdania finansowe zostały sporządzone zgodnie z koncepcją kosztu historycznego, za wyjątkiem wyceny niektórych aktywów trwałych i instrumentów finansowych.

Grupa zastosowała taką samą politykę rachunkowości, prezentacji danych i wycenę, jaką zastosowała w odniesieniu do rocznego okresu sprawozdawczego zakończonego 31 grudnia 2022 r.

W okresie od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 r. Grupa nie zastosowała po raz pierwszy żadnych nowych regulacji dotyczących sporządzania sprawozdań finansowych.

3. WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE

		Za sześć miesięcy zakończonych 30 czerwca
	2023	2022	2023	2022
		tys. PLN		tys. EUR
Przychody z działalności razem	122	129	26	28
Razem koszty z działalności operacyjnej	(3 131)	(2 173)	(679)	(468)
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	(3 009)	(2 044)	(652)	(440)
Zysk (strata) na działalności gospodarczej	(3 009)	(2 044)	(652)	(440)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	(2 680)	(2 016)	(581)	(434)
Suma całkowitych dochodów	(2 680)	(2 016)	(581)	(434)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	(1 495)	(1 058)	(324)	(228)
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(2 734)	(2 099)	(593)	(452)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	352	(4 397)	76	(947)
Liczba akcji (średnioważona)	6 328 793	6 202 489	6 328 793	6 202 489
Zysk (strata) netto na jedną akcję (nie w tys.)	(0,42)	(0,33)	(0,09)	(0,07)
	30 czerwca	31 grudnia	30 czerwca	31 grudnia
	2023	2022	2023	2022
		tys. PLN		tys. EUR
Aktywa razem	40 614	41 989	9 126	8 953
Zobowiązania razem	4 974	4 655	1 118	993
Zobowiązania krótkoterminowe razem	628	897	141	191
Zobowiązania długoterminowe razem	4 346	3 757	977	801
Kapitał własny	35 640	37 334	8 008	7 961

Nadwyżka ze sprzedaży akcji (średnioważona)	47 420	47 420	10 655	10 111
Liczba akcji Wartość aktywów netto na jedną akcję (nie w tys.)	6 462 291 5,52	6 237 820 5,99	6 462 291 1,24	6 237 820 1,28

Powyższe dane finansowe za okresy zakończone 30 czerwca 2023 roku oraz 30 czerwca 2022 roku zostały przeliczone na EUR według następujących zasad:

• Poszczególne pozycje bilansu według średniego kursu EUR ustalonego przez Narodowy Bank Polski na dzień 30 czerwca 2023 roku – 4,4503 zł oraz na dzień 30 czerwca 2022 roku – 4,6806 zł.
• Poszczególne pozycje sprawozdania rachunku zysków i strat, całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych - według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów EUR ustalonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca dla okresu obrotowego od 1 stycznia do 30 czerwca 2022 roku – 4,6427 zł oraz okresu od 1 stycznia do 30 czerwca 2023 roku – 4,6130 zł

4. SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

4.1 Skrócone jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej

AKTYWA	30 czerwca 2023 r.	31 grudnia 2022 r.	30 czerwca 2022 r. 18 307 934
		tys. PLN
Aktywa trwałe	21 698	19 849
Rzeczowe aktywa trwałe	827	831
Wartość firmy	-	-	-
Pozostałe aktywa niematerialne	15 881	13 218	11 569
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	3	3	7
Długoterminowe aktywa finansowe	4 987	5 797	5 796
Aktywa obrotowe	18 916	22 140	25 198
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	557	732	730
Pozostałe aktywa finansowe	1053	226	220
Pozostałe aktywa	13	13	22
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	17 293	21 169	24 226
Aktywa razem	40 614	41 989	43 505

PASYWA	30 czerwca 2023 r.	31 grudnia 2022 r.	30 czerwca 2022 r.
		tys. PLN
Kapitał własny	35 640	37 334	39 410
Wyemitowany kapitał akcyjny	646	627	627
Kapitały zapasowe	47 420	47 420	47 420
Kapitał rezerwowy	6 107	5 140	4 374
Zyski zatrzymane	(18 533)	(15 853)	(13 011)
Zobowiązania długoterminowe	4 346	3 758	3 411
Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	-	-	-
Pozostałe zobowiązania finansowe	349	288	311
Rezerwa na podatek odroczony	3	3	7
Długoterminowe dotacje rządowe	3 994	3 467	3 093
Zobowiązania krótkoterminowe	628	897	684
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	426	513	330
Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	7	206	-
Pozostałe zobowiązania finansowe	86	88	304
Rezerwy krótkoterminowe	109	90	51
Zobowiązania razem	4 974	4 655	4 095
Pasywa razem	40 614	41 989	43 505

	Za sześć miesięcy zakończonych 30 czerwca
	2023	2022
	tys. PLN
Przychody ze sprzedaży	122	129
Amortyzacja	(185)	(131)
Zużycie surowców i materiałów	(70)	(44)
Usługi obce	(960)	(578)
Koszty świadczeń pracowniczych	(1 759)	(1 331)
Podatki i opłaty	(4)	(9)
Pozostałe koszty rodzajowe	(163)	(106)
Pozostałe przychody/koszty operacyjne netto	10	26
Razem koszty działalności operacyjnej	(3 131)	(2 173)
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	(3 009)	(2 044)
Przychody finansowe	567	55
Koszty finansowe	(25)	(27)
Zysk/strata z tyt. utraty wartości aktywów zgodnie z MSSF 9	(213)	-
Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych	-	-
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	(2 680)	(2 016)
Podatek dochodowy	-	-
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	(2 680)	(2 016)
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	-	-
Zysk / (strata) netto	(2 680)	(2 016)
Zysk (strata) netto przypadająca:
Akcjonariuszom jednostki dominującej	(2 680)	(2 016)
Udziałom niedającym kontroli	-	-
Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
Zysk/ (strata) netto	(2 680)	(2 016)
Inne całkowite dochody	-	-
Całkowite dochody ogółem	(2 680)	(2 016)
Całkowite dochody przypadające:
Akcjonariuszom jednostki dominującej	(2 680)	(2 016)
Udziałom niedającym kontroli	-	-
Zysk (strata) na akcję (w złotych)
Zwykły zysk na akcję	(0,42)	(0,33)
Z działalności kontynuowanej	(0,42)	(0,33)
Z działalności zaniechanej	0,00	0,00
Rozwodniony zysk na akcje	(0,42)	(0,32)
Z działalności kontynuowanej	(0,42)	(0,32)
Z działalności zaniechanej	0,00	0,00

4.2 Skrócone jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów

w tys. PLN	Wyemitowany kapitał akcyjny	Kapitały zapasowe z tytułu nadwyżki emisyjnej	Kapitał rezerwowy	Zyski zatrzymane	Razem
Stan na 1 stycznia 2023 roku	627	47 420	5 140	(15 853)	37 334
Emisja akcji	19	-	-	-	19
Koszty emisji akcji	-	-	-	-	-
Zysk netto za okres	-	-	-	(2 680)	(2 680)
Inne całkowite dochody	-	-	-	-	-
Dochody całkowite ogółem	-	-	-	(2 680)	(2 680)
Płatności w formie akcji Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	- 19	- -	967 967	- (2 680)	967 (1 694)
Stan na 30 czerwca 2023 roku	646	47 420	6 107	(18 533)	35 640
Stan na 1 stycznia 2022 roku	619	47 420	3 608	(10 995)	40 652
Emisja akcji	8	-	-	-	8
Koszty emisji akcji	-	-	-	-	-
Zysk netto za okres Inne całkowite dochody	- -	- -	- -	(2 016) -	(2 016) -
Dochody całkowite ogółem	-	-	-	(2 016)	(2 016)
Płatności w formie akcji	-	-	766	-	766
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	8	-	766	(2 016)	(1 242)
Stan na 30 czerwca 2022 roku	627	47 420	4 374	(13 011)	39 410
Stan na 1 stycznia 2022 roku	619	47 420	3 608	(10 995)	40 652
Emisja akcji	8	-	-	-	8
Koszty emisji akcji	-	-	-	-	-
Zysk netto za okres	-	-	-	(4 858)	(4 858)
Inne całkowite dochody	-	-	-	-	-

4.3 Skrócone jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

Stan na 1 stycznia 2022 roku	619	47 420	3 608	(10 995)	40 652
Emisja akcji	8	-	-	-	8
Koszty emisji akcji	-	-	-	-	-
Zysk netto za okres	-	-	-	(4 858)	(4 858)
Inne całkowite dochody	-	-	-	-	-
Dochody całkowite ogółem	-	-	-	(4 858)	(4 858)
Płatności w formie akcji	-	-	1 532	-	1 532
Zwiększenie (zmniejszenie)	8	-	1 532	(4 858)	(3 318)
wartości kapitału własnego
Stan na 31 grudnia 2022 roku	627	47 420	5 140	(15 853)	37 334

4.4 Skrócone jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych

	Za sześć miesięcy zakończonych 30 czerwca
	2023 r.	2022 r.
Działalność operacyjna
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	(2 680)	(2 016)
Korekty:	1 277	778
- z tytułu amortyzacji i umorzenia	184	132
- z tytułu utraty wartości - odpisu aktualizującego ujętego
w wyniku finansowym (utrata wartości firmy)	-	-
- z tytułu płatności w formie akcji	967	766
- niezrealizowane różnice kursowe	10	(36)
- (zwiększenie) / zmniejszenie pozostałych aktywów	213	-
- z tytułu przychodów finansowych	(41)	-
- z tytułu kosztów finansowych	1	(17)
- korekty wynikające z odroczonego obciążenia podatkowego	-	-
- inne korekty	(57)	(67)
Zmiany pozycji kapitału obrotowego:	(91)	180
- (zwiększenie) / zmniejszenie salda należności z tytułu dostaw i	(23)	223
usług oraz pozostałych należności
- zwiększenie /(zmniejszenie) salda zobowiązań z tytułu dostaw
i usług oraz pozostałych zobowiązań z wyjątkiem zobowiązań	(88)	66
wymiennych na akcje
- zwiększenie / (zmniejszenie) rezerw	19	(36)
- zwiększenie / (zmniejszenie) przychodów przyszłych okresów	1	(73)
Zapłacone odsetki, zaliczone do działalności operacyjnej
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej	(1 494)	(1 058)
Działalność inwestycyjna
Wpływy:
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	-	-
Inne wpływy z działalności inwestycyjnej	200	-
Wydatki:
Płatności z tytułu nabycia aktywów finansowych	-	-
Zaliczki gotówkowe i pożyczki udzielane podmiotom	-	-
powiązanym
Zaliczki gotówkowe i pożyczki udzielane stronom trzecim	(195)	(390)
zaklasyfikowane jako działalność inwestycyjna
Zakup rzeczowych aktywów trwałych	(25)	(417)
Zakup wartości niematerialnych i prawych	(2 714)	(1 292)
Inne wydatki z działalności inwestycyjnej	-	-
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(2 734)	(2 099)

Grupa Kapitałowa Medinice S.A. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES ZAKOŃCZONY 30 CZERWCA 2023 (kwoty wyrażone są w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)

		Za sześć miesięcy zakończonych 30 czerwca
	2023 r.	2022 r.
Działalność finansowa
Wpływy:
Wpływy z tytułu emisji własnych akcji	19	8
Wpływy z pożyczek	-
Wpływy z dotacji	1 033	30
Wydatki
Płatności z tytułu kosztów emisji akcji	-	-
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu zaliczone
do działalności finansowej	-	14
Odsetki zapłacone	-	(17)
Spłaty pożyczek	(200)	(350)
Inne wydatki finansowe	(500)	(4 082)
Przepływy pieniężne z działalności finansowej	352	(4 397)
Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów przed skutkami zmian kursów wymiany)	(3 876)	(7 554)
Wpływ zmian kursów walut na saldo środków pieniężnych w walutach obcych	-	-
Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	-	-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu	21 169	31 779
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	17 293	24 225
- w tym o ograniczonej możliwości dysponowania	980	-

4.5 Omówienie jednostkowych wyników osiągniętych w okresie obejmującym bieżący okres śródroczny

W rozdziale 2.5 przedstawiono komentarz do wyników osiągniętych przez Grupę Kapitałową Medinice S.A.

Suma bilansowa jednostki dominującej stanowi 100,6% sumy bilansowej Grupy Kapitałowej, a strata netto jednostki dominującej stanowi 99,2% straty netto Grupy Kapitałowej.

Omówienie wyników osiągniętych przez Grupę Kapitałową przedstawione w rozdziale 2.5 jest reprezentatywne dla jednostki dominującej.

4.6 Opis zasad przyjętych przy sporządzeniu jednostkowej informacji finansowej

Oświadczenie o zgodności: Skrócone sprawozdania finansowe zostały sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" oraz zgodnie z odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej przyjętymi przez Unię Europejską, opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowywania Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego.

Zawartość niniejszego raportu opiera się na założeniu, że czytelnik ma dostęp do sprawozdania rocznego za 2022 i informacje zawarte w notach mają na celu wyjaśnienie zdarzeń i transakcji istotnych dla zrozumienia zmian sytuacji finansowej i wyników działalności Medinice S.A., które miały miejsce od ostatniego rocznego sprawozdania.

Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w okresie co najmniej 12 miesięcy po dniu bilansowym.

Skrócone sprawozdania finansowe zostały sporządzone zgodnie z koncepcją kosztu historycznego, z wyjątkiem wyceny niektórych aktywów trwałych i instrumentów finansowych.

Emitent zastosował taką samą politykę rachunkowości, prezentacji danych i wycenę, jaką zastosowała w odniesieniu do rocznego okresu sprawozdawczego zakończonego 31 grudnia 2022 roku.

W okresie 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 Emitent nie zastosował po raz pierwszy żadnych nowych regulacji dotyczących sporządzania sprawozdań finansowych.

5. INFORMACJE DODATKOWE DO JEDNOSTKOWEGO I SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 5.1 Zysk na akcję

	od 1 stycznia do 30 czerwca
Skonsolidowany zysk na akcję	2023 r.	2022 r.
		PLN na akcję
Podstawowy zysk na akcję:
Z działalności kontynuowanej	(0,43)	(0,33)
Z działalności zaniechanej	0,00	0,00
Podstawowy zysk na akcję ogółem	(0,43)	(0,33)
Zysk rozwodniony na akcję:
Z działalności kontynuowanej	(0,43)	(0,32)
Z działalności zaniechanej	0,00	0,00
Zysk rozwodniony na akcję ogółem	(0,43)	(0,32)
Zysk i średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana	od 1 stycznia do 30 czerwca
do obliczenia skonsolidowanego zysku podstawowego na akcję	2023 r.	2022 r.
		w PLN
Zysk / (strata) z działalności kontynuowanej przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	(2 700 871)	(2 046 124)
Zysk / (strata) na działalności zaniechanej przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	-	-
Zysk / (strata) wykorzystana do wyliczenia podstawowego wyniku na akcję z działalności kontynuowanej	(2 700 871)	(2 046 124)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku na akcję	6 328 793	6 202 489
Warunkowe podwyższenie kapitału o emisje akcji serii F, G, K	-	189 716
Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia rozwodnionego zysku na akcję	6 328 793	6 392 205
		od 1 stycznia do 30 czerwca
Jednostkowy Zysk na akcję	2023 r.	2022 r.
Podstawowy zysk na akcję:		PLN na akcję
Z działalności kontynuowanej	(0,42)	(0,33)
Z działalności zaniechanej	0,00	0,00
Podstawowy zysk na akcję ogółem	(0,42)	(0,33)
Zysk rozwodniony na akcję:
Z działalności kontynuowanej	(0,42)	(0,32)
Z działalności zaniechanej	0,00	0,00
Zysk rozwodniony na akcję ogółem	(0,42)	(0,32)
Zysk i średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana		od 1 stycznia do 30 czerwca
do obliczenia jednostkowego zysku podstawowego na akcję	2023 r.	2022 r.

Grupa Kapitałowa Medinice S.A. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES ZAKOŃCZONY 30 CZERWCA 2023 (kwoty wyrażone są w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)

Zysk / (strata) z działalności kontynuowanej	(2 679 823)	(2 015 835)
Zysk / (strata) na działalności zaniechanej	-	-
Zysk / (strata) wykorzystana do wyliczenia podstawowego wyniku na akcję z działalności kontynuowanej	(2 679 823)	(2 015 835)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku na akcję	6 328 793	6 202 489
Warunkowe podwyższenie kapitału o emisje akcji serii F, G, K	-	189 716
Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia rozwodnionego zysku na akcję	6 328 793	6 392 205

5.2 Informacje dotyczące segmentów działalności.

Emitent oraz Grupa Kapitałowa stanowią jeden segment sprawozdawczy obejmujący prace badawczo – rozwojowe w obszarze medycznym i w związku z tym nie zastosowano wytycznych MSSF 8 w odniesieniu do segmentów działalności.

5.3 Podatek dochodowy

Grupa podlega przepisom ogólnym w zakresie podatku dochodowego. Grupa nie stanowi podatkowej grupy kapitałowej, jak również nie prowadzi działalności w Specjalnej Strefie Ekonomicznej, co różnicowałoby zasady określania obciążeń podatkowych w stosunku do przepisów ogólnych w tym zakresie. Rok podatkowy jak i bilansowy pokrywają się z rokiem kalendarzowym. W okresie od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 Grupa wykazała stratę podatkową.

5.4 Nietypowe pozycje ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość wpływające na sprawozdania finansowe

Poza odpisem aktualizującym opisanym w punkcie 5.8 poniżej w Grupie Medinice S.A. w okresie od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 oraz w analogicznym okresie porównawczym nie wystąpiły pozycje wpływające na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość.

5.5 Objaśnienia dotyczące sezonowości działalności Emitenta

Działalność Emitenta i spółek zależnych nie podlega nowości ani cykliczności.

5.6 Informacja o istotnych zmianach kwot wartości szacunkowych, które były prezentowane w poprzednich okresach

W okresie od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 oraz w analogicznym okresie porównawczym w jednostkowym i skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie wystąpiły zmiany wartości szacunkowych, które były prezentowane w poprzednich okresach śródrocznych lub latach poprzednich, które wywierają istotny wpływ na bieżący okres śródroczny.

5.7 Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów

W okresie od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 r. oraz w analogicznym okresie porównawczym nie wystąpiły odpisy aktualizujące wartość zapasów.

5.8 Informacje o odpisach aktualizujących aktywów (innych niż zapasy)

W I półroczu 2023 Medinice S.A. utworzyła odpis aktualizujący wartość udzielonych pożyczek i wartość wpłaconego kapitału w PacePress Inc. na łączną kwotę 213 tys złotych. Wszystkie zadania projektowe dotyczące certyfikacji produktu Pace Press prowadzone są bezpośrednio przez Medinice S.A.

Ujęcie w księgach rachunkowych odpisu zmniejszyło wynik jednostkowy Medinice S.A. w I kwartale 2023, a w związku decyzją o likwidacji spółki PacePress Inc podjętą w II kwartale 2023 i z efektywną utratą kontroli (wyjście z Grupy Kapitałowej) odpis ten został rozpoznany również w sprawozdaniu skonsolidowanym.

W analogicznym okresie porównawczym nie wystąpiły odpisy z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów ani odwrócenia takich odpisów.

5.9 Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw

W okresie od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 r. w Grupie kapitałowej Medinice S.A. nie wystąpiły zmiany rezerw.

5.10 Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego

W okresie od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 r. w Grupie kapitałowej Medinice S.A. nie wystąpiły zmiany rezerw i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

5.11 Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych

W okresie od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 r. oraz w analogicznym okresie porównawczym w Grupie Medinice S.A. nie wystąpiły istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.

5.12 Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych

W okresie od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 r. oraz w analogicznym okresie porównawczym Grupa Medinice S.A. nie posiadała istotnego zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych.

5.13 Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych

Na dzień sporządzenia niniejszego Raportu Emitent ani żadna ze spółek z Grupy nie była stroną postępowań sądowych.

5.14 Korekty błędów poprzednich okresów

W okresie od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 r. oraz w analogicznym okresie porównawczym nie wystąpiły korekty błędów podstawowych.

5.15 Informacje o zmianach sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych.

W okresie od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 r. nie wystąpiły zmiany w sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych w Grupie Medinice S.A.

5.16 Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki

W okresie od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 r. nie wystąpiły zdarzenia związane z niespłaceniem kredytu lub pożyczki, lub naruszeniem istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego.

5.17 Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi

W od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 r. ani Medinice S.A. ani jednostki zależne nie dokonywały transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach nierynkowych.

W okresie od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 oraz w okresie analogicznym roku ubiegłego Emitent przeprowadził następujące transakcje z podmiotami powiązanymi:

	Za sześć miesięcy zakończonych 30 czerwca
w tys. złotych	2023	2022
Sprzedaż usług jednostkom zależnym	5	3
Sprzedaż usług podmiotom stowarzyszonym	117	118
(nieobjętych konsolidacją - Jitmed sp. z o.o.)
Udzielenie pożyczek podmiotom powiązanym	190	390
Saldo udzielonych pożyczek podmiotom	30 czerwca 2023 1 063	30 czerwca 2022 797
powiązanym

5.18 W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej – informacje o zmianie sposobu (metody) jej ustalenia

Nie dotyczy.

5.19 Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych

W okresie od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 r. oraz w analogicznym okresie porównawczym w Grupie Medinice S.A. nie dokonano zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych.

5.20 Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych

W dniu 31 marca 2023 Emitent wydał 12 500 akcji serii F wyemitowanych w ramach kapitału warunkowego posiadaczom warrantów subskrypcyjnych serii A. W wyniku emisji kapitał akcyjny dzielił się na 6.273.825 akcji.

W dniu 10 maja 2023 w związku z wykonaniem praw z warrantów subskrypcyjnych serii B i C Emitent wyemitował 105.000 akcji serii G oraz 72.216 akcji serii K. Po emisji kapitał akcyjny dzieli się na 6.462.291 akcji

5.21 Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy

W okresie 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 r. oraz w analogicznym okresie porównawczym Spółka nie deklarowała ani nie wypłacała dywidendy.

5.22 Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, które mogą w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta;

W dniu 14 czerwca Zarząd Medinice S.A. poinformował, że Spółka otrzymała od Kanadyjskiego Urzędu Patentowego, potwierdzenie ochrony patentowej na wynalazek pod tytułem "COOLCRYO".

Medinice S.A. poinformowała w dniu 03 lipca 2023 r. o otrzymaniu od Europejskiego Urzędu Patentowego potwierdzenia ochrony patentowej na wynalazek "Pacepress®". Jest to drugi europejski patent dla tego projektu uzyskany w związku z rozbudową jego funkcjonalności.

W dniu 4 sierpnia 2023 r. Emitent podpisał umowę z BioStat sp. z o.o. na usługi CRO [ang. Contract Research Organization] związane z badaniem klinicznym dla projektu CoolCryo®. Podpisanie umowy stanowi istotny element realizacji "Harmonogramu prac", o którym Spółka informowała w raporcie bieżącym ESPI 12/2023 w dniu 20 kwietnia 2023 roku.

5.23 Zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych

Od ostatniego dnia poprzedniego roku obrotowego nie nastąpiły zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych w Grupie Medinice S.A.

5.24 Inne informacje, które mogą w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta.

W okresie dotyczącym niniejszego raportu śródrocznego ani w okresie za okres porównawczy poza Czynnikami Ryzyka opisanymi w dalszej części raportu Emitent nie zidentyfikował innych informacji, które w istotny sposób mogłyby wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego Grupy Kapitałowej i Emitenta.

5.25 Zestawienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w niniejszym sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi.

W okresie dotyczącym niniejszego raportu śródrocznego ani w okresie za okres porównawczy nie wystąpiły różnice pomiędzy danymi ujawnionymi, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi.

6. POZOSTAŁE INFORMACJE

6.1 Dane rejestrowe

Medinice S.A.

Forma prawna:	Spółka akcyjna
Siedziba:	Warszawa

Grupa Kapitałowa Medinice S.A. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES ZAKOŃCZONY 30 CZERWCA 2023 (kwoty wyrażone są w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)

Adres:	ul. Stefana Hankiewicza 2, 02-103 Warszawa
Telefon	+48 725 500 051
Adres poczty elektronicznej	biuro@medinice.pl
Strona internetowa	www.medinice.pl
Kapitał zakładowy	646.229,10 zł
LEI	259400LGO9UDV1Y18Z11
NIP:	6631868308
REGON:	260637552
Numer KRS:	0000443282
Sąd rejestrowy	Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego

6.2 Zarząd i Rada Nadzorcza

Na dzień 30 czerwca 2023 r. skład osobowy Zarządu oraz Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco:

Zarząd Medinice S.A.

Sanjeev Choudhary	Prezes Zarządu
Arkadiusz Dorynek	Wiceprezes Zarządu

Rada Nadzorcza Medinice S.A.

Joanna Bogdańska	Przewodnicząca Rady Nadzorczej
Marcin Gołębicki	Członek Rady Nadzorczej
Agnieszka Rosińska	Członek Rady Nadzorczej
Bogdan Szymanowski	Członek Rady Nadzorczej
Wojciech Wróblewski	Członek Rady Nadzorczej

6.3 Kapitał zakładowy Emitenta

W dniu. 31 marca 2023 Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych zarejestrował 12.500 akcji serii F powstałych w wyniku realizacji praw z warrantów subskrypcyjnych serii A i w związku z tym na dzień sporządzenia niniejszego raportu kapitał zakładowy Medinice S.A. wynosił 628.507,50 zł i dzielił się na 6 285 075 akcji zwykłych o wartości nominalnej 0,10 zł każda.

W dniu 10 maja 2023 Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych zarejestrował 105.000 akcji serii G powstałych w wyniku realizacji praw z warrantów subskrypcyjnych serii B oraz 72.216 akcji serii K powstałych w wyniku realizacji praw z warrantów subskrypcyjnych serii C. Po zarejestrowaniu obu serii akcji przez Krajowy Rejestr Sądowy kapitał zakładowy Medinice S.A. wynosi 646.229,10 zł i dzieli się na 6 462 291 akcji zwykłych o wartości nominalnej 0,10 zł każda.

6.4 Opis podstawowych zagrożeń i ryzyka związanych z pozostałymi miesiącami roku obrotowego

Emitent na bieżąco identyfikuje ryzyka, które mogą wpłynąć na sytuację operacyjną i finansową Emitenta i Grupy Kapitałowej. Niżej wymienione czynniki ryzyka zostały ograniczone do właściwych dla Medinice oraz spółek z Grupy, które mają istotne znaczenie dla działalności Grupy Medinice S.A.

Opóźnienia w dostawach materiałów skutkujące wydłużeniem produkcji prototypów

Emitent i Grupa Kapitałowa prowadząc prace badawczo-rozwojowe jest mocno uzależniony od partnerów biznesowych i badawczych. Jakiekolwiek opóźnienia (np. w dostawie odpowiednich komponentów), trudności ze strony tych podmiotów mogą mieć znaczące skutki dla działalności Emitenta/Grupy ze względu na brak możliwości szybkiego znalezienia innego podmiotu i rozpoczęcia z nim współpracy.

Nierozwiązanie wyzwań technicznych w prowadzonych projektach

Na etapie realizacji każdego z etapów projektowych tj. opracowanie działającego prototypu rozwiązania, przeprowadzenie badań przedklinicznych i klinicznych istnieje szereg problemów do rozwiązania i wynikających z nich ryzyk (np. brak możliwości opracowania działającego prototypu rozwiązania, brak wyników badań wskazujących na bezpieczeństwo i skuteczność danej technologii) uniemożliwiających osiągnięcie w założonym czasie kamieni milowych. Tym samym może to opóźnić lub zahamować rozwój prowadzonych projektów, a tym samym realizację strategii Emitenta.

Opóźnienia projektowe wynikające z braku wyłonienia podwykonawców produkujących prototypy

Emitent ze względu na swój model biznesowy, samodzielnie zajmuje się jedynie częścią produkcji oraz prototypowania, a w znacznej części prototypowanie i produkcję podzespołów zleca zewnętrznym podmiotom. Z tego powodu jest zależny od współpracy z podwykonawcami. Brak wyłonienia w zakładanym terminie podwykonawcy w znaczący sposób utrudni dalszy rozwój projektów i osiągnięcie kolejnych kamieni milowych co może przełożyć się na opóźnienia w realizacji projektów.

Przekroczenia zakładanych budżetów wynikające ze wzrostu inflacji i różnic kursowych

W czasie prac badawczo-rozwojowych wynalazek nie generuje przychodów ze sprzedaży. Emitent ze względu na rodzaj prowadzonej działalności w okresie rozwijania wynalazków ponosi znaczne wydatki związane z prowadzeniem prac badawczo-rozwojowych w prowadzonych projektach. Wydatki ponoszone są zarówno w PLN jak i walutach obcych. Istnieje ryzyko przekroczenia zakładanych kosztów projektowych oraz operacyjnych, ze względu na znaczny wzrost inflacji oraz niekorzystne zmiany kursów walutowych w stosunku do złotego. Oryginalne budżety przygotowywane były w otoczeniu inflacji na poziomie ok. 2,4%, ostatni odczyt inflacji CPI (czerwiec 2023) wyniósł 11,5%.

Ryzyko związane z konfliktem na Ukrainie

W wyniku konfliktu na wschodzie Europy, jest ograniczony dostęp i/lub nieproporcjonalnie podniosły się ceny surowców rzadkich. Rozbiciu uległ również łańcuch dostaw, który powoli odbudowuje się po pandemii. Szansa na zażegnanie konfliktu do końca roku jest mała i w związku z tym ryzyka związane z opóźnieniami dostaw i produkcji są aktualne.

6.5 Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta;

Publikacja Harmonogramu prac

W dniu 20 kwietnia 2023 Spółka podała do publicznej wiadomości harmonogram realizacji planowanych postępów prac na projektach. Poniższy schemat przedstawia zaprezentowany harmonogram ("Roadmap"):

Aktualizacja informacji dotyczących postępów prac na głównych projektach Grupy Medinice S.A.

PacePress®

Projekt jest w trakcie badań klinicznych, podczas których testowane są również ulepszone wersje mankietów uciskowych. Bazując na informacjach zwrotnych od użytkowników, czyli lekarzy oraz pacjentów, zespół inżynierów Spółki rozwija mniejszą, lżejszą i cichszą wersję jednostki sterującej mającej możliwość agregowania i przesyłania danych poprzez aplikację mobilną. Aktualnie badania prowadzone są w sześciu ośrodkach w całej Polsce. Dodatkowo w celu zwiększenia dynamiki rekrutacji pacjentów zostały wprowadzone zmiany w protokole badania. Po zakończeniu badań klinicznych i otrzymaniu oficjalnego raportu z wynikami, Emitent planuje rozpoczęcie procesu certyfikacji CE według nowych standardów MDR.

MiniMax®

Projekt jest w końcowej fazie badań przedklinicznych, które realizowane są wraz z Uniwersytetem Przyrodniczym we Wrocławiu. Pierwsza transza elektrod Minimax została poddana testom we Wrocławiu w grudniu 2022. Badania na zwierzętach prowadzone są w celu potwierdzenia bezpieczeństwa i skuteczności wyrobu medycznego. W trakcie kolejnych etapów testów inżynierowie badają funkcje użyteczności i wprowadzają niezbędne zmiany. Podczas ostatnich badań wytypowane zostały zmiany ergonomiczne oraz propozycja rozbudowy funkcjonalnej. Kolejny, ostatni etap badania fazy przewlekłej na zwierzętach planowany jest na wrzesień 2023 roku. Równolegle prowadzone są prace związane z przygotowaniem umów z podmiotami, które będą realizować badania kliniczne (CRO i Ośrodki Badawcze).

CoolCryo®

Na początku 2023 zakończona została faza badań na zwierzętach. Aktualnie prowadzone są testy biokompatybilności oraz budowane są zestawy do krioablacji potrzebne do przeprowadzenia testów walidacji sterylizacji i EMC oraz do zastosowania podczas fazy klinicznej. Równolegle kompletowana jest

dokumentacja niezbędna do uzyskania pozwolenia na prowadzenie badań klinicznych. W dniu 4 sierpnia 2023 Emitent podpisał umowę na usługi CRO (obsługa badania klinicznego) z firmą BioStat sp. z o.o. Podpisanie umowy stanowi istotny element realizacji Harmonogramu Prac rozwoju projektu. Niezależnie od planowanej ścieżki certyfikacji na rynku europejskim zgodnie ze standardami MDR, Emitent analizuje możliwe scenariusze dopuszczenia przez FDA produktu CoolCryo na rynku USA.

EP Bioptom®

W styczniu 2023 roku została podpisana umowa z niemieckim podwykonawcą na prace R&D związane z zaprojektowaniem cewnika EP Bioptom. Zakończona została pierwsza faza prac projektowych w ramach której. Emitent otrzymał funkcjonalne prototypy urządzenia przeznaczone do testów wewnętrznych. Emitent zamówił kolejną partię cewników z przeznaczeniem do użycia w badaniach na zwierzętach. Rozpoczęcie badań na zwierzętach planowane jest w IV kwartale 2023.

AtriClamp®

Projekt znajduje się w fazie projektowania nowej wersji zacisku do zamykania uszka lewego przedsionka. W ramach prac koncepcyjnych nad projektem nowej wersji urządzenia Emitent przeprowadził szereg prac związanych z doborem nowego materiału, zmianą kształtu oraz zmianą technologii produkcji zacisku. W perspektywie III i IV kwartału 2023 planowane jest zaprezentowanie nowego produktu jednostce stowarzyszonej Jitmed sp. z o.o. będącej właścicielem praw do patentu i uzgodnienie warunków dalszego prowadzenia rozwoju projektu.

Przyznanie patentów na kolejnych rynkach

W okresie od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 r. Emitent otrzymał informację o przyznaniu ochrony patentowej w następujących projektach:

• PacePress Japonia, Korea Południowa i Kanada
• MiniMax USA
• CoolCryo Kanada

Wybór audytora do badania sprawozdań finansowych

W dniu 16 czerwca 2023 roku, Rada Nadzorcza Medinice S.A., wybrała audytora do badania sprawozdań finansowych Medinice S.A. oraz Grupy Kapitałowej Medinice S.A. za lata 2023-2025. Wybrana została firma KPW AUDYT sp. z o.o. ("KPW"), posiadająca uprawnienia do badania sprawozdań finansowych na podstawie wpisu na listę firm audytorskich prowadzoną przez Polską Agencję Nadzoru Audytowego pod nr. 4116. Rada Nadzorcza dokonała wyboru firmy audytorskiej zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi. Zakres usług audytorskich świadczonych przez KPW obejmować będzie przegląd śródrocznych sprawozdań finansowych (jednostkowych i skonsolidowanych), badanie rocznych sprawozdań finansowych (jednostkowych i skonsolidowanych) oraz ocenę sprawozdań o wynagrodzeniach członków Zarządu i Rady Nadzorczej Emitenta.

6.6 Wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe

Nie wystąpiły inne nadzwyczajne wydarzenia mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe.

6.7 Opis zmian organizacji Grupy Kapitałowej emitenta

Od daty ostatniego rocznego sprawozdania finansowego tj. 31 grudnia 2022 w Grupie Medinice S.A. nastąpiły następujące zmiany:

W dniu 31 marca 2023 r. Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie zarejestrował spółkę Clip For Life Sp. z o.o., będącą w 100% spółką zależną Medinice S.A.

W związku z decyzjami operacyjnymi o przeniesieniu aktywności dotyczących rejestracji produktu Pace Press w USA do Medinice S.A. oraz rezygnacji z zakupu patentów SMI Emitent podjął działania zmierzające do likwidacji spółek SMI Polska sp. z o.o. oraz PacePress Inc.

Poniższy schemat przedstawia strukturę Grupy Medinice S.A. uwzględniającą powyższe zmiany: Spółka

W spółce Jitmed sp. z o.o. Emitent posiada 40% udziałów w kapitale zakładowym, uprzywilejowanych co do dywidendy, dających prawo do 50% udziałów w zyskach spółki. Spółka jest jednostką stowarzyszoną. Jednostka ta nie jest objęta konsolidacją ze względu na brak sprawowania nad nią kontroli.

6.8 Stanowisko zarządu odnośnie do wcześniej publikowanych prognoz wyników

Emitent nie publikował prognoz wyników finansowych na 2022 i 2023 rok.

6.9 Wskazanie akcjonariuszy posiadających znaczne pakiety akcji

Zgodnie z informacjami posiadanymi przez Emitenta na dzień publikacji niniejszego raportu śródrocznego następujące osoby fizyczne i prawne posiadały co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta:

Akcjonariusz	Liczba akcji	Udział w ogólnej liczbie akcji	Udział w ogólnej liczbie głosów
Sanjeev Choudhary	1 502 985	23,26%	23,26%
Piotr Suwalski	472 408	7,31%	7,31%
Sebastian Stec	444 102	6,87%	6,87%
Nationale-Nederlanden OFE	356 200	5,51%	5,51%
Pozostali akcjonariusze	3 686 596	57,05%	57,05%
Razem	6 462 291	100,00%	100,00%

6.10 Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta

Poniższa tabela przedstawia zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta na dzień publikacji niniejszego raportu śródrocznego:

Zarząd	Stan na dzień publikacji raportu za I półrocze 2023 r.	Stan na dzień publikacji raportu rocznego za rok 2022 r.
Sanjeev Choudhary	1 502 985	1 502 985
Arkadiusz Dorynek	21 500	1 500

	Rada Nadzorcza
Joanna Bogdańska	2 000	2 000
Agnieszka Rosińska	2 000	2 000
Bogdan Szymanowski*	13 867	13 867
Wojciech Wróblewski	6 000	6 000
Marcin Gołębicki	-	-

*Pani Magdalena Szymanowska, osoba blisko związana z panem Bogdanem Szymanowskim, Członkiem Rady Nadzorczej Emitenta, posiada 13 333 akcje stanowiące 0,21% kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,21% ogólnej liczby głosów

6.11 Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, arbitrażem lub organem administracji

W od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 r. Emitent ani żadna ze spółek Grupy Kapitałowej nie była uczestnikiem jakichkolwiek postępowań przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.

6.12 Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi, które zostały zawarte na warunkach innych niż rynkowe

W okresie od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 r. ani Medinice S.A. ani jednostki zależne nie zawierały transakcji na warunkach nierynkowych.

6.13 Informacja o udzieleniu poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji

W od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 r. ani Spółka ani żadna jednostka zależna nie udzielały poręczeń kredytu lub pożyczki oraz nie udzielały gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, gdzie łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji byłaby znacząca.

6.14 Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta

Na dzień 30 czerwca 2023 r. nie występowały inne niż wskazane w punktach powyżej niniejszego raportu śródrocznego informacje istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę i Grupę Kapitałową.

6.15 Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału

W ocenie Emitenta w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału następujące czynniki będą miały wpływ na osiągane wyniki:

• Modyfikacja protokołu badań klinicznych w projekcie Pace Press
• Zakończenie prac inżynieryjnych i wszystkich testów niezbędnych do rozpoczęcia badań klinicznych w projekcie CoolCryo.
• Zakończenie badań przedklinicznych w projekcie MiniMax i przygotowanie dokumentacji do badań klinicznych
• Wyprodukowanie i dostarczenie Emitentowi gotowych prototypów cewnika EP Bioptom niezbędnych do rozpoczęcia badań przedklinicznych.
• Zatwierdzenie planu rozwoju projektu AtriClamp przez interesariuszy projektu.

Skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Zarząd w dniu 24 sierpnia 2023 roku.

Dokument podpisany przez Sanjeev Choudhary Data: 2023.08.24 11:04:10 CEST Signature Not Verified

Sanjeev Choudhary Arkadiusz Dorynek

Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu