Tower Investments S.A.

Board/Management Information • Sep 28, 2023

Załącznik nr 3 do PRN-015-2023

Uchwała URN-037-2023 Rady Nadzorczej Tower Investments S.A. z dnia: 27.09.2023 r.

"W sprawie wyrażonej przez firmę audytorską, w raporcie z przeglądu, wniosku z zastrzeżeniem do śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Tower Investmets S.A. za rok obrotowy 2023.

§1

Zgodnie §70 ust. 1 pkt 13) oraz §71 ust. 1 pkt. 11) rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757), Rada Nadzorcza przedstawia swoją opinię co do wyrażonej przez Instytut Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy - Audyt Sp. z o.o. ("Audytor", "Biegły rewident"), w sprawozdaniu z badania, opinii z zastrzeżeniem do skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej Spółki ("Grupa") za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2022 roku ("Sprawozdanie Finansowe").

§ 2

W sporządzonym raporcie z przeglądu Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Audytor wyraził wniosek z zastrzeżeniem, w związku z tym, że Audytor nie był w stanie uzyskać odpowiednich i wystarczających dowodów badania dotyczących potwierdzenia prawidłowości uwzględnionych danych finansowych spółki Deli2 w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym na dzień 30.06.2023 r.

Rada Nadzorcza Spółki zapoznała się z raportem z przeglądu Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego (załącznik nr 1 do uchwały), w tym zgłoszonym zastrzeżeniem i podstawami stojącymi za tak wyrażonym stanowiskiem Audytora oraz ze stanowiskiem Zarządu do stanowiska Audytora (załącznik nr 2 do uchwały).

W ocenie Rady Nadzorczej podstawy stojące za wyrażonym przez Audytora zastrzeżeniem nie powodują istotnego zniekształcenia Sprawozdania Finansowego. Zastrzeżenie jest spowodowane brakiem pełnego dostępu do danych z ksiąg rachunkowych spółki Deli 2 które było również przedmiotem zastrzeżenia do sprawozdania skonsolidowanego za 2022 r. Rada Nadzorcza pozytywnie opiniuje stanowisko Zarządu w przedmiotowej sprawie i wspiera podejmowane przez Zarząd starania w celu pozyskania finansowania dla spółki Deli2.

§3

Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia."

Imię, nazwisko i funkcja	Za	Przeciw	Wstrzymał (a) się
Damian Jasica Przewodniczący Rady
Magdalena Gronowska Wiceprzewodnicząca Rady
Mariusz Trojak
Członek Rady
Michał Wnorowski
Członek Rady
Tomasz Muchalski Członek Rady

(należy dokonać wyboru poprzez złożenie podpisu w odpowiedniej rubryce)