Mostostal Plock S.A.

Management Reports • Nov 29, 2023

Raport 1 Pozostałe informacje. 1. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących Emitenta Aktywność Emitenta w okresie sprawozdawczym skupiała się na podstawowym przedmiocie działalności przedsiębiorstwa Spółki jakim są specjalistyczne usługi budowlano – montażowe. Mostostal Płock S.A. z sukcesami pracuje nad pozyskaniem kolejnych zleceń, które pozwolą w pełni wykorzystywać posiadane moce przerobowe. W dniu 29 września 2023 roku Spółka opublikowała skrócone półroczne sprawozdanie finansowe za I półrocze 2023 roku wraz z raportem niezależnego biegłego rewidenta z przeglądu bez zastrzeżeń. 2. Wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe Wyniki finansowe w poszczególnych segmentach działalności gospodarczej przedstawiały się następująco (w tys. PLN): Na osiągnięte wyniki w okresie sprawozdawczym wpłynęła realizacja umów, m. in. rozbudowy Terminalu LNG, realizowana na zlecenie PORR S.A., montażu czterech zbiorników V=10 000 m 3 na terenie Lotos Sp. z o.o., realizowana na zlecenie Naftoremont – Naftobudowa Sp. z o.o., montażu konstrukcji stalowych kotła na terenie ZW Katowice, realizowana na zlecenie Mostostal Warszaw S.A. oraz prac remontowych na kilku instalacjach w Zakładzie Głównym w Płocku, realizowanych na zamówienie Orlen S.A. L.P. Tytuł Okres 01.01.2023 r. – 30.06.2023 r. Okres 01.07.2023 r. – 30.09.2023 r. Okres 01.01.2023 r. – 30.09.2023 r. 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 51 344 35 360 86 704 2. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 48 287 33 477 81 764 3. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 3 057 1 883 4 940 4. Zysk (strata) ze sprzedaży -461 276 -185 5. Wynik na pozostałej działalności operacyjnej 679 71 750 6. Wynik na działalności finansowej 150 -189 -39 7. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 368 158 526 8. Podatek dochodowy 45 2 47 9. Zysk (strata) netto 323 156 479 2 Suma bilansowa na dzień 30 września 2023 roku wynosiła 90 906 tys. PLN, wobec 63 021 tys. PLN na dzień 31 grudnia 2022 roku. Udział majątku obrotowego w majątku ogółem na dzień 30 września 2023 roku wyniósł 73% wobec 66% na dzień 31 grudnia 2022 roku. W strukturze finansowania aktywów kapitał własny stanowił 40% (60% na dzień 31 grudnia 2022 roku). Aktywa trwałe stanowią 27% aktywów ogółem Spółki (34% na dzień 31 grudnia 2022 roku). Spółka w III kwartale 2023 roku utrzymała płynność finansową na bezpiecznym poziomie. Nie udzielała pożyczek ani poręczeń innym podmiotom. W okresie tym nastąpił spadek stanu środków pieniężnych oraz wzrost stanu zapasów, należności, rozliczeń międzyokresowych czynnych z tytułu wyceny kontraktów oraz zobowiązań. W ocenie Emitenta, w najbliższym czasie nie wystąpi zagrożenie utraty zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań z przyczyn leżących po stronie Emitenta jak również zleceniodawców. W III kwartale 2023 roku w Spółce nie wystąpiły zdarzenia o nietypowym charakterze, mające znaczący wpływ na sprawozdanie finansowe za ten okres. 3. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej Emitenta, w tym w wyniku połączenia jednostek, uzyskania lub utraty kontroli nad jednostkami zależnymi oraz inwestycjami długoterminowymi, a także podziału, restrukturyzacji lub zaniechania działalności oraz wskazanie jednostek podlegających konsolidacji, a w przypadku Emitenta będącego jednostką dominującą, który na podstawie obowiązujących go przepisów nie ma obowiązku lub może nie sporządzać skonsolidowanych sprawozdań finansowych – również wskazanie przyczyny i podstawy prawnej braku konsolidacji Spółka nie tworzy grupy kapitałowej w rozumieniu przepisów ustawy o rachunkowości, natomiast jest objęta sprawozdaniem skonsolidowanym, sporządzanym przez jednostkę dominującą, tj. Mostostal Warszawa S.A. 4. Stanowisko Zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych Spółka nie publikowała prognoz wyników na 2023 rok. 5. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu 3 Zgodnie z posiadanymi informacjami, akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZ Emitenta są: Mostostal Warszawa S.A. Stan na dzień Ilość akcji % w kapitale Ilość głosów na WZ % głosów na WZ 30.06.2023 r. 973 857 48,69 1 240 905 53,21 30.09.2023 r. 973 857 48,69 1 240 905 53,21 różnica 0 0,00 0 0,00 PTE PZU S.A. Stan na dzień Ilość akcji % w kapitale Ilość głosów na WZ % głosów na WZ 30.06.2023 r. 155 613 7,78 155 613 6,67 30.09.2023 r. 155 613 7,78 155 613 6,67 Różnica 0 0,00 0 0,00 6. Zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu, odrębnie dla każdej z osób Na dzień przekazania raportu za III kwartał 2023 roku oraz na dzień 30.09.2023 r. żadna spośród osób zarządzających Emitenta nie posiadała akcji Spółki lub uprawnień do nich. Spółka nie powzięła informacji o zmianach w ilości posiadanych akcji Emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące w stosunku do stanu na dzień 30.06.2023 r. Ponadto zgodnie z posiadanymi informacjami osoby zarządzające i nadzorujące nie posiadały udziałów ani akcji w jednostkach powiązanych z Mostostal Płock S.A. 7. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, z uwzględnieniem informacji w zakresie: a) Postępowania dotyczącego zobowiązań albo wierzytelności Emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta, z określeniem: przedmiotu postępowania, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania, stron wszczętego postępowania oraz stanowiska Emitenta, b) Dwu lub więcej postępowań dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowi odpowiednio co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta, z określeniem łącznej wartości postępowań odrębnie w grupie zobowiązań oraz wierzytelności wraz ze stanowiskiem Emitenta w tej sprawie oraz, w odniesieniu do największych postępowań w grupie zobowiązań i grupie wierzytelności – 4 ze wskazaniem ich przedmiotu, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania oraz stron wszczętego postępowania Na dzień 30 września 2023 roku przeciwko Spółce nie toczą się żadne postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. 8. Informacje o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości W III kwartale 2023 roku oraz w analogicznym okresie roku ubiegłego Emitent nie zawierał transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe. 9. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta W III kwartale 2023 roku oraz w analogicznym okresie roku ubiegłego Spółka nie udzielała żadnych poręczeń kredytów lub pożyczek. Według stanu na dzień 30 września 2023 roku, łączna wartość istniejących gwarancji kontraktowych stanowiąca równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta, wystawionych podmiotom zewnętrznym na zlecenie Spółki przez banki lub towarzystwa ubezpieczeniowe występowała w przypadku: Beneficjent Rodzaj gwarancji Kwota gwarancji (w tys. PLN) Termin ważności gwarancji Orlen S.A. bankowa 3 505 08.10.2024 bankowa 395 03.02.2024 bankowa 59 30.11.2027 bankowa 54 22.06.2026 ubezpieczeniowa 1 239 30.05.2025 PORR S.A. bankowa 9 135 23.01.2024 ubezpieczeniowa 133 31.05.2028 Prowizje pobierane przez gwarantów i obciążające Emitenta ustalane są procentowo od kwoty gwarancji oraz okresu obowiązywania, a ich wysokość ustalana jest na zasadach rynkowych. Emitent i wyżej wymienione podmioty są niezależne od siebie a pomiędzy nimi występują jedynie powiązania o charakterze gospodarczym. 10. Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta W okresie sprawozdawczym, w potencjale finansowym i majątkowym nie wystąpiły istotne zmiany. W ocenie Spółki w najbliższym czasie nie wystąpi zagrożenie utraty zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań. Zarząd Jednostki pozytywnie ocenia możliwości generowania wystarczających środków finansowych pozwalających 5 na sfinansowanie działalności operacyjnej oraz obsługi zadłużenia. W konsekwencji Zarząd Jednostki nie stwierdza istnienia czynników, które wskazywałyby na istnienie istotnej niepewności co do możliwości kontynuacji działalności przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. 11. Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału Do najważniejszych czynników makroekonomicznych, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału należy zaliczyć: - wzrosty cen podstawowych materiałów i usług zużywanych i wykorzystywanych w procesie produkcji, - silna konkurencja cenowa ze strony firm z branży, - problemy z wykwalifikowaną siłą roboczą, - konflikt zbrojny w Ukrainie. Biorąc pod uwagę istotną niepewność wynikającą z dalszego rozwoju konfliktu zbrojnego w Ukrainie oraz reakcji społeczności międzynarodowej oraz ich wpływu na gospodarkę, na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego długoterminowe skutki konfliktu są niemożliwe do przewidzenia. Członek Zarządu Prezes Zarządu Robert Kowalski Jacek Szymanek