PPH Kompap S.A.

Quarterly Report • Nov 8, 2023

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 3/2023

GRUPY KAPITAŁOWEJ PPH KOMPAP S.A. ZA OKRES 01.01.2023 - 30.09.2023

( zgodnie z § 60 ust. 2 i § 62 ust.3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku - Dz. U. z 2018 r. poz. 757) w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim

zawierający skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za III kwartał 2023 według MSR 34 w walucie PLN oraz skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za III kwartał 2023 według MSR 34 w walucie PLN

8 listopada 2023 roku

Grupa Kapitałowa PPH Kompap S.A. Skrócony Śródroczny Skonsolidowany raport kwartalny QSr 3/2023

SPIS TREŚCI

I. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU	3
II. WYBRANE DANE FINANSOWE	4
III. INFORMACJE OGÓLNE I STRUKTURA ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ	5
IV. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA III KWARTAŁ 2023 ROKU
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów	10
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej	11
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym	12
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych	13
Dane objaśniające do kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego	14
Pozostałe informacje	18
V. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA III KWARTAŁ 2023 ROKU
Jednostkowe skrócone sprawozdanie z całkowitych dochodów	21
Jednostkowe skrócone sprawozdanie z sytuacji finansowej	22
Jednostkowe skrócone sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym	23
Jednostkowe skrócone sprawozdanie z przepływów pieniężnych	24

Laskowice, 8 listopada 2023 r.

Oświadczenie Zarządu

∙

Zgodnie z wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku - Dz. U. z 2018 r. poz. 757) w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim Zarząd PPH Kompap S.A. niniejszym oświadcza, iż:

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone za okres od 1 stycznia 2023 roku do 30 września 2023 roku oraz dane porównywalne sporządzone zostały według jego najlepszej wiedzy zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową odpowiednio Grupy Kapitałowej PPH Kompap S.A. i PPH Kompap S.A. oraz ich wynik finansowy.

Prezes Zarządu - Waldemar Lipka

Zarząd …………………………………………………………………………………………….

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 3/2023

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)

Wybrane dane finansowe prezentowane w sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę Euro w następujący sposób:

• Pozycje dotyczące sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych za bieżący okres sprawozdawczy przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca roku. Kurs ten wynosił 1EURO = 4,5773 dla okresu bieżącego i 4,6880 dla okresu porównawczego.
• Pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez NBP, obowiązującego na dzień bilansowy. Kurs ten wynosił 1 EURO = 4,6356 dla okresu bieżącego oraz dla okresu porównawczego tj., z dnia 31.12.2022 średni kurs NBP wynosił 4,6899.

WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE

	tys. PLN		tys. EUR
Wyszczególnienie	30.09.2023	30.09.2022 31.12.2022*	30.09.2023	30.09.2022 31.12.2022*
Przychody ze sprzedaży	89 131	78 276	19 472	16 697
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	4 494	6 547	982	1 397
Zysk (strata) brutto	4 433	7 214	968	1 539
Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	3 445	6 303	753	1 344
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej	13 525	15 597	2 955	3 327
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej	(3 394)	(5 235)	(741)	(1 117)
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej	(9 280)	(7 573)	(2 027)	(1 615)
Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	851	2 789	186	595
Aktywa razem	111 470	114 224	24 047	24 355
Zobowiązania długoterminowe	11 945	14 427	2 577	3 076
Zobowiązania krótkoterminowe	22 296	21 336	4 810	4 549
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	77 229	78 461	16 660	16 730
Kapitał zakładowy	5 617	5 617	1 212	1 198
Liczba akcji	4 680 496	4 680 496	4 680 496	4 680 496
Zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR)	0,74	1,35	0,16	0,29
Rozwodniony zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR)	0,74	1,35	0,16	0,29
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	16,50	16,76	3,56	3,57
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	16,50	16,76	3,56	3,57
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR)	1,00	0,45	0,22	0,10

WYBRANE DANE FINANSOWE JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ

	tys. PLN		tys. EUR
Wyszczególnienie	30.09.2023	30.09.2022 31.12.2022*	30.09.2023	30.09.2022 31.12.2022*
Przychody ze sprzedaży	20 928	16 070	4 572	3 428
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	183	1 193	40	254
Zysk (strata) brutto	2 879	(77)	629	(16)
Zysk (strata) netto	2 829	(65)	618	(14)
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej	2 479	5 855	542	1 249
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej	1 335	(7 673)	292	(1 637)
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej	(3 780)	2 300	(826)	491
Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	34	482	7	103
Aktywa razem	34 722	37 908	7 490	8 083
Zobowiązania długoterminowe	972	984	210	210
Zobowiązania krótkoterminowe	4 296	5 621	927	1 199
Kapitał własny	29 455	31 303	6 354	6 674
Kapitał zakładowy	5 617	5 617	1 212	1 198
Liczba akcji	4 680 496	4 680 496	4 680 496	4 680 496
Zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR)	0,60	-0,01	0,13	0,00
Rozwodniony zysk (strata) przypadający na jedną akcję (w zł / EUR)	0,60	-0,01	0,13	0,00
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	6,29	6,69	1,36	1,43
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)	6,29	6,69	1,36	1,43

* dane dotyczące pozycji Sprawozdania z sytuacji finansowej są zaprezentowane według stanu na 31.12.2022 r.

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 3/2023

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

Dane objaśniające do kwartalnego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

INFORMACJE OGÓLNE

Podstawowe informacje o Jednostce Dominującej Grupy Kapitałowej

Jednostka Dominująca PPH KOMPAP S.A. została utworzona na podstawie statutu Spółki, sporządzonej w formie aktu notarialnego w dniu 30 marca 1989 roku (Rep. A Nr II 727/1989). Siedziba Spółki mieści się w Laskowicach przy ul. Parkowej 56, Polska. Spółka wpisana jest do Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000064285. Wpis do rejestru przedsiębiorców nastąpił na podstawie postanowienia Sądu Rejonowego dla Łodzi Śródmieścia w Łodzi (Polska) z dnia 23 listopada 2001 r.

Podstawowym przedmiotem działalności Spółki według Polskiej Klasyfikacji Działalności jest pozostałe drukowanie (18.12.Z), działalność usługowa związana z przygotowaniem do druku (18.13.Z), introligatorstwo i podobne usługi (18.14.Z).

Według klasyfikacji działalności przyjętej w Europejskiej Klasyfikacji Działalności, Spółka działa w sektorze: przemysł drzewny. Akcje Emitenta są notowane na GPW od 1996 roku.

Skład osobowy Zarządu:

Waldemar Lipka - Prezes Zarządu,

Skład osobowy Rady Nadzorczej w okresie od dnia 01.01.2023r. do dnia 21.06.2023r.:

Jakub Knabe	- Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Marek Głuchowski	- Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
Edward Łaskawiec	- Członek Rady Nadzorczej,
Piotr Ciosk	- Członek Rady Nadzorczej,
Agnieszka Napiórkowska	- Członek Rady Nadzorczej.

Skład osobowy Rady Nadzorczej w okresie od dnia 21.06.2023 r. do dnia przekazania raportu za trzeci kwartał 2023 r.:

Jakub Knabe	- Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Marek Głuchowski	- Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
Edward Łaskawiec	- Członek Rady Nadzorczej,
Piotr Ciosk	- Członek Rady Nadzorczej,
Agnieszka Napiórkowska	- Członek Rady Nadzorczej.
Magdalena Czarzasta	- Członek Rady Nadzorczej.

Podstawowe segmenty działalności Grupy Kapitałowej

Podstawowym przedmiotem działalności spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest poligrafia i działalność usługowa związana z poligrafią.

Rola PPH KOMPAP S.A. w Grupie Kapitałowej

PPH KOMPAP S.A. jest Jednostką Dominującą Grupy Kapitałowej

Wskazanie czasu trwania działalności Jednostki Dominującej, jeżeli jest oznaczony

Czas trwania działania Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej jest nieograniczony.

Podstawowe informacje dotyczące Grupy Kapitałowej.

• PPH KOMPAP S.A. jest podmiotem dominującym w stosunku do podmiotów zależnych:
• OZGraf Olsztyńskich Zakładów Graficznych S.A. z siedzibą w Olsztynie
• Białostockich Zakładów Graficznych S.A. z siedzibą w Białymstoku
• Komunikacja Masowa Sp. z o.o. z siedzibą w Laskowicach

W/w Podmioty (tj. OZGraf Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A., Białostockie Zakłady Graficzne S.A oraz Komunikacja Masowa Sp. z o.o. ). Jednostka Dominująca objęła skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym (konsolidacja metodą pełną).

Jednostką powiązaną w stosunku do Grupy Kompap jest także podmiot zależny od osoby Prezesa Zarządu P. Waldemara Lipki, a nie objęty konsolidacją, tj.:

• Grand Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Sopocie

Transakcje z w/w podmiotami są w niniejszym śródrocznym sprawozdaniu finansowym wykazywane jako transakcje z podmiotami powiązanymi i jako nie objęte konsolidacją nie podlegają wyłączeniom konsolidacyjnym.

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 3/2023

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

Dane dotyczące jednostek zależnych objętych konsolidacją:

Nazwa spółki	Adres	Ilo ść posiadanych akcji	Warto ść nominalna akcji	Ł ączna warto ść nominalna akcji	Ł ączny kapitał Zakładowy (zarejestrowany)	Udział % w kapitale zakładowym
OZGraf Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A.	10-417 Olsztyn; ul. Towarowa 2	773 198	1,30 PLN	1 005 157 PLN	1 005 157 PLN	100,00%
Białostockie Zakłady Graficzne S.A.	15-111 Białystok, ul. Tysiąclecia Państwa Polskiego 2	880 323	1,14 PLN	1 003 568 PLN	1 003 568 PLN	100,00%
Komunikacja Masowa Sp. z o.o.	86-130 Laskowice, ul. Parkowa 56	15 941	100 PLN	1 594 100 PLN	1 594 100 PLN	100,00%

Olsztyńskie Zakłady Graficzne Spółka Akcyjna z siedzibą w Olsztynie, ul. Towarowa nr 2, zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Olsztynie, VIII Wydział Gospodarczy KRS, pod numerem 0000076084.

Emitent posiada 100% w kapitale zakładowym spółki i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników spółki.

• Przedmiotem działalności spółki jest:
• Wydawanie książek (58.11.Z)
• Wydawanie wykazów oraz list (np. adresowych, telefonicznych) (58.12.Z)
• Wydawanie gazet (58.13.Z)
• Wydawanie czasopism i pozostałych periodyków (58.14.Z)
• Pozostała działalność wydawnicza (58.19.Z)
• Drukowanie gazet (18.11.Z)
• Pozostałe drukowanie (18.12.Z)
• Działalność usługowa związana z przygotowywaniem do druku (18.13.Z)
• Introligatorstwo i pozostałe usługi (18.14.Z)
• Reprodukcja zapisanych nośników informacje (18.20.Z)
• Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych sklepach (47.19.Z)
• Sprzedaż detaliczna książek prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach (47.61.Z)
• Sprzedaż detaliczna gazet i artykułów piśmiennych prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach (47.62.Z)
• Sprzedaż detaliczna nagrań dźwiękowych i audiowizualnych prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach (47.63.Z)
• Sprzedaż detaliczna prowadzona przez domy sprzedaży wysyłkowej lub internet(47.91.Z)
• Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona poza siecią sklepową, straganami i targowiskami (47.99.Z)

Białostockie Zakłady Graficzne Spółka Akcyjna z siedzibą w Białymstoku, ul. Tysiąclecia Państwa Polskiego 2, zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Białymstoku, XII Wydział Gospodarczy KRS, pod numerem 0000148154.

Emitent posiada 100% w kapitale zakładowym spółki i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników spółki.

Przedmiotem działalności spółki jest:

• Produkcja artykułów piśmiennych
• Pozostałe drukowanie
• Działalność usługowa związana z przygotowywaniem do druku (18.13.Z)
• Introligatorstwo i pozostałe usługi (18.14.Z)
• Naprawa i konserwacja maszyn
• Instalowanie maszyn przemysłowych, sprzętu i wyposażenia
• Sprzedaż hurtowa pozostałych artykułów użytku domowego
• Wydawanie książek
• Pozostała działalność wydawnicza
• Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymi
• Wydawanie wykazów oraz list (np. adresowych, telefonicznych) (58.12.Z)
• Wydawanie gazet (58.13.Z)
• Wydawanie czasopism i pozostałych periodyków (58.14.Z)
• Drukowanie gazet (18.11.Z)
• Reprodukcja zapisanych nośników informacje (18.20.Z)
• Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych sklepach (47.19.Z)
• Sprzedaż detaliczna książek prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach (47.61.Z)
• Sprzedaż detaliczna nagrań dźwiękowych i audiowizualnych prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach (47.63.Z)
• Sprzedaż detaliczna prowadzona przez domy sprzedaży wysyłkowej lub internet(47.91.Z)
• Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona poza siecią sklepową, straganami i targowiskami (47.99.Z)

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 3/2023

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

Komunikacja Masowa Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Laskowicach (86-130), ul. Parkowa 56, zarejestrowana w KRS pod numerem 0000945136.

Emitent posiada 100% w kapitale zakładowym spółki i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników Spółki.

• Przedmiotem działalności spółki jest:
• Pozostałe drukowanie (18.12.Z)
• Drukowanie gazet (18.11.Z)
• Działalność usługowa związana z przygotowywaniem do druku (18.13.Z)
• Introligatorstwo i pozostałe usługi (18.14.Z)
• Reprodukcja zapisanych nasników informacji (18.20.Z)
• Naprawa i konserwacja maszyn (33.12.Z)
• Sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana (46.90.Z)
• Magazynowanie i przechowywanie towarów (52.10.Z)
• Pozostała działalność pocztowa i kurierska (53.20.Z)
• Wydawanie książek (58.11.Z)

Niniejsze śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje dane za okres od 01.01.2023 do 30.09.2023 oraz zawiera dane porównywalne dla sprawozdania z całkowitych dochodów, zestawienia zmian w kapitale własnym oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres śródroczny zakończony dnia 30 września 2022 roku, a w przypadku sprawozdania z sytuacji finansowej zawiera dane porównywalne na dzień 31 grudnia 2022 roku.

Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządza PPH KOMPAP S.A. jako Jednostka Dominująca w stosunku do trzech jednostek zależnych (OZGraf Olsztyńskich Zakładów Graficznych S.A., Białostockich Zakładów Graficznych S.A. oraz Komunikacja Masowa Sp. z o.o.).

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządza się i dokumentację konsolidacyjną przechowuje się w siedzibie jednostki dominującej.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki wchodzące w skład Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień jego zatwierdzenia nie stwierdza się istnienia innych okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Grupę.

Oświadczenie o zgodności

Niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za okres od 01.01.2023 do 30.09.2023 zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony dnia 31 grudnia 2022 roku i podanym do publicznej wiadomości dnia 27 kwietnia 2023 roku.

Skonsolidowane skrócone sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych polskich (PLN), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach złotych.

Zarząd Grupy Kapitałowej potwierdza, że prezentowane śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe w sposób rzetelny przedstawia sytuację finansową, wyniki oraz przepływy środków pieniężnych.

Przyjęte zasady rachunkowości oraz zmiany MSSF

a) Zmiany standardów i interpretacji, które zostały zatwierdzone do stosowania w Unii Europejskiej od 1 stycznia 2023 r

• Zmiany do MSR 12 Podatek odroczony dotyczący aktywów i zobowiązań wynikających z pojedynczej transakcji oraz Międzynarodowa Reforma Podatkowa

• MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe, zmiany do MSSF 17;
• Zmiany do MSR 1 i Zasad Praktyki MSSF 2 Ujawnianie zasad rachunkowości;
• Zmiana do MSR 8, Definicja szacunków księgowych.

b) Standardy i interpretacje opublikowane, ale jeszcze nie przyjęte do stosowania w Unii Europejskiej:

• Zmiany do MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych" - klasyfikacja zobowiązań (data wejścia w życie dla okresów rozpoczynających się w dniu 1 stycznia 2024 r. oraz później),

• Zmiany do MSSF 16 Umowy leasingowe: sprzedaż aktywa i leasing zwrotny (data wejścia w życie dla okresów rozpoczynających się w dniu 1 stycznia 2024 r. oraz później).

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 3/2023

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

c) Zmiany obowiązujących standardów i interpretacji, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską, ale nie weszły jeszcze w życie i nie zostały jeszcze zastosowane przez Grupę

• Zmiany do MSR 7 Sprawozdanie z przepływów pieniężnych i MSSF 7 Instrumenty finansowe - Ujawnianie informacji: Umowy finansowania dostawców (Data wejścia w życie dla okresów rozpoczynających się w dniu 1 stycznia 2024 r. lub później)

Daty wejścia w życie są datami wynikającymi z treści standardów ogłoszonych przez Radę ds. Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej. Daty stosowania standardów w UE mogą różnić się od dat stosowania wynikających z treści standardów i są ogłaszane w momencie zatwierdzenia do stosowania przez UE.

Grupa postanowiła nie skorzystać z możliwości wcześniejszego zastosowania powyższych nowych standardów oraz zmian do istniejących standardów. Według szacunków Grupy, wyżej wymienione nowe standardy oraz zmiany do istniejących standardów nie miałyby istotnego wpływu na skonsolidowane sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane przez Grupę na dzień bilansowy.

STOSOWANE ZASADY RACHUNKOWOŚCI

Zasady rachunkowości

Przy sporządzaniu niniejszego skróconego skonsolidowanego śródrocznego sprawozdania finansowego zastosowane zostały te same zasady rachunkowości oraz te same metody obliczeniowe, co w ostatnim publikowanym rocznym sprawozdaniu finansowym (tj. skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy 2022).

Transakcje w walutach obcych

Transakcje przeprowadzane w walucie innej niż polski złoty (PLN) są księgowane po kursie waluty obowiązującym na dzień poprzedzający dzień przeprowadzenia transakcji. Na dzień bilansowy, aktywa i pasywa pieniężne denominowane w walutach obcych są przeliczane według średniego kursu NBP obowiązującego na ten dzień. Aktywa i pasywa niepieniężne wyceniane w wartości godziwej i denominowane w walutach obcych wycenia się według średniego NBP obowiązującego w dniu ustalenia wartości godziwej najbliższym dniu bilansowemu.

Zyski i straty wynikłe z przeliczania walut są odnoszone bezpośrednio w sprawozdanie z całkowitych dochodów, za wyjątkiem przypadków, gdy powstały one wskutek wyceny aktywów i pasywów niepieniężnych, w przypadku których zmiany wartości godziwej odnosi się bezpośrednio na kapitał.

Waluta	Średni kurs NBP na 30.09.2023	Średni kurs NBP na 30.09.2022
EURO	4,6356	4,8698
USD	4,3697	4,9533
GBP	5,3464	5,5560

ZAŁOŻENIA DOTYCZĄCE SZACUNKÓW

Sporządzenie sprawozdań finansowych zgodnie z MSSF UE wymaga od Zarządu Jednostki Dominującej ujęcia ocen i szacunków, które mają wpływ na zastosowane zasady rachunkowości oraz wykazywane aktywa, pasywa przychody oraz koszty. Rzeczywiste wartości tych pozycji mogą się różnić od wartości szacowanych. Oceny i szacunki weryfikowane są na bieżąco. Obszary podlegające ocenom i szacunkom wpływające na sprawozdanie finansowe są następujące:

• podatek odroczony – Zarząd dokonuje oceny czy realizacja różnic przejściowych oraz możliwość wykorzystania strat podatkowych jest prawdopodobna oraz szacuje niepewność dotyczącą przewidywanych zmian w obowiązujących przepisach podatkowych, -

odpisy aktualizujące należności -przy wyliczeniu odpisu według modelu oczekiwanych strat kredytowych dla należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności Grupa stosuje uproszczoną kalkulację odpisu uwzględniając oczekiwane straty kredytowe za cały okres istnienia pozycji,

• stawki amortyzacyjne - wysokości stawek amortyzacyjnych ustalana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności składników rzeczowego majątku trwałego oraz wartości niematerialnych. Grupa corocznie dokonuje weryfikacji przyjętych okresów ekonomicznej użyteczności na podstawie bieżących szacunków,

• utrata wartości rzeczowych aktywów trwałych – Zarząd dokonuje oceny czy istnieją przesłanki wskazujące na możliwość wystąpienia utraty wartości pojedynczych składników aktywów lub ośrodków wypracowujących środki pieniężne,

• rezerwy – tworzenie rezerw wymaga dokonania szacunków prawdopodobieństwa wypływu korzyści ekonomicznych oraz określenia wysokości stanowiącej najbardziej właściwy szacunek nakładów niezbędnych do wypełnienia obowiązku obecnego na koniec okresu sprawozdawczego.

Zasady rachunkowości na temat głównych założeń na przyszłość oraz źródła niepewności dotyczące szacunków podane są w poszczególnych punktach rozdziału STOSOWANE ZASADY RACHUNKOWOŚCI.

Charakter oraz wartość bilansowa szacunków na dzień bilansowy, zmiany szacunków w okresie przedstawione są w poszczególnych notach do sprawozdania.

Laskowice, 8 listopada 2023 r.

Osoba sporządzająca skonsolidowane sprawozdanie finansowe

Katarzyna Wojewódka Prezes Zarządu - Waldemar Lipka

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 3/2023

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

STRUKTURA ORGANIZACYJNA GRUPY KAPITAŁOWEJ na dzień 30.09.2023 roku

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 3/2023

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

Wariant kalkulacyjny	za okres od 01.01.2023 do 30.09.2023	za okres od 01.01.2022 do 30.09.2022	za okres od 01.07.2023 do 30.09.2023	za okres od 01.07.2022 do 30.09.2022
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	89 131	78 276	29 591	28 987
Koszt własny sprzedaży	73 393	62 393	24 239	23 021
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	15 738	15 883	5 352	5 966
Koszty sprzedaży	2 273	1 909	832	829
Koszty ogólnego zarządu	9 595	7 803	2 982	2 621
Pozostałe przychody operacyjne	834	611	209	341
Pozostałe koszty operacyjne	210	235	22	(63)
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	4 494	6 547	1 725	2 920
Przychody i koszty netto	(61)	(550)	(3)	(243)
Zysk na okazyjnym nabyciu	-	1 217	-	1 217
Zysk (strata) brutto	4 433	7 214	1 722	3 894
Podatek dochodowy	(988)	(911)	(414)	(405)
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej, przypadajacy na:	3 445	6 303	1 308	3 489
- akcjonariuszy podmiotu dominującego	3 445	6 303	1 308	3 489
- udziały niekontrolujące	-	-	-	-
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	-	-	-	-
Działalność kontunuowana i zaniechana
Zysk (strata) netto za rok obrotowy	3 445	6 303	1 308	3 489
Inne całkowite dochody
Inne całkowite dochody	-	-	-	-
Całkowite dochody za rok obrotowy	-	-	-	-
Zysk (strata) netto przypadający na:
- akcjonariuszom podmiotu dominującego	3 445	6 303	1 308	3 489
- udziały niekontrolujące	-	-	-	-
Zysk (strata) netto	3 445	6 303	1 308	3 489
Całkowite dochody za rok obrotowy przypadajace na:
- akcjonariuszy podmiotu dominującego	3 445	6 303	1 308	3 489
- udziały niekontrolujące	-	-	-	-
Całkwite dochody za rok obrotowy	3 445	6 303	1 308	3 489
Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą:	PLN / akcję	PLN / akcję	PLN / akcję	PLN / akcję
z działalności kontynuowanej
- podstawowy	0,74	1,35	0,28	0,75
- rozwodniony	0,74	1,35	0,28	0,75
z działalności kontynuowanej i zaniechanej
- podstawowy	0,74	1,35	0,28	0,75
- rozwodniony	0,74	1,35	0,28	0,75

Laskowice, 8 listopada 2023 r.

Zarząd Osoba, sporządzająca skonsolidowane sprawozdanie

finansowe

Katarzyna Wojewódka Prezes Zarządu - Waldemar Lipka

10

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

Aktywa	na dzień	na dzień	na dzień
	30.09.2023	31.12.2022	30.09.2022
AKTYWA TRWAŁE	80 011	84 170	85 458
Wartości niematerialne	135	154	166
Rzeczowe aktywa trwałe	74 993	78 890	79 831
Inwestycje w nieruchomości	4 840	4 956	4 995
Aktywa z tytułu podatku odroczonego		170	466
AKTYWA OBROTOWE		30 054	34 293
Zapasy	8 138	9 423	11 134
Należności z tytułu dostaw i usług	15 677	14 022	16 041
Pozostałe należności	2 574	2 556	2 504
Udzielone pożyczki	13	-	-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	4 739	3 888	4 289
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów		165	325
AKTYWA RAZEM	111 470	114 224	119 751

Pasywa	na dzień	na dzień	na dzień
KAPITAŁ WŁASNY	30.09.2023 77 229	31.12.2022 78 461	30.09.2022 75 962
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	77 229	78 461	75 962
Kapitał akcyjny	5 617	5 617	5 617
Kapitał zapasowy	36 305	34 087	34 011
Pozostałe kapitały rezerwowe	8 532	10 789	10 481
Zyski zatrzymane, z tego:	26 775	27 968	25 853
Wynik finansowy bieżącego okresu	3 445	8 508	6 303
Zysk lat ubiegłych	23 330	19 460	19 550
Kapitał własny przypadający udziałom niekontrolującym	-	-	-
ZOBOWIĄZANIA	34 241	35 763	43 789
Zobowiązania długoterminowe	11 945	14 427	15 520
Długoterminowe kredyty i pożyczki	-	-	-
Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego	54	2 523	3 536
Rezerwy długoterminowe	682	600	633
Rezerwa na podatek odroczony	11 209	11 304	11 270
Pozostałe zobowiązania	-	-	81
Zobowiązania krótkoterminowe	22 296	21 336	28 269
Krótkoterminowe kredyty i pożyczki	590	886	1 835
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	3 371	3 003	3 106
Zobowiązania z tytuły dostaw i usług	12 985	10 533	16 091
Pozostałe zobowiązania	4 483	5 814	6 528
Rezerwy krótkoterminowe	550	772	488
Rozliczenia międzyokresowe	317	328	221
PASYWA RAZEM	111 470	114 224	119 751

Laskowice, 8 listopada 2023 r.

Katarzyna Wojewódka Prezes Zarządu - Waldemar Lipka

Osoba sporządzająca skonsolidowane sprawozdanie finansowe ……………………………………………….

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 3/2023

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
	Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej
Wyszczególnienie	Kapitał akcyjny	Kapitał zapasowy	Udziały (akcje) własne	Pozostałe kapitały rezerwowe	Wynik finansowy netto roku obrotowego	Zysk lat ubiegłych	Razem	Kapitał własny przypadajacy udziałom niekontrolującym	Kapitał własny razem
Kapitał własny na dzień 01.01.2022 r.	5 617	30 914	(43)	9 281	5 319	20 634	71 722	-	71 722
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości	-		-	-			-	-	-
Saldo po zmianach	5 617	30 914	(43)	9 281	5 319	20 634	71 722	-	71 722
Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01.2022 do 30.09.2022 r.							-	-	-
Podział wyniku finansowego	-	3 097	-	1 200	(5 319)	(1 084)	(2 106)	-	(2 106)
Korekty konsolidacyjne			43				43	-	43
Suma dochodów całkowitych					6 303		6 303	-	6 303
Suma zmian w kapitale własnym	-	3 097	43	1 200	984	(1 084)	4 240	-	4 240
Kapitał własny na dzień 30.09.2022 r.	5 617	34 011	-	10 481	6 303	19 550	75 962	-	75 962
Kapitał własny na dzień 01.01.2023 r.	5 617	34 087	-	10 789	8 508	19 460	78 461	-	78 461
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości	-		-	-		-	-	-	-
Saldo po zmianach	5 617	34 087	-	10 789	8 508	19 460	78 461	-	78 461
Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01.2023 do 30.09.2023 r.
Podział wyniku finansowego		2 218		(2 257)	(8 508)	3 870	(4 677)	-	(4 677)
Suma dochodów całkowitych	-		-	-	3 445	-	3 445	-	3 445
Suma zmian w kapitale własnym	-	2 218	-	(2 257)	(5 063)	3 870	(1 232)	-	(1 232)
Kapitał własny na dzień 30.09.2023 r.	5 617	36 305	-	8 532	3 445	23 330	77 229	-	77 229

Laskowice, 8 listopada 2023 r.

Katarzyna Wojewódka

Prezes Zarządu - Waldemar Lipka

Osoba, sporządzająca skonsolidowane sprawozdanie finansowe

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	za okres
Metoda pośrednia	od 01.01.2023	od 01.01.2022	od 01.07.2023	od 01.07.2022
	do 30.09.2023	do 30.09.2022	do 30.09.2023	do 30.09.2022
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk przed opodatkowaniem, w tym	4 433 7 214 1 722 3 894
Korekty:	5 629	3 759	1 906	325
amortyzacja	5 479	4 706	1 837	1 561
zyski/straty z inwestycji	(64)	79	(1)	(75)
odsetki	214	191	70	56
zysk na okazyjnym nabyciu	-	(1 217)	-	(1 217)
Gotówka z działalności operacyjnej przed zmianami w
kapitale pracującym	10 062	10 973	3 628	4 219
zmiany w kapitale pracującym	4 420	5 439	(655)	3 317
zmiana stanu zapasów	1 284	(3 246)	68	(1 705)
zmiana stanu należności	(1 672)	1 979	(1 037)	1 370
zmiana stanu zobowiązań	5 110	7 365	165	4 202
zmiana stanu rezerw	(140)	(549)	(66)	(463)
inne korekty	(162)	(110)	215	(87)
Gotówka z działalności operacyjnej	14 482	16 412	2 973	7 536
podatek dochodowy zapłacony	(957)	(815)	(439)	(272)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	13 525	15 597	2 534	7 264

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Zakup środków trwałych i wartości niematerialnych Wpływy ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych i wartości	(1 500) 119	(3 514) 94	(499) 56	(2 684) 76
Wydatki na nabycie akcji w jednostkach zależnych	(2 000)	(2 250)	-	(2 250)
Udzielone pożyczki	(13)	-	(13)	-
Inne wpływy inwestycyjne z tytułu przejęcia społki Komunikacja Masowa Sp. z o.o.	-	435	-	435
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(3 394)	(5 235)	(456)	(4 423)

	Przepływy z działalności finansowej
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek	1	1 290	1	1 290
Spłaty kredytów i pożyczek	(886)	(1 509)	(2)	544
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	(3 501)	(5 056)	(1 931)	(851)
Odsetki zapłacone	(214)	(192)	(70)	(57)
Dywidendy wypłacone	(4 680)	(2 106)	1	(2 106)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	(9 280)	(7 573)	(2 001)	(1 180)
Przepływy pienieżne netto razem	851	2 789	77	1 661
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu	3 888	1 500	4 662	2 628
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	4 739	4 289	4 739	4 289
Zmiana stanu gotówki	851	2 789	77	1 661

Laskowice, 8 listopada 2023 r.

Katarzyna Wojewódka

Osoba, sporządzająca skonsolidowane sprawozdanie

finansowe

Prezes Zarządu - Waldemar Lipka

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

NOTA NR 1

ODPISY WARTOŚCI ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA ORAZ ODWRÓCENIE TAKICH ODPISÓW

W bieżącym okresie sprawozdawczym nie wystąpiła konieczność dokonania odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości zapasów.

NOTA NR 2

INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ POZOSTAŁYCH AKTYWÓW I ODWRÓCENIU TAKICH ODPISÓW

W okresie od 1 stycznia 2023 r. do 30 września 2023 r. rozwiązano odpisy aktualizujące wartość należności w wysokości 35 tyś. zł. oraz wykorzystano na kwotę 3 tyś zł.

NOTA NR 3

ODPISY AKTUALIZUJACE Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIE TYCH ODPISÓW

W bieżącym okresie sprawozdawczym, nie wystąpiła konieczność dokonania odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych.

NOTA NR 4

NABYCIE I SPRZEDAŻ RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH

Wyszczególnienie	od 01.01.2023 do 30.09.2023
Zbycie i nabycie składników środków trwałych:
- Zbycie środków trwałych:	119
- Nabycie środków trwałych:	1 500

NOTA NR 5

INFORMACJE O UTWORZENIU ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU REZERW

W okresie od 1 stycznia 2023 r. do 30 września 2023 r. zwiększono rezerwy długoterminowe na łączną kwotę 82 tyś. zł., rozwiązano rezerwy krótkoterminowe łączną kwotę 222 tys. zł.

NOTA NR 6

INFORMACJE O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO

W okresie sprawozdawczym wartość aktywów z tytułu podatku odroczonego uległa zmniejszeniu o 127 tyś. zł, wartość rezerwy z tytułu podatku odroczonego zmniejszono o kwotę 95 tys. zł.

NOTA NR 7

POCZYNIONE ZOBOWIĄZANIA NA RZECZ DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH

W Ozgraf S.A. dnia 3.04.2023 podpisano umowę z Reprograf Grafikus SA z Warszawy na dostawę maszyny poligarficznej drukującej Komori na wartość 1 744 000 EUR. Zakup finansowany umową leasingowa zawartą dnia 19.07.2023 r.z PKO Leasing SA przy wkładzie własnym 300 000 EUR.

W Komunikacja Masowa Sp. z o.o. w dniu 23.06.2023 r. została podpisana umowa z Canon Polska Sp. z o.o. na zakup urządzenia Canon – ColorStream 8160 – sprzedaż i dostawa urządzenia 970 000,00 EUR. Zostanie również zawarta umowa na serwis danego urządzenia.

NOTA NR 8

KOREKTY BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW

W III kwartale 2023 roku nie dokonywano korekty błędów poprzednich okresów.

NOTA NR 9

NIESPŁACONE POŻYCZKI LUB NARUSZENIE POSTANOWIEŃ UMOWY POŻYCZKOWEJ, W SPRAWIE KTÓREJ NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH ANI PRZED DNIEM BILANSOWYM ANI PO TYM DNIU

W III kwartale 2023 roku nie odnotowano takich zdarzeń.

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

NOTA NR 10 SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI - BRANŻOWE I GEOGRAFICZNE W OKRESIE 01.01.2023-30.09.2023

Rachunkowość zarządcza prowadzona na potrzeby Zarządu spółek Grupy obejmuje wyłącznie analizę dynamiczną i prezentację informacji dotyczących rachunku zysków i strat dla poszczególnych segmentów operacyjnych. Analiza przepływu środków pieniężnych prowadzona jest dla całości przedsiębiorstwa. W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zaprezentowano informacje o segmentach operacyjnych wyłącznie w zakresie analizowanym przez spółki Grupy, tj. rachunku zysków i strat. Aktywa przypisane do segmentu handlowego są nieistotne.

Identyfikacja segmentów operacyjnych

Segmenty operacyjne są przedstawiane w sposób spójny ze sprawozdawczością wewnętrzną dostarczaną zarządowi jednostki dominującej. Wyodrębnia się dwa segmenty operacyjne w postaci produktów oraz towarów i materiałów.

Identyfikacja segmentów sprawozdawczych

Wyodrębnione segmenty operacyjne (produkty oraz towary i materiały) są agregowane w segmenty sprawozdawcze, ponieważ spełniają kryteria agregacji opisane w MSSF8. Grupa Kapitałowa PPH KOMPAP S.A. wyodrębnia 2 segmenty sprawozdawcze w swej działalności ("działalność produkcyjna", "działalność handlowa") zgodnie z MSSF 8 "Segmenty operacyjne". Grupa Kapitałowa PPH KOMPAP S.A. w wykazanych segmentach prowadzi działalność gospodarczą osiągając określone przychody i ponosząc koszty. Wyniki działalności segmentów są regularnie przeglądane przez osoby podejmujące główne decyzje operacyjne. Dostępne są również informacje finansowe dotyczące wyodrębnionych segmentów.

Segment "działalność produkcyjna"

Segment "działalność produkcyjna" obejmuje przede wszystkim sprzedaż wyrobów gotowych, tj. książek, katalogów, czasopism i innych artykułów poligraficznych, produkcja poligraficzna, m.in.: papieru arkuszowego z nadrukiem i poddrukiem, wszelkiego rodzaju formularzy i druków technicznych, nadruków i poddruków na roli, ulotek reklamowych, składanki komputerowej, broszur i gazetek zszywanych. oraz świadczenie usług introligatorskich i innych usług poligraficznych.

Segment "działalność handlowa"

Aktywa i zobowiązania przypisane do segmentu handlowego są nieistotne.

Zasady rachunkowości segmentów operacyjnych są takie same jak zasady polityki rachunkowości, według których Spółki Grupy Kapitałowej sporządzają sprawozdania finansowe. Grupa ocenia wyniki działalności segmentów na podstawie zysku lub straty na działalności przed uwzględnieniem obciążeń podatkowych.

Cała działalność jest realizowana na terenie Polski.

Segmenty operacyjne
		01.09.2023				01.09.2022
	Działalność produkcyjna	Działalność handlowa	Uzgodnienie do danych skonsolidowanych	Skonsolidowane sprawozdanie finansowe	Działalność produkcyjna	Działalność handlowa	Uzgodnienie do danych skonsolidowanych	Skonsolidowane sprawozdanie finansowe
Przychody ogółem, z tego:	91 998	4 767	-7 635	89 130	75 342	3 588	-654	78 276
- wewnątrz grupowe	0	0	-7 635	0	0	0	-654	0
- od klientów zewnętrznych	87 105	2 025	0	89 130	74 891	3 385	0	78 276
Koszty ogółem, z tego:	77 567	3 495	-7 670	73 392	61 809	1 234	-650	62 393
- wewnątrz grupowe			-7 670	0			-650	0
- od klientów zewnętrznych	7 037	3 356	0	10 393	61 351	1 042	0	62 393
wynik brutto ze sprzedaży w działalności handlowej i produkcyjnej	14 431	1 272	35	15 738	13 533	2 354	-4	15 883
				Pozycje niealokowane
Koszty sprzedaży			2 273		1 909
Koszty ogólnego zarządu		9 595			7 803
Pozostałe przychody
operacyjne		834			611
Pozostałe koszty operacyjne		210			235
Przychody i koszty finansowe netto		-61			-550
Zysk na okazyjnym nabyciu		0			1 217
Zysk (strata) brutto		4 433			7 214
Podatek dochodowy		-988			-911
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej:		3 445			6 303
- przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego		3 445			6 303
- przypadający akcjonariuszom mniejszościowym			0				0

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

NOTA NR 11

ZMIANA PREZENTACJI W OKRESIE ZA KTÓRY SPORZĄDZANE JEST SPRAWOZDANIE I W OKRESACH PORÓWNAWCZYCH

W niniejszym skróconym kwartalnym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie dokonano zmian prezentacji danych finansowych.

NOTA NR 12 ZMIANY UMÓW KREDYTOWYCH, LEASINGOWYCH ORAZ ZOBOWIAZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH

W OZGraf S.A. dnia 24 10 2023 r podpisano aneks do umowy z dnia 3.11.2022 r. z Alior Bankiem SA o numerze U0003623368337 przedłużając kredytowanie do 23.10.2024 r i zwiększając kredyt w rachunku bieżącym do wysokości 1 mln zł. Zabezpieczenie: 1) pełnomocnictwo do rachunków bankowych 2) Gwarancja FGK 3) weksel in blanco wraz z deklaracja wekslową.

NOTA NR 13

INFORMACJE O ISTOTNYCH UMOWACH ZAWARTYCH W OKRESIE OD 1 LIPCA 2023 DO 8 LISTOPADA 2023

Nie wystąpiły.

NOTA NR 14
ZDARZENIA PO DACIE BILANSU

Nie wystąpiły zdarzenia po dacie bilansu wymagające ujawnienia w niniejszym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.

Laskowice, 8 listopada 2023 r.

Katarzyna Wojewódka

Prezes Zarządu - Waldemar Lipka

................................................ .................................................................................................................................................................................................

Osoba, sporządzająca skonsolidowane sprawozdanie finansowe

POZOSTAŁE INFORMACJE

DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO QSr 3/2023

Grupy Kapitałowej Przedsiębiorstwa Produkcyjno - Handlowego KOMPAP S.A.

1. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie PPH KOMPAP S.A. oraz sprawozdania finansowe jednostki zależnej OzGraf - Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A., BzGraf - Białostockie Zakłady Graficzne S.A. oraz Komunikacja Masowa Sp. z o.o.

Sprawozdanie finansowe jednostki zależnej sporządzone jest za ten sam okres sprawozdawczy co sprawozdanie jednostki dominującej, przy wykorzystaniu spójnych zasad rachunkowości.

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 27 Skonsolidowane i jednostkowe sprawozdania finansowe .

W dniu 30 września 2023 r. Grupa Kapitałowa PPH KOMPAP S.A. składała się z jednostki dominującej i jednostek zależnych: tj. OzGraf – Olsztyńskie Zakłady Graficzne S.A., BzGraf - Białostockie Zakłady Graficzne S.A. oraz Komunikacja Masowa Sp. z o.o. - wszystkich działających w branży poligraficznej.

Przy sporządzeniu sprawozdania skonsolidowanego zastosowana zastosowano metodę konsolidacji pełną.

2. WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, PODZIAŁU, RESTRUKTURYZACJI I ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI

W III kwartale 2023 r. nie dokonywano zmian.

PPH KOMPAP S.A. nie publikowała prognoz dotyczących roku 2023. 3. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ

4. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ

Akcjonariusze PPH KOMPAP S.A. posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu PPH KOMPAP S.A. wg stanu na dzień przekazania raportu kwartalnego za III kwartał 2023 r., tj. na dzień 8 listopada 2023 r.:

Nazwa Akcjonariusza Spółki		Liczba akcji	Udział w kapitale zakładowym	Liczba głosów	Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA (%)	Zmiany w strukturze własności od dnia opublikowania raportu za I półrocze 2023 r., tj. od dnia 06.09.2023 r.
	Waldemar Lipka	1.475.540	31,52%	1.475.540	31,52%	Zwiększenie o 4.540
	Łącznie Danuta i Witold Knabe	1.283.151	27,41%	1.283.151	27,41%
W tym	Danuta Knabe Witold Knabe	955.482 327.669	20,41% 7,00%	955.482 327.669	20,41% 7,00%	Bez zmian
	Edward Łaskawiec	1.092.275	23,33%	1.092.275	23,33%	Zwiększenie o 4.300

Skład Zarządu i Rady Nadzorczej i zestawienie stanu posiadania akcji PPH KOMPAP S.A. lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółki na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od dnia 01.01.2023 do dnia przekazania raportu kwartalnego za III kwartał 2023 r., odrębnie dla każdej osób:

Skład Zarządu PPH KOMPAP S.A. w okresie od dnia 01.01.2023 r. do dnia przekazania raportu kwartalnego za III kwartał 2023 r.:

• Waldemar Lipka- Prezes Zarządu

Skład Rady Nadzorczej PPH KOMPAP S.A. w okresie od dnia 01.01.2023 r. do dnia 21.06.2023 r.:

• Jakub Knabe – Przewodniczący Rady Nadzorczej

• Marek Głuchowski – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

• Edward Łaskawiec - Członek Rady Nadzorczej

• Piotr Ciosk - Członek Rady Nadzorczej

• Agnieszka Napiórkowska – Członek Rady Nadzorczej

Skład Rady Nadzorczej PPH KOMPAP S.A. w okresie od dnia 21.06.2023 r. do dnia przekazania raportu kwartalnego za III kwartał 2023 r.:

• Jakub Knabe – Przewodniczący Rady Nadzorczej

• Marek Głuchowski – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

• Edward Łaskawiec - Członek Rady Nadzorczej

• Piotr Ciosk - Członek Rady Nadzorczej

• Agnieszka Napiórkowska – Członek Rady Nadzorczej

• Magdalena Czarzasta – Członek Rady Nadzorczej

POZOSTAŁE INFORMACJE

DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO QSr 3/2023

Grupy Kapitałowej Przedsiębiorstwa Produkcyjno - Handlowego KOMPAP S.A.

5. ZESTAWIENIE ZMIAN STANU POSIADANIA AKCJI PPH KOMPAP S.A. LUB UPRAWNIEŃ DO NICH (OPCJI) PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE JEDNOSTEK NALEŻĄCYCH DO GRUPY KAPITAŁOWEJ OBJĘTYCH KONSOLIDACJĄ, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA RAPORTU PÓŁROCZNEGO TJ. OD 06.09.2023 R.

ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU RAPORTU PÓŁROCZNEGO TJ. OD 06.09.2023 R., ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB

Imię i nazwisko	Funkcja	Ilość akcji	Zmiana stanu posiadanych akcji od dnia opublikowania raportu za I półrocze 2023 r., tj. od dnia 06.09.2023 r.
	OSOBY ZARZĄDZAJĄCE
Waldemar Lipka	Prezes Zarządu	1.475.540	Zwiększenie o 4.540
OSOBY NADZORUJĄCE
Członek Rady Nadzorczej, który nie wyraził zgody na publikację swoich danych osobowych	Przewodniczący Rady Nadzorczej	10.030	Bez zmian
Marek Głuchowski	Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej	Nie posiada	Bez zmian
Edward Łaskawiec	Członek Rady Nadzorczej	1.092.275	Zwiększenie o 4.300
Piotr Ciosk	Członek Rady Nadzorczej	3.268	Bez zmian
Agnieszka Napiórkowska	Członek Rady Nadzorczej	Bez zmian Nie posiada
Magdalena Czarzasta	Członek Rady Nadzorczej	Nie posiada	Bez zmian

6. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ

Według wiedzy Zarządu PPH KOMPAP S.A. na chwilę sporządzenia niniejszego Raportu kwartalnego nie toczyły się przed jakimkolwiek sądem, sądem arbitrażowym lub organem administracji publicznej żadne postępowania dotyczące zobowiązań wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość lub łączna wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych PPH KOMPAP S.A.

7. INFORMACJE O ZAWARCIU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI

W III kwartale 2023 r. jednostka dominująca i jednostki zależne nie zawierały istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.

8. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ JEDNOSTKĘ DOMINUJĄCĄ LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEJ ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU, PORĘCZEŃ POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI

W III kwartale 2023 r. jednostka dominująca oraz jednostki zależne nie udzielały poręczeń kredytów lub pożyczek, jak również nie udzielały gwarancji, których łączna wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych PPH KOMPAP S.A.

9. INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI, NIEZALEŻNIE OD TEGO, CZY TE AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA SĄ UJĘTE W WARTOŚCI GODZIWEJ CZY W SKORYGOWANEJ CENIE NABYCIA;

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.

10. INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO;

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.

11. W PRZYPADKU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ - INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) JEJ USTALENIA;

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.

12. INFORMACJĘ DOTYCZĄCĄ ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW;

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie miały miejsce zdarzenia, o których mowa w niniejszym punkcie.

Nie miała miejsca emisja, wykup czy spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. 13. INFORMACJĘ DOTYCZĄCĄ EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH;

14. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY, ŁĄCZNIE I W PRZELICZENIU NA JEDNĄ AKCJĘ, Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE;

Dnia 12.06.2023 roku na podstawie uchwały nr 9 ZWZ Spółki PPH Kompap z dnia 24.05.2023 r. została wypłacona dywidenda akcjonariuszom PPH Kompap SA w kwocie 4 680 496 zł. Wypłacona dywidenda na jedną akcję w zł: 1,00

15. INFORMACJE O SEZONOWOŚCI SPRZEDAŻY

W działalności Grupy Kapitałowej występuje niewielka sezonowość, pierwsze półrocze to ok. 55% przychodów rocznych oraz występują czynniki wpływające istotnie okresowo na wyniki finansowe. Występuje czasami również większa aktywność w zakresie sprzedaży w okresie maj-czerwiec i wrzesień-listopad.

POZOSTAŁE INFORMACJE

DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO QSr 3/2023

Grupy Kapitałowej Przedsiębiorstwa Produkcyjno - Handlowego KOMPAP S.A.

16. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ EMITENTA

W dalszym ciągu nie można przewidzieć przyszłych skutków wciąż istniejącego zagrożenia związanego z pandemią koronawirusa. Zarządy spółek z Grupy monitorują sytuację w Polsce i na świecie i podejmą wszelkie możliwe kroki, aby złagodzić wszelkie negatywne skutki dla jednostek z Grupy Kapitałowej.

W ocenie Zarządu PPH KOMPAP S.A. na dzień sporządzenia niniejszego Raportu kwartalnego nie występują inne informacje istotne dla oceny sytuacji emitenta niż wskazane w niniejszym Raporcie kwartalnym.

W ocenie Zarządu PPH KOMPAP S.A. na dzień sporządzenia niniejszego Raportu kwartalnego nie ma jakichkolwiek zagrożeń co do możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta.

17. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE BĘDĄ MIAŁY ISTOTNY WPŁYW NA WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU

W ocenie Zarządu PPH KOMPAP S.A. na wyniki emitenta w IV kwartale 2023 r. oraz w I kwartale 2024 r. wpływać będą następujące czynniki:

• a. stabilny portfel wypłacalnych klientów;
• b. dalsza poprawa wydajności produkcji;
• c. optymalizacja zatrudnienia, zrealizowana w okresach poprzednich;
• d. poprawa wewnętrznej organizacji w zakresie obniżki i racjonalizacji kosztów;
• e. efekt synergii zakupów OZGraf S.A., BZGraf S.A. i Komunikacja Masowa Sp. z o.o.

Laskowice, 8 listopada 2023 r.

Prezes Zarządu - Waldemar Lipka

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY JEDNOSTKOWY RAPORT KWARTALNY QSr 3/2023 ROK

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

		za okres
Wariant kalkulacyjny	od 01.01.2023	od 01.01.2022	od 01.07.2023	od 01.07.2022 do
	do 30.09.2023	do 30.09.2022	do 30.09.2023	30.09.2022
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	20 928	16 070	6 933	5 306
Przychody ze sprzedaży produktów	17 804	14 358	6 133	4 895
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	3 124	1 712	800	411
Koszt własny sprzedaży	18 981	13 177	6 238	4 223
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	16 224	12 588	5 543	4 107
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	2 757	589	695	116
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	1 947	2 892	695	1 082
Koszty sprzedaży	463	412	177	180
Koszty ogólnego zarządu	1 492	1 351	477	450
Pozostałe przychody operacyjne	372	215	104	55
Pozostałe koszty operacyjne	181	151	21	(68)
Zysk(strata) na działalności operacyjnej	183	1 193	124	576
Przychody i koszty finansowe netto	2 696	(1 270)	19	(203)
Zysk (strata) brutto	2 879	(77)	143	372
Podatek dochodowy	50	(11)	48	93
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	2 829	(65)	95	280
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	-	-	-	-
Działalność zaniechana i kontynuowana
Zysk (strata) netto za rok obrotowy	2 829	(65)	95	280
średnioważona liczba akcji zwykłych	4 680 496	4 680 496	4 680 496	4 680 496
Inne całkowite dochody
Całkowite dochody za rok obrotowy	2 829	(65)	95	280
Zysk(strata) netto przypadający na:
-akcjonariuszy podmiotu dominującego	2 829	(65)	95	280
-udziały niekontrolujące
Całkowite dochody za rok obroty przypadające na :
-akcjonariusz podmiotu dominującego	2 829	(65)	95	280
-udziały niekontrolujące
Zysk(strat) netto na jedną akcję zwykłą:	0,60 PLN / akcję -	0,01 PLN / akcję	0,02 PLN / akcję	0,06 PLN / akcję
z działalności kontynuowanej
-akcjonariusza podmiotu dominującego	0,60	(0,01)	0,02	0,06
-udziały niekontrolujące	0,60	(0,01)	0,02	0,06
z działalności kontynuowanej i zaniechanej
-akcjonariusza podmiotu dominującego	0,60	(0,01)	0,02	0,06
-udziały niekontrolujące	0,60	(0,01)	0,02	0,06
CAŁKOWITY DOCHÓD ZA ROK OBROTOWY	2 829	(65)	95	280

Laskowice, Polska, 8 listopad 2023

Dorota Dąbrowska Waldemar Lipka

Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych

Zarząd

................................................ .................................................................................................................................................................................................

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY JEDNOSTKOWY RAPORT KWARTALNY QSr 3/2023 ROK

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ PPH KOMPAP S.A.
	stan na dzień:
Aktywa	30.09.2023	30.09.2022	31.12.2022
AKTYWA TRWAŁE	21 953	23 151	22 808
Wartości niematerialne	1	9	3
Rzeczowe aktywa trwałe	9 595	10 045	10 276
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	44	385	76
Aktywa finansowe w jednostkach powiązanych - udziały, akcje	12 314	12 712	12 453
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów	0	0	-
AKTYWA OBROTOWE	12 769	16 724	15 100
Zapasy	2 006	3 615	3 174
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	10 278	11 840	11 037
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	397	1 007	363
Udzielone pożyczki	18	201	502
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów	70	61	24
AKTYWA RAZEM	34 722	39 875	37 908
		stan na dzień:
Pasywa	30.09.2023	30.09.2022	31.12.2022
KAPITAŁ WŁASNY przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	29 455	31 226	31 303
Kapitał akcyjny	5 617	5 617	5 617
Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	10 624	10 624	10 624
Kapitał zapasowy	9 957	10 881	10 881
Kapitał z aktualizacji wyceny	308	0	308
Pozostałe kapitały rezerwowe	0	3 757	3 757
Zyski zatrzymane z tego:	2 949	347	116
Zyski z lat ubiegłych	119	412	412
Zysk/strata za okres bieżący	2 829	(65)	(296)
ZOBOWIĄZANIA	5 268	8 649	6 605
Zobowiązania długoterminowe	972	1 098	984
Rezerwy długoterminowe	127	58	46
Rezerwa na podatek odroczony	845	1 040	938
Zobowiązania krótkoterminowe	4 296	7 551	5 621
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	3 788	3 825	5 127
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	367	294	293
Inne zobowiązania finansowe	0	3 012	-
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego	19	330	-
Rezerwy krótkoterminowe	47	28	113
Rozliczenia międzyokresowe	75	62	88
PASYWA RAZEM	34 722	39 875	37 908

Laskowice, Polska, 8 listopad 2023

Dorota Dąbrowska Waldemar Lipka

Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd

................................................ .................................................................................................................................................................................................

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY JEDNOSTKOWY RAPORT KWARTALNY QSr 3/2023ROK

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM NA DZIEŃ 30.09.2023 ROKU
Wyszczególnienie	Kapitał akcyjny	Kapitał zapasowy	Kapitał z aktualizacji wyceny	Pozostałe kapitały rezerwowe	Wynik finansowy netto roku obrotowego	Zyski z lat ubiegłych	Razem kapitał własny	Kapitała własny przypadający udziałom niekontrolującym	Kapitał własny razem
Kapitał własny na dzień 01.01.2022 roku	5 617	21 467		3 757	2 144	412	33 397	-	33 397
Suma zmian w kapitale własnym	-	38		-	(2 144)		(2 106)		(2 106)
Podział wyniku finansowego		38			(38)	-	-	-	-
Zysk (strata) netto za okres od 01.01. do 30.09.2022 roku					(65)		(65)		(65)
Suma dochodów całkowitych					(65) -		(65)		(65)
Zyski straty odnoszone na kapitał własny							-		-
Suma innch całkowitych dochodów						-	-	-	-
Dywidendy					(2 106)	-	(2 106)		(2 106)
Kapitał własny na dzień 30.09.2022 rok	5 617	21 505		3 757	(65)	412	31 226	-	31 226
Kapitał własny na dzień 01.01.2023 roku	5 617	21 505	308	3 757	(296)	412	31 303	-	31 303
Suma zmian w kapitale własnym	-	(923)		(3 757)	3 125	(293)	(2 171)		(2 171)
Podział wyniku finansowego		3 757		(3 757)	296	(293)		-	-
Zysk(starta) netto za okres od 01.01.2023 do 30.09.2023 roku					2 829		2 829		2 829
Suma całkowitych		-			2 829	-	2 829		2 829
Dywidendy		(4 680)					(4 680)		(4 680)
Suma innych całkowitych dochodów	-					-	-	-	-
Kapitał własny na dzień 30.09.2023 rok	5 617	20 582	308	-	2 829	119	29 455	-	29 455

Laskowice, Polska, 8 listopad 2023

.................................................................................. Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych

................................................................................................................................................................................................................................................................................................... Zarząd

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY JEDNOSTKOWY RAPORT KWARTALNY QSr 3/2023 ROK

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

		za okres
Metoda pośrednia		od 01.01.2022
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej	do 30.09.2023	do 30.09.2022
Zysk /strata przed opodatkowaniem, w tym	2 879	(76)
Korekty:	(2 177)	758
amortyzacja	683	674
zyski/straty z inwestycji	(55)	84
odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	(2 805)	-
Gotówka z działalności operacyjnej przed zmianami w kapitale pracującym	702	682
zmiany w kapitale pracującym	1 827	5 430
zmiana stanu zapasów	1 167	(1 586)
zmiana stanu należności	(141)	1 943
zmiana stanu zobowiązań	754	5 655
zmiana stanu rezerw	(78)	(98)
inne korekty , w tym z tytułu rozl.międzyokresowych	125	(484)
Gotówka z działalności operacyjnej	2 529	6 112
podatki dochodowy zapłacony	(50)	(257)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	2 479	5 855
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
zakup środków trwałych i wartości niematerialnych	(7)	(1 022)
przychody ze sprzedaży środków trwałych	55	90
spłata udzielonych pożyczek	1 437
otrzymane dywidendy i udziały w zyskach	2 800
wydatki na nabycie akcji w jednostkach zależnych	(2 000)	(6 540)
udzielone pożyczki	(950)	(201)
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	1 335	(7 673)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych i doplat do kapitału	900	4 006
inne wpływy finansowe		400
zaciągnięte kredyty i pożyczki
spłcone odsetki od kredytów i pożyczek		-
wypłacone dywidendy	(4 680)	(2 106)
ŚrodkI pieniężne netto z działalności finansowej	(3 780)	2 300
Przepływy pieniężne netto razem	34	482
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu	363	726
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	397	1 208
w tym środki na rachunku VAT	48	64
ZMIANA STANU GOTÓWKI	34	482

Laskowice, Polska, 8 listopad 2023

Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Zarząd

................................................ .................................................................................................................................................................................................

SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY QSr 3/2023

Wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej) Waluta sprawozdawcza: złoty polski (PLN)

ZATWIERDZENIE KWARTALNEGO RAPORTU FINANSOWEGO

Niniejszy kwartalny raport finansowy został zatwierdzony do publikacji przez Zarząd w dniu 8 listopada 2023 r.

Katarzyna Wojewódka 24 Katarzyna Elektronicznie podpisany przez Katarzyna Małgorzata Wojewódka Data: 2023.11.07 11:05:35 +01'00'

Zarząd Prezes Zarządu - Waldemar Lipka

Osoba, sporządzająca sprawozdanie finansowe