OT Logistics S.A.

Raport GRUPA KAPITAŁOWA OT LOGISTICS ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 CZERWCA 2023 ROKU SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ Szczecin, 19 września 2023 roku Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 2 Spis treści I. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ....................................................................... 3 II. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ ......................................................................................................................... 4 III. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ................................................................................................................. 5 IV. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ........................................................................................................... 6 V. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA ................................................................................................................................................................................................... 7 1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE I GRUPIE KAPITAŁOWEJ OT LOGISTICS........................................................................................................................................... 7 2. SKŁAD GRUPY ORAZ JEJ JEDNOSTKI STOWARZYSZONE ................................................................................................................................................................................. 7 2.1. STRUKTURA GRUPY OTL ........................................................................................................................................................................................................................... 7 2.2. JEDNOSTKI PODLEGAJĄCE KONSOLIDACJI ........................................................................................................................................................................................................ 8 2.3 ZMIANY W STRUKTURZE GRUPY .................................................................................................................................................................................................................. 8 3. SKŁAD ZARZĄDU ORAZ RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ .............................................................................................................................................................. 9 4. ZATWIERDZENIE SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ................................................................................................................................................. 9 5. PODSTAWA SPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO............................................................................................................................... 9 6. OŚWIADCZENIE O ZGODNOŚCI ...................................................................................................................................................................................................................... 9 7. WALUTA FUNKCJONALNA I WALUTA PREZENTACJI .................................................................................................................................................................................... 10 8. KONTYNUACJA DZIAŁALNOŚCI .................................................................................................................................................................................................................... 10 9. EFEKT ZASTOSOWANIA NOWYCH STANDARDÓW RACHUNKOWOŚCI I ZMIAN POLITYKI RACHUNKOWOŚCI ............................................................................................ 10 10. ISTOTNE WARTOŚCI OPARTE NA PROFESJONALNYM OSĄDZIE I SZACUNKACH .......................................................................................................................................... 11 11. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE ..................................................................... 12 12. DOBROWOLNA ZMIANA ZASAD RACHUNKOWOŚCI.................................................................................................................................................................................... 12 13. KOREKTA BŁĘDU I ZMIANY PREZENTACYJNE ............................................................................................................................................................................................... 12 14. ZASADY RACHUNKOWOŚCI ......................................................................................................................................................................................................................... 12 15. PRZELICZANIE POZYCJI WYRAŻONYCH W WALUCIE OBCEJ ORAZ PRZELICZENIA NA WALUTĘ PREZENTACJI .............................................................................................. 12 16. CYKLICZNOŚĆ, SEZONOWOŚĆ DZIAŁALNOŚCI .............................................................................................................................................................................................. 13 17. INFORMACJE DOTYCZĄCE SEGMENTÓW OPERACYJNYCH........................................................................................................................................................................... 13 18. PRZYCHODY I KOSZTY .................................................................................................................................................................................................................................. 17 18.1. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY ....................................................................................................................................................................................................................... 17 18.2. KOSZTY WEDŁUG RODZAJU, W TYM KOSZTY ŚWIADCZEŃ PRACOWNICZYCH ............................................................................................................................................................. 18 18.3. POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE .............................................................................................................................................................................................. 18 18.4. POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY FINANSOWE ............................................................................................................................................................................................... 19 19. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE ...................................................................................................................................................................................................................... 20 20. WARTOŚĆ FIRMY ......................................................................................................................................................................................................................................... 20 21. INWESTYCJE W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH ORAZ UDZIAŁY I AKCJE ............................................................................................................................................. 20 22. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI ................................................................................................................................................ 21 23. AKTYWA ZAKLASYFIKOWANE JAKO DOSTĘPNE DO SPRZEDAŻY ................................................................................................................................................................. 22 24. ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ ........................................................................................................................................................................................................ 22 25. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY ...................................................................................................................................... 22 26. KAPITAŁ PODSTAWOWY ORAZ POZOSTAŁE KAPITAŁY ................................................................................................................................................................................ 22 26.1 KAPITAŁ PODSTAWOWY .......................................................................................................................................................................................................................... 22 26.2 POZOSTAŁE KAPITAŁY ............................................................................................................................................................................................................................. 24 26.3 ZYSKI ZATRZYMANE ............................................................................................................................................................................................................................... 24 26.4 UDZIAŁY NIEKONTROLUJĄCE .................................................................................................................................................................................................................... 24 27. REZERWY ..................................................................................................................................................................................................................................................... 24 28. ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE ORAZ INNE ŚWIADCZENIA PO OKRESIE ZATRUDNIENIA ............................................................................................................................. 25 29. ZOBOWIĄZANIA WYNIKAJĄCE Z UDZIELONYCH OPCJI PUT ......................................................................................................................................................................... 25 30. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE ....................................................................................................................................................................................................... 26 31. OPROCENTOWANE KREDYTY BANKOWE, POŻYCZKI, DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE I INNE ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE ................................................................. 26 32. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE ORAZ USTANOWIONE ZABEZPIECZENIA KREDYTÓW I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH ............................................................................ 27 33. POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA ....................................................................................................................................................................................................................... 28 34. INSTRUMENTY FINANSOWE ........................................................................................................................................................................................................................ 28 35. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI ............................................................................................................................................................................................ 28 36. TRANSAKCJE Z UDZIAŁEM CZŁONKÓW ZARZĄDU I CZŁONKÓW RADY NADZORCZEJ .................................................................................................................................. 29 37. INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM ........................................................................................................................................ 29 38. INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH PO DNIU BILANSOWYM ....................................................................................................................................................... 31 Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 3 I. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z wyniku finansowego i całkowitych dochodów za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2023 r. oraz dane porównawcze za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2022 r. (w tysiącach złotych). Nota 01.04.2023 - 30.06.2023 01.01.2023 - 30.06.2023 01.04.2022 - 30.06.2022 01.01.2022 - 30.06.2022 Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży 18.1 156 528 351 607 78 772 147 827 Koszt własny sprzedaży 18.2 (94 864) (219 698) (58 961) (111 092) Zysk brutto ze sprzedaży 61 664 131 909 19 811 36 735 Koszty sprzedaży 18.2 (905) (1 623) (669) (1 406) Koszty ogólnego zarządu 18.2 (9 756) (21 615) (7 001) (13 651) Pozostałe przychody operacyjne 18.3 686 1 378 1 169 2 998 Pozostałe koszty operacyjne 18.3 (151) (748) (206) (334) Zysk (strata) z tyt. oczekiwanych strat kredytowych 22 - 66 (1 163) (1 252) Zysk (strata) na działalności operacyjnej 51 537 109 367 11 941 23 090 Przychody finansowe 18.4 768 55 129 22 362 26 829 Koszty finansowe 18.4 (8 918) (16 271) (5 747) (15 867) Udział w wyniku finansowym jednostek stowarzyszonych - - - - Zysk (strata) przed opodatkowaniem 43 387 148 225 28 556 34 052 Podatek dochodowy (8 069) (22 830) (807) (402) Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 35 317 125 395 27 750 33 650 Zysk (strata) netto 35 317 125 395 27 750 33 650 Inne dochody całkowite netto, które w przyszłości mogą zostać zreklasyfikowane do wyniku finansowego, w tym: 41 69 (10) (13) Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych 41 69 (10) (13) Całkowite dochody ogółem 35 358 125 464 27 740 33 637 Zysk (strata) netto przypisany: - Akcjonariuszom jednostki dominującej 35 005 124 476 27 689 33 550 Udziałom niekontrolującym 313 919 61 100 35 317 125 395 27 750 33 650 Całkowity dochód ogółem przypisany: - Akcjonariuszom jednostki dominującej 35 046 124 545 27 679 33 537 Udziałom niekontrolującym 313 919 61 100 35 358 125 464 27 740 33 637 Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej na jedną akcję zwykłą 24 Podstawowy zysk (strata) na średnioważoną liczbę akcji 2,67 9,50 2,11 2,65 Rozwodniony zysk (strata) na średnioważoną liczbę akcji 2,67 9,50 2,11 2,65 Szczecin, dnia 19 września 2023 r. ………………………. Kamil Jedynak ………………………. Grzegorz Zubrzycki ………………………. Daniel Górecki Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 4 II. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 30.06.2023 r. oraz dane porównawcze na dzień 31.12.2022 r. (w tysiącach złotych). Nota Stan na 30.06.2023 Stan na 31.12.2022 AKTYWA Aktywa trwałe 576 838 520 646 Rzeczowe aktywa trwałe 19 107 649 97 003 Wartość firmy 20 17 720 17 720 Pozostałe wartości niematerialne 23 211 23 386 Prawo do użytkowania aktywów 417 232 373 941 Udziały i akcje 21 1 198 1 198 Pozostałe aktywa finansowe 92 92 Należności handlowe i pozostałe 157 30 Aktywa z tytułu podatku odroczonego 9 580 7 276 Aktywa obrotowe 160 164 206 518 Zapasy 3 961 3 348 Należności handlowe i pozostałe 22 96 834 125 944 Należności z tytułu podatku dochodowego - 550 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 59 284 38 311 Aktywa zaklasyfikowane jako dostępne do sprzedaży 23 86 38 363 SUMA AKTYWÓW 737 002 727 162 PASYWA Kapitał własny 195 656 155 989 Wyemitowany kapitał akcyjny 26.1 3 144 3 144 Nadwyżka ze sprzedaży akcji 10 736 10 736 Pozostałe kapitały 26.2 (97 403) (98 066) Różnice kursowe z przeliczenia (14) (82) Zyski zatrzymane 26.3 279 193 238 549 Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej 195 656 154 281 Kapitały przypadające udziałom niekontrolującym 26.4 - 1 708 Zobowiązania długoterminowe 423 027 378 811 Pozostałe zobowiązania finansowe 31 409 735 364 195 Rezerwa na świadczenia pracownicze 28 5 461 5 461 Rezerwa na podatek odroczony 1 445 1 227 Pozostałe zobowiązania 33 6 385 7 928 Zobowiązania krótkoterminowe 118 318 192 362 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz inne zobowiązania 30 55 114 53 593 Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe 31 - 2 553 Dłużne papiery wartościowe 31 - 60 853 Pozostałe zobowiązania finansowe 31 20 987 20 441 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 20 571 3 699 Rezerwy krótkoterminowe 27 7 235 7 168 Rezerwa na świadczenia pracownicze 28 10 547 10 354 Zobowiązania wynikające z instrumentów finansowych 29 - 30 007 Pozostałe zobowiązania 33 3 864 3 694 Zobowiązania razem 541 346 571 173 SUMA PASYWÓW 737 002 727 162 Szczecin, dnia 19 września 2023 r. ………………………. Kamil Jedynak ………………………. Grzegorz Zubrzycki ………………………. Daniel Górecki Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 5 III. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2023 r. oraz dane porównawcze za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2022 r. (w tysiącach złotych). 01.01.2023 - 30.06.2023 01.01.2022 - 30.06.2022 Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej Zysk/(strata) brutto 148 226 34 052 Amortyzacja aktywów trwałych 21 414 19 827 (Zysk)/strata z tytułu różnic kursowych (168) (34) Odsetki i dywidendy netto 9 012 10 080 (Zysk)/strata na działalności inwestycyjnej (53 675) (17 001) (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu należności 25 207 (6 177) (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu zapasów (613) (455) Zwiększenie/(zmniejszenie) stanu zobowiązań (51 315) (10 202) Zwiększenie/(zmniejszenie) stanu rezerw 261 (5 232) Podatek dochodowy zapłacony (4 411) (356) Pozostałe - (169) Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 93 938 24 333 Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych 255 1 457 Sprzedaż pozostałych aktywów finansowych 113 693 - Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych (15 623) (3 780) Nabycie aktywów finansowych (1 965) - Wpływy/wypływy depozytów bankowych 1 219 - Pozostałe - - Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 97 579 (2 323) Przepływy pieniężne z działalności finansowej - Wykup obligacji (60 750) - Spłata zobowiązań z tytułu leasingu (12 220) (10 417) Spłata pożyczek/kredytów (1 100) - Dywidendy wypłacone (83 832) - Inne wypłaty na rzecz właścicieli (57) - Odsetki zapłacone (11 683) (9 944) Otrzymane dotacje - 972 Pozostałe przepływy z działalności finansowej - (83) Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej (169 642) (19 472) Zwiększenie/(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 21 875 2 538 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek roku obrotowego 37 436 11 330 Wpływ zmian kursów walut na saldo środków pieniężnych w walutach obcych (27) 815 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec roku obrotowego 59 311 13 868 Szczecin, dnia 19 września 2023 r. ………………………. Kamil Jedynak ………………………. Grzegorz Zubrzycki ………………………. Daniel Górecki Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 6 IV. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2023 r. oraz dane porównawcze za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2022 r. (w tysiącach złotych). Przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Wyemitowany kapitał akcyjny Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane Różnice kursowe z przeliczenia Przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Przypadający udziałom niekontrolującym Razem Nota 26.1 26.2 26.3 26.4 Stan na dzień 01.01.2023 roku 3 144 10 736 (98 066) 238 549 (82) 154 280 1 708 155 989 Zysk (strata) za okres obrotowy - - - 124 476 - 124 476 919 125 395 Inne całkowite dochody - - - - 69 69 - 69 Całkowite dochody ogółem - - - 124 476 69 124 545 919 125 464 Zmiana w strukturze udziałowców w jednostkach zależnych - - 663 - - 663 (2 627) (1 964) Wypłata dywidendy - - - (83 832) - (83 832) - (83 832) Stan na dzień 30.06.2023 roku 3 144 10 736 (97 403) 279 193 (14) 195 656 - 195 656 Stan na dzień 01.01.2022 roku 2 880 43 221 (98 022) 56 519 (69) 4 529 1 106 5 635 Zysk (strata) za okres obrotowy - - - 33 551 - 33 551 100 33 651 Inne całkowite dochody - - - - (13) (13) - (13) Całkowite dochody ogółem - - - 33 551 (13) 33 538 100 33 638 Inne zmniejszenia / zwiększenia w okresie - - (142) 142 - - - - Rejestracja w KRS emisji akcji serii E 264 10 736 - - - 11 000 - 11 000 Stan na dzień 30.06.2022 roku 3 144 53 957 (98 164) 90 212 (82) 49 066 1 207 50 274 Szczecin, dnia 19 września 2023 r. ………………………. Kamil Jedynak ………………………. Grzegorz Zubrzycki ………………………. Daniel Górecki Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 7 V. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 1. Podstawowe informacje o Spółce i Grupie Kapitałowej OT Logistics Grupa Kapitałowa OT Logistics (Grupa Kapitałowa, Grupa OT Logistics, Grupa, Grupa OTL) specjalizuje się w przeładunkach portowych oraz usługach spedycyjnych i transportowych. Swoją działalność koncentruje przede wszystkim na obsłudze klientów z obszaru Europy Środkowej w zakresie obsługi ładunków w portach morskich oraz szeroko rozumianej spedycji towarów, transportowanych głównie drogą morską, ale także lądową. Podmiotem dominującym Grupy Kapitałowej jest spółka OT Logistics Spółka Akcyjna (OT Logistics S.A., Spółka, Emitent, OTL, Spółka dominująca, Jednostka dominująca), której podstawowym przedmiotem działalności jest działalność spedycyjna. Grupa OTL świadczy usługi spedycyjne oraz agencyjne, przeładunki w portach, usługi bocznicowe i kolejowe, usługi wspierające transport wodny morski i śródlądowy, samochodowy oraz kolejowy, najem nieruchomości, prace hydrotechniczne oraz magazynowanie i przechowywanie towarów. Firma OT Logistics S.A. Siedziba i adres Spółki 70-653 Szczecin, ul. Zbożowa 4 Telefon +48 609 130 265 Poczta elektroniczna [email protected] Strona internetowa: https://otlogistics.pl/ Sąd rejestrowy Sąd Rejonowy Szczecin Centrum w Szczecinie XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego KRS 0000112069 NIP 8960000049 Regon 930055366 Jednostką dominującą najwyższego szczebla w ramach Grupy Kapitałowej jest La Financière d'Intégration Européenne S.A. z siedzibą w Luksemburgu. Czas trwania Spółki OTL zgodnie ze statutem jest nieoznaczony. Spółka nie posiada wewnętrznych jednostek organizacyjnych sporządzających samodzielnie sprawozdania finansowe. Spółka działa na podstawie Kodeksu Spółek Handlowych, a także innych właściwych przepisów prawa. Organami Spółki są Zarząd, Rada Nadzorcza oraz Walne Zgromadzenie. OT Logistics S.A. jest podmiotem dominującym w Grupie Kapitałowej, który sporządza i publikuje śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe (śródroczne sprawozdanie finansowe, skonsolidowane sprawozdanie finansowe, skrócone sprawozdanie finansowe, sprawozdanie finansowe) zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej przyjętymi do stosowania w Unii Europejskiej. 2. Skład Grupy oraz jej jednostki stowarzyszone 2.1. Struktura Grupy OTL Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej (skonsolidowane sprawozdanie finansowe) obejmuje jednostkowe sprawozdanie OTL (jednostka dominująca) oraz jej jednostek zależnych. Na dzień 30.06.2023 r. posiadany przez Grupę OTL udział w ogólnej liczbie głosów w podmiotach zależnych oraz jednostkach stowarzyszonych jest równy udziałowi Grupy w kapitałach tych jednostek. Na dzień 30.06.2023 r. OTL posiadała bezpośrednio udziały lub akcje w następujących spółkach: ▪ OT Port Gdynia Sp. z o.o. z siedzibą w Gdyni (OTPG) – przedmiotem działalności spółki jest przeładunek towarów w portach morskich. OTL posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników; ▪ OT Port Świnoujście S.A. z siedzibą w Świnoujściu (OTPŚ) – przedmiotem działalności spółki jest przeładunek towarów w portach morskich. OTL posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów na walnym zgromadzeniu; ▪ Rentrans Cargo Sp. z o.o. z siedzibą w Szczecinie (RTC) – przedmiotem działalności spółki jest działalność spedycyjna w transporcie kolejowym, samochodowym, wodnym śródlądowym i morskim. OTL posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym oraz 100% głosów na zgromadzeniu wspólników; ▪ Kolej Bałtycka S.A. z siedzibą w Szczecinie (KB) – spółka zajmuje się wykonywaniem licencjonowanych przewozów kolejowych towarów oraz kompleksową obsługą bocznic. OTL posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów na walnym zgromadzeniu; Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 8 ▪ Port Żegluga Szczecińska Sp. z o.o. z siedzibą w Szczecinie (PŻSZ) – podstawową działalnością spółki jest śródlądowy i przybrzeżny transport wodny na rynku krajowym i zagranicznym. Spółka świadczy usługi holowania i składowania ładunków na barkach oraz wynajem środków transportu wodnego. OTL posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów na walnym zgromadzeniu; ▪ RCI Sp. z o.o. z siedzibą w Szczecinie (RCI) – przedmiotem działalności spółki jest obrót i gospodarowanie nieruchomościami. OTL posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników; ▪ C.Hartwig Adria d.o.o. w likwidacji z siedzibą w Zagrzebiu (Chorwacja) (CHA)– spółka została powołana w celu realizacji szeroko rozumianego transportu lądowego i morskiego, spedycji, magazynowania oraz pośrednictwa celnego. OTL posiadała bezpośrednio 100% udziału w kapitale zakładowym i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników. Na dzień 30.06.2023 r. OTL za pośrednictwem spółki Rentrans Cargo Sp. z o.o. posiadała udziały w: ▪ RCT Sp. z o.o. z siedzibą w Szczecinie (RCT) – przedmiotem działalności spółki jest handel hurtowy węglem, sprzedaż paliw stałych, ciekłych, gazowych oraz produktów pochodnych. RTC posiadała 40% udziału w kapitale zakładowym i 40% głosów na zgromadzeniu wspólników. ▪ Trade Trans Spedition GmbH z siedzibą w Berlinie (Niemcy) (TTB). Głównym przedmiotem działalności spółki jest międzynarodowa spedycja towarów. RTC posiada 36% udziału w kapitale zakładowym spółki. Na dzień bilansowy ze względu na brak posiadania Członka Zarządu w ww. spółce, a związku z tym brak możliwości kształtowania polityki operacyjnej i wywierania wpływu na podejmowane decyzje, udziały w ww. spółce zostały zaklasyfikowane jako aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy i zaprezentowane w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji: Aktywa trwałe – udziały i akcje. Spółka OTL posiada także 1,31% udziałów w Śląskim Centrum Logistyki S.A. w Gliwicach, która jest operatorem logistycznym, oferującym kompleksowe rozwiązania w zakresie logistyki, magazynowania i transportu. 2.2. Jednostki podlegające konsolidacji Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej obejmuje jednostkowe sprawozdanie OTL (jednostka dominująca) oraz jej jednostek zależnych. Jednostki zależne to wszystkie jednostki, nad którymi Grupa OTL sprawuje kontrolę, co zazwyczaj ma miejsce wtedy, kiedy Jednostka dominująca bezpośrednio lub poprzez swoje inne jednostki zależne posiada ponad połowę praw głosów w danej jednostce. Sprawowanie kontroli ma miejsce także wówczas, kiedy Jednostka dominująca ma możliwość kierowania działalnością operacyjną i finansową danej jednostki pomimo posiadania 50% lub mniej niż 50% udziałów lub praw głosów w jednostce. Jednostki zależne są wyceniane metodą pełną od momentu objęcia kontroli do czasu utraty nad nimi kontroli. Jednostki stowarzyszone to jednostki, na które Grupa OTL wywiera znaczący wpływ, lecz których nie kontroluje, ani nie współkontroluje. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych ujmuje się metodą praw własności. Na dzień 30.06.2023 r. posiadany przez Grupę OTL udział w ogólnej liczbie głosów w podmiotach zależnych oraz jednostkach stowarzyszonych jest równy udziałowi Grupy OTL w kapitałach tych jednostek. W skład Grupy OTL oprócz podmiotu dominującego wchodziło 7 spółek zależnych konsolidowanych metodą pełną, 1 spółka stowarzyszona konsolidowana metodą praw własności oraz spółki, których udziały ujęto w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji: Aktywa trwałe – udziały i akcje. Spółki zależne konsolidowane metodą pełną: 1. OT Port Gdynia Sp. z o.o. 2. OT Port Świnoujście S.A. 3. Rentrans Cargo Sp. z o.o. 4. Kolej Bałtycka S.A. 5. Port Żegluga Szczecińska Sp. z o.o. 6. RCI Sp. z o. o. 7. C.Hartwig Adria d.o.o. w likwidacji Spółki stowarzyszone wycenianie metodą praw własności: 1. RCT Sp. z o.o. Pozostałe spółki niepodlegające konsolidacji (ujęte w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji: Aktywa trwałe – udziały i akcje) 1. Trade Trans Spedition GmbH 2. Śląskie Centrum Logistyki S.A. 2.3 Zmiany w strukturze Grupy W okresie od 1.01.2023 r. do 30.06.2023 r. wystąpiły następujące zmiany w strukturze Grupy: ▪ W związku z zawarciem ze spółką Port Acquisitions a.s. z siedzibą w Pradze (Kupujący) umowy sprzedaży akcji w spółce Luka Rijeka d.d., z siedzibą w Rijece, OTL sprzedała Kupującemu akcje w spółce LUKA RIJEKA d.d., z siedzibą w Rijece (szczegóły transakcji zostały opisane w nocie 37). Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 9 ▪ W dniu 16.06.2023 r. spółka OT Logistics dokonała wykupu udziałów mniejszościowych w spółce OT Port Świnoujście S.A. z siedzibą w Świnoujściu. W wyniku tej transakcji Emitent posiada 100% udziału w kapitale zakładowym OT Port Świnoujście S.A. i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników. 3. Skład Zarządu oraz Rady Nadzorczej Spółki dominującej Skład Zarządu OTL na dzień 30.06.2023 r. oraz na dzień publikacji Skład Zarządu OTL Kamil Jedynak - Prezes Zarządu; Grzegorz Zubrzycki - Wiceprezes Zarządu; Daniel Górecki - Członek Zarządu. Zmiany w składzie osobowym Zarządu W składzie osobowym Zarządu OTL miały miejsce następujące zmiany: • W dniu 09.01.2023 r., Rada Nadzorcza Spółki powołała do Zarządu Spółki Pana Grzegorza Aleksandra Zubrzyckiego powierzając mu funkcję Wiceprezesa Zarządu. Powołanie było skuteczne od 9.01.2023 r. (informacja przekazana raportem bieżącym nr 2/2023 z dnia 9.01.2023 r.). Rada Nadzorcza OT Logistics S.A. Rada Nadzorcza OTL zgodnie ze statutem Spółki składa się z co najmniej 7 członków, w tym Przewodniczącego oraz Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej. Walne Zgromadzenie Spółki powołuje i odwołuje członków Rady Nadzorczej oraz określa liczbę członków Rady Nadzorczej danej kadencji. Rada Nadzorcza jest powoływana na 3-letnią, wspólną kadencję. Skład Rady Nadzorczej OTL na dzień 30.06.2023 r. oraz na dzień publikacji Skład Rady Nadzorczej OTL Artur Szczepaniak - Przewodniczący Rady Nadzorczej; Zbigniew Nowik - Wiceprezes Rady Nadzorczej; Marek Komorowski - Sekretarz Rady Nadzorczej; Artur Olender - Członek Rady Nadzorczej; Andrzej Malinowski - Członek Rady Nadzorczej; Wojciech Heydel - Członek Rady Nadzorczej; Piotr Nadolski - Członek Rady Nadzorczej. Zmiany w składzie osobowym Rady Nadzorczej Spółki W składzie osobowym Rady Nadzorczej Spółki miały miejsce następujące zmiany: W związku z upływem kadencji dotychczasowej Rady Nadzorczej Spółki, Zwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 26.05.2023 r. określiło, iż Rada Nadzorcza OTL nowej kadencji składać będzie się z 7 członków oraz powołało skład nowej Rady Nadzorczej Spółki. Informacja została przekazana raportem bieżącym nr 15/2023 z dnia 25.05.2023. W związku z powyższym w dniu 26.05.2023 r. zakończyła się kadencja Członka Rady Nadzorczej – Waldemara Maja. 4. Zatwierdzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Jednostki dominującej w dniu 19.09.2023 r. 5. Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK OTL zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej przyjętymi do stosowania w Unii Europejskiej. Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone według zasady kosztu historycznego. 6. Oświadczenie o zgodności Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości 34 i przedstawia sytuację finansową Grupy na dzień 30.06.2023 r. oraz 31.12.2022 r., wyniki jej działalności za okres 3 i 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2023 r. i 30.06.2022 r., przepływy pieniężne za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2023 r. i 30.06.2022 r. oraz sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 6 miesięcy zakończony dnia Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 10 30.06.2023 r. i 30.06.2022 r. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej za rok zakończony 31.12.2022 r. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy sporządzone na dzień 30.06.2023 r. oraz 30.06.2022 r. nie były przedmiotem badania przez biegłego rewidenta, natomiast były przedmiotem przeglądu przez biegłego rewidenta. 7. Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji Walutą funkcjonalną Jednostki dominującej i walutą prezentacji śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski (zł). W skład Grupy OTL wchodzą jednostki, które mają inną walutę funkcjonalną niż zł. Dane sprawozdawcze tych spółek wchodzących w skład niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zostały przeliczone na zł zgodnie z MSR 21. Wszystkie wartości, o ile nie jest to wskazane inaczej, podane są w tysiącach złotych. Ewentualne różnice pomiędzy kwotami ogółem a sumą ich składników wynikają z zaokrągleń. 8. Kontynuacja działalności Założenie kontynuacji działalności Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za 6 miesięcy 2023 roku zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki GK OTL w dającej się przewidzieć przyszłości obejmującej okres co najmniej 12 miesięcy od dnia zatwierdzenia niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Informacje o wpływie rozprzestrzeniania się koronawirusa COVID-19 oraz innych zagrożeń epidemicznych na działalność Spółki i jej Grupy W dniu 1 lipca 2023 r. został odwołany w Polsce stan zagrożenia epidemicznego. Zarządy Spółek wciąż monitorują rozwój wydarzeń w związku ze stanami zagrożeń epidemicznych oraz oceniają ich wpływ na działalność poszczególnych spółek, w szczególności w zakresie identyfikacji ryzyk, aby wyprzedzająco podejmować działania. Na bazie dotychczasowych doświadczeń, obserwacji oraz realizowanych działań Zarząd Spółki OTL ocenia, że ryzyko dalszego potencjalnego wpływu stanu zagrożeń epidemicznych nie powinno istotnie wpływać na działalność spółek Grupy OTL. Wpływ sytuacji polityczno - gospodarczej na terytorium Ukrainy na działalność Emitenta W obliczu konfliktu zbrojnego na terytorium Ukrainy, oddziaływującego na możliwości prowadzenia działalności gospodarczej na terenach Ukrainy, Rosji i Białorusi, spółki Grupy OTL nie odczuwają negatywnego wpływu tej sytuacji na działalność Grupy OTL, wręcz przeciwnie, w związku ze znacznym ograniczeniem zdolności przeładunkowych portów czarnomorskich i koniecznością obsługi towarów ukraińskich przez terytorium Polski, Grupa notuje ponadplanowe zwiększenie zainteresowania jej usługami zarówno w zakresie przeładunków portowych jak i pozostałych, powiązanych usług transportowych. Spółki Grupy OTL nie obsługują przeładunków towarów ani statków rosyjskich, ściśle przestrzegając nałożonych na nie sankcji. Zarząd OTL stale monitoruje sytuację i nie identyfikuje istotnych zjawisk mogących zagrozić wykonaniu stawianych celów. 9. Efekt zastosowania nowych standardów rachunkowości i zmian polityki rachunkowości Zasady (polityka) rachunkowości zastosowane do sporządzenia niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres od 1.01.2023 r. do 30.06.2023 r. są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzeniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2022, z wyjątkiem zasad, które zostały zmienione lub wprowadzone w wyniku zastosowania nowych regulacji MSSF, które weszły w życie od dnia 1.01.2023 r. Od dnia 1 stycznia 2023 r. obowiązują zmiany do standardów, które dotyczą działalności Grupy: • zmiany do MSR 1 Prezentacja sprawozdań finansowych oraz wytyczne Rady MSSF w zakresie ujawnień dotyczących polityk rachunkowości w praktyce – kwestia istotności w odniesieniu do polityk rachunkowości – wpływ tych zmian na skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy zostanie ujęty w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2023, • zmiany do MSR 12 Podatek dochodowy w zakresie podatku odroczonego dotyczącego aktywów i zobowiązań wynikających z pojedynczej transakcji – zmiany te mają wpływ na prezentację kwot aktywów i zobowiązań z tytułu podatku odroczonego wynikających z pojedynczej transakcji z tytułu leasingu w Notach dodatkowych do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, które zostaną zaprezentowane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2023. • zmiany do MSR 8 Zasady (polityka) rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych i korygowanie błędów w zakresie definicji wartości szacunkowych – zmiany te doprecyzowują definicję wartości szacunkowych w szczególności w odniesieniu do różnicy między szacunkami a zasadami rachunkowości, co nie będzie miało istotnego wpływu na skonsolidowane sprawozdanie finansowe. Od 1.01.2023 r. obowiązuje nowy standard MSSF 17. Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 11 • MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe oraz zmiany do MSSF 17, • zmiany do MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe – w zakresie wymogów przejściowych w związku z zastosowaniem po raz pierwszy MSSF 17 oraz MSSF 9 Instrumenty finansowe. Wprowadzenie możliwości poprawy użyteczności informacji dla inwestorów na temat pierwszego zastosowania nowego standardu. Jednostka dominująca i spółki z Grupy OTL przeprowadziły analizę zawartych umów i nie zidentyfikowały umów, które należałoby ująć z zastosowaniem nowego standardu. Standardy przyjęte przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), zatwierdzone przez Unię Europejską, do stosowania po 1.01.2024 r., ▪ MSSF 16 „Leasing” zobowiązania leasingowe w transakcjach sprzedaży i leasingu zwrotnego; ▪ Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych” – Klasyfikacja zobowiązań jako krótkoterminowe lub długoterminowe Grupa OTL nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego ze standardów, interpretacji lub zmian, które nie weszły dotychczas w życie. Grupa OTL zamierza przyjąć wymienione powyżej nowe standardy MSSF opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, lecz nieobowiązujące do dnia zatwierdzenia do publikacji niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, zgodnie z datą ich wejścia w życie. Grupa OTL dokonała analizy potencjalnego wpływu wymienionych wyżej standardów, interpretacji i zmian do standardów na stosowane przez Grupę OTL zasady rachunkowości. W ocenie Zarządu Jednostki dominującej nie będą one miały istotnego wpływu na aktualnie stosowane zasady rachunkowości oraz przyszłe skonsolidowane sprawozdania finansowe Grupy OTL. 10. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach Nie nastąpiły istotne zmiany wartości szacunkowych mające wpływ na niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe. Profesjonalny osąd W przypadku, gdy dana transakcja nie jest uregulowana w żadnym standardzie bądź interpretacji lub zastosowanie wytycznych MSSF wymaga dokonania profesjonalnego osądu, Zarząd Jednostki dominującej, kierując się subiektywną oceną, określa i stosuje polityki rachunkowości, które zapewnią, iż skonsolidowane sprawozdanie finansowe będzie zawierać właściwe i wiarygodne informacje oraz będzie: ▪ prawidłowo, jasno i rzetelnie przestawiać sytuację majątkową i finansową Grupy OTL, wyniki jej działalności i przepływy pieniężne; ▪ odzwierciedlać treść ekonomiczną transakcji; ▪ obiektywne; ▪ sporządzone zgodnie z zasadą ostrożnej wyceny; ▪ kompletne we wszystkich istotnych aspektach W dokonanych osądach i szacunkach przedstawionych w niniejszym sprawozdaniu uwzględniono aktualną na dzień bilansowy sytuację makroekonomiczną. W ocenie Zarządu Jednostki Dominującej realizowalność aktywów wykazanych w sprawozdaniu nie jest istotnie zagrożona. Utrata wartości rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych Grupa dokonuje weryfikacji okresów użytkowania rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych i wpływ tej weryfikacji odnoszony jest ze skutkiem od początku bieżącego okresu sprawozdawczego. Niepewność szacunków Sporządzenie śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF wymaga od Zarządu Jednostki dominującej dokonania szacunków, jako że wiele informacji zawartych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie może zostać wycenione w sposób precyzyjny. Zarząd Jednostki dominującej weryfikuje przyjęte szacunki w oparciu o zmiany czynników branych pod uwagę przy ich dokonywaniu, nowe informacje lub doświadczenia z przeszłości. Dlatego też szacunki dokonane na 30.06.2023 r. mogą zostać w przyszłości zmienione. Przyjmując założenia i dokonując osądów, Zarząd Jednostki Dominującej może kierować się własnym doświadczeniem i wiedzą, a także opiniami, analizami oraz rekomendacjami niezależnych ekspertów Grupa OTL zaprezentowała w niniejszym skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym wpływ dokonanych założeń Zarządu Jednostki dominującej na szacunek oczekiwanych strat kredytowych (nota 22), rezerw (nota 27). Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 12 11. Opis czynników i zdarzeń o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe W opinii Zarządu Jednostki dominującej poza czynnikami i zdarzeniami wskazanymi w pozostałych notach niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz w Sprawozdaniu z działalności Grupy OTL za pierwsze półrocze 2023 r. w okresie pierwszego półrocza 2023 roku nie wystąpiły inne istotne zdarzenia mające znaczący wpływ na wyniki i sytuację finansową Grupy. 12. Dobrowolna zmiana zasad rachunkowości Sporządzając niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe, Grupa OTL nie zmieniła dobrowolnie żadnych stosowanych uprzednio zasad rachunkowości w stosunku do okresów poprzednich, które miałyby istotny wpływ na dane finansowe. 13. Korekta błędu i zmiany prezentacyjne W śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2023 r. nie wystąpiły korekty błędu oraz zmiany prezentacyjne. 14. Zasady rachunkowości Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami wynikającymi z Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy OTL za rok zakończony dnia 31.12.2022 r. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie finansowe OTL oraz dane finansowe jej jednostek zależnych sporządzone każdorazowo za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30.06.2023 r. Sprawozdania finansowe jednostek zależnych sporządzane są za ten sam okres sprawozdawczy, co sprawozdanie Jednostki dominującej, przy wykorzystaniu spójnych zasad rachunkowości, w oparciu o jednolite zasady rachunkowości zastosowane dla transakcji i zdarzeń gospodarczych o podobnym charakterze. W celu eliminacji jakichkolwiek rozbieżności w stosowanych zasadach rachunkowości wprowadza się korekty doprowadzające dane jednostkowe do spójności z zasadami rachunkowości Grupy OTL. Wszystkie istotne salda i transakcje pomiędzy jednostkami Grupy OTL, w tym niezrealizowane zyski wynikające z transakcji w ramach Grupy OTL, zostały w całości wyeliminowane. Niezrealizowane straty są eliminowane, chyba że dowodzą wystąpienia utraty wartości. Jednostki zależne podlegają konsolidacji w okresie od dnia objęcia nad nimi kontroli przez Grupę OTL, a przestają być konsolidowane od dnia ustania kontroli. 15. Przeliczanie pozycji wyrażonych w walucie obcej oraz przeliczenia na walutę prezentacji Transakcje wyrażone w walutach obcych są przeliczane na walutę funkcjonalną przy zastosowaniu kursu obowiązującego w dniu zawarcia transakcji. Na koniec okresu sprawozdawczego aktywa i zobowiązania pieniężne wyrażone w walutach obcych są przeliczane na walutę funkcjonalną przy zastosowaniu odpowiednio obowiązującego na koniec okresu sprawozdawczego średniego kursu ustalonego dla danej waluty (w przypadku przeliczenia na polski złoty jest to kurs średni ustalony przez Narodowy Bank Polski). Zyski i straty z tytułu różnic kursowych powstałe w wyniku rozliczenia transakcji w walucie obcej oraz wyceny bilansowej aktywów i zobowiązań pieniężnych wyrażonych w walutach obcych ujmuje się jako zysk lub stratę. Różnice kursowe powstałe na pozycjach niepieniężnych, takich jak instrumenty kapitałowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, ujmuje się jako element zmian w wartości godziwej. Różnice kursowe powstałe na pozycjach niepieniężnych, takich jak instrumenty kapitałowe zaklasyfikowane do aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody, ujmuje się w pozostałych całkowitych dochodach. Aktywa i zobowiązania niepieniężne ujmowane według kosztu historycznego wyrażonego w walucie obcej są wykazywane po kursie historycznym z dnia transakcji. Aktywa i zobowiązania niepieniężne ujmowane według wartości godziwej wyrażonej w walucie obcej są przeliczane po kursie z dnia dokonania wyceny do wartości godziwej. Dla potrzeb wyceny na dzień kończący okres sprawozdawczy zostały przyjęte poniższe kursy: Kurs obowiązujący na ostatni dzień okresu 30.06.2023 31.12.2022 30.06.2022 EUR/PLN 4,4503 4,6899 4,6806 USD/PLN 4,1066 4,4018 4,4825 Kurs średni, liczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie 01.01.2023 - 30.06.2023 01.01.2022 - 31.12.2022 01.01.2022 - 30.06.2022 EUR/PLN 4,6130 4,6883 4,6427 USD/PLN 4,2711 4,4679 4,2744 Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 13 Walutą funkcjonalną zagranicznych jednostek zależnych jest euro (EUR). Na koniec okresu sprawozdawczego aktywa i zobowiązania zagranicznych jednostek zależnych są przeliczane na walutę prezentacji Grupy OTL w następujący sposób: ▪ odpowiednie pozycje bilansowe po średnim kursie, ustalonym przez Narodowy Bank Polski na koniec okresu sprawozdawczego; ▪ odpowiednie pozycje sprawozdania z wyniku finansowego i całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych po kursie stanowiącym średnią arytmetyczną kursów średnich ogłaszanych dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca danego okresu sprawozdawczego, o ile nie zniekształca to wyniku finansowego. Różnice kursowe powstałe w wyniku takiego przeliczenia są ujmowane w skonsolidowanym sprawozdaniu z wyniku finansowego i całkowitych dochodów w pozycji inne dochody całkowite. W momencie zbycia podmiotu zagranicznego, zakumulowane odroczone różnice kursowe ujęte w kapitale własnym, dotyczące danego podmiotu zagranicznego, zostaną ujęte w wyniku finansowym jako reklasyfikacja przez pozostałe całkowite dochody. 16. Cykliczność, sezonowość działalności W spółkach, wchodzących w skład Grupy, o logistyczno-transportowym profilu działalności sezonowość przejawia się w przypadku świadczenia usług przewozowych określonych grup towarów, na które popyt rośnie lub maleje w zależności od pory roku, pogody i temperatur. Operacje przeładunkowe i transport niektórych towarów w warunkach zbyt wysokich lub zbyt niskich temperatur lub wilgotności są niemożliwe. W przypadku towarów wrażliwych na niskie temperatury najwięcej przewozów realizowanych jest w okresie od maja do listopada. Dla towarów, których przewóz w warunkach wysokich temperatur jest utrudniony, miesiące letnie charakteryzują się mniejszym popytem na ich przewóz. Sezonowość uwidacznia się także w przypadku usług eksportowych zboża, gdzie najwięcej przeładunków w portach ma miejsce w okresie od sierpnia do kwietnia. Wydłużenie sezonu oraz ilość przeładunków uzależnione jest m.in. od urodzaju oraz wielu czynników w skali makro takich jak np. ceny na rynkach światowych i kurs waluty. Podobnie w przypadku usług importu węgla energetycznego, wzmożone zapotrzebowanie rozpoczyna się w czerwcu i trwa do marca. Działalność na rynku usług transportowych żeglugi śródlądowej (działalność hydrotechniczna) charakteryzuje się sezonowością uzyskiwanych przychodów ze sprzedaży związaną ze zmiennością warunków atmosferycznych w rocznym cyklu pogodowym. 17. Informacje dotyczące segmentów operacyjnych Segment operacyjny jest częścią składową jednostki: ▪ która angażuje się w działalności gospodarcze, w związku z którymi może uzyskiwać przychody i ponosić koszty (w tym przychody i koszty związane z transakcjami z innymi częściami składowymi tej samej jednostki); ▪ której wyniki działalności są regularnie przeglądane przez głównego decydenta odpowiedzialnego za podejmowanie decyzji operacyjnych w jednostce oraz wykorzystującego te wyniki przy decydowaniu o alokacji zasobów do segmentu i przy ocenie wyników działalności segmentu, a także w przypadku której są dostępne oddzielne informacje finansowe. Sprawozdawczość zarządcza Grupy OTL oparta jest na segmentach operacyjnych. Głównym decydentem operacyjnym Grupy OTL jest Zarząd Jednostki dominującej. Zarząd Jednostki dominującej ustalił segmenty działalności na podstawie sprawozdań wykorzystywanych przy podejmowaniu decyzji strategicznych. Segmenty te tożsame są z segmentami sprawozdawczymi zaprezentowanymi w niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Zarząd Jednostki dominującej dokonał zagregowania kluczowych danych finansowych dla poszczególnych działalności kluczowych, w celu umożliwienia odbiorcom tych informacji poprawienia możliwości oceny wpływu czynników związanych ze specyfiką poszczególnych rodzajów działalności na wyniki finansowe Grupy OTL. Podstawą oceny działalności poszczególnych segmentów jest wynik netto oraz wynik na poziomie EBITDA. Organizacja i zarządzanie Grupą OTL odbywają się w podziale na segmenty uwzględniające rodzaj oferowanych usług. W związku ze zmianą segmentów spowodowaną dezinwestycjami w latach poprzednich, dla potrzeb zarządzania Grupą OTL wyodrębniono na początku roku 2022 następujące kluczowe segmenty operacyjne: ▪ Działalność portową obejmującą: obsługę przeładunkową, usługi magazynowania, składowania oraz konfekcjonowania i spedycji usług portowych; ▪ Działalność spedycyjną obejmującą: świadczenie kompleksowych usług logistycznych w systemie door-to-door, organizację transportu kolejowego, drogowego oraz morskiego poprzez wszystkie polskie porty morskie. Działalność spedycyjna wspiera pozostałe segmenty Grupy OTL poprzez organizację transportu kolejowego oraz samochodowego z wykorzystaniem terminali portowych będących własnością Grupy OTL; ▪ Działalność kolejową obejmującą świadczenie kompleksowych usług transportu kolejowego w postaci obsługi bocznic, manewrów oraz przewozów przez spółkę Kolej Bałtycka S.A.; ▪ Działalność hydrotechniczną i pozostałą obejmującą głównie działalność związaną z transportem wodnym śródlądowym, transportowe usługi pomocnicze przy realizacji projektów hydrotechnicznych, usługi dzierżawy i wynajmu jednostek Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 14 pływających itp. Segment ten obejmuje także działalność związaną z wynajmem nieruchomości oraz inne działalności pomocnicze; Eliminacje transakcji wzajemnych między spółkami Grupy prezentowane są jako wyłączenia konsolidacyjne. W Grupie OTL na dzień 30.06.2023 r. odnotowano przekroczenie 10% przychodów ogółem ze skonsolidowanej sprzedaży w okresie od 1.01.2023 r. do 30.06.2023 r. w stosunku do poszczególnych kontrahentów. Opisana sytuacja ma miejsce w przypadku trzech kontrahentów, którzy nie są powiązani z Grupą OTL na innych zasadach niż umowy handlowe na warunkach rynkowych. Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 15 Działalność kontynuowana 01.01.2023 - 30.06.2023 Działalność portowa Działalność spedycyjna Działalność kolejowa Działalność hydrotechniczna i pozostała Razem Wyłączenia konsolidacyjne Działalność ogółem Przychody ze sprzedaży: Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych 202 429 135 758 4 707 8 713 351 607 - 351 607 Sprzedaż między segmentami 155 139 27 892 19 779 881 203 691 (203 691) - Przychody segmentu ogółem 357 568 163 650 24 486 9 594 555 298 (203 691) 351 607 Koszty Koszt własny sprzedaży (256 346) (139 044) (18 381) (7 600) (421 371) 201 673 (219 698) Koszty segmentu ogółem (256 346) (139 044) (18 381) (7 600) (421 371) 201 673 (219 698) Zysk (strata) segmentu 101 222 24 606 6 105 1 994 133 927 (2 018) 131 909 Koszty sprzedaży (1 184) (305) (124) - (1 613) (10) (1 623) Koszty ogólnego zarządu (15 898) (5 655) (1 473) (627) (23 653) 2 038 (21 615) Pozostałe przychody/koszty operacyjne 524 37 (7) 88 642 (12) 630 Zysk (strata) z tyt. oczekiwanych strat kredytowych (33) (15) - 114 66 - 66 Zysk (strata) z działalności kontynuowanej przed opodatkowaniem i kosztami finansowymi (EBIT) 84 631 18 668 4 500 1 571 109 370 (3) 109 367 Amortyzacja 19 040 338 1 183 862 21 423 (9) 21 414 EBITDA 103 671 19 006 5 683 2 433 130 793 (12) 130 781 Przychody z tytułu odsetek 1 312 861 43 4 893 7 109 (5 827) 1 282 Koszty z tytułu odsetek (9 958) (1 264) (168) (4 970) (16 360) 5 827 (10 533) Pozostałe przychody/koszty finansowe netto (5 021) 352 (22) 52 808 48 117 (8) 48 109 Udziały w zyskach wycenianych metodą praw własności - - - - - - - Zysk (strata) przed opodatkowaniem 70 964 18 617 4 353 54 302 148 236 (11) 148 225 Podatek dochodowy (16 849) (3 798) (871) (1 309) (22 827) (3) (22 830) Zysk (strata) netto za rok obrotowy 54 115 14 819 3 482 52 993 125 409 (14) 125 395 na dzień 30.06.2023 r. Działalność kontynuowana Aktywa i zobowiązania Działalność portowa Działalność spedycyjna Działalność kolejowa Działalność hydrotechniczna i pozostała Razem Wyłączenia konsolidacyjne Działalność ogółem Aktywa segmentu 857 497 178 629 15 292 152 071 1 203 489 (466 487) 737 002 Aktywa ogółem 857 497 178 629 15 292 152 071 1 203 489 (466 487) 737 002 Zobowiązania segmentu 652 520 121 475 10 797 9 440 794 232 (252 886) 541 346 Kapitały własne 204 978 57 154 4 494 142 631 409 257 (213 601) 195 656 Zobowiązania i kapitały ogółem 857 497 178 629 15 292 152 071 1 203 489 (466 487) 737 002 Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 16 Działalność kontynuowana 01.01.2022 - 30.06.2022 Działalność portowa Działalność spedycyjna Działalność kolejowa Działalność hydrotechniczna i pozostała Razem Wyłączenia konsolidacyjne Działalność ogółem Przychody ze sprzedaży: Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych 101 594 38 117 3 175 4 941 147 827 - 147 827 Sprzedaż między segmentami 62 241 3 672 9 519 216 75 648 (75 648) - Przychody segmentu ogółem 163 835 41 789 12 694 5 157 223 475 (75 648) 147 827 Koszty Koszt własny sprzedaży (138 590) (32 178) (11 354) (3 507) (185 628) 74 536 (111 092) Koszty segmentu ogółem (138 590) (32 178) (11 354) (3 507) (185 628) 74 536 (111 092) Zysk (strata) segmentu 25 245 9 611 1 340 1 650 37 847 (1 112) 36 735 Koszty sprzedaży (984) (340) (82) - (1 406) - (1 406) Koszty ogólnego zarządu (10 359) (3 270) (1 172) (830) (15 631) 1 980 (13 651) Pozostałe przychody/koszty operacyjne 1 480 (108) 378 1 817 3 567 (903) 2 664 Zysk (strata) z tyt. oczekiwanych strat kredytowych (83) - 19 (1 150) (1 214) (38) (1 252) Zysk (strata) z działalności kontynuowanej przed opodatkowaniem i kosztami finansowymi (EBIT) 15 300 5 893 483 1 489 23 165 (75) 23 090 Amortyzacja 17 506 370 1 020 933 19 829 (2) 19 827 EBITDA 32 806 6 263 1 503 2 422 42 994 (77) 42 917 Przychody z tytułu odsetek 669 333 27 3 914 4 943 (4 939) 4 Koszty z tytułu odsetek (10 017) (1 331) (232) (4 099) (15 679) 4 938 (10 741) Pozostałe przychody/koszty finansowe netto 367 94 (5) 21 199 21 655 44 21 699 Udziały w zyskach wycenianych metodą praw własności - - - - - - - Zysk (strata) przed opodatkowaniem 6 319 4 989 273 22 503 34 084 (32) 34 052 Podatek dochodowy (1 228) 38 (122) 84 (1 228) 826 (402) Zysk (strata) netto za rok obrotowy 5 091 5 027 151 22 587 32 856 794 33 650 na dzień 30.06.2022 r. Działalność kontynuowana Aktywa i zobowiązania Działalność portowa Działalność spedycyjna Działalność kolejowa Działalność hydrotechniczna i pozostała Razem Wyłączenia konsolidacyjne Działalność ogółem Aktywa segmentu 750 411 130 835 12 967 149 621 1 043 834 (402 306) 641 528 Aktywa ogółem 750 411 130 835 12 967 149 621 1 043 834 (402 306) 641 528 Zobowiązania segmentu 639 344 105 841 12 705 16 052 773 942 (182 687) 591 255 Kapitały własne 111 067 24 994 262 133 569 269 892 (219 619) 50 273 Zobowiązania i kapitały ogółem 750 411 130 835 12 967 149 621 1 043 834 (402 306) 641 528 Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 17 18. Przychody i koszty 18.1. Przychody ze sprzedaży Działalność kontynuowana 01.01.2023 - 30.06.2023 Działalność portowa Działalność spedycyjna Działalność kolejowa Działalność hydrotechniczna i pozostała Razem Wyłączenia konsolidacyjne Działalność ogółem Obsługa transportowa towarów masowych 322 989 149 301 8 714 1 378 482 382 (182 217) 300 165 Obsługa transportowa towarów drobnicowych 26 640 10 989 380 - 38 009 (6 777) 31 232 Hydrotechnika i dzierżawa barek - - - 7 989 7 989 (806) 7 183 Pozostałe usługi kolejowe - - 15 082 - 15 082 (10 756) 4 326 Pozostałe 7 939 3 360 310 227 11 836 (3 135) 8 701 Przychody ze sprzedaży ogółem 357 568 163 650 24 486 9 594 555 298 (203 691) 351 607 Działalność kontynuowana 01.01.2022 - 30.06.2022 Działalność portowa Działalność spedycyjna Działalność kolejowa Działalność hydrotechniczna i pozostała Razem Wyłączenia konsolidacyjne Działalność ogółem Obsługa transportowa towarów masowych 126 243 34 010 5 557 1 559 167 369 (60 331) 107 038 Obsługa transportowa towarów drobnicowych 30 390 5 856 - - 36 246 (5 573) 30 673 Hydrotechnika i dzierżawa barek - - - 3 373 3 373 (141) 3 232 Pozostałe usługi kolejowe - - 6 828 - 6 828 (6 787) 41 Pozostałe 7 202 1 923 309 225 9 659 (2 816) 6 843 Przychody ze sprzedaży ogółem 163 835 41 789 12 694 5 157 223 475 (75 648) 147 827 Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 18 Przychody ze sprzedaży (c.d.) 01.04.2023 - 30.06.2023 01.01.2023 - 30.06.2023 01.04.2022 - 30.06.2022 01.01.2022 - 30.06.2022 Przychody ze sprzedaży towarów 22 29 138 255 Przychody ze sprzedaży usług 156 507 351 578 78 634 147 572 Razem 156 529 351 607 78 772 147 827 18.2. Koszty według rodzaju, w tym koszty świadczeń pracowniczych Koszty 01.04.2023 - 30.06.2023 01.01.2023 - 30.06.2023 01.04.2022 - 30.06.2022 01.01.2022 - 30.06.2022 Amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych (11 235) (21 414) (9 944) (19 827) Koszty świadczeń pracowniczych (26 129) (52 816) (20 373) (40 515) Zużycie materiałów i energii (7 045) (15 811) (6 684) (13 366) Usługi obce (59 177) (149 433) (27 846) (48 938) Podatki i opłaty (622) (1 168) (551) (1 221) Ubezpieczenia majątkowe i osobowe (793) (1 517) (690) (1 342) Pozostałe koszty (519) (765) (444) (734) Razem koszty rodzajowe (105 520) (242 924) (66 532) (125 943) Zmiana stanu produktów, produkcji w toku i rozliczeń międzyokresowych (+/-) - - - - Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki - - - - Wartość sprzedanych towarów i materiałów (5) (12) (99) (206) Razem koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, sprzedaży i koszty ogólnego zarządu (105 525) (242 936) (66 631) (126 149) Wartość sprzedanych towarów i materiałów (5) (12) (99) (206) Koszty sprzedaży (905) (1 623) (669) (1 406) Koszty ogólnego zarządu (9 756) (21 615) (7 001) (13 651) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów (94 859) (219 686) (58 862) (110 886) - - Łączne koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, sprzedaży i koszty ogólnego zarządu (105 525) (242 936) (66 631) (126 149) Koszty świadczeń pracowniczych 01.04.2023 - 30.06.2023 01.01.2023 - 30.06.2023 01.04.2022 - 30.06.2022 01.01.2022 - 30.06.2022 Koszty wynagrodzeń (21 593) (43 995) (16 645) (33 178) Koszty ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń (3 573) (6 825) (2 876) (5 717) Pozostałe koszty świadczeń pracowniczych (658) (1 423) (573) (1 054) Odpisy na ZFŚS z zysku netto (305) (573) (279) (566) Razem koszty świadczeń pracowniczych (26 129) (52 816) (20 373) (40 515) 18.3. Pozostałe przychody i koszty operacyjne Pozostałe przychody operacyjne 01.04.2023 - 30.06.2023 01.01.2023 - 30.06.2023 01.04.2022 - 30.06.2022 01.01.2022 - 30.06.2022 Zysk netto ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych (61) 317 844 1 003 Rozwiązanie rezerw - - (859) 403 Umorzone zobowiązania 440 440 - - Otrzymane kary i odszkodowania 120 221 954 1 204 Otrzymane dotacje 133 265 121 250 Inne 53 134 107 138 Pozostałe przychody operacyjne 687 1 378 1 169 2 998 Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 19 Pozostałe koszty operacyjne 01.04.2023 - 30.06.2023 01.01.2023 - 30.06.2023 01.04.2022 - 30.06.2022 01.01.2022 - 30.06.2022 Pozostałe rezerwy (32) (512) - - Darowizny przekazane (9) (27) (9) (14) Kary i odszkodowania (102) (166) (97) (198) Inne (8) (43) (100) (122) Pozostałe koszy operacyjne (151) (748) (206) (334) 18.4. Pozostałe przychody i koszty finansowe Przychody finansowe 01.04.2023 - 30.06.2023 01.01.2023 - 30.06.2023 01.04.2022 - 30.06.2022 01.01.2022 - 30.06.2022 Przychody z tytułu odsetek, w tym: 764 1 282 2 4 - lokaty bankowe 725 1 219 - - - należności 22 33 2 4 - pozostałe 17 30 - - Zyski z tytułu różnic kursowych - - 1 080 1 239 Zysk z wyceny instrumentów finansowych - - 19 443 19 443 Zysk ze zbycia akcji, udziałów i innych papierów wartościowych - 23 821 - - Rozwiązanie opcji Put - 30 007 - - Pozostałe przychody finansowe 3 19 1 837 6 143 Przychody finansowe ogółem 767 55 129 22 362 26 829 Spółka OTL w pierwszym kwartale 2023 dokonała sprzedaży wszystkich posiadanych akcji LR tj.3.421.224 szt., Kupującym był Port Acquisitions a.s. z siedzibą w Pradze. Spółka z tego tytułu rozpoznała zysk na sprzedaży akcji w kwocie 23.821 tys. zł. W związku z zamknięciem Transakcji sprzedaży akcji LR: • wygasła opcja put dotycząca 1.179.355 akcji Luka Rijeka posiadanych przez FEZ w stosunku do OTL zgodnie z umową współpracy z dnia 24.06.2016 r., OTL rozpoznał z tego tytułu przychód w kwocie 30.007 tys. zł; • w wyniku realizacji Transakcji zostało również zawarte przez Spółkę, Allianz i Kupującego porozumienie, w ramach którego Allianz i OTL zrzekły się wszelkich wzajemnych roszczeń, a Allianz wycofał wniosek o ogłoszenie upadłości OTL oraz pozew złożony przed Trybunałem Arbitrażowym w Zagrzebiu; • nastąpiło całkowite zaspokojenie wierzytelności obligatariuszy uprawnionych z obligacji serii H i serii G wyemitowanych przez OTL, których spłata została dokonana 29.03.2023 r., przez co z tą datą wygasły wszelkie zobowiązania Spółki z tytułu obligacji. Koszty finansowe 01.04.2023 - 30.06.2023 01.01.2023 - 30.06.2023 01.04.2022 - 30.06.2022 01.01.2022 - 30.06.2022 Koszty z tytułu odsetek, w tym: (4 791) (10 533) (5 780) (10 741) - z tytułu kredytów i pożyczek (6) (31) (24) (98) - z tytułu leasingu (4 635) (8 526) (3 819) (7 543) - od obligacji - (1 673) (1 388) (2 439) - pozostałe (150) (303) (549) (661) Strata z wyceny opcji put/call, forward - - 151 (199) Straty z tytułu różnic kursowych (3 556) (4 065) - - Strata z wyceny aktywów i zobowiązań finansowych - - 12 - Strata ze sprzedaży akcji - - - (4 294) Koszty dotyczące transakcji LR - (1 012) - - Koszty z tytułu prowizji (12) (69) (95) (175) Koszty pozyskania finansowania - - 188 - Pozostałe koszty finansowe (2) (592) (224) (458) Koszty finansowe ogółem (8 361) (16 271) (5 748) (15 867) Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 20 19. Rzeczowe aktywa trwałe W okresie od 1.01.2023 r. do 30.06.2023 r. Grupa OTL nabyła rzeczowe aktywa trwałe o wartości 15.623 tys. zł (w okresie od 1.01.2022 r. do 30.06.2022 r.: 3.780 tys. zł). Na koniec okresu zakończonego, tj. na dzień 30.06.2023 r. Grupa OTL posiadała zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych w kwocie 2.312 tys. zł (654 tys. zł na dzień 31.12.2022 r.) W okresie od 1.01.2023 r. do 30.06.2023 r. oraz od 1.01.2022 r. do 30.06.2022 r. nie dokonano ani nie rozwiązano odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych w istotnej wartości. 20. Wartość firmy Wartość firmy powstała na połączeniu jednostek zależnych w okresie sprawozdawczym przedstawiała się następująco: 30.06.2023 31.12.2022 Wartość firmy Netto z konsolidacji na początek okresu 17 720 18 693 Rentrans Cargo Sp. z o.o. 3 947 3 947 OT Port Świnoujście S.A. 1 697 1 697 OT Port Gdynia Sp. z o.o. 12 076 12 076 Port-Żegluga Szczecińska Sp. z o.o. - 973 Zmniejszenie (odpis z tyt. utraty wartości) - (973) Port-Żegluga Szczecińska Sp. z o.o. - (973) Wartość firmy Netto z konsolidacji na koniec okresu 17 720 17 720 Rentrans Cargo Sp. z o.o. 3 947 3 947 OT Port Świnoujście S.A. 1 697 1 697 OT Port Gdynia Sp. z o.o. 12 076 12 076 30.06.2023 31.12.2022 Odpisy aktualizujące wartość firmy na początek okresu 6 689 5 716 Kolej Bałtycka S.A. 4 582 4 582 Odpis wartości firmy spółek wchłoniętych przez jednostkę dominującą 1 134 1 134 Port-Żegluga Szczecińska Sp. z o.o. 973 - Zwiększenia - 973 Port-Żegluga Szczecińska Sp. z o.o. - 973 Odpisy aktualizujące wartość firmy na koniec okresu 6 689 6 689 Kolej Bałtycka S.A. 4 582 4 582 Odpis wartości firmy spółek wchłoniętych przez jednostkę dominującą 1 134 1 134 Port-Żegluga Szczecińska Sp. z o.o. 973 973 Dla potrzeb przeprowadzenia testów na utratę wartości wyżej wymienione spółki zostały zidentyfikowane jako ośrodki wypracowujące środki pieniężne (CGU – Cash Generating Units), odpowiadające najniższemu poziomowi, na którym wartość firmy jest monitorowana na wewnętrzne potrzeby zarządcze. Na dzień 30.06.2023 r. Zarząd Jednostki dominującej przeanalizował bieżące dane i wyniki finansowe powyższych ośrodków wypracowujących środki pieniężne. Zarząd Jednostki dominującej nie przeprowadzał pełnych testów na utratę wartości, ponieważ nie stwierdził wystąpienia istotnych różnic w stosunku do prognozowanych danych uwzględnionych w testach na dzień 31.12.2022 r., a w konsekwencji konieczności utworzenia odpisu aktualizującego na dzień 30.06.2023 r. 21. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych oraz udziały i akcje Informacje dotyczące jednostek wycenianych metodą praw własności: Nazwa jednostki Siedziba Zakres działalności Udział - stan na 30.06.2023 r. Udział - stan na 31.12.2022 r. RCT Sp. z o.o. Szczecin Sprzedaż paliw ciekłych, stałych i gazowych oraz produktów pochodnych 40% 40% Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 21 Wartości udziałów i akcji wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym przedstawiają się następująco: Stan na 30.06.2023 Stan na 31.12.2022 Pozostałe 1 198 1 198 Razem 1 198 1 198 22. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Należności z tytułu dostaw i usług nie są oprocentowane i mają terminy płatności od 3 do 90 dni. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności wyceniane są w wysokości zamortyzowanego kosztu przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej z uwzględnieniem odpisów aktualizujących wartość należności. Wartość księgowa należności jest zbliżona do ich wartości godziwej. Należności z tytułu dostaw i usług z datą zapadalności poniżej 360 dni od dnia powstania należności nie podlegają dyskontowaniu. Maksymalna wartość ryzyka kredytowego związanego z należnościami równa się ich wartości bilansowej każdej z grup bilansowych należności. Szacowana wartość godziwa należności handlowych jest wartością przyszłych oczekiwanych zdyskontowanych przepływów pieniężnych i równa się bilansowej wartości tych należności. 30.06.2023 31.12.2022 Należności od jednostek powiązanych niekonsolidowanych 6 990 6 984 należności z tytułu dostaw i usług 2 745 2 739 inne należności niefinansowe (1) 4 245 4 245 Należności od pozostałych jednostek 106 998 136 083 należności z tytułu dostaw i usług 74 582 58 586 zaliczki na zapasy 2 279 502 zaliczki na wartości niematerialne i środki trwałe 12 172 11 000 należności z tytułu podatków (bez podatku CIT) 10 310 8 051 inne należności niefinansowe (2) 5 282 55 955 rozliczenia międzyokresowe czynne, w tym: 2 373 1 987 - koszty usług 543 325 - koszty ubezpieczeń 683 1 292 - pozostałe rozliczenia międzyokresowe czynne 1 147 370 Należności brutto 113 988 143 065 Straty kredytowe (17 154) (17 121) Należności ogółem (netto) 96 834 125 944 (1). Dotyczy należności wekslowych; (2). Stan na 30.06.2023 dotyczy należności z tytułu, kaucji (3.834 tys. zł); zaliczki (1.070 tys. zł); pozostałe (377 tys. zł). Zmiana stanu strat kredytowych została przedstawiona w poniższym zestawieniu: 30.06.2023 31.12.2022 Stan na początek okresu 17 121 18 806 Zysk (strata) z tyt. oczekiwanych strat kredytowych 66 (976) w tym: zwiększenie oczekiwanej straty kredytowej 96 1 210 w tym: zmniejszenie oczekiwanej straty kredytowej (162) (234) Wykorzystanie (2) (2 777) Inne 101 116 Stan na koniec okresu 17 154 17 121 Łączna kwota strat kredytowych dotycząca jednostek powiązanych na dzień 30.06.2023 r. wynosi 6.544 tys. zł i nie uległa zmianie w stosunku do roku 2022. Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 22 23. Aktywa zaklasyfikowane jako dostępne do sprzedaży Pozostała część nieruchomości gruntowej położonej w Gdyni, przy ul. Handlowej 29 i Hutniczej 40, obejmująca cztery działki o łącznej powierzchni 492 m 2 jest objęta umową przedwstępnej sprzedaży i została zaklasyfikowana jako aktywa dostępne do sprzedaży. 30.06.2023 31.12.2022 Nieruchomość położona w Gdyni przeznaczona do sprzedaży 86 86 Udziały i akcje (LR) - 38 277 Razem 86 38 363 24. Zysk przypadający na jedną akcję Podstawowy zysk na akcję oblicza się jako iloraz zysku netto z działalności przypadającego na zwykłych akcjonariuszy Jednostki dominującej oraz średniej ważonej liczby wyemitowanych akcji zwykłych występujących w ciągu okresu. Rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie zysku netto za okres przypadającego na zwykłych akcjonariuszy (po potrąceniu odsetek od umarzalnych akcji uprzywilejowanych zamiennych na akcje zwykłe) przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji zwykłych występujących w ciągu okresu (skorygowaną o wpływ opcji rozwadniających oraz rozwadniających umarzalnych akcji uprzywilejowanych zamiennych na akcje zwykłe). Rozwodniony zysk/(strata) netto na jedną akcję jest równy/(a) zyskowi/(stracie) podstawowemu/(ej), ponieważ nie występują instrumenty rozwadniające zysk/(stratę) netto na jedną akcję. 01.04.2023 - 30.06.2023 01.01.2023 - 30.06.2023 01.04.2022 - 30.06.2022 01.01.2022 - 30.06.2022 Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 35 004 909 124 476 395 27 688 667 33 551 018 Średnia ważona liczba akcji - podstawowa 13 098 780 13 098 780 13 098 780 12 640 447 Średnia ważona liczba akcji - rozwodniona 13 098 780 13 098 780 13 098 780 12 640 447 Podstawowy zysk (strata) na akcję 2,67 9,50 2,11 2,65 Rozwodniony zysk (strata) na akcję 2,67 9,50 2,11 2,65 wartości w pełnych złotych. 25. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy W dniu 26.05.2023 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie („ZWZ”) podjęło uchwałę o podziale zysku netto Spółki za rok obrachunkowy 2022, w tym postanowiło przeznaczyć kwotę 83.832.192 zł na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy Spółki. Wysokość dywidendy przypadająca na jedną akcję wynosiła 6,40 zł. Dywidendą zostały objęte wszystkie akcje Spółki w liczbie 13.098.780 szt. Ponadto ZWZ ustaliło dzień dywidendy na 16 czerwca 2023 roku. Dywidendę wypłacono uprawnionym akcjonariuszom w dniu 20.06.2023 r. 26. Kapitał Podstawowy oraz pozostałe kapitały 26.1 Kapitał Podstawowy Na dzień 30.06.2023 r. struktura akcjonariatu OTL kształtowała się następująco. Struktura akcjonariatu OTL na dzień 30.06.2023 r. Akcjonariusz liczba akcji / głosów udział w kapitale własnym/ogólnej liczbie głosów La Financière d'Intégration Européenne S.A. w tym: 7 859 417 60,00% - bezpośrednio 7 788 134 59,46% - pośrednio 71 283 0,54% Generali Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. 2 152 088 16,43% PTE Allianz Polska S.A. 794 047 6,06% Cres Fundacja Rodzinna w organizacji 1 230 183 9,40% Pozostali Akcjonariusze 1 063 045 8,11% Razem: 13 098 780 100,00% Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 23 Zmiany w strukturze akcjonariatu OTL W okresie sprawozdawczym miały miejsce następujące zmiany: • W dniu 6.01.2023 r. do Spółki wpłynęło zawiadomienie od akcjonariusza - Powszechne Towarzystwo Emerytalne Allianz Polska S.A. zarządzającego Allianz Polska Otwartym Funduszem Emerytalnym ("Allianz OFE"), zarządzającego Allianz Polska Dobrowolnym Funduszem Emerytalnym ("Allianz DFE") złożone na podstawie art. 69 w związku z art. 87 ust. 1 pkt 2b Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, iż w wyniku połączenia na podstawie art. 67 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tj.. Dz. U. z 2020 r. poz. 105 z późn. zm.; "Ustawa o Funduszach Emerytalnych") oraz art. 492 § 1 pkt 1 KSH, w dniu 30.12.2022 r. ze spółką Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva Santander Spółka Akcyjna zarządzające Drugim Allianz Polska Otwarty Fundusz Emerytalny ("Drugi Allianz OFE"), udział w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów Spółki na rachunkach Allianz OFE, Allianz DFE i Drugi Allianz OFE zwiększył się powyżej 5%. Zgodnie z treścią zawiadomienia, łącznie stan na rachunkach Allianz OFE, Allianz DFE i Drugi Allianz OFE, po połączeniu, osiągnął poziom 794 047 akcji, stanowiących 6,06% udziału w kapitale zakładowym Spółki, co daje prawo do wykonywania 794 047 głosów z akcji stanowiących 6,06% udziału w ogólnej liczbie głosów na WZA Spółki. Informacja przekazana raportem bieżącym nr 1/2023 z dnia 6.01.2023 r. • W dniu 6.02.2023 r. wpłynęło do Spółki zawiadomienie od akcjonariusza - Generali Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. (Towarzystwo) zarządzającego Generali Otwartym Funduszem Emerytalnym (Generali OFE) i Generali Dobrowolnym Funduszem Emerytalnym (Generali DFE), złożone na podstawie art. 69 w związku z art. 87 ust. 1 pkt 2b Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, iż w wyniku przejęcia zarządzania NNLife Otwartym Funduszem Emerytalnym (NNLife OFE) oraz NNLife Dobrowolnym Funduszem Emerytalnym (NNLife DFE) przez Towarzystwo, w dniu 1 lutego 2023 r., na podstawie art. 66 ust 1 i 6 oraz art. 68 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (tj.. Dz. U. z 2022 r. poz. 2342 z późn. zm.) udział w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów Spółki na rachunkach funduszy: Generali OFE, Generali DFE, NNLife OFE oraz NNLife DFE przekroczył próg 15%. Po przejęciu zarządzania przez Towarzystwo ww. fundusze posiadały łącznie 2 152 088 akcji Spółki, co stanowiło 16,43% udziału w jej kapitale zakładowym i 2 152 088 głosów na jej WZ, co stanowiło 16,43% udziału w ogólnej liczbie głosów w Spółce, w tym NNLife OFE posiadał 2 133 936 akcji stanowiących 16,29% udziału w jej kapitale zakładowym i 2 133 936 głosy na WZ Spółki, co stanowiło 16,29% udziału w ogólnej liczbie głosów w Spółce. Informacja została przekazana w raporcie bieżącym nr 6/2023 z dnia 6.02.2023 r W okresie od dnia publikacji raportu za pierwszy kwartał 2023 r., tj. od dnia 30.05.2023 r. do dnia publikacji niniejszego sprawozdania, w Spółce miały miejsce następujące zmiany w stanie posiadania znacznych pakietów akcji Spółki. • W dniu 1.06.2023 r. wpłynęło do Spółki zawiadomienie od akcjonariusza – Pana Piotra Nadolskiego, zawiadomienie przekazane na podstawie art. 69 ust. 1 pkt 2 Ustawy o ofercie o zbyciu (darowizna) 1.230.183 akcji Spółki i tym samym zejściu poniżej 5% ogólnej liczby głosów w Spółce. Na skutek powyższego zbycia Pan Piotr Nadolski nie posiada żadnych akcji Spółki. Informacja została przekazana w raporcie bieżącym nr 26/2023 z dnia 01.06.2023 r.; • W dniu 1.06.2023 r. wpłynęło do Spółki zawiadomienie od akcjonariusza – Cres Fundacja Rodzinna w organizacji, zawiadomienie przekazane na podstawie art. 69 ust. 1 pkt 1 Ustawy o ofercie o przekroczeniu przez Fundację progu 5% ogólnej liczby głosów w Spółce w wyniku nabycia (darowizny) 1.230.183 akcji Spółki. Informacja została przekazana w raporcie bieżącym nr 28/2023 z dnia 01.06.2023 r.; • W dniu 9.06.2023 r. wpłynęło do Spółki zawiadomienie od akcjonariusza – La Financière d'Intégration Européenne S.A. z siedzibą w Luksemburgu, zawiadomienie złożone w trybie art. 69 ust. 1 pkt 1 Ustawy o ofercie o zmianie udziału Akcjonariusza w ogólnej liczbie głosów w Spółce. W wyniku transakcji nabycia 355.200 akcji Spółki uległ zmianie bezpośredni udział Akcjonariusza w ogólnej liczby głosów w Spółce. Informacja została przekazana w raporcie bieżącym nr 31/2023 z dnia 09.06.2023 r.; • W dniu 26.07.2023 r. wpłynęło do Spółki zawiadomienie od akcjonariusza - Generali Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. („Towarzystwo”) zarządzającego Generali Otwartym Funduszem Emerytalnym („Generali OFE”) i Generali Dobrowolnym Funduszem Emerytalnym („Generali DFE”), sporządzonego na podstawie art. 69 Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, że w dniu 21 lipca 2023 r. nastąpiło zakończenie likwidacji NNLife Otwartego Funduszu Emerytalnego („NNLife OFE”). W dacie zakończenia likwidacji NNLife OFE nastąpiło przeniesienie jego aktywów do Generali OFE, w związku z tym udział Generali OFE w kapitale zakładowym oraz w ogólnej liczbie głosów Spółki przekroczył próg 15%. Po likwidacji NNLife OFE, Generali OFE posiada łącznie 2 075 414 akcji, stanowiących 15,84% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz 2 075 414 głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki, stanowiących 15,84% udziału w ogólnej liczbie głosów (Generali OFE nie posiadało żadnych akcji Spółki przed likwidacją NNLife OFE). Informacja została przekazana w raporcie bieżącym nr 35/2023 z dnia 26.07.2023 r. Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 24 Na dzień publikacji niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego struktura akcjonariatu OTL przedstawiała się następująco: Akcjonariusz liczba akcji / głosów udział w kapitale własnym/ogólnej liczbie głosów La Financière d'Intégration Européenne S.A. w tym: 7 859 417 60,00% - bezpośrednio 7 788 134 59,46% - pośrednio 71 283 0,54% Generali Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. 2 075 414 15,84% PTE Allianz Polska S.A. 794 047 6,06% Cres Fundacja Rodzinna w organizacji 1 230 183 9,40% Pozostali Akcjonariusze 1 139 719 8,70% Razem: 13 098 780 100,00% Na dzień zatwierdzenia niniejszego skróconego sprawozdania finansowego kapitał zakładowy Spółki dominującej wynosi 3.143.707,20 zł i dzieli się na 13.098.780 akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 0,24 zł każda ogólna liczba głosów ze wszystkich wyemitowanych akcji wynosi 13.098.780 głosów. seria akcji rodzaj akcji rodzaj uprzywilejowania akcji rodzaj ograniczenie praw do akcji wartość nominalna jednej akcji w PLN liczba akcji wartość serii / emisji wg wartości nominalnej A na okaziciela akcje zwykłe brak 0,24 10 221 280 2 453 107,20 B na okaziciela akcje zwykłe brak 0,24 1 200 000 288 000,00 D na okaziciela akcje zwykłe brak 0,24 577 500 138 600,00 E na okaziciela akcje zwykłe brak 0,24 1 100 000 264 000,00 13 098 780 3 143 707,20 26.2 Pozostałe Kapitały W czerwcu 2023 r. doszło do transakcji, w ramach której Emitent dokonał zakupu udziałów niekontrolujących w spółce zależnej OT Port Świnoujście S.A. W wyniku tej transakcji zmianie uległy Pozostałe Kapitały w kwocie 663 tys. zł. 26.3 Zyski Zatrzymane W dniu 20.06.2023 wypłacono dywidendę w kwocie 83.832.192 zł Wysokość dywidendy przypadająca na jedną akcję wynosiła 6,40 zł. Dywidendą zostały objęte wszystkie akcje Spółki w liczbie 13.098.780 szt. 26.4 Udziały Niekontrolujące W dniu 16.06.2023 r. spółka OT Logistics dokonała wykupu udziałów mniejszościowych w spółce OT Port Świnoujście S.A. z siedzibą w Świnoujściu za łączną kwotę 1.964 tys. zł. W wyniku tej transakcji Emitent posiada 100% udziału w kapitale zakładowym OT Port Świnoujście S.A. i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników. Na dzień 30.06.2023 spółka nie posiada kapitałów przypadających udziałowcom niekontrolującym. 27. Rezerwy rezerwy krótkoterminowe Rezerwa na sprawy sporne, kary, grzywny i odszkodowania Inne rezerwy Razem 01.01.2023 6 502 666 7 168 Utworzone w ciągu roku obrotowego - 802 802 Wykorzystane / rozwiązane (155) (580) (735) 30.06.2023 6 347 888 7 235 Struktura czasowa rezerw została przedstawiona poniżej: Struktura czasowa rezerw 30.06.2023 31.12.2022 część długoterminowa - - część krótkoterminowa 7 235 7 168 Razem rezerwy 7 235 7 168 Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 25 Główne pozycje rezerw krótkoterminowych, które zostały utworzone w okresie sprawozdawczym lub poprzednim, to rezerwy na potencjalne koszty związane z opłatami za przekroczenie określonego w umowie terminu załadunku/rozładunku statków, koszty remontów uszkodzonych składników majątku Grupy, kwestionowane/sporne koszty, spodziewane kary umowne, przyszłe koszty z tytułu usług wykonanych przez Grupę, umowy rodzące przyszłe obciążenia. 28. Świadczenia pracownicze oraz inne świadczenia po okresie zatrudnienia Świadczenia pracownicze w ramach Grupy obejmują następujące kategorie: Długoterminowe 30.06.2023 31.12.2022 rezerwa na odprawy pośmiertne 708 708 rezerwa na odprawy emerytalno-rentowe 1 924 1 924 rezerwa na nagrody jubileuszowe 2 829 2 829 Razem 5 461 5 461 Krótkoterminowe 30.06.2023 31.12.2022 rezerwa na wynagrodzenia 5 363 6 354 rezerwa na niewykorzystane urlopy 3 384 2 201 rezerwa na odprawy pośmiertne 130 130 rezerwa na odprawy emerytalno-rentowe 970 931 rezerwa na nagrody jubileuszowe 700 738 Razem 10 547 10 354 W pierwszych 6 miesiącach 2023 roku nie wystąpiły istotne zmiany długoterminowych rezerw na świadczenia pracownicze. Zmiany stanu krótkoterminowych rezerw na świadczenia pracownicze w pierwszych 6 miesiącach 2023 roku zostały przedstawione poniżej: Krótkoterminowe Stan na dzień 01.01.2023 r. zwiększenie zmniejszenie Stan na dzień 30.06.2023 r. rezerwa na wynagrodzenia 6 354 3 387 (4 378) 5 363 rezerwa na niewykorzystane urlopy 2 201 1 805 (622) 3 384 rezerwa na odprawy pośmiertne 130 - - 130 rezerwa na odprawy emerytalno-rentowe 931 309 (270) 970 rezerwa na nagrody jubileuszowe 738 212 (250) 700 Razem 10 354 5 713 (5 520) 10 547 29. Zobowiązania wynikające z udzielonych opcji put Opcja put udzielona w ramach umowy wspólników z FEZ FIZAN Szczegółowe informacje na temat opcji put udzielonej w ramach umowy wspólników z FEZ FIZAN zostały zaprezentowane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za 2020, 2021 oraz 2022 rok. Opcja put była wyceniana do wartości godziwej przez zewnętrzny podmiot specjalizujący się w wycenie instrumentów finansowych metodą Monte Carlo. Wartość na dzień 31.12.2022 r. wynosiła 30.007 tys. zł. W wyniku transakcji sprzedaży wszystkich akcji Luka Rijeka opcja dotycząca 1.179.355 szt. akcji posiadanych przez FEZ w stosunku do OTL zgodnie z umową współpracy z dnia 24.06.2016 r. wygasła. (szerzej w nocie 37). W związku z powyższym spółka OTL rozpoznała z tego tytułu przychód w kwocie 30.007 tys. zł co zaprezentowano w nocie nr 18.4 Przychody Finansowe w pozycji „Rozwiązanie opcji Put”. Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 26 30. Zobowiązania krótkoterminowe Na dzień 30.06.2023 r. Grupa posiadała następujące zobowiązania: 30.06.2023 31.12.2022 Zobowiązania krótkoterminowe wobec j. pow. niekonsolidowanych 67 63 zobowiązania z tytułu dostaw i usług 67 63 Zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek pozostałych 55 047 53 530 zobowiązania z tytułu dostaw i usług 26 997 26 559 zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 4 696 3 903 zobowiązania z tytułu podatków 7 056 5 733 zaliczki otrzymane 9 769 12 082 rozliczenia międzyokresowe bierne przychodów i kosztów 597 596 inne zobowiązania niefinansowe 5 932 4 657 Razem zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania krótkoterminowe 55 114 53 593 31. Oprocentowane kredyty bankowe, pożyczki, dłużne papiery wartościowe i inne zobowiązania finansowe Grupa użytkuje część aktywów w ramach umów leasingu. Okres obowiązywania umów leasingu wynosi od 1 roku do 30 lat z wyjątkiem prawa do wieczystego użytkowania gruntów z okresem obowiązywania do 2089 roku. Grupa posiada możliwości zakupu leasingowanego sprzętu za kwotę określoną w umowie na koniec okresu obowiązywania umowy. Zobowiązania wynikające z umowy leasingu mogą być zabezpieczone prawami leasingodawców do składników aktywów objętych umową. Wartość godziwa zobowiązań finansowych nie odbiega istotnie od wartości księgowej. Poniższe zestawienia przedstawiają długoterminowe i krótkoterminowe zobowiązania finansowe Grupy OTL Długoterminowe kredyty, pożyczki, dłużne papiery wartościowe i inne zobowiązania finansowe 30.06.2023 31.12.2022 Zobowiązania z tytułu leasingu 409 735 364 195 Razem kredyty, pożyczki, dłużne papiery wartościowe i inne zobowiązania finansowe długoterminowe 409 735 364 195 Krótkoterminowe kredyty, pożyczki, dłużne papiery wartościowe i inne zobowiązania finansowe 30.06.2023 31.12.2022 Zobowiązania z tytułu leasingu 20 987 20 441 Pożyczki otrzymane od jednostki dominującej najwyższego szczebla - 1 108 Pożyczki otrzymane od pozostałych jednostek - 1 445 Obligacje krótkoterminowe - 60 853 Razem kredyty, pożyczki, dłużne papiery wartościowe i inne zobowiązania finansowe krótkoterminowe 20 987 83 847 30.06.2023 31.12.2022 Przyszłe koszty odsetkowe z tytułu leasingu 219 894 199 157 Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych: - - W okresie 1 roku 20 987 20 441 W okresie powyżej 1 roku do 5 lat 69 140 61 867 Powyżej 5 lat 340 595 302 328 Razem wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych 430 722 384 636 W związku z wzrostem średniorocznego wskaźnika cen towarów i usług konsumpcyjnych za rok 2022 w stosunku do roku 2021 (wzrost cen o 14,4%) coroczna waloryzacja spowodowała wzrost zobowiązań finansowych z tytułu umów najmu rozpoznanych jako MSSF 16. Wcześniejszy wykup Obligacji serii H oraz Obligacji serii G W związku z zakończeniem transakcji sprzedaży akcji Luka Rijeka d.d., zaistniała podstawa wcześniejszego całkowitego wykupu obligacji serii G oraz H. W dniu 29.03.2023 r. Spółka dokonała wykupu 104 207 obligacji serii H o łącznej wartości nominalnej 52.390 tys. zł. oraz 17 900 obligacji serii G o łącznej wartości nominalnej 8.360 tys. zł wraz z należnymi odsetkami. Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 27 Wykup Obligacji H oraz Obligacji G miał charakter przedterminowego wykupu. Spłata Obligacji wskazanych powyżej, spowodowała definitywne wygaśnięcie wszelkich praw i obowiązków wynikających z Obligacji. Wykaz zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych na dzień 31.12.2022 r.: Rodzaj obligacji data emisji termin wykupu wg stanu na 31.12.2022 r. termin wykupu wg stanu na dzień zatwierdzenia wysokość stopy procentowej wartość emisji (w tys.) waluta stan zadłużenia na 31.12.2022 r. (w tys. zł) obligacje na okaziciela serii G 04-12-2017 31-08-2023 29-03-2023 zmienne oparte o WIBOR plus marża 21 500 * PLN 8 447 obligacje na okaziciela serii H 28-05-2019 28-04-2023 29-03-2023 zmienne oparte o WIBOR plus marża 104 207 ** PLN 52 406 Razem 60 853 *Początkowa wartość emisji obligacji serii G wynosiła 21.500.000 zł. Emitent w dniu 30.07.2019 r., 29.08.2019 r., 31.08.2020 r. oraz 5.11.2021 dokonał częściowej spłaty wartości nominalnej obligacji serii G, w związku z czym, skorygowana łączna wartość nominalna obligacji serii G wyemitowanych przez Emitenta na dzień 31.12.2022 r. wynosi 8.360.016,00 zł. ** Początkowa wartość emisji obligacji serii H wynosiła 104.207.000 zł. Emitent w dniu 31.07.2019 r., 29.08.2019 r., 1.09.202 0 r oraz 5.11.2021 dokonał częściowej spłaty wartości nominalnej obligacji serii H, w związku z czym, skorygowana łączna wartość nominalna obligacji serii H wyemitowanych przez Emitenta na dzień 31.12.2022 r. wynosi 52.390.069,25 zł. Na dzień 30.06.2023 r. Grupa OTL nie posiadała zadłużenia finansowego z tytułu kredytów bankowych oraz pożyczek. Na dzień 31.12.2022 r. Grupa OTL posiadała następujące pożyczki: Podmiot finansujący Waluta Kwota przyznanej pożyczki Wartość zobowiązania na dzień bilansowy Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia w walucie w złotych La Financière d’Intégration Européenne S.A. -pożyczki PLN 11 000 - 1 108 zmienne oparte o WIBOR plus marża 31-08-2023 brak Sordi Spółka Komandytowo-Akcyjna - pożyczka PLN 1 100 - 1 445 zmienne oparte o WIBOR plus marża 31-08-2023 brak 2 553 32. Zobowiązania warunkowe oraz ustanowione zabezpieczenia kredytów i zobowiązań finansowych Grupa dokonała całkowitej przedterminowej spłaty obligacji serii G oraz H w dniu 29.03.2023 r. Trwa proces wykreślania zabezpieczeń udzielonych obligatariuszom. Ustanowione zabezpieczenia z tytułu umów leasingowych Grupy OTL na dzień 30.06.2023 r. oraz 31.12.2022 r.: Rodzaj zabezpieczenia 30.06.2023 31.12.2022 weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową 15 593 18 415 oświadczenie o poddaniu się egzekucji 7 167 13 109 Razem 22 760 31 524 Pozostałe zobowiązania warunkowe spółek wchodzących w skład Grupy OTL na dzień 30.06.2023 r. oraz 31.12.2022 r.: Poręczenia i gwarancje 30.06.2023 31.12.2022 Zabezpieczenia wykonania umów handlowych 240 5 125 Razem 240 5 125 Grupa posiada także umowy faktoringu, w ramach których posiada zobowiązanie warunkowe w postaci weksli własnych in blanco z deklaracją wekslową w ramach określonych limitów faktoringowych, łącznie do kwoty 10 mln zł na dzień 30.06.2023 r. oraz 10 mln zł na dzień 31.12.2022 r. Wciąż nie zostało zakończone postępowanie związane z wypadkiem jaki miał miejsce w dniu 04.11.2021 r. w tracie prac przeładunkowych w OT Port Świnoujście S.A. Według stanu na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania, postępowania prowadzone w związku z tym zdarzeniem przez organy państwowe nie zostały zakończone, w związku z powyższym nie została rozstrzygnięta kwestia odpowiedzialności OTPŚ. Wobec faktu braku zakończenia ww. postępowań oraz posiadania przez OTPŚ polis Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 28 ubezpieczeniowych pokrywających potencjalną odpowiedzialność odszkodowawczą uznano, że potencjalne rezerwy kosztowe z tym związane są nieuzasadnione. 33. Pozostałe zobowiązania Pozostałe zobowiązania długoterminowe 30.06.2023 31.12.2022 Płatności zatrzymane na poczet zabezpieczenia wykonania usług - - Zobowiązania do wykupu udziałowców mniejszościowych 2 119 2 999 Dotacje i pozostałe 2 682 2 845 Inne zobowiązania długoterminowe 1 584 2 084 Razem pozostałe zobowiązania długoterminowe 6 385 7 928 Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe 30.06.2023 31.12.2022 Zobowiązania do wykupu udziałowców mniejszościowych 1 404 1 404 Dotacje 591 570 Inne zobowiązania krótkoterminowe 1 869 1 720 Razem pozostałe zobowiązania krótkoterminowe 3 864 3 694 Na inne zobowiązania składa się zobowiązanie wobec spółki zależnej SORDI Sp. z o.o. Spółka komandytowo-akcyjna, które na dzień 30.06.2023 wyniosły ponad 3,4 mln zł. W dniu 22.03.2021 r. spółka zależna Rentrans Cargo Sp. z o.o. dokonała nabycia udziałów własnych spółki od wspólnika PKP Cargo Connect Sp. z o.o. celem ich umorzenia. W wyniku tej transakcji na dzień zatwierdzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego OTL posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym Rentrans Cargo Sp. z o.o. Zobowiązania z tytułu nabycia tych udziałów na dzień 30.06.2023 wynoszą ponad 3,5 mln zł. Dotacje otrzymały Spółki zależne. OTPG na doposażenie intermodalnego terminala Ro-Ro w Gdyni, a spółka Port Żegluga Szczecińska na zakup wyposażenia dla jednostki pływającej. 34. Instrumenty finansowe Instrumentem finansowym jest każdy kontrakt, który skutkuje powstaniem składnika aktywów finansowych u jednej jednostki i zobowiązania finansowego lub instrumentu kapitałowego u drugiej jednostki. Poniżej przedstawiono szczegóły dotyczące sposobu wyceny wartości godziwej instrumentów finansowych występujących w GK OTL w okresie sprawozdawczym, dla których jest możliwe ich oszacowanie: • środki pieniężne i ich ekwiwalenty, krótkoterminowe depozyty bankowe, faktoring zwykły i odwrócony - wartość bilansowa wyżej wymienionych instrumentów jest zbliżona do ich wartości godziwej z uwagi na szybką zapadalność tych instrumentów; • należności handlowe, pozostałe należności, zobowiązania handlowe - wartość bilansowa wyżej wymienionych instrumentów jest zbliżona do ich wartości godziwej z uwagi na ich krótkoterminowy charakter; • krótkoterminowe pożyczki o zmiennym oprocentowaniu (pożyczki spłacono – szczegóły nota 31) - wartość bilansowa wyżej wymienionych instrumentów jest zbliżona do ich wartości godziwej z uwagi na ich zmienny charakter i rynkowy poziom oprocentowania; • instrumenty pochodne (opcja wygasła - szczegóły nota 29) - wartość bilansowa wyżej wymienionych instrumentów jest równa ich wartości godziwej. 35. Transakcje z podmiotami powiązanymi W poniższych tabelach zaprezentowane zostały transakcje z jednostkami powiązanymi za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. oraz na dzień 30.06.2023 r. 01.01.2023 - 30.06.2023 Przychody Koszty Przychody odsetkowe Koszty odsetkowe pozostałe podmioty powiązane niepodlegające konsolidacji - 314 - - 30.06.2023 Należności Zobowiązania Udzielone pożyczki Otrzymane pożyczki pozostałe podmioty powiązane niepodlegające konsolidacji 445 67 - - Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 29 W poniższych tabelach zaprezentowane zostały transakcje z jednostkami powiązanymi za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2022 r. oraz na dzień 31.12.2022 r. 01.01.2022 - 30.06.2022 Przychody Koszty Przychody odsetkowe Koszty odsetkowe Jednostka dominująca wyższego szczebla - La Financière d'Intégration Européenne S.A. - - - 55 pozostałe podmioty powiązane - 113 - - Razem - 113 - 55 31.12.2022 Należności Zobowiązania Udzielone pożyczki Otrzymane pożyczki Jednostka dominująca wyższego szczebla - La Financière d'Intégration Européenne S.A. - - - 1 108 pozostałe podmioty powiązane niepodlegające konsolidacji 439 63 - - Razem 439 63 - 1 108 Informacje o stratach dotyczących jednostek powiązanych na dzień 30.06.2023 r. oraz 31.12.2022 r. znajdują się w nocie 22. Grupa OTL okresowo współpracuje ze spółką Elen Gas Sp. z o.o., w której Prezes Zarządu Spółki dominującej, Pan Kamil Jedynak, posiada większość udziałów oraz pełni funkcję Prezesa Zarządu. W związku z powyższym transakcje z tą spółką klasyfikowane są jako transakcje z podmiotem powiązanym. Grupa OTL współpracuje z Kancelarią Adwokatów i Radców Prawnych S.C., w której Członek Zarządu Spółki dominującej, Pan Daniel Górecki jest jednym z właścicieli. W związku z powyższym transakcje z tą spółką klasyfikowane są jako transakcje z podmiotem powiązanym. Grupa OTL okresowo współpracuje ze spółką Artus Aircraft Sp. z o.o. (obecnie Artus Trading Company). Prezesem Spółki jest Przewodniczący Rady Nadzorczej Spółki dominującej, Pan Artur Szczepaniak. W związku z powyższym transakcje z tą spółką klasyfikowane są jako transakcje z podmiotem powiązanym. Pan Daniel Górecki, pełniący funkcję Członka Zarządu Spółki dominującej, na dzień publikacji niniejszego raportu posiadał 1.589 szt. akcji Spółki dominującej stanowiących 0,01% udziału w kapitale własnym i ogólnej liczbie głosów Spółki dominującej. 36. Transakcje z udziałem Członków Zarządu i Członków Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Piotr Nadolski w roku 2022 odkupił obligacje serii G od ich dotychczasowego obligatariusza. W zamian za zorganizowanie środków pieniężnych na sfinansowanie tej transakcji oraz za wyrażenie woli na przesunięcie terminu wykupu tych obligacji o 12 miesięcy, Emitent wypłacił Panu Piotrowi Nadolskiemu wynagrodzenie w roku 2022 oraz 2023. 37. Informacje o znaczących zdarzeniach w okresie sprawozdawczym Sprzedaż wszystkich posiadanych przez Spółkę akcji w spółce Luka Rijeka d.d. oraz spłata obligacji serii G i H W dniu 04.02.2023 r. Spółka zawarła ze spółką Port Acquisitions a.s. z siedzibą w Pradze („Kupujący”) warunkową przedwstępną umowę sprzedaży akcji w spółce LUKA RIJEKA d.d., z siedzibą w Rijece (odpowiednio „PSPA” oraz „Luka Rijeka”), na podstawie, której OTL, z zastrzeżeniem warunków wskazanych w PSPA, zobowiązała się do zawarcia umowy sprzedaży na rzecz Kupującego 3.421.224 akcji w Luka Rijeka, reprezentujących 25,38 % wszystkich akcji, w tym: • 1.060.300 akcji Luka Rijeka posiadanych przez OTL („Akcje OTL”); oraz • 2.360.924 akcji Luka Rijeka posiadanych przez Rubicon Partners Ventures Alternatywną Spółkę Inwestycyjną sp.  z o.o. (odpowiednio „Rubicon” i „Akcje Rubicon”) – pod warunkiem zawieszającym przeniesienia tych akcji z Rubicon na OTL; za cenę sprzedaży w wysokości 7,70 EUR za jedną akcję („Cena Sprzedaży”) tj. łącznie 26.343.424,80 EUR. Dodatkowo, na mocy PSPA, z zastrzeżeniem warunków tam określonych, OTL zobowiązała się do zapewnienia, że Fundusz Ekspansji Zagranicznej Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych („FEZ”) zarządzany przez PFR Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A., dokona zbycia na rzecz Kupującego, za ww. cenę sprzedaży, posiadanych przez FEZ 1.179.355 akcji w Luka Rijeka („Akcje FEZ”). W przypadku dojścia do skutku ww. sprzedaży Akcji FEZ wygasłyby opcje put dotyczące Akcji FEZ posiadane przez FEZ w stosunku do OTL zgodnie z umową o współpracy z dnia 24.06.2016 r., o której OTL informowała raportem bieżącym 43/2017 z dnia 27.12.2017 r. W związku z ww. postanowieniami PSPA, również w dniu 04.02.2023 r., przed jej zawarciem, OTL zawarło z FEZ umowę, na mocy której ustanowiono prawo drag along OTL w stosunku do Akcji FEZ, które to prawo mogło być wykonane po cenie nie mniejszej niż Cena Sprzedaży. Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 30 Wejście w życie ww. umów uzależnione było od spełniania określonych w nich warunków zawieszających. Zakończenie ww. transakcji nastąpiło w dniu 17.03.2023 r., w związku ze spełnieniem się wszystkich warunków zawieszających wskazanych w PSPA (informacja została przekazana raportem bieżącym nr 13/2023 z dnia 17.03.2023 r.). Łączna cena sprzedaży za Akcje OTL będące przedmiotem Transakcji wyniosła EUR 26,3 mln EUR, z czego: • kwota 15,4 mln EUR została przeznaczona na całkowitą spłatę wierzytelności obligatariuszy obligacji serii H i serii G wobec OTL oraz na zapłatę rekompensaty na rzecz FEZ należnej w związku z ustanowieniem prawa drag along, o którym OTL informowała raportem bieżącym nr 4/2023 z 5.02.2023 r.; • pozostała kwota 10,9 mln EUR została przekazana do dyspozycji OTL. W związku z zamknięciem Transakcji: • wygasła opcja put dotycząca 1.179.355 akcji w Luka Rijeka posiadanych przez FEZ w stosunku do OTL zgodnie z umową o współpracy z dnia 24.06.2016 r., o której OTL informowała raportem bieżącym nr 43/2017 z dnia 27.12.2017 r.; oraz • nastąpiło całkowite zaspokojenie wierzytelności obligatariuszy uprawnionych z obligacji serii H i serii G wyemitowanych przez OTL, których spłata została dokonana 29.03.2023 r., przez co z tą datą wygasły wszelkie zobowiązania Spółki z tytułu obligacji. W wyniku realizacji Transakcji zostało również zawarte przez Spółkę, Allianz ZB d.o.o. („Allianz”) i Kupującego porozumienie, w ramach którego Allianz i OTL zrzekły się wszelkich wzajemnych zobowiązań, a Allianz wycofał wniosek o ogłoszenie upadłości OTL oraz pozew złożony przed Trybunałem Arbitrażowym w Zagrzebiu (informacje na temat wniosku i pozwu zostały szerzej opisane w raporcie rocznym za rok 2022 z dnia 25.04.2023 r.). W dniu 20.03.2023 r, w związku ze złożeniem przez Allianz oświadczenia o wycofaniu wniosku o ogłoszenie upadłości, Sąd Rejonowy Szczecin-Centrum w Szczecinie Wydział XII Gospodarczy wydal postanowienie o umorzeniu postępowania w przedmiocie ogłoszenia upadłości Spółki toczącego się na skutek wyżej opisanego wniosku o upadłość. Ponadto w dniu 22.05.2023 r. zostało umorzone postępowanie toczące się przeciwko Spółce na skutek pozwu wniesionego przez Allianz przed Trybunałem Arbitrażowym w Zagrzebiu. W związku z zakończeniem transakcji sprzedaży akcji Luka Rijeka zaistniała podstawa wcześniejszego całkowitego wykupu obligacji serii G oraz H (łącznie Obligacje). Przedterminowa spłata obligacji W dniu 29.03.2023 r. Spółka dokonała wykupu wraz z należytymi odsetkami oraz umorzenia (i.) 104 207 obligacji serii H (Obligacje H) o łącznej wartości nominalnej 52.390 tys. zł. oraz (ii.) 17 900 obligacji serii G (Obligacje G) obligacji o łącznej wartości nominalnej 8.360 tys. zł. Wykup Obligacji H oraz Obligacji G miał charakter przedterminowego wykupu. Umorzenie Obligacji wskazanych powyżej, spowodował definitywne wygaśnięcie wszelkich praw i obowiązków wynikających z umorzonych Obligacji. OTL dokonał całkowitego przedterminowego wykupu obligacji serii G i H w kwocie 62.359 tys. zł. Zawarcie znaczącego Aneksu do obowiązującej umowy ramowej z Jastrzębską Spółką Węglową S.A. W dniu 20.04.2023 r. doszło do podpisania aneksu do Umowy ramowej z dnia 18.07.2018 r. ("Aneks") z Jastrzębską Spółką Węglową S.A. z siedzibą w Jastrzębiu Zdroju ("JSW"). W wyniku zawartego Aneksu został przedłużony, do 31.12.2023 r., okres na jaki została ustalona współpraca Spółki z JSW w przedmiocie: (i.) obsługi ładunków koksu w eksporcie oraz (ii.) obsługi ładunków węgla w imporcie - zleconych przez JSW wraz z obsługą spedycyjną do przeładunku i składowania przez Spółkę na terenie portu OT Port Świnoujście, a także (iii.) usług kolejowych przewozów ładunków (węgla i koksu). Aneks obowiązuje od dnia 1.01.2023 r., a szacowana wartość współpracy zmieniona przedmiotowym Aneksem w roku 2023 wyniesie ponad 49 mln zł netto (informacja przekazana raportem bieżącym nr 17/2023 z dnia 20.04.2023 r.) Zawarcie przedwstępnej umowy dzierżawy pomiędzy Zarządem Morskich Portów Szczecin i Świnoujście S.A., a spółką zależną Emitenta - OT Port Świnoujście S.A. W dniu 20.06.2023 r. została podpisana przedwstępna umowa ("Umowa") pomiędzy Zarządem Morskich Portów Szczecin i Świnoujście S.A. z siedzibą w Szczecinie ("ZMPSZiS"), a spółką zależną OTL, tj. OT Port Świnoujście S.A. ("OTPŚ"), w której strony zobowiązują się do zawarcia umowy przyrzeczonej ("Umowa Przyrzeczona") stanowiącej aneks do obecnej umowy dzierżawy nieruchomości, na której prowadzona jest działalność terminala w Świnoujściu prowadzonego przez OTPŚ, zawartej dnia 12.09.1994 r. ("Umowa dzierżawy"). Umowa Przyrzeczona będzie dotyczyła (oprócz innych zagadnień związanych z realizacją Umowy dzierżawy) wydłużenia okresu obowiązywania Umowy dzierżawy do 30 lat. Umowa Przyrzeczona zostanie zawarta w terminie do 30 dni od daty spełnienia Grupa Kapitałowa OT LOGISTICS Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej OTL za okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2023 r. (w tysiącach złotych o ile nie podano inaczej) 31 warunków przewidzianych przez przepisy ustawy z dnia 20 grudnia 1996 roku o portach i przystaniach morskich. Informacja została przekazana raportem bieżącym nr 33/2023 z dnia 20.06.2023 r. Podjęcie przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie uchwały o wypłacie dywidendy W dniu 26.05.2023 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie („ZWZ”) podjęło uchwałę o podziale zysku netto Spółki za rok obrachunkowy 2022, w tym postanowiło przeznaczyć kwotę 83.832.192 zł na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy Spółki. Wysokość dywidendy przypadająca na jedną akcję wynosiła 6,40 zł. Dywidendą zostały objęte wszystkie akcje Spółki w liczbie 13.098.780 szt. Ponadto ZWZ ustaliło dzień dywidendy na 16 czerwca 2023 roku. Dywidenda została wypłacona dniu 20.06.2023 r. 38. Informacje o znaczących zdarzeniach po dniu bilansowym Nie wystąpiły. Szczecin, dnia 19 września 2023 r. ………………………. Kamil Jedynak ………………………. Grzegorz Zubrzycki ………………………. Daniel Górecki Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu

AI Terminal

5745_rns_2023-09-19_a540e093-4940-4014-8601-54ecc2734bc1.xhtml

More from OT Logistics S.A.

Talk to a Data Expert