AI Terminal
Mm Conferences Spolka Akcyjna
Annual / Quarterly Financial Statement • Nov 14, 2023
9579_rns_2023-11-14_d829216f-23d4-4bdd-9a86-f7aa4874df09.pdf
Annual / Quarterly Financial Statement
Open in ViewerOpens in native device viewer
MM CONFERENCES SPÓŁKA AKCYJNA
00-193 WARSZAWA, UL.STAWKI 2
NIP: 952-20-40-486
Sprawozdanie finansowe za III kwartał 2023 roku
Warszawa, 14 listopada 2023 r.
www.mmcpolska.pl
MM Conferences SA, ul. Stawki 2, 00-193 Warszawa, e - mail: [email protected]
NIP: 9522040886, Regor: 141312256, KRS: 000300045, Spd Rejonowy dla M. St. Westawry w Warzawle,
XII Wydział Gospodarczy Knajowego, Rejestu Sądowego, kastał zakładowy: 536.756
Konferencje · Kongresy · Warsztaty · Sympozja
Szanowni Inwestorzy,
Przedstawiamy Państwu Raport z działalności spółki MM Conferneces S.A. w III kwartale 2023 roku. W wyżej wymienionym okresie Spółka prowadziła projekty konferencyjne, kongresowe oraz warsztatowe. Serdecznie Państwa zachęcamy do zapoznania się z niniejszym raportem.
Piotr Zesiuk Prezes Zarządu MM Conferences S.A. Aneta Pernak Wiceprezes Zarządu MM Conferences S.A.
SPIS TREŚCI
- l. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE
- II. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
- III. ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI
- ISTOTNE DOKONANIA LUB NIEPOWODZENIA EMITENTA WRAZ Z CZYNNIKAMI I ZDARZENIAMI, IV. W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCE WPŁYW NA OSIAGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE
- V. INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE INICJATYW NASTAWIONYCH NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI
- VI. POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU
- VII. PEŁNE ETATY
- VIII. OŚWIADCZENIE
e-mail: [email protected]
Konferencje · Kongresy · Warsztaty · Sympozja
mm . conferences
I.
Dane podstawowe o Spółce MM Conferences S.A.
| Siedziba: | Warszawa |
|---|---|
| Adres: | 00-193 Warszawa, ul. Stawki 2 |
| Telefon: | + 48 22 379 29 00; Fax + 48 22 379 29 01 |
| Adres poczty elektronicznej: | [email protected] |
| Adres strony internetowej: | www.mmcpolska.pl |
| Przedmiot działalności: | działalność konferencyjno - szkoleniowa |
| Forma prawna: | Spółka Akcyjna |
| KRS: | 0000300045 |
| REGON: | 141312256 |
| NIP. | 9522040486 |
| Zarząd Spółki: | Piotr Zesiuk - Prezes Zarządu |
| Aneta Pernak - Wiceprezes Zarządu | |
| Rada Nadzorcza Spółki: | Paweł Pałczyński, Przewodniczący Rady Nadzorczej |
| Jacek Babczyńśki, Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej | |
| Magdalena Dulińska, członek Rady Nadzorczej | |
| Tomasz Jaworski, członek Rady Nadzorczej | |
| Irena Tomaszak - Zesiuk, członek Rady Nadzorczej |
Na dzień sporządzenia niniejszego raportu, kapitał zakładowy spółki wynosi 536.756,50 zł
පිහිටා පිහිටු පිහිටි පිහිටි පිහිටි පිහිටි පිහිටි පිහිටි පිහිටි පිහිටි පිහිටි පිහිටි පිහිටි පිහිටි පිහිටි පිහිටි පිහිටි පිහිටි පිහිටි පිහිටි පිහිටි පිහිටි පිහිටි පිහිටි පිහි
我们在我说:就对它的我们
II. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
BILANS
് അതിനു വിവിധ വിവിധ വിവിധ വിവിധ വിശ്വാസം വിശ്വാ
| Wyszczególnienie | 30.09.2023 Children State |
30.09.2022 10828299 |
|---|---|---|
| A. AKTYWA TRWAŁE | 1.085.964,03 | 527.174,47 |
| I. Wartości niematerialne i prawne | 761.368,47 | 347.747,47 |
| 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych | 0,00 | 0,00 |
| 2. Wartość firmy | 0,00 | 0,00 |
| 3. Inne wartości niematerialne i prawne | 21.374,97 | 30.874,97 |
| 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 739.993,50 | 316.872,50 |
| II. Rzeczowe aktywa trwałe | 312.497,78 | 165.050,70 |
| 1. Srodki trwałe | 312.497,78 | 165.050,70 |
| a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 0,00 | 0,00 |
| b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 28.055,92 | 31.925,70 |
| c) urządzenia techniczne i maszyny | 0,00 | 0,00 |
| d) środki transportu | 284.441,86 | 133.125,00 |
| e) inne środki trwałe | 0,00 | 0,00 |
| 2. Środki trwałe w budowie | 0,00 | 0,00 |
| 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie | 0,00 | 0,00 |
| III. Należności długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| 1. Od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| 2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w | 0,00 | 0,00 |
| kapitale | ||
| 3. Od pozostałych jednostek | 0,00 | 0,00 |
| IV. Inwestycje długoterminowe | 549,78 | 916,30 |
| 1. Nieruchomości | 0,00 | 0,00 |
| 2. Wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| 3. Długoterminowe aktywa finansowe | 549,78 | 916,30 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| - udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 |
| - inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
| - udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
0,00 | 0,00 |
| - udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 |
| - inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
| - udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| c) w pozostałych jednostkach | 549,78 | 916,30 |
MM Conferences SA, ul. Stawki 2, 00-193 Warszawa,
alitet of www.mmcpolska.pl
e · mail; [email protected]
NIP: 952204086, Regon: 141312256, KRS: 000300045, Spd Rejonowy dia M. St. Wastzwer,
XII Wydział Gospodarczy Krajowego, Rejestu Sądowego, kapłal zakładowy: 536.756,50 zł, kapł
| - udziały lub akcje | 549,78 | 916,30 |
|---|---|---|
| - inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
| - udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| 4. Inne inwestycje długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 11.548,00 | 13.460,00 |
| 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 11.548,00 | 13.460,00 |
| 2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 0,00 | 0,00 |
| B. AKTYWA OBROTOWE | 2.954.306,95 | 3.277.334,28 |
| I. Zapasy | 0,00 | 0,00 |
| 1. Materiały | 0,00 | 0,00 |
| 2. Półprodukty i produkty w toku | 0,00 | 0,00 |
| 3. Produkty gotowe | 0,00 | 0,00 |
| 4. Towary | 0,00 | 0,00 |
| 5. Zaliczki na dostawy i usługi | 0,00 | 0,00 |
| II. Należności krótkoterminowe | 1.018.995,95 | 1.836.787,12 |
| 1. Należności od jednostek powiązanych | 82.709,16 | 465,80 |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 82.709,16 | 465,80 |
| - do 12 miesięcy | 82.709,16 | 465,80 |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| b) inne | 0,00 | 0,00 |
| 2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangazowanie w kapitale |
0,00 | 0,00 |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 0,00 | 0,00 |
| - do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| b) inne | 0,00 | 0,00 |
| 3. Należności od pozostałych jednostek | 936.286,79 | 1.836.321,32 |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 263.883,22 | 1.267.147,79 |
| - do 12 miesięcy | 263.883.22 | 1.267.147.79 |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych |
586.294,26 | 490.571,60 |
| c) inne | 86.109,31 | 78.601,93 |
| d) dochodzone na drodze sądowej | 0,00 | 0,00 |
| III. Inwestycje krótkoterminowe | 1.393.719,26 | 1.032.766,87 |
| 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 1.393.719,26 | 1.032.766,87 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| - udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 |
| - inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
| - udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| b) w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 |
MM Conferences SA, ul. Streeki 2, 00-193 Warszawa,
www.mmcpolska.pl
e-mail: [email protected]
NP: 952204086, Regor: 141312256, KRS: 000300045, Spd Rejonswy dia M. St. Waszanyw Warszanie,
XII Wydzkał Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, ias
| - udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 |
|---|---|---|
| - inne papiery wartosciowe | 0,00 | 0,00 |
| - udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 1.393.719,26 | 1.032.766,87 |
| - środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 1.393.719,26 | 1.032.766,87 |
| - inne środki pieniężne | 0,00 | 0,00 |
| - inne aktywa pieniężne | 0,00 | 0,00 |
| 2. Inne inwestycje krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 541.591,74 | 407.780,29 |
| C. NALEZNE WPŁATY NA KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY | 0,00 | 0,00 |
| D. UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE | 0,00 | 0,00 |
| AKTYWA RAZEM | 4.040.270,98 | 3.804.508,75 |
| Wyszczególnienie | 30.09.2023 | 30.09.2022 |
|---|---|---|
| A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY | 1.833.732.95 | 1.582.885,78 |
| I. Kapitał (fundusz) podstawowy | 536.756,50 | 536.756,50 |
| II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: | 1.037.650,30 | 723.814,62 |
| - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) |
78.538,26 | 78.538,26 |
| III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| - z tytułu aktualizacji wartości godziwej | 0,00 | 0,00 |
| IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| - tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki | 0,00 | 0,00 |
| - na udziały (akcje) własne | 0,00 | 0,00 |
| V. Zysk (strata) z lat ubiegłych | 0,00 | 0,00 |
| VI. Zysk (strata) netto | -540.673,85 | -477.685,34 |
| VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 0,00 | 0,00 |
| B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA | 2.206.538,03 | 2.221.622,97 |
| I. Rezerwy na zobowiązania | 51.340,40 | 61.770,81 |
| 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 0,00 | 0,00 |
| 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 51.340,40 | 61.770,81 |
| - długoterminowa | 0,00 | 0,00 |
| - krótkoterminowa | 51.340,40 | 61.770,81 |
| 3. Pozostałe rezerwy | 0,00 | 0,00 |
| - długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| - krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| II. Zobowiązania długoterminowe | 69.906,68 | 100.438,00 |
| 1. Wobec jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| 2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie | 0,00 | 0,00 |
NIP: 952204086, Regon: 141312256, KRS: 000300045, Spd Rejonowy dla M. St. Wartawy w Warszawie,
XII Wydział Gespodarczy Krajowego, Rejestru Sądowego, kapłal zakładowy: 536.75
| w kapitale | ||
|---|---|---|
| 3. Wobec pozostałych jednostek | 69.906,68 | 100.438,00 |
| a) kredyty i pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 |
| c) inne zobowiązania finansowe | 69.906,68 | 100.438,00 |
| d) zobowiązania wekslowe | 0,00 | 0,00 |
| e) inne | 0,00 | 0,00 |
| III. Zobowiązania krótkoterminowe | 1.694.502,87 | 1.763.190,87 |
| 1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych | 820.191,53 | 746.098,06 |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 820.191,53 | 746.098,06 |
| - do 12 miesięcy | 820.191,53 | 746.098,06 |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| b) inne | 0,00 | 0,00 |
| 2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
0,00 | 0,00 |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 0,00 | 0,00 |
| - do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| b) inne | 0,00 | 0,00 |
| 3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek | 874.311,34 | 1.017.092,81 |
| a) kredyty i pożyczki | 719.035,00 | 719.035,00 |
| b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 |
| c) inne zobowiązania finansowe | 8.183,38 | 8.313,43 |
| d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 81.314,34 | 239.969,19 |
| - do 12 miesięcy | 81.314,34 | 239.969,19 |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| e) zaliczki otrzymane na dostawy | 0,00 | 0,00 |
| f) zobowiązania wekslowe | 0,00 | 0,00 |
| g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych |
62.835,05 | 42.914,76 |
| h) z tytułu wynagrodzeń | 716,14 | 2.208,43 |
| i) inne | 2.227,43 | 4.652,00 |
| 4. Fundusze specjalne | 0,00 | 0,00 |
| IV. Rozliczenia międzyokresowe | 390.788,08 | 296.223,29 |
| 1. Ujemna wartość firmy | 0,00 | 0,00 |
| 2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 390.788,08 | 296.223,29 |
| - długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| - krótkoterminowe | 390.788,08 | 296.223,29 |
| PASYWA RAZEM | 4.040.270,98 | 3.804.508,75 |
8
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (PLN)
| Wyszczególnienie | 01.01.2023- 30.09.2073 |
01 01.2012 - 30.09.2022 |
307025 | 307022 |
|---|---|---|---|---|
| A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI, w tym: |
7.625.999,93 | 6.166.515,03 | 270.281,55 | 764.483,25 |
| - od jednostek powiązanych | 261.025,50 | 63.532,39 | 22.378,95 | 41.452,39 |
| l. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 7.625.999,93 | 6.166.515,03 | 270.281,55 | 764.483,25 |
| II. Zmiana stanu produktów | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 8.105.702,87 | 6.584.898,52 | 1.671.012,25 | 1.598.171,74 |
| I. Amortyzacja | 76.117,26 | 99.864,73 | 36.518,28 | 35.544,49 |
| II. Zużycie materiałów i energii | 132.148,03 | 106.382,07 | 17.962,97 | 26.314,87 |
| III. Usługi obce | 6.566.640,76 | 5.397.142,50 | 1.211.514,01 | 1.230.183,51 |
| IV. Podatki i opłaty, w tym: | 10.474,69 | 7.966,66 | 7.735,00 | 7.052,66 |
| - podatek akcyzowy | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| V. Wynagrodzenia | 689.537,65 | 508.510,93 | 247.152,60 | 171.158,07 |
| VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: | 149.761,43 | 88.307,75 | 43.559,33 | 23.640,53 |
| - emerytalne | 0,00 | 40.479,48 | 0,00 | 13.661,86 |
| VII. Pozostałe koszty rodzajowe | 481.023,05 | 376.723,88 | 106.570,06 | 104.277,61 |
| VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAZY (A-B) | -479.702,94 | -418.383,49 | -1.400.730,70 | -833.688,49 |
| D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | 43.572,56 | 31.065,38 | 6.891,48 | 2.435,35 |
| l. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| II. Dotacje | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| IV. Inne przychody operacyjne | 43.572,56 | 31.065,38 | 6.891,48 | 2.435,35 |
| E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | 48.609,86 | 47.843,72 | 10.626,70 | 6.357,57 |
| I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| III. Inne koszty operacyjne | 48.609,86 | 47.843,72 | 10.626,70 | 6.357,57 |
| F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (C+D-E) | -484.740,24 | -435.161,83 | -1.404.465,92 | -837.748,71 |
| G. PRZYCHODY FINANSOWE | 11.284,05 | 201,06 | 0,31 | 3.915,94 |
| I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| a) od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| b) od jednostek pozostałych, w tym: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| II. Odsetki, w tym: | 1,31 | 1,14 | 0,31 | 0,21 |
| - od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
MM Conforunces SA, ul. Stawki 2, 00-193 Warszawa. e-mail: [email protected]
www.mmcpolska.pl
9
NP: 9522040486, Regon: 141312256, KRS: 000300045, Spd Rejonewy dia M. St. Wastzwey w Warzawiri,
XII Wydzkal Gospodarczy Krajowego Resjestru Sqdowego, Vapltal zakładowy: 536.7
| - w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
|---|---|---|---|---|
| IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 0,00 | 199,92 | 0,00 | 266,56 |
| V. Inne | 11.282,74 | 0,00 | 0,00 | 3.649,17 |
| H. KOSZTY FINANSOWE | 63.823,66 | 39.266,57 | 12.276,82 | 4.919,23 |
| l. Odsetki, w tym: | 7.288,85 | 12.136,29 | 2.478,44 | 4.869,23 |
| - dla jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 283,22 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| IV. Inne | 56.251,59 | 27.130,28 | 9.798,38 | 50,00 |
| I. ZYSK (STRATA) BRUTTO (F+G-H) | -537.279,85 | -474.227,34 | -1.416.742,43 | -838.752,00 |
| J. PODATEK DOCHODOWY | 3.394,00 | 3.458,00 | -159.970,00 | -87,00 |
| K. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| (ZWIĘKSZENIA STRATY) | ||||
| N. ZYSK (STRATA) NETTO (I-J-K) | -540.673,85 | -477.685,34 | -838.665,00 | |
| 1.256.772,43 |
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (PLN)
| Wyszczególnienie 19. Pre AVE 发生在动态 PEN |
01.01.2023- 30.09.2023 |
01.01.2022 - 30.09.2022 |
302023 | 302022 |
|---|---|---|---|---|
| A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| l. Zysk (strata) netto | -540.673,85 | -477.685,34 | -1.256.772,43 | -838.665,00 |
| II. Korekty razem | 1.030.978,32 | -2.997,20 | 780.244,61 | 707.362,37 |
| 1. Amortyzacja | 76.117,26 | 99.864,73 | 36.518,28 | 35.544,49 |
| 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 6.690,85 | 11.840,87 | 1.992,44 | 4.659,23 |
| 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | 283,22 | -199,92 | 0,00 | -266,56 |
| 5. Zmiana stanu rezerw | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 6. Zmiana stanu zapasów | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 7. Zmiana stanu należności | 1.137.575,79 | 63.151,02 | 2.050.833,89 | 1.217.443,18 |
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
-231.941,25 | -233.805,32 | -1.330.100,12 | -573.428,50 |
| 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 42.252,45 | 56.151,42 | 21.000,12 | 23.410,53 |
| 10. Inne korekty | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/- II) |
490.304,47 | -480.682,54 | -476.527,82 | -131.302,63 |
| B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| I. Wpływy | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
MM Conferences SA, ul. Stawki 2, 00-193 Warszawa,
www.mmcpolska.pl
e - nali: [email protected]
NP: 952204086, Regon: 1413 12256, KRS: 000300045, Spd Rejonowy dla M. St. Waszawie,
XII Wydział Gospodarczy Kialowego Rejestru Sądowego, kapital z
రాజం ప్రాథమిక్క జిల్లా
mm . conferences
| 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
|---|---|---|---|---|
| niematerialne i prawne | ||||
| 3. Z aktywów finansowych, w tym: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| b) w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - zbycie aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - dywidendy i udziały w zyskach | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - odsetki | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - inne wpływy z aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 4. Inne wpływy inwestycyjne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| II. Wydatki | 398.374,82 | 350.238,23 | 268.453,82 | 80.147,50 |
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
398.74,82 | 350.238,23 | 268.453,82 | 80.147,50 |
| 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 3. Na aktywa finansowe, w tym: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| b) w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - nabycie aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - udzielone pożyczki długoterminowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 4. Inne wydatki inwestycyjne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I- 11) |
-398.374,82 | -350.238,23 | -268.453,82 | -80.147,50 |
| C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| I. Wpływy | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2. Kredyty i pożyczki | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 4. Inne wpływy finansowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| II. Wydatki | 30.009,16 | 145.867,66 | 9.978,84 | 108.960,74 |
| 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 4. Spłaty kredytów i pożyczek | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego |
23.318,31 | 134.026,79 | 7.981,40 | 104.301,51 |
| 8. Odsetki | 6.690,85 | 11.840,87 | 1.992,40 | 4.659,23 |
| 9. Inne wydatki finansowe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
MM Conferences SA, ul. Stawki 2, 00-193 Warszawa,
e-mail: [email protected]
NP: 9522040866, Regor: 141312256, KRS: 000300045, Spd Rejonowy dia M. St. Warszawiy,
XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, iaptal zak
| D. PRZEPŁYWY PIENIĘZNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- | 61.920,49 | -976.788,43 | -754.955,48 | -320.410,87 |
|---|---|---|---|---|
| C.III) | ||||
| E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W | 61.920,49 | -976.788,43 | -754.955,48 | -320.410,87 |
| TYM | ||||
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| kursowych | ||||
| F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU | 1.331.798,77 | 2.009.555,30 | 2.148.674,74 | 1.353.177,74 |
| G. SRODKI PIENIĘŽNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM | 1.393.719,26 | 1.032.766,87 | 1.393.719,26 | 1.032.766,87 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 0,00 | 0,00 | 0.00 | 0,00 |
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (PLN)
| Wyszczególnienie Cass Es Es SECONE 1 1834 2 | 01.01.2023 - 30.09 2073 |
01 01 07 072 - 30.09.2022 |
302023 Again The may 1 |
3Q2022 |
|---|---|---|---|---|
| I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) | 2.374.406,80 | 2.060.571,12 | 3.090.505,38 | 2.421.550,78 |
| - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - korekty błędów | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| l.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach |
2.374.406,80 | 2.060.571,12 | 3.090.505,38 | 2.421.550,78 |
| 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu | 536.756,50 | 536.756,50 | 536.756,50 | 536.756,50 |
| 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - wydania udziałów (emisji akcji) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - umorzenia udziałów (akcji) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu | 536.756,50 | 536.756,50 | 536.756,50 | 536.756,50 |
| 2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu | 723.814,62 | 261.797,63 | 1.037.650,30 | 261.797,63 |
| 2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego | 313.835,68 | 462.016,99 | 0,00 | 462.016,99 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 313.835,68 | 462.016,99 | 0,00 | 462.016,99 |
| - emisji akcji powyżej wartości nominalnej | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - podziału zysku (ustawowo) | 313.835,68 | 462.016,99 | 0,00 | 462.016,99 |
| - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| -pokrycia straty | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu | 1.037.650,30 | 723.814,62 | 1.037.650,30 | 723.814,62 |
| 3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| -zbycia środków trwałych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
MM Conferences SA, ul. Stawki 2, 00-193 Warszawa,
www.mmcpolska.pl
12
r - nasil: [email protected]
NiP: 9522040486, Regor: 14312256, KRS: 0000300045, Spd Rejonowy dia M. St. Waszawyw Waszanik,
XII Wydzkal Gospodarczy Knjowego Resjestru Sądowego,
Participant Control
| okresu | ||||
|---|---|---|---|---|
| 4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek | 800.000,00 | 800.000,00 | 800.000,00 | 800.000,00 |
| okresu | ||||
| 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu |
800.000,00 | 800.000,00 | 800.000,00 | 800.000,00 |
| 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 313.835,68 | 462.016,99 | 716.098,58 | 822.996,65 |
| 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 313.835,68 | 462.016,99 | 716.098,58 | 822.996,65 |
| - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - korekty błędów | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0.00 |
| 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | 313.835,68 | 462.016,99 | 716.098,58 | 822.996,65 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| -podziału zysku z lat ubiegłych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 313.835,68 | 462.016,99 | 0,00 | 462.016,99 |
| 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 0,00 | -0,00 | 716.098,58 | 360.979,66 |
| 5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - korekty błędów | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 0,00 | 0,00 | 716.098,58 | 360.979,66 |
| 6. Wynik netto | -540.673,85 | -477.685,34 | -1.256.772,43 | -838.665,00 |
| a) zysk netto | -540.673,85 | -477.685,34 | -1.256.772,43 | -838.665,00 |
| b) strata netto | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| c) odpis z zysku | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) | 1.833.732,95 | 1.582.885,78 | 1.833.732,95 | 1.582.885,78 |
| III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) |
1.833.732,95 | 1.582.885,78 | 1.833.732,95 | 1.582.885,78 |
Warszawa, dnia 14.11.2023 r.
www.mmcpolska.pl
MM Conferences SA, ul. Stawki 2, 00-193 Warszawa,
e-mall: [email protected]
NIP: 952204086, Regor: 141312256, KRS: 000300045, Spd Rejonowy dia M. St. Wastzwell,
XII Wydział Gospodarczy Knajowego, Rezłestru Sądowego, kapłal zakładowy: 536.756,50 zł, k
13
III. ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI
Zarząd Spółki MM Conferences S.A. przedstawia skrócone sprawozdanie finansowe na dzień 14 listopada 2023roku, na które składa się :
- Bilans sporządzony na dzień 30 września 2023 roku wykazujący sumę bilansową 4.040.270,98 PLN;
- · Rachunek zysków i strat za okres 01.01.2023 30.09.2023 r. wykazujący stratę netto -540.673,85 PLN;
- Zestawienie zmian w Kapitale własnym na dzień 30 września 2023 roku wykazujące zmniejszenie kapitału własnego -540.673,85 PLN;
- · Rachunek przepływów pieniężnych za okres 01.01.2023 30.09.2023 r. wykazujący bilansową zmianę (zwiększenie) środków pieniężnych o 61.920,49 PLN;
- . Informacja o zatrudnieniu na dzień 30.09.2023;
- · Sprawozdanie z całkowitych dochodów w okresie 01.01.2023 30.09.2023, (dane porównywalne 01.01.2022 - 30.09.2022);
- . Sprawozdanie z rachunku przepływów pieniężnych (sporządzanego metodą pośrednią) za okres 01.01.2023-30.09.2023 (dane porównywalne 01.01.2022 - 30.09.2022);
- · Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym w okresie 01.01.2023 30.09.2023, (dane porównywalne 01.01.2022 - 30.09.2022).
Sprawozdanie finansowe sporządzone z przedstawionymi zasadami ustawy o rachunkowości oraz rzetelnie i jasno przedstawia sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy.
Podpis Zarządu
Piotr Zesiuk
(Prezes Zarzadu MM Conferences S.A.)
(osoba odpowiedzialna
prowadzenie ksiag rachunkowych)
Beata Olbrycht
za
Aneta Pernak
(Wiceprezes Zarządu MM Conferences S.A.)
1. Prezentacja sprawozdań finansowych
Spółka prezentuje sprawozdanie finansowe za III kwartał 2023. Sprawozdanie finansowe Spółki składa się z:
- bilansu,
- -rachunku zysków i strat (sporządzanego w wersji porównawczej)
-zestawienia zmian w kapitale własnym
-rachunku przepływów pieniężnych (sporządzanego metodą pośrednią).
2. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu, iż przyjęta zasada kontynuacji jest słuszna, jednak istnieją istotne niepewności w tym zakresie. Pomimo dynamicznie zmieniającej się sytuacji makroekonomicznej na działalność rynku usług szkoleniowych i konferencyjnych Spółka skupia się na poprawie kondycji finansowej spółki poprzez wprowadzeniu nowych projektów, utrzymanie rentowności projektów oraz analizuje możliwości uzyskania ewentualnych zewnętrznych źródeł finansowania. Zarząd aktywnie śledzi bieżącą reakcję rynku na działania rządu i podjęte decyzje.
Porównywalność danych ล.
Niniejsze sprawozdanie finansowe zawiera dane finansowe za okres 01-09.2023 oraz III kwartał 2023 roku oraz dane porównywalne za okres 01-09.2022 oraz III kwartał 2022 roku. Spółka nie wchodzi w skład grupy kapitałowej. Spółka nie jest podmiotem dominującym w grupie kapitałowej.
4. Stosowane metody i zasady rachunkowości
Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z wymogami Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości obowiązującymi jednostki kontynuujące działalność.
Spółka sporządza rachunek zysków i strat w układzie porównawczym.
W sprawozdaniu finansowym Spółka wykazuje zdarzenia gospodarcze zgodnie z ich treścią ekonomiczną.
Wynik finansowy Spółki za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny.
4.1. Rachunek zysków i strat
4.1.1. Przychody
Przychody ze sprzedaży obejmują niewątpliwe należne lub uzyskane kwoty netto ze sprzedaży tj. pomniejszone o należny podatek od towarów i usług (VAT) ujmowane w okresach, których dotyczą.
4.1.2. Koszty
Spółka prowadzi koszty w układzie rodzajowym i dodatkowo wg. miejsc powstawania kosztów.
4.1.3. Na wynik finansowy Spółki wpływają ponadto:
Pozostałe przychody i koszty operacyjne pośrednio związane z podstawową działalnością operacyjną Spółki w zakresie m.in. zysków i strat ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych,
aktualizacji wyceny aktywów niefinansowych, utworzenia i rozwiązania rezerw na przyszłe ryzyko, kar, grzywien i odszkodowań, otrzymania lub przekazania darowizn, opłaty z tytułu najmu aktywów trwałych, odpisy amortyzacyjne przedmiotu najmu (zgodnie z KSR nr 5). W roku sprawozdawczym wynajem urządzeń biurowych ujęto w segmencie działalności podstawowej ponieważ, przychody te są bezpośrednio związane ze sprzedażą podstawową.
Przychody finansowe z tytułu dywidend (udziałów w zyskach), odsetek, zysków ze zbycia . inwestycji, aktualizacji wartościi, nadwyżki dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi i innych tytułów.
o Koszty finansowe z tytułu odsetek, strat ze zbycia inwestycji, aktualizacji wartości inwestycji, nadwyżki ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi i innych tytułów.
4.1.4. Opodatkowanie
Wynik finansowy brutto korygują:
- bieżący podatek dochodowy od osób prawnych,
- odroczony podatek dochodowy od osób prawnych.
4.1.4.1. Podatek dochodowy bieżący
Spółka kalkuluje bieżący podatek dochodowy zgodnie z przepisami podatkowymi. W 2023 roku Spółka odprowadzała zaliczki, a podatek dochodowy w sposób uproszony, jako 1/12 podatku należnego wykazanego w zeznaniu CIT 8 za 2021 rok (zgodnie z art. 25 ust. 6 ustawy PDOP).
4.1.4.2. Podatek dochodowy odroczony
W związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową oraz stratą podatkową możliwą do odliczenia w przyszłości, jednostka tworzy rezerwę i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, którego jest podatnikiem.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia, ustalonej przy uwzględnieniu zasady ostrożności.
Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości.
Wykazywana w rachunku zysków i strat część odroczona stanowi różnicę pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec i początek okresu sprawozdawczego.
Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dotyczące operacji rozliczanych z kapitałem (funduszem) własnym, odnosi się również na kapitał (fundusz) własny.
4.2. Bilans
4.2.1. Wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia dla kosztów prac rozwojowych, pomniejszonych o skumulowane odpisy umorzeniowe oraz o ewentualne odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
NIP: 9522040486, Regon: 141312256, KRS: 0000200045, Sad Rejonewy dia M. St. Warszawy w Warsza XII Wydział Gospodarczy Krajowego Resjestru Sądowego, kapkal zakładowy: 536.756,50 zł, kapital w pełni opiscony
lnne prawa majątkowe stanowią: znaki towarowe; prawo do logotypu; prawa autorskie do statuetki i znaków związanych z konferencjami. Znaki towarowe jak i prawa autorskie są wyceniane według cen ich nabycia.
4.2.2. Środki trwałe są wycenianie w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia po aktualizacji wyceny składników majątku pomniejszonych o skumulowane umorzenie oraz dokonane odpisy aktualizujące ich wartość.
Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych obejmuje ogół ich kosztów poniesionych przez Spółkę za okres budowy, montażu, przystosowania i ulepszenia, do dnia bilansowego lub przyjęcia do używania, w tym również:
1) niepodlegający odliczeniu podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy;
2) koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody z tego tytułu.
Zgodnie z Ustawą o Rachunkowości wartość początkowa i dotychczas dokonane od środków trwałych odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe) mogą na podstawie odrębnych przepisów, ulegać aktualizacji wyceny. Ustalona w wyniku aktualizacji wyceny wartość księgowa netto środka trwałego nie powinna być wyższa od realnej wartości, której odpisanie w przewidywanym okresie jego dalszego używania jest ekonomicznie uzasadnione.
Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej powyżej wartości granicznej określonej w ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych podlegają amortyzacji według stawki odpowiadającej przewidywanemu okresowi ekonomicznej użyteczności środka trwalego lub wartości niematerialnej i prawnej środka trwałego począwszy od pierwszego następującego po miesiącu przekazania ich do użytkowania do końca miesiąca, w którym następuje zrównanie sumy odpisów amortyzacyjnych z ich wartością początkową lub w którym postawiono je w stan likwidacji, zbyto lub stwierdzono ich niedobór. Kwoty rocznych odpisów amortyzacyjnych (umorzeniowych) ustala się metodą liniową drogą systematycznego rozłożenia wartości początkowej danego lub wartości niematerialnej i prawnej na przewidywane lata jego użytkowania, proporcjonalnie do upływu czasu w równych ratach. Dla celów bilansowych w 2017 roku stosowano generalnie poniższe stawki amortyzacyjne:
dla WNP
e · mail: [email protected]
-
20% - dla znaków towarowych,
-
50% dla praw majątkowych i programów komputerowych
- dla Srodków Trwałych
- 10% dla inwestycji w obcym środku trwałym,
- 30% dla komputerów i sprzętu komputerowego,
- 40% dla samochodów osobowych (używanych)
- 20% dla pozostałych środków trwałych
Dla celów podatkowych przyjmowane były stawki amortyzacyjne wynikające z ustawy z dnia 15 lutego 1992 roku o podatku dochodowym od osób prawnych określającej wysokość amortyzacji stanowiącej koszty uzyskania przychodów.
Składniki majątku o przewidywanym okresie użytkowania przekraczającym jeden rok oraz wartości początkowej nie przekraczającej 10 tysięcy złotych są jednorazowo odpisywane w ciężar kosztów w momencie przekazania do użytkowania.
4.2.3. Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogólu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
NIP: 9522040486, Regon: 141312256, KRS: 0000300045, Sad Rejonewy dia M. St. Warszawyw Warsz KI Wydział Gospodarczy Krajowego, kapital zakisdowy: 536.756,50 zł, kapitał w pełni operol opisony 17
4.2.4. Inwestycje długoterminowe
4.2.4.1. Nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne – wycenia się według ceny nabycia.
4.2.4.2. Długoterminowe aktywa finansowe:
Udziały lub akcje zaliczane do aktywów finansowych do sprzedaży wycenia się według wartości rynkowej a skutki wyceny odnosi się do przychodów lub kosztów finansowych.
4.2.5. Aktywa finansowe i zobowiązania finansowe
Aktywa finansowe uznaje się za nabyte, a zobowiązania finansowe za powstałe w przypadku zawarcia przez jednostkę kontraktu, który powoduje powstanie aktywów finansowych u jednej ze stron i zobowiązania finansowego albo instrumentu kapitałowego u drugiej ze stron.
Aktywa finansowe oraz zobowiązania finansowe, w tym również pochodne instrumenty finansowe i zawarte transakcje terminowe, z których wynika zobowiązanie lub sprzedaży w przyszym terminie ustalonej ilości określonych inansowych, po ustalonej cenie, wprowadza się do ksiąg rachunkowych pod datą zawarcia kontraktu. Aktywa finansowe nabyte na rynku regulowanym wprowadza się do ksiąg rachunkowych, pod datą zawarcia transakcji. Aktywa finansowe wprowadza się do ksiąg rachunkowych na dzień zawarcia kontraktu w cenie nabycia, tj. wartości godziwej poniesionych wydatków lub przekazanych w zamian innych składników majątkowych, zaś zobowiązania finansowe w wartości godziwej uzyskanej kwoty lub wartości otrzymanych innych składników majątkowych.
Spółka klasyfikuje instrumenty finansowe w dniu ich nabycia lub powstania do następujących kategorii:
-
aktywa finansowe i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu,
-
pożyczki udzielone i należności własne,
-
aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności,- aktywa finansowe dostępne do sprzedaży.
Aktywa finansowe Spółka wycenia na dzień bilansowy:
-
aktywa finansowe i przeznaczone do obrotu - w wiarygodnie ustalonej wartości godziwej,
-
pożyczki udzielone i należności własne z wyjątkiem zaliczonych do obrotu - w skorygowanej cenie nabycia oszacowanej za pomocą efektywnej stopy procentowej,
-
aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności - w skorygowanej cenie nabycia oszacowanej za pomocą efektywnej stopy procentowej
-
aktywa finansowe dostępne do sprzedaży - w wartości godziwej wiarygodnie ustalonej,
Skutki wyceny instrumentów finansowych odnoszone są do rachunku zysków i strat.
Zobowiązania finansowe, z wyjątkiem pozycji zabezpieczanych, wycenia się nie później niż na koniec sprawozdawczego w wysokości skorygowanej ceny nabycia. Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu oraz instrumenty pochodne o charakterze zobowiązań wycenia się w wartości godziwej.
Aktywa i zobowiązania finansowe o krótkim terminie wymagalności wyceniane są według kwoty wymaganej zapłaty o ile nie różni się ona istotnie od wartości bieżącej przyszłych przepływów pieniężnych.
4.2.6. Rzeczowe składniki aktywów obrotowych wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od ich cen sprzedaży netto na dzień bilansowy ..
4.2.7. Należności i udzielone pożyczki niezaliczone do aktywów finansowych wycenia się w kwotach wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny (po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące).
Odpisy aktualizyjące wartość należności tworzy się w wysokości wiarygodnie oszacowanej kwoty odpisu, których zapłata w ocenie jest zagrożona. Obowiązkowo opisy aktualizujące należności tworzy się w przypadku:
NIP: 9522640486, Regon: 141312256, KRS: 0000300045, Sad Rejonowy dla M. St. Warszaw' XII Wydział Gospodarczy Krajowego Resjestru Sądowego, kapital zakladowy: 536.756,50 zł, kapital w pełni opiscony
należności od dłużników postawionych w stan likwidacji lub w stan upadłości – do wysokości należności nieobjętej gwarancją
zabezpieczeniem należności, zgłoszonej likwidatorowi lub sędziemu komisarzowi w lub innym . postępowaniu upadłościowym,
należności od dłużników w przypadku oddalenia wniosku o ogłoszenie upadłości, jeżeli majątek dłużnika nie wystarcza na zaspokojenie kosztów postępowania upadłościowego - w pełnej wysokości należności,
należności kwestionowanych przez dłużników oraz z których zapłatą dłużnik zalega, a według oceny sytuacji majątkowej i finansowej dłużnika spłata należności w umownej kwocie nie jest prawdopodobna – do wysokości niepokrytej gwarancją lub innym zabezpieczeniem należności,
należności stanowiących równowartość kwot podwyższających należności, w stosunku do których uprzednio dokonano odpisu aktualizującego - w wysokości tych kwot, do czasu ich otrzymania lub odpisania,
należności przeterminowanych lub nieprzeterminowanych o znacznym stopniu prawdopodobieństwa nieściągalności,
Należności wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy wg. kursu średniego ogłoszonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.
Różnice kursowe od należności wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień wyceny i przy zapłacie zalicza się odpowiednio: ujemne do kosztów finansowych i dodatnie do przychodów finansowych.
4.2.8. Środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej.
Wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy wg. kursu średniego ogłoszonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.
4.2.9. Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne dokonywane są, jeżeli koszty poniesione dotyczą przyszłych okresów sprawozdawczych.
Koszty podlegające aktywowaniu na koncie rozliczeń międzyokresowych rozliczane są proporcjonalnie do upływu czasu w kolejnych okresach obrotowych, których dotyczą.
4.2.10. Kapitały (fundusze) własne ujmuje się w księgach rachunkowych w wartości nominalnej według ich rodzajów i zasad określonych przepisami prawa, statutu spółki.
Kapitał zakładowy spółki wykazuje się w wysokości określonej w rejestrze sądowym. Zadeklarowane, lecz nie wniesione wkłady kapitałowe ujmuje się jako należne wkłady na poczet kapitału.
Kapitał zapasowy tworzony jest z podziału zysku, przeniesienia z kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny oraz nadwyżki wartości emisyjnej akcji powyżej ich wartości nominalnej pomniejszonej o koszty tej emisji. Pozostała część kosztów emisji zaliczana jest do kosztów finansowych.
Udziały lub akcje własne wyceniane są w cenie nabycia.
4.2.11. Rezerwy tworzy się na pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania i wycenia się je na dzień bilansowy w uzasadnionej wiarygodnie oszacowanej wartości. Rezerwy zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych, kosztów finansowych lub strat nadzwyczajnych, zależnie od okoliczności, z którymi przyszłe zobowiązania się wiążą. Spółka prezerwach bilansu rezerwy na świadczenia pracownicze (m.in. zaległe urlopy, premie) oraz pozostałe rezerwy (np. sprawy sądowe)
4.2.12. Zobowiązania wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty z wyjątkiem zobowiązań finansowych, których wycenę przedstawiono w pkt. 4.2.5 niniejszego wprowadzenia do sprawozdania finansowego .
Jeżeli termin wymagalności przekracza jeden rok od daty bilansowej, salda tych zobowiązań, z wyjątkiem zobowiązań z tyt. dostaw i usług, wykazuje się jako długoterminowe. Pozostałe części sald wykazywane są jako krótkoterminowe. Zobowiązania wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy wg. kursu średniego ogłoszonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. Różnice kursowe z wyceny zobowiązań wyrażonych w walutach obcych zalicza się do kosztów lub przychodów finansowych, poza przypadkami, kiedy wymagają one ujęcia w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych.
4.2.13. Inne rozliczenia miedzyokresowe
Rozliczenia międzyokresowe przychodów dokonywane z zachowaniem zasady ostrożności, obejmują w szczególności:
równowartość otrzymanych lub należnych od kontrahentów z tytułu świadczeń, których wykonanie nastąpi w następnych okresach sprawozdawczych,
środki pieniężne otrzymane na sfinansowanie nabycia lub wytworzenia środków trwałych, w tym także środków trwałych w budowie oraz rozwojowych, jeżeli stosownie do innych ustaw nie zwiększają one kapitałów (funduszy) własnych. Zaliczeń międzyokresowych przychodów kwoty zwiększają stopniowo pozostałe przychody operacyjne, równolegle do odpisów amortyzacyjnych lub umorzeniowych od środków trwałych lub kosztów prac rozwojowych sfinansowanych z tych źródeł,
ujemną wartość firmy,
Wycena transakcji w walutach obcych
Wyrażone w walutach obcych operacje gospodarcze ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzenia
odpowiednio po kursie:
-
faktycznie zastosowanym w tym dniu, wynikającym z charakteru operacji - w przypadku sprzedaży lub kupna walut oraz zapłaty należności lub zobowiązań,
-
średnim ogłoszonym dla danej waluty przez NBP z dnia poprzedzającego ten dzień - w przypadku zapłaty należności lub zobowiązań, jeżeli nie jest zasadne zastosowanie kursu, o którym mowa powyżej oraz w przypadku pozostałych operacji,
-
jeżeli aktywa i pasywa są wyrażone w walutach, dla których NBP nie ogłasza kursu, to kurs tych walut określa się w relacji do wskazanej przez jednostkę waluty odniesienia, której kurs jest ogłaszany przez NBP.
Różnice kursowe dotyczące aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych, powstałe na dzień ich wyceny oraz przy zapłacie należności w walutach obcych zalicza się do przychodów i kosztów finansowych, poza przypadkami, kiedy wymagają one ujęcia w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych.
Zmiany zasad rachunkowości w okresie sprawozdawczym.
W okresie sprawozdawczym objętym sprawozdaniem finansowym nie wystąpiły zmiany zasad rachunkowości.
Con . 315-1154
ISTOTNE DOKONANIA LUB NIEPOWODZENIA EMITENTA WRAZ Z CZYNNIKAMI I ZDARZENIAMI, 11. W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCE WPŁYW NA OSIAGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE
Czynniki makroekonomiczne takie jak gwałtowny wzrost inflacji połączony z wzrostem oczekiwań płacowych spowodowały drastyczny wzrost kosztów. Spółka kontynuuje częściowo formułę hybrydową swoich usług w celu ograniczenia kosztów. W szczególności warsztaty, szkolenia produkowane przez zespół MMC są realizowane zdalnie, z wykorzystaniem narzędzi m.in. ZOOM, Hopin oraz przy wsparciu doświadczonych specjalistów z danej branży. Należy wziąć zatem pod uwągę, że kluczowym okresem dla Spółki pod względem wielkości i zyskowności organizowanych eventów będzie kwartał Q4 2023, w którym organizowane są konferencje.
III. INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE INICJATYW NASTAWIONYCH NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ
MM Conferences S.A. podejmuje działania mające na celu budowanie świadomości marki każdego projektu oraz dąży do nawiązywania współpracy z wieloma mediami branżowymi. Spółka wprowadza nowe rozwiązania i wdraża nowe narzędzia IT w tym m.in. rozbudowa systemu Salesforce dążąc do automatyzacji i wzrostu efektywności.
IV. INFORMACIA O STRUKTURZE AKCIONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU
-
- Zesiuk Investment Sp. z o.o. 540.000 akcji/głosów 50,31 % kapitału zakładowego
-
- GREMI Media S.A. – 505.153 akcji/głosów – 47,06 % kapitału zakładowego
MM Conferences SA, ul. Stawki 2, 00-193 Warszawa, aall; [email protected]
NIP: 9522040486, Regon: 141312256, KRS: 0000300045, Sad Refornowy dla M. St. Warszawyw Warsz XII Wydział Gospodarczy Krajowego, kapital zakladowy: 536.756,50 zł, kapitał w pełni opiscony
INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE V. ETATY
| MM CONFERENCES S.A. ul. Stawki 2 00-193 Warszawa |
30.09.2023 PLN |
|||
|---|---|---|---|---|
| Nota nr 32 Przeciętne zatrudnienie |
||||
| Lp. | Wyszczególnienie /wg grup zawodowych |
Przecietna liczba osób zatrudnionych na dzień 30.09.2023 |
Przecietna liczba osób zatrudnionych na dzień 30.09.2023 |
|
| 1. | Pracownicy umysłowi (na stan. nierobotniczych ) |
10,61 | 11,11 | |
| Razem | 10,61 | 11,11 |
V. OŚWIADCZENIE
Zarząd MM Conferences S.A. oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe oraz dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę oraz, że odzwierciedla ją w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki.
Z poważaniem
Piotr Zesiuk Prezes Zarządu MM Conferences S.A. Aneta Pernak Wiceprezes Zarządu MM Conferences S.A. Warszawa dnia 14.11.2023 roku