AI Terminal
XTPL S.A.
Interim / Quarterly Report • Sep 20, 2023
5868_rns_2023-09-20_d6ec1750-0db1-428e-ab35-4166b067a69b.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ZA I PÓŁROCZE 2023
XTPL S.A.
Wrocław, dnia 20 września 2023 roku
XTPL Spółka Akcyjna z siedzibą we Wrocławiu, adres: ul. Stabłowicka 147, 54-066 Wrocław, zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000619674 - Sąd Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej we Wrocławiu VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego ("XTPL", "XTPL S.A.", "Spółka", "Jednostka", "Jednostka Dominująca", "Emitent"), Numer NIP: 9512394886, REGON: 361898062.
Na 30 czerwca 2023 roku ("Dzień Bilansowy") kapitał zakładowy XTPL S.A. wynosił 202.922,20 zł i składał się z 2.029.222 akcji o wartości nominalnej 0,10 zł każda ("Akcje").
XTPL S.A tworzy Grupę Kapitałową XTPL S.A. ("Grupa Kapitałowa", "Grupa", "Grupa XTPL", "Grupa XTPL S.A."). Ten dokument zawiera śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe XTPL.
Grupa Kapitałowa obejmuje jednostkę dominującą oraz spółki zależne (XTPL Inc. z siedzibą w USA oraz TPL sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu), nad którymi XTPL S.A. sprawuje całkowitą kontrolę ("Spółki Zależne", "Jednostki Zależne", "XTPL Inc.", "TPL sp. z o.o.").
Niniejsze sprawozdanie ("Raport") jest śródrocznym skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym XTPL S.A. za okres od 1 stycznia 2023 do 30 czerwca 2023 roku ("Okres Sprawozdawczy"), sporządzonym według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonych do stosowania w UE.
Źródłem danych w Raporcie, o ile nie wskazano inaczej, jest XTPL S.A. Dniem publikacji Raportu ("Data Raportu") jest dzień 20 września 2023 roku. Na Datę Raportu kapitał zakładowy XTPL S.A. wynosi 230.422,20 zł i składa się z 2.304.222 akcji o wartości nominalnej 0,10 zł każda ("Akcje").
"Rozporządzenie w sprawie raportów bieżących i okresowych" oznacza Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.
"Ustawa o rachunkowości" oznacza Ustawę z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości.
Z uwagi na fakt, iż działalność XTPL S.A. ma dominujący wpływ na działalność Grupy Kapitałowej, informacje zaprezentowane w Sprawozdaniu z działalności odnoszą się zarówno do Spółki XTPL S.A. oraz Grupy Kapitałowej XTPL S.A. o ile nie wskazano inaczej.
Jeżeli nie podano inaczej dane finansowe prezentowane są w tysiącach.
SPIS TREŚCI
| WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE 5 | |
|---|---|
| PODSTAWOWE INFORMACJE O EMITENCIE 6 | |
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 10 | |
| INFORMACJA DODATKOWA 28 | |
| OŚWIADCZENIA ZARZĄDU 30 | |
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU DOTYCZĄCE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH 31 |
|
| STANOWISKO ZARZĄDU 32 | |
| ZATWIERDZENIE DO PUBLIKACJI 33 |
Wybrane jednostkowe dane finansowe i podstawowe informacje o Emitencie
WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE
| Dane w tys. | 1 stycznia - 30 czerwca 2023 | 1 stycznia - 30 czerwca 2022 | ||
|---|---|---|---|---|
| PLN | EUR | PLN | EUR | |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług | 5 532 | 1 199 | 2 970 | 640 |
| Przychody z tytułu dotacji | 1 356 | 294 | 1 816 | 391 |
| Zysk (strata) ze sprzedaży | 3 084 | 669 | 1 411 | 304 |
| Zysk (strata) brutto | -1 833 | -397 | -2 801 | -603 |
| Zysk (strata) netto | -1 833 | -397 | -2 801 | -603 |
| Amortyzacja | 713 | 155 | 433 | 93 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -458 | -99 | 74 | 16 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -2 356 | -511 | -943 | -203 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -219 | -47 | -286 | -62 |
| Dane w tys. | 30 czerwca 2023 | 31 grudnia 2022 | ||
| Kapitał (fundusz) własny | 2 321 | 522 | 4 153 | 886 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 12 881 | 2 894 | 7 076 | 1 509 |
| Zobowiązania długoterminowe | 3 188 | 716 | 6 447 | 1 375 |
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 2 883 | 648 | 5 891 | 1 256 |
| Należności krótkoterminowe | 3 289 | 739 | 2 577 | 549 |
| Należności długoterminowe | 176 | 40 | 366 | 78 |
PODSTAWOWE INFORMACJE O EMITENCIE
| Nazwa (firma): | XTPL Spółka Akcyjna |
|---|---|
| Siedziba: | Wrocław |
| Adres: | Stabłowicka 147, 54-066 Wrocław |
| KRS: | 0000619674 |
| NIP: | 9512394886 |
| REGON: | 361898062 |
| Sąd rejestrowy: | Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy KRS |
| Kapitał zakładowy: | 230 422,20 PLN wpłacony w całości |
| Numer telefonu: | +48 71 707 22 04 |
| Adres internetowy: www.xtpl.com | |
| E-mail: | [email protected] |
Spółka posiada status spółki publicznej, której akcje notowane są od dnia 20 lutego 2019 roku na rynku regulowanym (równoległym) prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
W zakresie sprawozdawczości finansowej Spółka stosuje zasady MSR/MSSF.
Rok obrotowy Spółki trwa od 1 stycznia do 31 grudnia.
Zarząd
Na Dzień Bilansowy oraz na Datę Raportu Zarząd pełnił obowiązki w następującym składzie:
| Na Dzień Bilansowy: | Na Datę Raportu: |
|---|---|
| Dr Filip Granek - Prezes Zarządu | Dr Filip Granek - Prezes Zarządu |
| Jacek Olszański - Członek Zarządu | Jacek Olszański - Członek Zarządu |
Rada Nadzorcza
Na Dzień Bilansowy oraz na Datę Raportu Rada Nadzorcza pełniła obowiązki w następującym składzie:
| Na Dzień Bilansowy: | Na Datę Raportu: |
|---|---|
| Dr Wiesław Rozłucki - Przewodniczący RN, niezależny Członek RN |
Dr Wiesław Rozłucki - Przewodniczący RN, niezależny Członek RN |
| Dr Bartosz Wojciechowski - Wiceprzewodniczący RN | Dr Bartosz Wojciechowski - Wiceprzewodniczący RN |
| Andrzej Domański - Wiceprzewodniczący RN, niezależny Członek RN |
Andrzej Domański - Wiceprzewodniczący RN, niezależny Członek RN |
| Beata Turlejska - Członek RN | Beata Turlejska - Członek RN |
| Piotr Lembas - niezależny Członek RN | Piotr Lembas - niezależny Członek RN |
| Prof. dr hab. Herbert Wirth - niezależny Członek RN | Prof. dr hab. Herbert Wirth - niezależny Członek RN |
|---|---|
2.1 Grupa Kapitałowa XTPL
2.1.1 Struktura grupy kapitałowej
Grupa kapitałowa XTPL S.A. powstała w dniu 31 stycznia 2019 roku.
W dniu 31 stycznia 2019 roku XTPL S.A. objęła wszystkie udziały w nowoutworzonej spółce XTPL Inc. z siedzibą w stanie Delaware w USA. Kapitał podstawowy XTPL Inc. ma wartość 5 tys. USD. XTPL S.A. objęła 100% udziałów po cenie nominalnej. Spółka XTPL Inc. konsolidowana jest metodą pełną.
W dniu 3 listopada 2020 roku Emitent nabył wszystkie udziałów w spółce TPL sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu. Nabycie przez Emitenta udziałów w kapitale zakładowym TPL nastąpiło bez wynagrodzenia, w drodze darowizny od każdego ze wspólników TPL na rzecz Emitenta.
Na podstawie umowy zawartej z Emitentem, TPL pełni funkcję administratora pracowniczego programu motywacyjnego Emitenta, który jest istotnym elementem zarządzania i motywowania pracowników i współpracowników Emitenta przyczyniającym się do rozwoju przedsiębiorstwa i budowania wartości Emitenta.
Struktura grupy kapitałowej XTPL S.A. na Datę Raportu jest następująca:
2.1.2 Oddziały
Nie dotyczy. Jednostka dominująca ani Spółki Zależne nie posiadają oddziałów.
2.1.3 Transakcje z podmiotami powiązanymi na warunkach nierynkowych
Nie dotyczy. W ramach Grupy Kapitałowej nie zawarto żadnej transakcji z podmiotem powiązanym na warunkach innych niż rynkowe.
2.1.4 Postępowania przed sądami i organami
Nie toczą się istotne postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności Emitenta.
2.1.5 Udzielone poręczenia i gwarancje
Nie dotyczy. Emitent lub Jednostka Zależna nie udzieliły w Okresie Sprawozdawczym poręczeń lub gwarancji.
2.1.6 Czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze mające istotny wpływ na śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe
Nie dotyczy.
2.1.7 Realizacja prognoz finansowych
Stanowisko Zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w Raporcie w stosunku do wyników prognozowanych, tj. wstępnych szacunkowych skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży produktów i usług osiągniętych przez Spółkę w II kwartale 2023 roku oraz w I półroczu 2023, opublikowanych w raporcie bieżącym ESPI numer 38/2023 z dnia 18 lipca 2023 roku jest następujące: Podane do publicznej wiadomości dane wstępne nie odbiegały znacząco od danych rzeczywistych.
2.1.8 Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności
Nie dotyczy. Działalność Spółki i Grupy Kapitałowej nie charakteryzuje się występowaniem sezonowości lub cykliczności.
2.1.9 Nabycie akcji własnych
Nie dotyczy. Nie wystąpiło w Okresie Sprawozdawczym.
2.1.10 Inne informacje
Zatrudnienie na Dzień Bilansowy - 54 osoby.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
3.1 Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej
| AKTYWA | NOTA | 30.06.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|---|
| TYS. PLN | |||
| Aktywa trwałe | 10 135 | 8 103 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 2 | 4 539 | 4 298 |
| Wartości niematerialne | 1 | 5 420 | 3 439 |
| Należności długoterminowe | 6 | 176 | 366 |
| Aktywa obrotowe | 8 255 | 9 573 | |
| Zapasy | 7 | 1 849 | 948 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 643 | 776 | |
| Należności pozostałe | 2 646 | 1 801 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 2 883 | 5 891 | |
| Pozostałe aktywa | 234 | 157 | |
| Aktywa razem | 18 390 | 17 676 |
| PASYWA | |||
|---|---|---|---|
| TYS. PLN | NOTA | 30.06.2023 | 31.12.2022 |
| Razem kapitały | 2 321 | 4 153 | |
| Kapitał podstawowy | 203 | 203 | |
| Kapitał zapasowy | 1 531 | 1 531 | |
| Kapitał rezerwowy | 2 792 | 5 048 | |
| Zyski zatrzymane, w tym: | -2 205 | -2 629 | |
| - wynik okresu bieżącego | -1 833 | -2 257 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 3 188 | 6 447 | |
| Zobowiązania finansowe długoterminowe | 331 | 3 573 | |
| Dotacje rozliczane w czasie | 2 857 | 2 874 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 12 881 | 7 076 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 2 316 | 1 429 | |
| Zobowiązania finansowe krótkoterminowe | 3 958 | 337 | |
| Pozostałe zobowiązania | 4 266 | 3 021 | |
| Dotacje rozliczane w czasie | 2 341 | 2 289 | |
| Pasywa razem | 18 390 | 17 676 | |
3.2 Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów
| 1.01.2023 – | 1.01.2022 – | ||
|---|---|---|---|
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | NOTA | 30.06.2023 | 30.06.2022 |
PLN000 | PLN000 |
|||
| Działalność kontynuowana | |||
| Przychody ze sprzedaży | 13 | 6 888 | 4 786 |
| Przychody ze sprzedaży produktów i usług | 13 | 5 532 | 2 970 |
| Przychody z tytułu dotacji | 1 356 | 1 816 | |
| Koszt własny sprzedaży | 14 | 3 804 | 3 375 |
| Koszty badań i rozwoju | 14 | 2 604 | 3 144 |
| Koszt własny sprzedanych produktów | 14 | 1 200 | 231 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 3 084 | 1 411 | |
| Koszty ogólnego zarządu | 14 | 4 597 | 4 103 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 5 | - | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 25 | 1 | |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -1 533 | -2 693 | |
| Przychody finansowe | 9 | 61 | |
| Koszty finansowe | 309 | 169 | |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | -1 833 | -2 801 | |
| Podatek dochodowy | - | - | |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | -1 833 | -2 801 | |
| Działalność zaniechana | - | - | |
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | |||
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej | -1 833 | -2 801 | |
| Inne całkowite dochody | - | - | |
| Całkowite dochody ogółem | -1 833 | -2 801 | |
| Zysk (strata) netto przypadający na jedną akcję (wyrażony w złotych) | |||
| Z działalności kontynuowanej | |||
| Zwykły | -0,90 | -1,38 | |
| Rozwodniony | -0,88 | -1,35 | |
| Z działalności kontynuowanej i zaniechanej | |||
| Zwykły | -0,90 | -1,38 | |
| Rozwodniony | -0,88 | -1,35 | |
| ilość akcji | 2 029 222 | 2 029 222 | |
| ilość akcji do wyliczenia rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję | 2 074 877 | 2 077 870 |
3.3 Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN |
Kapitał | Kapitał | Kapitał | Zyski | |
|---|---|---|---|---|---|
| W KAPITALE WŁASNYM PLN`000 |
podstawowy | zapasowy | rezerwowy | zatrzymane | Razem |
| Na dzień 1 stycznia 2023 roku | 203 | 1 531 | 5 048 | -2 629 | 4 153 |
| Całkowite dochody: | - | - | - | -1 833 | -1 833 |
| Zysk (strata) netto | - | - | - | -1 833 | -1 833 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - |
| Transakcje z właścicielami: | - | - | -2 257 | 2 257 | - |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - |
| Program motywacyjny | - | - | - | - | - |
| Podział wyniku | - | - | -2 257 | 2 257 | - |
| Na dzień 30 czerwca 2023 roku | 203 | 1 531 | 2 792 | -2 205 | 2 321 |
| Na dzień 1 stycznia 2022 roku | 203 | 8 129 | 3 926 | -6 970 | 5 288 |
| Całkowite dochody: | - | - | - | -2 801 | -2 801 |
| Zysk (strata) netto | - | - | - | -2 801 | -2 801 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - |
| Transakcje z właścicielami: | - | -6 598 | 1 149 | 6 598 | 1 149 |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - |
| Program motywacyjny | - | - | 1 149 | - | 1 149 |
| Podział wyniku | - | -6 598 | - | 6 598 | - |
| Na dzień 30 czerwca 2022 roku | 203 | 1 531 | 5 075 | -3 173 | 3 636 |
3.4 Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych
| 1.01.2023 | 1.01.2022 | ||
|---|---|---|---|
| NOTA | – | – | |
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | 30.06.2023 | 30.06.2022 | |
| PLN'000 | PLN'000 | ||
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | 15 | ||
| Zysk (strata) brutto | -1 833 | -2 801 | |
| Korekty razem: | 1 375 | 2 874 | |
| Amortyzacja | 673 | 433 | |
| Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | -5 | -40 | |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 171 | 51 | |
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | 47 | 114 | |
| Zmiana stanu rezerw | 135 | 85 | |
| Zmiana stanu zapasów | -901 | -347 | |
| Zmiana stanu należności | -701 | 923 | |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 1 999 | 40 | |
| Zmiana stanu pozostałych aktywów | -78 | -95 | |
| Zmiana stanu dotacji do rozliczenia | 35 | 561 | |
| Wycena programu motywacyjnego | - | 1 149 | |
| Podatek dochodowy zapłacony | - | - | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej razem | -458 | 73 | |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | 15 | ||
| Wpływy | 180 | 270 | |
| Zbycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych | - | 169 | |
| Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 180 | 100 | |
| Odsetki z aktywów finansowych | - | 1 | |
| Wydatki | 2 536 | 1 212 | |
| Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych | 2 469 | 1 127 | |
| Nabycie aktywów finansowych | - | - | |
| Udzielone pożyczki długoterminowe | 67 | 85 | |
| Inne wydatki inwestycyjne | - | - | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej razem | -2 356 | -942 | |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | 15 | ||
| Wpływy | 248 | - | |
| Dopłaty do kapitału | - | - | |
| Kredyty bankowe i pożyczki | 248 | - | |
| Wydatki | 467 | 286 | |
| Spłata kredytów bankowych i pożyczek | - | - | |
| Płatności z tytułu leasingu finansowego | 378 | 267 | |
| Odsetki | 89 | 19 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej razem | -219 | -286 | |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -3 033 | -1 155 |
| Bilansowa zmiana środków pieniężnych, w tym | -3 008 | -1 144 |
|---|---|---|
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | 25 | 11 |
| Stan środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych na początek okresu | 5 920 | 4 477 |
| Środki pieniężne i ekwiwalentów środków pieniężnych na koniec okresu, w tym: | 2 887 | 3 322 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 576 | 1 364 |
3.5 Noty objaśniające
Nota 1. Wartości niematerialne
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE | dane w tys. zł | 30.06.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|---|
| Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne | - | 2 | |
| Prawo własności intelektualnej | - | - | |
| Zakończone prace rozwojowe | 2 213 | 2 398 | |
| Nakłady na prace rozwojowe w trakcie wytwarzania | 3 207 | 1 039 | |
| Razem netto | 5 420 | 3 439 | |
| Dotychczasowe umorzenie | 1 932 | 1 745 | |
| Razem brutto | 7 352 | 5 184 |
Wszystkie wartości niematerialne są własnością Spółki, żadne nie są używane na podstawie najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu. Spółka nie dokonywała zabezpieczeń na wartościach niematerialnych. Na dzień 30 czerwca 2023 roku Spółka nie posiadała zawartych umów zobowiązujących ją do zakupu wartości niematerialnych. W 2023 oraz w 2022 roku nie były dokonywane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości niematerialnych.
Nota 2. Rzeczowe aktywa trwałe oraz istotne nabycia rzeczowych aktywów trwałych
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | dane w tys. zł | 30.06.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|---|
| Urządzenia techniczne i maszyny | 259 | 280 | |
| Środki transportu | 95 | - | |
| Inne środki trwałe | 3 567 | 1 135 | |
| Środki trwałe w budowie | 618 | 2 882 | |
| Razem netto | 4 539 | 4 297 | |
| Dotychczasowe umorzenie | 2 838 | 2 271 | |
| Razem brutto | 7 377 | 6 568 |
W pozycji środki trwałe w budowie ujmowane są wydatki związane z budową prototypowego urządzenia drukującego w ramach realizowanego projektu dotacyjnego. Spółka nie dokonywała zabezpieczeń na rzeczowych aktywach trwałych. W 2023 oraz 2022 roku nie były dokonywane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywach trwałych.
| ISTOTNE NABYCIA RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH |
dane w tys. zł | 01.01.2023 - 30.06.2023 |
01.01.2022 - 31.12.2022 |
|---|---|---|---|
| Drukarki XTPL, 3D | 40 | - | |
| Zestawy komputerowe | 73 | 197 | |
| Reometr | 108 | 162 | |
| Laserowy system pomiarowy | 92 | 144 |
| Wirówka | 426 | 592 |
|---|---|---|
| System antywibracyjny | - | 46 |
| Samochód | 98 | - |
| Układ sterowania ciśnieniem i inne | - | 15 |
| Mikroskop konfokalny | 172 | - |
| Pozostały sprzęt laboratoryjny | - | 71 |
| Komora rękawicowa | 328 | - |
| Suma istotnych nabyć | 1 337 | 1 227 |
Nota 3. Istotne zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych
W prezentowanym okresie Spółka nie zaciągnęła istotnych zobowiązań z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych. Na dzień 30 czerwca 2023 roku Jednostka nie posiadała zawartych umów zobowiązujących ją do zakupu środków trwałych.
Nota 4. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów
W prezentowanym okresie nie miały miejsca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych.
Nota 5. Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych lub innych aktywów oraz odwrócenie takiego odpisu
Udzielone pożyczki spółce zależnej.
Ze względu na wyniki spółki zależnej XTPL Inc. Zarząd XTPL S.A. dokonał oceny wartości udzielonych pożyczek spółce zależnej pod kątem utraty wartości aktywów. Zarząd ocenił prawdopodobieństwo uzyskania przychodów XTPL Inc. z tytułu podpisania przez spółkę zależną w roku 2023 umowy licencyjnej jako niskie i w związku z tym zdecydował o dokonaniu odpisu aktualizującego wartość udzielonej pożyczki w pełnej wysokości transz wypłaconych od dnia 1 stycznia 2023 r. do dnia 30 czerwca 2023 r. wraz z naliczonymi odsetkami, tj. w kwocie 54 tys. zł.
Nota 6. Należności długoterminowe
| Należności długoterminowe | dane w tys. zł | 30.06.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|---|
| Udzielone pożyczki | 143 | 322 | |
| Kaucje | 33 | 44 | |
| Udziały/akcje | - | - | |
| Razem należności długoterminowe | 176 | 366 |
Nota 7. Odpis aktualizujący wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwrócenie odpisu
W prezentowanym okresie nie miał miejsca odpis aktualizujący wartość zapasów, ani jego odwrócenie.
Nota 8. Zmiana stanu rezerw
| ZMIANA STANU REZERW | dane w tys. zł | 01.01.2023 - 30.06.2023 |
01.01.2022 - 31.12.2022 |
|---|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 272 | 229 | |
| zwiększenie / utworzenie | 138 | 152 | |
| wykorzystanie | - | - | |
| rozwiązanie | - | 109 | |
| Stan na koniec okresu | 410 | 272 |
Zmiana stanu rezerw przedstawiona w powyższej tabeli odnosi się do utworzonych rezerw z tytułu niewykorzystanego urlopu wypoczynkowego przez pracowników Spółki. Powyższa rezerwa prezentowana jest w śródrocznym skróconym sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji pozostałe zobowiązania.
W prezentowanym okresie oraz w latach poprzednich Spółka nie tworzyła rezerw na koszty restrukturyzacyjne.
Nota 9. Rodzaj oraz kwoty zmian wartości szacunkowych kwot, które były prezentowane w poprzednich okresach śródrocznych bieżącego roku obrotowego, lub zmiany wartości szacunkowych kwot, które były prezentowane w poprzednich latach obrotowych
W prezentowanym okresie nie miały miejsca zmiany wartości szacunkowych.
Nota 10. Korekty błędów poprzednich okresów
W I półroczu 2023 roku nie wystąpiły korekty wynikające z błędów poprzednich okresów.
Nota 11. Przesunięcia pomiędzy poszczególnymi poziomami hierarchii wartości godziwej instrumentów finansowych
W prezentowanym okresie nie miały miejsca przesunięcia między poszczególnymi poziomami hierarchii wartości godziwej instrumentów finansowych.
| Wartość bilansowa | Wartość godziwa | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Kategoria | 30.06.2023 | 31.12.2022 | 30.06.2023 | 31.12.2022 | |
| Aktywa finansowe | |||||
| Pożyczki udzielone | WwgZK | 143 | 322 | 143 | 322 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | WwgZK | 643 | 776 | 643 | 776 |
| Pozostałe należności | WwgZK | 2 646 | 1 801 | 2 646 | 1 801 |
Nota 12. Wartości godziwe poszczególnych klas aktywów i zobowiązań finansowych
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | WwgZK | 2 883 | 5 891 | 2 883 | 5 891 |
|---|---|---|---|---|---|
| Razem | 6 315 | 8 790 | 6 315 | 8 790 | |
| Zobowiązania finansowe | |||||
| Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki | PZFwgZK | 248 | - | 248 | - |
| Zobowiązania z tyt. obligacji | WwWGpWF | 3 263 | 3 180 | 3 263 | 3 180 |
| Zobowiązania z tyt. leasingu | wg MSSF 16 | 778 | 729 | 778 | 729 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | PZFwgZK | 2 316 | 1 429 | 2 316 | 1 429 |
| Pozostałe zobowiązania | PZFwgZK | 4 266 | 3 021 | 4 266 | 3 021 |
| Razem | 10 871 | 8 359 | 10 871 | 8 359 |
Użyte skróty:
WwgZK – Wyceniane według zamortyzowanego kosztu
PZFwgZK – Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu
WwWGpWF – Aktywa / zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy
Wartość godziwa instrumentów finansowych, jakie Spółka posiadała na dzień 30 czerwca 2023 roku i 31 grudnia 2022 roku nie odbiegała istotnie od wartości prezentowanej w sprawozdaniach finansowych za poszczególne lata z następujących powodów:
-
w odniesieniu do instrumentów krótkoterminowych ewentualny efekt dyskonta nie jest istotny,
-
instrumenty te dotyczą transakcji zawieranych na warunkach rynkowych.
Zobowiązania z tytułu obligacji zostały wycenione w wartości godziwej, ze względu na fakt, iż reprezentują złożone instrumenty finansowe, gdyż obligacje imienne serii A mają opcję zamiany na akcje serii U Spółki. Na moment początkowego ujęcia, bilansowa wartość złożonego instrumentu finansowego została przypisana do składników: kapitałowego i zobowiązaniowego.
Nota 13. Przychody netto ze sprzedaży
| Przychody netto ze sprzedaży razem | 6 888 | 4 786 |
|---|---|---|
| Przychody z tytułu dotacji | 1 356 | 1 816 |
| Przychody ze sprzedaży produktów | 3 937 | 614 |
| Przychody z usług badań i rozwoju | 1 595 | 2 356 |
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY dane w tys. zł |
01.01.2023 – 30.06.2023 |
01.01.2022 – 30.06.2022 |
Całkowita wartość pozyskanych środków z tytułu dotacji w okresie raportu wyniosła 1 400 tys. zł. Z tej kwoty 44 tys. zł stanowią zaliczki do rozliczenia w przyszłych okresach ujęte w pasywach śródrocznego skróconego sprawozdania z sytuacji finansowej oraz refundacja kosztów poniesionych na budowę środka trwałego, która zgodnie z MSSF 20 'Dotacje" stanowi dotację do aktywów i również ujmowana jest na dzień bilansowy w pasywach sprawozdania z sytuacji finansowej. Dotacje do aktywów podlegających amortyzacji ujęte będą w wyniku finansowym Spółki na przestrzeni okresów proporcjonalnie do ujmowania odpisów amortyzacyjnych od tych aktywów.
Nota 14. Koszty działalności operacyjnej
KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
| dane w | 01.01.2023 – | 01.01.2022 – | |
|---|---|---|---|
| tys. zł | 30.06.2023 | 30.06.2022 | |
| Amortyzacja, z tego | 713 | 433 | |
| - amortyzacja środków trwałych | 526 | 243 | |
| - amortyzacja wartości niematerialnych | 187 | 190 | |
| Zużycie surowców i materiałów | 1 933 | 1 242 | |
| Usługi obce | 2 662 | 2 206 | |
| Koszty świadczeń pracowniczych | 4 537 | 3 548 | |
| Podatki i opłaty | 46 | 60 | |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 509 | 255 | |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | - | - | |
| Koszty według rodzajów ogółem, w tym: | 10 400 | 7 744 | |
| Pozycje ujęte w kosztach badań i rozwoju | 2 604 | 3 144 | |
| Pozycje ujęte w koszcie własnym sprzedanych produktów |
1 200 | 231 | |
| Pozycje ujęte w kosztach ogólnego zarządu | 4 597 | 4 103 | |
| Zmiana stanu produktów | -169 | - | |
| Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki | 2 168 | 266 |
Nota 15. Wyjaśnienia do śródrocznego skróconego sprawozdania z przepływów pieniężnych
| dane w tys. zł | 01.01.2023 – 30.06.2023 |
01.01.2022 – 30.06.2022 |
|
|---|---|---|---|
| Wynik brutto wykazany w sprawozdaniu z całkowitych dochodów |
-1 833 | -2 801 | |
| Wynik brutto wykazany w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
-1 833 | -2 801 | |
| ODSETKI I DYWIDENDY W SPRAWOZDANIU Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH |
01.01.2023 – 30.06.2023 |
01.01.2022 – 30.06.2022 |
|
| Odsetki zrealizowane z tytułu działalności finansowej |
89 | 19 | |
| Odsetki zrealizowane z tytułu działalności inwestycyjnej |
- | -1 | |
| Odsetki niezrealizowane z tytułu działalności finansowej |
84 | 36 | |
| Odsetki niezrealizowane z tytułu działalności inwestycyjnej |
-2 | -3 | |
| Razem odsetki i dywidendy: | 171 | 51 | |
| ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI | 01.01.2023 – 30.06.2023 |
01.01.2022 – 30.06.2022 |
|
| Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług | 133 | 1 281 | |
| Pozostałe należności | -834 | -358 | |
| Razem zmiana stanu należności: | -701 | 923 |
| shaping global nanofuture | |
|---|---|
| ZMIANA STANU ZOBOWIĄZAŃ | 01.01.2023 – 30.06.2023 |
01.01.2022 – 30.06.2022 |
|---|---|---|
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług |
887 | 96 |
| Pozostałe zobowiązania | 1 112 | -56 |
| Razem zmiana stanu zobowiązań: | 1 999 | 40 |
| 01.01.2023 – | 01.01.2022 – | |
| Stan środków pieniężnych na koniec okresu | 30.06.2023 | 30.06.2022 |
| Sprawozdanie z przepływów pieniężnych | 2 887 | 3 322 |
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej | 2 883 | 3 329 |
Spółka ujmuje w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych wpływy oraz wydatki związane z otrzymanymi dotacjami w działalności operacyjnej.
Różnica pomiędzy stanem środków pieniężnych wykazywanym w śródrocznym skróconym sprawozdaniu z sytuacji finansowej, a wartością środków pieniężnych zaprezentowaną w śródrocznym skróconym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych wynika z różnic kursowych dotyczących wyceny środków pieniężnych zgromadzonych na rachunkach bankowych.
Nota 16. Transakcje z podmiotami powiązanymi
| I PÓŁROCZE 2023 | dane w tys. zł | Wobec jednostek zależnych |
Wobec jednostek współzależnych |
Wobec kluczowego kierownictwa* |
Wobec pozostałych podmiotów powiązanych** |
|---|---|---|---|---|---|
| Zakup usług | 180 | - | - | - | |
| Pożyczki udzielone | 67 | - | - | - | |
| Przychody finansowe – odsetki od pożyczek | 22 | - | - | - | |
| I PÓŁROCZE 2022 | dane w tys. zł | Wobec jednostek zależnych |
Wobec jednostek współzależnych |
Wobec kluczowego kierownictwa* |
Wobec pozostałych podmiotów powiązanych** |
|---|---|---|---|---|---|
| Zakup usług | 180 | - | - | - | |
| Pożyczki udzielone | 85 | - | - | - | |
| Przychody finansowe – odsetki od pożyczek | 32 | - | - | - |
* pozycja obejmuje osoby posiadające uprawnienia i odpowiedzialność za planowanie, kierowanie i kontrolowanie czynności jednostki
** pozycja obejmuje podmioty powiązane poprzez kluczowe kierownictwo
Warunki transakcji z podmiotami powiązanymi
Sprzedaż na rzecz oraz zakupy od podmiotów powiązanych dokonywane są według cen rynkowych. Zaległe zobowiązania/należności na koniec okresu są nieoprocentowane i rozliczane gotówkowo lub bezgotówkowo. Spółka nie nalicza odsetek od pozostałych podmiotów powiązanych z tytułu opóźnień w zapłacie. Należności od lub zobowiązania wobec podmiotów powiązanych nie zostały objęte żadnymi gwarancjami udzielonymi lub otrzymanymi. Nie są one także zabezpieczone w innych formach.
Na koniec Okresu Sprawozdawczego tj. 30.06.2023 roku Spółka utworzyła odpis aktualizujący wartość udzielonych transz pożyczek do podmiotu powiązanego, obejmujący kwotę główną oraz odsetki. W każdym roku obrotowym przeprowadzana jest ocena polegająca na zbadaniu sytuacji finansowej podmiotu powiązanego i rynku, na którym podmiot ten prowadzi działalność.
Nota 17. Aktywa z tytułu podatku odroczonego
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego spowodowane ujemnymi |
Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień |
Wpływ na sprawozdanie z całkowitych dochodów |
|
|---|---|---|---|
| różnicami przejściowymi | 30.06.2023 | 31.12.2022 | 01.01.2023 - 30.06.2023 |
| Z tytułu różnic między wartością podatkową a bilansową: |
|||
| Rezerw na koszty wynagrodzeń i pochodne (w tym: premie, nagrody jubileuszowe, wynagrodzenia bezosobowe) |
- | - | - |
| Rezerwy na niewykorzystane urlopy | 77 | 51 | 26 |
| Rezerwa na wynagrodzenia | 4 | 6 | -2 |
| Wycena pożyczki | - | 6 | -6 |
| Rezerwy na koszty usług obcych | 14 | - | 14 |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego, razem | 95 | 63 | 32 |
| Kompensata z rezerwą z tytułu podatku odroczonego |
-95 | -63 | -32 |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego, netto | - | - | - |
Nota 18. Cel i zasady zarządzania ryzykiem finansowym
Spółka w każdym obszarze swojej działalności jest narażona na ryzyko. Zrozumienie zagrożeń mających swoje źródło w ekspozycji Spółki na ryzyko oraz zasad zarządzania nim pozwala na lepszą realizację zadań. Zarządzanie ryzykiem finansowym zawiera procesy identyfikacji, pomiaru i określania sposobu postępowania z nim. Głównymi ryzykami finansowymi, na które narażona jest Spółka są:
- Ryzyka rynkowe:
- Ryzyko zmian cen rynkowych (ryzyko cenowe),
- Ryzyko zmian kursów walutowych (ryzyko walutowe),
- Ryzyko zmian stóp procentowych (ryzyko stóp procentowych),
- Ryzyko płynności,
- Ryzyko kredytowe.
Odpowiednia polityka, struktura organizacyjna i procedury wspierają proces, u podstaw którego leżą działania związane z zarządzaniem ryzykiem.
RYZYKO RYNKOWE
Spółka aktywnie zarządza ryzykiem rynkowym, na które jest narażona. Celami procesu zarządzania ryzykiem rynkowym są:
• ograniczenie zmienności zysku lub straty brutto,
• zwiększenie prawdopodobieństwa realizacji założeń budżetowych,
• utrzymanie Spółki w dobrej kondycji finansowej,
• wspieranie procesu podejmowania decyzji strategicznych w obszarze działalności inwestycyjnej, z uwzględnieniem źródeł finansowania inwestycji,
Wszystkie cele zarządzania ryzykiem rynkowym należy rozpatrywać łącznie, a ich realizacja jest zdeterminowana przede wszystkim przez sytuację wewnętrzną Spółki oraz warunki rynkowe.
RYZYKO CENOWE
W okresie styczeń-czerwiec 2023 Spółka nie inwestowała w dłużne instrumenty finansowe i w związku z tym, nie jest narażona na ryzyko cenowe.
RYZYKO WALUTOWE
Spółka narażona jest na ryzyko walutowe z tytułu zawieranych transakcji. Ryzyko takie powstaje w wyniku dokonywania przez jednostkę zakupów w walutach innych niż jej waluta wyceny.
RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ
Transakcje depozytowe zawierane są z instytucjami o silnej i ustabilizowanej pozycji rynkowej. Stosowane są instrumenty zapewniające całkowite bezpieczeństwo - transakcje krótkoterminowe, o stałej stopie procentowej.
RYZYKO ZWIĄZANE Z PŁYNNOŚCIĄ
Spółka monitoruje ryzyko braku funduszy przy pomocy narzędzia okresowego planowania płynności. Narzędzie to uwzględnia terminy wymagalności / zapadalności zarówno inwestycji jak i aktywów finansowych (np. konta należności, pozostałych aktywów finansowych) oraz prognozowane przepływy pieniężne z działalności operacyjnej.
Celem Spółki jest utrzymanie równowagi pomiędzy ciągłością a elastycznością finansowania, poprzez korzystanie z rozmaitych źródeł finansowania, takich jak np. umowy leasingu finansowego.
Spółka jest narażona na ryzyko finansowania ze względu na możliwość nieuzyskania w przyszłości środków pieniężnych umożliwiających komercjalizację realizowanych projektów badawczo - rozwojowych.
RYZYKO KREDYTOWE
Spółka w celu ograniczenia ryzyka kredytowego w obszarze środków pieniężnych i ich ekwiwalentów, zdeponowanych w bankach, udzielonych pożyczkach, wpłaconych depozytów na poczet umów najmu oraz gwarancji prawidłowej realizacji umów, a także kredytów handlowych:
• współpracuje z bankami oraz instytucjami finansowymi o znanej sytuacji finansowej i renomie,
• analizuje sytuację finansową kontrahentów na podstawie ogólnie dostępnych danych a także współpracując z wywiadowniami gospodarczymi,
• w przypadku wystąpienia ryzyka niewypłacalności klienta Spółka zabezpiecza swoje wpływy za pomocą gwarancji bankowych lub gwarancji korporacyjnych.
Nota 19. Istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych
Na chwilę sporządzenia raportu nie toczą się żadne postępowania, których wartość byłaby istotna. Ponadto w okresie objętym sprawozdaniem śródrocznym nie nastąpiły żadne istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych.
Nota 20. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwa aktywów finansowych i zobowiązań finansowych niezależnie od tego czy te aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym)
W I półroczu 2023 roku nie zidentyfikowano istotnych zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które wywarłyby istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych Spółki.
Nota 21. Informacja o zmianach zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych oraz nieujętych zobowiązań wynikających z zawartych umów w stosunku do ostatniego okresu sprawozdawczego
Zobowiązania warunkowe zostały udzielone przez jednostkę dominującą w formie weksli wraz z deklaracjami wekslowymi w celu zabezpieczenia realizacji umów o dofinansowanie projektów finansowanych ze środków europejskich oraz umowy kredytowej.
Zmiana wartości zobowiązań warunkowych w stosunku do 31.12.2022 r., wynosi 1 400 tys. PLN. Spowodowana jest wypłatą kolejnych transzy dotacji oraz zaliczek na rozliczenie dotacji. Na prezentowany dzień bilansowy oraz do dnia zatwierdzenia sprawozdania do publikacji nie nastąpiły zdarzenia mogące spowodować realizację wyżej wymienionych zobowiązań warunkowych. Na dzień akceptacji sprawozdania nie wystąpiły żadne nieujęte zobowiązania wynikające z zawartych umów o istotnych wartościach.
| ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE | 30.06.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|
| Weksle własne | 20 525 | 19 125 |
| Zobowiązania warunkowe, razem | 20 525 | 19 125 |
Nota 22. Program motywacyjny
W okresie sprawozdawczym Spółka nie przyznała instrumentów, ani nie rozpoznała w śródrocznym skróconym sprawozdaniu z całkowitych dochodów kosztu programu motywacyjnego dla pracowników i współpracowników opartego na akcjach Spółki.
Nota 23. Informacja dotycząca sezonowości i cykliczności działalności
Działalność Spółki nie charakteryzuje się występowaniem sezonowości i cykliczności.
Nota 24. Czynniki o charakterze nietypowym, które wystąpiły w okresie sprawozdawczym wraz ze wskazaniem ich wpływu na sprawozdanie finansowe
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zdarzenia nietypowe, mające wpływ na śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe.
Nota 25. Informacje o emisji, wykupie i spłacie nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych
W okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiły żadne zdarzenia związane z emisją, wykupem lub spłatą nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
Nota 26. Wypłacona lub zadeklarowana dywidenda, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane
W okresie objętym sprawozdaniem Jednostka nie wypłacała ani nie deklarowała wypłaty dywidendy.
Nota 27. Segmenty operacyjne
Czynniki stosowane podczas określania segmentów sprawozdawczych Jednostki to grupy produktowe. Na dzień Raportu Spółka wyodrębniła trzy grupy produktowe:
-
drukarki laboratoryjne Delta Printing System
-
przewodzące nanotusze na bazie srebra;
-
usługi badawcze związane z z zadrukowaniem dostarczonych przez klienta powierzchni w sposób wskazany przez klienta, w celu wykazania przydatności technologii XTPL S.A. do rozwiązania technologicznych problemów produkcyjnych (Proof of Concept).
| PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY WG | 01.01.2023 - | 01.01.2022 - |
|---|---|---|
| SEGMENTÓW | 30.06.2023 | 30.06.2022 |
| Nanotusze | 212 | 84 |
| Sprzedaż/wynajem drukarki | 3 725 | 530 |
| Usługi badań i rozwoju | 1 595 | 2 356 |
| RAZEM | 5 532 | 2 970 |
Nota 28. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego
W okresie objętym niniejszym raportem nie wystąpiły.
Nota 29. Data zatwierdzenia sprawozdania finansowego do publikacji
Niniejsze informacje finansowe za okres 01.01.2023 - 30.06.2023 zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Jednostki w dniu 20 września 2023 roku.
Nota 30. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień |
Wpływ na sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres |
|||
|---|---|---|---|---|
| 30.06.2023 31.12.2022 | 01.01.2023 - 30.06.2023 |
Z tytułu:
| Odsetki od pożyczek i lokat Środki trwałe w leasingu |
9 86 |
- 63 |
9 23 |
|---|---|---|---|
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, | |||
| razem | 95 | 63 | 32 |
| Kompensata z aktywami z tytułu podatku | |||
| odroczonego | -95 | -63 | -32 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, | |||
| netto | - | - | - |
Nota 31. Zdarzenia po dacie bilansowej które nie zostały uwzględnione w sprawozdaniu finansowym za okres śródroczny
| Data | Wydarzenie | Raport bieżący |
|---|---|---|
| 12 lipca 2023 r. | Zarząd Emitenta, w nawiązaniu do raportu bieżącego ESPI nr 30/2023 z | ESPI nr 37/2023 z |
| dnia 22 czerwca 2023 roku oraz raportu bieżącego ESPI nr 27/2023 z | dnia 12 lipca | |
| dnia 12 czerwca 2023 roku i wcześniejszych, poinformował, że w dniu 12 | 2023 roku | |
| lipca 2023 roku zakończona została subskrypcja akcji serii V Emitenta. | ||
| W dniu 12 lipca 2023 Zarząd Emitenta złożył oświadczenie o | ||
| dookreśleniu kapitału zakładowego w statucie Spółki, w ten sposób, że | ||
| kapitał zakładowy Spółki wynosi 230.422,20 zł i dzieli się na 2.304.222 | ||
| akcje zwykłe na okaziciela o wartości nominalnej 0,10 zł każda. | ||
| Wartość pozyskanego finansowania w ramach przeprowadzonej oferty | ||
| akcji serii V wyniosła 36.575.000 zł. | ||
| 24 lipca 2023 r. | Spółka potwierdziła zamówienie złożone przez ośrodek naukowo | ESPI nr 39/2023 z |
| badawczy CENIMAT i3N w Portugalii na dostawę urządzenia Delta | dnia 24 lipca | |
| Printing System. | 2023 roku | |
| Delta Printing System będzie używany przez naukowców z grupy | ||
| Advanced Functional Materials for Micro and Nanotechnologies | ||
| (AFMMN), która jest jednym z trzech Zespołów Badawczych w | ||
| CENIMAT i3N w Portugalii. Grupa AFMMN jest ukierunkowana na | ||
| procesy wytwarzania i analizy półprzewodników, i posiada duże | ||
| doświadczenie w opracowywaniu materiałów dla kluczowych | ||
| technologii prorozwojowych. Akcent prac kładziony jest na właściwości | ||
| materiałów w skali nano dla branż takich jak elektronika i | ||
| optoelektronika. Urządzenie ma być dostarczone do końca 2023 roku. | ||
| CENIMAT i3N jest portugalskim ośrodkiem naukowo-badawczym sponsorowanym przez Ministerstwo Nauki, Techniki i Szkolnictwa |
||
| Wyższego, za pośrednictwem Fundacji na rzecz Nauki i Techniki. Od | ||
| wielu lat jest wiodącym w skali międzynarodowej ośrodkiem w | ||
| dziedzinie inżynierii i materiałoznawstwa. | ||
| 26 lipca 2023 r. | Spółka otrzymała informację o przyznaniu przez Urząd Patentów i | ESPI nr 40/2023 z |
| Znaków Towarowych Stanów Zjednoczonych patentu zatytułowanego | dnia 27 lipca | |
| "Method of estimating a line width of a nanoparticle line formed using a | 2023 roku | |
| capillary tube, and related methods". | ||
| Procedura zgłoszeniowa dla tego patentu została rozpoczęta 8-go | ||
| czerwca 2020 roku. Jest to również data, od której obowiązuje ochrona |
| 3 sierpnia 2023 r. | wynalazku. Ostatecznym wymogiem formalnym uzyskania patentu jest wniesienie opłaty za jego wydanie do dnia 17 października 2023 roku. W przypadku ewentualnego niespełnienia wymogu, Spółka przekaże odrębny komunikat bieżący. Zarząd Spółki, w nawiązaniu do raportu bieżącego ESPI nr 37/2023 z dnia 12 lipca 2023 roku oraz raportu bieżącego ESPI nr 26/2023 z dnia 12 czerwca 2023 r., poinformował, że w dniu 3 sierpnia 2023 roku sąd rejestrowy zarejestrował zmianę statutu XTPL S.A. - §5 statutu Spółki w związku z uchwałą nr 03/06/2023 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Emitenta z dnia 12 czerwca 2023 roku oraz oświadczeniem Zarządu o wysokości objętego kapitału zakładowego oraz o dookreśleniu wysokości kapitału zakładowego w statucie spółki z dnia 12 lipca 2023 roku |
ESPI nr 41/2023 z dnia 3 sierpnia 2023 roku |
|---|---|---|
| 3 sierpnia 2023 r. | W dniu 3 sierpnia 2023 Spółka otrzymała informację o warunkowym przyznaniu przez Japoński Urząd Patentowy patentu na urządzenie drukujące wykorzystywane w procesie Ultra-Precyzyjnej Depozycji tj. dla zgłoszenia patentowego zatytułowanego "Fluid printing apparatus". Ostatecznym wymogiem formalnym uzyskania patentu jest wniesienie opłaty za jego wydanie do dnia 17 sierpnia 2023 roku. W przypadku ewentualnego niespełnienia wymogu, Spółka przekaże odrębny komunikat bieżący. Uzyskana ochrona patentowa wpłynie na podniesienie wartości potencjalnej komercjalizacji technologii Spółki w zakresie rozwiązań technologicznych Emitenta dla rynku elektroniki nowej generacji. Opisane zdarzenie stanowi potwierdzenie realizacji przez Spółkę strategii budowania rodziny patentowej dla rozwijanej technologii oraz produktów, co stanowić będzie element budujący wiarygodność Emitenta wobec potencjalnych klientów przemysłowych. |
ESPI nr 42/2023 z dnia 4 sierpnia 2023 roku |
| 7 sierpnia 2023 r. | 7 sierpnia 2023 roku, wpłynęło do Emitenta zawiadomienie sporządzone przez dr Filipa Granka w trybie art. 69 ust. 1 pkt 2 ustawy o ofercie publicznej w sprawie zmniejszenia udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta w związku z rejestracją podwyższenia kapitału zakładowego Emitenta przez sąd rejestrowy w związku z emisją akcji serii V. |
ESPI nr 43/2023 z dnia 7 sierpnia 2023 roku |
| 16 sierpnia 2023 r. | W dniu 16 sierpnia 2023 r. Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. ("KDPW") wydał oświadczenie o zawarciu ze Spółką umowy o rejestrację w depozycie papierów wartościowych 275.000 akcji zwykłych Spółki na okaziciela serii V ("Akcje"). Akcje zostaną zarejestrowane w depozycie papierów wartościowych prowadzonym przez KDPW pod warunkiem ich wprowadzenia do obrotu na rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Akcje zostaną zarejestrowane pod istniejącym kodem ISIN PLXTPL000018. |
ESPI nr 44/2023 z dnia 17 sierpnia 2023 roku |
| 18 sierpnia 2023 r. | W dniu 18 sierpnia 2023 r. Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. ("GPW") podjął uchwałę o dopuszczeniu 275.000 akcji zwykłych Spółki na okaziciela serii V ("Akcje") do obrotu na rynku regulowanym prowadzonym przez GPW ("Rynek Regulowany") oraz o warunkowym wprowadzeniu Akcji do obrotu na Rynku Regulowanym z dniem 23 sierpnia 2023 r. Wprowadzenie Akcji do obrotu na Rynku |
ESPI nr 45/2023 z dnia 21 sierpnia 2023 roku |
| Regulowanym następuje pod warunkiem dokonania przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. w dniu 23 sierpnia 2023 r. rejestracji Akcji w depozycie papierów wartościowych i oznaczenia ich kodem ISIN PLXTPL000018. |
||
|---|---|---|
| 21 sierpnia 2023 r. | W dniu 21 sierpnia 2023 r. Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. wydał komunikat o ustaleniu daty rejestracji w depozycie papierów wartościowych 275.000 akcji zwykłych Spółki na okaziciela serii V oznaczonych kodem ISIN PLXTPL000018 na dzień 23 sierpnia 2023. |
ESPI nr 46/2023 z dnia 21 sierpnia 2023 roku |
| 6 września 2023 r. | W dniu 6 września 2023 r. Spółka potwierdziła kolejne zamówienie złożone przez Yi Xin (HK) Technology Co., Ltd z siedzibą w Chinach ["Yi Xin", "Dystrybutor"] na dostawę urządzenia Delta Printing System. Spółka dostarczy i uruchomi wskazane urządzenie w pierwszej połowie 2024 r. Ostatecznym nabywcą urządzenia będzie wiodący chiński ośrodek badawczo-rozwojowy Research Institute of Tsinghua University w Shenzhen, Chiny ["Klient Końcowy"]. Urządzenie XTPL przeznaczone będzie do prac nad strukturami przewodzącymi do heterogenicznej |
ESPI nr 47/2023 z dnia 6 września 2023 roku |
| 8 września 2023 r. | integracji chipów 3D. W dniu 8 września 2023 roku pomiędzy Emitentem a Detekt Technology Inc. z siedzibą na Tajwanie ["Detekt"] została podpisana umowa niewyłącznej dystrybucji rozwiązań technologicznych Emitenta ["Umowa"]. Na mocy ww. Umowy Detekt pełnić będzie rolę dystrybutora rozwiązań technologicznych XTPL na Tajwanie. Współpraca ma na celu wsparcie Emitenta w znalezieniu coraz szerszych zastosowań dla technologii oraz produktów Spółki w korporacjach technologicznych oraz centrach B+R i jednostkach naukowych. Partnerstwo przyczyni się także do zwiększenia świadomości i rozpoznawalności rozwiązań Emitenta wśród globalnych graczy na rynku technologii półprzewodnikowych oraz wyświetlaczy. |
ESPI nr 48/2023 z dnia 11 września 2023 roku |
Informacja dodatkowa
INFORMACJA DODATKOWA
4.1 Informacja ogólna i podstawa sporządzenia
Śródrocznego skróconego jednostkowe sprawozdanie finansowe XTPL S.A. obejmuje okres 6 miesięcy, zakończony w dniu 30 czerwca 2023 roku i zawiera dane porównawcze za okres 6 miesięcy zakończony w dniu 30 czerwca 2022 roku oraz na dzień 31 grudnia 2022 roku izostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w okresie co najmniej roku od Daty Raportu.
Na dzień zatwierdzenia sprawozdania finansowego Zarząd nie stwierdza istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności.
Sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie z rocznym sprawozdaniem finansowym XTPL S.A. za rok 2022 opublikowanym w dniu 26 kwietnia 2023 roku.
Sprawozdanie finansowe sporządzono zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości ("MSR") 34 - Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa oraz zgodnie z Rozporządzeniem w sprawie informacji bieżących i okresowych.
4.2 Waluta sprawozdania
Walutą funkcjonalną i walutą sprawozdawczą sprawozdania finansowego jest złoty polski (PLN), a dane zawarte w śródrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym zaprezentowane zostały w tysiącach złotych polskich.
4.3 Kursy walut zastosowane w sprawozdaniu finansowym
| 2022 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | styczeń – czerwiec / | ||||
| styczeń - czerwiec | grudzień 2022 | ||||
| kursy walut zastosowane w sprawozdaniu finansowym | EUR | USD | EUR | USD | |
| dla pozycji bilansowych | 4,4503 | 4,1066 | 4,6899 | 4,4018 | |
| dla pozycji wynikowych i przepływów pieniężnych | 4,6130 | 4,2711 | 4,6427 | 4,2744 |
4.4 Opis istotnych zasad rachunkowości
Przy sporządzeniu śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego zastosowano te same zasady rachunkowości co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym za rok 2022 opublikowanym w dniu 26 kwietnia 2023 roku, a także w ostatnim kwartalnym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień 31 marca 2023 roku (raport za Q1 2023 z dnia 17 maja 2023 roku).
W Okresie Sprawozdawczym nie nastąpiły żadne zmiany zasad (polityki) rachunkowości, ani istotne zmiany wielkości szacunkowych.
Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Signed by / Podpisano przez:
Filip Janusz Granek Date / Data: 2023-09-20 08:52
Filip Granek Jacek Olszański Prezes Zarządu Członek Zarządu
Edward Czuchajewski Elektronicznie podpisany przez Edward Czuchajewski Data: 2023.09.20 09:16:36 +02'00'
Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Edward Czuchajewski Główny Księgowy
Wrocław, 20 września 2023 roku
OŚWIADCZENIA ZARZĄDU
Zarząd XTPL S.A. oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe i dane porównywalne zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową XTPL S.A. oraz jej wynik finansowy.
Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Wrocław, 20 września 2023 roku
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU DOTYCZĄCE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
Zarząd XTPL S.A. oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący przeglądu śródroczne skróconego sprawozdania finansowego, został wybrany zgodnie z przepisami prawa. Podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący tego przeglądu, spełniali warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z przeglądu śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego, zgodnie z obowiązującymi przepisami i standardami zawodowymi.
Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Wrocław, 20 września 2023 roku
STANOWISKO ZARZĄDU
Nie dotyczy. Audytor nie wyraził wniosku z zastrzeżeniami, wniosku negatywnego oraz nie odmówił wyrażenia wniosku o śródrocznym skróconym jednostkowym sprawozdaniu finansowym.
ZATWIERDZENIE DO PUBLIKACJI
Raport półroczny za 1. półrocze 2023 roku zakończone 30 czerwca 2023 roku został zatwierdzony do publikacji przez Zarząd Jednostki Dominującej w dniu 20 września 2023 roku.
Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Wrocław, 20 września 2023 roku