Abak Spolka Akcyjna

Business and Financial Review • Dec 20, 2023

259400TZG21SXKFKFD76 Skonsolidowany raport roczny Grupy Kapitałowej AB za rok obrotowy 2022/2023 – oświadczenia Rady Nadzorczej AB S.A. obejmujący okres od 01-07-2022 do 30- 09-2023 Raport roczny Grupy Kapitałowej AB za rok obrotowy 2022/2023 Ul. Europejska 4, 55-040 Magnice, Tel (+48 71) 3937 600, fax (+48 71) 39 37 529, www.ab.pl Kapitał Zakładowy: 16.187.644,00 PLN; Kapitał Wpłacony: 16.187.644,00 PLN 2 | S t r o n a OCENA w zakresie zgodności sprawozdania z działalności grupy kapitałowej emitenta i rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, z księgami, dokumentami i stanem faktycznym Rada Nadzorcza AB Spółki Akcyjnej, działając na podstawie na podstawie § 71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, stwierdza że sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej AB oraz roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe są zgodne z księgami, dokumentami, i stanem faktycznym. Uzasadniając ocenę Rada Nadzorcza Spółki wskazuje, że Spółka właściwie i w sposób należyty prowadzi księgi handlowe, zdarzenia gospodarcze są poprawnie odzwierciedlone w ewidencji księgowej, dzięki czemu sprawozdanie z działalności Spółki oraz roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe właściwie, we wszystkich aspektach, odzwierciedlają stan formalny i faktyczny podmiotu. Iwona Przybyło (Przewodnicząca) ...................................... Wojciech Niesyto ....................................... Jacek Łapiński ...................................... Jakub Bieguński ...................................... Jerzy Baranowski ....................................... Marek Ćwir ……………………….. Raport roczny Grupy Kapitałowej AB za rok obrotowy 2022/2023 Ul. Europejska 4, 55-040 Magnice, Tel (+48 71) 3937 600, fax (+48 71) 39 37 529, www.ab.pl Kapitał Zakładowy: 16.187.644,00 PLN; Kapitał Wpłacony: 16.187.644,00 PLN 3 | S t r o n a OŚWIADCZENIE o dokonaniu wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami Rada Nadzorcza AB Spółki Akcyjnej (Spółka), działając na podstawie na podstawie § 71 ust. 1 pkt 7 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, oświadcza że wybór firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego został dokonany zgodnie z obowiązującymi przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej. Rada Nadzorcza AB oświadcza ponadto iż: a) firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełnili warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej, b) są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji, c) Spółka posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską. Iwona Przybyło (Przewodnicząca) ...................................... Wojciech Niesyto ....................................... Jacek Łapiński ...................................... Jakub Bieguński ...................................... Jerzy Baranowski ....................................... Marek Ćwir ……………………….. Raport roczny Grupy Kapitałowej AB za rok obrotowy 2022/2023 Ul. Europejska 4, 55-040 Magnice, Tel (+48 71) 3937 600, fax (+48 71) 39 37 529, www.ab.pl Kapitał Zakładowy: 16.187.644,00 PLN; Kapitał Wpłacony: 16.187.644,00 PLN 4 | S t r o n a OŚWIADCZENIE dotyczące powołania i działalności Komitetu Audytu AB S.A. Rada Nadzorcza AB Spółki Akcyjnej (Spółka), działając na podstawie na podstawie § 71 ust. 1 pkt 8 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, oświadcza, że są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu Spółki, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży w której działa Spółka, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. Rada Nadzorcza oświadcza ponadto, że Komitet Audytu Spółki wykonał swoje zadania przewidziane w obowiązujących przepisach. Iwona Przybyło (Przewodnicząca) ...................................... Wojciech Niesyto ....................................... Jacek Łapiński ...................................... Jakub Bieguński ...................................... Jerzy Baranowski ....................................... Marek Ćwir ………………………..