Digitree Group S.A.

Board/Management Information • Feb 12, 2024

Warszawa, 12.02.2024 r. (miejsce i data złożenia oświadczenia)

OŚWIADCZENIE

Niniejszym oświadczam, iż jako kandydat na Członka Rady Nadzorczej Digitree Group S.A. z siedzibą w Rybniku ("Spółka"):

1. Posiadam wiedzę i umiejętności / nie-posiadam wiedzy i umiejętności1 w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych2

2. Posiadam wiedzę i umiejętności / nie posiadam wiedzy i umicjętności³ z zakresu branży, w której działa Spółka4,

3. Spełniam kryteria niezależności / nie spełniam kryteriów niezależności", o których mowa w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Załącznik 1).

4. Występują / nie występują w moim przypadku inne okoliczności skutkujące brakiem niezałeżności wobec Spółki , tj. rzeczywiste i istotne powiązania z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w Spółce.

Jednocześnie, zobowiązuję się niezwłocznie poinformować Spółkę Digitree Group S.A. o jakiejkolwiek zmianie w tym zakresie.

Załączniki:

Załącznik 1. Kryteria niezależności z ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym.

Imię i nazwisko składającego oświadczenie: André Mierzya

Podpis składającego oświadczenie:

5 Niepotrzebne skreślić

Digitree Group S.A., ul. Raciborska 35a, 44-200 Rybnik,

Sąd Rejonowy w Gliwicach X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego NIP: 6422884378, KRS: 0000369700, REGON: 240018741, wysokość kapitalu zakładowego: 248.577,50 PLN

¹ Niepotrzebne skreślić

² Członek Komitetu Audytu posiada wiedze rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych w szczególności jeżeli posiada co najmniej dwuletnie doświadczenie zawodowe w pracy na stanowiskią finansową, rachunkowością finansową, rachunkowością zarządzą lub badaniem sprawozdań finansowych. Powjsze powinno być udokunia w spółce, w której dany członek zdobywał oświadczenie, co będzie weryfikowane przez Zarząd Digitree Group S.A. przez kandydata funkcji członka Komitetu Audytu

³ Niepotrzebne skreślić

^* Znajomsść branży powinna być potwierdzona poprzez co najmniej dwuletnie doświadczenie pracy w branży, w której działa Spółka, udokumentowane np. świadectwem pracy czy zakresem pehionych przedstawionym Zarządowi Spółki lub odpowiednim wykstałceniem, które daje wiedzę na tenat specyfiki branży Spółki, również udokumentowanym np. dyplomem uczelni wyższej.

⁶ Niepotrzebne skreślić

Załącznik 1. Kryteria niezależności z ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym.

Art. 129 ust. 3 pkt 1-10 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym

"3. Większość członków komitetu audytu, w tym jego przewodniczący, jest niezależna od danej jednostki zainteresowania publicznego. Uznaje się, że członek komitetu audytu jest niezależny od danej jednostki zainteresowania publicznego, jeżeli spełnia następujące kryteria:

1) nie należy ani w okresie ostatnich 5 lat od dnia powołania nie naleźał do kadry kierowniczej wyższego szczebla, w tym nie jest ani nie był członkiem zarządu lub innego organu zarządzającego danej jednostki zainteresowania publicznego lub jednostki z nią powiązanej;

2) nie jest ani nie był w okresie ostatnich 3 lat od dnia powołania pracownikiem danej jednostki zainteresowania publicznego lub jednostki z nią powiązanej, z wyjątkiem sytuacji gdy członkiem komitetu audytu jest pracownik nienależący do kadry kierowniczej wyższego szczebla, który został wybrany do rady nadzorczej lub innego organu nadzorczego lub kontrolnego danej jednostki zainteresowania publicznego jako przedstawiciel pracowników;

3) nie sprawuje kontroli w rozumieniu art. 3 ust. 1 pkt 37 lit. a-e ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości lub nie reprezentuje osób lub podmiotów sprawujących kontrolę nad daną jednostką zainteresowania publicznego;

4) nie otrzymuje lub nie otrzymał dodatkowego wynagrodzenia, w znacznej wysokości, od danej jednostki zainteresowania publicznego lub jednostki z nią powiązanej, z wyjątkiem wynagrodzenia, jakie otrzymał jako członek rady nadzorczej lub innego organu nadzorczego lub kontrolnego, w tym komitetu audytu;

5) nie utrzymuje ani w okresie ostatniego roku od dnia powołania nie utrzymywał istotnych stosunków gospodarczych z daną jednostką zainteresowania publicznego lub jednostką z nią powiązaną, bezpośrednio lub będąc właścicielem, wspólnikiem, akcjonariuszem, członkiem rady nadzorczej lub innego organy nadzorczego lub kontrolnego, lub osobą należącą do kadry kierowniczej wyższego szczebla, w tym członkiem zarządu lub innego organu zarządzającego podmiotu utrzymującego takie stosunki;

6) nie jest i w okresie ostatnich 2 lat od dnia powołania nie był:

a) właścicielem, wspólnikiem (w tym komplementariuszem obecnej lub poprzedniej firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie sprawozdania finansowego danej jednostki zainteresowania publicznego lub jednostki z nią powiązanej lub

b) członkiem rady nadzorczej lub innego organu nadzorczego lub kontrolnego obecnej lub poprzedniej firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie sprawozdania finansowego danej jednostki zainteresowania publicznego, lub

c) pracownikiem lub osobą należącą do kadry kierowniczej wyższego szczebła, w tym członkiem zarządu lub innego organu zarządzającego obecnej lub poprzedniej firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie sprawozdania finansowego danej jednostki zainteresowania publicznego lub jednostki z nią powiązanej, lub

d) inną osobą fizyczną, z której usług korzystała lub którą nadzorowała obecna lub poprzednia firma audytorska lub biegły rewident działający w jej imieniu;

7) nie jest członkiem zarządu lub innego organu zarządzającego jednostki, w której członkiem rady nadzorczej lub innego organu nadzorczego lub kontrolnego jest członek zarządu lub innego organu zarządzającego danej jednostki zainteresowania publicznego;

8) nie jest członkiem rady nadzorczej lub innego organu nadzorczego lub kontrolnego danej jednostki zainteresowania publicznego dłużej niż 12 lat;

9) nie jest małżonkiem, osobą pozostającą we współnym pożyciu, krewnym lub powinowatym w linii prostej, a w linii bocznej do czwartego stopnia – członka zarządu lub innego organu zarządzającego danej jednostki zainteresowania publicznego lub osoby, o której mowa w pkt 1–8;

10) nie pozostaje w stosunku przysposobienia, opieki lub kurateli z członkiem zarządu lub innego organu zarządzającego danej jednostki zainteresowania publicznego lub osobą, o której mowa w pkt 1–8."