AI Terminal
Rawlplug S.A.
Interim / Quarterly Report • Aug 25, 2023
5791_rns_2023-08-25_4ebe21b3-9150-44ab-8bad-bf8a497796e2.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Grupa Kapitałowa Rawlplug S.A.
SKONSOLIDOWANY RAPORT PÓŁROCZNY I PÓŁROCZE 2023
1
SPIS TREŚCI
| ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE | 4 |
|---|---|
| ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE WYBRANE DANE FINANSOWE | 4 |
| ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ | 5 |
| ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO | 7 |
| ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | 8 |
| ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | 9 |
| ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | 10 |
| INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO | |
| SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | 12 |
| INFORMACJE OGÓLNE | 12 |
| NOTY DO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | 18 |
| RYZYKA FINANSOWE | 44 |
| ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE | 52 |
|---|---|
| ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE WYBRANE DANE FINANSOWE | 52 |
| ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ | 53 |
| ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO | 55 |
| ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | 55 |
| ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | 56 |
| ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | 57 |
| NOTY DO ŚRÓDROCZNEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | 59 |
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU | 70 |
100 LAT DOŚWIADCZENIA
w zamocowaniach, elementach złącznych i narzędziach
3
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE WYBRANE DANE FINANSOWE
| 01-06.2023 [tys. PLN] |
01-06.2022 [tys. PLN] |
01-06.2023 [tys. EUR] |
01-06.2022 [tys. EUR] |
|
|---|---|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług | 621 851 | 628 198 | 134 804 | 135 309 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 53 687 | 95 020 | 11 638 | 20 467 |
| Zysk (strata) brutto | 33 711 | 106 453 | 7 308 | 22 929 |
| Zysk (strata) netto | 26 961 | 88 829 | 5 845 | 19 133 |
| Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 21 483 | 77 430 | 4 657 | 16 678 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 44 296 | 12 363 | 9 594 | 2 663 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (25 265) | (45 811) | (5 468) | (9 867) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 14 673 | 25 626 | 3 181 | 5 520 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | 33 704 | (7 822) | 7 306 | (1 685) |
| Średnia ważona liczba akcji * | 31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | 0,69 | 2,49 | 0,15 | 0,54 |
* liczba akcji skalkulowana w oparciu o liczbę akcji wyemitowanych i skorygowana ważonym wskaźnikiem odzwierciedlającym okres występowania skupionych akcji własnych Rawlplug S.A.
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |
|---|---|---|---|---|
| [tys. PLN] | [tys. PLN] | [tys. EUR] | [tys. EUR] | |
| Aktywa razem | 1 454 758 | 1 411 780 | 326 890 | 301 026 |
| Zobowiązania długoterminowe | 271 220 | 323 336 | 60 944 | 68 943 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 457 941 | 345 476 | 102 901 | 73 664 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 643 485 | 667 970 | 144 594 | 142 427 |
| Kapitał zakładowy | 32 560 | 32 560 | 7 316 | 6 943 |
| Liczba akcji na dzień bilansowy* | 31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 20,72 | 21,51 | 4,66 | 4,59 |
* liczba akcji skalkulowana w oparciu o liczbę akcji wyemitowanych pomniejszona o skupione akcje własne Rawlplug S.A. na dzień 30.06.2023 r.
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | Nota nr / Strona nr | |
|---|---|---|---|
| AKTYWA TRWAŁE | 653 801 | 646 045 | |
| Wartości niematerialne | 90 769 | 89 133 | 2 / 20 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 417 929 | 396 363 | 3 / 22 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 4 347 | 4 461 | 4 / 24 |
| Inwestycje w jednostki zależne | 32 469 | 47 604 | 7 / 28 |
| Inne długoterminowe aktywa finansowe | 55 556 | 60 512 | 7 / 28 |
| Należności długoterminowe i rozliczenia międzyokresowe | 7 299 | 4 462 | 9 / 30 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 45 432 | 43 510 | 18/ 35 |
| AKTYWA OBROTOWE | 800 957 | 765 735 | |
| Zapasy | 456 173 | 461 783 | 8 / 29 |
| Należności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe | 242 449 | 210 223 | 9 / 30 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 2 542 | 1 556 | 18 / 35 |
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 14 283 | 39 697 | 7 / 28 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 85 510 | 52 476 | 10 / 30 |
| AKTYWA RAZEM | 1 454 758 | 1 411 780 |
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | Nota nr / Strona nr | |
|---|---|---|---|
| KAPITAŁ WŁASNY | 725 597 | 742 968 | |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 643 485 | 667 970 | |
| Kapitał podstawowy | 32 560 | 32 560 | 11 / 31 |
| Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji własnych powyżej ich wartości nominalnej | 146 674 | 146 674 | |
| Akcje/udziały własne | (12 505) | (12 505) | |
| Pozostałe kapitały | 80 341 | 85 443 | |
| Zyski zatrzymane | 396 415 | 415 798 | |
| Udziały niedające kontroli | 82 112 | 74 998 | 5 / 25 |
| ZOBOWIĄZANIA | 729 161 | 668 812 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 271 220 | 323 336 | |
| Kredyty i pożyczki | 209 972 | 269 263 | 13 / 32 |
| Leasing długoterminowy | 28 994 | 24 535 | 13 / 32 |
| Inne długoterminowe zobowiązania finansowe | 1 077 | 0 | 13 / 32 |
| Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 392 | 497 | 14 / 33 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 27 105 | 25 399 | 18 / 35 |
| Rezerwy na świadczenia pracownicze | 3 626 | 3 600 | 12 / 32 |
| Rezerwy na zobowiązania | 54 | 42 | 12 / 32 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 457 941 | 345 476 | |
| Kredyty i pożyczki | 153 249 | 55 972 | 13 / 32 |
| Leasing krótkoterminowy | 19 406 | 21 461 | 13 / 32 |
| Inne krótkoterminowe zobowiązania finansowe | 39 110 | 42 869 | 13 / 32 |
| Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 239 459 | 218 386 | 14 / 33 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 2 359 | 3 599 | 18 / 35 |
| Rezerwy na świadczenia pracownicze | 24 | 23 | 12 / 32 |
| Rezerwy na zobowiązania | 4 334 | 3 166 | 12 / 32 |
| PASYWA RAZEM | 1 454 758 | 1 411 780 |
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO
| DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA | 01-06.2023 | 01-06.2022 | Nota nr / Strona nr |
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług | 621 851 | 628 198 | 19 / 37 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów, materiałów i usług | (411 735) | (393 502) | |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 210 116 | 234 696 | |
| Koszty sprzedaży | (113 447) | (103 258) | |
| Koszty ogólnego zarządu | (41 648) | (35 059) | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 5 225 | 6 558 |
21 / 38 |
| Pozostałe koszty operacyjne | (6 559) | (7 917) | 21 / 38 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 53 687 | 95 020 | |
| Przychody finansowe | 4 827 | 23 361 | 22 / 40 |
| Koszty finansowe | (24 803) | (11 928) | 22 / 40 |
| Zysk (strata) brutto | 33 711 | 106 453 | |
| Podatek dochodowy | (6 750) | (17 624) | 18 / 35 |
| Zysk (strata) netto: | 26 961 | 88 829 | |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 26 961 | 88 829 | |
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | 0 | 0 | |
| Zysk (strata) netto przypadający: | 26 961 | 88 829 | |
| Akcjonariuszom podmiotu dominującego | 21 483 | 77 430 | |
| Podmiotom nieposiadającym kontroli | 5 478 | 11 399 | |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą: | |||
| Podstawowy | 0,69 | 2,49 | |
| Podstawowy z działalności kontynuowanej |
0,69 | 2,49 | |
| Podstawowy działalności zaniechanej | 0,00 | 0,00 | |
| Rozwodniony | 0,69 | 2,49 | |
| Rozwodniony z działalności kontynuowanej | 0,69 | 2,49 | |
| Rozwodniony z działalności zaniechanej |
0,00 | 0,00 |
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| 01-06.2023 | 01-06.2022 | |
|---|---|---|
| Zysk (strata) netto | 26 961 |
88 829 |
| Pozycje nieprzenoszone do wyniku finansowego | 0 | 0 |
| Pozycje przenoszone do wyniku finansowego: | (3 468) | (5 320) |
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek działających za granicą i z wyceny wartości firmy | (3 468) | (5 320) |
| Inne składniki całkowitych dochodów razem | (3 468) | (5 320) |
| Całkowite dochody | 23 493 | 83 509 |
| Całkowite dochody przypadające: | 23 493 | 83 509 |
| Akcjonariuszom podmiotu dominującego | 16 379 | 76 095 |
| Podmiotom nieposiadającym kontroli | 7 114 | 7 414 |
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej |
Akcje własne | Pozostałe kapitały |
Zyski zatrzymane |
Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej razem |
Udziały niedające kontroli |
Kapitał własny razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na dzień 01.01.2023 | 32 560 | 146 674 | (12 505) | 85 443 | 415 798 | 667 970 | 74 998 | 742 968 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.06.2023 |
0 | 0 | 0 | (5 102) | (19 383) | (24 485) | 7 114 | (17 371) |
| Zysk (strata) netto za okres od 01.01 do 30.06.2023 |
0 | 0 | 0 | 0 | 21 483 | 21 483 | 5 478 | 26 961 |
| Inne całkowite dochody | 0 | 0 | 0 | (5 104) |
0 | (5 104) |
1 636 | (3 468) |
| Całkowite dochody za okres ogółem | 0 | 0 | 0 | (5 104) | 21 483 | 16 379 | 7 114 | 23 493 |
| Wypłata dywidendy | 0 | 0 | 0 | 0 | (18 636) |
(18 636) |
0 | (18 636) |
| Objęcie konsolidacją | 0 | 0 | 0 | 0 | (22 229) | (22 229) | 0 | (22 229) |
| Inne zmiany | 0 | 0 | 0 | 2 | (1) | 1 | 0 | 1 |
| Saldo na dzień 30.06.2023 | 32 560 | 146 674 | (12 505) | 80 341 | 396 415 | 643 485 | 82 112 | 725 597 |
| Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej |
Akcje własne | Pozostałe kapitały |
Zyski zatrzymane |
Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej razem |
Udziały niedające kontroli |
Kapitał własny razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na dzień 01.01.2022 | 32 560 | 146 674 | (12 505) | 90 360 | 325 603 | 582 692 | 61 048 | 643 740 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.06.2022 |
0 | 0 | 0 | (1 335) | 58 791 | 57 456 | 7 414 | 64 870 |
| Zysk (strata) netto za okres od 01.01 do 30.06.2022 |
0 | 0 | 0 | 0 | 77 430 |
77 430 |
11 399 |
88 829 |
| Inne całkowite dochody | 0 | 0 | 0 | (1 335) |
0 | (1 335) |
(3 985) |
(5 320) |
| Całkowite dochody za okres ogółem | 0 | 0 | 0 | (1 335) | 77 430 | 76 095 | 7 414 | 83 509 |
| Wypłata dywidendy | 0 | 0 | 0 | 0 | (18 636) | (18 636) |
0 | (18 636) |
| Inne zmiany | 0 | 0 | 0 | 0 | (3) | (3) | 0 | (3) |
| Saldo na dzień 30.06.2022 | 32 560 | 146 674 | (12 505) | 89 025 | 384 394 | 640 148 | 68 462 | 708 610 |
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 01-06.2023 | 01-06.2022 |
|---|---|---|
| Zysk brutto | 35 425 | 106 453 |
| Korekty: | 17 949 | (84 668) |
| Amortyzacja | 24 845 | 19 882 |
| (Zysk) / strata na działalności inwestycyjnej | 5 114 | (13 218) |
| Koszty z tytułu odsetek | 12 781 | 7 597 |
| Przychody z tytułu odsetek | (2 958) | (2 000) |
| (Zyski) / straty z tytułu różnic kursowych | 2 211 | (4 160) |
| Zmiana stanu zapasów | 37 628 | (88 594) |
| Zmiana stanu należności | (7 018) | (14 603) |
| Zmiana stanu zobowiązań | (56 525) | 11 366 |
| Zmiana stanu rezerw | 840 | (875) |
| Inne korekty | 1 031 | (63) |
| Środki pieniężne wygenerowane w toku działalności operacyjnej | 53 374 | 21 785 |
| Zapłacony podatek dochodowy | (9 078) | (9 422) |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 44 296 | 12 363 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | 01-06.2023 | 01-06.2022 |
|---|---|---|
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych | (29 264) | (29 744) |
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych | 1 946 | 153 |
| Wydatki na nabycie kontroli w jednostkach zależnych | 0 | (12 403) |
| Pożyczki udzielone jednostkom powiązanym | (7 887) | (3 976) |
| Spłaty pożyczek udzielonych jednostkom powiązanym | 7 912 | 20 |
| Pożyczki udzielone stronom trzecim | 0 | (464) |
| Odsetki otrzymane z działalności inwestycyjnej | 844 | 603 |
| Dywidendy otrzymane | 926 | 0 |
| Inne wpływy (wydatki) inwestycyjne | 258 | 0 |
| Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej | (25 265) | (45 811) |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | 01-06.2023 | 01-06.2022 |
|---|---|---|
| Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek | 42 148 | 46 965 |
| Spłaty kredytów i pożyczek | (1 552) | (5 733) |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu | (13 953) | (8 274) |
| Odsetki zapłacone | (13 812) | (6 596) |
| Inne wpływy (wydatki) finansowe | 1 842 | (736) |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | 14 673 | 25 626 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych przed różnicami kursowymi | 33 704 | (7 822) |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów z tytułu różnic kursowych | (671) | (1 376) |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych po różnicach kursowych | 33 033 | (9 198) |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 52 477 | 64 268 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 85 510 | 55 070 |
INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
INFORMACJE OGÓLNE
Skróconeśródroczneskonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przygotowane za okres sześciu miesięcy zakończonych w dniu 30.06.2023 r.
Zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa, okresem porównawczym dla skonsolidowanego sprawozdania jest sprawozdanie na dzień 31.12.2022 r. dla sprawozdania z sytuacji finansowej oraz sprawozdanie za okres sześciu miesięcy zakończony 30.06.2022 r. dla sprawozdania z wyniku finansowego, sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz sprawozdania ze zmian w kapitale własnym. Sprawozdania finansowe Spółki Dominującej oraz sprawozdania finansowe spółek zależnych będące podstawą sporządzenia skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zostały sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez te spółki przez okres nie krótszy niż dwanaście miesięcy od dnia 30.06.2023 r.
W ocenie Zarządu nie występują zagrożenia kontynuacji działalności zarówno Rawlplug S.A. jak i Grupy RAWLPLUG w dającej się przewidzieć przyszłości obejmującej okres co najmniej dwanaście miesięcy od dnia bilansowego.
Jednostka dominująca
RAWLPLUG S.A. (zwana dalej Spółką lub Rawlplug) z siedzibą we Wrocławiu – Spółka Dominująca Grupy Kapitałowej RAWLPLUG S.A. (zwanej dalej też Grupą RAWLPLUG lub Grupą) została zarejestrowana w dniu 20.12.1999 r. w dziale B rejestru handlowego pod numerem 9101 jako KOELNER S.A.
W dniu 28.06.2013 r. postanowieniem Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy, nastąpiła zmiana nazwy Spółki z KOELNER S.A. na RAWLPLUG S.A., zgodnie z decyzją podjętą w dniu 21.06.2013 r. przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki. Aktualnie Spółka Dominująca zarejestrowana jest pod numerem KRS 33537 w Sądzie Rejonowym dla Wrocławia - Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Spółka Dominująca prowadzi działalność na terytorium Polski na podstawie przepisów Kodeksu Spółek Handlowych. Akcje Spółki Dominującej są notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Czas trwania Spółki Dominującej jest nieograniczony.
Przedmiotem działalności Rawlplug S.A. jest projektowanie, wytwarzanie oraz sprzedaż, głównie przez hurtowe kanały dystrybucji, następujących grup asortymentowych:
- mocowania budowlane,
- narzędzia ręczne oraz elektronarzędzia,
- normalia śrubowe.
Lista jednostek podporządkowanych w Grupie RAWLPLUG S.A.
| LP | Nazwa jednostki | Siedziba | Przedmiot działalności | Charakter powiązania | Metoda konsolidacji, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji |
Data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu |
% posiadanego kapitału zakładowego |
Udział w ogólnej liczbie głosów |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Rawlplug Ltd |
Wielka Brytania | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 31.10.2005 | 100,00% | 100,00% |
| 2 | Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. |
Wrocław; Oddział Łańcut: Łańcut |
zarządzanie wartościami niematerialnymi oraz Centrum Usług Wspólnych na rzecz spółek Grupy; Oddział Łańcut: produkcja elementów złącznych |
jednostka zależna I stopnia |
pełna | 07.11.2011 | 100,00% | 100,00% |
| 3 | Koelner Hungária Kft |
Węgry | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 04.08.2005 | 51,00% | 51,00% |
| 4 | Koelner CZ s.r.o. |
Republika Czeska | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 10.05.2000 | 100,00% | 100,00% |
| 5 | Koelner Deutschland GmbH |
Niemcy | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 15.07.2005 | 100,00% | 100,00% |
| 6 | Stahl GmbH |
Niemcy | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna II stopnia |
pełna | 04.04.2007 | 100,00% | 100,00% |
| 7 | Rawlplug Middle East FZE |
Zjednoczone Emiraty Arabskie |
sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 17.07.2006 | 100,00% | 100,00% |
| 8 | Rawlplug Building & Construction Material Trading LLC |
Zjednoczone Emiraty Arabskie |
sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna II stopnia |
pełna | 22.03.2010 | 100,00% | 100,00% |
| 9 | Rawlplug Ireland Ltd |
Irlandia | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 31.10.2005 | 100,00% | 100,00% |
| 10 | Rawlplug Ireland (Export) Ltd |
Irlandia | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna II stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
24.07.2008 | 100,00% | 100,00% |
| 11 | Koelner Vilnius UAB |
Litwa | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 01.08.2002 | 100,00% | 100,00% |
| 12 | Rawlplug France SAS |
Francja | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 31.10.2005 | 100,00% | 100,00% |
| 13 | Rawl Scandinavia AB |
Szwecja | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 16.10.2006 | 100,00% | 100,00% |
| 14 | Rawlplug Slovakia s. r. o. (wcześniej Koelner Slovakia s.r.o.) |
Słowacja | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 20.12.2011 | 100,00% | 100,00% |
| 15 | Koelner Ltd |
Rosja | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 01.04.2005 | 100,00% | 100,00% |
| 16 | Rawlplug Manufacturing (Thailand) Ltd |
Tajlandia | produkcja i sprzedaż hurtowa mat. budowlanych |
jednostka zależna I stopnia |
pełna | 20.08.2018 | 99,91% | 99,91% |
| 17 | Koelner-Ukraine LLC | Ukraina | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
01.07.2010 | 87,00% | 87,00% |
| LP | Nazwa jednostki | Siedziba | Przedmiot działalności | Charakter powiązania | Metoda konsolidacji, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji |
Data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu |
% posiadanego kapitału zakładowego |
Udział w ogólnej liczbie głosów |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 18 | Koelner Trading KLD LLC |
Rosja | produkcja i sprzedaż hurtowa mat. budowlanych |
jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
12.08.2010 | 100,00% | 100,00% |
| 19 | Koelner Kazakhstan Ltd |
Kazachstan | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
23.05.2006 | 70,00% | 70,00% |
| 20 | Rawlplug Portugal Lda |
Portugalia | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna: I st. (99% kap. zak.) II st. (1% kap. zak.) |
pełna | 04.02.2015 | 100,00% | 100,00% |
| 21 | Rawl Africa (PTY) Ltd |
Republika Południowej Afryki | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
20.02.2015 | 100,00% | 100,00% |
| 22 | Rawlplug Singapore Pte. Ltd |
Republika Singapuru | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 06.01.2017 | 100,00% | 100,00% |
| 23 | Rawlplug Shanghai Trading Ltd |
Chińska Republika Ludowa | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 13.04.2017 | 100,00% | 100,00% |
| 24 | Rawlplug Inc. |
Stany Zjednoczone Ameryki | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
26.05.2017 | 100,00% | 100,00% |
| 25 | Rawl India Services Private Ltd |
Republika Indii | wsparcie techniczne dystrybutorów | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
06.03.2018 | 100,00% | 100,00% |
| 26 | Rawlplug Italy S.R.L. | Włochy | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 06.11.2019 | 100,00% | 100,00% |
| 27 | Rawlplug Vietnam Company Ltd | Wietnam | produkcja i sprzedaż hurtowa mat. budowlanych |
jednostka zależna I stopnia |
pełna | 09.10.2020 | 100,00% | 100,00% |
| 28 | JN192 Sp. z o.o. | Wrocław | realizacja projektów budowlanych związanych ze wznoszeniem budynków |
jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
06.10.2020 | 100,00% | 100,00% |
| 29 | JN192 Sp. z o.o. sp.k. | Wrocław | działalność deweloperska | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
21.10.2020 | 99,99% | 99,99% |
| 30 | Rawlplug Australia Pty Ltd | Australia | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
24.03.2021 | 100,00% | 100,00% |
| 31 | Rawlplug 5PL sp. z o.o. | Wrocław | magazynowanie i przechowywanie towarów |
jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
27.04.2021 | 100,00% | 100,00% |
| 32 | Rawlplug Turkey İnşaat Malzemeleri Limited Şirketi |
Turcja | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
15.03.2022 | 100,00% | 100,00% |
| 33 | Rawlplug Energia Odnawialna Sp. z o.o. |
Wrocław | produkcja energii elektrycznej z odnawialnych źródeł energii |
jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
11.04.2022 | 100,00% | 100,00% |
| 34 | Rawlplug Dystrybucja Sp. z o.o. |
Wrocław | dystrybucja energii elektrycznej | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
11.05.2022 | 100,00% | 100,00% |
| 35 | Rawlplug Inwestycje Sp. z o.o. |
Wrocław | działalność inwestycyjna | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
30.06.2022 | 100,00% | 100,00% |
GRUPA RAWLPLUG S.A. NA ŚWIECIE
Władze spółki dominującej ZARZĄD RAWLPLUG S.A.
Skład Zarządu w okresie 01.01.2023 – 30.06.2023 r. oraz na dzień publikacji:
RADOSŁAW KOELNER
Prezes Zarządu Rawlplug S.A.
MAREK MOKOT
Wiceprezes Zarządu Rawlplug S.A.
Absolwent Wydziału Nauk Społecznych Uniwersytetu Wrocławskiego. Od początku kariery związany z Rawlplug S.A. (wcześniej Koelner S.A.). Dzięki połączeniu ambicji i pełnego zaangażowania w życie i rozwój firmy, udało mu się przekształcić rodzinne przedsiębiorstwo w firmę o globalnym zasięgu, odnoszącą sukcesy na rynku międzynarodowym. Od 1999 roku pełni funkcję Prezesa Zarządu Rawlplug S.A. Za jeden ze strategicznych celów swojej organizacji uważa realizację koncepcji zrównoważonego rozwoju.
Absolwent Wydziału Ekonomii Uniwersytetu Gdańskiego. Z Rawlplug S.A. współpracuje od 2012 roku, od początku w związku z oddziałem w Łańcucie jako Dyrektor Zarządzający i Prezes Zarządu Koelner Łańcucka Fabryka Śrub. Od października 2012 roku pełni także rolę Członka Zarządu i Dyrektora Operacyjnego Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. W portfolio firm, w których zajmował najwyższe stanowiska kierownicze, znajdują się Gunnebo Industries Sp. z o.o. oraz Philips Lighting Poland S.A., a początki jego kariery zawodowej obejmują również pracę dla Portu Gdynia S.A.
Absolwent Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu. W 2000 roku ukończył Studium dla dyrektorów finansowych zorganizowane przez Międzynarodową Fundację Rozwoju Rynku Kapitałowego i Przekształceń Własnościowych w RP – Centrum Prywatyzacji. Z Rawlplug związany od 1998 roku. Od maja 2007 roku do grudnia 2008 roku sprawował również funkcję Prezesa Zarządu w Śrubex S.A. (obecnie Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o.). Od 2001 roku był Dyrektorem ds. finansowych, a od 2008 roku jest Członkiem Zarządu ds. finansowych w Rawlplug S.A.
W realizację przyjętych celów strategicznych zaangażowani są wszyscy pracownicy, z Zarządem Rawlplug S.A. na czele.
Każdy z członków Zarządu i Rady Nadzorczej Rawlplug S.A. ma precyzyjnie określone obowiązki w stosunku do takich kwestii jak przestrzeganie praw: krajowego, Unii Europejskiej, międzynarodowego oraz regulacji wewnętrznych i stosunków z interesariuszami.
Wszyscy członkowie Zarządu kierują się "Kodeksem etyki Grupy RAWLPLUG S.A.", misją i wizją firmy, jej wartościami oraz celami strategicznymi.
Struktura organów zarządczych firmy – Zarządu i Rady Nadzorczej – jest różnorodna i opiera się przede wszystkim na kompetencjach, doświadczeniu i niezależności oraz długość kadencji jej członków. Te kryteria mają największą wagę przy nominacjach i wyborze kandydatów do Zarządu i Rady.
RADA NADZORCZA RAWLPLUG S.A.
Skład Rady Nadzorczej w okresie 01.01.2023 – 30.06.2023 r. oraz na dzień publikacji:
| Krystyna Koelner | przewodnicząca Rady Nadzorczej |
|---|---|
| Tomasz Mogilski | wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej |
| Włodzimierz Frankowicz | członek Rady Nadzorczej |
| Janusz Pajka | członek Rady Nadzorczej |
| Zbigniew Stabiszewski | członek Rady Nadzorczej |
| Anna Piotrowska-Kus | członkini Rady Nadzorczej |
16
PIOTR KOPYDŁOWSKI
Członek Zarządu Rawlplug S.A. ds. finansowych
PODSTAWA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej obejmuje okres sześciu miesięcy zakończony w dniu 30.06.2023 r. oraz zostało przygotowane zgodnie z przepisami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29.03.2018 r. (Dz. U. 2018 r. poz.757) w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (…) oraz MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji, które ujawniane są w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe należy czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej za rok 2022.
Jednostkowe skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe Jednostki Dominującej RAWLPLUG S.A. stanowi załącznik do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego i zostało sporządzone zgodnie z przepisami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29.03.2018 r. (Dz. U. 2018 r. poz.757) w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (…) oraz MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
ZASADY RACHUNKOWOŚCI
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości, które zostały zaprezentowane w ostatnim skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy za rok zakończony w dniu 31.12.2022 r.
Ze względu na rozwój Grupy oraz uruchomienie produkcji w spółce w Wietnamie, z dniem 01.01.2023 r. Grupa RAWLPLUG S.A. objęła konsolidacją następujące spółki:
- Rawlplug Italy S.R.L. (100% udziałów),
- Rawlplug Portugal LDA (100% udziałów),
- Rawlplug Singapore Pte. Ltd (100% udziałów),
- Rawlplug Shanghai Trading Company Ltd (100% udziałów),
- Rawlplug Vietnam Company Ltd (100% udziałów),
które wchodziły w skład Grupy, ale nie były konsolidowane.
Na dzień objęcia konsolidacją, różnica między wartością godziwą posiadanych przez RAWLPLUG S.A. udziałów w tych spółkach (15 004 tys. zł) a wartością kapitałów tych spółek (- 2 815 tys. zł) wyniosła - 17 819 tys. zł i została zaprezentowana w zyskach zatrzymanych. Dane porównawcze nie zostały przekształcone z uwagi na nieistotny wpływ danych tych spółek na pozycje skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
WALUTA SPRAWOZDAWCZA, ZASTOSOWANE KURSY WALUTOWE, ZASTOSOWANE POZIOMY ZAOKRĄGLEŃ
Walutą sprawozdawczą i funkcjonalną niniejszego skróconego półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski, a wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej). Sprawozdania finansowe jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej zostały przeliczone na walutę sprawozdawczą w oparciu o zasady wynikające z Międzynarodowego Standardu Rachunkowości nr 21.
Pozycje aktywów i pasywów sprawozdania z sytuacji finansowej, przeliczono na EURO według kursu średniego NBP obowiązującego na dany dzień bilansowy:
| Waluta | 30.06.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|
| EURO | 4,4503 | 4,6899 |
Pozycje sprawozdania z dochodów całkowitych, sprawozdania z wyniku finansowego oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczone zostały na EUR według kursu, stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez NBP dla EUR, obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca wchodzącego w skład prezentowanego okresu. Zastosowane do przeliczenia kursy kształtowały się następująco:
| Waluta | 01-06.2023 | 01-06.2022 |
|---|---|---|
| EURO | 4,6130 | 4,6427 |
DATA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO DO PUBLIKACJI
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki Dominującej w dniu 24.08.2023 r.
NOTY DO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
NOTA NR 1 Segmenty operacyjne
Zgodnie z MSSF 8 segmentem operacyjnym jest dająca się wyodrębnić część działalności Grupy, dla której są dostępne odrębne informacje finansowe, podlegające regularnej ocenie przez główny organ odpowiedzialny za podejmowanie decyzji operacyjnych związanych ze sposobem alokowania zasobów oraz z oceną wyników działalności.
Grupa RAWLPLUG jest producentem zamocowań, elementów złącznych i narzędzi. Wytwarzane produkty wykorzystywane są m.in. w budownictwie, motoryzacji, energetyce, przemyśle drogowym, drzewnym, maszynowym, elektromaszynowym, wydobywczym. Asortyment Grupy jest bardzo różnorodny, stąd też nie ma możliwości wyodrębnienia linii produktowych z podziałem na dany produkt.
| WYNIKI FINANSOWE SEGMENTÓW GEOGRAFICZNYCH ZA OKRES OD 01.01 DO 30.06.2023 ROKU |
Unia Europejska |
Pozostałe kraje |
Korekty i wyłączenia |
Razem |
|---|---|---|---|---|
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 496 193 | 80 901 | 0 | 577 094 |
| Sprzedaż między segmentami | 96 062 | 0 | (51 305) | 44 757 |
| Przychody segmentu ogółem | 592 255 | 80 901 | (51 305) | 621 851 |
| Amortyzacja | (22 928) | (1 917) | 0 | (24 845) |
| Pozostałe przychody (koszty) operacyjne | (526 761) | (71 495) | 54 937 | (543 319) |
| Wynik na działalności operacyjnej segmentu | 42 566 | 7 489 | 3 632 | 53 687 |
| Przychody (koszty) finansowe, w tym: | 33 342 | (2 245) | (51 073) | (19 976) |
| przychody z tyt. odsetek | 3 885 | 0 | 0 | 3 885 |
| koszty z tyt. odsetek | (15 438) | (64) | 0 | (15 502) |
| Zysk (strata) brutto | 75 908 | 5 244 | (47 441) | 33 711 |
| Podatek dochodowy | (4 884) | (1 866) | 0 | (6 750) |
| Zysk (strata) netto | 71 024 | 3 378 | (47 441) | 26 961 |
| Aktywa segmentu | 1 269 407 | 185 350 | 0 | 1 454 757 |
| Poniesione nakłady inwestycyjne | 47 612 | 5 512 | (15 973) |
37 151 |
Ponadto Grupa ma rozproszoną sprzedaż oraz Klientów. W związku z tym, wybierając obszary sprawozdawcze, Grupa opierała się na kryterium odmiennych obszarów geograficznych oraz odmiennego środowiska regulacyjnego. Wyodrębniono dwa obszary sprawozdawcze – Unię Europejską oraz kraje spoza Unii Europejskiej. Informacje o wartościach w poszczególnych segmentach przedstawiają tabele.
| WYNIKI FINANSOWE SEGMENTÓW GEOGRAFICZNYCH ZA OKRES OD 01.01 DO 30.06.2022 ROKU |
Unia Europejska |
Pozostałe kraje |
Korekty i wyłączenia |
Razem |
|---|---|---|---|---|
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 522 713 | 70 636 | 0 | 593 349 |
| Sprzedaż między segmentami | 73 991 | 0 | (39 142) | 34 849 |
| Przychody segmentu ogółem | 596 704 | 70 636 | (39 142) | 628 198 |
| Amortyzacja | (19 312) | (570) | 0 | (19 882) |
| Pozostałe przychody (koszty) operacyjne | (488 581) | 63 339) | 38 624 | 513 296) |
| Wynik na działalności operacyjnej segmentu | 88 811 | 6 727 | (518) | 95 020 |
| Przychody (koszty) finansowe, w tym: | 11 744 | (311) | 0 | 11 433 |
| przychody z tyt. odsetek | 1 883 | 0 | 0 | 1 883 |
| koszty z tyt. odsetek | (7 627) | (21) | 0 | (7 648) |
| Zysk (strata) brutto | 100 555 | 6 416 | (518) | 106 453 |
| Podatek dochodowy | (16 635) | (989) | 0 | (17 624) |
| Zysk (strata) netto | 83 920 | 5 427 | (518) | 88 829 |
| Aktywa segmentu | 1 299 201 |
118 053 |
0 | 1 417 254 |
| Poniesione nakłady inwestycyjne | 81 676 |
1 167 |
(36 256) |
46 587 |
NOTA NR 2 Wartości niematerialne i prawne
W stosunku do wartości firmy z konsolidacji spółek zależnych nie stwierdzono konieczności dokonania odpisów aktualizujących ich wartość z tytułu trwałej utraty wartości aktywów. Spółka przeprowadzała testy na utratę wartości firmy dla celów sporządzenia skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego.
Koszty finansowania zewnętrznego nie zwiększały wartości niematerialnych.
Grupa Kapitałowa nie prezentuje w skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym składników wartości niematerialnych, których okres użytkowania jest nieokreślony.
Amortyzacja wartości niematerialnych w pierwszym półroczu 2023 roku wyniosła 2 023 tys. zł i w całości została odniesiona na wynik finansowy netto.
| 30.06.2023 | Wartość firmy | Koncesje, patenty, licencje |
Koszty zakończonych prac rozwojowych |
Pozostałe | Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 50 518 | 41 136 | 7 629 | 10 133 | 109 416 |
| Zwiększenia | 0 | 678 | 32 | 5 600 | 6 310 |
| Zmniejszenia | (2 146) | (232) | (18) | (297) | (2 693) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 48 372 | 41 582 | 7 643 | 15 436 | 113 033 |
| Umorzenie na początek okresu | 113 | 17 130 | 2 151 | 891 | 20 284 |
| Zwiększenia | 0 | 1 995 | 106 | 14 | 2 115 |
| Zmniejszenia | (6) | (109) | (4) | (17) | (135) |
| Umorzenia na koniec okresu | 107 | 19 016 | 2 253 | 888 | 22 264 |
| Wartość netto na początek okresu | 50 405 | 24 007 | 5 478 | 9 242 | 89 133 |
| Wartość netto na koniec okresu | 48 265 | 22 566 | 5 390 | 14 548 | 90 769 |
| 31.12.2022 | Wartość firmy | Koncesje, patenty, licencje |
Koszty zakończonych prac rozwojowych |
Pozostałe | Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 50 152 | 39 832 | 7 068 | 5 037 | 102 089 |
| Zwiększenia | 366 | 1 388 | 561 | 7 095 | 9 410 |
| Zmniejszenia | 0 | (84) | 0 | (1 999) | (2 083) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 50 518 | 41 136 | 7 629 | 10 133 | 109 416 |
| Umorzenie na początek okresu | 111 | 12 833 | 1 938 | 881 | 15 762 |
| Zwiększenia | 2 | 4 312 | 212 | 10 | 4 536 |
| Zmniejszenia | 0 | (16) | 0 | 0 | (16) |
| Umorzenia na koniec okresu | 113 | 17 130 | 2 151 | 891 | 20 284 |
| Wartość netto na początek okresu | 50 042 | 26 999 | 5 129 | 4 156 | 86 326 |
| Wartość netto na koniec okresu | 50 405 | 24 007 | 5 478 | 9 242 | 89 133 |
| NABYCIE I SPRZEDAŻ WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH | 01-06.2023 | 01-12.2022 | 01-06.2022 |
|---|---|---|---|
| Nabycie | 5 640 | 8 044 | 3 495 |
| Wartość netto zbytych składników | 66 | 935 | 0 |
| WARTOŚĆ FIRMY Z KONSOLIDACJI | Waluta | Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | Stan na 30.06.2022 |
|---|---|---|---|---|
| PLN | 5 630 | 5 756 | 5 916 |
|
| Rawlplug Ltd | GBP | 1 087 | 1 087 | 1 087 |
| PLN | 3 602 | 3 520 | 3 544 |
|
| Koelner Hungaria Kft | HUF | 300 388 | 300 388 | 300 388 |
| PLN | 24 399 | 25 712 | 25 661 | |
| Rawlplug Ireland Ltd | EUR | 5 482 | 5 482 | 5 482 |
| PLN | 132 | 139 | 139 | |
| Rawlplug France SAS | EUR | 30 | 30 | 30 |
| Koelner Ltd | PLN | 121 | 121 | 121 |
| RUB | 983 | 983 | 983 | |
| Stahl GmbH | PLN | 13 725 | 14 464 | 14 435 |
| EUR | 3 084 | 3 084 | 3 084 |
|
| PLN | 33 | 36 | 36 | |
| Rawlplug Building & Construction Material Trading LLC | AED | 30 | 30 | 30 |
| Razem | 47 642 | 49 748 | 49 852 | |
| WARTOŚĆ FIRMY NA POZIOMIE SPRAWOZDAŃ JEDNOSTKOWYCH | Waluta | Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | Stan na 30.06.2022 |
| PLN | 623 | 657 | 656 | |
| Rawlplug Ireland Ltd | EUR | 141 | 141 | 141 |
| Razem | 623 | 657 | 656 |
NOTA NR 3 Rzeczowe aktywa trwałe
Wartość amortyzacji rzeczowych aktywów trwałych po pierwszym półroczu 2023 roku wyniosła 22 955 tys. zł, z czego:
- 22 822 tys. zł uwzględniono w sprawozdaniu z wyniku finansowego, w tym 22 763 tys. zł odniesiono w koszty działalności podstawowej, natomiast 59 tys. zł zakwalifikowano do pozostałych kosztów operacyjnych,
- 133 tys. zł zostało aktywowane i zwiększyło wartość rzeczowych aktywów trwałych.
| 30.06.2023 | Grunty | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 15 237 | 157 942 | 347 832 | 8 904 | 23 043 | 43 255 | 596 213 |
| Zwiększenia | 89 | 9 473 | 47 269 | 722 | 1 786 | 20 189 | 79 528 |
| Zmniejszenia | (48) | (615) | (3 168) | (234) | (268) | (28 189) | (32 522) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 15 278 | 166 800 | 391 933 | 9 392 | 24 561 | 35 255 | 643 219 |
| Umorzenie na początek okresu | 44 | 50 777 | 191 817 | 7 024 | 17 949 | 0 | 267 611 |
| Zwiększenia | 0 | 3 474 | 27 335 | 362 | 1 662 | 0 | 32 833 |
| Zmniejszenia | 0 | (98) | (1 900) | (147) | (138) | 0 | (2 283) |
| Umorzenia na koniec okresu | 44 | 54 153 | 217 252 | 7 239 | 19 473 | 0 | 298 161 |
| Wartość netto na początek okresu | 15 193 | 107 165 | 156 015 | 1 880 | 5 094 | 43 255 | 328 602 |
| Wartość netto na koniec okresu | 15 234 | 112 647 | 174 681 | 2 153 | 5 088 | 35 255 | 345 058 |
| 31.12.2022 | Grunty | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 15 560 | 145 562 | 311 234 | 9 143 | 20 109 | 43 188 | 544 796 |
| Zwiększenia | 0 | 12 996 | 58 977 | 501 | 3 007 | 70 310 | 145 791 |
| Zmniejszenia | (323) | (616) | (22 379) | (740) | (73) | (70 243) | (94 374) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 15 237 | 157 942 | 347 832 | 8 904 | 23 043 | 43 255 | 596 213 |
| Umorzenie na początek okresu | 44 | 46 541 | 179 671 | 6 981 | 15 981 | 0 | 249 218 |
| Zwiększenia | 0 | 4 397 | 20 419 | 753 | 1 995 | 0 | 27 564 |
| Zmniejszenia | 0 | (161) | (8 273) | (710) | (27) | 0 | (9 171) |
| Umorzenia na koniec okresu | 44 | 50 777 | 191 817 | 7 024 | 17 949 | 0 | 267 611 |
| Wartość netto na początek okresu | 15 516 | 99 021 | 131 563 | 2 162 | 4 128 | 43 188 | 295 578 |
| Wartość netto na koniec okresu | 15 193 | 107 165 | 156 015 | 1 880 | 5 094 | 43 255 | 328 602 |
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE – WŁASNE
Rzeczowe aktywa trwałe na dzień 30.06.2023 r. z tytułu zaciągniętych kredytów obciążone były w następujący sposób:
- hipoteka do kwoty 225 000 tys. zł na nieruchomościach na rzecz PKO Bank Polski S.A.,
- hipoteka łączna do kwoty 90 000 tys. zł na prawie wieczystego użytkowania i nieruchomościach na rzecz Banku Handlowego w Warszawie S.A.,
- hipoteka umowna łączna do sumy 4 050 tys. zł na nieruchomościach na rzecz BNP Paribas Bank Polska S.A.,
- hipoteka umowna łączna do kwoty 154 000 tys. zł na prawie użytkowania wieczystego nieruchomości na rzecz ING Banku Śląskiego S.A.
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE - LEASING
| 30.06.2023 | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 371 | 83 025 | 16 715 | 372 | 100 483 |
| Zwiększenia | 0 | 14 322 | 6 283 | 0 | 20 605 |
| Zmniejszenia | 0 | (12 653) | (2 551) | (206) | (15 410) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 371 | 84 694 | 20 447 | 166 | 105 678 |
| Umorzenie na początek okresu | 45 | 24 679 | 7 796 | 202 | 32 722 |
| Zwiększenia | 5 | 4 190 | 3 167 | 12 | 7 374 |
| Zmniejszenia | 0 | (4 930) | (2 164) | (195) | (7 289) |
| Umorzenia na koniec okresu | 50 | 23 939 | 8 799 | 19 | 32 807 |
| Wartość netto na początek okresu | 326 | 58 346 | 8 919 | 170 | 67 761 |
| Wartość netto na koniec okresu | 321 | 60 755 | 11 648 | 147 | 72 871 |
| 31.12.2022 | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 371 | 70 800 | 12 679 | 555 | 84 405 |
| Zwiększenia | 0 | 21 610 | 8 128 | 160 | 29 898 |
| Zmniejszenia | 0 | (9 385) | (4 092) | (343) | (13 820) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 371 | 83 025 | 16 715 | 372 | 100 483 |
| Umorzenie na początek okresu | 36 | 15 932 | 7 156 | 301 | 23 425 |
| Zwiększenia | 9 | 8 747 | 4 154 | 72 | 12 982 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | (3 514) | (171) | (3 685) |
| Umorzenia na koniec okresu | 45 | 24 679 | 7 796 | 202 | 32 722 |
| Wartość netto na początek okresu | 335 | 54 868 | 5 523 | 254 | 60 980 |
| Wartość netto na koniec okresu | 326 | 58 346 | 8 919 | 170 | 67 761 |
AKTYWA TRWAŁE - RAZEM
| 30.06.2023 | Grunty | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość netto na początek okresu | 15 193 | 107 491 | 214 361 | 10 799 | 5 264 | 43 255 | 396 363 |
| Wartość netto na koniec okresu | 15 234 | 112 968 | 235 436 | 13 801 | 5 235 | 35 255 | 417 929 |
| NABYCIE I SPRZEDAŻ RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH - WŁASNYCH | 01-06.2023 | 01-12.2022 | 01-06.2022 |
|---|---|---|---|
| Nabycie | 23 730 | 73 787 | 63 465 |
| Wartość netto zbytych składników | 199 | 418 | 341 |
| NABYCIE I SPRZEDAŻ RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH - LEASING | 01-06.2023 | 01-12.2022 | 01-06.2022 |
|---|---|---|---|
| Nabycie | 17 598 | 11 104 | 5 576 |
| Wartość netto zbytych składników | 0 | 52 | 0 |
NOTA NR 4 Nieruchomości inwestycyjne
Na dzień 30.06.2023 r. Grupa RAWLPLUG posiadała nieruchomości inwestycyjne o wartości netto 4 347 tys. zł.
Grupa RAWLPLUG nie uzyskała w pierwszym półroczu 2023 roku przychodów z czynszów z tytułu najmu. Koszty finansowania zewnętrznego nie zwiększały wartości nieruchomości inwestycyjnych.
Nieruchomości inwestycyjne nie podlegają amortyzacji.
| NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE | Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 |
|---|---|---|
| Brutto | 4 637 | 4 637 |
| Odpis aktualizujący | 290 | 176 |
| Netto | 4 347 | 4 461 |
NOTA NR 5 Udziały niedające kontroli
Udziały niedające kontroli istotne dla skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy RAWLPLUG występują w spółce Koelner Hungaria Kft.
Prezentowane w nocie tabele zawierają podstawowe informacje finansowe o tym podmiocie.
UDZIAŁY NIEDAJĄCE KONTROLI
| Spółka | 31.12.2022 | Udział w wyniku finansowym netto |
Wypłata dywidendy |
Różnice kursowe z wyceny jednostek zagranicznych / Wykup udziałów |
30.06.2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Koelner Hungaria Kft |
74 998 | 5 478 | 0 | 1 636 | 82 112 |
KOELNER HUNGARIA KFT
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| Udziały niedające kontroli (% głosów) |
49% | 49% |
| Udziały niedające kontroli (% udziałów własnościowych) |
49% | 49% |
| Aktywa trwałe | 24 580 | 34 326 |
| Aktywa obrotowe |
150 015 | 127 458 |
| Aktywa razem | 174 595 | 161 784 |
| Zobowiązania krótkoterminowe |
7 020 | 8 726 |
| Zobowiązania razem | 7 020 | 8 726 |
| Kapitał własny | 167 575 | 153 058 |
| Przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
85 463 | 78 060 |
| Udziały niedające kontroli |
82 112 | 74 998 |
| Pasywa razem | 174 595 | 161 784 |
| 01-06.2023 | 01-06.2022 | |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 59 270 | 69 400 |
| Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego |
5 699 | 11 865 |
| Zysk (strata) netto przypadający podmiotom niekontrolującym |
5 478 | 11 399 |
| Zysk (strata) netto | 11 177 | 23 264 |
| Pozostałe całkowite dochody przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego |
7 403 | 7 717 |
| Pozostałe całkowite dochody przypadające podmiotom niekontrolującym |
7 114 | 7 414 |
| Pozostałe całkowite dochody | 14 517 | 15 131 |
| Całkowite dochody przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego |
7 403 | 7 717 |
| Całkowite dochody przypadające podmiotom niekontrolującym |
7 114 | 7 414 |
| Całkowite dochody | 14 517 | 15 131 |
| 01-06.2023 | 01-06.2022 | |
|---|---|---|
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 20 602 | 9 546 |
| Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej | 1 128 | (24 644) |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | 0 | 0 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 36 413 | 44 806 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów z tytułu różnic kursowych | 432 | (1 765) |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 58 575 | 27 943 |
NOTA 6 Instrumenty finansowe
Wartości aktywów oraz zobowiązań finansowych prezentowanych w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej na dzień 30.06.2023 r. według kategorii określonych w MSSF 9 prezentuje tabela poniżej:
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | Razem 61 719 47 604 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyceniane w zamortyzowanym koszcie |
Wyceniane w wartości godziwej |
Poza zakresem MSSF 9 |
Razem | Wyceniane w zamortyzowanym koszcie |
Wyceniane w wartości godziwej |
Poza zakresem MSSF 9 |
||||
| Aktywa trwałe | Należności i pożyczki | 54 446 | 0 | 0 | 54 446 | 61 719 | 0 | 0 | ||
| Inwestycje w jednostki zależne | 0 | 32 469 | 0 | 32 469 | 0 | 47 604 | 0 | |||
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
218 503 | 0 | 0 | 218 503 | 191 409 | 0 | 0 | 191 409 | ||
| Należności z tytułu podatków, przedpłaty i zaliczki |
0 | 0 | 19 806 |
19 806 | 0 | 0 | 15 012 | 15 012 | ||
| Aktywa | Pożyczki | 7 934 | 0 | 0 | 7 934 | 27 945 | 0 | 0 | 27 945 | |
| obrotowe | Akcje i udziały | 82 | 0 | 0 | 82 | 95 | 0 | 0 | 95 | |
| Instrumenty pochodne | 0 | 6 267 | 0 | 6 267 | 0 | 11 657 | 0 | 11 657 | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty |
85 510 | 0 | 0 | 85 510 | 52 476 | 0 | 0 | 52 476 | ||
| Razem | 366 475 | 38 736 | 19 806 | 425 017 | 333 644 | 59 261 | 15 012 | 407 918 | ||
| Zobowiązania | Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne |
209 972 | 0 | 0 | 209 972 | 269 263 | 0 | 0 | 269 263 | |
| długoterminowe | Leasing finansowy | 28 994 | 0 | 0 | 28 994 | 24 535 | 0 | 0 | 24 535 | |
| Pozostałe zobowiązania | 1 081 | 0 | 0 | 1 081 | 7 | 0 | 0 | 7 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowa |
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania |
235 648 | 0 | 0 | 235 648 | 220 512 | 0 | 0 | 220 512 | |
| Zobowiązania podatkowe | 0 | 0 | 20 647 | 20 647 | 0 | 0 | 17 785 | 17 785 | ||
| Kredyty, pożyczki I inne instrumenty dłużne |
153 249 | 0 | 0 | 153 249 | 55 972 | 0 | 0 | 55 972 | ||
| Leasing finansowy | 19 406 | 0 | 0 | 19 406 | 21 461 | 0 | 0 | 21 461 | ||
| Razem | 648 350 | 0 | 20 647 | 668 997 | 591 750 | 0 | 17 785 | 609 535 | ||
NOTA NR 7 Aktywa finansowe
Aktywa finansowe to pożyczki (inne długokrótkoterminowe aktywa finansowe), inwestycje w jednostki zależne (udziały i akcje w spółkach powiązanych) oraz instrumenty pochodne. Udziały i akcje współkachnienotowanych Grupa wycenia w cenie nabycia z uwzględnieniem utraty wartości. Pożyczki wyceniane są według kwoty wymaganej zapłaty wraz z odsetkami. Instrumenty finansowe pochodne wycenione są w wartości godziwej.
Wartość bilansowa aktywów finansowych nie odbiega od ich wartości godziwej. Grupa Kapitałowa nie dokonała przekwalifikowania składników aktywów finansowych, które spowodowałoby zmianę zasad wyceny tych aktywów pomiędzy wartością godziwą a ceną nabycia lub metodą zamortyzowanego kosztu.
| Stan na 30.06.2023 | Udziały i akcje | Pożyczki | Instrumenty pochodne | Pozostałe | |
|---|---|---|---|---|---|
| Długoterminowe | 38 056 | 53 264 | 0 | 3 049 | |
| Brutto | Krótkoterminowe | 96 | 7 934 | 6 267 | 0 |
| Razem | 38 152 | 61 198 | 6 267 | 3 049 | |
| Odpis aktualizujący |
Długoterminowe | 5 587 | 757 | 0 | 0 |
| Krótkoterminowe | 14 | 0 | 0 | 0 | |
| Netto | Długoterminowe | 32 469 | 52 507 | 0 | 3 049 |
| Krótkoterminowe | 82 | 7 934 | 6 267 | 0 | |
| Razem | 32 551 | 60 441 | 6 267 | 3 049 |
| Stan na 31.12.2022 | Udziały i akcje | Pożyczki | Instrumenty pochodne | Pozostałe | |
|---|---|---|---|---|---|
| Długoterminowe | 53 294 | 61 300 | 0 | 0 | |
| Brutto | Krótkoterminowe | 96 | 27 945 | 11 657 | 0 |
| Razem | 53 390 | 89 247 | 11 657 | 0 | |
| Odpis | Długoterminowe | 5 691 | 788 | 0 | 0 |
| aktualizujący | Krótkoterminowe | 1 | 0 | 0 | 0 |
| Netto | Długoterminowe | 47 604 | 60 512 | 0 | 0 |
| Krótkoterminowe | 95 | 27 945 | 11 657 | 0 | |
| Razem | 47 698 | 88 457 | 11 657 | 0 |
Na dzień 30.06.2023 r. RAWLPLUG S.A. miał otwarte rachunki w Domu MaklerskimBankuOchrony Środowiska S.A. w ramach umowy o wykonywanie zleceń nabycia lub zbycia instrumentów finansowych na rynku kasowym. W ramach tej umowy Grupa RAWLPLUG na dzień 30.06.2023 r. posiadała instrumenty finansowe pochodne wycenione w wartości godziwej, której skutki wyceny zostały odpowiednio ujęte w sprawozdaniu z wyniku finansowego.
NOTA NR 8 Zapasy
Zapasy, z tytułu zaciągniętych kredytów, na dzień 30.06.2023 r. obciążone były na kwotę 420 000 tys. zł. Na dzień 30.06.2023 r. odpis
aktualizujący wartość zapasów wyniósł 22 007 tys. zł.
POŻYCZKI UDZIELONE
| Stan na 30.06.2023 | Jednostka dominująca |
Jednostki zależne | Jednostki spoza Grupy |
|---|---|---|---|
| Długoterminowe | 40 977 | 11 530 | 0 |
| Krótkoterminowe | 0 | 7 641 | 293 |
| Stan na 31.12.2022 | Jednostka dominująca |
Jednostki zależne | Jednostki spoza Grupy |
|---|---|---|---|
| Długoterminowe | 40 342 | 20 170 | 0 |
| Krótkoterminowe | 0 | 27 659 | 286 |
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| Materiały | 47 205 | 33 410 |
| Półprodukty i produkcja w toku |
20 607 | 15 566 |
| Produkty gotowe | 255 353 | 265 149 |
| Towary | 124 614 | 143 424 |
| Zaliczki na dostawy | 8 394 | 4 234 |
| Razem netto | 456 173 | 461 783 |
| Odpis aktualizujący wartość zapasów |
(22 007) | (20 845) |
| Razem brutto | 478 180 | 482 628 |
NOTA NR 9 Należności i rozliczenia międzyokresowe
Grupa Kapitałowa dokonała oceny należności ze względu na utratę ich wartości zgodnie ze stosowaną polityką rachunkowości i utworzyła odpisy według poniższych współczynników:
- należności nieprzeterminowane 1% wartości należności,
- należności przeterminowane w przedziale 180-360 dni - 50% wartości należności,
- należności przeterminowane powyżej 360 dni - 100% wartości należności,
- należności sądowe 100% wartości należności.
Ponadto Grupa RAWLPLUG S.A. posiada odpowiednią politykę w zakresie dokonywania sprzedaży tylko zweryfikowanym Klientom. Zdaniem kierownictwa, nie istnieje potrzeba dodatkowego odpisu na oczekiwane straty kredytowe.
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług |
216 413 | 187 321 |
| Należności z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i podobne |
17 264 | 13 457 |
| Należności pozostałe | 4 030 | 5 295 |
| Rozliczenia międzyokresowe |
14 583 | 8 612 |
| Razem netto | 252 290 | 214 685 |
| Odpis aktualizujący | (19 160) | (21 155) |
| Razem brutto | 271 450 | 235 840 |
| Długoterminowe | 7 299 | 4 462 |
| Krótkoterminowe | 264 151 | 231 378 |
Na dzień publikacji niniejszego raportu nie stwierdzono przesłanek do zwiększania odpisu na oczekiwane straty kredytowe oraz zmiany polityki Grupy w tym zakresie.
Wartość bilansowa należności z tytułu dostaw i usług uznawana jest przez Grupę Kapitałową za rozsądne przybliżenie wartości godziwej. Wartość kredytowa należności jest równa jej wartości księgowej.
| NOTA NR 10 |
|
|---|---|
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty |
Na dzień 30.06.2023 r. Grupa nie posiadała środków o ograniczonym dysponowaniu.
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| Środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 85 510 | 52 476 |
NOTA NR 11 Kapitały
Kapitał zakładowy RAWLPLUG S.A. na dzień 30.06.2023 r. wynosił 32 560 tys. zł.
Stan akcjonariatu RAWLPLUG S.A. na dzień przekazania raportu za pierwsze półrocze 2023 roku przedstawia tabela "Akcjonariat".
W dniu 22.06.2023 r. odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki. Wśród podjętych uchwał będących przedmiotem obrad była m.in. uchwała o sposobie podziału zysku za rok obrotowy 2022, zgodnie z którą zysk netto RAWLPLUG S.A. w kwocie 21 677 433,00 zł przeznaczono na:
- wypłatę dywidendy w kwocie 18 635 640,60 zł, tj. kwotę 0,60 zł na jedną akcję,
- zwiększenie kapitału zapasowego Spółki w kwocie 3 041 792,40 zł.
Dywidendą objętych jest 31 059 401 akcji (tj. liczba akcji Spółki minus skupione akcje własne). Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki wyznaczyło dzień ustalenia prawa do dywidendy na 4 sierpnia 2023 roku, natomiast na dzień wypłaty dywidendy Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki wyznaczyło 25 sierpnia 2023 roku.
| Seria | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania | Liczba akcji | Wartość nominalna | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji |
|---|---|---|---|---|---|---|
| A1 | na okaziciela | brak | 23 000 000 | 23 000 | opłacone gotówką | 20.07.2004 |
| B | na okaziciela | brak | 7 000 000 | 7 000 |
opłacone gotówką | 03.12.2004 |
| C | na okaziciela | brak | 335 200 | 335 | opłacone gotówką | 16.11.2005 |
| C | na okaziciela | brak | 185 400 | 185 | opłacone gotówką | 21.11.2006 |
| D | na okaziciela | brak | 1 500 000 | 1 500 |
opłacone gotówką | 20.03.2007 |
| C | na okaziciela | brak | 268 700 | 269 | opłacone gotówką | 03.12.2007 |
| C | na okaziciela | brak | 270 700 | 271 | opłacone gotówką | 10.03.2008 |
| 32 560 000 | 32 560 |
AKCJONARIAT
| Akcjonariusz | Liczba akcji* | Udział % w kapitale zakładowym** |
|---|---|---|
| Amicus Poliniae Sp. z o.o. |
17 453 750 | 53,60 |
| Radosław Koelner | 3 189 371 | 9,80 |
| PKO BP Bankowy PTE S.A. |
2 933 639 | 9,01 |
| Nationale Nederlanden PTE S.A. | 2 842 138 | 8,73 |
| Pozostali | 6 141 102 | 18,86 |
| Razem | 32 560 000 | 100,00 |
* Liczba akcji = Liczba głosów na WZA ** Udział % w kapitale zakładowym = Udział % w liczbie głosów na WZA
NOTA NR 12 Rezerwy
W okresie pierwszych sześciu miesięcy 2023 roku Grupa nie była stroną istotnych postępowań sądowych, na które nie utworzono by rezerwy. Rezerwy na świadczenia pracownicze zostały oszacowane przez Grupę uwzględniając w swoich założeniach staż pracy, wiek pracownika, stopę inflacji, roczny wzrost wynagrodzeń.
| Rezerwa na świadczenia pracownicze |
Pozostałe rezerwy | |
|---|---|---|
| Stan na 01.01.2023 | 3 623 | 3 208 |
| Utworzenie | 329 | 5 649 |
| Wykorzystanie | (131) | (3 723) |
| Rozwiązanie | 0 | (598) |
| Inne zmiany |
0 | (32) |
| Zmiana z tytułu różnic kursowych |
(171) | (116) |
| Stan na 30.06.2023 | 3 650 | 4 388 |
| Długoterminowe | 3 626 | 54 |
| Krótkoterminowe | 24 | 4 334 |
NOTA NR 13 Zobowiązania finansowe
W pierwszym półroczu 2023 roku Grupa korzystała z zewnętrznych źródeł finansowania w formie kredytów. Dodatkowo Grupa była stroną umów leasingu finansowego oraz faktoringu odwrotnego dla wybranych należności z tytułu dostaw i usług.
W okresie sześciu miesięcy 2023 roku Grupa nie naruszyła żadnych postanowień umów kredytów i pożyczek, wszystkie kowenanty umowne były spełnione.
| KREDYTY I POZOSTAŁE ZADŁUŻENIE | Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |
|---|---|---|---|
| Kredyty bankowe | 209 972 | 268 012 | |
| DŁUGOTERMINOWE | Pożyczki | 0 | 1 251 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu |
28 994 | 24 535 | |
| Inne zobowiązania finansowe | 1 077 | 0 | |
| Razem | 240 043 | 293 798 | |
| Kredyty bankowe | 139 549 | 43 143 | |
| Pożyczki | 13 700 | 12 829 | |
| KRÓTKOTERMINOWE | Zobowiązania z tytułu leasingu |
19 406 | 21 461 |
| Zobowiązania z tytułu faktoringu |
38 906 | 42 864 | |
| Inne zobowiązania finansowe |
204 | 5 | |
| Razem | 211 765 | 120 302 | |
| RAZEM | 451 808 | 414 100 | |
Wszystkie kredyty oprocentowane są na bazie zmiennych stóp procentowych w oparciu o referencyjną stopę WIBOR 1M, która według stanu na dzień 30.06.2023 r. kształtowała się na poziomie 6,86% oraz WIBOR 3M, która według stanu na dzień 30.06.2023 r. kształtowała się na poziomie 6,90%.
Pożyczki otrzymane od spółek zależnych w pierwszym półroczu 2023 r. oprocentowane są na bazie zmiennych stóp procentowych w oparciu o referencyjną stopę EURIBOR 1M, która według stanu na dzień 30.06.2023 r. kształtowała się na poziomie 3,3990%, referencyjną stopę 30-DAY AVERAGE SOFR, która według stanu na dzień 30.06.2023 r. kształtowała się na poziomie 5,09% oraz referencyjną stopę WIBOR 3M.
NOTA NR 14 Zobowiązania handlowe i pozostałe
Wartość bilansowa zobowiązań handlowych i pozostałych uznawana jest przez Grupę Kapitałową za rozsądne przybliżenie wartości godziwej.
| ZMIANY W KREDYTACH I POŻYCZKACH | ||||
|---|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2023 | Zwiększenia | Zmniejszenia | Stan na 30.06.2023 | |
| Kredyty i pożyczki | 325 235 | 42 148 | (4 162) | 363 221 |
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |||
| Dostępne limity niepomniejszone o wykorzystanie |
Wykorzystanie | Dostępne limity niepomniejszone o wykorzystanie |
Wykorzystanie | |
| Otwarte linie kredytowe | 502 178 | 363 221 | 485 798 | 325 235 |
| OPŁATY Z TYTUŁU LEASINGU KRÓTKOTERMINOWEGO | Stan na 30.06.2023 |
|---|---|
| Grunty i budynki | 3 962 |
| Środki transportu | 1 688 |
| Urządzenia techniczne i maszyny |
371 |
| Inne | 231 |
| Razem | 6 252 |
| ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE I POZOSTAŁE | Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 |
|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 148 434 | 142 991 |
| Zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i podobne | 18 288 | 14 185 |
| Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 8 233 | 8 146 |
| Zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych | 15 778 | 21 272 |
| Pozostałe | 24 097 |
5 241 |
| Razem | 214 830 | 191 835 |
| Długoterminowe | 4 | 7 |
| Krótkoterminowe | 214 826 | 191 828 |
NOTA NR 15 Zobowiązania warunkowe
W pierwszym półroczu 2023 roku spółki Grupy RAWLPLUG nie udzieliły istotnych poręczeń i gwarancji podmiotom spoza Grupy. Spółki Grupy RAWLPLUG udzielają sobie wzajemnych poręczeń zarówno w związku z zaciągniętymi kredytami, umowami leasingowymi, jak i z tytułu bieżącej współpracy handlowej. Transakcje te mają charakter wewnątrzgrupowy.
Poręczane zobowiązania są wykazywane w bilansie skonsolidowanym, dlatego zobowiązania warunkowe z tytułu takich poręczeń nie są wykazywane w sprawozdaniu skonsolidowanym.
NOTA NR 16 Aktywa warunkowe
W pierwszym półroczu 2023 roku nie wystąpiły aktywa warunkowe.
NOTA NR 17
| Rozliczenia międzyokresowe | Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |
|---|---|---|---|
| Przychody przyszłych okresów, w tym: | 575 | 677 | |
| Dotacje | 386 | 479 | |
| Pozostałe | 189 | 198 | |
| Bierne rozliczenia międzyokresowe, w tym: | 24 446 | 26 371 | |
| Rezerwa na zobowiązania z tytułu przyszłych okresów | 4 528 | 4 330 | |
| Rezerwa na niewykorzystane urlopy | 3 350 | 3 226 | |
| Rezerwa na bonusy | 15 783 | 18 236 | |
| Pozostałe | 785 | 579 | |
| Razem | 25 021 | 27 048 | |
| Długoterminowe | 388 | 490 | |
| Krótkoterminowe | 24 633 | 26 558 | |
NOTA NR 18
| Podatek dochodowy | PODATEK DOCHODOWY UJĘTY W SPRAWOZDANIU Z WYNIKU FINANSOWEGO | 01-06.2023 | 01-06.2022 |
|---|---|---|---|
| Podatek bieżący | 6 648 | 11 376 | |
| Bieżące obciążenie podatkowe | 6 648 | 11 376 | |
| Podatek odroczony | 102 | 6 249 | |
| Zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych |
156 | 6 198 | |
| Zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu straty podatkowej i ulgi podatkowej |
(50) | 47 | |
| Zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu |
0 | 0 | |
| Inne | (4) | 4 | |
| Razem podatek dochodowy wykazany w sprawozdaniu z wyniku finansowego | 6 750 | 17 625 | |
| PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 |
|---|---|---|
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 2 542 | 1 556 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 2 359 | 3 599 |
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY
| Aktywo z tytułu podatku odroczonego | 01.01.2022 | Uznanie / (obciążenie) |
31.12.2022 | Uznanie / (obciążenie) wynik finansowy |
Uznanie/ (obciążenie) wynik lat ubiegłych |
30.06.2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Różnica pomiędzy podatkową a bilansową wartością ŚT i WNiP |
21 249 | (2 379) | 18 870 | (1 138) | 0 | 17 732 |
| Koszty okresu niezrealizowane podatkowo | 6 554 | 2 089 | 8 643 | 1 057 | 0 | 9 700 |
| Rezerwy | 1 875 | 105 | 1 980 | 290 | 0 | 2 270 |
| Straty podatkowe | 2 864 | (930) | 1 934 | 52 | 0 | 1 986 |
| Pozostałe | 9 984 | 2 099 | 12 083 | 1 219 | 0 | 13 302 |
| Zapasy - objęcie konsolidacją |
0 | 0 | 0 | 0 | 442 | 442 |
| Razem | 42 526 | 984 | 43 510 | 1 480 | 442 | 45 432 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 01.01.2022 | Uznanie / (obciążenie) |
31.12.2022 | Uznanie / (obciążenie) |
Uznanie/ (obciążenie) wynik lat ubiegłych |
30.06.2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Różnica pomiędzy podatkową a bilansową wartością ŚT i WNiP |
16 264 | 1 864 | 18 128 | 2 417 | 0 | 20 545 |
| Rezerwy | 0 | 0 | 0 | 48 | 0 | 48 |
| Pozostałe | 3 288 | 3 983 | 7 271 | (759) | 0 | 6 512 |
| Razem | 19 552 | 5 847 | 25 399 | 1 706 | 0 | 27 105 |
NOTA NR 1 9 Przychody ze sprzedaży
Przychody ze sprzedaży w okresie sprawozdawczym zrealizowane zostały głównie na sprzedaży zamocowań, elementów złącznych, narzędzi i elektronarzędzi ręcznych.
Wytwarzane przez Grupę RAWLPLUG produkty wykorzystywane są m.in. w budownictwie, motoryzacji, energetyce, przemyśle drogowym, drzewnym, maszynowym, elektromaszynowym, wydobywczym, stoczniowym i gwarantują bezpieczeństwo oraz wytrzymałość mocowania. Asortyment Grupy jest bardzo różnorodny, stąd nie ma możliwości wyodrębnienia linii produktowych z podziałem na dany produkt.
Cena transakcyjna obejmuje wynagrodzenie stałe i zmienne. Wynagrodzenie dotyczy bonusów należnych Klientom za realizowanie określonych poziomów zamówień. Przychody ze sprzedaży zostały skorygowane o wynagrodzenie zmienne należne Klientom oszacowane jako wartość najbardziej prawdopodobna, stanowiąca pojedynczą kwotę z przedziału możliwych kwot wynagrodzenia.
| 01 -06.2023 |
01 -06.2022 |
|
|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów | 385 279 | 385 766 |
| Przychody netto ze sprzedaży usług | 3 156 | 3 053 |
| Przychody netto ze sprzedaży towarów | 228 824 | 232 910 |
| Przychody netto ze sprzedaży materiałów | 4 592 | 6 469 |
| Razem | 621 851 | 628 198 |
| 01 -06.2023 |
01 -06.2022 |
||
|---|---|---|---|
| Kraj | 167 494 | 174 389 | |
| Eksport | 454 357 | 453 809 | |
| Razem | 621 851 | 628 198 |
NOTA NR 20 Koszty według rodzaju
| 01-06.2023 | 01-06.2022 | |
|---|---|---|
| Amortyzacja | 24 786 | 19 823 |
| Zużycie materiałów i energii | 195 950 | 203 632 |
| Koszty świadczeń pracowniczych | 106 367 | 92 190 |
| Podróże służbowe | 2 050 | 1 356 |
| Transport | 23 745 | 24 129 |
| Reprezentacja i reklama | 5 666 | 3 034 |
| Podatki, opłaty i ubezpieczenia majątkowe | 4 341 | 3 833 |
| Usługi obce | 55 139 | 54 191 |
| Pozostałe koszty | 4 875 | 3 970 |
| Razem | 422 919 | 406 159 |
NOTA NR 21 Pozostałe przychody i koszty operacyjne
| POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | 01-06.2023 | 01-06.2022 |
|---|---|---|
| Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 178 | 346 |
| Dotacje | 109 | 93 |
| Odwrócenie odpisu aktualizującego należności | 298 | 0 |
| Odwrócenie odpisu aktualizującego zapasy | 989 | 1 363 |
| Odwrócenie rezerw | 295 | 141 |
| Rozliczenie leasingu | 177 | 49 |
| Odpisane zobowiązania | 0 | 1 |
| Nadwyżki inwentaryzacyjne | 105 | 278 |
| Przychody z tytułu najmów/czynszów | 665 | 583 |
| Zwrot kosztów postępowań sądowych/otrzymane kary i odszkodowania | 197 | 95 |
| Sprzedaż pozostałych usług | 360 | 553 |
| Pozostałe | 1 852 | 3 056 |
| Razem | 5 225 | 6 558 |
| POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | 01-06.2023 | 01-06.2022 |
|---|---|---|
| Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 14 | 27 |
| Odpisy aktualizujące należności | 0 | 350 |
| Odpisy aktualizujące zapasy | 2 758 | 2 236 |
| Kary i odszkodowania | 91 | 88 |
| Darowizny | 869 | 1 794 |
| Utworzenie rezerw | 405 | 286 |
| Niedobory inwentaryzacyjne | 933 | 399 |
| Koszty złomowania | 347 | 988 |
| Rozliczenie leasingu | 151 | 44 |
| Spisane i umorzone należności | 40 | 96 |
| Pozostałe | 951 | 1 609 |
| Razem | 6 559 | 7 917 |
NOTA NR 22 Przychody i koszty finansowe
W pierwszym półroczu 2023 roku RAWLPLUG S.A. miała otwarte trzy kontrakty SWAP na stopę procentową oraz zawarła kontrakt forward na zakup dolarów amerykańskich. Informacje szczegółowe na temat tych kontraktów są opisane w nocie "Ryzyko procentowe".
Na operacjach w związku z realizacją i wyceną instrumentów pochodnych Grupa wykazała 1 812 tys. zł straty w kosztach finansowych.
| PRZYCHODY FINANSOWE | 01-06.2023 | 01-06.2022 |
|---|---|---|
| Odsetki z tytułu udzielonych pożyczek | 2 210 | 1 813 |
| Dywidendy i udziały w zyskach | 926 | 0 |
| Zyski z tytułu różnic kursowych | 0 | 6 285 |
| Pozostałe odsetki | 1 675 | 70 |
| Wycena instrumentów pochodnych | 0 | 15 122 |
| Pozostałe | 16 | 71 |
| Razem | 4 827 | 23 361 |
| KOSZTY FINANSOWE | 01-06.2023 | 01-06.2022 |
|---|---|---|
| Odsetki od kredytów i pożyczek | 13 957 | 6 812 |
| Pozostałe odsetki |
1 545 | 836 |
| Prowizje | 799 | 703 |
| Odpisy aktualizujące aktywa finansowe |
35 | 2 026 |
| Straty z tytułu różnic kursowych |
5 634 | 9 |
| Wycena instrumentów pochodnych | 1 812 | 0 |
| Poręczenia i gwarancje | 7 | 7 |
| Pozostałe | 1 014 | 1 535 |
| Razem | 24 803 | 11 928 |
NOTA NR 23 Transakcje z podmiotami powiązanymi
Wszystkie transakcje pomiędzy jednostkami powiązanymi zawierane były na warunkach rynkowych. Dane porównawcze dotyczące wyniku finansowego pokazane są za okres 01-06.2022 roku, natomiast dane porównawcze dotyczące sytuacji finansowej na dzień 31.12.2022 r.
| TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI ZALEŻNYMI WYŁĄCZONYMI Z KONSOLIDACJI | 01-06.2023 | 01-06.2022 |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów |
16 370 | 28 881 |
| Zakup usług, towarów i materiałów | 1 046 | 31 503 |
| Pozostałe przychody | 2 503 | 2 381 |
| Zakup środków trwałych | 0 | 610 |
| Pozostałe koszty | 12 | 2 025 |
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| Zobowiązania | 6 029 | 9 079 |
| Należności | 10 999 | 38 614 |
| Pożyczki udzielone | 19 171 | 47 460 |
| Pożyczki otrzymane | 3 756 | 4 009 |
Dotyczy transakcji z jednostkami: Rawlplug Ireland (Export) Ltd, Koelner-Ukraine LLC, Koelner Trading KLD LLC, Rawl Africa (Pty) Ltd, Rawlplug Inc., Rawlplug Products and Services India Private Ltd, JN192 Sp. z o.o., JN192 Sp. z o.o. Sp.k., Rawlplug Australia Pty Ltd, RAWLPLUG 5PL Sp. z o.o., Rawlplug Turkey Insaat Malzemeleri LIMITED SIRKETI, Rawlplug Energia Odnawialna Sp. z o.o., Rawlplug Dystrybucja Sp. z o.o., Rawlplug Inwestycje Sp. z o.o.
| TRANSAKCJE Z JEDNOSTKĄ DOMINUJĄCĄ | 01-06.2023 | 01-06.2022 | |
|---|---|---|---|
| Pozostałe przychody | 1 168 | 980 | |
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | ||
| Pożyczki udzielone | 40 977 | 40 342 |
Dotyczy transakcji z Jednostką Dominującą: Amicus Poliniae Sp. z o.o.
| TRANSAKCJE Z KLUCZOWYM PERSONELEM ORAZ Z JEDNOSTKAMI Z NIMI POWIĄZANYMI | 01-06.2023 | 01-06.2022 | |
|---|---|---|---|
| Zakup usług, towarów i materiałów | 1 302 | 969 | |
| Pozostałe przychody | 46 | 4 |
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| Zobowiązania | 169 | 153 |
| Należności | 2 | 12 |
Dotyczy transakcji z członkami Zarządu oraz Rady Nadzorczej RAWLPLUG S.A. oraz z jednostkami z nimi powiązanymi. Radosław Koelner – Prezes Zarządu RAWLPLUG S.A. jest jednocześnie współwłaścicielem Spółki.
NOTA NR 24 Dotacje rządowe
| 01-06.2023 | 01-06.2022 | ||
|---|---|---|---|
| Dotacje rządowe | 386 | 575 | |
| Długoterminowe | 199 | 386 | |
| Krótkoterminowe | 187 | 189 |
NOTA NR 25 Zdarzenia po dacie bilansu
W dniu 23.08.2023 r. Spółka powzięła wiadomość, iż Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego wydał postanowienie o przyjęciu nowego tekstu jednolitego statutu Spółki, jaki został uchwalony przez ZWZA w dniu 22.06.2023 r. Uchwalone zmiany umożliwiają obecnie Spółce, między innymi, umorzenie akcji za zgodą akcjonariusza w drodze jej nabycia przez Spółkę (umorzenie dobrowolne). Po uprawomocnieniu się postanowienia, Spółka zamierza złożyć do Sądu Rejestrowego wniosek o wykazanie umorzenia 1 500 599 akcji własnych Spółki, o łącznej wartości nominalnej 1 500 599 zł, poprzez obniżenie kapitału zakładowego Spółki o wartość nominalną umarzanych akcji, czyli o kwotę 1 500 599 zł, to jest z kwoty 32 560 000 zł do kwoty 31 059 401 zł.
W dniu 09.08.2023 r. spółka podporządkowana w Słowacji zmieniła nazwę z Koelner Slovakia s.r.o. na Rawlplug Slovakia s. r. o.
NOTA NR 26 Wojna w Ukrainie
Po agresji Rosji na Ukrainę, Grupa podjęła szereg działań mających na celu zarówno pomoc Ukraińcom, jak i minimalizację powstałych ryzyk biznesowych. W pierwszym półroczu 2023 roku wojna nie miała istotnego wpływu na poziom zatrudnienia obywateli Ukrainy w zakładach Grupy RAWLPLUG.
Rawlplug S.A. posiada udziały w spółce w Ukrainie oraz w dwóch spółkach w Federacji Rosyjskiej. Wartość posiadanego zaangażowania na dzień 30.06.2023 r. przedstawia poniższa tabela.
Grupa RAWLPLUG na bieżąco monitoruje sytuację na terenach Ukrainy i Federacji Rosyjskiej oraz jej wpływ na działalność Grupy. Jednocześnie Zarząd RAWLPLUG S.A. bierze pod uwagę, że w związku z nieprzewidywalną sytuacją związaną z wojną w Ukrainie w przyszłości mogą pojawić się nowe okoliczności mogące wpłynąć na działalność i wyniki Rawlplug S.A. oraz Grupy Kapitałowej RAWLPLUG S.A.
Pomimo, iż Zarząd Spółki na bieżąco monitoruje ryzyka, to na dzień sporządzenia niniejszego Sprawozdania nie jest w stanie oszacować wpływu wojny w Ukrainie na przyszłe wyniki, ponieważ wpływ ten będzie uzależniony także od czynników, które pozostają poza kontrolą ze strony Rawlplug S.A.
W przypadku wystąpienia innych istotnych zdarzeń związanych z wpływem wojny w Ukrainie na działalność RAWLPLUG oraz w przypadku wejścia w posiadanie wiarygodnych szacunków ewentualnego istotnego wpływu wojny na wyniki Spółki i Grupy Kapitałowej, Zarząd Spółki będzie przekazywać stosowne informacje w trybie raportów bieżących. Spółka Koelner Ltd nie prowadzi działalności operacyjnej w Rosji od 2015 roku. W związku z tym Rawlplug S.A. również w 2015 roku utworzył rezerwę na udziały i na należności. Udziały zostały odpisane w 100%.
| Spółka | Udziały | Odpis na udziały |
Pożyczki | Odpis na pożyczki |
Należności | Odpis na należności |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Koelner-Ukraine LLC* |
7 621 | 0 | 0 | 0 | 84 | 0 |
| Koelner Trading KLD LLC* |
2 959 | 0 | 9 461 | 0 | 746 | 0 |
| Koelner Ltd |
3 683 | (3 683) |
0 | 0 | 3 712 | (3 712) |
* Na dzień 30.06.2023 r. spółki nie były objęte konsolidacją
RYZYKA FINANSOWE
Ryzyko walutowe
Grupa RAWLPLUG występuje jednocześnie w roli importera i eksportera w związku z czym ryzyko kursu walutowego jest w dużej mierze ograniczone. W pierwszym półroczu 2023 roku zawarto pojedynczą transakcję zabezpieczającą ryzyko kursu walutowego – Spółka dominująca w dniu 16.06.2023 r. zawarła transakcję forward na zakup 1,2 mln USD z terminem realizacji na 30.08.2023 r. Obok przedstawiono dane o wartości aktywów i pasywów pieniężnych na dzień 30.06.2023 r. wyrażonych w walutach innych niż waluta funkcjonalna po przeliczeniu na PLN.
Obok przedstawiono analizę wrażliwości wyniku finansowego w odniesieniu do aktywów oraz zobowiązań finansowych Grupy oraz wahań kursów walut obcych do PLN. Analiza wrażliwości zakłada wzrost kursów o 10% w stosunku do kursu zamknięcia obowiązującego na dzień 30.06.2023 r. (spadek kursów spowoduje wpływ identyczny co do wartości, jednak z przeciwnym znakiem).
| Waluta | Należności z tytułu dostaw i usług brutto |
Pozostałe należności brutto |
Udzielone pożyczki |
Zaliczki | Środki pieniężne |
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług |
Pozostałe zobowiązania |
Kredyty i pożyczki otrzymane |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| EUR | 73 926 |
3 871 |
48 654 |
1 957 |
13 826 |
19 251 |
58 483 |
100 189 |
| USD | 58 673 |
3 446 |
48 689 |
6 746 |
3 243 |
47 179 |
6 128 |
28 730 |
| GBP | 1 756 |
0 | 0 | 0 | 457 | 4 160 |
2 426 |
9 617 |
| PLN | 0 | 0 | 0 | 0 | 31 | 8 644 |
0 | 0 |
| CZK | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 553 |
0 |
| HUF | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 | 26 000 |
| UAH | 0 | 0 | 0 | 407 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| CHF | 0 | 0 | 0 | 2 718 |
0 | 7 | 0 | 0 |
| CAD | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 39 | 0 | 0 |
| CNY | 1 162 |
0 | 0 | 0 | 0 | 1 312 |
18 | 0 |
| THB | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 323 | 0 |
| AUD | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 36 | 0 | 0 |
| RAZEM | 135 517 |
7 317 |
97 343 |
11 828 |
17 557 |
80 629 |
68 931 |
164 536 |
| EUR | USD | GBP | HUF | CZK | UAH | CHF | CAD | CNY | THB | AUD | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług | 7 393 | 5 867 | 176 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 116 | 0 | 0 | 13 552 |
| Pozostałe należności | 387 | 345 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 732 |
| Pożyczki udzielone | 4 865 | 4 869 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 734 |
| Zaliczki na środki trwałe, wartości niematerialne i zapasy |
197 | 675 | 0 | 0 | 0 | 41 | 272 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 185 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 1 383 | 324 | 46 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 753 |
| Aktywa finansowe razem | 14 225 | 12 080 | 222 | 0 | 0 | 41 | 272 | 0 | 116 | 0 | 0 | 26 956 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług |
(1 924) | (4 718) | (416) | 0 | 0 | 0 | (1) | (4) | (131) | 0 | (4) | (7 198) |
| Pozostałe zobowiązania | (5 848) | (613) | (243) | 0 | (155) | 0 | 0 | 0 | (2) | (32) | 0 | (6 893) |
| Kredyty i pożyczki | (10 018) | (2 873) | (962) | (2 600) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (16 453) |
| Zobowiązania finansowe razem | (17 790) | (8 204) | (1 621) | (2 600) | (155) | 0 | (1) | (4) | (133) | (32) | (4) | (30 544) |
| Wpływ na wynik brutto przed opodatkowaniem |
(3 565) | 3 876 | (1 399) | (2 600) | (155) | 41 | 271 | (4) | (17) | (32) | (4) | (3 588) |
Ryzyko procentowe
Grupa RAWLPLUG korzysta ze zobowiązań oprocentowanych zmienną stopą procentową, dlatego też ponosi ryzyko zmiany stopy procentowej.
Obok przedstawiono analizę wrażliwości wyniku finansowego w odniesieniu do potencjalnego wahania stopy procentowej. Z uwagi na sytuację makroekonomiczną założono odchylenie odpowiadające zmianie 1,8 punktu procentowego w stosunku do obecnie obowiązujących stóp procentowych.
Wpływ zmiany rynkowych stóp procentowych na wynik finansowy został obliczony jako iloczyn sald aktywów i zobowiązań finansowych oprocentowanych zmienną stopą procentową oraz założonego odchylenia, tj. +1,8 punktu procentowego (odchylenie -1,8 punku procentowego spowoduje wpływ identyczny co do wartości, jednak z przeciwnym znakiem).
| Podstawa kalkulacji odsetek | Wpływ na wynik brutto | Wpływ na wynik netto | |
|---|---|---|---|
| Pożyczki udzielone | 60 441 | 1 088 |
881 |
| Aktywa finansowe razem | 60 441 | 1 088 | 881 |
| Pożyczki otrzymane | 13 700 | ( 247) | ( 200) |
| Kredyty | 149 521 | ( 2 691) | ( 2 180) |
| Leasing | 48 400 | ( 871) | ( 706) |
| Zobowiązania finansowe razem | 211 621 | ( 3 809) | ( 3 085) |
| RAZEM | (2 721) | (2 204) |
Spółka dominująca w dniu 08.12.2021 r. zawarła z Citi Bank Handlowy Warszawie S.A kontrakt terminowy typu SWAP na stopę procentową na kwotę 100 mln zł.
Spółka dominująca w dniu 26.01.2022 r. zawarła z BNP Paribas Bank Polska S.A. dwa kontrakty terminowe typu SWAP na stopę procentową na łączną kwotę 100 mln zł. Łączna kwota zabezpieczenia ryzyka stopy procentowej wynosi 200 mln zł – wartość kredytów objętych ryzykiem procentowym została pomniejszona o tę kwotę.
Ryzyko kredytowe
Klienci Grupy RAWLPLUG korzystający z kredytów kupieckich, poddawani są procedurom weryfikacyjnym, a stan należności podlega ciągłemu monitoringowi. W przypadku wystąpienia należności przeterminowanych, zgodnie z obowiązującymi procedurami, następuje wstrzymanie sprzedaży i uruchamiany jest proces windykacji należności. Dodatkowo ryzyko kredytowe ogranicza duża liczba oraz dywersyfikacja Klientów Grupy. Grupa nie posiada dłużników, których saldo wynosiłoby więcej niż 5% salda należności ogółem. W konsekwencji Grupa nie jest narażona na znaczącą koncentrację ryzyka kredytowego.
Wiekowania należności z tytułu dostaw i usług netto o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty, w przypadku których nie nastąpiła utrata wartości, prezentuje tabela obok.
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | ||
|---|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług, w tym: | 216 320 | 187 321 | |
| Należności w terminie | 178 176 | 130 387 | |
| Należności przeterminowane, w tym: | 38 144 | 56 934 | |
| a) do 1 miesiąca |
19 389 | 25 805 | |
| b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy |
10 165 | 11 954 | |
| c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy |
4 365 | 7 381 | |
| d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku |
2 672 | 7 102 | |
| e) powyżej 1 roku |
1 553 | 4 692 |
| MAKSYMALNA EKSPOZYCJA NA RYZYKO KREDYTOWE | Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |
|---|---|---|---|
| Pożyczki udzielone |
60 441 | 88 457 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności finansowe |
218 503 | 191 409 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na rachunkach bankowych | 85 510 | 52 476 |
| Wskaźnik odpisu |
Wartość brutto |
Odpis | Wartość netto |
|
|---|---|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług, w tym: | 234 480 | 18 160 | 216 320 | |
| Należności w terminie | 1% | 180 001 | 1 825 | 178 176 |
| Należności przeterminowane, w tym: | 30% | 54 479 | 16 335 | 38 144 |
| a) do 1 miesiąca |
0% | 19 428 | 39 | 19 389 |
| b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy |
1% | 10 253 | 88 | 10 165 |
| c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy |
1% | 4 418 | 53 | 4 365 |
| d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku |
15% | 3 159 | 487 | 2 672 |
| e) powyżej 1 roku |
91% | 17 221 | 15 668 | 1 553 |
Podstawową praktyką Grupy z zakresu zarządzania ryzykiem kredytowym jest dążenie do zawierania transakcji wyłącznie z podmiotami o potwierdzonej wiarygodności. Potencjalni odbiorcy poddawani są przez Grupę procedurom weryfikacji przed przydzieleniem limitu kredytu kupieckiego. Bieżące monitorowanie poziomu należności z tytułu dostaw i usług w przekroju kontrahentów służy obniżaniu poziomu ryzyka kredytowego związanego z tymi aktywami.
Grupa zbudowała model służący do szacowania oczekiwanych strat z portfela należności. Dla należności z tytułu dostaw i usług zastosowano uproszczoną wersję modelu zakładającą kalkulację straty dla całego życia instrumentu. Model dotyczący pozostałych aktywów zakłada dla instrumentów, dla których wzrost ryzyka kredytowego od pierwszego ujęcia nie był znaczący lub ryzyko jest niskie, ujęcie w pierwszej kolejności strat z niewykonania zobowiązania dla okresu kolejnych 12 miesięcy.
Dla udzielonych pożyczek Spółka uznaje, że mają one niskie ryzyko kredytowe, jeżeli nie są przeterminowane na dzień oceny, ze względu na to, iż są pożyczkami grupowymi a pożyczkobiorca potwierdził saldo wierzytelności. Grupa przyjęła, że znaczny wzrost ryzyka następuje m.in., gdy przeterminowanie płatności przekracza 60 dni. Jeśli wzrost ryzyka kredytowego był znaczny, ujmuje się straty odpowiednie dla całego życia instrumentu.
Grupa przyjmuje, że niewykonanie zobowiązania następuje, gdy przeterminowanie wynosi 90 dni lub wystąpiły inne okoliczności na to wskazujące. Pozycje, dla których stwierdzono niewykonanie zobowiązania przez dłużnika w rozumieniu opisanym wyżej, Grupa traktuje jako aktywa finansowe dotknięte utratą wartości ze względu na ryzyko kredytowe. W ramach należności z tytułu dostaw i usług, stanowiących najbardziej istotną klasę aktywów narażonych na ryzyko kredytowe, Grupa nie jest narażona na ryzyko kredytowe w związku z pojedynczym znaczącym kontrahentem. W konsekwencji szacunki odpisów są dokonywane na zasadzie zbiorowej, a należności zostały pogrupowane według okresu przeterminowania. Wartości brutto poszczególnych grup oraz wysokość odpisów kształtowały się na dzień 30.06.2023 r. zgodnie z tabelą powyżej. Wartość odpisu na należności od podmiotów spoza Grupy RAWLPLUG została utworzona zgodnie z polityką odpowiednio dla należności nieprzeterminowanych w wysokości 1%, należności przeterminowanych powyżej 6 miesięcy do 1 roku w wysokości 50%, a dla należności przeterminowanych powyżej 1 roku w wysokości 100%. Należności wewnątrzgrupowe oceniane są indywidualnie a odpis tworzony jest w sytuacji wystąpienia ryzyka braku płatności.
Grupa nie przyjmuje zabezpieczeń dla należności z tytułu dostaw i usług. W ramach prowadzonej działalności Grupa nie nabywa aktywów finansowych dotkniętych utratą wartości ze względu na ryzyko kredytowe.
Ryzyko płynności
Grupa RAWLPLUG zarządza płynnością poprzez bieżące monitorowanie poziomu wymagalnych zobowiązań, prognozowanie przepływów pieniężnych oraz odpowiednie zarządzanie środkami pieniężnymi.
| WIEKOWANIE ZOBOWIĄZAŃ Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY |
Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 142 991 110 107 |
|
|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w tym: | 148 434 | ||
| Zobowiązania w terminie | 129 065 | ||
| Zobowiązania przeterminowane, w tym: | 19 368 | 32 884 | |
| a) do 1 miesiąca |
10 502 | 18 788 | |
| b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy |
4 309 | 10 420 | |
| c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy |
1 131 | 2 233 | |
| d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku |
2 233 | 887 | |
| e) powyżej 1 roku |
1 194 | 556 |
| Stan na 30.06.2023 | Krótkoterminowe do 6 m-cy |
Krótkoterminowe od 6 do 12 m-cy |
Długoterminowe od 1 do 3 lat |
|---|---|---|---|
| Kredyty | 0 | 139 549 | 209 972 |
| Pożyczki | 0 | 13 700 | 0 |
| Ekspozycja na ryzyko płynności razem | 0 | 153 249 | 209 972 |
| Stan na 30.06.2023 | Krótkoterminowe do 12 m-cy |
Długoterminowe od 1 do 3 lat |
|
|---|---|---|---|
| Zobowiązania leasingowe | 19 406 | 28 994 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 214 826 | 4 | |
| Inne zobowiązania finansowe | 39 110 | 1 077 | |
| Ekspozycja na ryzyko płynności razem | 273 342 | 30 075 |
| Stan na 31.12.2022 | Krótkoterminowe do 6 m-cy |
Krótkoterminowe od 6 do 12 m-cy |
Długoterminowe od 1 do 3 lat |
|---|---|---|---|
| Kredyty | 0 | 43 143 | 268 012 |
| Pożyczki | 0 | 12 829 | 1 251 |
| Ekspozycja na ryzyko płynności razem | 0 | 55 972 | 269 263 |
| Stan na 31.12.2022 | Krótkoterminowe do 12 m-cy |
Długoterminowe od 1 do 3 lat |
|
|---|---|---|---|
| Zobowiązania leasingowe | 21 461 | 24 535 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 191 828 | 7 | |
| Inne zobowiązania finansowe | 42 869 | 0 | |
| Ekspozycja na ryzyko płynności razem | 256 158 | 24 542 |
Zarządzanie kapitałem
Grupa RAWLPLUG zarządza kapitałem w celu zapewnienia zdolności kontynuowania działalności przez Grupę oraz zapewnienia oczekiwanej stopy zwrotu dla akcjonariuszy i innych podmiotów zainteresowanych kondycją finansową Grupy.
Grupa RAWLPLUG monitoruje poziom kapitału na podstawie wartości bilansowej kapitałów własnych. Zakłada utrzymanie wskaźnika kapitału do sumy bilansowej na poziomie nie niższym niż 0,4. Ponadto by monitorować wielkość zadłużenia, Grupa oblicza wskaźnik długu netto (tj. zobowiązań z tytułu leasingów, kredytów, pożyczek i innych instrumentów dłużnych skorygowanych o środki pieniężne) do EBITDA (wynik z działalności operacyjnej skorygowany o amortyzację). Na dzień 30.06.202 3 r. wartość wskaźnika wynosiła 4,05 . Grupa Kapitałowa i Spółka Dominująca podlegają zewnętrznym wymogom kapitałowym (kowenanty w umowach bankowych). Na dzień bilansowy nie były naruszone kowenanty finansowe zawarte w umowach kredytowych. Marże kredytów pozostają na poziomach określonych w umowach.
Pozostałe ryzyka zostały opisane w Sprawozdaniu Zarządu z działalności.
ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE WYBRANE DANE FINANSOWE
| 01-06.2023 [tys. PLN] |
01-06.2022 [tys. PLN] |
01-06.2023 [tys. EUR] |
01-06.2022 [tys. EUR] |
|
|---|---|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów i usług |
306 715 | 310 028 | 66 489 | 66 713 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej |
613 | 20 941 | 133 | 4 506 |
| Zysk (strata) brutto |
32 252 | 29 381 | 6 992 | 6 322 |
| Zysk (strata) netto |
33 594 | 21 980 | 7 282 | 4 730 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
(40 729) | (8 317) | (8 829) | (1 790) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
39 424 | (28 868) | 8 546 | (6 212) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
260 | 38 793 | 56 | 8 348 |
| Przepływy pieniężne netto, razem |
(1 045) | 1 608 |
(227) | 346 |
| Średnia ważona liczba akcji * |
31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) * |
1,08 | 0,71 | 0,23 | 0,15 |
* liczba akcji skalkulowana w oparciu o liczbę akcji wyemitowanych i skorygowana ważonym wskaźnikiem odzwierciedlającym okres występowania skupionych akcji własnych RAWLPLUG S.A.
| Stan na 30.06.2023 [tys. PLN] |
Stan na 31.12.2022 | Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |
|---|---|---|---|---|
| [tys. PLN] | [tys. EUR] | [tys. EUR] | ||
| Aktywa razem |
994 931 | 945 363 | 223 565 | 201 574 |
| Zobowiązania długoterminowe |
291 272 | 346 897 | 65 450 | 73 967 |
| Zobowiązania krótkoterminowe |
294 005 | 203 770 | 66 064 | 43 449 |
| Kapitał własny |
409 654 | 394 696 | 92 051 | 84 159 |
| Kapitał zakładowy | 32 560 | 32 560 | 7 316 | 6 943 |
| Liczba akcji na dzień bilansowy (szt.)* | 31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) |
13,19 | 12,71 | 2,96 | 2,71 |
* liczba akcji skalkulowana w oparciu o liczbę akcji wyemitowanych pomniejszona o skupione akcje własne RAWLPLUG S.A. na dzień 30.06.2023 r.
ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| AKTYWA TRWAŁE | 563 370 | 534 455 |
| Wartości niematerialne |
16 108 | 11 992 |
| Rzeczowe aktywa trwałe |
145 128 | 131 124 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 3 238 | 3 352 |
| Inwestycje w jednostki zależne | 310 539 | 310 540 |
| Inne długoterminowe aktywa finansowe |
65 889 | 59 451 |
| Należności długoterminowe i rozliczenia międzyokresowe |
4 420 | 3 324 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 18 048 | 14 671 |
| AKTYWA OBROTOWE | 431 561 | 410 908 |
| Zapasy | 242 262 | 247 743 |
| Należności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe |
159 350 | 119 262 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
1 111 | 955 |
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe |
28 040 | 41 106 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 798 | 1 843 |
| AKTYWA RAZEM | 994 931 | 945 363 |
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | ||
|---|---|---|---|
| KAPITAŁ WŁASNY | 409 654 | 394 696 | |
| Kapitał podstawowy | 32 560 | 32 560 | |
| Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji własnych powyżej ich wartości nominalnej |
146 673 | 146 673 | |
| Pozostałe kapitały |
69 181 | 69 181 | |
| Zyski zatrzymane |
173 745 | 158 787 | |
| Akcje własne |
(12 505) | (12 505) | |
| ZOBOWIĄZANIA | 585 277 | 550 667 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 291 272 | 346 897 | |
| Kredyty i pożyczki | 254 687 | 320 130 | |
| Zobowiązania leasingowe długoterminowe |
20 654 | 12 480 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania |
133 | 136 | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
15 213 | 13 626 | |
| Rezerwy na świadczenia pracownicze |
531 | 483 | |
| Rezerwy na zobowiązania |
54 | 42 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 294 005 | 203 770 | |
| Kredyty i pożyczki | 115 424 | 26 628 | |
| Zobowiązania leasingowe krótkoterminowe |
11 034 | 11 981 | |
| Inne krótkoterminowe zobowiązania finansowe |
38 949 | 42 956 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania |
126 329 | 120 203 | |
| Rezerwy na zobowiązania |
2 269 | 2 002 | |
| PASYWA | 994 931 | 945 363 |
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| Wartość księgowa |
409 654 | 394 696 |
| Liczba akcji na dzień bilansowy |
31 059 401 | 31 059 401 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) |
13,19 | 12,71 |
ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO
| 01-06.2023 | 01-06.2022 | |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług |
306 715 | 310 028 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów, materiałów i usług |
(224 952) | (214 069) |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 81 763 | 95 959 |
| Koszty sprzedaży |
(64 303) | (61 064) |
| Koszty ogólnego zarządu |
(16 798) | (15 479) |
| Pozostałe przychody operacyjne |
6 086 | 8 573 |
| Pozostałe koszty operacyjne |
(6 135) | (7 048) |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 613 | 20 941 |
| Przychody finansowe | 56 980 | 23 172 |
| Koszty finansowe |
(25 341) | (14 732) |
| Zysk (strata) brutto | 32 252 | 29 381 |
| Podatek dochodowy |
1 342 |
(7 401) |
| Zysk (strata) netto | 33 594 | 21 980 |
ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| 01-06.2023 | 01-06.2022 | |
|---|---|---|
| Zysk (strata) netto ze sprzedaży | 33 594 | 21 980 |
| Pozycje nieprzenoszone do wyniku finansowego | 0 | 0 |
| Pozycje przenoszone do wyniku finansowego | 0 | 0 |
| Całkowite dochody za okres | 33 594 | 21 980 |
ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy ze sprzed. akcji pow. wart. nom. |
Akcje własne | Pozostałe kapitały |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na dzień 01.01.2023 | 32 560 | 146 673 | (12 505) | 69 181 | 158 787 | 394 696 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.06.2023 | 0 | 0 | 0 | 0 | 14 958 | 14 958 |
| Zysk (strata) netto za okres od 01.01 do 30.06.2023 |
0 | 0 | 0 | 0 | 33 594 |
33 594 |
| Całkowite dochody za okres ogółem | 0 | 0 | 0 | 0 | 33 594 | 33 594 |
| Wypłata dywidendy | 0 | 0 | 0 | 0 | (18 636) | (18 636) |
| Saldo na dzień 30.06.2023 | 32 560 | 146 673 | (12 505) | 69 181 | 173 745 | 409 654 |
| Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy ze sprzed. akcji pow. wart. nom. |
Akcje własne | Pozostałe kapitały |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na dzień 1.01.2022 | 32 560 | 146 673 | (12 505) | 69 181 | 155 745 | 391 654 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 1.01 do 30.06.2022 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 344 | 3 344 |
| Zysk (strata) netto za okres od 1.01 do 30.06.2022 |
0 | 0 | 0 | 0 | 21 980 | 21 980 |
| Całkowite dochody za okres ogółem | 0 | 0 | 0 | 0 | 21 980 | 21 980 |
| Wypłata dywidendy | 0 | 0 | 0 | 0 | (18 636) | (18 636) |
| Saldo na dzień 30.06.2022 | 32 560 | 146 673 | (12 505) | 69 181 | 159 089 | 394 998 |
ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 01-06.2023 | 01-06.2022 |
|---|---|---|
| Zysk (strata) brutto |
32 252 | 29 381 |
| Korekty: | (23 667) | (3 844) |
| Amortyzacja | 7 474 | 6 347 |
| (Zyski) / straty z tytułu różnic kursowych |
492 | (3 122) |
| Koszty z tytułu odsetek |
16 777 | 8 070 |
| Przychody z tytułu odsetek |
(2 958) | (2 000) |
| Przychody z tytułu dywidendy | (50 282) | 0 |
| (Zysk) / strata z działalności inwestycyjnej |
4 830 | (13 139) |
| Środki pieniężne z działalności operacyjnej przed uwzględnieniem zmian w kapitale obrotowym |
8 585 | 25 537 |
| Zmiana stanu rezerw | 327 | 88 |
| Zmiana stanu zapasów | 5 481 | (58 845) |
| Zmiana stanu należności | (37 117) | (34 054) |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
(17 197) | 59 754 |
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | (359) | 403 |
| Środki pieniężne wygenerowane w toku działalności operacyjnej |
(40 280) | (7 117) |
| Zapłacony podatek dochodowy |
(449) | (1 200) |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | (40 729) | (8 317) |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | 01-06.2023 | 01-06.2022 |
|---|---|---|
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i nieruchomości inwestycyjnych |
(7 797) | (11 352) |
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i nieruchomości inwestycyjnych |
1 933 | 48 |
| Wydatki na nabycie kontroli w jednostkach zależnych |
0 | (12 403) |
| Pożyczki udzielone jednostkom powiązanym |
(9 087) | (14 053) |
| Spłata pożyczek udzielonych jednostkom powiązanym |
8 878 | 8 411 |
| Odsetki otrzymane z działalności inwestycyjnej | 976 | 215 |
| Dywidendy otrzymane zaklasyfikowane jako działalność inwestycyjna | 44 503 | 0 |
| Inne wpływy (wydatki) inwestycyjne | 18 | 266 |
| Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej | 39 424 | (28 868) |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | 01-06.2023 | 01-06.2022 |
| Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek |
39 112 | 55 089 |
| Spłaty kredytów i pożyczek | (16 830) | (4 881) |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego |
(9 534) | (5 140) |
| Odsetki zapłacone | (12 488) |
(6 275) |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | 260 | 38 793 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych |
(1 045) |
1 608 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 1 843 | 1 446 |
NOTY DO ŚRÓDROCZNEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
NOTA NR 1
| Wartości niematerialne i prawne | 30.06.2023 | Wartość firmy | Koncesje, patenty, licencje |
Koszty zakończonych prac rozwojowych |
Pozostałe | Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu |
0 | 11 662 | 2 616 | 7 331 | 21 609 | |
| Zwiększenia | 0 | 128 | 0 | 4 989 | 5 117 | |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | (158) | (158) | |
| Wartość brutto na koniec okresu |
0 | 11 790 | 2 616 | 12 162 | 26 568 | |
| Umorzenie na początek okresu |
0 | 7 857 | 1 756 | 4 | 9 617 | |
| Zwiększenia | 0 | 740 | 103 | 0 | 843 | |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Umorzenia na koniec okresu |
0 | 8 597 | 1 859 | 4 | 10 460 | |
| Wartość netto na początek okresu | 0 | 3 805 | 860 | 7 327 | 11 992 | |
| Wartość netto na koniec okresu | 0 | 3 193 | 757 | 12 158 | 16 108 | |
| 31.12.2022 | Wartość firmy | Koncesje, patenty, licencje |
Koszty zakończonych prac rozwojowych |
Pozostałe | Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu |
0 | 11 082 | 2 060 | 3 014 | 16 156 |
| Zwiększenia | 0 | 580 | 556 | 6 316 | 7 452 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | (1 999) | (1 999) |
| Wartość brutto na koniec okresu |
0 | 11 662 | 2 616 | 7 331 | 21 609 |
| Umorzenie na początek okresu |
0 | 6 164 | 1 614 | 0 | 7 778 |
| Zwiększenia | 0 | 1 693 | 142 | 4 | 1 839 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Umorzenia na koniec okresu |
0 | 7 857 | 1 756 | 4 | 9 617 |
| Wartość netto na początek okresu | 0 | 4 918 | 446 | 3 014 | 8 378 |
| Wartość netto na koniec okresu | 0 | 3 805 | 860 | 7 327 | 11 992 |
| 01-06.2022 | |||
|---|---|---|---|
| Nabycie | 5 025 | 6 549 | 2 507 |
| Wartość netto zbytych składników | 66 | 935 | 0 |
NOTA NR 2 Rzeczowe aktywa trwałe
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE – WŁASNE
| 30.06.2023 | Grunty | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 6 311 | 46 680 | 84 329 | 2 779 | 6 936 | 37 964 | 184 999 |
| Zwiększenia | 0 | 5 053 | 9 121 | 297 | 309 | 4 150 | 18 930 |
| Zmniejszenia | 0 | (76) | (2 017) | (34) | (2) | (9 680) | (11 809) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 6 311 | 51 657 | 91 433 | 3 042 | 7 243 | 32 434 | 192 120 |
| Umorzenie na początek okresu | 0 | 18 808 | 64 506 | 1 906 | 6 312 | 0 | 91 532 |
| Zwiększenia | 0 | 672 | 4 418 | 142 | 318 | 0 | 5 550 |
| Zmniejszenia | 0 | (3) | (1 420) | (34) | (2) | 0 | (1 459) |
| Umorzenia na koniec okresu | 0 | 19 477 | 67 504 | 2 014 | 6 628 | 0 | 95 623 |
| Wartość netto na początek okresu | 6 311 | 27 872 | 19 823 | 873 | 624 | 37 964 | 93 467 |
| Wartość netto na koniec okresu | 6 311 | 32 180 | 23 929 | 1 028 | 615 | 32 434 | 96 497 |
| 31.12.2022 | Grunty | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 6 311 | 46 680 | 81 843 | 3 222 | 6 299 | 27 662 | 172 017 |
| Zwiększenia | 0 | 0 | 5 834 | 0 | 671 | 14 259 | 20 765 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | (3 348) | (443) | (34) | (3 958) | (7 783) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 6 311 | 46 680 | 84 329 | 2 779 | 6 936 | 37 964 | 184 999 |
| Umorzenie na początek okresu | 0 | 17 472 | 63 101 | 2 082 | 5 965 | 0 | 88 620 |
| Zwiększenia | 0 | 1 336 | 4 373 | 266 | 374 | 0 | 6 349 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | (2 968) | (442) | (27) | 0 | (3 437) |
| Umorzenia na koniec okresu | 0 | 18 808 | 64 506 | 1 906 | 6 312 | 0 | 91 532 |
| Wartość netto na początek okresu | 6 311 | 29 208 | 18 742 | 1 140 | 334 | 27 662 | 83 397 |
| Wartość netto na koniec okresu | 6 311 | 27 872 | 19 823 | 873 | 624 | 37 964 | 93 467 |
| NABYCIE I SPRZEDAŻ RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH - WŁASNYCH | 01-06.2023 | 01-12.2022 | 01-06.2022 |
|---|---|---|---|
| Nabycie | 5 780 | 20 765 | 11 265 |
| Wartość netto zbytych składników | 1 878 | 473 | 382 |
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE - LEASING
| 30.06.2023 | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu | Pozostałe środki trwałe |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 371 | 45 165 | 9 868 | 372 | 55 776 |
| Zwiększenia | 0 | 14 322 | 2 869 | 0 | 17 191 |
| Zmniejszenia | 0 | (4 783) | (1 312) | (206) | (6 301) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 371 | 54 704 | 11 425 | 166 | 66 666 |
| Umorzenie na początek okresu | 45 | 12 839 | 5 033 | 202 | 18 119 |
| Zwiększenia | 5 | 2 296 | 1 308 | 12 | 3 621 |
| Zmniejszenia | 0 | (2 269) | (1 241) | (195) | (3 705) |
| Umorzenia na koniec okresu | 50 | 12 866 | 5 100 | 19 | 18 035 |
| Wartość netto na początek okresu | 326 | 32 326 | 4 835 | 170 | 37 657 |
| Wartość netto na koniec okresu | 321 | 41 838 | 6 325 | 147 | 48 631 |
| 31.12.2022 | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu | Pozostałe środki trwałe |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 371 | 39 844 | 7 485 | 555 | 48 255 |
| Zwiększenia | 0 | 6 253 | 3 548 | 160 | 9 961 |
| Zmniejszenia | 0 | (932) | (1 165) | (343) | (2 440) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 371 | 45 165 | 9 868 | 372 | 55 776 |
| Umorzenie na początek okresu | 36 | 9 617 | 3 767 | 301 | 13 721 |
| Zwiększenia | 9 | 3 531 | 2 359 | 72 | 5 971 |
| Zmniejszenia | 0 | (309) | (1 093) | (171) | (1 573) |
| Umorzenia na koniec okresu | 45 | 12 839 | 5 033 | 202 | 18 119 |
| Wartość netto na początek okresu | 335 | 30 227 | 3 718 | 254 | 34 534 |
| Wartość netto na koniec okresu | 326 | 32 326 | 4 835 | 170 | 37 657 |
| NABYCIE I SPRZEDAŻ RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH - LEASING | 01-06.2023 | 01-12.2022 | 01-06.2022 |
|---|---|---|---|
| Nabycie | 16 970 | 9 961 | 4 596 |
| Wartość netto zbytych składników | 0 | 0 | 0 |
AKTYWA TRWAŁE - RAZEM
| 30.06.2023 | Grunty | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość netto na początek okresu |
6 311 | 28 198 | 52 149 | 5 708 | 794 | 37 964 | 131 124 |
| Wartość netto na koniec okresu |
6 311 | 32 501 | 65 767 | 7 353 | 762 | 32 434 | 145 128 |
NOTA NR 3 Nieruchomości inwestycyjne
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| Brutto | 3 528 | 3 528 |
| Odpis aktualizujący | 290 | 176 |
| Netto | 3 238 | 3 352 |
NOTA NR 4 Instrumenty finansowe
| Wyceniane w zamortyzowanym koszcie |
Wyceniane w wartości godziwej |
Poza zakresem MSSF 9 |
Razem | Wyceniane w zamortyzowanym koszcie |
Wyceniane w wartości godziwej |
Poza zakresem MSSF 9 |
Razem | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | Należności i pożyczki | 65 939 | 0 | 0 | 65 939 | 59 520 | 0 | 0 | 59 520 |
| Inwestycje w jednostki zależne | 0 | 310 539 |
310 539 | 0 | 310 540 | 0 | 310 540 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
150 237 | 0 | 0 | 150 237 | 111 828 | 0 | 0 | 111 828 | |
| Należności z tytułu podatków, przedpłaty i zaliczki |
0 | 0 | 6 837 | 6 837 |
0 | 0 | 6 094 | 6 094 | |
| Aktywa | Pożyczki | 21 691 | 0 | 0 | 21 691 | 29 354 | 0 | 0 | 29 354 |
| obrotowe | Akcje i udziały | 82 | 0 | 0 | 82 | 95 | 0 | 0 | 95 |
| Instrumenty pochodne | 0 | 6 267 | 0 | 6 267 | 0 | 11 657 |
0 | 11 657 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty |
798 | 0 | 0 | 798 | 1 843 | 0 | 0 | 1 843 | |
| Razem | 238 747 | 316 806 | 6 837 | 562 390 | 202 640 | 322 197 | 6 094 | 530 931 | |
| Zobowiązania długoterminowe |
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne |
254 687 | 0 | 0 | 254 687 | 320 130 | 0 | 0 | 320 130 |
| Leasing finansowy | 20 654 | 0 | 0 | 20 654 | 12 480 | 0 | 0 | 12 480 | |
| Zobowiązania krótkoterminowa |
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania |
151 262 | 0 | 0 | 151 262 | 152 640 | 0 | 0 | 152 640 |
| Zobowiązania podatkowe | 0 | 0 | 5 713 | 5 713 | 0 | 0 | 4 065 | 4 065 | |
| Kredyty, pożyczki I inne instrumenty dłużne |
115 424 | 0 | 0 | 115 424 | 26 628 | 0 | 0 | 26 628 | |
| Leasing finansowy | 11 034 | 0 | 0 | 11 034 | 11 981 | 0 | 0 | 11 981 | |
| Razem | 553 061 | 0 | 5 713 | 558 774 | 523 859 | 0 | 4 065 | 527 924 |
Stan na 30.06.2023 Stan na 31.12.2022
NOTA NR 5 Aktywa finansowe
Spółka przeprowadzała testy na utratę wartości udziałów dla celów sporządzenia skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego. Nie stwierdzono konieczności dokonania odpisów aktualizujących wartość udziałów.
| Stan na 30.06.2023 | Udziały i akcje | Pożyczki | Instrumenty pochodne | |
|---|---|---|---|---|
| Długoterminowe | 490 079 | 66 646 | 0 | |
| Brutto | Krótkoterminowe | 96 | 21 691 | 6 267 |
| Razem | 490 175 | 88 337 | 6 267 | |
| Odpis aktualizujący |
Długoterminowe | 179 540 | 757 | 0 |
| Krótkoterminowe | 14 | 0 | 0 | |
| Netto | Długoterminowe | 310 539 | 65 889 | 0 |
| Krótkoterminowe | 82 | 21 691 | 6 267 | |
| Razem | 310 621 | 87 580 | 6 267 |
| Stan na 31.12.2022 | Udziały i akcje | Pożyczki | Instrumenty pochodne | |
|---|---|---|---|---|
| Długoterminowe | 490 080 | 60 239 | 0 | |
| Brutto | Krótkoterminowe | 96 | 29 354 | 11 657 |
| Razem | 490 176 | 89 593 | 11 657 | |
| Odpis | Długoterminowe | 179 540 | 788 | 0 |
| aktualizujący | Krótkoterminowe | 1 | 0 | 0 |
| Długoterminowe | 310 540 | 59 451 | 0 | |
| Netto | Krótkoterminowe | 95 | 29 354 | 11 657 |
| Razem | 310 635 | 88 805 | 11 657 | |
POŻYCZKI UDZIELONE
| Stan na 30.06.2023 | Jednostka dominująca |
Jednostki zależne | Jednostki spoza Grupy |
|
|---|---|---|---|---|
| Długoterminowe | 40 977 | 24 912 | 0 | |
| Krótkoterminowe | 0 | 21 453 | 238 |
| Stan na 31.12.2022 | Jednostka dominująca |
Jednostki zależne | Jednostki spoza Grupy |
|---|---|---|---|
| Długoterminowe | 40 341 |
19 110 | 0 |
| Krótkoterminowe | 0 | 29 125 |
229 |
NOTA NR 6 Zapasy
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| Materiały | 10 160 | 7 821 |
| Produkty gotowe | 138 830 | 155 695 |
| Towary | 93 265 | 84 220 |
| Zaliczki na dostawy | 7 | 7 |
| Razem netto | 242 262 | 247 743 |
| Odpis aktualizujący wartość zapasów |
(10 682) | (9 036) |
| Razem brutto | 252 944 | 256 779 |
NOTA NR 7 Należności i rozliczenia międzyokresowe
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług |
141 813 | 109 768 |
| Należności z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i podobne |
6 837 | 6 094 |
| Należności pozostałe | 8 424 | 2 059 |
| Rozliczenia międzyokresowe |
7 757 | 5 550 |
| Kaucje | 50 | 69 |
| Razem netto | 164 881 | 123 540 |
| Odpis aktualizujący | (12 570) | (12 991) |
| Razem brutto | 177 451 | 136 531 |
| Długoterminowe | 4 420 | 3 324 |
| Krótkoterminowe | 160 461 | 120 216 |
NOTA NR 8 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| Środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 798 | 1 843 |
NOTA NR 9 Zobowiązania finansowe
| KREDYTY I POZOSTAŁE ZADŁUŻENIE | Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |
|---|---|---|---|
| Kredyty bankowe | 209 972 | 261 029 | |
| DŁUGOTERMINOWE | Pożyczki | 44 715 | 59 101 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu |
20 654 | 12 480 | |
| Razem | 275 341 | 332 610 | |
| Kredyty bankowe | 83 405 | 6 429 | |
| Pożyczki | 32 019 | 20 199 | |
| KRÓTKOTERMINOWE | Zobowiązania z tytułu leasingu |
11 034 | 11 981 |
| Zobowiązania z tytułu faktoringu |
38 906 | 42 864 | |
| Inne zobowiązania finansowe |
43 | 92 | |
| Razem | 165 407 | 81 565 | |
| RAZEM | 440 748 | 414 175 |
NOTA NR 10 Zobowiązania handlowe i pozostałe
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 |
|---|---|
| 85 058 | 101 937 |
| 5 713 | 4 065 |
| 3 667 | 3 277 |
| 2 388 | 2 093 |
| 21 200 |
2 377 |
| 118 026 | 113 749 |
| 0 | 0 |
| 118 026 | 113 749 |
NOTA NR 11 Zobowiązania warunkowe
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| Poręczenia i gwarancje spłaty zobowiązań udzielone spółkom zależnym |
20 078 | 20 078 |
NOTA NR 12 Podatek dochodowy odroczony
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY
| Aktywo z tytułu podatku odroczonego | 01.01.2022 | Uznanie / (obciążenie) |
31.12.2022 | Uznanie / (obciążenie) |
30.06.2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Różnica pomiędzy podatkową a bilansową wartością ŚT i WNiP |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Koszty okresu niezrealizowane podatkowo | 4 932 | 196 | 5 128 | 1 862 | 6 990 |
| Rezerwy | 1 404 | 133 | 1 537 | 277 | 1 814 |
| Straty podatkowe | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pozostałe | 5 770 | 2 236 | 8 006 | 1 238 | 9 244 |
| Razem | 12 106 | 2 565 | 14 671 | 3 377 | 18 048 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 01.01.2022 | Uznanie / (obciążenie) |
31.12.2022 | Uznanie / (obciążenie) |
30.06.2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Różnica pomiędzy podatkową a bilansową wartością ŚT i WNiP |
5 827 | 1 004 | 6 831 | 2 643 | 9 474 |
| Pozostałe | 3 178 | 3 617 | 6 795 | (1 056) | 5 739 |
| Razem | 9 005 | 4 621 | 13 626 | 1 587 | 15 213 |
NOTA NR 13 Przychody ze sprzedaży
| 01-06.2023 | 01-06.2022 | |
|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów | 212 541 | 221 437 |
| Przychody netto ze sprzedaży usług | 11 | 52 |
| Przychody netto ze sprzedaży towarów | 93 710 | 88 064 |
| Przychody netto ze sprzedaży materiałów | 453 | 475 |
| Razem | 306 715 | 310 028 |
| 01-06.2023 | 01-06.2022 | |
| Kraj | 144 755 | 150 121 |
| Eksport | 161 960 | 159 907 |
| Razem | 306 715 | 310 028 |
NOTA NR 14 Transakcje z podmiotami powiązanymi
Wszystkie transakcje pomiędzy jednostkami powiązanymi zawierane były na warunkach rynkowych. Dane porównawcze dotyczące pozycji ze sprawozdania z wyniku finansowego pokazane są za okres 01-06.2022 r., natomiast dane porównawcze dotyczące sytuacji finansowej na dzień 31.12.2022 r.
| TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI ZALEŻNYMI | 01-06.2023 | 01-06.2022 |
|---|---|---|
| Sprzedaż produktów, usług, towarów i materiałów | 114 986 | 115 770 |
| Zakup usług, towarów i materiałów | 88 999 | 87 090 |
| Pozostałe przychody | 57 277 | 5 153 |
| Zakup środków trwałych | 304 | 7 |
| Pozostałe koszty | 4 238 | 3 827 |
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |
| Zobowiązania | 18 535 | 11 539 |
| Należności | 71 276 | 52 504 |
| Pożyczki udzielone | 47 122 | 49 023 |
| Pożyczki otrzymane | 76 007 | 78 590 |
Dotyczy transakcji z jednostkami: Koelner Ltd, Koelner CZ s.r.o., Koelner Kazakhstan Ltd, Rawlplug Manufacturing (Thailand) Limited, Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o., Rawlplug Ltd, Rawlplug Ireland Ltd, Rawlplug France SAS, Koelner Vilnius UAB, Koelner Hungaria Kft, Koelner Deutschland GmbH, Stahl GmbH, Rawl Scandinavia AB, Rawlplug Middle East FZE, Rawlplug Building & Construction Material Trading, Rawlplug Slovakia s. r. o., Rawlplug Portugal Lda, Rawlplug Singapore Pte. Ltd, Rawlplug Shanghai Trading Ltd, Rawlplug Italy S.R.L., Rawlplug Vietnam Company Limited, Rawlplug Ireland (Export) Ltd, Koelner-Ukraine LLC, Koelner Trading KLD LLC, Rawl Africa (Pty) Ltd, Rawlplug Inc., Rawlplug Products and Services India Private Ltd, JN192 Sp. z o.o., JN192 Sp. z o.o. Sp.k., Rawlplug Australia Pty Ltd, RAWLPLUG 5PL Sp. z o.o., Rawlplug Turkey Insaat Malzemeleri LIMITED SIRKETI, Rawlplug Energia Odnawialna Sp. z o.o., Rawlplug Dystrybucja Sp. z o.o., Rawlplug Inwestycje Sp. z o.o.
| TRANSAKCJE Z JEDNOSTKĄ DOMINUJĄCĄ | 01-06.2023 | 01-06.2022 |
|---|---|---|
| Pozostałe przychody | 1 202 | 980 |
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |
| Pożyczki udzielone | 40 977 | 40 342 |
Dotyczy transakcji z Jednostką Dominującą: Amicus Poliniae Sp. z o.o.
| TRANSAKCJE Z KLUCZOWYM PERSONELEM ORAZ Z JEDNOSTKAMI Z NIMI POWIĄZANYMI | 01-06.2023 | 01-06.2022 |
|---|---|---|
| Zakup usług, towarów i materiałów | 815 | 457 |
| Pozostałe przychody | 3 | 4 |
| Stan na 30.06.2023 | Stan na 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| Zobowiązania | 108 | 97 |
| Należności | 1 | 12 |
Dotyczy transakcji z członkami Zarządu oraz Rady Nadzorczej RAWLPLUG S.A. oraz z jednostkami z nimi powiązanymi. Radosław Koelner – Prezes Zarządu RAWLPLUG S.A. jest jednocześnie współwłaścicielem Spółki.
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
Wedle najlepszej wiedzy Zarządu, skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej RAWLPLUG oraz śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Rawlplug S.A. za pierwsze półrocze 2023 roku i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej oraz jej wynik finansowy, a sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej RAWLPLUG zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy Kapitałowej.
71
Rawlplug S.A. ul. Kwidzyńska 6 51-416 Wrocław
tel. +48 71 32 60 100 fax +48 71 37 26 111 e-mail: [email protected]