Santander Bank Polska S.A.

I. Przegląd działalności Banku i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. 1. Uwagi wstępne Zakres przedmiotowy sprawozdania Wyniki Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. na tle sektora banków komercyjnych 2. Najważniejsze osiągnięcia 3. Podstawowe dane finansowe i biznesowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za lata 2019-2023 4. Najważniejsze uwarunkowania zewnętrzne 5. Wydarzenia korporacyjne II. Podstawowe informacje o Banku i Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. 1. Historia, struktura własnościowa kapitału zakładowego i zakres działalności Struktura własnościowa kapitału zakładowego Kapitał zakładowy Akcjonariusz kontrolujący Profil organizacji Status prawnoustrojowy Profil działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Proces budowania wartości w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Pozycja Banku i Grupy Kapitałowej w polskim sektorze bankowym Miejsce w grupie rówieśniczej Udziały w głównych segmentach rynku 2. Struktura Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Jednostki zależne Spółki stowarzyszone III. Sytuacja makroekonomiczna w 2023 r. Wzrost gospodarczy Rynek pracy Inflacja Polityka pieniężna Rynek kredytowy i depozytowy Sytuacja na rynkach finansowych Sytuacja na rynku giełdowym Otoczenie prawne sektora bankowego IV. Strategia rozwoju 1. Misja, wizja, wartości i cele strategii Strategia na lata 2024-2026 Kierunki strategiczne Strategia na lata 2021-2023 2. Ambicje i efekty działań strategicznych w latach 2021-2023 Kierunki strategiczne Elementy strategii odnoszące się do kwestii związanych ze zrównoważonym rozwojem. Poziom integracji tych celów z pozostałymi elementami strategii. Należyta staranność w zarządzaniu, strategii i modelu biznesowym Wpływ na strategię i model biznesowy interesów i opinii zainteresowanych stron Istotne oddziaływania, ryzyka i szanse oraz interakcje ze strategią i modelem biznesowym 3. Kultura korporacyjna 4. Przewidywana sytuacja gospodarcza w 2024 r. Wzrost gospodarczy Rynek pracy Inflacja Polityka pieniężna Rynek kredytowy i depozytowy Sytuacja na rynkach finansowych V. Relacje z pracownikami 1. Kapitał ludzki Zatrudnienie 2. Polityka wynagrodzeń i schematy premiowe Zakres przedmiotowy i podmiotowy polityki wynagrodzeń Zmiany w polityce wynagrodzeń Wynagrodzenie stałe Wynagrodzenie zmienne Zmienne składniki wynagrodzenia Program motywacyjny VII Zasady działania programu System kontroli programu motywacyjnego w 2023 r. Realizacja programu motywacyjnego w 2023 r. Świadczenia socjalne i benefity 3. Elementy polityki kadrowej Polityka rekrutacji Zarządzanie potencjałem pracowników Zarządzanie przez cele Zmiany wynikające z nowelizacji kodeksu pracy Praca hybrydowa Pozostałe zmiany ustawowe 4. Kierunki rozwoju HR 5. Szkolenia i rozwój VI. Relacje z klientami 1. Zarządzanie jakością obsługi i doświadczeniem klienta 2. Zarządzanie reklamacjami 3. Obsługa bez barier i dostępność cyfrowa Obsługa bez barier Oddziały bez barier Kanały zdalne bez barier Komunikacja bez barier „Różnosprawni” 4. Rozwiązania w zakresie Customer Relationship Management VII. Relacje z inwestorami 1. Relacje inwestorskie w Santander Bank Polska S.A. 2. Kapitał zakładowy, akcjonariat i notowania akcji Struktura akcjonariatu w 2023 r. i akcjonariusz dominujący Akcjonariusz kontrolujący 3. Kurs akcji Santander Bank Polska S.A. na tle rynku 4. Dywidenda Polityka dywidendowa i podział zysku w 2023 r. Dywidenda z zysku netto za 2022 Podjęcie przez Zarząd Santander Bank Polska S.A. decyzji o wypłacie zaliczki na poczet dywidendy Dywidenda w 2022 r. 5. Ocena wiarygodności finansowej Santander Bank Polska S.A. Oceny ratingowe agencji Fitch Ratings Oceny ratingowe agencji Moody’s Investors Service VIII. Relacje z otoczeniem zewnętrznym 1. Odpowiedzialna Bankowość / Strategia ESG 2. Wpływ działalności operacyjnej na środowisko Emisje gazów cieplarnianych 3. Komunikacja z interesariuszami Relacje z interesariuszami Raport ESG Komunikacja marketingowa Obietnica marki Przesłanie komunikacji marketingowej Kampanie marketingowe Kampanie ATL wizerunkowe Kampanie produktowe ATL dla klienta indywidualnego i MŚP Kampanie radiowe Media społecznościowe 4. Zaangażowanie społeczne Najważniejsze projekty sponsorskie w 2023 r. IX. Rozwój działalności biznesowej w 2023 r. 1. Struktura zarządzania biznesem w Grupie Struktura operacyjna Sprawozdawczość wg segmentów działalności 2. Rozwój działalności biznesowej Santander Bank Polska S.A. i niebankowych spółek zależnych 2.1. Pion Bankowości Detalicznej Główne kierunki rozwoju Segment małych i średnich przedsiębiorstw (MŚP) 2.2. Pion Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej Główne kierunki działań 2.3. Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej Główne kierunki działań Transformacja Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej Transformacja biznesu Zrównoważone transakcje Działalność wybranych obszarów 3. Rozwój działalności Grupy Santander Consumer Bank S.A. Priorytety strategiczne Rozwój wybranych obszarów biznesowych Bankowości Detalicznej Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej Santander Consumer Kredyty gotówkowe Kredyty hipoteczne Kredyty hipoteczne cd. Konta osobiste i produkty towarzyszące, w tym: Karty płatnicze Produkty depozytowe i inwestycyjne, w tym:  Depozyty  Fundusze inwestycyjne Biuro Maklerskie Biuro Maklerskie (cd.) Bancassurance Private Banking X. Rozwój organizacyjny i infrastrukturalny 1. Zmiany organizacyjne w Santander Bank Polska S.A. Model pracy hybrydowej Optymalizacje struktury organizacyjnej Metodyka pracy Agile w Santander Bank Polska S.A. 2. Struktura organizacyjna Santander Consumer Bank S.A. 3. Zmiany w składzie Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. 4. Zmiany w portfelu inwestycji kapitałowych Wybrane inwestycje w portfelu inwestycyjnych aktywów finansowych Konwersja akcji uprzywilejowanych Visa Inc. serii C Wybrane umowy Umowa z International Finance Corporation Transakcja sekurytyzacji 5. Rozwój kanałów dystrybucji Santander Bank Polska S.A. Stacjonarne kanały dystrybucji Sieć pośredników Bankomaty Kanały zdalne E-commerce Baza klientów aktywnych w kanałach cyfrowych 6. Rozwój kanałów dystrybucji Santander Consumer Bank S.A. 7. Rozwój IT Rozwój zasobów IT Główne kierunki rozwoju IT Najważniejsze projekty IT Kontynuacja procesu transformacji cyfrowej Osiągnięcia w zakresie innowacyjności oraz badań i rozwoju 8. Nakłady inwestycyjne XI. Sytuacja finansowa w 2023 r. 1. Skonsolidowany rachunek zysków i strat Struktura zysku Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. przed opodatkowaniem Porównywalność okresów w skonsolidowanym rachunku zysków i strat Podsumowanie czynników kształtujących zysk Grupy w okresie w 2023 r. Struktura podmiotowa zysku Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. przed opodatkowaniem Santander Bank Polska S.A. (jednostka dominująca Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A.) Jednostki zależne Grupa SCB S.A. Pozostałe spółki zależne Składowe zysku Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. przed opodatkowaniem Dochody ogółem Wynik z tytułu odsetek Wynik z tytułu prowizji Dochody pozaodsetkowe i pozaprowizyjne Odpisy z tytułu oczekiwanych strat kredytowych Koszty ogółem Koszty pracownicze Koszty działania Obciążenie podatkowe i pozostałe 2. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Skonsolidowane aktywa Składniki skonsolidowanych aktywów w ujęciu analitycznym Portfel kredytowy Skonsolidowane zobowiązania i kapitały w ujęciu analitycznym Baza depozytowa Struktura podmiotowa środków depozytowych Struktura terminowa środków depozytowych 3. Wybrane wskaźniki finansowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. 4. Jednostkowy rachunek zysków i strat Porównywalność okresów Składowe dochodów ogółem Santander Bank Polska S.A. Wynik z tytułu odsetek Wynik z tytułu prowizji Pozostałe dochody Składowe przychodów pozaodsetkowych i pozaprowizyjnych Santander Bank Polska S.A. Odpisy z tytułu oczekiwanych strat kredytowych Koszty pracownicze i koszty działania Santander Bank Polska S.A. 5. Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej Należności od klientów i zobowiązania wobec klientów 6. Wybrane wskaźniki Santander Bank Polska S.A. 7. Dodatkowe informacje finansowe dotyczące Santander Bank Polska S.A. i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Transakcje z podmiotami powiązanymi Transakcje wzajemne z podmiotem dominującym Pozycje pozabilansowe Gwarancje i instrumenty pochodne Opis udzielonych gwarancji Wszczęte postępowania sądowe Wartość zabezpieczeń 8. Czynniki, które mogą mieć wpływ na wyniki finansowe w perspektywie kolejnego roku XII. Zarządzanie ryzykiem i kapitałem 1. Podstawowe zasady i struktura zarządzania ryzykiem Banku i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Podstawowe zasady zarządzania ryzykiem Struktura zarządzania ryzykiem 2. Priorytety w zakresie zarządzania ryzykiem w 2023 r. Wojna w Ukrainie, konflikt na Bliskim Wschodzie, sytuacja makroekonomiczna i inflacja Cyberbezpieczeństwo Ryzyka ESG Orzecznictwo w sprawie kredytów hipotecznych w walucie obcej Reforma indeksów stóp procentowych (Interest Rate Benchmark reform) 3. Istotne czynniki ryzyka przewidywane w przyszłości 4. Zarządzanie ryzykiem kredytowym Ryzyko kredytowe Polityka kredytowa Proces zarządzania ryzykiem kredytowym Realizacja Rekomendacji R Dywersyfikacja portfela kredytowego Jakość portfela kredytowego 5. Zarządzanie ryzykiem rynkowym i ryzykiem płynności Ryzyko rynkowe Zarządzanie ryzykiem rynkowym Identyfikacja i ocena ryzyka rynkowego Instrumenty finansowe w procesie zarządzania ryzykiem rynkowym i pozostałymi rodzajami ryzyka Ryzyko płynności Zarządzanie ryzykiem płynności Identyfikacja i ocena ryzyka płynności 6. Zarządzanie ryzykiem operacyjnym 7. Zarządzanie ryzykiem ESG Ryzyko związane z klimatem Ryzyka fizyczne Ryzyka transformacyjne Odpowiedzialność za zarządzanie ryzykiem ESG 8. Zarządzanie ryzykiem prawnym i regulacyjnym (braku zgodności) Zarządzanie ryzykiem prawnym Zarządzanie ryzykiem reputacji 9. Zarządzanie kapitałem Wprowadzenie Polityka kapitałowa Kapitał regulacyjny Kapitał wewnętrzny Zobowiązania podporządkowane XIII. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w 2023 r. 1. Stosowanie zasad ładu korporacyjnego w Santander Bank Polska S.A. Dobre praktyki spółek notowanych na GPW 2021 Zasady ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych Rekomendacja Z dotycząca ładu wewnętrznego w bankach wydana przez Komisję Nadzoru Finansowego Kodeks etyki bankowej Regulacje wewnętrzne 2. Papiery wartościowe emitenta Struktura kapitału zakładowego Zgodnie z informacjami posiadanymi przez Zarząd, w okresie między zamknięciem roku obrotowego 2023 r. a akceptacją do publikacji „Raportu rocznego Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2023 rok” nie odnotowano zmian w akcjonariacie Banku w z... Planowany odkup akcji w związku z Programem Motywacyjnym VII 3. Zasady dotyczące zmiany Statutu Santander Bank Polska S.A. 4. Organy Banku Walne Zgromadzenie Sposób działania i uprawnienia Walnego Zgromadzenia Walne Zgromadzenia zwołane w 2023 r. Zasadnicze uprawnienia akcjonariuszy i sposób ich wykonywania Rada Nadzorcza Zasady działania Rady Nadzorczej Skład, sposób powoływania i odwoływania Rady Nadzorczej Kompetencje Rady Nadzorczej Wybrane formy komunikowania się z akcjonariuszami Ocena adekwatności regulacji dotyczących Rady Nadzorczej Ocena efektywności oraz skuteczności działania Rady Nadzorczej Ocena odpowiedniości Działalność Rady Nadzorczej w 2023 roku Skład Rady Nadzorczej Profile Członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. Komitety Rady Nadzorczej Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności Komitet ds. Ryzyka Komitet Nominacji Komitet Wynagrodzeń Zarząd Zasady powoływania i odwoływania osób zarządzających Uprawnienia osób zarządzających Zasady działania Zarządu Ocena adekwatności regulacji dotyczących Zarządu Ocena efektywności oraz skuteczności działania Zarządu Skład Zarządu Ocena odpowiedniości, wiedza i umiejętności w kwestiach związanych ze zrównoważonym rozwojem Profile Członków Zarządu Santander Bank Polska S.A. 5. Zarządzanie kwestiami ESG, w tym ryzykiem ESG 6. Polityka wynagrodzeń Wynagrodzenie personelu nadzorczego i zarządczego Wynagrodzenie Rady Nadzorczej Przepisy wewnętrzne regulujące wynagrodzenie osób nadzorujących Zasady wynagradzania Wysokość wynagrodzeń Wynagrodzenie członków Zarządu Przepisy wewnętrzne regulujące wynagrodzenie osób zarządzających Umowy między Santander Bank Polska S.A. a osobami zarządzającymi Wynagrodzenie stałe Wynagrodzenie zmienne Program Motywacyjny VII Akcje Banku w posiadaniu Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Relacja między wynagrodzeniem członków Zarządu i kluczowych menedżerów a długoterminowymi celami biznesowymi i finansowymi spółki 7. Pozostałe transakcje wzajemne z personelem zarządczym Kredyty i pożyczki 8. Polityka różnorodności Fundamenty postawy wspierającej różnorodność Ponadto, Bank znalazł się w zestawieniu najbardziej zaawansowanych pracodawców w Polsce, jeśli chodzi o różnorodność i inkluzywność. Zestawienie to powstało w wyniku badania Diversity IN Check, sprawdzającego poziom dojrzałości organizacji w zarządzan... Polityka różnorodności w odniesieniu do organów nadzorujących i zarządzających 9. System kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w sprawozdawczości finansowej Cel systemu kontroli wewnętrznej Organizacja i funkcjonowanie systemu kontroli wewnętrznej Mechanizmy kontrolne w procesach sprawozdawczości finansowej 10. Audytor zewnętrzny Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych Procedura wyboru audytora zewnętrznego Usługi dozwolone niebędące badaniem Wynagrodzenie audytora zewnętrznego XIV. Oświadczenie nt. informacji niefinansowych za 2023 r. 1. Model biznesowy, strategia i kluczowe wskaźniki efektywności 1.1. Model biznesowy 1.2. Proces budowania wartości 1.3. Strategia rozwoju Strategia Grupy Santander Bank Polska S.A. na lata 2024-2026 Strategia Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. powstała w duchu realizacji potrzeb nowoczesnej organizacji. Jej filarem jest kierunek Total Doświadczenie, w którym skupiamy się na maksymalizacji dostarczania doświadczeń klientów oraz pracownik... 2. Odpowiedzialna bankowość 2.1. Filary odpowiedzialnej bankowości w Santander Bank Polska S.A. 2.2. Nasze polityki i kluczowe regulacje dotyczące obszarów ESG Najważniejsze osiągnięcia ESG w 2023 r. 3. System zarządzania ryzykiem 3.1. Zarządzanie ryzykiem społecznym, środowiskowym i zmian klimatycznych 4. Polityki dotyczące zagadnień środowiskowych i wyniki ich stosowania 4.1. Strategia klimatyczna Grupy Banco Santander S.A. i globalna strategia Net Zero 4.2. Zielone finanse Ujawnienia związane z rozporządzeniem 2020/852 Zakres ujawnień taksonomicznych Kluczowe taksonomiczne wskaźniki wyników Formularze prezentujące kalkulację wskaźnika GAR Ujawnienia ilościowe w zakresie dwóch celów klimatycznych Zasady przyjęte w procesie analizy taksonomicznej na potrzeby raportowania GAR za 2023 r. Identyfikacja klientów podlegających pod NFRD i zasady ogólne Ocena kwalifikowalności do systematyki ekspozycji klientów NFRD Ocena zgodności z systematyką ekspozycji wobec klientów NFRD Ocena kwalifikowalności i zgodności z systematyką gospodarstw domowych Jednostki samorządu terytorialnego Ujawnienie dobrowolne Informacja nt. transakcji spółek celowych Pozostałe ujawnienia jakościowe związane z Taksonomią UE Charakter i cel działalności gospodarczej zgodnej z systematyką oraz rozwój działalności gospodarczej zgodnej z systematyką Zgodność z rozporządzeniem (UE) 2020/852 strategii biznesowej przedsiębiorstwa finansowego, procesy projektowania produktów oraz współpraca z klientami i kontrahentami Informacje dodatkowe i uzupełniające dotyczące strategii przedsiębiorstwa finansowego oraz wagi finansowania działalności gospodarczej zgodnej z systematyką w ogólnej działalności przedsiębiorstw 4.3. Wpływ działalności operacyjnej na środowisko Emisje gazów cieplarnianych Pozostałe wskaźniki środowiskowe 5. Polityki dotyczące zagadnień przeciwdziałania korupcji i wyniki ich stosowania 5.1. Etyka Konflikty interesów Przeciwdziałanie korupcji 6. Polityki dotyczące zagadnień poszanowania praw człowieka i wyniki ich stosowania 6.1. Prawa człowieka 6.2. Zrównoważony łańcuch dostaw 7. Polityki dotyczące zagadnień pracowniczych i wyniki ich stosowania 7.1. Elementy polityki kadrowej Polityka rekrutacji Zarządzanie przez cele Polityka wynagrodzeń i schematy premiowe Zakres przedmiotowy i podmiotowy polityki wynagrodzeń Wynagrodzenia stałe Zmienne składniki wynagrodzenia Świadczenia socjalne i benefity 7.2. Najważniejsze inicjatywy kadrowe w 2023 r. 8. Polityka dotycząca różnorodności i wyniki jej stosowania 8.1. Fundamenty postawy wspierającej różnorodność 9. Polityka zarządzania doświadczeniami klientów 10. Polityki dotyczące zagadnień społecznych i wyniki ich stosowania 10.1. Najważniejsze projekty sponsorskie w 2023 r. 10.2. Fundacja Santander Bank Polska Działalność Fundacji w 2023 r. Program stypendialny Klub Płomyka Podwójna Moc Pomagania Zaangażowanie społeczne pracowników 10.3. Wydatki na cele społeczne i pozostałe XV. Oświadczenie Zarządu Prawdziwość i rzetelność prezentowanych sprawozdań Wybór firmy audytorskiej Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 2 SPIS TREŚCI I. Przegląd działalności Banku i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. 5 1. Uwagi wstępne ......................................................................................................................................................................................................... 5 2. Najważniejsze osiągnięcia ........................................................................................................................................................................................ 5 3. Podstawowe dane finansowe i biznesowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za lata 2019-2023.................................................. 7 4. Najważniejsze uwarunkowania zewnętrzne ........................................................................................................................................................... 8 5. Wydarzenia korporacyjne ......................................................................................................................................................................................... 8 II. Podstawowe informacje o Banku i Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. 11 1. Historia, struktura własnościowa kapitału zakładowego i zakres działalności .................................................................................................... 11 2. Struktura Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. .................................................................................................................................... 16 III. Sytuacja makroekonomiczna w 2023 r. 18 IV. Strategia rozwoju 22 1. Misja, wizja, wartości i cele strategii ...................................................................................................................................................................... 22 2. Ambicje i efekty działań strategicznych w latach 2021-2023 ............................................................................................................................... 27 3. Kultura korporacyjna ............................................................................................................................................................................................... 31 4. Przewidywana sytuacja gospodarcza w 2024 r. .................................................................................................................................................... 33 V. Relacje z pracownikami 34 1. Kapitał ludzki ........................................................................................................................................................................................................... 34 2. Polityka wynagrodzeń i schematy premiowe ........................................................................................................................................................ 35 3. Elementy polityki kadrowej .................................................................................................................................................................................... 39 4. Kierunki rozwoju HR ................................................................................................................................................................................................ 40 5. Szkolenia i rozwój ................................................................................................................................................................................................... 42 VI. Relacje z klientami 44 1. Zarządzanie jakością obsługi i doświadczeniem klienta ....................................................................................................................................... 44 2. Zarządzanie reklamacjami ...................................................................................................................................................................................... 46 3. Obsługa bez barier i dostępność cyfrowa .............................................................................................................................................................. 46 4. Rozwiązania w zakresie Customer Relationship Management ............................................................................................................................ 47 VII. Relacje z inwestorami 48 1. Relacje inwestorskie w Santander Bank Polska S.A. .............................................................................................................................................. 48 2. Kapitał zakładowy, akcjonariat i notowania akcji .................................................................................................................................................. 48 3. Kurs akcji Santander Bank Polska S.A. na tle rynku ............................................................................................................................................... 49 4. Dywidenda .............................................................................................................................................................................................................. 50 5. Ocena wiarygodności finansowej Santander Bank Polska S.A. ............................................................................................................................. 51 VIII. Relacje z otoczeniem zewnętrznym 53 1. Odpowiedzialna Bankowość / Strategia ESG ......................................................................................................................................................... 53 2. Wpływ działalności operacyjnej na środowisko .................................................................................................................................................... 53 3. Komunikacja z interesariuszami ............................................................................................................................................................................. 54 4. Zaangażowanie społeczne ...................................................................................................................................................................................... 57 IX. Rozwój działalności biznesowej w 2023 r. 57 1. Struktura zarządzania biznesem w Grupie ............................................................................................................................................................ 57 2. Rozwój działalności biznesowej Santander Bank Polska S.A. i niebankowych spółek zależnych ........................................................................ 60 3. Rozwój działalności Grupy Santander Consumer Bank S.A. .................................................................................................................................. 72 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 3 X. Rozwój organizacyjny i infrastrukturalny 75 1. Zmiany organizacyjne w Santander Bank Polska S.A. ........................................................................................................................................... 75 2. Struktura organizacyjna Santander Consumer Bank S.A. ...................................................................................................................................... 77 3. Zmiany w składzie Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. ..................................................................................................................... 78 4. Zmiany w portfelu inwestycji kapitałowych .......................................................................................................................................................... 78 5. Rozwój kanałów dystrybucji Santander Bank Polska S.A. ..................................................................................................................................... 80 6. Rozwój kanałów dystrybucji Santander Consumer Bank S.A. ............................................................................................................................... 83 7. Rozwój IT ................................................................................................................................................................................................................. 83 8. Nakłady inwestycyjne ............................................................................................................................................................................................. 87 XI. Sytuacja finansowa w 2023 r. 88 1. Skonsolidowany rachunek zysków i strat .............................................................................................................................................................. 88 2. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej ........................................................................................................................................... 99 3. Wybrane wskaźniki finansowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. ............................................................................................... 104 4. Jednostkowy rachunek zysków i strat .................................................................................................................................................................. 105 5. Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej .............................................................................................................................................. 110 6. Wybrane wskaźniki Santander Bank Polska S.A. ................................................................................................................................................. 112 7. Dodatkowe informacje finansowe dotyczące Santander Bank Polska S.A. i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. ......................... 112 8. Czynniki, które mogą mieć wpływ na wyniki finansowe w perspektywie kolejnego roku ................................................................................ 114 XII. Zarządzanie ryzykiem i kapitałem 115 1. Podstawowe zasady i struktura zarządzania ryzykiem Banku i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. ............................................. 115 2. Priorytety w zakresie zarządzania ryzykiem w 2023 r. ....................................................................................................................................... 117 3. Istotne czynniki ryzyka przewidywane w przyszłości ......................................................................................................................................... 120 4. Zarządzanie ryzykiem kredytowym ..................................................................................................................................................................... 120 5. Zarządzanie ryzykiem rynkowym i ryzykiem płynności ...................................................................................................................................... 130 6. Zarządzanie ryzykiem operacyjnym ..................................................................................................................................................................... 133 7. Zarządzanie ryzykiem ESG .................................................................................................................................................................................... 135 8. Zarządzanie ryzykiem prawnym i regulacyjnym (braku zgodności) ................................................................................................................... 137 9. Zarządzanie kapitałem .......................................................................................................................................................................................... 139 XIII. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w 2023 r. 143 1. Stosowanie zasad ładu korporacyjnego w Santander Bank Polska S.A. ............................................................................................................. 143 2. Papiery wartościowe emitenta ............................................................................................................................................................................. 154 3. Zasady dotyczące zmiany Statutu Santander Bank Polska S.A. .......................................................................................................................... 155 4. Organy Banku ........................................................................................................................................................................................................ 156 5. Zarządzanie kwestiami ESG, w tym ryzykiem ESG .............................................................................................................................................. 180 6. Polityka wynagrodzeń .......................................................................................................................................................................................... 182 7. Pozostałe transakcje wzajemne z personelem zarządczym ............................................................................................................................... 189 8. Polityka różnorodności ......................................................................................................................................................................................... 189 9. System kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w sprawozdawczości finansowej ................................................................................. 192 10. Audytor zewnętrzny .............................................................................................................................................................................................. 194 XIV. Oświadczenie nt. informacji niefinansowych za 2023 r. 198 1. Model biznesowy, strategia i kluczowe wskaźniki efektywności ....................................................................................................................... 198 2. Odpowiedzialna bankowość ................................................................................................................................................................................. 202 3. System zarządzania ryzykiem .............................................................................................................................................................................. 205 4. Polityki dotyczące zagadnień środowiskowych i wyniki ich stosowania ............................................................................................................ 207 5. Polityki dotyczące zagadnień przeciwdziałania korupcji i wyniki ich stosowania .............................................................................................. 243 6. Polityki dotyczące zagadnień poszanowania praw człowieka i wyniki ich stosowania ..................................................................................... 246 7. Polityki dotyczące zagadnień pracowniczych i wyniki ich stosowania ............................................................................................................... 248 8. Polityka dotycząca różnorodności i wyniki jej stosowania .................................................................................................................................. 254 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 4 9. Polityka zarządzania doświadczeniami klientów ................................................................................................................................................ 255 10. Polityki dotyczące zagadnień społecznych i wyniki ich stosowania ................................................................................................................... 257 XV. Oświadczenie Zarządu 265 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 5 I. Przegląd działalności Banku i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. 1. Uwagi wstępne Zakres przedmiotowy sprawozdania Niniejsze „Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r.” obejmuje informacje wymagane zarówno w skonsolidowanym, jak i jednostkowym sprawozdaniu Zarządu z działalności Santander Bank Polska S.A. Wyniki Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. na tle sektora banków komercyjnych Pomimo osłabienia koniunktury w otoczeniu polskiej gospodarki i wysokiej niepewności geopolitycznej, 2023 rok był kolejnym okresem poprawy rentowności polskiego sektora bankowego, co potwierdzają systematycznie rosnące wskaźniki zwrotu z kapitału oraz aktywów. Zgodnie z danymi statystycznymi Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego wynik finansowy netto polskich banków komercyjnych na koniec listopada 2023 r. wyniósł 25,4 mld zł i był wyższy o 158,9% od osiągniętego na koniec listopada 2022 r. Główną przyczyną poprawy wyniku były istotnie wyższe przychody odsetkowe, które wzrosły o 45,1 mld zł, pomimo rozpoczęcia przez NBP we wrześniu 2023 r. cyklu luzowania polityki pieniężnej. W 2023 r. wyniki banków najmocniej ograniczyły dodatkowe rezerwy na ryzyko prawne walutowych kredytów mieszkaniowych, koszty i amortyzacja oraz saldo odpisów na oczekiwane straty kredytowe. Opisane wyżej tendencje rynkowe mają odzwierciedlenie w wynikach Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. W 2023 r. skonsolidowany zysk należny akcjonariuszom jednostki dominującej był wyższy o 72,6% r/r za sprawą wzrostu wyniku z tytułu odsetek o 35,9% r/r. Korzystny wpływ na zyskowność miała też poprawa wyniku z tytułu prowizji (+5,9% r/r) oraz wyniku handlowego, z rewaluacji i na pozostałych instrumentach finansowych (łącznie +197,8 mln zł). Negatywnie oddziaływały natomiast koszty ryzyka prawnego i ugód z tytułu walutowych kredytów hipotecznych (+52,0% r/r) oraz odpisy netto z tytułu oczekiwanych strat kredytowych (+28,5% r/r). W 2023 r. Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. wygenerowała wzrost kluczowych wolumenów biznesowych, w tym należności kredytowych brutto od klientów o 4,3% r/r i zobowiązań wobec klientów o 6,5% r/r. 2. Najważniejsze osiągnięcia EFEKTYWNOŚĆ I BEZPIECZEŃSTWO  Silna pozycja kapitałowa Grupy potwierdzona przez współczynniki kapitałowe na 31 grudnia 2023 r., w tym łączny współczynnik kapitałowy na poziomie 18,56% (19,74% na 31 grudnia 2022 r.).  Wyższa rentowność kapitału własnego (ROE) w stosunku rocznym (20,3% wobec 11,9% na 31 grudnia 2022 r.).  Bezpieczna pozycja płynnościowa. Relacja należności netto od klientów do zobowiązań wobec klientów na poziomie 76,2%. Płynnościowe miary nadzorcze znacząco przewyższające normy regulacyjne.  Ścisły monitoring ryzyka i podejmowanie adekwatnych działań ostrożnościowych.  Poprawa efektywności kosztowej w oparciu o wysoką dynamikę dochodów. Spadek wskaźnika koszty/dochody z 37,9% do 29,5% w ciągu 2023 r.  Dalsza automatyzacja i optymalizacja procesów operacyjnych.  Zwiększanie dostępności, bezawaryjności, wydajności i cyberbezpieczeństwa systemów Grupy. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 6 WOLUMENY BIZNESOWE I JAKOŚĆ AKTYWÓW  Wzrost bazy aktywów ogółem o 7,4% r/r do 276,7 mld zł.  Wzrost depozytów od klientów o 6,5% r/r do 209,3 mld zł przy dynamicznie rosnącej bazie depozytów terminowych (+13,9% r/r) i umiarkowanym przyroście sald na rachunkach bieżących (+3,7% r/r).  Wzrost należności brutto od klientów o 4,3% r/r do 165,2 mld zł, w tym kredytów od podmiotów gospodarczych i sektora publicznego (+5,9% r/r), należności leasingowych (+11,8% r/r) i należności od klientów indywidualnych (+1,9% r/r).  Poprawa jakości portfela należności kredytowych, potwierdzona przez spadek wskaźnika NPL z 5,0% na 31 grudnia 2022 r. do 4,6% na 31 grudnia 2023 r.  Wzrost zannualizowanej marży odsetkowej netto z poziomu 4,31% za 2022 r. do 5,39% za 2023 r. przy wsparciu wolumenów biznesowych.  Wzrost dochodów netto z tytułu prowizji (+5,9 % r/r) dzięki wyższym dochodom z działalności bankowej oraz z rynku giełdowego i funduszy inwestycyjnych.  Wzrost liczby transakcji realizowanych przez bankowość mobilną w skali roku (+27,1% r/r) oraz jej udziału w zdalnej sprzedaży kredytów. KLIENCI I SPOŁECZNOŚCI  7,5 mln klientów Santander Bank Polska S.A. i Santander Consumer Bank S.A., w tym 3,6 mln lojalnych klientów.  Wzrost liczby rachunków klientów o 5,3% do 6,6 mln, w tym 3,7 mln otwartych Kont Santander.  4,2 mln klientów cyfrowych obu banków, w tym 3,0 mln klientów bankowości mobilnej.  Dalsza automatyzacja, robotyzacja, optymalizacja i upraszczanie procesów operacyjnych.  Kontynuacja projektów IT poprawiających doświadczenia klientów i pracowników.  Kontynuacja oferty promocyjnej dla obywateli ukraińskich.  Realizacja działań na rzecz zrównoważonego rozwoju i promowania kultury cyberbezpieczeństwa.  Rozszerzanie funkcjonalności kanałów zdalnych, m.in. płatności natychmiastowe na platformie One Trade Portal, nowa aplikacja Santander mobile (zmiana wyglądu, nowe funkcje i lepsze możliwości personalizacji).  Pierwsza edycja konkursu grantowego dla samorządów „Razem dla eko-zmiany” , finansującego stacje ładowania pojazdów elektrycznych. OTRZYMANE NAGRODY  Certyfikat „Równa Firma 2023” Forbes Women za promocję różnorodności i zgodność z Kodeksem dobrych praktyk.  Najlepsza aplikacja mobilna dla firm według SME Banking Club.  Eurobuild Award – zajęcie po raz trzeci z rzędu 1. miejsca w kategorii „Financing Provider of the Year, CEE” w ramach nagród przyznawanych przez magazyn „Eurobuild CEE” zajmujący się inwestycjami n a rynku nieruchomości.  Tytuł „Najlepszego Banku w Polsce” przyznany przez międzynarodowy magazyn branżowy Euromoney w konkursie „Euromoney Awards for Excellence” w oparciu o ocenę oferty dla klienta (jej innowacyjność i propozycję produktową), szybkość reakcji na potrzeby klientów oraz wyniki sprzedaży.  1. miejsce w międzynarodowym konkursie „Euromoney Awards for Excellence” w kategorii „Najlepszy Bank w Polsce dla firm” („Best Bank for SMEs in Poland”).  1. miejsce w rankingu Forbesa (za jakość oferty i obsługi firm) i 3 miejsce w rankingu Newsweeka (za jakość oferty i obsługę klientów indywidualnych) w oparciu o badania jakości obsługi metodą mystery shopper.  „The Best Annual Report 2022” – nagroda „Best of the Best” za raport roczny Santander Bank Polska S.A. oraz nagroda specjalna za najlepszy raport zrównoważonego rozwoju.  „Złoty Listek CSR” - odznaczenie przyznawane przez tygodnik „Polityka” firmom, dla których zrównoważony rozwój jest kluczowym elementem strategicznych działań w biznesie i w relacjach z interesariuszami.  Certyfikat „Great Place To Work” odzwierciedla wysoką ocenę pracowniczą pod kątem przyjaznego miejsca pracy.  Tytuł „Gwiazdy Bankowości” za całokształt działalności w konkursie organizowanym przez Dziennik „ Gazetę Prawną” wspólnie z PwC w oparciu o ankietę dot. innowacji i ESG.  Wyróżnienie „Diversity IN Check ” dla pracodawców najbardziej zaawansowanych w zarządzaniu różnorodnością i inkluzywnością w Polsce (przyznane Bankowi po raz trzeci)  3. miejsce w kategorii „Złoty Bank” za najlepszą wielokanałową jakość obsługi w rankingu „Złoty Bankier 2023” organizowanym przez Bankier.pl i Puls Biznesu. Nagrodzono także konto osobiste, kredyt gotówkowy i kartę płatniczą.  Michał Gajewski „Bankowcem Roku 2023” w rankingu „Bankowiec Roku” magazynu „Forbes ” przeprowadzonym m.in. w oparciu o 14 wskaźników wzrostu, rentowności i bezpieczeństwa.  Wyróżnienie w konkursie „Etyczna firma”, nagradzającym organizacje kierujące się normami etycznymi , zasadami uczciwej konkurencji, szanującymi partnerów biznesowych oraz podejmującymi działania na rzecz społeczeństwa i dbającymi o dobre relacje wewnątrz organizacji.  Certyfikat „Top Employer 2023” otrzymany w styczniu 2023 r. od Top Employers Institute na podstawie wyników ankiety dotyczącej najlepszych praktyk HR.  1. miejsce i „Złote Godło” w kategorii „Firmy obsługujące PPK” – przyznane po raz trzeci Santander TFI S.A. przez Strefę Gospodarki.  Nagrody Alfa dla najlepszych funduszy inwestycyjnych w 2022 roku przyznane przez branżowy portal Analizy Online 6 subfunduszom Santander TFI i spółce Santander TFI S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 7 3. Podstawowe dane finansowe i biznesowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za lata 2019-2023 Podstawowe dane finansowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za pięć ostatnich lat Wybrane wielkości z rachunku zysku i strat 2023 2022 1) 2021 2) 2020 2019 Zmiana r/r (2023/2022) Dochody ogółem mln zł 15 992,3 12 381,5 9 141,6 8 647,3 9 462,1 29,2% Koszty ogółem mln zł (4 715,0) (4 697,7) (3 988,3) (4 488,0) (4 466,3) 0,4% Odpisy netto z tytułu oczekiwanych strat kredytowych mln zł (1 149,4) (894,7) (1 124,2) (1 762,8) (1 219,4) 28,5% Zysk przed opodatkowaniem mln zł 6 850,0 4 353,0 2 057,8 1 880,9 3 244,6 57,4% Zysk należny udziałowcom Santander Bank Polska S.A. mln zł 4 831,1 2 799,1 1 111,7 1 037,2 2 138,3 72,6% Wybrane wielkości bilansowe 31.12.2023 31.12.2022 31.12.2021 1) 31.12.2020 31.12.2019 Zmiana r/r (2023/2022) Aktywa ogółem mln zł 276 651,9 257 517,2 243 017,3 228 748,9 209 476,2 7,4% Kapitały razem mln zł 33 691,0 28 465,3 27 213,6 28 658,0 26 979,5 18,4% Należności netto od klientów mln zł 159 520,0 152 508,7 146 391,3 141 998,8 143 402,6 4,6% Zobowiązania wobec klientów mln zł 209 277,4 196 496,8 185 373,5 171 522,3 156 480,3 6,5% Wybrane wielkości pozabilansowe 31.12.2023 31.12.2022 31.12.2021 1) 31.12.2020 31.12.2019 Zmiana r/r (2023/2022) Aktywa netto funduszy inwestycyjnych 3) mld zł 18,9 12,3 17,6 16,2 16,9 53,7% Wybrane wskaźniki 4) 31.12.2023 31.12.2022 2021 1) 2020 2019 Zmiana r/r (2023/2022) Koszty/dochody % 29,5% 37,9% 43,6% 51,9% 47,2% -8,4 p.p. Łączny współczynnik kapitałowy % 18,56% 19,74% 19,05% 20,42% 17,07% -1,2 p.p. ROE % 20,3% 11,9% 4,7% 4,4% 9,7% 8,4 p.p. Podstawowy zysk na akcję zł 47,28 27,4 10,9 10,2 21,0 19,88 Wartość księgowa na akcję zł 329,69 278,56 266,3 280,4 264,3 51,13 Wskaźnik kredytów niepracujących % 4,6% 5.0% 5,0% 5,8% 5,2% -0,4 p.p. Wskaźnik kosztu ryzyka kredytowego % 0,72% 0,59% 0,76% 1,21% 0,85% 0,13 p.p. Kredyty/depozyty % 76,2% 77,6% 79,0% 82,8% 91,6% -1,4 p.p. Podstawowe dane niefinansowe Grupy Santander Bank Polska S.A. za pięć ostatnich lat Wybrane dane niefinansowe 2023 2022 2021 1) 2020 2019 Zmiana r/r (2023/2022) Liczba akcji szt. 102 189 314 102 189 314 102 189 314 102 189 314 102 088 305 0,0 Wypłacona dywidenda 5) zł 23,3 2,7 2,16 - 19,7 20,6 Użytkownicy bankowości elektronicznej 6) mln 6,4 6,3 5,7 5,4 4,4 0,1 Aktywni klienci cyfrowi 7) mln 4,2 3,6 3,2 2,9 2,5 0,6 Aktywni klienci bankowości mobilnej mln 3,0 2,7 2,4 2,0 1,6 0,3 Karty płatnicze debetowe mln 4,8 4,6 4,4 4,3 4,2 0,2 Karty płatnicze kredytowe mln 0,9 0,9 1,1 1,2 1,3 0,0 Baza klientów mln 7,5 7,4 7,2 7,1 7,2 0,1 Sieć oddziałów lokalizacje 369 385 450 562 665 -16 Strefy Santander i stanowiska zewnętrzne lokalizacje 17 16 13 12 10 1 Placówki partnerskie lokalizacje 421 433 435 380 317 -12 Zatrudnienie etaty 11 471 11 309 11 323 12 616 13 579 162 1) Zgodnie z zaleceniem KNF w IV kwartale 2023 r. Santander Bank Polska S.A. usunął retrospektywnie skutki dokonanej w 2022 r. reklasyfikacji posiadanych aktywów finansowych, ponownie klasyfikując portfel wybranych obligacji jako składnik aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody. Cofnięcie reklasyfikacji spowodowało zmniejszenie dłużnych inwestycyjnych aktywów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie o 12 343,3 mln zł wg stanu na 31 grudnia 2022 r. oraz zwiększenie dłużnych inwestycyjnych aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody o kwotę 10 306,3 mln zł. Jednocześnie rozpoznano aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w wysokości 387,0 mln zł. Całkowity wpływ na sprawozdanie z sytuacji finansowej był ujemny i wyniósł 1 650 mln zł. 2) Począwszy od 1 stycznia 2022 r. Grupa zmieniła zasady polityki rachunkowości w zakresie ujęcia ryzyka prawnego portfela kredytów hipotecznych w walutach obcych, które obecnie wycenia i prezentuje w oparciu o MSSF 9 (zamiast MSR 37). Grupa pomniejsza wartość bilansową brutto kredytów hipotecznych zgodnie z MSSF 9, a w przypadku braku ekspozycji lub jej niewystarczającej wartości na pokrycie szacowanej rezerwy ewidencjonuje ją zgodnie z MSR 37. 3) Aktywa zgromadzone w funduszach inwestycyjnych zarządzanych przez Santander Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. 4) Definicje wskaźników zawartych w powyższej tabeli zaprezentowano w rozdz. XI „Sytuacja finansowa w 2023 r.” w części 3 „Wybrane wskaźniki finansowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A.”. 5) Informacje nt. dywidendy zawarte są w rozdz. VII „Relacje z inwestorami”. 6) Zarejestrowani klienci z aktywnym dostępem do usług bankowości internetowej i mobilnej Santander Bank Polska S.A. i Santander Consumer Bank S.A. 7) Aktywni klienci serwisu bankowości elektronicznej Santander Bank Polska S.A. i Santander Consumer Bank S.A., którzy w ostatnim miesiącu okresu sprawozdawczego przynajmniej raz skorzystali z serwisu. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 8 4. Najważniejsze uwarunkowania zewnętrzne Kluczowe czynniki makroekonomiczne wpływające na finansowe i biznesowe wyniki działalności Grupy Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. Wzrost gospodarczy  Brak wyraźnego odbicia aktywności gospodarczej w I półroczu. Utrzymująca się słaba koniunktura w Europie negatywnie rzutująca na polski eksport. Rynek pracy  Stopa bezrobocia na rekordowo niskim poziomie. Dalszy dwucyfrowy wzrost płac. Inflacja  Nadspodziewanie szybkie cofanie się inflacji, zarówno w zakresie cen paliw, nośników energii, jak i żywności.  Inflacja bazowa również spadała, choć stopniowo. Polityka monetarna  Duża obniżka stóp przez NBP we wrześniu będąca zaskoczeniem dla rynków. Nakreślanie perspektywy dalszych obniżek przez członków RPP w miarę kontynuacji spadku inflacji, a w listopadzie i grudniu radykalny zwrot w nastawieniu i zatrzymanie obniżek stóp. Polityka fiskalna  Wyniki budżetu państwa gorsze niż rok wcześniej. Bardzo niskie dochody w relacji do PKB. Średni wzrost dochodów z VAT przez większość roku rzędu jedynie kilku procent mimo wysokiej inflacji i przywrócenia stawki VAT na energię.  Projekt budżetu na 2024 r. pokazał wyższą przewidywaną realizację deficytu sektora finansów publicznych w 2023 r. (5,2%) i duży deficyt (4,5%) oraz wyraźny przyrost długu publicznego w 2024 r. Rynek kredytowy  Bezpieczny Kredyt 2% zaktywizował gospodarstwa domowe i doprowadził do rekordowych poziomów sprzedaży kredytów hipotecznych w skali miesiąca pod koniec 2023 r., a w trakcie roku ożywił się też kredyt konsumpcyjny. Rynki finansowe  Duża zmienność na rynkach długu w związku z przesuwaniem się oczekiwań dot. perspektyw inflacji i polityki pieniężnej na świecie, zaniepokojenie rynków rosnącą rentownością obligacji USA, zawirowania w wycenie obniżek stóp procentowych w Polsce po zaskoczeniu wrześniową decyzją RPP, ruchy wskutek zapowiedzi rekordowych potrzeb pożyczkowych Polski w przyszłym roku.  Wyraźne umocnienie złotego w I połowie roku, również na tle innych walut wschodzących, później stabilność waluty mimo zmiennych nastrojów globalnych i EUR/ USD schodzącego najniżej w tym roku; wyraźna wyprzedaż PLN wobec wrześniowej obniżki stóp przez RPP, ale też istotne umocnienie złotego na wyniku wyborów parlamentarnych w Polsce. 5. Wydarzenia korporacyjne Istotne wydarzenia korporacyjne w okresie sprawozdawczym do daty publikacji raportu za 2023 r. Walne Zgromadzenia  Do daty publikacji raportu za 2023 r. zwołano następujące Walne Zgromadzenia Santander Bank Polska S.A.  Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie (NWZ) z dnia 12 stycznia 2023 r., które upoważniło Zarząd Banku do nabywania akcji własnych w celu realizacji Programu Motywacyjnego VII oraz utworzyło kapitał rezerwowy na ten cel. NWZ wprowadziło także niezbędne zmiany do Uchwały nr 30 ZWZ z dnia 27 kwietnia 2022 r. ws. zasad działania aktywnego programu motywacyjnego, dokonało oceny skuteczności Rady Nadzorczej Banku i przedstawiło zmiany wprowadzone przez Radę Nadzorczą do Polityki oceny odpowiedniości członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. oraz do Regulaminu Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A.  Zwyczajne Walne Zgromadzenie (ZWZ) z dnia 19 kwietnia 2023 r., które oprócz rutynowych uchwał zatwierdziło zmiany do Statutu Banku oraz utworzenie kapitału rezerwowego z przeznaczeniem na nabycie akcji własnych w ramach kontynuacji Programu Motywacyjnego VII, a także upoważniło Zarząd do ich nabywania. ZWZ dokonało podziału zysku za 2022 r. zgodnie z opisaną poniżej rekomendacją Zarządu oraz poinformowało o przebiegu procesu odkupu akcji własnych.  NWZ z dnia 20 lipca 2023 r., podczas którego przyjęto wyniki oceny zbiorowej Rady Nadzorczej i oceny odpowiedniości indywidualnej p. Adama Celińskiego jako kandydata na Członka Rady Nadzorczej. Walne Zgromadzenie powołało Radę Nadzorczą na nową kadencję (z udziałem p. Adama Celińskiego). Ustaliło ponadto wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej i zaprezentowało zmiany wprowadzone do Regulaminu Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A.  NWZ z dnia 11 stycznia 2024 r., które dokonało zmiany uchwały ZWZ z dnia 19 kwietnia 2023 r. upoważniającej Zarząd Banku do nabywania (odkupu) akcji własnych w celu realizacji Programu Motywacyjnego VII , wyznaczając nową maksymalną wartość dopuszczalnego przedziału cenowego nabywanych akcji własnych. Wprowadziło także zmiany do Statutu Banku i zaprezentowało zmiany do Regulaminu Rady Nadzorczej. Wpisanie do Krajowego Rejestru Sądowego zmian Statutu przyjętych przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie  Zarejestrowanie w dniu 15 maja 2023 r. przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego zmian w Statucie Banku, które zostały zatwierdzone przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku z dnia 19 kwietnia 2023 r.:  Dodanie zapisu, iż wykup lub odkup akcji własnych oraz ich umorzenie wymaga zgody Komisji Nadzoru Finansowego (KNF).  Zmiana postanowienia dotyczącego warunków ważności uchwał podejmowanych w trybie pisemnym (obecnie są to: powiadomienie wszystkich członków o treści projektu oraz uczestnictwo co najmniej połowy członków w podejmowaniu uchwały). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 9 Istotne wydarzenia korporacyjne w okresie sprawozdawczym do daty publikacji raportu za 2023 r. (cd.) Indywidualne zalecenie KNF ws. spełnienia kryteriów do wypłaty dywidendy z zysku netto wypracowanego w 2022 r.  Otrzymanie przez Zarząd Santander Bank Polska S.A. (17 marca 2023 r.) indywidualnego zalecenia KNF odnoszącego się do polityki dywidendowej Banku.  Zdaniem KNF według stanu na dzień 31 grudnia 2022 r. Bank, w zakresie podstawowych kryteriów Polityki dywidendowej, spełniał wymagania kwalifikujące do wypłaty do 100% dywidendy z zysku wypracowanego w 2022 r. Dodatkowo, po uwzględnieniu jakości portfela kredytowego Banku, mierzonej jako udział należności niepracujących w łącznym portfelu należności sektora niefinansowego, stopa możliwej do wypłaty dywidendy pozostała na poziomie 100%. Ponadto w portfelu należności od sektora niefinansowego Bank nie posiadał ponad 5-procentowego udziału walutowych kredytów mieszkaniowych dla gospodarstw domowych.  Uwzględniając niepewność wynikającą z sytuacji makroekonomicznej, a w szczególności: a) dynamiczne zmiany w otoczeniu sektora bankowego, b) ryzyka, na które narażony jest Bank, w tym ryzyko związane z rozstrzygnięciem Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej (TSUE) w sprawie C-520/21, c) potencjalne zagrożenie pogorszeniem się jakości kredytów w związku z podwyższoną inflacją, ograniczonym wzrostem gospodarczym i wysokimi kosztami obsługi zadłużenia przez kredytobiorców, a także mając na względzie zapewnienie stabilnych warunków działania i rozwoju Banku, KNF zaleciła  niewypłacanie przez Santander Bank Polska S.A. dywidendy z zysku za 2022 r.:  do czasu wydania rozstrzygnięcia TSUE w sprawie C-520/21 dotyczącej zwrotu dodatkowych środków ponad wypłacone w wykonaniu umowy kredytu frankowego unieważnionej na podstawie klauzul abuzywnych;  po wydaniu ww. rozstrzygnięcia TSUE bez uprzedniej konsultacji z organem nadzoru;  niepodejmowanie, bez uprzedniej konsultacji z organem nadzoru, innych działań, w szczególności pozostających poza zakresem bieżącej działalności biznesowej i operacyjnej, mogących skutkować obniżeniem funduszy własnych, w tym również ewentualnych wypłat dywidend z niepodzielonego zysku z lat ubiegłych oraz odkupów lub wykupów akcji własnych. Podział zysku i wypłata dywidendy  Dokonanie - zgodnie z rekomendacją Zarządu Santander Bank Polska S.A. z dnia 22 marca 2023 r. (zatwierdzoną przez Radę Nadzorczą i Walne Zgromadzenie) - podziału zysku Banku w następujący sposób:  przeznaczenie zysku wypracowanego w 2022 r. w wysokości 2 449,0 mln zł na:  kapitał rezerwowy w kwocie 72,4 mln zł;  kapitał dywidendowy w kwocie 2 376,7 mln zł;  przeznaczenie na kapitał dywidendowy zysku w wysokości 840,9 mln zł osiągniętego w ramach transakcji sprzedaży udziałów w spółkach ubezpieczeniowych AVIVA.  Ww. podział zysku uwzględniał sytuację makroekonomiczną oraz zalecenia i aktualne stanowisko KNF.  Otrzymanie przez Zarząd Santander Bank Polska S.A. (25 października 2023 r.) pisma z KNF, informującego, że po przeanalizowaniu aktualnej sytuacji ekonomiczno-finansowej Banku oraz jego argumentacji KNF nie zgłasza zastrzeżeń co do możliwości wypłaty przez Bank dywidendy (zaliczki na poczet dywidendy) w kwocie 2 375,9 mln zł z zysku wypracowanego w 2022 r. pomniejszonego o kwotę przeznaczoną na kapitał rezerwowy oraz kwotę umożliwiającą wypłatę dywidendy w pełnych groszach.  W dniu 16 listopada 2023 r. Zarząd Banku uzyskał zgodę Rady Na dzorczej na wypłatę zaliczki na poczet dywidendy w wys. 23,25 zł na 1 akcję. Zaliczka została wypłacona w dniu 29 grudnia 2023 r. Więcej szczegółów w rozdz. VII „Relacje z inwestorami” sekcja 4. Zmiany w składzie Rady Nadzorczej  Rezygnacja p. Johna Powera (6 czerwca 2023 r.) z członkostwa w Radzie Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. ze skutkiem na dzień 1 sierpnia 2023 r. w związku z decyzją o przejściu na emeryturę.  Powołanie w dniu 20 lipca 2023 r. - ze skutkiem na 1 sierpnia 2023 r. - dotychczasowych członków i p. Adama Celińskiego do składu Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. na nową, wspólną 3-letnią kadencję. Zmiany w składzie Zarządu  Podjęcie uchwały przez Radę Nadzorczą Santander Bank Polska S.A. (4 kwietnia 2023 r.) w sprawie powołania p. Magdaleny Progi-Stępień na Członka Zarządu Banku ze skutkiem natychmiastowym.  Złożenie rezygnacji przez p. Maríę Elenę Lanciego Pérez (26 października 2023 r.) z pełnienia funkcji Członka Zarządu Banku (skuteczną od dnia 1 stycznia 2024 r.) ze względu na zamiar objęcia innej roli w ramach globalnej Grupy Santander.  14 listopada 2023 r. Rada Nadzorcza Banku powołała p. Artura Głembockiego na Członka Zarządu Banku kierującego Pionem Zgodności i Przeciwdziałania Przestępczości Finansowej ze skutkiem natychmiastowym.  W związku z ww. rezygnacją powołanie (13 grudnia 2023 r.) przez Radę Nadzorczą Banku p. Wojciecha Skalskiego na Członka Zarządu Banku ze skutkiem na dzień 1 stycznia 2024 r. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 10 Istotne wydarzenia korporacyjne w okresie sprawozdawczym do daty publikacji raportu za 2023 r. (cd.) Ustanowienie programu emisji obligacji i emisja obligacji  Podjęcie przez Zarząd Santander Bank Polska S.A. uchwały (31 stycznia 2023 r.) w sprawie ustanowienia przez Bank programu emisji obligacji o łącznej wartości nominalnej nieprzekraczającej 5 mld zł. Obligacje te będą:  oferowane na terytorium Polski w sposób niewymagający sporządzenia prospektu lub prospektu podstawowego;  kierowane wyłącznie do inwestorów o statusie uprawnionych kontrahentów lub klientów profesjonalnych;  obligacjami niepodporządkowanymi lub obligacjami podporządkowanymi (obligacje T2 stanowiące instrumenty kapitałowe w Tier II) bądź też obligacjami stanowiącymi zobowiązania kwalifikowalne (obligacje MREL);  denominowane w zł o jednostkowej wartości nominalnej co najmniej 1 tys. zł lub stanowiącej wielokrotność tej kwoty, przy czym jednostkowa wartość nominalna obligacji T2 i obligacji MREL to co najmniej 500 tys. zł;  oprocentowane według zmiennej stopy procentowej ustalonej w procesie budowy książki popytu;  zdematerializowane i zarejestrowane w depozycie papierów wartościowych prowadzonym przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A.;  stanowić przedmiot obrotu w alternatywnym systemie prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. po ich dopuszczeniu i wprowadzeniu na ten rynek.  Wyemitowanie w ramach ww. programu - na podstawie decyzji Zarządu z dnia 14 marca 2023 r. i 20 listopada 2023 r. - nieuprzywilejowanych (senior non-preferred) obligacji dwuletnich serii 1/2023 oraz uprzywilejowanych (senior preferred) obligacji trzyletnich serii 2/2023 o jednostkowej wartości nominalnej 500 tys. zł, oprocentowanych wg stopy zmiennej opartej o WIBOR dla depozytów 6-miesięcznych. Ww. serie obligacji zostały objęte w całości i rozliczone odpowiednio w dniu 30 marca 2023 r. i 29 listopada 202 3 r. na łączną kwotę 1,9 mld zł i 3,1 mld zł. Wyemitowane obligacje mogą być zaliczone do zobowiązań kwalifikowalnych. Więcej informacji na ich temat zawarto w rozdz. XI „Sytuacja finansowa”. Odkup akcji własnych w ramach realizacji Programu Motywacyjnego VII  Podjęcie przez Zarząd Banku (23 lutego 2023 r.) uchwały w sprawie rozpoczęcia nabywania akcji własnych w ramach Programu Motywacyjnego VII w celu wypłaty nagród za 2022 r. w oparciu o zezwolenie KNF oraz inne upoważnienia i uchwały odpowiednich organów władzy. Określono następujące zasady odkupu:  Przeznaczenie na odkup nie więcej niż 55,3 mln zł, przy czym maksymalne nabycie ustalono na poziomie 207 tys. akcji własnych Banku (nie więcej niż około 0,2% kapitału zakładowego Banku).  Transakcje nabycia akcji zawierane są na rynku regulowanym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. za pośrednictwem Santander Biuro Maklerskie.  Cena nabywanych akcji własnych nie może być niższa niż 50 zł i wyższa niż 500 zł (NWZ z 11 stycznia 2024 r. zmieniło maksymalną wartość dopuszczalnego przedziału cenowego do 1 tys. zł).  Przedmiotem nabycia może być nie więcej niż 25% średniej dziennej wielkości obrotu akcji, jaki został zanotowany w okresie 20 dni sesyjnych poprzedzających dzień nabycia.  Środki na nabywanie akcji pochodzą z utworzonego kapitału rezerwowego.  W związku z nabyciem wystarczającej liczby akcji własnych na dokonanie wypłat w 2023 r. dla uczestników programu motywacyjnego z tytułu nagród za 2022 r. z dniem 14 marca 2023 r. ogłoszono zakończenie odkupu w 2023 r. Szczegóły w rozdz. XIII „Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w 2023 r.”, w części 2 „Papiery wartościowe emitenta”, sekcja „Struktura własnościowa kapitału zakładowego”. Korekta reklasyfikacji instrumentów finansowych  Podjęcie przez Zarząd Santander Bank Polska S.A. uchwały (14 grudnia 2023 r.) - w wykonaniu zalecenia KNF - o dokonaniu korekty przeprowadzonej wcześniej (z dniem 1 kwietnia 2022 r.) reklasyfikacji wybranych obligacji z modelu „held to collect and for sale” na model „held to collect”. Po przeprowadzeniu korekty w skonsolidowanym i jednostkowym sprawozdaniu finansowym za 2023 r. portfel przedmiotowych obligacji został ponownie sklasyfikowany jako składnik aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody", a dane porównawcze za 2022 r. zostały odpowiednio skorygowane. Nałożenie przez KNF narzutu kapitałowego zalecanego w ramach filara II (P2G)  Otrzymanie przez Zarząd Santander Bank Polska S.A. (14 grudnia 2023 r.) zalecenia KNF ws. ograniczenia ryzyka występującego w działalności Banku poprzez utrzymywanie funduszy własnych na pokrycie dodatkowego narzutu kapitałowego w wysokości 0,37 p.p. na poziomie jednostkowym oraz 0,37 p.p na poziomie skonsolidowanym ponad wartość każdego z wymogów w zakresie funduszy własnych powiększonych o dodatkowy wymóg wynikający z ustawy Prawo bankowe oraz o wymóg połączonego bufora wg ustawy o nadzorze makroostrożnościowym.  Ww. narzuty ustalone zostały na poziomie umożliwiającym zaabsorbowanie potencjalnej straty wynikającej z wystąpienia warunków skrajnych. Składają się w całości z kapitału podstawowego Tier I. Dodatkowy wymóg KNF w zakresie funduszy własnych na poziomie Grupy Kapitałowej  Otrzymanie zalecenia KNF (21 grudnia 2023 r.) ws. utrzymywania funduszy własnych na pokrycie dodatkowego wymogu kapitałowego w celu zabezpieczenia ryzyka wynikającego z walutowych kredytów i pożyczek hipotecznych dla gospodarstw domowych w wysokości 0,013 p.p. dla łącznego współczynnika kapitałowego na poziomie skonsolidowanym.  Łączny współczynnik kapitałowy powinien składać się co najmniej w 75% z kapitału Tier I (co odpowiada wymogowi kapitałowemu na poziomie 0,010 p.p. ponad wartość współczynnika kapitału Tier I) oraz co najmniej w 56,25% z kapitału podstawowego Tier I (co odpowiada wymogowi kapitałowemu na poziomie 0,007 p.p. ponad wartość kapitału podstawowego Tier I). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 11 II. Podstawowe informacje o Banku i Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. 1. Historia, struktura własnościowa kapitału zakładowego i zakres działalności > Rys historyczny Santander Bank Polska S.A. (najważniejsze wydarzenia własnościowe) 2001 > Powstanie B anku Zachodniego WBK S.A. (BZ WBK S.A.) w wyniku fuzji Banku Zachodniego S.A. i Wielkopolskiego Banku Kredytowego S.A. (13 czerwca 2001 r.). 2011 > Sprzedaż (1 kwietnia 2011 r.) wszystkich akcji BZ WBK S.A. w posiadaniu AIB European Investments Ltd (70,36% kapitału zakładowego i ogólnej liczby głosów na WZ) na rzecz Banco Santander S.A. > Objęcie przez Banco Santander S.A. 95,67% kapitału zakładowego i ogólnej liczby głosów na WZ BZ WBK S.A. w trybie publicznego wezwania do sprzedaży 100% akcji Banku. 2013 > Połączenie (4 stycznia 2013 r.) BZ WBK S.A. z Kredyt Bankiem S.A. w trybie przejęcia (przeniesienie całego majątku Kr edyt Banku S.A. na BZ WBK S.A. w zamian za akcje nowej emisji serii J dla akcjonariuszy Kredyt Banku S.A.). 2014 > Objęcie przez BZ WBK S.A. (1 lipca 2014 r.) pakietu akcji zwykłych i uprzywilejowanych Santander Consumer Bank S.A. (SCB S.A.) z siedzibą we Wrocławiu, stanowiących 60% kapitału zakładowego SCB S.A. i 67% głosów na WZ SCB S.A. 2018 > Wpis do KRS (7 września 2018 r.) zmiany marki firmy z BZ WBK S.A. na Santander Bank Polska S.A. i siedzib y rejestrowej Banku z Wrocławia na Warszawę. > Nabycie wydzielonej części Deutsche Bank Polska S.A. i 100% DB Securities S.A. wraz z rejestracją (9 listopada 2018 r.) podwyższenia kapitału zakładowego Santander Bank Polska S.A. o akcje podziałowe. Struktura własnościowa kapitału zakładowego Kapitał zakładowy > Znaczne pakiety akcji w strukturze własnościowej kapitału zakładowego Santander Bank Polska S.A. na 31 grudnia 2023 r. i 31 grudnia 2022 r. Akcjonariusze z udziałem 5% i więcej Liczba akcji i głosów na WZ Udział akcji w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na WZ 31.12.2023 31.12.2022 31.12.2023 31.12.2022 Banco Santander S.A. 68 880 774 68 880 774 67,41% 67,41% Nationale-Nederlanden OFE 1) 5 123 581 5 123 581 5,01% 5,01% Pozostali akcjonariusze 28 184 959 28 184 959 27,58% 27,58% Razem 102 189 314 102 189 314 100,00% 100,00% 1) Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny (OFE) jest zarządzany przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne (PTE) S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 12 Na dzień 31 grudnia 2023 r. Banco Santander S.A. posiadał udział kontrolujący w Santander Bank Polska S.A. w wysokości 67,41% w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Banku. Pozostała część akcji znajdowała się w posiadaniu akcjonariuszy niekontrolujących, spośród których (wg danych w dyspozycji Zarządu Banku) tylko fundusz Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny (OFE) przekroczył próg 5% w odniesieniu do kapitału zakładowego i głosów na Walnym Zgromadzeniu Banku. Zgodnie z informacjami w dyspozycji Zarządu w okresie między zamknięciem 2023 r. a akceptacją do publikacji „Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 roku” nie odnotowano zmian w akcjonariacie Banku. W celu realizacji zobowiązań Banku wynikających z Programu Motywacyjnego VII Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Santander Bank Polska S.A. z dnia 12 stycznia 2023 r. upoważniło Zarząd Banku do nabywania w pełni pokrytych akcji własnych. W 2023 r. odkupiono łącznie 165 406 akcji własnych, dających udział w wysokości 0,162% w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na WZ Banku. W związku z nabyciem wystarczającej liczby akcji własnych na wypłaty w 2023 r. dla uczestników programu motywacyjnego z tytułu nagrody za 2022 r., z dniem 14 marca 2023 r. ogłoszono zakończenie odkupu w 2023 r. Jednocześnie wydano dyspozycję przekazania ww. akcji na rachunki maklerskie uprawnionych uczestników programu. Po rozliczeniu wszystkich dyspozycji Bank nie posiada akcji własnych. Więcej informacji nt. zasad odkupu akcji własnych Banku w ramach Programu Motywacyjnego VII podano w rozdz. I „Przegląd działalności Banku i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A.” (część 5 „Wydarzenia korporacyjne”), a kapitał zakładowy omówiono bardziej szczegółowo rozdz. VII „Relacje z inwestorami” (część 2 „Kapitał zakładowy, akcjonariat i notowania akcji”) i w rozdz. XIII „Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w 2023 r.” (część 5 „Papiery wartościowe emitenta”). Akcjonariusz kontrolujący Santander Bank Polska S.A. wchodzi w skład Grupy Santander, której przewodzi Banco Santander S.A. jako podmiot dominujący. Banco Santander S.A. z siedzibą rejestrową w Santander i centralą operacyjną w Madrycie legitymuje się ponad 165-letnią tradycją i jest jednym z największych na świecie banków komercyjnych. Bank zajmuje się głównie bankowością detaliczną, wykazując też znaczną aktywność na rynku bankowości prywatnej, biznesowej i korporacyjnej, zarządzania aktywami i ubezpieczeń. Działalność Banco Santander S.A. cechuje szeroka dywersyfikacja geograficzna, jednak najmocniej koncentruje się na 10 kluczowych rynkach, zarówno rozwiniętych, jak i wschodzących, do których należą Hiszpania, Polska, Portugalia, Republika Federalna Niemiec, Zjednoczone Królestwo, Brazylia, Argentyna, Meksyk, Chile i Stany Zjednoczone. Przyjmując kryterium geograficzne jako wiodące, Grupa wyróżnia cztery podstawowe segmenty operacyjne: Europa, Ameryka Północna, Ameryka Południowa i Otwarta Platforma Santander. Banco Santander S.A. 67,41% Akcjonariusze niekontrolujący 32,59% Struktura własnościowa kapitału zakładowego Santander Bank Polska S.A. na dzień 31.12.2023 r. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 13 > Grupa Kapitałowa Santander w liczbach (wg stanu na 31.12.2023 r.) Profil organizacji Status prawnoustrojowy Santander Bank Polska S.A. z siedzibą rejestrową w Warszawie rozpoczął działalność w 1989 r. jako jeden z pierwszych uniwersalnych banków komercyjnych w powojennej Polsce, a od 1993 r. jest notowany na Giełdzie Papierów Wartościowych S.A. w Warszawie. Na dzień 30 września 2022 r. – po kilku przekształceniach własnościowych i ponad 30 latach obecności na polskim rynku bankowym – jest drugim bankiem pod względem kapitalizacji rynkowej i trzecim pod względem wielkości skonsolidowanych aktywów. Bank jest podmiotem dominującym w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. i zgodnie z prawem bankowym tworzy holding bankowy krajowy z podmiotami powiązanymi, w tym z krajowym bankiem zależnym, tj. Santander Consumer Bank S.A. Jest też zarejestrowany jako holding bankowy zagraniczny z hiszpańskim Banco Santander S.A. jako pierwotnym podmiotem dominującym. W ramach ww. holdingów nie zawarto umów wsparcia finansowego, o których mowa w art. 141t Ustawy Prawo bankowe. Działalność Santander Bank Polska S.A. koncentruje się na terenie Polski i obejmuje swym zakresem typowe relacje biznesowe i operacyjne z zagranicznymi bankami i instytucjami finansowymi, a także obsługę zagranicznych klientów i wielowymiarową współpracę w ramach globalnej Grupy Santander. Bank nie prowadzi czynnej działalności transgranicznej na terenie innych państw. Profil działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Santander Bank Polska S.A. jest bankiem uniwersalnym świadczącym pełen zakres usług na rzecz klientów indywidualnych, małych i średnich firm oraz dużych przedsiębiorstw, korporacji i instytucji sektora publicznego. Oferta Banku jest nowoczesna, kompleksowa i zaspokaja różnorodne potrzeby klientów w zakresie rachunków bankowych, produktów kredytowych, oszczędnościowo-inwestycyjnych, rozliczeniowych, ubezpieczeniowych i kartowych. Usługi finansowe Santander Bank Polska S.A. obejmują także zarządzanie gotówką, obsługę płatności i handlu zagranicznego, operacje na rynku kapitałowym, pieniężnym, walutowym i transakcji pochodnych, a także działalność gwarancyjną i maklerską. Santander Bank Polska S.A. rozwija swoją ofertę pod kątem przejrzystości, prostoty, cyfryzacji, samoobsługi i możliwości dowolnego konfigurowania odpowiednich parametrów. Udostępnia unikalne na krajowym rynku rozwiązania wypracowane w ramach Grupy Santander w oparciu o jej międzynarodowe doświadczenie, infrastrukturę i potencjał rynkowy. Zapewnia klientom kompleksową obsługę w stacjonarnych strukturach sprzedaży oraz w zaawansowanych technologicznie kanałach zdalnych. Placówki banku rozmieszone są na terenie wszystkich województw w kraju. Ofertę własną Santander Bank Polska S.A. uzupełniają specjalistyczne produkty spółek powiązanych z nim kapitałowo, takich jak: Santander Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A., Santander Leasing S.A., Santander Factoring Sp. z o.o., Santander Allianz Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. oraz Santander Allianz Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. W ramach współpracy z wymienionymi podmiotami Bank umożliwia swoim klientom dostęp do funduszy inwestycyjnych, portfeli aktywów, produktów ubezpieczeniowych, leasingowych i faktoringowych. Santander Consumer Bank S.A. wraz z jednostkami zależnymi stanowi odrębny segment biznesowy z własną bazą klientów, ofertą i siecią dystrybucyjną. Koncentruje się na zaspokajaniu potrzeb kredytowych gospodarstw domowych, głównie w sektorze „consumer finance” i na rynku kredytów samochodowych. Finansuje też podmioty gospodarcze, głównie dilerów i importerów z branży samochodowej. Oferta Grupy Santander Consumer Bank 8,5 tys. oddziałów 164,5 mln klientów 212,8 tys. pracowników 1 797,1 mld EUR aktywa ogółem 104,2 mld EUR kapitały ogółem 61,2 mld EUR kapitalizacja rynkowa 1 306,9 mld EUR środki klientów ogółem 1 036,3 mld EUR należności od klientó w 11 076 mln EUR zysk netto przypadający Banco Santander 2. pod względem kapitalizacji rynkowej bank w strefie euro i 21. na świecie (źródło: Raport finansowy Grupy Santander za IV kwartał 2023 r.) Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 14 S.A. obejmuje kredyty konsumpcyjne, finansowanie samochodów osobowych w formie kredytu samochodowego, leasingu i faktoringu, kredytowanie dilerów samochodowych, depozyty detaliczne i firmowe oraz ubezpieczenia. Na dzień 31 grudnia 2023 r., Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. świadczyła usługi bankowe dla 7,5 mln klientów, włącznie z klientami Santander Consumer Bank S.A. w liczbie 1,6 mln. Proces budowania wartości w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. > Budowanie wartości w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Pozycja Banku i Grupy Kapitałowej w polskim sektorze bankowym Miejsce w grupie rówieśniczej Santander Bank Polska S.A. znajduje się w trójce największych banków w polskim sektorze bankowym (razem z PKO BP S.A. i Pekao S.A.), a uwzględniając strukturę własnościową, jest największym bankiem prywatnym w Polsce. Zgodnie z raportami okresowymi za kwartał zakończony 30 września 2023 r., które na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania Zarządu do publikacji stanowiły najbardziej aktualne źródło porównywalnych informacji o wynikach banków notowanych na warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych (GPW), Santander Bank Polska S.A. – wraz z podmiotami zależnymi i stowarzyszonymi – był drugą co do wielkości bankową grupą kapitałową w Polsce pod względem kapitałów ogółem i kapitalizacji rynkowej, a trzecią pod względem wielkości aktywów ogółem, depozytów i kredytów netto. Ludzie Dzięki zaangażowanym i zmotywowanym pracownikom...  Strategia Grupy szczególnie mocno koncentruje się na budowie silnej kultury organizacyjnej w oparciu o wartości: Przyjazny|Rzetelny|Dla Ciebie.  To, jak działamy, jest równie ważne jak to, co robimy.  Kluczowym miernikiem sukcesu strategii jest utrzymanie poziomu zaangażowania pracowników powyżej średniej dla sektora bankowego. Klienci …rośnie liczba zadowolonych i lojalnych klientów…  Wzrost lojalnych klientów przekłada się na wzrost dochodów, należności i depozytów.  Lojalni klienci bardziej intensywnie wykorzystują kanały cyfrowe, korzystają z większej liczby produktów i usług oraz inicjują więcej transakcji z Bankiem. Akcjonariusze … co przekłada się na wyniki finansowe i zrównoważony wzrost…  Dzięki lojalności klientów Grupa:  osiąga satysfakcjonujące wzrosty wyników finansowych w perspektywie strategicznej oraz krótkoterminowo;  wzmacnia swój bilans i kapitały;  wykazuje wyższą odporność i jest w stanie lepiej sobie poradzić na wypadek zmaterializowania się czynników ryzyka. Społeczność … oraz wyższe inwestycje o charakterze społecznym  Grupa wspiera inwestycje w przyszłość, współpracując z uczelniami wyższymi, wspierając edukację oraz finansując projekty ekologiczne.  Osiąga dobre wyniki finansowe w sposób odpowiedzialny, wspierając zrównoważony wzrost oraz postawy inkluzywne. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 15 472 949 309 935 278 049 232 840 225 389 156 871 123 866 PKO BP PEKAO Santander Bank Polska ING BSK mBank BNP Paribas Millennium Aktywa ogółem Grupy Santander Bank Polska S.A. (w mln zł) na 30.09.2023 r. na tle grupy rówieśniczej 45 407 35 300 28 330 15 182 13 690 13 131 6 646 PKO BP Santander Bank Polska PEKAO ING BSK mBank BNP Paribas Millennium Kapitały razem Grupy Santander Bank Polska S.A. (w mln zł) na 30.09.2023 r. na tle grupy rówieśniczej 376 498 241 308 210 038 202 417 185 109 124 223 106 176 PKO BP PEKAO Santander Bank Polska ING BSK mBank BNP Paribas Millennium Depozyty klientów Grupy Santander Bank Polska S.A. (w mln zł) na 30.09.2023 r. na tle grupy rówieśniczej 239 743 162 422 158 140 158 086 117 805 88 519 73 983 PKO BP PEKAO Santander Bank Polska ING BSK mBank BNP Paribas Millennium Kredyty klientów Grupy Santander Bank Polska S.A. (w mln zł) na 30.09.2023 r. na tle grupy rówieśniczej Udziały w głównych segmentach rynku W oparciu o dostępne statystyki NBP dotyczące rynku bankowego, na koniec września 2023 r. udział Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. wynosił: 12,1% na rynku kredytów (11,6% na 31 grudnia 2022 r.) i 11,0 % na rynku depozytów (11,1% na 31 grudnia 2022 r.). Poprzez wyspecjalizowane spółki zależne Grupa prowadzi działalność w segmencie usług faktoringowych i leasingowych, gdzie na 30 września 2023 r. obsługiwała odpowiednio 10,1% i 10,3% rynku (wg Polskiego Związku Faktorów i Związku Polskiego Leasingu). W tym samym czasie udział Grupy w rynku detalicznych funduszy inwestycyjnych (wg Analiz Online) osiągnął poziom 10,6%. ∗ Łączny udział spółek Santander Leasing S.A. i Santander Consumer Multirent Sp. z o.o. 10,6% udział w rynku funduszy inwestycyjnych 10,3% udział w rynku leasingowym 10,1% udział w rynku faktoringowym 11,0% udział w rynku depozytów 12,1% udział w rynku kredytów Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 16 2. Struktura Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. > Struktura jednostek powiązanych z Santander Bank Polski S.A. na dzień 31 grudnia 2023 r. 1) Spółka SCM Poland Auto 2019-1 Designated Activity Company z siedzibą w Dublinie została zarejestrowana w dniu 18 listopada 2019 r. Udziałowcem spółki jest osoba prawna niepowiązana z Grupą. Jest to spółka celowa utworzona w związku z sekurytyzacją części portfela leasingowego spółki Santander Consumer Multirent Sp. z o.o., która sprawuje nad nią kontrolę zgodnie z warunkami określonymi w MSSF 10.7. 2) W związku z powstaniem w 2021 r. koncernu motoryzacyjnego Stellantis N.V. w drodze fuzji włosko-amerykańskiej spółki Fiat Chrysler Automobiles i francuskiej spółki Groupe PSA, z dniem 3 kwietnia 2023 r. spółki PSA Finance Polska Sp. z o.o. i PSA Consumer Finance Polska Sp. z o.o. zmieniły nazwy na (odpowiednio): Stellantis Financial Services Polska Sp. z o.o. i Stellantis Consumer Financial Services Polska Sp. z o.o. Spółka Stellantis Financial Services Polska Sp. z o.o. stanowi inwestycję w jednostkę zależną na potrzeby sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego z uwagi na bezpośrednią kontrolę sprawowaną przez Santander Consumer Bank S.A. i pośrednią przez Santander Bank Polska S.A. 3) SC Poland Consumer 23-1 Designated Activity Company (DAC) to spółka specjalnego przeznaczenia zarejestrowana w Dublinie w dniu 17 czerwca 2022 r. Powołano ją do przeprowadzenia sekurytyzacji części portfela należności detalicznych Santander Consumer Bank S.A. (SCB S.A.). Podmiot nie ma powiązań kapitałowych z SCB S.A., który sprawuje nad nim kontrolę zgodnie z warunkami określonymi w MSSF 10.7. 4) Współwłaściciele Santander Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (Santander TFI S.A.), tj. Santander Bank Polska S.A. oraz Banco Santander S.A., wchodzą w skład globalnej Grupy Santander i posiadają po 50% udziału w kapitale zakładowym spółki. W praktyce Santander Bank Polska S.A. sprawuje kontrolę nad Santander TFI S.A. w rozumieniu Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), ponieważ jako główny partner biznesowy i dystrybutor produktów inwestycyjnych wywiera realny wpływ na działalność operacyjną i wyniki finansowe spółki Santander Bank Polska S.A. Santander Factoring Sp. z o.o. 100% Santander Leasing S.A. 100% Santander F24 S.A. 100% Santander Finanse Sp. z o.o. 100% Santander Inwestycje Sp. z o.o. 100% Santander Consumer Multirent Sp. z o.o. 100% Stellantis Financial Services Polska Sp. z o.o. 2) 50% Santander Consumer Bank S.A. 60% SC Poland Consumer 23–1 DAC 3) 0% Santander Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. 4) 50% POLFUND – Fundusz Poręczeń Kredytowych S.A. 50% Santander Allianz Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. 49% Santander Allianz Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. 49% SCM Poland Auto 2019–1 DAC 1) 0% Santander Consumer Financial Solutions Sp. z o.o. 100% Stellantis Consumer Financial Services Polska Sp. z o.o. 2) 100% Legenda: % Udział Santander Bank Polska S.A. w kapitale spółki Jednostki zależne (objęte konsolidacją z Santander Bank Polska S.A.) Jednostki stowarzyszone Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 17 Jednostki powiązane z Santander Bank Polska S.A. na dzień 31 grudnia 2023 r. Jednostki zależne Na dzień 31 grudnia 2023 r. Santander Bank Polska S.A. tworzył Grupę Kapitałową z następującymi jednostkami zależnymi: 1. Santander Consumer Bank S.A. (SCB S.A.) 2. Santander Consumer Multirent Sp. z o.o. (SCM Sp. z o.o. - podmiot zależny od SCB S.A.) 3. Santander Consumer Financial Solutions Sp. z o.o. (podmiot zależny od SCM Sp. z o.o.) 4. SCM Poland Auto 2019-1 DAC (podmiot zależny od SCM Sp. z o.o.) 5. SC Poland Consumer 23-1 DAC (podmiot zależny od SCB S.A.) 6. Stellantis Financial Services Polska Sp. z o.o. (podmiot zależny od SCB S.A.) 7. Stellantis Consumer Financial Services Sp. z o.o. (podmiot zależny od Stellantis Financial Services Polska Sp. z o.o.) 8. Santander Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. 9. Santander Finanse Sp. z o.o. 10. Santander Factoring Sp. z o.o. (podmiot zależny od Santander Finanse Sp. z o.o.) 11. Santander Leasing S.A. (podmiot zależny od Santander Finanse Sp. z o.o.) 12. Santander F24 S.A. (podmiot zależny od Santander Finanse Sp. z o.o.) 13. Santander Inwestycje Sp. z o.o. W porównaniu ze stanem z dnia 31 grudnia 2022 r. lista podmiotów zależnych Santander Bank Polska S.A. zmniejszyła się o Santander Consumer Finanse Sp. z o.o. w likwidacji, tj. jednostkę kontrolowaną bezpośrednio przez SCB S.A. Spółka ta została rozwiązana i postawiona w stan likwidacji z dniem 31 grudnia 2020 r. na mocy uchwały Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników z dnia 23 grudnia 2020 r. Likwidacja zakończyła się 15 listopada 2023 r., a w dniu 22 listopada 2023 r. spółka została usunięta z Krajowego Rejestru Sądowego. W związku z powstaniem w 2021 r. koncernu motoryzacyjnego Stellantis N.V. w drodze fuzji włosko-amerykańskiej spółki Fiat Chrysler Automobiles i francuskiej spółki Groupe PSA, z dniem 3 kwietnia 2023 r. spółki PSA Finance Polska Sp. z o.o. i PSA Consumer Finance Polska Sp. z o.o. zmieniły nazwy na (odpowiednio): Stellantis Financial Services Polska Sp. z o.o. i Stellantis Consumer Financial Services Polska Sp. z o.o. Wszystkie podmioty zależne wchodzące w skład Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. na dzień 31 grudnia 2023 r. podlegają konsolidacji z Bankiem zgodnie z MSSF 10. Spółki stowarzyszone W skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2023 r. następujące jednostki ujmowane są metodą praw własności w oparciu o MSR 28: 1. Santander Allianz Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. 2. Santander Allianz Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. 3. POLFUND – Fundusz Poręczeń Kredytowych S.A. W porównaniu ze stanem na dzień 31 grudnia 2022 r. wykaz spółek stowarzyszonych nie uległ zmianie. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 18 III. Sytuacja makroekonomiczna w 2023 r. Wzrost gospodarczy Polska gospodarka wyznaczyła na początku 2023 r. cykliczny dołek, ale nie od razu przeszła w fazę wyraźnego ożywienia. W drugim kwartale wzrost PKB Polski pozostawał lekko ujemny (-0,6% r/r). Dopiero w trzecim kwartale wzrost gospodarczy wyszedł powyżej zera (+0,5% r/r) a w czwartym kwartale prawdopodobnie wspiął się do około 1% r/r, dzięki czemu średnio w całym roku wyniósł wg wstępnych danych 0,2%. Za ożywieniem w drugim półroczu stały głównie komponenty popytu krajowego - zwłaszcza konsumpcja prywatna, bo inwestycje wykazały się wysoką odpornością przez cały rok. Jednocześnie trwała przyspieszona redukcja nagromadzonych wcześniej zapasów, co miało silnie ujemny wpływ na wzrost gospodarczy, ale było niwelowane wyraźnym spadkiem importu. W eksporcie trudno było dopatrzyć się istotnego ożywienia wobec utrzymującej się słabej koniunktury w Europie. Rzutowało to też na krajową produkcję przemysłową, która spadła w 2023 r. średnio o ok. 2%, a jej odbicie w drugim półroczu było stosunkowo małe. Wśród miesięcznych statystyk aktywności gospodarczej poprawę widać było wyraźniej w produkcji budowlanej i sprzedaży detalicznej oraz we wskaźnikach nastrojów biznesowych i konsumenckich. Rynek pracy Mimo gospodarczej stagnacji przez część roku, rynek pracy pozostał mocny. Stopa bezrobocia utrzymywała się na rekordowo niskich poziomach (2,8% w listopadzie wg BAEL). Redukcje etatów miały miejsce w przemyśle, ale były z nawiązką kompensowane wzrostem zatrudnienia w innych obszarach, takich jak usługi czy sektor publiczny. W sektorze przedsiębiorstw wzrost płac utrzymał się na poziomie dwucyfrowym, średnio ok. 12,0% r/r, co przy szybkim cofaniu się inflacji oznaczało, że w drugiej połowie roku płace realne znów zaczęły rosnąć r/r. W trakcie roku zmniejszyła się skala napływu emigrantów na polski rynek pracy. Inflacja W 2023 r. inflacja CPI wyznaczyła swoje maksimum, osiągając w lutym 18,4% r/r, by następnie rozpocząć systematyczne, szybsze od oczekiwań zejście i zakończyć rok na poziomie 6,2% r/r. W rezultacie średnioroczna stopa inflacji wyniosła 11,6%. Początkowo spadek inflacji był przede wszystkim wynikiem efektów statystycznych, lecz szybko został dodatkowo wsparty normalizacją cen surowców energetycznych na świecie i mocnym spadkiem inflacji PPI, która wyhamowała z 20,1% r/r w styczniu do 0,3% r/r w czerwcu i -6,4% r/r w grudniu. Spadkowi, choć nie tak intensywnemu, uległa również inflacja bazowa, która do połowy roku utrzymywała się powyżej 11% r/r, lecz w grudniu znalazła się na poziomie 6,9% r/r, dając średnioroczny wynik równy około 10,2%. Polityka pieniężna Jesienią Rada Polityki Pieniężnej obniżyła stopy procentowe, utrzymywane na niezmienionym poziomie od września 2022 r., o 75 punktów bazowych we wrześniu i o 25 punktów bazowych w październiku, w rezultacie sprowadzając stopę referencyjną z 6,75% do 5,75%. Za przyczynę obniżek podano wyraźny spadek inflacji i słabsze od oczekiwań dane o aktywności gospodarczej. Na kolejnych posiedzeniach decyzyjnych Rada zadecydowała wstrzymać się ze zmianami stóp procentowych przynajmniej do czasu publikacji marcowej projekcji inflacji NBP, kierowana m.in. niepewnością co do polityki fiskalnej i regulacyjnej nowego rządu. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 19 Rynek kredytowy i depozytowy Na rynku kredytowym, zwłaszcza w segmencie kredytów hipotecznych, doszło do widocznego ożywienia, lecz ogólna aktywność na rynku wciąż pozostała na obniżonym poziomie. W pierwszej połowie roku było to przede wszystkim efektem wysokich stóp procentowych, zwiększonej ostrożności gospodarstw domowych i zmniejszonego zapotrzebowania przedsiębiorstw na finansowanie, stanowiącego pochodną spadku cen surowców. Uruchomienie w lipcu rządowego programu „Bezpieczny kredyt 2%” przyczyniło się do podwojenia liczby wniosków o kredyt hipoteczny, lecz dopiero w końcówce roku wartość portfela kredytów hipotecznych w złotych była wyższa niż rok wcześniej, a rok zamknął się ich wzrostem o 2,2%. Szybszej poprawie uległa wartość wolumenu kredytów konsumpcyjnych, której roczna dynamika powróciła do dodatnich wartości już w lipcu, a w grudniu osiągnęła 2,3%. Popyt na kredyt dla firm ulegał stopniowemu osłabieniu, a wartość portfela kredytów dla przedsiębiorstw w grudniu po oczyszczeniu z efektów walutowych była 1,5% wyższa niż rok wcześniej. Na koniec roku, cały portfel kredytów w sektorze bankowym wzrósł w 2023 r. o 2,4% r/r (po oczyszczeniu z efektów walutowych) po wzroście o 0,6% r/r w 2022 r. Na koniec grudnia 2023 depozyty wzrosły o 9,8% r/r, w tym od osób prywatnych o 11,2% r/r, a od firm o 8,8% r/r. Tempo wzrostu wolumenu depozytów terminowych zwolniło do 15,7% r/r, a wolumenu depozytów bieżących ponownie zaczęło przyspieszać, kończąc rok na poziomie 7,4% r/r. Sytuacja na rynkach finansowych Rok 2023 stał pod znakiem stopniowego zacieśniania polityki pieniężnej przez główne banki centralne przy stopniowym spadku inflacji. Stopy procentowe osiągnęły szczyt w strefie euro i USA pod koniec roku odpowiednio na poziomach 4,5% i 5,5%, a rynki przekierowały uwagę na potencjalny moment rozpoczęcia obniżek stóp procentowych w 2024 r. Cykl łagodzenia polityki pieniężnej rozpoczął się odpowiednio wcześniej na rynkach rozwijających się. Stopy procentowe obniżały jako pierwsze banki centralne w Ameryce Południowej (Brazylia, Chile) oraz w Europie Środkowej. Obniżki stóp jako pierwszy w regionie rozpoczął węgierski bank centralny, a we wrześniu i październiku na obniżki stóp zdecydowała się także RPP. Po przejściowym wzroście zmienności w I kwartale w reakcji na zawirowania w międzynarodowym sektorze bankowym, przez większą część roku na rynkach finansowych dominowała tendencja spadkowa zmienności zarówno na rynkach akcji jak i obligacji, a także na rynku walutowym. Niska zmienność oraz wysoki poziom stóp procentowych sprzyjały walutom gospodarek wschodzących, w tym także złotemu. Walutom regionu w pierwszej połowie roku sprzyjała także poprawa terms of trade i bilansów obrotów bieżących wobec spadku cen surowców. Przejściowe osłabienie krajowej waluty nastąpiło w reakcji na nieoczekiwanie dużą obniżkę stopy NBP we wrześniu i gołębi przekaz prezesa NBP. Ostatnie miesiące roku ponownie stały pod znakiem umocnienia złotego w reakcji na wynik wyborów parlamentarnych. Zmiana rządu zwiększyła w odczuciu inwestorów prawdopodobieństwo napływu środków unijnych z nowej perspektywy oraz Funduszu Odbudowy. Po wyborach zmieniła się także funkcja reakcji RPP, która zaczęła sygnalizować bardziej jastrzębie podejście, częściowo w reakcji na perspektywę luźniejszej polityki pieniężnej. W trakcie roku kurs EURPLN obniżył się do ok. 4,35 z ok. 4,69 na koniec 2022 r., a kurs USDPLN obniżył się do 3,94 z 4,40. Wzrost kursu EURUSD w trakcie roku do ok. 1,10 z 1,07 sprzyjał złotemu. Na rynkach bazowych przez większą część roku rentowności obligacji znajdowały się w tendencji wzrostowej. Spadek nastąpił głównie pod koniec roku wraz z końcem cyklu podwyżek stóp. W rezultacie rentowności niemieckich obligacji obniżyły się o ok. 30-60 pb, a w USA o kilkanaście punktów bazowych dla tenorów 2-5 lat, przy niemal niezmienionym poziomie rentowności 10-letnich. Na krajowym rynku stopy procentowej dominowała tendencja spadkowa w reakcji na obniżanie się inflacji, zaskakującą skalę i tempo obniżek stóp oraz perspektywę nadchodzącego globalnego cyklu łagodzenia polityki pieniężnej. W trakcie roku rentowności obligacji obniżyły się o ok. 160-180 pb. Rentowności 2-letnich obligacji spadła na koniec ubiegłego roku do 5,06% z 6,73% na koniec 2022 r., a 10-letnich do 5,18% z 6,88%. 2 3 4 5 6 7 8 9 10 sty 22 lut 22 mar 22 kwi 22 maj 22 cze 22 lip 22 sie 22 wrz 22 paź 22 lis 22 gru 22 sty 23 lut 23 mar 23 kwi 23 maj 23 cze 23 lip 23 sie 23 wrz 23 paź 23 lis 23 gru 23 RENTOWNOŚĆ POLSKICH OBLIGACJI SKARBOWYCH (%) 2L 5L 10L 3.60 3.70 3.80 3.90 4.00 4.10 4.20 4.30 4.40 4.50 4.60 4.70 4.80 4.90 5.00 5.10 4.30 4.40 4.50 4.60 4.70 4.80 4.90 5.00 sty 22 lut 22 mar 22 kwi 22 maj 22 cze 22 lip 22 sie 22 wrz 22 paź 22 lis 22 gru 22 sty 23 lut 23 mar 23 kwi 23 maj 23 cze 23 lip 23 sie 23 wrz 23 paź 23 lis 23 gru 23 KURSY EURPLN I USDPLN EURPLN USDPLN (prawa oś) Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 20 Sytuacja na rynku giełdowym Po trudnym 2022 roku, 2023 rok przyniósł powrót i stabilizację bardzo dobrej koniunktury na warszawskim parkiecie. Większość giełdowych barometrów ustanowiła swoje historyczne maksima, wykorzystując m.in. utrzymujący się z niewielkimi przerwami korzystny w skali globalnej klimat inwestycyjny. Po nieco niepewnym I półroczu, w II połowie roku napływ zagranicznego kapitału przyspieszył, wspierając nie tylko rodzimą walutę, ale również GPW. W rezultacie odnotowano imponujące stopy zwrotu giełdowych indeksów za 2023 rok. Wskaźnik całego rynku, czyli WIG zyskał w tym czasie 36,5%, osiągając pod koniec roku nowe historyczne maksima. Podobnie zachowały się indeksy reprezentujące koniunkturę wśród małych i średnich spółek, tj. sWIG80 i mWIG40, które urosły odpowiednio o 30,9% i 39,3%. Z kolei WIG20 wzrósł (30,7%), gdyż jego poziom jest na bieżąco korygowany o wartość dywidend wypłacanych akcjonariuszom przez blue chipy. Obok pozytywnego sentymentu na zagranicznych parkietach, które zapomniały o marcowym kryzysie bankowym w USA, w II połowie roku rozpoczęło się dyskontowanie zmian polityki banków centralnych, które w reakcji na spadającą inflację ogłosiły zakończenie cyklu podwyżek stóp procentowych. Z kolei rodzimy parkiet w październiku pozytywnie zareagował na zmiany na polskiej scenie politycznej. Nadzieje związane ze spodziewaną poprawą ładu korporacyjnego poprawiły wyceny spółek Skarbu Państwa, które odpowiadają za ponad połowę kapitalizacji WIG20. Pozwoliło to na nowo pobudzić do działania stronę popytową, która od wakacji straciła inicjatywę. Otoczenie prawne sektora bankowego Poniższa tabela prezentuje wybrane akty prawne i regulacje, które zostały uchwalone/zmienione lub weszły w życie w 2023 r. i mają wpływ na sektor finansowy w Polsce. Regulacja Zakres przedmiotowy regulacji Ustawa o rodzinnym kredycie mieszkaniowym i bezpiecznym kredycie 2%  Wsparcie osób do 45 roku życia w budowie lub kupnie pierwszego mieszkania lub domu.  Wysokość kredytu, o który można się ubiegać to 500 tys. zł (w przypadku singli), a 600 tys. zł w przypadku małżeństw lub osób prowadzących wspólnie gospodarstwo domowe.  Maksymalny wkład własny wynosi 200 tys. zł.  Wsparcie obejmuje 10 lat kredytu (120 rat). Ustawa o aplikacji mObywatel  Wprowadzenie dokumentu mObywatel - dokumentu mobilnego stwierdzającego tożsamość i obywatelstwo polskie użytkownika aplikacji mObywatel na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej w relacjach wzajemnej fizycznej obecności stron.  Obowiązek wykorzystywania od 1 września 2023 r. dokumentu mObywatel jako środka bezpieczeństwa finansowego do identyfikacji klienta oraz weryfikacji jego tożsamości. Ustawa o konsumenckiej pożyczce lombardowej  Objęcie od 7 stycznia 2024 r. ustawą o kredycie konsumenckim umów o kredyt zawieranych z osobą fizyczną prowadzącą gospodarstwo rolne w rozumieniu art. 6 ust. 4 ustawy o ubezpieczeniu społecznym rolników.  Z miany między innymi w zakresie treści umów kredytowych, obowiązków informacyjnych wobec klientów, a także limitu maksymalnych pozaodsetkowych kosztów kredytu. Rekomendacja U  Zmiany w zakresie dystrybucji ubezpieczeń od 1 lipca 2024 r., w tym w poniższym zakresie:  wartość zakładanych kosztów odszkodowań i świadczeń (bez kosztów likwidacji szkód, w tym kosztów postępowań sądowych) w ramach oferowanego ubezpieczenia spłaty kredytu powinna wynosić co najmniej 30% równowartości składki ubezpieczeniowej brutto,  obowiązek dołożenia należytej staranności, aby ochrona w ramach ubezpieczeń grupowych uwzględniała potrzeby klienta, wynikające z jego ewentualnych zobowiązań wobec banku,  zmiana zakresu obowiązków informacyjnych wobec klienta. Ustawa o zmianie niektórych ustaw w celu ograniczenia niektórych skutków kradzieży tożsamości  Obowiązek weryfikacji od 1 czerwca 2024 r. zastrzeżenia numeru PESEL konsumenta przed:  zawarciem umowy rachunku oszczędnościowego, oszczędnościowo-rozliczeniowego, o wydanie instrumentu płatniczego, jeśli przewidziano w treści umowy możliwość zawarcia umowy kredytu lub pożyczki,  umowy kredytu, umowy pożyczki oraz przed zmianą tych umów, w wyniku której następuje zwiększenie zadłużenia,  zawarciem umowy kredytu konsumenckiego oraz zmianą tej umowy, w wyniku której następuje zwiększenie zadłużenia,  zawarciem umowy rachunku płatniczego oraz umowy kredytu w rachunku płatniczym, a także przed zmianą umowy kredytu w rachunku płatniczym, w wyniku której następuje zwiększenie zadłużenia,  wypłatą gotówkową z rachunku bankowego, która pojedynczo albo jako kolejna powoduje, że suma wypłat gotówkowych dokonanych w danym dniu we wszystkich placówkach danego podmiotu przekracza trzykrotność minimalnego wynagrodzenia za pracę.  Brak możliwości domagania się od konsumenta i jego następców prawnych zaspokojenia roszczenia z tytułu umowy, dla której wymagana była weryfikacja zastrzeżenia numeru PESEL oraz zbycia wierzytelności powstałej z tej umowy, jeśli w chwili jej zawarcia numer PESEL był zastrzeżony. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 21 Regulacja Zakres przedmiotowy regulacji Ustawa z dnia 1 grudnia 2022 r. o zmianie ustawy - Kodeks pracy oraz niektórych innych ustaw  Ustawa wprowadziła do Kodeksu pracy regulacje dotyczące:  zasad kontroli trzeźwości pracowników,  zasad wykonywania pracy zdalnej przez pracowników, w szczególności formę uzgodnienia wykonywania pracy zdalnej pomiędzy pracodawcą a pracownikiem, konieczność ustalenia zasad wykonywania pracy zdalnej w porozumieniu zawieranym z działającymi u pracodawcy organizacjami związkowymi, zasady pokrywania kosztów związanych bezpośrednio z wykonywaniem pracy zdalnej. Regulacja zastępuje dotychczasowe przepisy dotyczące zasad wykonywania pracy zdalnej regulowane tzw. specustawą covidową.  Oddziaływanie na poszczególne obszary banku: konieczność wdrożenia rozwiązań w procesach HR, zawarcie porozumienia w sprawie pracy zdalnej z działającymi w banku organizacjami związkowymi. Ustawa z dnia 9 marca 2023 r. o zmianie ustawy - Kodeks pracy oraz niektórych innych ustaw  Ustawa implementuje do polskiego porządku prawnego:  Dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/1158 z dnia 20 czerwca 2019 r. w sprawie równowagi między życiem zawodowym a prywatnym rodziców i opiekunów oraz uchylającą dyrektywę Rady 2010/18/UE,  Dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/1152 z dnia 20 czerwca 2019 r. w sprawie przejrzystych i przewidywalnych warunków pracy w Unii Europejskiej.  Ustawa wprowadziła zmiany m.in. w zasadach wypowiadania umów o pracę na czas określony, udzielania urlopów związanych z rodzicielstwem i wypłaty zasiłku macierzyńskiego, rozszerzyła obowiązki informacyjne pracodawcy wobec pracownika, wprowadziła dwa nowe rodzaje usprawiedliwionej nieobecności pracowników (urlop opiekuńczy, zwolnienie od pracy z powodu siły wyższej).  Oddziaływanie na poszczególne obszary banku: konieczność wdrożenia rozwiązań w procesach HR. Krajowa Ocena Ryzyka Prania Pieniędzy oraz Finansowania Terroryzmu  Opublikowanie (6.12.2023 r.) przez Ministerstwo Finansów Krajowej Oceny Ryzyka Prania Pieniędzy oraz Finansowania Terroryzmu, którą Bank zobowiązany jest uwzględnić we własnej ocenie ryzyka związanego z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu odnoszącego się do jego działalności (z uwagi na treść art. 27 ust. 2 ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu) Ustawa o zmianie niektórych ustaw w związku z zapewnieniem rozwoju rynku finansowego oraz ochrony inwestorów na tym rynku.  Ustanowienie tzw. jednolitej licencji bankowej, niewymagającej od banków uzyskania dodatkowego zezwolenia na prowadzenie działalności maklerskiej.  Wprowadzenie regulacji dotyczących outsourcingu i podoutsourcingu bankowego.  Zmiany w zakresie tajemnicy bankowej i zawodowej.  M ożliwość nałożenia przez KNF kar pieniężnych także na byłych członków zarządu i rady nadzorczej, jeśli w trakcie pełnienia przez nich funkcji doszło do określonych naruszeń przepisów.  Konieczność wystąpienia z wnioskiem o zezwolenie na zmianę statutu w zakresie wykreślenia niewykonywanej czynności, w przypadku niepodjęcia czynności określonej w statucie w terminie 12 miesięcy lub zaprzestania przez bank wykonywania czynności określonej w statucie nieprzerwanie przez okres 12 miesięcy.  Ograniczenie sprzedaży obligacji korporacyjnych klientom detalicznym poza rynkiem regulowanym lub alternatywnym systemem obrotu oraz platformami finansowania społecznościowego. Ustawa z dnia 1 grudnia 2022 r. o Systemie Informacji Finansowej.  Nałożenie nowych obowiązków raportowych m.in. na banki w związku z utworzeniem Systemu Informacji Finansowej (SInF) służącego gromadzeniu, przetwarzaniu i udostępnianiu informacji o otwartych i zamkniętych rachunkach, jak również o umowach o udostępnieniu skrytek sejfowych.  SInF służy w szczególności przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, zapobieganiu, rozpoznawaniu i wykrywaniu przestępstw katalogowych lub wspomaganiu prowadzenia postępowania karnego w sprawie takich przestępstw, a także w celu identyfikacji, wykrycia lub zabezpieczenia mienia pochodzącego z takiego przestępstwa.  Informacje z SInF będą wykorzystywane na potrzeby realizacji zadań ustawowych sądów, prokuratury i właściwych służb. Ustawa z dnia 14 kwietnia 2023 r. o zmianie niektórych ustaw o podatku od towarów i usług oraz niektórych innych ustaw („CESOP”)  Od 1 stycznia 2024 r. wprowadzony zostanie obowiązek raportowania przez dostawców usług płatniczych w UE ( w tym banki) transakcji dotyczących płatności transgranicznych do tzw. centralnego elektronicznego systemu informacji o płatnościach (Central Electronic System of Payment information, CESOP).  Regulacje CESOP są częścią unijnego planu przeciwdziałania luce VAT, w szczególności w obszarze e- commerce.  Dostawcy usług płatniczych będą zobowiązani do prowadzenia ewidencji płatności transgranicznych w rejestrach elektronicznych i udostępniania ich Szefowi Krajowej Administracji Skarbowej.  Zgłoszeniu będą podlegać wszystkie transgraniczne transfery środków z UE, w tym np. polecenia przelewu, polecenia zapłaty, płatności kartą, przekaz pieniężny i przelewy pieniądza elektronicznego – bez rozróżnienia między płatnościami dokonywanymi przez konsumentów i przedsiębiorców.  Płatności krajowe i płatności dokonywane spoza UE nie będą objęte obowiązkami. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 22 IV. Strategia rozwoju 1. Misja, wizja, wartości i cele strategii Pod koniec 2023 r. Zarząd Banku przyjął do realizacji strategię Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska na lata 2024-2026, która stanowi kontynuację dotychczasowych kierunków rozwoju i opiera się na obowiązujących wcześniej wartościach i założeniach. Od lat misja, wizja i wartości Grupy Santander Bank Polska S.A. pozostają niezmienne: Strategia na lata 2024-2026 > Strategia Grupy Santander Bank Polska S.A. na lata 2024-2026 Strategia Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. powstała w duchu realizacji potrzeb nowoczesnej organizacji. Jej filarem jest kierunek Total Doświadczenie, który koncentruje się na maksymalizacji dostarczania odpowiednich doświadczeń klientom i pracownikom. W zakresie kierunku Total Digitalizacja kontynuowana jest budowa cyfrowych kanałów obsługi dla klientów i efektywnego, zdigitalizowanego środowiska pracy dla pracowników. Z kolei Total Odpowiedzialność realizuje agendę odpowiedzialnego biznesu nie tylko pod kątem środowiskowym, ale również społecznym. Misja Wizja Wartości Pomaganie klientom i pracownikom w osiąganiu codziennych sukcesów Najlepsza otwarta platforma usług finansowych, działająca odpowiedzialnie i ciesząca się trwałą lojalnością pracowników, klientów, akcjonariuszy i społeczeństwa. Przyjazny|Rzetelny|Dla Ciebie Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 23 Kierunki strategiczne Wyznaczając kierunki strategiczne, Grupa określa również cele strategiczne i kluczowe miary sukcesu umożliwiające monitorowanie postępów w procesie realizacji strategii. Total Doświadczenie Co chcemy osiągnąć?  Wyjątkowa kultura organizacyjna, w której doświadczenia klienta i pracownika są tak samo ważne.  Wyjątkowy proces tworzenia rozwiązań z użytkownikami, poprzez który jesteśmy organizacją, koncentrującą się na potrzebach człowieka, co stanowi naszą przewagę konkurencyjną. Zapewniamy również wartość pragmatyczną oraz pozytywną relację emocjonalną z klientami i pracownikami. Nasze ambicje  Łączymy CX i EX, aby otrzymać większą synergię naszych działań: • Stworzyliśmy zintegrowane podejście Total Experience (TX). Jest to sposób projektowania, dostarczania wyjątkowych doświadczeń naszym klientom i pracownikom, dzięki którym będziemy: pozytywnie odważni, prawdziwie ludzcy i realnie zmieniający rzeczywistość.  Dbamy o podstawy: • Jesteśmy zaskakująco prości, dzięki temu, że upraszczamy procesy, produkty, rozwiązania, dokumenty i komunikację dla klientów oraz pracowników. • Dbamy o równowagę pomiędzy pracą a życiem prywatnym, konkurencyjne wynagrodzenie oraz fizyczny i psychiczny dobrostan naszych pracowników.  Rozwijamy narzędzia: • Zawsze uwzględniamy perspektywę pracowników, kiedy projektujemy rozwiązania dla klientów, a doświadczenie jednych nie odbywa się kosztem drugich. • Wzmacniamy właścicielstwo procesów w oparciu o pełne doświadczenia klientów i pracowników: Total Experience Ownership.  Przekształcamy naszą kulturę: • Wzmacniamy kulturę Santandera opartą na współpracy, zaufaniu, różnorodności, usamodzielnieniu się i ciągłym rozwoju. • Budujemy kulturę współpracy w duchu One Team, w której ważne jest eksperymentowanie i ciągłe doskonalenie. • Wspieramy przywództwo jako kluczowy element w tworzeniu organizacji zorientowanej na człowieka.  Stajemy się Love Brandem: • Wspieramy klientów i pracowników komunikując się z nimi w duchu wyróżników emocjonalnych. • Projektujemy i testujemy produkty i usługi z klientami oraz pracownikami w oparciu o TX Guide. Total Digitalizacja Co chcemy osiągnąć?  Cyfrowy model biznesowy, zbudowany w oparciu o następujące cele: • Zapewniamy najlepsze doświadczenia cyfrowe naszym klientom i pracownikom po to, aby były dla nich wyjątkowe. Dzięki temu będziemy pozytywnie odważni, prawdziwie ludzcy i realnie zmieniający rzeczywistość. • Wzmacniamy właścicielstwo procesów - właściciele biznesowi mają większą decyzyjność, aby zarządzać wszystkimi ścieżkami klientów i pracowników (sprzedaż, posprzedaż, procesy wewnętrzne). Używają do tego KPI, monitorowania i budżetu. • Zapewniamy cyfrową samoobsługę wszystkich procesów od początku do końca, chyba że nie jest to uzasadnione kosztowo lub klienci wolą obsługę w oddziałach bądź zdalnie (Optichannel). • Maksymalizujemy samoobsługę klientów i pracowników. Migrujemy klientów do cyfrowej samoobsługi i jednocześnie zapewniamy im pomoc w tradycyjnych kanałach. • Wykorzystujemy spersonalizowaną komunikację, ofertę w kanałach cyfrowych i widok klienta 360 (hiperpersonalizację), abyśmy byli pozytywnie odważni, prawdziwie ludzcy i realnie zmieniający rzeczywistość w Optichannel. • Mamy otwarte API – wszystkie interfejsy projektujemy od podstaw tak, aby w łatwy sposób udostępniać je partnerom zewnętrznym. • Korzystamy ze sztucznej inteligencji i uczenia maszynowego, które wspierają efektywność kosztową i operacyjną.  Czas do wartości, poprzez który: • Przyspieszamy Time to Value i Time to Market bez kompromisów w jakości. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 24 • Zapewniamy elastyczne podejście do eksperymentów zgodnie z potrzebami ich właścicieli. • Wdrażamy i wykorzystujemy nowoczesne warstwy integracji i dostępu do danych (New Backends).  Relacje z klientami i pracownikami, w zakresie których: • Mamy wszystkie niezbędne informacje o preferencjach i zachowaniach klientów, aby zapewnić płynną i spersonalizowaną ścieżkę obsługi. • Chcemy utrzymać relacje międzyludzkie z klientami, w szczególności za pośrednictwem oddziałów, menedżerów i ekspertów ds. produktów (BCB & CIB). Jednocześnie pomagamy im osadzić się w świecie cyfrowym. • Nasi klienci nie boją się powierzać nam swoich danych. • Zapewniamy doskonałą jakość ścieżek, która sprawia, że klienci i pracownicy chcą, abyśmy byli z nimi w usługach pozabankowych. Dlatego nasze usługi to nie tylko działalność bankowa. Nasze ambicje  Cyfrowy model biznesowy: • Mamy określonych właścicieli procesów i narzędzia do tego, aby mogli zarządzać procesami- sprzedażą, posprzedażą i procesami wewnętrznymi. • Mamy wskaźniki KPI i cele dla wszystkich ścieżek klientów i pracowników. • Automatyzujemy powtarzalne procesy o niskiej wartości dodanej, dzięki wykorzystaniu platformy robotyki. • Centralizujemy usługi posprzedażowe z kanałów fizycznych, aby je zautomatyzować. • Uznajemy kompetencje z zarządzania cyfrowego i procesowego, w tym robotyzacji, za klucz do udanej transformacji. Koncentrujemy się na ich rozwoju i powiązaniu z celami pracowników. • Premiujemy szybką eliminację starszych rozwiązań w naszych procesach i systemach. • Posiadamy otwarte API – projektujemy nasze rozwiązania tak, aby udostępnić interfejs partnerom zewnętrznym. • Maksymalizujemy wykorzystanie kanałów cyfrowych przez klientów, w razie potrzeby z pomocą doradcy. • Stawiamy na prostotę dokumentów, procesów i języka w komunikacji z klientami i pracownikami. • Współpracujemy między segmentami, aby wykorzystywać te same rozwiązania, gdy jest to możliwe i optymalne. Zapewniamy płynną migrację między segmentami.  Czas dostarczania wartości: • Zaczynamy mierzyć czas do wartości, a nie tylko czas dostarczenia usługi/produktu na rynek i przyspieszamy ten proces na podstawie danych. • Działamy jako przedsiębiorcy - podejmujemy decyzje o inwestycjach i priorytetach w oparciu o dane, zawarte w business case'ach. • Promujemy eksperymenty, aby sprawdzić jak reagują klienci i pracownicy, dlatego zapewniamy:  lekkie zarządzanie eksperymentami – jasne hipotezy i pomiary, określony czas trwania i wyciąganie wniosków – wszystko odpowiednie do ich celu,  centralną pulę funduszy na eksperymenty. • Premiujemy szybką migrację procesów cyfrowych do nowych backendów.  Relacje z klientami i pracownikami: • Właściciele procesów pozyskują i wykorzystują dane, które dotyczą wszystkich interakcji z klientami i pracownikami we wszystkich ścieżkach. • Wdrażamy nowe narzędzia CRM, modelowania i eksperymentowania jako dźwignię dla hiperpersonalizacji i optichannel. • Tworzymy ekosystem usług poprzez usługi o wartości dodanej (VAS). Total Odpowiedzialność Co chcemy osiągnąć? Cele zdefiniowaliśmy w oparciu o obszary wyszczególnione w ESG.  E (Environmental - Środowisko): • Jesteśmy wzorem do naśladowania w zakresie zrównoważonego rozwoju i transformacji. • Pomagamy klientom przejść przez zieloną transformację i doradzamy im, jak ją przeprowadzić. • Budujemy sieć biznesową, czyli znajdujemy zaufanych partnerów i pomagamy im w organizacji finansowania.  S (Social – Społeczna Odpowiedzialność): • Wspieramy społeczeństwo przez to, że edukujemy, przeciwdziałamy wykluczeniu finansowemu i przeprowadzamy inwestycje społeczne . • Kompleksowo komunikujemy działania społeczne, które budują świadomość naszego wpływu. • Promujemy równość i różnorodność wśród pracowników. • Walczymy z wykluczeniem cyfrowym, oferujemy przyjazne produkty cyfrowe i doradzamy klientom. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 25 • Zapewniamy wysoki poziom cyberbezpieczeństwa i przejrzystość w komunikacji, mówimy klientom o ryzykach w prosty sposób.  G (Governance – Ład korporacyjny): • Wywiązujemy się z zobowiązań wobec wszystkich interesariuszy i w przejrzysty sposób mówimy o naszych planach i działaniach. • Nasza zgodność z wymogami regulacyjnymi zapewnia bezpieczeństwo i stabilność, dzięki czemu wzmacniamy zaufanie klientów. • Prowadzimy rozmowy z regulatorami i organizacjami branżowymi o nowych kierunkach legislacyjnych, które sprzyjają zrównoważonej transformacji. Nasze ambicje  E (Environmental- Środowisko): • Transformacja Banku poprzez to, że:  Utrzymujemy zerową emisyjność netto i zwiększamy efektywność zużycia energii.  W modelu biznesowym uwzględniamy ryzyka środowiskowe.  Szkolimy i wspieramy pracowników w prowadzeniu zielonych transakcji, identyfikowaniu ryzyk ESG i praktyk „greenwashing”.  Zwiększamy poziom Green Asset Ratio i dywersyfikujemy portfel zielonych aktywów i produktów.  Analizujemy emisje z „zakresu 3” w ramach portfela i identyfikujemy dźwignie dekarbonizacji.  Opracowujemy plany transformacji, które obejmują cele w zakresie adaptacji i łagodzenia zmian klimatycznych, zgodne ze strategią Grupy Santander.  Opracowujemy preferencyjną ofertę dla pracowników na cele ekologiczne. • Transformacja Klientów poprzez to, że:  Tworzymy produkty transformacyjne i doradztwo we wszystkich segmentach.  Identyfikujemy i wykorzystujemy synergie w ramach łańcuchów dostaw.  Opracowujemy program transformacji miast.  Dostarczamy rozwiązania dla agrobiznesu.  Wspieramy transformację energetyczną budynków.  S (Social – Społeczna Odpowiedzialność): • Prowadzimy programy edukacyjne z finansów i cyberbezpieczeństwa. • Zmniejszamy wykluczenie finansowe i dbamy o klientów wrażliwych. • Kontynuujemy rozwój inicjatyw wsparcia społecznego. • Promujemy różnorodność, równość i inkluzywność wśród pracowników. • Zwiększamy inwestycje w społeczności, które skupiają się na opiece społecznej, przedsiębiorczości i środowisku. • Dbamy o bezpieczeństwo naszych klientów w cyfrowych interakcjach z nami.  G (Governance – Ład korporacyjny): • Budujemy zaufanie klientów, pracowników, inwestorów i regulatorów jako banku bezpiecznego i rzetelnego. • Wzmacniamy proaktywny proces zarządzania inicjatywami regulacyjnymi. • Wzmacniamy kulturę ryzyka zapewniając efektywność systemu kontroli. • Zapobiegamy ryzyku greenwashingu. • Mówimy o naszych działaniach, planach i aspiracjach w obszarze ESG. • Koncentrujemy się na trwałej rentowności, która pozwala finansować działalność pozabiznesową. • Współpracujemy z bankami rozwoju i dostawcami kapitału, dystrybuując pozyskany kapitał po niższych kosztach (greenium). • Integrujemy proces raportowania danych ESG i wspieramy adaptację systemów i procesów gromadzenia danych ESG. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 26 Ambicje Grupy kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w ramach strategii na lata 2024-2026 Ze względu na dynamikę i złożoność zmian zachodzących w otoczeniu makroekonomicznym strategia Grupy Santander Bank Polska S.A. poddawana jest systematycznej weryfikacji, co zapewnia szybką reakcję na trendy rynkowe i inne zmiany zachodzące w dynamicznym otoczeniu. Strategia na lata 2021-2023 W 2023 r. Grupa kontynuowała realizację strategii na lata 2021-2023 opartej o przyjętą misję i sześć kierunków strategicznych. > Kluczowe wymiary strategii na lata 2021-2023 Obowiązująca do końca 2023 r. strategia Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. odzwierciedlała klientocentryczną orientację w zarządzaniu biznesem poprzez stałe podnoszenie jakości obsługi i oferty produktowej. Szczególny nacisk kładła na digitalizację i upraszczanie procesów dla klientów, co przyczyniało się do poprawy ich doświadczeń, wzrostu efektywności działania, prostoty rozwiązań i przejrzystości. Realizację strategii Grupy wspierały innowacyjne rozwiązania, kultura organizacyjna wzmacniająca zaangażowanie i motywację pracowników oraz odpowiedzialność społeczna organizacji. W ramach strategii na lata 2021-2023 zdefiniowano sześć kierunków strategicznych: „Obsesja na punkcie klienta”, „Troska o pracownika”, „Upraszczanie”, „Omnikanałowość”, „Ewolucja do otwartej platformy”, „Bezpieczeństwo i zaufanie”. Wskazywały one kluczowe obszary, na których koncentrowała się transformacja Grupy. Nasza misja Nasza wizja Wartości Zachowania i Zobowiązania przywódcze Kierunki strategiczne Inicjatywy Miary Pomaganie klientom indywidualnym i biznesowym w osiąganiu codziennych sukcesów Najlepsza otwarta PLATFORMA usług finansowych, działająca ODPOWIEDZIALNIE i ciesząca się trwałą LOJALNOŚCIĄ pracowników, klientów, akcjonariuszy i społeczeństwa Przyjazny | Rzetelny | Dla Ciebie • Myślę o kliencie • Angażuję się w zmiany • Podejmuję działania • Współpracuję • Zabieram głos • Otwartość i angażowanie innych • Inspir owanie i realizowanie zmian • Zachęcanie zespołu do osiągania sukcesów • Dawanie przykładu Obsesja na punkcie klienta Upraszczanie Troska o pracownika Omnikanałowość Ewolucja do otwartej Platformy Bezpieczeństwo i zaufanie • Programy strategiczne • Bets • Programy grupowe • Hotspots • TCR • ROTE • C/I • Klienci cyfrowi • NPS • Klienci lojalni • eNPS Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 27 > Sześć kierunków strategicznych na lata 2021-2023 „Koncentracja na przyspieszaniu zmian” 2. Ambicje i efekty działań strategicznych w latach 2021-2023 Kierunki strategiczne Definiując kierunki strategiczne, Grupa określa też cele strategiczne i kluczowe miary sukcesu pozwalające na śledzenie postępów w procesie realizacji strategii. Troska o pracownika Podjęte działania: Kluczowa miara sukcesu: Realizowane ambicje:  Wdrożenie hybrydowego modelu pracy, którego ostateczny kształt uwzględnia głos pracowników.  Usprawnienie znacznej liczby procesów pracowniczych, m.in. poprzez ich automatyzację i wdrożenie e-podpisu.  Promowanie różnorodności, równego traktowania i inkluzywności.  Wspieranie rozwoju talentów i odpowiedzialnego przywództwa.  Monitoring satysfakcji poziomu pracy wśród pracowników wyrażony przez wynik badania eNPS.  Wyrównanie płac ze względu na płeć pracowników.  Wysoka dojrzałość ceremonii i narzędzi Agile.  Rozwój kultury organizacyjnej opartej na wartościach Przyjazny I Rzetelny I Dla Ciebie.  Wzrost zaangażowania pracowników i utrzymanie tytułu czołowego pracodawcy.  Pozyskanie i utrzymanie najlepszych pracowników.  Kontynuacja rozwoju kluczowych kompetencji (w tym kompetencji przywódczych).  Dalsza dbałość o inkluzywność i otwarte środowisko pracy. Upraszczanie (Działalność operacyjna & Struktura organizacyjna) Upraszczanie 4 kluczowych obszarów : produktów, procesów i procedur, systemów oraz ograniczanie zużycia papieru, a wszystko to dzięki spójnym i jednolitym procesom e2e oraz zarządzaniu procesowemu. Tworzenie płaskiej i prostej struktury organizacyjnej. Bezpieczeństwo i zaufanie (CSR & Cyberbezpieczeństwo & Stabilność systemów) Realizowanie agendy odpowiedzialnej bankowości. Zapewnienie niezawodności systemów IT poprzez ich wysoki poziom cyberbezpieczeństwa i stabilność. Ewolucja do Otwartej Platformy Wypracowanie wspólnych rozwiązań w ramach Global and One Europe Santander, zapewnienie dostępu dla podmiotów trzecich (API) oraz integracja wewnętrznych aplikacji. Zwiększenie doskonałości operacyjnej poprzez szybkie i efektywne kosztowo wdrożenia, dzięki innowacyjnej architekturze API i partnerstwom. Omnikanałowość Stopniowe dostarczenie inteligentnej samoobsługi – zawsze i wszędzie. Maksymalizacja liczby zdalnych procesów dostępnych dla Klientów oraz zachęcanie ich do korzystania z samoobsługowych rozwiązań. Budowanie międzykanałowej integracji doświadczeń Klienta w oparciu o jego potrzeby i preferencje oraz efektywność kosztową. Troska o pracownika Zadowolenie pracowników to klucz do przełomowych doświadczeń Klientów. Zdolność do utrzymania i pozyskania nowych talentów stanowi podstawę do budowania kluczowych kompetencji i umiejętności pracowników wspierających transformację Banku. Obsesja na punkcie Klienta Kultura zorientowana na Klienta i jego potrzeby. Zapewnienie przełomowych doświadczeń Klienta poprzez projektowanie rozwiązań z wykorzystaniem kompetencji service design. Obsesja na punkcie Klienta Upraszczanie Omnikanałowość Troska o pracownika Ewolucja do Otwartej Platformy Bezpieczeństwo i zaufanie Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 28 Obsesja na punkcie klienta Podjęte działania: Kluczowa miara sukcesu: Realizowane ambicje:  Przyśpieszenie digitalizacji i optymalizacji procesów  Wzmocnienie komunikacji i działań nawiązujących do kluczowych obaw Polaków  Wsparcie dla uchodźców z Ukrainy – oferta dla klientów indywidulanych i firm  Uproszczenie języka stosowanego w dokumentach, ofertach oraz w komunikacji z klientami  Dostosowanie komunikacji (kanałów, języka, przekazu, oferty) do potrzeb konkretnych grup klientów  Pomyślne przejście przez audyt (Banku jako sygnatariusza oraz jednego z inicjatorów Deklaracji Odpowiedzialnej Sprzedaży), który potwierdził, że wewnętrzne regulacje banku są przejrzyste i przyjazne dla klientów  Stabilny wzrost wskaźnika NPS mass  Budowa trwałych relacji z klientami dzięki produktom zaprojektowanym z wykorzystaniem kompetencji service design w oparciu o starannie zebrany i przeanalizowany w segmentach głos klienta.  Wzrost lojalizacji i digitalizacji naszych klientów.  Dbałość o nieustannie podnoszenie poziomu satysfakcji klientów (NPS). Upraszczanie Podjęte działania: Kluczowa miara sukcesu: Realizowane ambicje:  Uproszczenie oferty produktowej oraz szeregu kluczowych procesów wykorzystywanych przez naszych klientów i pracowników.  Wdrożenie kolejnych działań zmierzających do znacznej redukcji papierowego obiegu dokumentów.  Praca nad optymalizacją liczby produktów w Banku w zakresie oferty front book oraz back book  Wzrost liczby klientów korzystających z e-komunikacji  Redukcja liczby produktów.  Rozszerzenie zakresu autoryzacji z wykorzystaniem SMS płatności i transakcji gotówkowych w oddziałach oraz wprowadzenie elektronicznej formy podpisywania dokumentów.  Wdrożenie zdigitalizowanej formy informowania klientów o zmianie stóp procentowych i wysyłki harmonogramów hipotecznych.  Centralizacja procesu ustanawiania i zwalniania hipoteki, w tym eliminacja konieczności wizyty klienta w oddziale  Kontynuacja działań eliminujących dokumenty papierowe na rzecz komunikacji elektronicznej.  Koncentracja na dalszym upraszczaniu procesów i produktów oraz digitalizacji procesów posprzedażowych i wewnętrznych.  Wdrożenie na szeroką skalę prostą, elektroniczną formę podpisywania dokumentów przez klientów w kanałach z doradcą. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 29 Omnikanałowość Podjęte działania: Kluczowa miara sukcesu: Realizowane ambicje:  Rozwój i udostępnienie pilotażowej wersji nowej aplikacji mobilnej dla klientów detalicznych.  Kontynuacja rozwoju bankowości internetowej dla klientów korporacyjnych iBiznes24.  Zwiększenie dostępności produktów i procesów w kanałach cyfrowych (autosavings, oferta ubezpieczeń i porównywarka cenowa dla ubezpieczeń komunikacyjnych, portal restrukturyzacyjny).  Zredukowanie liczby procesów wymagających wizyty klienta w oddziale.  Nacisk na personalizację komunikacji i oferty w kanałach cyfrowych.  Podejmowanie aktywnych działań mających na celu migrację klientów do kanałów cyfrowych oraz zwiększenie akwizycji klientów w tych kanałach.  Dalsza optymalizacja sieci oddziałów.  Uspójnienie doświadczeń klientów w bankowaniu we wszystkich kanałach.  Rozwój portalu restrukturyzacyjnego.  Wzrost liczby klientów cyfrowych.  Wzrost liczby transakcji dokonywanych w kanałach zdalnych.  Wzrost sprzedaży produktów w kanałach samoobsługowych.  Wzrost transakcji i komunikacji realizowanych bez użycia papieru i podpisu tradycyjnego.  NPS dla aplikacji mobilnej.  Maksymalizacja wykorzystania kanałów samoobsługowych oraz zdalnych w kluczowych procesach sprzedażowych i posprzedażowych.  Wzrost liczby klientów cyfrowych.  Podnoszenie komfortu i zadowolenia klientów z korzystania ze zdalnych kanałów kontaktu z Bankiem. Ewolucja do otwartej platformy Podjęte działania: Kluczowa miara sukcesu: Realizowane ambicje:  Wspieranie dalszej ewolucji do otwartej platformy we współpracy z Grupą Santander oraz partnerami zewnętrznymi.  Rozwijanie otwartej bankowości poprzez Santander Open.  Rozwój platformy GTS zapewniającej klientom korporacyjnym nowe usługi cyfrowe.  Rozszerzenie współpracy z partnerami zewnętrznymi np. mojeID.  Rosnąca liczba klientów korzystających z Santander Open (agregator PSD2).  Rozwój i ulepszanie otwartej platformy usług finansowych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 30 Bezpieczeństwo i zaufanie Podjęte działania: Kluczowa miara sukcesu: Realizowane ambicje:  Dostosowanie działań do Grupowej strategii Net-Zero.  Wdrożenie Systemu Identyfikacji Zrównoważonego Finansowania opartego m.in. na taksonomii UE.  Rozwinięcie zielonej oferty Banku i wspieranie klientów w zielonej transformacji.  Tworzenie różnorodnego i przyjaznego środowiska pracy.  Realizacja projektu ESG Database adresującego zagadnienia regulacyjne (Taksonomia, Filar 3, CSRD).  Raport ESG Banku otrzymał główną nagrodę w konkursie „Raporty Zrównoważonego Rozwoju”.  Wsparcie zielonej transformacji klientów Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej.  Przeznaczenie 5 499 mln zł na zielone finansowanie w 2023 r.  Współczynnik kobiet na stanowiskach kierowniczych na poziomie 34,96%.  Osiągnięcie wskaźnika Equal Pay Gap w wysokości 1,17%.  Zużywanie energii elektrycznej pochodzącej w 88% ze źródeł odnawialnych.  Wydawanie kart wykonanych z materiału pochodzącego z recyklingu. Do 2025 r. wszystkie karty Santander Bank Polska S.A. będą produkowane z tego tworzywa.  Włączenie do oferty produktów takich jak kredyt z eko promocją, ekopożyczki, kredytów na inwestycje zrównoważone i zielonych obligacji.  Rozwój zielonego finansowania i wspieranie transformacji klientów w kierunku nisko- i zeroemisyjności.  Dostosowanie działań do wymogów regulacyjnych w zakresie zrównoważonego rozwoju.  Dalszy rozwój przywództwa, zorientowanie na pracownika, różnorodność, sprawiedliwość i integracyjne środowisko pracy.  Zwiększenie świadomości ryzyka oszustw wśród klientów i pracowników Banku poprzez podejmowanie działań promujących cyberbezpieczeństwo.  Zapewnienie wysokiej stabilności i bezpieczeństwa systemów oraz dążenie do istotnej redukcji awarii. > Miary finansowe i niefinansowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. (stan na 31.12.2023 r. i 31.12.2022 r.) Liczba klientów Liczba pracowników Liczba oddziałów 2023 7,5 mln 11 471 (etaty) 336 2022 7,4 mln 11 309 (etaty) 351 NPS Mass Liczba klientów digital Liczba transakcji i nternetowych i mobilnych * 2023 TOP 3 3 497 tys. 494 mln 2022 TOP 4 3 285 tys. 438 mln C/I Współczynnik wypłaty dywidendy TCR CoR 2023 29,5% 97,01% 18,56% 0,72% 2022 37,9% 29,90% 19,74% 0,59% * Dotyczy tylko Santander Bank Polska S.A. (liczba oddziałów obejmuje również stanowiska zewnętrzne i strefy Santander) Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 31 Elementy strategii odnoszące się do kwestii związanych ze zrównoważonym rozwojem. Poziom integracji tych celów z pozostałymi elementami strategii. Tematyka związana z obszarem zrównoważonego rozwoju została w opracowanej przez bank na lata 2024 – 2026 Strategii Grupy Santander Bank Polska „Pomagamy osiągać więcej" szczegółowo ujęta w jednym z trzech kierunków strategicznych, którym jest Total Odpowiedzialność (Total Responsilibity). W ramach kierunku zdefiniowano szereg ambicji mających go realizować w poszczególnych obszarach ESG, do których należą: • E (Environmental): w którym Bank jest wzorem do naśladowania w zakresie zrównoważonego rozwoju i transformacji oraz wspiera klientów w przechodzeniu przez zieloną transformację. • S (Social): w którym Bank wspiera społeczeństwo poprzez edukację, przeciwdziałanie wykluczeniu finansowemu i cyfrowemu oraz przeprowadzanie inwestycji społecznych. Promuje inkluzywność i różnorodność wśród pracowników oraz zapewnia wysoki poziom cyberbezpieczeństwa. • G (Governance): poprzez który bank wywiązuje się z zobowiązań wobec wszystkich interesariuszy. Posiada zgodność z wymogami regulacyjnymi zapewniającą bezpieczeństwo i stabilność, dzięki czemu wzmacniane jest zaufanie klientów. Ponadto prowadzone są rozmowy z regulatorami i organizacjami branżowymi o nowych kierunkach legislacyjnych. Jest również rozwijana kultura zarządzania ryzykami w banku. Warto również podkreślić, że wszystkie trzy kierunki strategiczne ujęte w nowej strategii realizują własne, wyznaczone cele, ale co ważne, wzajemnie się uzupełniają i wzmacniają. Należyta staranność w zarządzaniu, strategii i modelu biznesowym Zgodnie z przepisami prawa i zaleceniami Rekomendacji Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego w Santander Bank Polska S.A. obowiązuje Polityka Planowania Strategicznego. Strategia Grupy Santander Bank Polska S.A. stanowi podstawę do sporządzania planów biznesowych i finansowych przez poszczególne jednostki, których realizacja prowadzi do osiągnięcia celów strategicznych. Za całość procesów związanych z planowaniem strategicznym odpowiada Zarząd Santander Bank Polska S.A., natomiast Pion Zarządzania Finansami jest właścicielem Polityki Planowania Strategicznego. Integralnymi etapami planowania strategicznego są między innymi: kwartalny i roczny przegląd realizacji obowiązującej strategii; przygotowanie analiz strategicznych i wniosków (rynkowych, modelu biznesowego, planów finansowych, biznesowych oraz analizy zasobów i kompetencji), opracowanie i akceptacja strategii; wdrożenie strategii; oraz monitorowanie stopnia jej realizacji. Strategię Grupy Santander Bank Polska S.A uzupełniają dokumenty przygotowywane przez poszczególne jednostki Banku, w szczególności Strategia Zarządzania Ryzykiem, Strategia w Zakresie Ekspozycji Niepracujących, właściwe Strategie w zakresie obszarów technologii informacyjnej i bezpieczeństwa środowiska teleinformatycznego oraz Strategia Zarządzania Kapitałem/Strategia Finansowania. Wpływ na strategię i model biznesowy interesów i opinii zainteresowanych stron Strategia i jej wpływ na model biznesowy Santander Bank Polska S.A. stanowi przedmiot zainteresowania specjalistycznej jednostki w ramach struktury Banku – Biura Transformacji Strategicznej. Jednostka ta nadzoruje właścicielstwo nad procesami związanymi z przygotowaniem, monitoringiem oraz rozliczeniem obowiązującej strategii wewnątrz organizacji. W procesie przygotowania strategii Banku aktywną rolę odgrywają interesariusze - począwszy od Zarządu Banku, przez kadrę managerską oraz pracowników reprezentujących wszystkie obszary biznesowo-operacyjne Banku. Każda z grup uczestniczy w procesie budowania strategii, określa priorytety i cele stawiane w ramach strategii. Zaangażowanie odbiorców strategii na etapie jej powoływania wspiera lepsze jej zrozumienie oraz dalszą kaskadę celów wewnątrz struktury organizacyjnej. Finalny kształt strategii wraz z miernikami i ich poziomami ambicji jest akceptowany na forum Zarządu Banku oraz Rady Nadzorczej. Istotne oddziaływania, ryzyka i szanse oraz interakcje ze strategią i modelem biznesowym Zmiany dokonane lub planowane w strategii oraz w modelu biznesowym w ramach działań mających na celu przeciwdziałanie określonym istotnym oddziaływaniom lub ryzyku lub wykorzystanie określonych istotnych możliwości, zostały zdefiniowane w nowej Strategii Grupy Santander Bank Polska S.A. na lata 2024 – 2026. 3. Kultura korporacyjna Kultura organizacyjna Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. została zbudowana w oparciu o wartości i standardy etyczne, które tworzą zaufanie i trwałą lojalność pracowników, klientów, akcjonariuszy oraz społeczności lokalnych.  Fundament kultury organizacyjnej Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. i Banco Santander S.A. tworzy Generalny Kodeks Postępowania oraz wartości i zachowania zawarte w haśle „Przyjazny | Rzetelny | Dla Ciebie”. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 32  Dewiza „Przyjazny | Rzetelny | Dla Ciebie” podsumowuje filozofię działania Grupy, w tym zasady, jakimi się kieruje w podejmowaniu decyzji i w relacjach z klientami, akcjonariuszami i pozostałymi interesariuszami. Postępując zgodnie z ww. wartościami, Grupa stara się nie tylko wypełniać swoje obowiązki biznesowe i postępować zgodnie z przepisami, regulacjami i najlepszymi praktykami, ale również ma ambicje, aby przewyższać oczekiwania interesariuszy, a zwłaszcza klientów. Szczególnie mocno koncentruje się na tych obszarach, w których jej działanie może w istotny sposób pomóc klientom w osiągnięciu sukcesu finansowego i zrównoważonego rozwoju. Przyjazny Simple Rzetelny Fair Dla Ciebie Personal Oferta Grupy dostosowana jest do potrzeb i oczekiwań klientów. Obejmuje proste i zrozumiałe produkty oraz procedury. Grupa na bieżąco doskonali procesy operacyjne, a w komunikacji z klientem posługuje się prostym i zrozumiałym językiem. Pracownicy i klienci traktowani są równo i sprawiedliwie. Działalność bankowa prowadzona jest w sposób przejrzysty, zgodnie z zasadami i z należytą starannością. Grupa utrzymuje dobre relacje z akcjonariuszami, wychodząc z założenia, że to co korzystne dla nich jest także korzystne dla Grupy Santander. Dotrzymuje obietnic i wypełnia swoje obowiązki wobec społeczności. Grupa buduje długotrwałe relacje z klientami. Oferuje spersonalizowane produkty i usługi dostosowane do indywidualnych potrzeb i oczekiwań klientów. Stara się traktować każdego pracownika i klienta tak, aby czuł się wyjątkowy i dowartościowany.  Grupa promuje wśród pracowników 5 pożądanych zachowań korporacyjnych, które stanowią też kryterium okresowej oceny pracowniczej:  Poza zachowaniami korporacyjnymi, które dotyczą wszystkich pracowników Grupy Kapitałowej, od liderów (menedżerów) oczekuje się działania zgodnego ze zobowiązaniami przywódczymi, które podsumowuje poniższa grafika.  Kultura ryzyka, którą rozwija Santander Bank Polska S.A., otrzymała nazwę „risk pro” i składa się z 5 zasad: odpowiedzialność, odporność, prostota, krytyczna analiza, koncentracja na kliencie. Działania realizowane w jej ramach to m.in.: edukacja pracowników Banku, działania świadomościowe dotyczące występowania ryzyka w codziennej pracy, udostępnienie kanałów anonimowego zgłaszania niepokojących sytuacji, elementy systemu motywacyjnego skłaniające pracowników do przestrzegania wartości kultury ryzyka.  Grupa upatruje źródło swojej siły i przewagi konkurencyjnej w zróżnicowaniu i integracji w środowisku pracy, jakości oferty produktowej i obsługi klientów oraz wzorowych relacjach z pozostałymi interesariuszami. Obowiązujący od 2022 r. zestaw pożądanych zachowań korporacyjnych przyspiesza transformację organizacji oraz zwiększa jej atrakcyjność dla klientów. Nowe zachowania tworzą akronim “T.E.A.M.S” (z ang. zespoły), który wskazuje, że najbardziej zależy nam na ludziach, naszych zespołach i klientach. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 33  Promowana przez Grupę idea różnorodności realizowana jest m.in. poprzez eliminowanie różnic w poziomie wynagrodzeń między kobietami i mężczyznami, zwiększanie udziału kobiet w kadrze zarządzającej, zatrudnianie osób z niepełnosprawnością oraz realizację Programu Obsługa bez barier (wdrożenia kolejnych udogodnień w oddziałach dla osób z niepełnosprawnościami oraz dostosowanie do ich potrzeb komunikacji reklamowej i edukacyjnej.  W swoim działaniu Grupa kieruje się zasadami odpowiedzialnej bankowości i zrównoważonego rozwoju („Polityka odpowiedzialnej bankowości i zrównoważonego rozwoju”), rozumiejąc rolę i znaczenie banków dla klientów, gospodarki, środowiska i społeczeństwa. Dba o uczciwe i przejrzyste relacje z klientami, pozytywny wkład w życie społeczności oraz kondycję środowiska. 4. Przewidywana sytuacja gospodarcza w 2024 r. Wzrost gospodarczy W nadchodzących kwartałach najprawdopodobniej dojdzie do dalszego ożywienia gospodarczego, a roczna dynamika PKB powinna powrócić do 3%, czyli blisko tempa wzrostu potencjalnego, już w I kw. 2024 r. Ożywienie będzie powodowane przede wszystkim wzrostem popytu konsumpcyjnego, a także dalszym, choć mniej intensywnym, wzrostem inwestycji i nastąpi mimo prawdopodobnie mało wspierającego otoczenia międzynarodowego, w szczególności słabej koniunktury w strefie euro. Dodatkowe wsparcie zostanie dostarczone przez działania nowego rządu, m.in. odblokowanie funduszy Unii Europejskiej, podwyższenie wynagrodzeń w sektorze publicznym i tworzenie lepszego klimatu inwestycyjnego. Sprzyjać powinny też procesy globalnego reshoringu. W efekcie średnioroczny wzrost PKB w 2024 r. powinien wynieść 3,0%. Rynek pracy Dalsze ożywienie gospodarcze powinno doprowadzić do wzrostu popytu na pracowników w skali całej gospodarki. Niemniej, skala ożywienia nie będzie wymagała znacznego wzrostu liczby osób pracujących, biorąc pod uwagę rezerwy siły roboczej poczynione przez firmy, co skłania nas do oczekiwania dynamiki wzrostu zatrudnienia na poziomie lekko powyżej zera. Popyt na pracowników, podwyżki w sektorze publicznym i wzrost płacy minimalnej powinny utrzymać nominalny wzrost wynagrodzeń blisko 10% r/r. Inflacja Dzięki przedłużeniu trwania tzw. tarcz antyinflacyjnych inflacja spadnie w marcu do około 3% r/r, a następnie, m.in. w następstwie ich wygaszenia, wzrośnie do około 7% r/r w grudniu. Spadek inflacji z podwyższonego poziomu utrudni ożywienie koniunktury i wysoki wzrost dochodów. Inflacja bazowa spadnie do około 5% r/r w marcu i pozostanie blisko tego poziomu przez resztę roku. Polityka pieniężna Funkcja reakcja banku centralnego uległa wyraźnej zmianie w ostatnich miesiącach 2023 r., a Rada Polityki Pieniężnej zaczęła przypisywać większą wagę sprowadzeniu inflacji do celu niż stymulowaniu wzrostu gospodarczego. Ponadto, marcowa projekcja inflacji NBP najprawdopodobniej przedstawi wyższą ścieżkę inflacji, ponieważ uwzględni jedynie czasowe wydłużenie tarcz antyinflacyjnych. W rezultacie nie sądzimy, aby Rada Polityki Pieniężnej prędko powróciła do luzowania polityki monetarnej. Stopa referencyjna prawdopodobnie zostanie utrzymana na niezmienionym poziomie do końca 2024 r. Rynek kredytowy i depozytowy W 2024 r. najprawdopodobniej dojdzie do kontynuacji wzrostu portfela kredytów hipotecznych, choć wyczerpanie środków z programu „Bezpieczny kredyt 2%” spowoduje normalizację popytu na ten typ finansowania, przynajmniej dopóki nie zostanie uruchomiony program „Mieszkanie na start”. Ożywienie popytu konsumpcyjnego powinno sprzyjać dalszemu wzrostowi portfela kredytów konsumpcyjnych. Popyt na kredyt ze strony przedsiębiorstw również powinien ulec poprawie. W rezultacie w 2024 r. spodziewamy się solidnego wzrostu wolumenów kredytowych, zbliżającego się do 10% r/r pod koniec roku. Wzrost wolumenu depozytów powinien utrzymać się blisko 10% przede wszystkim ze względu na ekspansywną politykę fiskalną. Sytuacja na rynkach finansowych W 2024 roku kluczowymi globalnymi czynnikami, które będą pozytywnie wpływać na apetyt na ryzyko będą: poprawa nastrojów inwestycyjnych na świecie w związku ze zbliżającym się cyklem łagodzenia polityki pieniężnej przez główne banki centralne i miękkim lądowaniem światowej gospodarki. Spodziewamy się tendencji do umocnienia złotego w I połowie roku wraz ze zwiększonym napływem środków unijnych, w reakcji na dość odległy termin obniżek stóp procentowych oraz oczekiwany dalszy wzrost kursu EURUS D. W II połowie roku możliwy jest wzrost zmienności na rynkach międzynarodowych w związku z wyborami prezydenckimi w USA, co może podwyższyć zmienność i osłabić złotego. Czynnikiem ryzyka dla złotego będzie także pogorszenie bilansu obrotów bieżących oraz możliwa zdecydowana zmiana polityki pieniężnej banku Japonii. Na rynku długu spodziewamy się lekkiego spadku rentowności obligacji na rynku krajowym pomimo utrzymywania stóp procentowych NBP bez zmian, czemu powinno sprzyjać umocnienie na zagranicznych rynkach długu wraz ze zbliżaniem się cyklu obniżek stóp procentowych przez główne banki centralne, który może rozpocząć się w II połowie roku. Wysokie potrzeby pożyczkowe i emisje długu mogą spowalniać spadek spreadu kredytowego asset swap. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 34 V. Relacje z pracownikami 1. Kapitał ludzki Zatrudnienie Na dzień 31 grudnia 2023 r. stan zatrudnienia w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. wynosił 11 471 etaty (11 309 etatów 31 grudnia 2022 r.), w tym 9 420 etatów liczyły kadry Santander Bank Polska S.A. (9 281 na 31 grudnia 2022 r.), a 1 513 etatów kadry Grupy Kapitałowej Santander Consumer Bank S.A. (1 519 na 31 grudnia 2022 r.). Zatrudnienie w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. było wyższe o 162 etaty r/r. Grupa kontynuuje transformację modelu biznesowego poprzez digitalizację, optymalizację sieci oddziałów, postępującą migrację sprzedaży produktów i usług do zdalnych kanałów dystrybucji oraz systematyczne wdrażanie rozwiązań technologicznych i organizacyjnych zwiększających sprawność operacyjną organizacji. Celem jest maksymalna koncentracja sił i zasobów na relacjach z klientami, rozwijaniu biznesu oraz budowaniu kompetencji zgodnie z pożądanym w organizacji profilem. Procesy kadrowe uwzględniają aktualne potrzeby operacyjne, wyzwania rozwojowe oraz uwarunkowania rynkowe i regulacyjne. > Wielkość zatrudnienia w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. 13 579 12 616 11 323 11 309 11 471 31-gru-2019 31-gru-2020 31-gru-2021 31-gru-2022 31-gru-2023 Zatrudnienie w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. na dzień 31 grudnia w latach 2019 -2023 (w etatach) Santander Bank Polska S.A. 82% Jednostki zależne 18% Struktura zatrudnienia w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. na 31.12.2023 r. 9 267 9 338 9 300 9 281 9 287 9 351 9 379 9 420 468 473 497 509 509 518 530 538 1 574 1 538 1 528 1 519 1 515 1 528 1 515 1 513 11 309 11 349 11 325 11 309 11 311 11 397 11 424 11 471 31-mar-2022 30-cze-2022 30-wrz-2022 31-gru-2022 31-mar-2023 30-cze-2023 30-wrz-2023 31-gru-2023 Zatrudnienie w Grupie Santander Bank Polska S .A. (w etatach) w kolejnych kwartałach 2022 r. i 2023 r. Santander Consumer Bank S.A. Pozostałe spółki Santander Bank Polska S.A.  Kapitał ludzki i intelektualny Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. opiera się na wysoko wykształconych pracownikach, stale zwiększających swoje kompetencje w toku codziennej pracy oraz w ramach programów rozwojowych zapewniających najwyższą jakość kształcenia.  Wszechstronne programy rozwojowe kierowane dla kadry menedżerskiej i pracowników oraz systematyczne motywowanie kadr do wzajemnej wymiany wiedzy i samokształcenia wpływają na wzrost potencjału intelektualnego oraz wydajność i stabilność kapitału ludzkiego Grupy. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 35 > Struktura zatrudnienia w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. do 25 lat 4% 26-35 lat 29% 36-45 lat 35% 46-50 lat 15% powyżej 50 lat 17% Struktura zatrudnienia wg wieku w Grupie Santander Bank Polska S.A. Mężczyźni 33% Kobiety 67% Struktura zatrudnienia wg płci w Grupie Santander Bank Polska S.A. Udział osób z minimum wyższym wykształceniem 74% Udział osób z wykształceniem innym niż wyższe 26% Struktura zatrudnienia wg wykształcenia w Grupie Santander Bank Polska S.A.  W strukturze zatrudnienia Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. dominują kobiety z udziałem w wysokości 67%. 74% pracowników posiada wykształcenie minimum wyższe.  Widoczna jest wyraźna przewaga pracowników z pokolenia Y (Millenialsów), przy czym średni wiek w Santander Bank Polska S.A. to 40 lat i 7 miesięcy. 2. Polityka wynagrodzeń i schematy premiowe Zakres przedmiotowy i podmiotowy polityki wynagrodzeń Zasady wynagradzania pracowników zostały uregulowane w „Polityce wynagrodzeń Grupy Santander Bank Polska S.A.”, której zakres podmiotowy obejmuje pracowników Banku i spółek zależnych, w tym pracowników zidentyfikowanych (inaczej Material Risk Takers/MRT, tj. takich pracowników, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka organizacji) z wyłączeniem Członków Zarządu i Rady Nadzorczej. Wynagrodzenie organów nadzorujących i zarządzających regulują odrębne polityki omówione w rozdz. XIII „Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w 2023 r.”, cz. 4 „Organy Banku”. Polityka wynagrodzeń Grupy obejmuje szerokie spektrum zagadnień. Definiuje m.in. tryb ustalania stałych i zmiennych składników wynagrodzenia oraz reguluje praktyki w zakresie premiowania pracowników sprzedażowych, identyfikacji i premiowania pracowników mających istotny wpływ na profil ryzyka Grupy, wynagradzania pracowników jednostek kontrolnych oraz stosowania klauzul malus (zasad identyfikacji, oceny i przeglądu ex-post wyników wymagających zastosowania korekty wynagrodzenia zmiennego pracowników, których działania mogą wywierać istotny wpływ na profil ryzyka Grupy). Realizacja polityki wynagrodzeń ma zapewnić Grupie długofalowy zrównoważony rozwój poprzez adekwatne wynagradzanie pracowników za wykonywaną pracę, skuteczne ich motywowanie do realizacji celów strategicznych i promowanie kultury osiągania wysokich wyników. System wynagrodzeń jest spójny z interesem kluczowych grup interesariuszy (akcjonariuszy, pracowników, klientów oraz społeczności lokalnych) i wspiera tworzenie wartości w horyzoncie długoterminowym z uwzględnieniem zarządzania ryzykiem, strategii, interesów organizacji, wymogów kapitałowych Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 36 i kultury organizacyjnej. Praktyki Grupy w zakresie polityki wynagrodzeń są neutralne względem płci. Umożliwiają pozyskanie i utrzymanie najlepiej wykwalifikowanych pracowników za sprawą konkurencyjnego pakietu świadczeń całkowitych, obejmującego wynagrodzenie zasadnicze, schematy premiowe i atrakcyjne świadczenia dodatkowe. Zmiany w polityce wynagrodzeń Po dokonaniu przeglądu Polityki wynagrodzeń, w 2023 r. wprowadzono drobne zmiany:  Zmiana w zakresie wynagrodzenia gwarantowanego (zasady ogólne).  Wyjaśnienie planów retencji.  Wprowadzenie zasady, że wynagrodzenie zmienne przysługuje wyłącznie pracownikowi posiadającemu ważną umowę o pracę na koniec okresu rozliczeniowego (o ile nie ustalono inaczej).  Inne drobne zmiany związane ze zaktualizowanymi przepisami odnoszącymi się do zasad wynagradzania lub je uszczegóławiającymi. Wynagrodzenie stałe Podstawę wynagrodzenia w Santander Bank Polska S.A. stanowi wynagrodzenie zasadnicze będące wypadkową wykonywanej funkcji, zakresu odpowiedzialności oraz kwalifikacji i doświadczenia. Jednostka Banku odpowiedzialna za wynagrodzenia dokonuje wyceny poszczególnych stanowisk, dbając o utrzymanie konkurencyjnego poziomu wynagrodzeń w oparciu o najlepsze praktyki rynkowe. Ze względu na dynamiczne zmiany zachodzące na rynku pracy, obowiązujący w Grupie system wynagrodzeń jest okresowo weryfikowany w oparciu o raporty płacowe wiodących firm doradczych oraz danych Głównego Urzędu Statystycznego. Proces ten jest standardowym elementem funkcjonującego w Banku systemu zarządzania, doceniania i pozyskiwania/retencji talentów. Priorytetowe cele regulacji wynagrodzeń to: podniesienie najniższych wynagrodzeń, docenienie pracy na rzecz transformacji cyfrowej oraz zaangażowania w strategiczne projekty i inicjatywy, wyróżnienie pracowników z wysokimi wynikami oraz postawami zgodnymi z wartościami Banku, porównanie wynagrodzeń zasadniczych jednostek Banku, a także wyrównywanie wynagrodzeń kobiet i mężczyzn pracujących na analogicznych stanowiskach. Ostatni kompleksowy przegląd wynagrodzeń zasadniczych w relacji do rynku został przeprowadzony w III kwartale 2023 r. i zakończył się procesem podwyżkowym, który objął znaczną liczbę pracowników Banku. Jego efektem jest poprawa konkurencyjności wynagrodzeń Banku na tle rynku oraz zmniejszenie różnicy w wynagrodzeniach kobiet i mężczyzn w ramach realizacji strategii wynagrodzeń. Analogiczny przegląd wynagrodzeń miał miejsce w III kwartale 2022 r. i zakończył się planem regulacji wynagrodzeń zasadniczych. Wynagrodzenie zmienne Zmienne składniki wynagrodzenia Pracownicy Grupy Santander Bank Polska S.A. objęci są schematami premiowania, na podstawie których przyznawane im jest wynagrodzenie zmienne. Schematy premiowe podnoszą poziom motywacji pracowników i wspierają realizację celów strategicznych wyznaczonych przez organizację. Ich uruchomienie i wysokość jest ściśle powiązana z wynikami biznesowymi i jakościowymi osiąganymi przez Grupę oraz indywidualnych pracowników, którzy poddawani są cyklicznej ocenie pod kątem efektywności pracy, realizacji wyznaczonych celów, prezentowanej postawy i poziomu zaangażowania. Pracownicy Grupy realizują określone cele indywidualne dostosowane do specyfiki działania poszczególnych jednostek Banku, natomiast cele pracowników jednostek kontrolnych (audytu wewnętrznego, obszaru ds. zgodności, komórek organizacyjnych odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem oraz sprawy kadrowe) wynikają z pełnionych przez nich funkcji, a ich wynagrodzenie nie jest uzależnione od wyników finansowych uzyskiwanych w kontrolowanych przez nich obszarach działalności Banku. W przypadku jednostek sprzedażowych przy ustalaniu oceny wyników pracy, poza celami ilościowymi i jakościowymi, uwzględnia się wskaźniki dotyczące współpracy z klientem, zarządzania ryzykiem oraz zgodności z obowiązującymi regulacjami. Wynagrodzenie zmienne zależy od schematu premiowania, pod który podlega dany pracownik (m.in. zasady premiowania dla pracowników sprzedażowych, wsparcia, jednostek kontrolnych). Poszczególne schematy różnią się pomiędzy sobą kryteriami decydującymi o uruchomieniu premii, a także dopuszczalnym poziomem premii i częstotliwością wypłat. O uruchomieniu wypłat z danego schematu decyduje osiągnięcie zdefiniowanych celów ilościowych (np. dynamika lub wartość zysku netto, wskaźnik kosztu kredytu, NPL, RWA) oraz odpowiedniego poziomu wskaźników jakościowych (np. satysfakcja klientów). Istnieje też możliwość przyznawania indywidualnych nagród uznaniowych na zasadach obowiązujących w wewnętrznych regulacjach w Banku. Zasady ustalania i wypłaty wynagrodzenia zmiennego dla osób mających istotny wpływ na profil ryzyka (MRT) zaprezentowano w rodz. XIII „Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w 2023 r.”, część 5 „Polityka wynagrodzeń”. Stosunek całkowitej wartości wynagrodzenia zmiennego do wynagrodzenia stałego nie może przekroczyć limitu 100%, nawet w przypadku uzyskania ponadprzeciętnych wyników. Jednakże, w nadzwyczajnych przypadkach limit ten może zostać podwyższony do maksymalnego poziomu 200%, pod warunkiem uzyskania zgody Walnego Zgromadzenia. Formą wynagrodzenia zmiennego są też uruchamiane w Banku długoterminowe programy motywacyjne kierowane do kluczowych pracowników. W 2023 r. obowiązywał 5-letni Program Motywacyjny VII skierowany do pracowników Banku i spółek zależnych istotnie przyczyniających się do wzrostu jej wartość, wprowadzony uchwałą nr 30 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Santander Bank Polska S.A. z dnia 27 kwietnia 2022 r. Zasady działania tego programu zostały opisane poniżej. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 37 Grupa oferuje też świadczenia dodatkowe dopasowane do potrzeb pracowników, takie jak: opieka medyczna czy system kafeteryjny zapewniający dostęp do szerokiego wachlarza świadczeń kulturalnych, sportowych i turystycznych. Z uwagi na spełnienie wymaganych przesłanek (wynikających z regulaminów premiowania) w 2023 r. pracownikom Banku została wypłacona premia roczna za 2022 rok. Wypłaty zrealizowano w marcu 2023 r., analogicznie jak w poprzednim roku. Program motywacyjny VII Zasady działania programu W Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. działa Program Motywacyjny VII powołany w dniu 27 kwietnia 2022 r. uchwałą nr 30 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia. Program skierowany jest do pracowników Banku oraz podmiotów zależnych (z wyłączeniem Santander Consumer Bank S.A.), którzy w sposób istotny przyczyniają się do wzrostu jego wartości. Celem programu jest motywowanie jego uczestników do realizacji celów biznesowych oraz jakościowych zgodnych z długoterminową strategią Grupy. Wdrożony mechanizm ma silniej wiązać pracowników z Grupą i jednocześnie zachęcać ich do dbałości o jej długoterminowe dobro. Uczestnikami programu są obligatoryjnie wszystkie osoby ze statusem zidentyfikowanych pracowników w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. (MRT/Material Risk Takers). Na zasadzie dobrowolności są nimi również kluczowi pracownicy wskazani przez Zarząd i zatwierdzeni przez Radę Nadzorczą Banku. Program został wprowadzony na okres pięciu lat (2022–2026), ale z uwagi na odroczenie płatności wynagrodzeń zmiennych skup akcji własnych oraz przekazywanie ich uczestnikom będzie się odbywać do 2033 r. W ramach programu, po spełnieniu opisanych w umowie uczestnictwa oraz w uchwale warunków, uczestnikom przyznawane jest prawo otrzymania nagrody stanowiącej składnik wynagrodzenia zmiennego w postaci akcji własnych Banku. W tym celu Santander Bank Polska S.A. nabędzie do 2 331 000 akcji własnych w okresie od 1 stycznia 2023 r. do 31 grudnia 2033 r. Przystępujący do programu uczestnicy są wyłączeni z innych systemów premiowania obowiązujących w Banku i nie nabywają prawa do premii określonych w regulaminach premiowania obowiązujących w danym roku w jednostkach macierzystych. Nie dotyczy to jednak pracowników MRT, którzy otrzymują wynagrodzenie zmienne zgodnie z obowiązującym w danym roku „Regulaminem wypłaty wynagrodzenia zmiennego dla osób ze statusem zidentyfikowanych pracowników w Grupie Santander Bank Polska” obowiązującym w danym roku. Łącznymi przesłankami do uzyskania prawa do nagrody w danym roku są: 1) Realizacja zysku netto Grupy Santander Bank Polska S.A. z wyłączeniem Santander Consumer Bank S.A. (dalej Grupa SAN PL) na poziomie co najmniej 50% budżetu na dany rok. 2) Realizacja zespołowych celów biznesowych na dany rok w skali Grupy SAN PL, Pionu lub jednostki na poziomie co najmniej 80% z zastrzeżeniem, że poziom realizacji celów wyliczany jest jako średnia ważona realizacji co najmniej 3 celów biznesowych Grupy SAN PL, Pionu lub jednostki zatrudniającej uczestnika, które określono w planie finansowym zatwierdzonym przez Radę Nadzorczą na dany rok, w szczególności: a) PAT (zysk netto z działalności biznesowej Grupy SAN PL), b) ROTE (stopa zwrotu z kapitału stałego w wartości procentowej, obliczona wg metodologii raportowania dla Grupy SAN PL), c) NPS (Wskaźnik Satysfakcji Klientów – obliczony zgodnie z metodologią raportowania dla Grupy SAN PL), d) RORWA (stopa zwrotu aktywów ważonych ryzykiem obliczona wg metodologii raportowania dla Grupy SAN PL), e) liczba klientów, f) liczba klientów cyfrowych. 3) Brak otrzymania przez uczestnika za dany rok oceny rocznej na poziomie niższym niż 1,5 w skali oceny od 1 do 4. Dodatkowo na wniosek Zarządu Rada Nadzorcza postanowi o przyznaniu uczestnikowi nagrody retencyjnej, o ile zostaną spełnione następujące przesłanki: 1) uzyskanie przez uczestnika średniorocznej oceny realizacji celów indywidualnych co najmniej na poziomie 2.0 w skali oceny od 1 do 4 w okresie uczestnictwa w Programie Motywacyjnym VII, 2) średnioroczna ważona realizacja celów przez Bank za lata 2022-2026 na poziomie nie niższym niż 80% z uwzględnieniem następujących wag: a) średnioroczna realizacja PAT (waga 40%), b) średnioroczna realizacja RORWA (waga 40%), c) średnioroczna realizacja ESG (środowisko, społeczeństwo, ład korporacyjny (waga 20%). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 38 System kontroli programu motywacyjnego w 2023 r. Rada Nadzorcza ustala na wniosek Zarządu listę uczestników programu obowiązującą w danym roku. W każdym roku trwania programu Rada Nadzorcza ustala dla Członków Zarządu matryce celów, których realizacja za dany rok wpływa na wysokość przyznanej nagrody. Jednocześnie w każdym roku trwania programu Zarząd Banku zatwierdza dla poszczególnych jednostek organizacyjnych matryce celów, których realizacja za dany rok wpływa na wysokość przyznanej nagrody. Osoby kierujące poszczególnymi jednostkami organizacyjnymi zobowiązane są do ustalenia matrycy celów oraz przekazywania jej uczestnikom. Pracownik może zostać częściowo lub całkowicie pozbawiony prawa do nagrody lub nagrody retencyjnej w przypadku stwierdzenia powstawania konfliktów interesów wynikających z sytuacji, w których pracownik przedkłada interesy własne lub Banku nad interesy klienta oraz działa na jego niekorzyść. Rada Nadzorcza uprawniona jest do cyklicznej weryfikacji listy uczestników, w szczególności pod kątem zasadności ich dalszego uczestnictwa w Programie. Realizacja programu motywacyjnego w 2023 r. W 2023 r. Santander Bank Polska S.A. realizował uchwały Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 12 stycznia 2023 r. upoważniające Zarząd do odkupu akcji własnych w ramach Programu Motywacyjnego VII oraz utworzenia kapitału rezerwowego na ten cel. W celu realizacji programu Santander Bank Polska S.A. nabył w I kwartale 2023 r. 165 406 akcji własnych (z 207 000 możliwych do nabycia) o równowartości 48 884 192 zł (z 55 300 000 zł kapitału przeznaczonego na realizację programu za rok 2022 ). Wszystkie skupione akcje własne zostały przekazane na indywidualne rachunki maklerskie uczestników. W związku z nabyciem akcji własnych Banku w liczbie wystarczającej do wypłaty nagród uczestnikom Programu Motywacyjnego VII za rok 2022 Zarząd Banku podjął w dniu 16 marca 2023 r. uchwałę o zakończeniu odkupu akcji własnych Banku w roku 2023. Na dzień 31 grudnia 2023 r. łączna kwota rozpoznana zgodnie z MSSF 2 „Płatności w Formie Akcji” w kapitałach własnych Grupy wyniosła 198,9 mln zł, z czego kwota 126,8 mln zł obciążyła koszty pracownicze w 2023 r. Na dzień 31 grudnia 2023 r. wydano akcje własne pracownikom na kwotę 48,2 mln zł. Świadczenia socjalne i benefity Bank oferuje pracownikom rozbudowany katalog świadczeń i benefitów, zwiększających atrakcyjność miejsca pracy. Pracownicy mogą korzystać ze świadczeń, które m.in.:  zachęcają do prowadzenia zdrowego trybu życia, np. karta Multisport;  zwiększają poczucie bezpieczeństwa i komfortu, np. pomoc finansowa w przypadku trudnej sytuacji życiowej czy grupowe ubezpieczenia na życie dla pracowników i ich bliskich;  pomagają w utrzymaniu równowagi między pracą a życiem osobistym, np. system kafeteryjny, w którym przyznane punkty można dowolnie wymieniać na zakupy z zakresu turystyki, sportu, rekreacji i kultury. Pracownicy Banku mają dostęp do bezpłatnej prywatnej opieki medycznej, w tym do lekarzy różnych specjalności, badań diagnostycznych, ambulatoryjnych, wizyt domowych i zabiegów rehabilitacyjnych. Dodatkowo można zakupić – na preferencyjnych warunkach –pakiet medyczny dla członków rodziny, pakiet szpitalny, pakiet senior, pakiet kontynuacyjny po zakończeniu współpracy z Bankiem. Bank wspiera rodziny wychowujące dzieci, przeznaczając specjalne środki na: wyprawkę szkolną (dzieci do 18 roku życia), refundując koszty opieki (w żłobkach, przedszkolach, klubach dziecięcych), wyjazdy (półkolonie, obozy, kolonie i zimowiska). Refundacja możliwa jest w ramach posiadanych przez pracownika punktów ZFŚS. W 2023 r. podjętych zostało szereg inicjatyw związanych z ofertą benefitową.  Przeprowadzono przetarg na dostawcę opieki medycznej. Nowa oferta gwarantuje pracownikom wybór wariantu pakietu dla siebie i swoich bliskich oraz liczne nowe możliwości, m.in. swobodę leczenia, refundację kosztów leczenia, akceptację skierowań spoza Medicover, poszerzenie pakietu szczepień, większą liczbę wizyt u psychologa i psychiatry oraz fizjoterapeuty i zakresu terapii manualnej.  Wdrożono nowy wniosek o opiekę medyczną w samoobsługowym portalu HR-owym, który przyspiesza i digitalizuje obsługę pracowników.  Przeprowadzono pracowników przez zmianę funkcjonalności i wyglądu w systemie kafeteryjnym.  Zorganizowano szereg webinarów na temat oferty benefitowej, z których skorzystało ponad 3 tysiące osób.  Komunikowano ofertę benefitową w mediach społecznościowych, publikując materiały na Instagramie, Facebooku i LinkedIn (łącznie 11 filmików, które osiągnęły ponad 13 tys. wyświetleń), aby zachęcić potencjalnych kandydatów do pracy w naszym Banku. Santander Bank Polska S.A. chce tworzyć wspierające i dostępne miejsce pracy. Dlatego stale rozwija ofertę benefitową dla pracowników z niepełnosprawnościami. W 2023 r. wdrożona została możliwość całkowitej pracy zdalnej (tam, gdzie rodzaj i organizacja pracy na to pozwala) oraz dodatkowe 2 dni wolnego dla pracowników z lekkim stopniem niepełnosprawności. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 39 3. Elementy polityki kadrowej Polityka rekrutacji Santander Bank Polska S.A. pozyskuje pracowników w oparciu o zasoby wewnętrzne i rynek pracy, korzystając z metod i źródeł rekrutacji adekwatnych do profilu wakującego stanowiska. Są to m.in. specjalistyczne portale rekrutacyjne, Program Poleceń, agencje rekrutacyjne, kampanie wizerunkowe oraz targetowane kampanie rekrutacyjne w mediach społecznościowych, programy praktyk i staży, współpraca z Santander Universidades. Pracownikom Banku przysługuje pierwszeństwo udziału w procesach rekrutacji wewnętrznej prowadzonej w Santander Bank Polska S.A. oraz w spółkach z Grupy Santander Consumer Bank S.A., co poszerza możliwości rozwoju i wspiera budowanie indywidualnych ścieżek kariery. Podstawowym kryterium selekcji kandydatów jest zgodność z wymaganym profilem stanowiska pod względem kompetencji, doświadczenia, wiedzy, motywacji i osobowości, a także dopasowania do kultury organizacyjnej. Wszystkie osoby zaangażowane w proces rekrutacji zobowiązane są do stosowania zasad etyki wynikających z Kodeksu Pracy oraz regulaminów wewnętrznych, a w szczególności zapisów dotyczących poufności i zakazu dyskryminacji. Program poleceń pracowniczych Santander Bank Polska S.A. włącza pracowników w proces rekrutacji, zachęcając do rekomendowania kandydatów na wakujące stanowiska pracy. System umożliwia dotarcie do większego grona osób zainteresowanych podjęciem pracy w Banku i dysponujących odpowiednimi kompetencjami, predyspozycjami i motywacją. Obowiązująca w Banku polityka rekrutacji reguluje następujące aspekty: zasady prowadzenia procesu rekrutacji, określanie potrzeb rekrutacyjnych, limity zatrudnienia i przebieg procesu rekrutacji. Zarządzanie potencjałem pracowników W 2023 r. przeprowadzono analizę i identyfikację potencjału wszystkich pracowników w całej organizacji. Określenie potencjału pracowników to kluczowy proces w zarządzaniu talentami, pozwalający jeszcze efektywniej zarządzać rozwojem talentów, świadomie pracować z nimi, planować karierę, maksymalnie korzystać z możliwości, jakie daje mobilność, budować plany sukcesji i adekwatne działania rozwojowe. Dzięki realizacji tego procesu pracownicy mogą uczyć się, rozwijać i realizować swój potencjał, co przekłada się na ich wyniki, zaangażowanie i satysfakcję z pracy. Zarządzanie przez cele W Santander Bank Polska S.A. funkcjonuje proces zarządzania przez cele, który wspiera realizację celów strategicznych i rozwój pracowników, a także promuje zachowania w duchu wartości Przyjazny I Rzetelny I Dla Ciebie oraz 5 zachowań korporacyjnych. Jest to proces wystandaryzowany, spójny w całej Grupie Santander, uwzględniający kluczowe priorytety Banku. Cechuje go elastyczność (możliwość modyfikowania celów odpowiednio do zmieniających się warunków działania) oraz efektywność komunikacyjna w relacjach pracownik-przełożony (duża częstotliwość wzajemnych spotkań, systematyczna wymiana informacji zwrotnej oraz wsparcie systemu OneHR). Obowiązujący od 2022 r. model składa się z trzech wymiarów: CO (indywidualne cele biznesowe powiązane z celami strategicznymi Banku), JAK (sposób realizacji celów z uwzględnieniem zachowań korporacyjnych TEAMS, rozwoju własnego i zespołowego) i RYZYKO (osobista odpowiedzialność za zarządzanie wszystkimi rodzajami ryzyka na swoim stanowisku pracy oraz za budowanie kultury ryzyka). W 2023 r. proces wspierały instrukcje, newslettery, webinaria, spotkania i szkolenia dla menedżerów i pracowników. Dodatkowo powstała strona intranetowa, która stanowi bibliotekę wiedzy dla pracowników. Proces buduje świadomość wpływu każdego pracownika na realizację strategii. Zmiany wynikające z nowelizacji kodeksu pracy Praca hybrydowa Od września 2022 r. w jednostkach Centrum Wsparcia Biznesu Banku praca świadczona jest w modelu hybrydowym, tj. częściowo w biurze i częściowo w trybie zdalnym, co w sposób elastyczny zaspokaja potrzeby organizacji i pracowników. W kwietniu 2023 r. weszły w życie przepisy Kodeksu pracy regulujące pracę zdalną, która została upowszechniona w okresie pandemii COVID-19. Regulacja zastępuje dotychczasowe przepisy w tym zakresie zawarte w tzw. specustawie covidowej. W dniu 7 kwietnia 2023 r. w Santander Bank Polska S.A. podpisane zostało porozumienie z organizacjami związkowymi w kwestii zasad pracy zdalnej, obejmujące m.in. zasady pokrywania kosztów związanych bezpośrednio z wykonywaniem pracy zdalnej. Treść tego porozumienia uzgodniono w trybie art. 67 20 Kodeksu pracy, uwzględniając funkcjonujący w Banku model hybrydowy. Dla wygody pracowników uruchomione zostały narzędzia samoobsługowe wspierające pracowników oraz menedżerów w realizacji wymogów formalnych oraz w zarządzaniu obowiązującym w Banku modelem pracy zdalnej (niezbędne oświadczenia i wnioski o pracę zdalną, przyznawanie specjalnych uprawnień uprzywilejowanym pracownikom, np. rodzicom wychowującym dzieci z niepełnosprawnością). W III kwartale br. wypłacono pracownikom pierwszy kwartalny ryczał za pracę zdalną. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 40 Pozostałe zmiany ustawowe W kwietniu 2023 r. zaczęły obowiązywać przepisy Kodeksu pracy implementujące dyrektywy unijne, tj. dyrektywę w sprawie równowagi między życiem zawodowym i prywatnym rodziców i opiekunów oraz dyrektywę w sprawie przejrzystych i przewidywalnych warunków pracy w Unii Europejskiej. Wprowadziły one m.in. zmiany w zasadach wypowiadania umów o pracę na czas określony, udzielania urlopów związanych z rodzicielstwem i wypłaty zasiłku macierzyńskiego, rozszerzyły obowiązki informacyjne pracodawcy wobec pracownika i wprowadziły dwa nowe rodzaje usprawiedliwionej nieobecności pracowników (urlop opiekuńczy, zwolnienie od pracy z powodu siły wyższej). 4. Kierunki rozwoju HR W 2023 r. Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. kontynuowała transformację kultury organizacyjnej w oparciu o realizację strategii HR pod hasłem „Troska o Pracownika”. Grupa dąży do pozycji pracodawcy pierwszego wyboru w sektorze bankowym i buduje markę pracodawcy, dla którego ważna jest satysfakcja, zaangażowanie i lojalność pracowników. Potwierdzeniem skuteczności działań realizowanych w ramach strategii HR są wyniki badań satysfakcji pracowników oraz zdobyte wyróżnienia:  W 2023 r. przeprowadzono, przeanalizowano i zakomunikowano trzy fale badania „Your Voice”, notując rekordowy wzrost eNPS (Employee Net Promoter Score) oraz poziomu „zaangażowania pracowników”.  W styczniu 2023 r. Santander Bank Polska S.A. zdobył tytuł Top Employer 2023 (przyznawany przez Top Employers Institute), a w czerwcu 2023 r. otrzymał certyfikat Great Place to Work!, przyznawany na podstawie reprezentatywnego badania opinii pracowników przez niezależną firmę badawczą. Poniżej zaprezentowano główne inicjatywy kadrowe w poszczególnych obszarach: Dbałość o najlepsze doświadczenia pracowników  Kluczem do przełomowych doświadczeń klientów jest zadowolenie pracowników. Dlatego Grupa dba o doświadczenie pracowników na wszystkich etapach cyklu ich życia w organizacji. W ramach HR-owych centrów kompetencji regularnie doskonalono procesy rekrutacji, rozwoju talentów, zarządzania przez cele oraz komunikacji. Kontynuowano transformację cyfrową narzędzi HR, aby poprawiać doświadczenia użytkowników poprzez upraszczanie i optymalizację oraz promowanie kanałów samoobsługowych.  W ramach HotSpotów (multidyscyplinarnych projektów HR, których liderami są menedżerowie z różnych jednostek Banku) wprowadzono szereg inicjatyw z zakresu doceniana finansowego i pozafinansowego pracowników, adresowania wyzwań związanych z dobrostanem (wellbeing), promowania oferty pracowniczej, czy też usprawniania procesu onboardingu pracowników. Ponadto udoskonalono zarządzanie Hot Spotami poprzez szersze wykorzystanie danych i metodyk projektowych (service design). Zdefiniowano obszary związane z pracodawcą, które według pracowników reprezentują dla nich wartość i będą rozwijane w ramach tzw. Gain Spotów w 2024 r.  Podczas uruchamiania nowych procesów i inicjatyw Bank uwzględnia w trybie systemowym wymiar pracowniczy, tj. doświadczenia pracowników (poprzez wskaźnik Employee Effort Score). Rozwój talentów  Grupa kontynuowała realizację strategii zorientowanej na rozwój talentów. W 2023 r. przeprowadzono programy związane z rozwojem liderów i specjalistów oraz uruchomiono nowe akademie on-line, między innymi nakierowane na rozwój kompetencji zwinnych.  Rozwój talentów realizowany jest w oparciu o Politykę globalnej mobilności pracowników i obejmuje dwa główne programy: Mundo i SWAP. Bank zapewnia ciągłość działania i buduje plany rozwoju w związku z procesem mobilności i rekrutacji wewnętrznej w Banku. Inwestuje w rozwój kompetencji pracowników i wspiera okazje do wymiany wiedzy i doświadczeń w międzynarodowym otoczeniu.  Bank kształtuje postawy liderów związane z planowaniem sukcesji w perspektywie krótko- i długoterminowej. Cyklicznie realizuje procesy zmierzające do zapewnienia sukcesji dla kluczowych ról w Banku i obsady najważniejszych stanowisk. Dba przy tym o różnorodność zatrudnienia pod względem geograficznym, jednostek biznesowych i płci. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 41 Rozwój przywództwa  Mądre i dojrzałe przywództwo decyduje o osiąganiu celów biznesowych i efektywności tego procesu. Dlatego też Bank dba o najwyższą jakość przywództwa, prowadząc spójne i usystematyzowane działania rozwojowe skierowane do najwyższej kadry zarządzającej. Celem jest transformacja kultury przywództwa.  W ostatnich latach ścieżka rozwojowa dla najwyższej kadry zarządzającej rozwija przywództwo skoncentrowane na człowieku, budowaniu zaufania, bezpieczeństwa emocjonalnego oraz odwagi w przywództwie.  W 2023 r. kontynuowano kompleksowe działania rozwojowe obejmujące m.in.:  Liderskie Espresso – cykliczne spotkania, których celem jest dzielenie się wiedzą oraz wymiana doświadczeń w gronie najwyższej kadry zarządzającej.  Peer Group – zamknięta, stała grupa liderów uczestniczących w programie regularnych warsztatów, których celem jest wzajemny rozwój uczestników, wymiana doświadczeń oraz realne wsparcie w codziennych wyzwaniach zawodowych.  Conversations that Matter – spotkania indywidualne menedżerów z ekspertami z Biura Rozwoju Przywództwa, których celem jest: wsparcie w budowaniu przywództwa zorientowanego na drugiego człowieka, rozwój i praca w obszarze „Lider jako Coach”, praca w obszarze samoświadomości Lidera.  Elevate – globalny ekosystem nauki skierowany do najwyższej kadry zarządzającej. Celem programu jest przeprowadzenie transformacji biznesowej i zbudowanie wspólnej kultury poprzez proces ciągłego uczenia się oraz bliskiej współpracy z kolegami i koleżankami z Grupy Santander. Digitalizacja procesów – kontynuacja strategii paperless  Zgodnie ze strategią paperless (Bank bez papieru), od 1 marca 2023 r. Bank prowadzi akta pracownicze w formie zdigitalizowanej.  Od IV kwartału 2023 r. pracownicy Banku mają dostęp do swoich akt w formie elektronicznej (e-Teczka) w samoobsługowym portalu HR-owym. W połączeniu z wcześniej wdrożonym rozwiązaniem e-Podpisu, Bank jest w stanie (z nielicznymi wyjątkami) procesować dokumenty pracowników w 100% online. Tym samym jest obecnie jednym z liderów cyfrowych rozwiązań w obszarze HR na polskim rynku bankowym. Dzięki digitalizacji i automatyzacji procesów znacząco zredukowano obciążenie działów HR oraz zużycie papieru. Stały rozwój i doskonalenie ekosystemu serwisów HR dla pracowników  Bank dba o ciągły rozwój funkcjonalny oraz dostosowanie serwisów HR Banku do zmieniających się wymogów regulacyjnych, dzięki czemu pracownicy objęci są efektywną obsługą kadrową, a także mają szybki i intuicyjny dostęp do wymaganych funkcjonalności samoobsługowych (m.in. rozwiązania z zakresu pracy zdalnej oraz wynikające z RODO i dyrektywy ws. równowagi między życiem zawodowym i prywatnym, przystosowanie systemów do nowych warunków podatkowych).  W celu zapewnienia pracownikom komfortu i wygody w obsłudze spraw pracowniczych (w tym również regulacyjnych), w 2023 r. rozszerzono zakres spraw, o które można wnioskować online lub rejestrować w systemach:  Wdrożono rozwiązanie do zarządzania procesem wnioskowania o pracę zdalną. Składane online wnioski są zintegrowane z e-Podpisem i automatycznie kierowane do e-Teczki.  Uruchomiono wniosek online o zmianę pakietu opieki medycznej lub dodanie członka rodziny do pakietu.  Umożliwiono wnioskowanie online o wcześniejsze wystawienie skierowania na badania lekarskie oraz prosty sposób rozliczenia dofinansowania do okularów lub soczewek korygujących.  Wprowadzono w pełni samoobsługowy proces rejestrowania przez pracowników pracy twórczej w aplikacji 50% Kosztów Uzyskania Przychodu, która przekłada się bezpośrednio na wartość finansową dla pracowników i firmy. Kultura organizacyjna  Bank przeprowadził szereg inicjatyw wzmacniających transformację kultury organizacyjnej.  W związku z modyfikacją pożądanych zachowań korporacyjnych (tworzących obecnie akronim TEAMS) w Santander Bank Polska S.A. pracowano nad ich zakotwiczeniem w codziennej pracy. Przeprowadzono kaskadę wiedzy na ich temat poprzez szkolenia, rozpoczynając od najwyższej kadry menedżerskiej poprzez pozostałe szczeble kierownicze i pracowników. W celu zwiększenia identyfikacji pracowników z kulturą organizacyjną w okresie od lutego do czerwca br. przeprowadzono cykl inicjatyw pod nazwą „Miesiące Zachowań”, przy czym każdy miesiąc poświęcono jednemu zachowaniu.  W ramach wspierania różnorodności zaproszono pracowników na tzw. Family Day. W inicjatywie wzięło udział 320 dzieci pracowników w 4 lokalizacjach Centrum Wsparcia Biznesu oraz 161 oddziałach własnych i partnerskich. Tematem przewodnim wydarzenia była digitalizacja i ekologia.  Bank zapewnia wyprawki dla nowo narodzonych dzieci pracowników. Realizuje też inicjatywy na rzecz osób przechodzących na emeryturę.  Kultura doceniania jest systematycznie wzmacniana. Pracownicy otrzymują m.in. wyróżnienia od przewodniczącej Grupy Santander za szczególne osiągnięcia. Zorganizowano Dzień Doceniania i inicjatywy dla menedżerów promujące docenianie współpracowników. Nagrano cykl wideocastów o docenianiu, które udostępniono w kanałach wewnętrznych oraz na LinkedInie. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 42 Różnorodność  W ramach promowania różnorodności i inkluzywności (DE&I/Diversity, Equity & Inclusion) wspierano budowę sieci pracowniczych, które obejmują obecnie 600 uczestników w 7 sieciach (Embrace, Różnosprawni, Neuroróżnorodni, Silversi, Rodzice, Santander Women, IT Kobiecym Okiem) oraz 7 Ambasadorów Różnorodności. W Miesiącu Różnorodności ww. sieci zorganizowały i przeprowadziły szereg inicjatyw.  Bank współpracuje z Vital Voices, UNGCNP, Forbes Women.  W celu przełamania barier w codziennej komunikacji i współpracy zorganizowano kurs języka migowego dla pracowników, który rozpoczął się we wrześniu z okazji Międzynarodowego Tygodnia Głuchych i Dnia Języków Migowych. Etyka w relacjach – stałe budowanie zaufania pracowników  W 2023 r. kontynuowane były działania nastawione na przeciwdziałanie naruszeniom w miejscu pracy. Realizowano cykliczne działania edukacyjne, których celem było budowanie świadomości, jak rozpoznawać nieprawidłowe zachowania w relacjach pracowniczych oraz jak postępować w przypadku ich wystąpienia i gdzie szukać wsparcia. Działania te obejmowały cykle artykułów (np. „Dyskryminacja – co o niej wiem?”), spotkania z ekspertami zewnętrznymi (np. „W grupie siła. Jak wzajemnie wspierać się w trudnych sytuacjach pracowniczych?”) oraz materiały edukacyjne dla menedżerów, których celem jest dzielenie się wskazówkami, jak postępować w trudnych sytuacjach pracowniczych (np. „Diagnostyka środowiska pracy”). Bezpieczeństwo i higiena pracy  W ramach wzmacniania komunikacji z zakresu bezpieczeństwa i higieny pracy przygotowano „One pager dla menedżerów”, który zawiera niezbędne informacje na temat odpowiedzialności menedżerów w tym obszarze. Ponadto cyklicznie publikowano „Kwartalnik BHP” przeznaczony dla menedżerów sieci oddziałów.  W kwietniu wdrożono nowe wytyczne dotyczące pracy zdalnej wynikające z aktualizacji Kodeksu Pracy, w tym:  przygotowano ocenę ryzyka zawodowego dla stanowisk pracy zdalnej;  opracowano zasady organizacji stanowiska pracy zdalnej zgodnie z wymogami bezpieczeństwa;  zaktualizowano i uruchomiono szkolenia okresowe bhp dla pracowników administracyjno-biurowych wykonujących pracę zdalnie;  organizowano spotkania ekspertów ds. BHP dla pracowników administracyjno-biurowych w celu wymiany wiedzy i doświadczeń w zakresie nowych wytycznych dla pracy zdalnej, postępowań powypadkowych, ergonomii pracy i projektowania stanowisk pracy pod kątem neuroróżnorodności.  Bank - jako pierwszy w Polsce - przystąpił do Forum Liderów Bezpieczeństwa Pracy przy Centralnym Instytucie Ochrony Pracy, zrzeszającym organizacje promujące kulturę bezpiecznej pracy. Roadshow Zarządu  W marcu i kwietniu 2023 r. odbyła się seria spotkań Zarządu z pracownikami i klientami Banku na terenie całej Polski, tzw. Roadshow. Zarząd spotkał się łącznie z ponad tysiącem liderów i liderek, by porozmawiać o celach i priorytetach Banku na 2023 r., a także o przywództwie, czyli roli menedżerów w realizacji tych celów. Jest to istotny element procesu budowania zaufania, efektywnej komunikacji i dogłębnego zrozumienia dla działań podejmowanych przez Bank wśród pracowników na każdym szczeblu organizacyjnym. Intensywne i wielowymiarowe działania budujące markę Banku jako „dobrego pracodawcy”  Kontynuowane są działania z zakresu „employer branding” mające na celu budowanie marki Banku jako wyróżniającego się miejsca pracy. Uruchomione zostały dwie nowe kampanie wizerunkowo-rekrutacyjne: 1) „Połączmy nasze moce” - kompleksowa kampania parasolowa obejmująca wszystkie kanały dystrybucji (sieć oddziałów, linię Select, MCK, sieć agencyjną i sieć partnerską); 2) „Poznaj nas od back-endu” – kampania popularyzująca wiedzę nt. bankowego IT kierowana do kandydatów na pracowników i do pracowników. Do obu kampanii zaangażowano pracowników Banku pełniących rolę ambasadorów marki Banku. 5. Szkolenia i rozwój W 2023 r. zorganizowane przez Bank szkolenia i warsztaty objęły około 12 tysięcy uczestników. Szkolenia prowadzone są zarówno stacjonarne, jak i on- line. W ramach szkoleń zdalnych zapewniany jest dostęp do platformy DOJO, która zawiera różnorodne treści z uznanych źródeł, na przykład LinkedIn Learning. Dodatkowo Bank sukcesywnie rozwija szkolenia e-learningowe, aby zapewnić jak najlepsze doświadczenia użytkowników. Bank organizuje programy rozwojowe dla specjalistów i menedżerów różnego szczebla. Na poziomie poszczególnych jednostek skupia się na kompetencjach specjalistycznych niezbędnych do efektywnej realizacji zadań. Jednocześnie pamięta o różnego typu kompetencjach społecznych związanych z komunikacją, kreatywnością i współpracą. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 43 Przykładowe programy szkoleniowe i rozwojowe:  Doradca Przyszłości – program skierowany do pracowników sieci oddziałów związany z rozwojem kompetencji cyfrowych.  Akademia Lidera – program rozwijający kompetencje przywódcze.  Leader’s Quest – cykl szkoleń wdrażających do pracy nowomianowanych menedżerów.  Dofinansowanie do nauki języków obcych.  Mentoring oraz tutoring – wewnętrzna wymiana wiedzy w organizacji. W Santander Bank Polska S.A. nieustannie wzmacniane są kompetencje menedżerów różnego szczebla w zakresie przywództwa. Działania w tym zakresie zostały opisane powyżej w tabeli z różnymi inicjatywami kadrowymi. Szkolenia w liczbach 2023 2022 Średnia liczba godzin szkoleniowych na pracownika (Bank) 37,4 41,7 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 44 VI. Relacje z klientami 1. Zarządzanie jakością obsługi i doświadczeniem klienta Dynamiczne postępy mierzone wskaźnikiem NPS Doświadczenie klienta jest kluczowym czynnikiem sukcesu i główną przewagą konkurencyjną, zwłaszcza w sektorze bankowym, gdzie regulacje i technologia powodują wysoką porównywalność usług. Wraz z głębokimi zmianami na rynku wynikającymi z innowacji okresu pandemii i rozwiązań fintech, klienci porównują doświadczenia z różnych branż, a ich oczekiwania stale rosną. Bank w trybie ciągłym realizuje transformację polegającą na wzmacnianiu i doskonaleniu relacji z klientem oraz jego doświadczeń (customer experience/CX). Rozwija kompetencje, narzędzia i procesy wspierające kluczowe dla doświadczenia klienta obszary. Procesy transformacji klientocentrycznej obejmują zarówno bezpośrednią obsługę klienta, jak i zespoły wypracowujące rozwiązania. Ambicją Banku jest sięgnięcie po najwyższe pozycje na rynku w oparciu o jakość i głębokość relacji z klientem mierzoną nie tylko wskaźnikami satysfakcji z poszczególnych aspektów obsługi, ale także wskaźnikiem polecania całego Banku (NPS). Wskaźnik rekomendacji NPS stanowi kluczową miarę zaspokojenia potrzeb i satysfakcji klienta i jest wykorzystywany do oceny postępów w procesie doskonalenia doświadczeń klientów. Bank przygotował i sukcesywnie wdraża strategię zarządzania doświadczeniami klientów. Dla kluczowych inicjatyw prognozowany jest ich wpływ na satysfakcję klientów mierzoną wskaźnikiem NPS oraz definiowane są miary wpływu na klienta. Ponadto raz w miesiącu pracownicy Banku uczestniczą w Forum Klienta, aby omówić wyniki NPS dla każdego z segmentów biznesowych i zidentyfikować kluczowe czynniki wpływu na satysfakcję klientów. Forum jest również platformą wymiany doświadczeń i inspiracji w zakresie budowania doświadczeń klientów. Santander Bank Polska S.A. znajduje się w gronie trzech najlepszych banków w Polsce pod względem zarządzania jakością doświadczeń klienta masowego. Klienci doceniają m.in. jakość obsługi bankowej i bezpieczeństwo. Istotnym kryterium oceny i ważnym obszarem działań konkurencyjnych w tym segmencie jest dostępność i zakres funkcjonalności w aplikacji mobilnej. We wrześniu 2023 r. wszyscy klienci indywidualni Banku zostali przeniesieni na nową wersję aplikacji Santander mobile. W 2023 r. Santander Bank Polska S.A. osiągnął pozycję TOP3 w segmencie klientów zamożnych oraz TOP2 w segmencie małych i średnich firm. Total doświadczenie – kolejny krok w zarządzaniu doświadczeniami W 2019 r. Bank rozpoczął transformację klientocentryczną, a następnie w 2023 r. wzbogacił ją o pogłębione rozumienie roli doświadczenia pracownika, co definiowane jest jako totalne doświadczenie. Zrozumienie, w jaki sposób emocje mogą zostać włączone w totalne doświadczenie jest kluczem do prawdziwych relacji partnerskich z klientami Banku. Szczęśliwy pracownik ma większy wpływ na zadowolenie klientów. Dlatego też, Bank chce, aby pracownicy korzystali z jego produktów i usług oraz byli ambasadorami marki Santander. Bank rozwinął standardy klientocentryczne, aby uwzględniały perspektywę doświadczenia totalnego. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 45 Standardy klientocentryczne - rozwój w 2023 r.  Zespoły, które tworzą najwięcej kluczowych rozwiązań dla klienta rozwinęły swoje kompetencje do samodzielnego prowadzenia działań badawczo-projektowych.  Udostępniono narzędzia technologiczne, które ułatwiają zespołom m.in. łatwe i szybkie prowadzenie badań z klientami.  W jednostkach biznesowych powołano Liderów Kompasu. Są to osoby, które nadzorują i wspierają stosowanie Kompasu w danej jednostce, m.in. monitorują stosowanie Kompasu w Jira.  Stworzono społeczność Gildię Kompasową, która integruje społeczność i daje możliwość wymiany doświadczeń. W 2023 r. przeprowadzono następujące działania:  Zmieniono styl i uspójniono komunikację w obsłudze klienta w ramach poszczególnych produktów:  karty debetowe i kredytowe,  kredyty hipoteczne,  konta,  ubezpieczenia.  Przyjęto nowe zasady przygotowywania regulaminów promocji i produktów.  Przyjęto nowy styl i ton komunikacji dopasowany do tego, jak mówią klienci Banku. Bank chce być postrzegany jako ciepły i pozytywny partner dla każdego, a jego komunikacja jest przekaźnikiem emocji i buduje zaufanie klientów.  Opracowano wytyczne do tworzenia dokumentów dla osób ze szczególnymi potrzebami.  Wzbogacono standard o elementy, które z jednej strony uwzględniają potrzeby klientów, a z drugiej są odpowiedzią na aktualne trendy:  z własnej inicjatywy Bank robi dla klientów więcej, niż się spodziewają,  Bank szanuje różnorodność klientów bez względu na kolor skóry, wiek, zamożność, orientację seksualną, bądź tożsamość płciową, by każdy czuł się w nim dobrze;  Bank edukuje klientów – mówi im, jak bezpiecznie poruszać się w finansach w świecie digital z zachowaniem zasad cyberbezpieczeństwa,  podpowiada nowoczesne rozwiązania obsługi bez papieru, których wybór wspiera działania proekologiczne,  pracownicy mówią do klientów prosto i zrozumiale.  Zadbano o to, aby klienci wiedzieli o działaniach charytatywnych Banku i zachęcali klientów do udziału w nich.  W trosce o klienta i pracownika dodano wskazówki, jak rozmawiać z klientem w trudnej sytuacji, aby mu pomóc, z zachowaniem własnej równowagi emocjonalnej.  Standard przeprowadzania badań jakościowych i ilościowych pozwala kompleksowo przygotować się do badania z klientem. Są w nim informacje o tym, co należy zrobić przed badaniem, w jego trakcie oraz po badaniu.  Standard prowadzenia badań obejmuje:  wystandaryzowane pytania i skalę dla podstawowych wskaźników,  podstawowe założenia do generowania baz klientów do badania.  Badania to jedna z form kontaktu z klientami. Bank dba o spójność w tym zakresie. Wystandaryzowane pytania uwzględniają założenia prostego języka. Są gotowym do zastosowania szablonem z opisem brzmienia pytania i wykorzystywaną skalą. Standard projektowania produktów i usług Kompas Standard prostego języka Standard empatycznej obsługi klienta Standard badań Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 46 2. Zarządzanie reklamacjami Klienci Santander Bank Polska S.A. mogą składać reklamacje w wygodny dla nich sposób w oddziałach, korespondencyjnie, telefonicznie oraz w usługach bankowości elektronicznej, w tym przez wideo-rozmowę i czat. W 2023 r. 74% reklamacji zostało złożonych zdalnie. Odpowiedzi na reklamacje przekazywane są w dogodnej dla klienta formie: listem, SMS-em lub w bankowości internetowej i mobilnej. W SMS-ach komunikowane jest przyjęcie zgłoszenia, zamknięcie sprawy i sposób przekazania odpowiedzi. Jeśli rozpatrywanie sprawy trwają dłużej niż 5 dni, a w dalszej kolejności 10 dni, klient również otrzymuje SMS z taką informacją. W 2023 r. 86% odpowiedzi przekazano w formie elektronicznej. W 2023 r. doskonalono jakość odpowiedzi na reklamacje i kontynuowano działania na rzecz dalszego skracania czasu jej udzielania. Bank podejmuje starania, aby odpowiedzi pisane były w sposób jasny i kompleksowo prezentowały sprawy, unikały bankowego żargonu i skomplikowanego języka. W procesach reklamacyjnych wykorzystywane są roboty, które znacznie skracają czas obsługi reklamacji. Efektywność procesu obsługi reklamacji w 2023 r.  67% reklamacji zostało rozpatrzonych w ciągu trzech dni roboczych.  27% spraw rozpatrzono „od ręki” przez pracowników Banku przyjmujących reklamację na podstawie posiadanych uprawnień. Oznacza to, że klient od razu po złożeniu reklamacji otrzymał decyzję.  96% spraw rozpatrywanych jest w procesie uproszczonym i rozwiązywanych w ciągu jednego dnia roboczego. Obsługa reklamacji spełnia wymogi regulacyjne. Systematycznie sprawdzana jest jakość i szybkość obsługi reklamacji oraz poziom zadowolenia klienta (potwierdzony badaniami). Wszystkie wnioski i wyniki analiz i badań są implementowane w organizacji i służą doskonaleniu całego procesu reklamacji (od momentu zgłoszenia reklamacji do jej rozpatrzenia). Klienci mogą także korzystać z pomocy Rzecznika Klienta, który pełni rolę jednostki odwoławczej od decyzji podjętych w kwestii reklamacji.” 3. Obsługa bez barier i dostępność cyfrowa Od 13 lat Santander Bank Polska S.A. realizuje i rozwija Program „Obsługa bez Barier”, którego celem jest dążenie do zapewnienia dostępu do usług i produktów Banku klientom z różnymi potrzebami (osobom z niepełnosprawnościami, seniorom). Bank systematycznie zwiększa swoją dostępność, wykorzystując zaawansowane technologicznie metody oraz dba o zapewnienie odpowiednich warunków w tradycyjnych placówkach bankowych. Inkluzywna bankowość jest jednym z filarów Strategii Odpowiedzialnej Bankowości. Obsługa bez barier We wszystkich oddziałach Banku oraz placówkach partnerskich obowiązują standardy obsługi bez barier z myślą o klientach z różnymi potrzebami, w tym z niepełnosprawnościami. Na klientów w oddziałach czekają stanowiska z pierwszeństwem obsługi. Placówki wyposażone są w mini lupy oraz ramki, które ułatwiają podpis osobom niewidomym i słabowidzącym. W każdej lokalizacji istnieje możliwość połączenia się online z migającym doradcą, z którym osoby niesłyszące mogą porozmawiać w polskim języku migowym (PJM). Połączenie z doradcą jest też możliwe przez aplikację Santander mobile, usługi Santander internet oraz stronę internetową Banku. Oddziały bez barier Bank systematycznie audytuje swoje oddziały pod kątem architektonicznej dostępności dla klientów z niepełnosprawnościami. Obecnie blisko 45% oddziałów Banku (143) posiada certyfikat dostępności architektonicznej dla osób z niepełnosprawnościami. 100% oddziałów ma udogodnienia dla osób z niepełnosprawnością wzroku, a we wszystkich można nawiązać połączenie z doradcą posługującym się polskim językiem migowym. W 56 oddziałach Banku znajdują się przenośne pętle indukcyjne, tj. urządzenia ułatwiające prowadzenie rozmowy klientom korzystającym z aparatów słuchowych. Bank wyposażył 23 oddziały w ścieżki dotykowe, a 15 oddziałów w mapę tyflograficzną (plan oddziału z naniesionymi wypukłościami odzwierciedlającymi obiekty z otoczenia i opisami w alfabecie Braille’a wraz z dzwonkiem przywołującym pracowników oddziału) oraz system Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 47 nawigacyjno-informacyjny TOTUPOINT. Rozwiązania te wspomagają orientację przestrzenną i zwiększają poziom bezpieczeństwa osób z niepełnosprawnościami wzroku. Są one wpisane w standard projektowania architektonicznego oddziałów bez barier (OBB). W przypadku klientów niemogących czytać i/lub pisać obowiązują w Banku procedury składania oświadczeń woli. Kanały zdalne bez barier Udogodnienia zostały też wprowadzone w kanałach zdalnych. Bankowość internetowa i mobilna jest systematycznie rozwijana i audytowana pod kątem dostępności dla klientów z niepełnosprawnościami. Bank umożliwia logowanie do aplikacji bankowości mobilnej za pomocą Face ID i Touch ID. Contact Center (Infolinia) wykorzystuje identyfikację przez biometrię głosową oraz udostępnia na swoim IVR w Contact Center. Klienci dzwoniący pod numer 1 9999 mogą skorzystać z usługi Call Steering, tj. technologii pozwalającej rozpoznawać i interpretować mowę ludzką oraz łączyć z odpowiednim doradcą na podstawie odpowiedzi klienta. CS skraca czas połączeń, czas dotarcia do Doradcy Klienta i zwiększa jego satysfakcję. 96% bankomatów Santander Bank Polska S.A. wyposażonych jest w funkcje ułatwiające korzystanie z nich przez osoby z różnymi potrzebami. Jest to m.in: udźwiękowienie (tzw. mówiące bankomaty), możliwość przełączenia ekranu w tryb wysokiego kontrastu lub jego wygaszenia oraz oznaczenia w alfabecie Braille’a. Bank posiada w ofercie kartę y z blind notch, czyli wycięciem z boku karty, które ułatwia jej użytkowanie m.in. osobom z niepełnosprawnością wzroku, np. w bankomatach lub podczas płatności. Projekt karty był opiniowany przez Royal National Institute for the Blind oraz przez Komunikacja bez barier Przekazy reklamowe Banku dostosowane są do potrzeb osób z niepełnosprawnościami wzroku i słuchu. Filmy zamieszczone na stronie programu „Obsługa bez barier” oraz na kanale YouTube Banku dostępne są z napisami, audiodeskrypcją (narrator) oraz tłumaczem polskiego języka migowego. Bank zapewnia również możliwość wnioskowania– zdalnie lub w oddziałach - o tzw. dostępne dokumenty (niespersonalizowane wzorce umowne, regulaminy) zgodnie z wymogami Ustawy o zapewnieniu dostępności osobom ze szczególnymi potrzebami z 19 lipca 2019 r. „Różnosprawni” Wartością dla Santander Bank Polska jest budowanie inkluzywnego i różnorodnego środowiska pracy m.in. poprzez realizację Projektu Różnosprawni. W tym celu bank podejmuje działania edukacyjne, których celem jest przygotowanie organizacji do zatrudnienia osób z niepełnosprawnościami i zwiększanie świadomości na temat prawi potrzeb tej grupy pracowników. Bank jest także członkiem założycielem Business Accessibility Forum czyli platformy dialogu polskich firm w zakresie Europejskiej Dyrektywy o Dostępności Produktów i Usług, służącej wspieraniu i inspiracji polskiego biznesu w zakresie dostępności. W 2023 r. Bank prowadził systematyczne kampanie komunikacyjne i edukacyjne skierowane do pracowników i klientów Banku, organizując m.in. szkolenia, spotkania i webinary z udziałem ekspertów oraz kampanie w social mediach. 4. Rozwiązania w zakresie Customer Relationship Management W II połowie 2023 r. działania w obszarze Xsell CRM koncentrowały się na wykorzystaniu nowych możliwości sprzedażowych w aplikacji mobilnej. Wdrożenie nowej aplikacji mobilnej w III kwartale 2023 r. pozwoliło w znaczący sposób zwiększyć docieralność z przekazem marketingowym do aktywnych klientów w kanałach cyfrowych. Wykorzystując dodatkowe możliwości Bank był w stanie zaprezentować klientom bogatszą paletę produktów, a także bardziej spersonalizowaną i dopasowaną do ich potrzeb. Informacje pochodzące z aplikacji mobilnej mogły też zostać zaangażowane do uruchomienia kampanii pościgowych zorientowanych na tzw. „porzucony produkt”, gdzie każda interakcja klienta z serwisem bankowości mobilnej zapoczątkowywała określoną ścieżkę komunikacyjną przekonującą go do powrotu do wnioskowania o nowy produkt w kanałach mobilnych. Większość tych działań opera się na mechanizmach komunikacji w czasie rzeczywistym (Real Time). Santander Bank Polska S.A. wdrożył nową strategię kampanii promujących i doceniających klientów za aktywność, wspierającą pozytywne doświadczenia klientów indywidualnych w interakcji z bankiem. Zintensyfikowano komunikację do klientów segmentu MŚP w kanałach digital i asystowanych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 48 VII. Relacje z inwestorami 1. Relacje inwestorskie w Santander Bank Polska S.A.  Celem działalności Relacji Inwestorskich Santander Bank Polska S.A. jest utrzymywanie wzorowych standardów w zakresie komunikacji z rynkiem kapitałowym w Polsce i poza granicami kraju. W relacjach z podmiotami rynku kapitałowego Bank stawia na rzetelność informacji, transparentność oraz równe traktowanie wszystkich interesariuszy. Santander Bank Polska S.A. jest drugim bankiem w Polsce pod względem kapitalizacji rynkowej (wg stanu na dzień 31 grudnia 2023 r.) i jako spółka notowana na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie prowadzi aktywne działania komunikacyjne w celu zaspokojenia potrzeb informacyjnych interesariuszy zgodnie z najwyższymi standardami rynkowymi oraz obowiązującymi przepisami i dobrymi praktykami. Kluczowe znaczenie dla Banku ma komunikacja z akcjonariuszami, środowiskiem inwestorskim i analitykami. Santander Bank Polska S.A. dokłada wszelkich starań, aby ww. uczestnikom rynku zapewnić systematyczny i terminowy dostęp do wysokiej jakości, przejrzystych informacji, umożliwiających rzetelną ocenę sytuacji finansowej Banku i jego Grupy Kapitałowej, pozycji rynkowej, a także efektywności realizowanej strategii i modelu biznesowego. Jednostka odpowiedzialna za relacje inwestorskie utrzymuje kontakt z inwestorami instytucjonalnymi i analitykami giełdowymi, koncentrując się na informowaniu ww. grup interesariuszy o rozwoju Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. i jej wynikach finansowych oraz wszelkich istotnych faktach mogących mieć wpływ na podejmowane przez inwestorów decyzje. Odpowiada też na zapytania zainteresowanych stron nt. bieżącej sytuacji spółki. Celem tych działań jest zapewnienie odpowiedniego poziomu transparentności, budowanie zaufania uczestników rynku kapitałowego oraz wspieranie wizerunku Banku na rynku kapitałowym. W ramach standardowych zadań z zakresu relacji inwestorskich w 2023 r. zrealizowane zostały następujące przedsięwzięcia:  Zorganizowano cztery telekonferencje dla analityków poświęcone wynikom kwartalnym, które – zgodnie z najlepszymi praktykami rynkowymi – były dostępne dla wszystkich zainteresowanych i transmitowane przez Internet w języku polskim i angielskim, a nagrania z nich zamieszczono na stronach internetowych Banku pod adresem: https://bank. santander.pl/relacje-inwestorskie/serwis-relacjiinwestorskich.html.  Przedstawiciele Zarządu Banku oraz Biura ds. Relacji Inwestorskich systematycznie spotykali się z inwestorami i analitykami giełdowymi (przeprowadzono około 130 spotkań w 2023 r.).  Przedstawiciele Banku zaprezentowali spółkę podczas 8 konferencji brokerskich organizowanych przez różne biura maklerskie z Polski i zza granicy. Na koniec 2023 r. 15 analityków z krajowych i zagranicznych instytucji finansowych przygotowywało i publikowało raporty i rekomendacje dla akcji Banku. Na stronie internetowej Relacji Inwestorskich Santander Bank Polska S.A. (https://bank.santander.pl/relacje-inwestorskie/ serwis-relacji- inwestorskich.html) dostępne są wszystkie publikowane przez Bank informacje, w tym archiwum z lat poprzednich. W serwisie internetowym Relacji Inwestorskich znajduje się także zakładka: „Dobre Praktyki”, w której zamieszczono szczegółowe informacje na temat stanu stosowania przez spółkę zasad zawartych w zbiorze Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021 (https://www. santander.pl/relacje-inwestorskie/dobre-praktyki). 2. Kapitał zakładowy, akcjonariat i notowania akcji Struktura akcjonariatu w 2023 r. i akcjonariusz dominujący Na 31 grudnia 2023 r. kapitał zakładowy Santander Bank Polska S.A. wynosił 1 021 893 140 zł i składał się z 102 189 314 akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 10 zł każda. Liczbę akcji i głosów w posiadaniu poszczególnych grup akcjonariuszy wg stanu na koniec 2022 r. i 2023 r. zamieszczono w tabeli w rozdz. XIII „Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego w 2023 r., część 2 „Papiery wartościowe emitenta”. Akcjonariusz kontrolujący Profil Banco Santander S.A. i jego Grupy Kapitałowej zaprezentowano w rozdz. II „Podstawowe informacje o Banku i Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A.”, część 1 „Historia, struktura własnościowa kapitału zakładowego i zakres działalności”. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 49 3. Kurs akcji Santander Bank Polska S.A. na tle rynku > Kurs akcji Santander Bank Polska S.A. i ich wolumen w obrocie giełdowym w 2022 r. i 2023 r. 0,00 100,00 200,00 300,00 400,00 500,00 0 200 000 400 000 600 000 31-gru-21 31-sty-22 28-lut-22 31-mar-22 30-kwi-22 31-maj-22 30-cze-22 31-lip-22 31-sie-22 30-wrz-22 31-paź-22 30-lis-22 31-gru-22 31-sty-23 28-lut-23 31-mar-23 30-kwi-23 31-maj-23 30-cze-23 31-lip-23 31-sie-23 30-wrz-23 31-paź-23 30-lis-23 31-gru-23 Kurs akcji Santander Bank Polska S.A. i ich wolumen w obrocie giełdowym w 2022 r. i 2023 r. Wolumen obrotów (ilość akcji) - lewa oś Kurs akcji Santander Bank Polska S.A. (w zł) - prawa oś Kluczowe dane dot. akcji Santander Bank Polska S.A. Jednostka 31.12.2023 31.12.2022 Łączna liczba akcji na koniec okresu szt. 102 189 314 102 189 314 Wartość nominalna 1 akcji zł 10,00 10,00 Cena akcji na koniec okresu sprawozdawczego wg kursu zamknięcia zł 489,80 259,40 Zmiana kursu w stosunku do końca poprzedniego roku % +88,8% -25,6% Najwyższy kurs zamknięcia od początku roku zł 496,20 385,00 Data wystąpienia najwyższego kursu zamknięcia - 27.12.2023 12.01.2022 Najniższy kurs zamknięcia akcji od początku roku zł 256,0 191,70 Data wystąpienia najniższego kursu zamknięcia - 2.01.2023 10.10.2022 Wskaźnik cena/zysk za 12 miesięcy (P/E) na koniec okresu (Bank) - 10,71 10,82 Wskaźnik cena/zysk za 12 miesięcy (P/E) na koniec okresu (Grupa) - 10,36 9,47 Podstawowy zysk na akcję za okres sprawozdawczy (Bank) zł 45,73 23,97 Podstawowy zysk na akcję za okres sprawozdawczy (Grupa) zł 47,28 27,39 Kapitalizacja na koniec okresu mln zł 50 052,33 26 507,91 Średni wolumen obrotów na sesję (mln zł) mln zł 70 208 72 485 Wypłacona dywidenda na akcję 1) zł 23,25 2,68 Dzień ustalenia praw do dywidendy - 22.12.2023 25.05.2022 Dzień wypłaty dywidendy - 29.12.2023 01.06.2022 1) Szczegóły poniżej w części „Dywidenda” W przeciwieństwie do poprzedniego roku, 2023 okazał się być wyjątkowo udany dla sektora bankowego. Choć I kwartał nie zapowiadał tak dobrej hossy w związku z problemami banków regionalnych w USA i niekorzystną dla polskich banków decyzją TSUE ws. kredytów frankowych, kolejne miesiące ożywiły stronę popytową do tego stopnia, że WIG-Banki (barometr branży) zyskał aż 76,9%. Jeszcze lepiej wypadł kurs Santander Bank Polska S.A., który ostatni rok zamknął z imponującym wzrostem kursu o 88,8%, co czyni go jedną z najlepszych inwestycji na GPW w 2023 r. Za akcje Banku płacono najmniej 20 marca, kiedy ich cena wynosiła 253,20 zł, a najwięcej walory Banku kosztowały 14 grudnia, osiągając 523,50 zł. Rekord ten wiąże się z otrzymaniem akceptacji KNF na wypłatę zaliczki na poczet dywidendy z zysku za 2022 rok w kwocie 23,25 zł na akcję. Osiągnięcie tak imponujących stóp zwrotu miało miejsce między innymi dzięki rekordowym wynikom zaraportowanym przez SBP w pierwszych trzech kwartałach 2023 r. Korzystna dla całego sektora okazała się przerwa w cyklu obniżek stóp procentowych, jaką zakomunikowała RPP w związku z wyhamowaniem tempa spadku inflacji. Utrwaliło to podwyższony koszt pieniądza w Polsce w średnim terminie i pozwoliło utrzymać hossę w sektorze bankowym do końca 2023 r. Potencjalne korekty na rynku, jakich można się spodziewać w 2024 roku, będą przez banki amortyzowane oczekiwaniami na wysokie dywidendy, jakie po rekordowych wynikach mogą zostać wypłacone akcjonariuszom w bieżącym roku. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 50 > Kurs akcji Santander Bank Polska S.A. w relacji do kluczowych indeksów 80 90 100 110 120 130 140 150 160 170 180 190 200 31-gru-22 31-sty-23 28-lut-23 31-mar- 23 30-kwi-23 31-maj-23 30-cze-23 31-lip-23 31-sie-23 30-wrz-23 31-paź-23 30-lis-23 31-gru-23 Notowania akcji Santander Bank Polska S.A. na tle indeksów w 2023 r. Kurs Santander Bank Polska S.A., WIG, WIG 20 i WIG Banki z dnia 31.12.2022=100 Santander Bank Polska S.A. WIG20 WIG WIG Banki 4. Dywidenda Polityka dywidendowa i podział zysku w 2023 r. Dywidenda z zysku netto za 2022 Zgodnie z indywidualnym zaleceniem KNF dot. polityki dywidendowej Santander Bank Polska S.A. z 16 marca 2023 r. Bank spełniał wymagania kwalifikujące go do wypłaty 100% dywidendy z zysku wypracowanego w 2022 r. przy braku korekt związanych z jakością portfela kredytowego. Uwzględniając jednak niepewność dotyczącą sytuacji makroekonomicznej, a w szczególności:  dynamiczne zmiany w otoczeniu sektora bankowego;  ryzyka, na które wyeksponowany jest Bank, w tym ryzyko związane z rozstrzygnięciem TSUE w sprawie C-520/21;  potencjalne pogorszenie jakości kredytowej związane z podwyższoną inflacją, ograniczeniem wzrostu gospodarczego oraz wysokimi kosztami obsługi zadłużenia przez kredytobiorców;  zapewnienie stabilności działania Banku w kolejnych okresach i jego dalszy rozwój; KNF zaleciła niewypłacanie dywidendy z zysku za 2022 r. do czasu wydania rozstrzygnięcia TSUE w sprawie C-520/21 i po wydaniu rozstrzygnięcia bez uprzedniej konsultacji z organem nadzoru, a także niepodejmowanie, bez uprzedniej konsultacji z organem nadzoru, innych działań, zwłaszcza pozostających poza zakresem bieżącej działalności biznesowej i operacyjnej, mogących skutkować obniżeniem funduszy własnych, w tym ewentualnych wypłat dywidend z niepodzielonego zysku z lat ubiegłych oraz odkupów lub wykupów akcji własnych. Biorąc pod uwagę aktualną sytuację makroekonomiczną oraz zalecenia i aktualne stanowisko KNF, w dniu 22 marca 2023 r. Zarząd Santander Bank Polska S.A. wydał rekomendację , aby:  podzielić zysk osiągnięty w 2022 r. w kwocie 2 449 042 525,50 zł, przeznaczając: • kwotę 72 357 000,00 zł na kapitał rezerwowy; • kwotę 2 376 685 525,50 zł na kapitał dywidendowy;  Przeznaczyć na kapitał dywidendowy kwotę 840 886 574,78 zł stanowiącą zysk osiągnięty w związku z transakcją sprzedaży udziałów w spółkach ubezpieczeniowych AVIVA zaksięgowany w kategorii Inne całkowite dochody. Rekomendowany sposób podziału zysku przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie nie wykluczał możliwości podjęcia przez Zarząd decyzji o wypłacie zysku dla akcjonariuszy w postaci zaliczek na poczet dywidendy i wykorzystaniu w tym celu kapitału dywidendowego na podstawie upoważnienia dla Zarządu wynikającego z § 50 ust. 4 Statutu Banku. Warunkiem było w szczególności uzyskanie przez Bank pozytywnego stanowiska KNF po wydaniu rozstrzygnięcia TSUE w sprawie C-520/21 oraz odpowiednia sytuacja gospodarcza i rynkowa. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 51 W dniu 19 kwietnia 2023 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku przyjęło uchwałę w sprawie podziału zysku oraz decyzję ws. zwiększenia kapitału rezerwowego zgodnie z ww. rekomendacją Zarządu. W piśmie KNF otrzymanym przez Zarząd Santander Bank Polska S.A. w dniu 25 października 2023 r. poinformowano Bank, że po przeanalizowaniu aktualnej sytuacji ekonomiczno-finansowej Banku oraz przedstawionych przez Bank argumentów, KNF nie zgłasza zastrzeżeń odnośnie do możliwości wypłaty przez Bank dywidendy (zaliczki na poczet dywidendy) w kwocie 2 375 901 550,50 zł z zysku wypracowanego w 2022 r. (zysk za 2022 r. w kwocie 2 449 042 525,50 zł, pomniejszony o 72 357 000 zł przeznaczone na kapitał rezerwowy oraz 783 975 zł, aby iloraz kwoty przeznaczonej do wypłaty oraz liczby akcji dawał kwotę w pełnych groszach). Podjęcie przez Zarząd Santander Bank Polska S.A. decyzji o wypłacie zaliczki na poczet dywidendy W dniu 16 listopada 2023 r. Zarząd Santander Bank Polska S.A. poinformował o podjęciu decyzji o wypłacie zaliczki na poczet przewidywanej dywidendy za rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2023 r. do 31 grudnia 2023 r. i przeznaczeniu na ten cel kwoty 2 375 901 550,50 zł. W dniu 16 listopada 2023 r. Zarząd Banku uzyskał zgodę Rady Nadzorczej na wypłatę zaliczki na poczet dywidendy Zaliczka na poczet dywidendy na jedną akcję wyniosła 23,25 zł i została wypłacona 29 grudnia 2023 r. z części kapitału rezerwowego utworzonego z przeznaczeniem na wypłatę dywidendy, w tym zaliczek na poczet dywidendy. W podziale zaliczki na poczet dywidendy uczestniczyło 102 189 314 (sto dwa miliony sto osiemdziesiąt dziewięć tysięcy trzysta czternaście) akcji serii: A, B, C, D, E, F, G, H, I, J, K, L, M, N oraz O. Dywidenda w 2022 r. W okresie porównawczym dywidenda na 1 akcję wypłacona z zysku osiągniętego w 2021 r. wyniosła 2,68 zł. Dniem wypłaty dywidendy był 1 czerwca 2022 r. 19,72 zł 0,00 zł 2,16 zł 2,68 zł 23,25 zł 2019 2020 2021 2022 2023 Dywidenda na akcję wypłacona przez Santander Bank Polska S.A. w latach 2019-2023 14.06.2019 15.10.2021 1.06.2022 29.12.2023 ∗ Santander Bank Polska S.A. wypłaca dywidendę zgodnie z przyjętą polityką dywidendową, uwzględniając indywidualne zalecenia KNF w tej sprawie. 5. Ocena wiarygodności finansowej Santander Bank Polska S.A. Santander Bank Polska S.A. współpracuje z dwoma agencjami ratingowymi, które dokonują oceny jego wiarygodności finansowej w oparciu o dwustronne umowy: Fitch Ratings i Moody’s Investor Service. Poniższe tabele zawierają ratingi ww. agencji przyznane Bankowi w wyniku ostatnich działań ratingowych i obowiązujące na dzień akceptacji do publikacji „Raportu Rocznego Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska za 2023 rok”. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 52 Oceny ratingowe agencji Fitch Ratings Rodzaj ratingu Fitch Ratings Ratingi zmiana/potwierdzenie 14.09.2022 i 6.09.2023 1) Ratingi zmiana/potwierdzenie 5.08.2022 Ratingi zmiana/potwierdzenie 11.06.2021 r. i 23.09.2021 Rating długoterminowy podmiotu (Long-term IDR) BBB+ BBB+ BBB+ Perspektywa utrzymania oceny długoterminowej stabilna stabilna stabilna Rating krótkoterminowy podmiotu (Short-term IDR) F2 F2 F2 Rating indywidualny podmiotu VR (Viability Rating) bbb bbb+ umieszczenie ratingu na liście obserwacyjnej ze wskazaniem negatywnym bbb+ Rating wsparcia - 2 2 Rating wsparcia akcjonariusza bbb+ - - Długoterminowy rating krajowy AA(pol) AA(pol) AA(pol) Perspektywa utrzymania oceny długoterminowej stabilna stabilna stabilna Krótkoterminowy rating krajowy F1+(pol) F1+(pol) F1+(pol) Długoterminowy rating senioralnego długu uprzywilejowanego BBB+ BBB+ BBB+ Długoterminowy rating senioralnego długu nieuprzywilejowanego BBB - - Krótkoterminowy rating senioralnego długu uprzywilejowanego F2 F2 F2 1) Ratingi Santander Bank Polska S.A. obowiązujące na dzień 31.12.2023 r. W dniu 6 września 2023 r. agencja Fitch Ratings potwierdziła dotychczasowe ratingi Santander Bank Polska S.A., w tym długoterminowy rating podmiotu (IDR) Santander Bank Polska S.A. na poziomie „BBB+ z perspektywą stabilną” i rating indywidualny (VR) na poziomie „bbb". Zgodnie z uzasadnieniem agencji Fitch Ratings, długoterminowy i krótkoterminowy rating IDR, a taże rating wsparcia akcjonariuszy SSR wynikają z wysokiego prawdopodobieństwa otrzymania przez Bank – w razie takiej potrzeby - wsparcia ze strony jednostki dominującej, tj. Banco Santander S.A. z oceną A-/stabilna/a-, który na koniec czerwca 2023 r. zamował drugie miejsce pod względem kapitalizacji w strefie euro i 27. na świecie. Różnica o jeden poziom między ratingiem długoterminowym IDR Banco Santander S.A. i Santander Bank Polska S.A. oddaje strategiczne znaczenie polskiego Banku dla właściciela. Perspektywa stabilna utrzymania ratingu długoterminowego oraz rating krótkoterminowy IDR odwzorowują ocenę spółki matki. Rating indywidualny (VR) odzwierciedla adekwatną pozycję kapitałową Banku, stabilne finansowanie i płynność, zdolność do generowania dochodu oraz rozsądną jakość aktywów, biorąc pod uwagę ryzyka występujące w otoczeniu gospodarczym, które negatywnie oddziałują na biznes banków i profil ryzyka. Oceny ratingowe agencji Moody’s Investors Service Rodzaj ratingu Moody's Investor Service Potwierdzenie ratingów z dnia 20.12.2022 1) Podwyższenie ratingów z dnia 3.06.2019 Długoterminowy/krótkoterminowy rating ryzyka kontrahenta A1/P-1 A1/P-1 Długoterminowa/krótkoterminowa ocena dla depozytów A2/P-1 A2/P-1 Perspektywa utrzymania oceny dla długoterminowych depozytów stabilna stabilna Ocena kredytowa (BCA) baa2 baa2 Skorygowana ocena kredytowa BCA baa1 baa1 Długoterminowa/krótkoterminowa ocena ryzyka kontrahenta (CR) A1 (cr)/P-1 (cr) A1 (cr)/P-1 (cr) Rating dla programu niezabezpieczonych, senioralnych euroobligacji (P) A3 (P) A3 1) Ratingi Santander Bank Polska S.A. obowiązujące na dzień 31.12.2023 r. W dniu 26 września 2023 r. agencja Moody’s Investors Service dokonała aktualizacji analizy kredytowej Santander Bank Polska S.A. (bez podejmowania działań ratingowych). Długoterminowa i krótkoterminowa ocena dla depozytów na poziomie „A2/P-1” oraz rating „A3” dla programu niezabezpieczonych, senioralnych euroobligacji uwzględniają: ocenę kredytową BCA Banku na poziomie „baa2”, założenie o gotowości podmiotu dominującego, tj. Banco Santander S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 53 do udzielenia Bankowi umiarkowanego wsparcia w razie potencjalnych problemów, zaawansowaną analizę strat w przypadku przeterminowań w obsłudze należności oraz prawdopodobieństwo otrzymania wsparcia rządowego w razie takiej potrzeby. Ocena kredytowa na poziomie „baa2” odzwierciedla silną kapitalizację Banku, umiarkowane ryzyko pogorszenia jakości aktywów oraz dobrą zyskowność pomimo presji kosztowej i ryzyka prawnego związanego z portfelem kredytów hipotecznych w CHF. Uwzględnia również dobrą płynność, korzystanie z finansowania rynkowego w umiarkowanym zakresie oraz pewien poziom uzależnienia od depozytów przedsiębiorstw i ekspozycji z tytułu instrumentów pochodnych. Prawdopodobieństwo otrzymania wsparcia od Banco Santander S.A. przekłada się również na skorygowaną ocenę kredytową BCA, wynoszącą „baa1”, która jest wyższa o jeden poziom od podstawowej oceny BCA w wysokości „baa2”. Stabilna perspektywa utrzymania oceny dla długoterminowych depozytów oddaje przekonanie agencji, że profil kredytowy Banku nie powinien ulec zasadniczym zmianom w okresie 12-18 miesięcy pomimo trudnych warunków działania. Ocena ta jest zgodna z perspektywą jednostki dominującej. VIII. Relacje z otoczeniem zewnętrznym 1. Odpowiedzialna Bankowość / Strategia ESG Celem zrównoważonego i społecznie odpowiedzialnego rozwoju w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. jest budowanie długoterminowej wartości dla wszystkich interesariuszy. Podejście Grupy do odpowiedzialnego biznesu i zrównoważonego rozwoju definiuje Strategia Odpowiedzialnej Bankowości, która jest integralnym elementem ogólnej strategii biznesowej Grupy i oprócz zasad odpowiedzialnej bankowości (Responsible Banking) uwzględnia czynniki ESG (environmental, social and corporate governance). Dwa podstawowe filary, na których opiera się Strategia Odpowiedzialnej Bankowości to: kultura korporacyjna i zrównoważone finanse. W ramach zrównoważonych finansów Grupa realizuje cele z zakresu ochrony środowiska i przeciwdziałania skutkom zmian klimatycznych, które nabierają obecnie coraz większego znaczenia. Grupa dostosowuje swoją agendę Odpowiedzialnej Bankowości do wyzwań i potrzeb społeczeństwa, aby pomagać i zaspokajać potrzeby zgodnie z najlepszymi międzynarodowymi standardami, a w szczególności z Celami Zrównoważonego Rozwoju (SDG), Porozumienia Paryskiego, zasad odpowiedzialnej bankowości (Principles for Responsible Banking/PRB) oraz Net Zero Banking Alliance. Ww. zagadnienia zostały szczegółowo omówione w rozdziale XIV „Oświadczenie nt. informacji niefinansowych za 2023 r.” 2. Wpływ działalności operacyjnej na środowisko Emisje gazów cieplarnianych Od 2020 r. Bank jest neutralny w zakresie własnych emisji CO 2 . Energia kupowana jest ze źródeł odnawialnych, a emisje są równoważone tzw. kredytami węglowymi, czym zarządza Grupa Banco Santander S.A. w imieniu wszystkich spółek zależnych. Bank konsekwentnie realizował „Politykę zrównoważonego rozwoju” i zastępującą ją „Polityka odpowiedzialnej bankowości i zrównoważonego rozwoju” oraz Globalną Strategię Net Zero. Redukowano emisje gazów cieplarnianych pochodzących z działań wewnętrznych, m.in. zużycia prądu, podróży służbowych czy eksploatacji floty. Od 2022 r. w biurach Santander Bank Polska S.A. energia elektryczna z OZE w ramach kontraktu sieciowego z Tauron jest zeroemisyjna, co potwierdza certyfikat akcesyjny produktu ECO Premium Grupy Tauron. Kupowana energia elektryczna uczestniczy w całości w systemie Gwarancji Sprzedaży Energii Ekologicznej i pochodzi z ekologicznych źródeł energii – głównie z elektrowni wodnych. W 2023 r. zwiększono wydajność portalu Santander.pl, czego efektem jest redukcja jego śladu węglowego o 70% i miejsce w czołówce najszybszych portali w Polsce. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 54 3. Komunikacja z interesariuszami Relacje z interesariuszami Grupa identyfikuje kluczowe grupy swoich interesariuszy, aktualizuje ich profile oraz bada ich potrzeby i siłę wzajemnych wpływów. Prowadzi z nimi dialog, korzystając z różnych kanałów komunikacji, m.in. organizuje sesje dialogowe z udziałem przedstawicieli partnerów społecznych, spotkania bezpośrednie, publikację raportów i innych cyklicznych materiałów informacyjnych. Analizuje sugestie interesariuszy i uwzględnia je w swoich procesach. Ze szczególną uwagą wsłuchuje się w głos klientów i przygotowuje dla nich produkty i usługi w oparciu o model klientocentryczny. > Interesariusze Santander Bank Polska S.A. i jego Grupy Kapitałowej Raport ESG Grupa informuje o swojej aktywności z zakresu działalności zrównoważonej i odpowiedzialnego biznesu w formie corocznego dedykowanego raportu i serwisu ESG. W 2023 r. po raz dziesiąty przygotowano raport podsumowujący wpływ organizacji na kwestie społeczne, ekonomiczne i środowiskowe. W 2023 r. przeprowadzona została ocena istotności aspektów ESG zgodnie z analizą podwójnej istotności wymaganej przez Europejskie Standardy Raportowania Zrównoważonego wprowadzone przez Dyrektywę CSRD. Analiza ta ocenia oddziaływania Grupy Santander Bank Polska S.A. na otoczenie zewnętrzne (istotność oddziaływania), a także ocenia zewnętrzne ryzyka i możliwości wpływające na Grupę Santander Bank Polska S.A. (istotność finansowa). Zestawienie istotności oddziaływania i istotności finansowej pozwala na identyfikację tematów istotnych, które Grupa przekłada następnie na swoją strategię i raportowanie niefinansowe. W wyniku analizy trzy obszary zrównoważonego rozwoju uznano za istotne: Zmiana Klimatu, Konsumenci i Użytkownicy Końcowi oraz Prowadzenie Działalności Gospodarczej są istotne ("significant" lub "critical"), natomiast dwa obszary zostały ocenione jako "informative" (potencjalnie istotne) do ujęcia w raporcie: Kadra pracownicza i Dotknięte społeczności. Wyniki badania podwójnej istotności zostały przedstawione na Komitecie ds. Odpowiedzialnej Bankowości i Kultury Organizacyjnej, a następnie zatwierdzone przez Zarząd Banku, a kluczowe tematy dla działalności Banku uwzględnione w strategii „Pomagamy osiągać więcej” na lata 2024-2026. Komunikacja marketingowa Obietnica marki Santander jest silną marką, której przypisuje się globalność i obecność na międzynarodowych rynkach, co niezmiennie jest cechą najmocniej go wyróżniającą spośród innych. Jest też postrzegany jako Bank ułatwiający codzienne zarządzanie finansami. W trakcie minionego roku wskaźniki marki utrzymywały dobre miejsca w rankingu. W grudniu 2023 r. Santander znalazł się na 4. miejscu pod względem znajomości spontanicznej i w TOP5 ze wskaźnikami Top of Mind i First Choice. Kampanie reklamowe w 2023 r. zostały dobrze ocenione, zwłaszcza w obszarach podobania się, rozumienia reklamy oraz powiązania z marką. Dostawcy i partnerzy biznesowi Organizacje i zrzeszenia bankowe Klienci indywidualni Klienci biznesowi Pracownicy Udziałowcy i środowisko inwestorskie Organy regulacyjne Media i opinia publiczna Grupa Santander Środowisko naturalne Partnerzy społeczni Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 55 Przesłanie komunikacji marketingowej ‘ W 2023 r. Santander Bank Polska S.A. budował narrację komunikacji marketingowej, eksponując pomaganie klientom na co dzień, nie tylko w kwestiach związanych z finansami. Bank pomaga w codziennych sprawach, a także spełniać marzenia, prowadzić biznes i bezpiecznie korzystać z usług bankowych. Duży nacisk położono na pomaganie spoza zakresu operacji bankowych związane z działanością pozafinansową. Komunikacja wizerunkowa przełożyła się na wzrost atrybutu marki „bank zaangażowany społecznie” i awans na 2. miejsce na krajowym rynku. Działania te wzmacniają strategię klientocentryczną i wskaźnik NPS Banku. Kampanie marketingowe W 2023 r. Bank komunikował się z rynkiem bardzo intensywnie i na wiele sposobów. Przeprowadzono 11 ogólnopolskich kampanii marketingowych ATL (TV, internet, social media, radio, OOH, oddziały), które kierowane były do różnych grup klientów: pokolenia millenialsów, rodzin, nastolatków oraz przedsiębiorców. Działania te realizowano z udziałem nowego ambasadora marki Piotra Adamczyka, który jest bardzo dobrze rozpoznawalny wśród klientów Banku we wszystkich grupach wiekowych. Kampanie ATL wizerunkowe Po raz pierwszy od czasu rebrandingu przeprowadzono dużą kampanię wizerunkową pod hasłem „Pomaganie ma wiele twarzy”. W kampanii zaprezentowano, w jaki sposób Bank pomaga dzięki różnorodnym programom (Finansiaki czy Obsługa Bez Barier), kursom i stypendiom (Santander Universidades), a także projektom Fundacji Santander. Kampania wzmacniała przekaz, że Santander to więcej niż finanse. Kampanie produktowe ATL dla klienta indywidualnego i MŚP W związku z wdrożeniem we wrześniu 2023 r. nowej aplikacji mobilnej, w listopadzie rozpoczęto dużą promocyjną kampanię ATL / 360. Kampania realizowana była w dwóch odsłonach:  „Nowa aplikacja pomaga w codziennych sprawach” – reklama prezentowała nowoczesną aplikację z nowym design’em i możliwością personalizacji.  „Pomagamy bezpiecznie bankować” – dzięki logowaniu przez biometrię, aplikacja daje możliwość korzystania z trybu dyskretnego oraz usługi Cyber Rescue. Bank promował również oferowane przez siebie produkty w następujących kampaniach:  Kampania przelewu natychmiastowego za 0 zł „Przelewy natychmiastowe pomagają, gdy tego potrzebujesz”. Oferta stanowi przewagę konkurencyjną na rynku i ważny aspekt w wyborze banku.  Wakacyjna kampania kredytu gotówkowego w aplikacji „Pomagamy łatwiej spełniać marzenia”.  Kampania konta dla nastolatków „Pomagamy odkrywać świat na własne konto” zachęcająca dzieci do otwierania konta z kieszonkowym na start i nauki samodzielności (działania w ramach „Back to school”).  Kampanie promujące oszczędzanie, bazujące na promocji atrakcyjnej stawki oprocentowania depozytów:  Kampania Konta Max oszczędnościowego „Moc oszczędzania”,  Kampania Konta Max oszczędnościowego „Oszczędzanie pomaga mieć lekką głowę”,  Kampania Lokaty Mobilnej, kolejna odsłona w ramach przekazu „Oszczędzanie pomaga mieć lekką głowę”. Zrealizowano także kampanie ATL dla klientów MŚP:  Kampania konta firmowego z terminalem płatniczym w telefonie oraz dostępem do wielu e-usług pod hasłem „Moc rozwijania Twojego biznesu”.  Kampania „Zielone pojęcie” promująca zielone finansowanie, leasing na fotowoltaikę, elektryczne samochody czy ładowarki oraz kampania „Pomagamy łatwiej prowadzić biznes i zmniejszać jego koszty”. Kampanie radiowe Kampanie radiowe wspierały działania wizerunkowe w ramach kampanii „Pomaganie ma wiele twarzy” i promowały produkty Banku. W działaniach dla klienta indywidualnego komunikowano treści nt. konta oszczędnościowego, konta dla młodych („Back to school”), kredytu na black week, kredytu na święta, a w działaniach na rzecz SME - konto firmowe z premią. Bank, który pomaga Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 56 Media społecznościowe Obecność w mediach społecznościowych i społeczność wirtualna Bank od lat buduje wokół siebie liczną i zaangażowaną społeczność wirtualną. Jest obecny na 6 platformach (Facebook, Instagram, YouTube, Twitter, TikTok, Linkedln). W 2023 r. zorganizowano łącznie 275 kampanii na platformie Meta i TikTok o łącznym zasięgu ponad 312 mln odsłon. Najbardziej efektywnym kanałem w 2023 r. był TikTok. W ciągu roku od założenia profilu Bank skupił wokół siebie zaangażowaną społeczność (8-krotny wzrost followersów w stosunku do ubiegłego roku) i osiągął znacznie większe zasięgi przy dużo niższym koszcie dotarcia. Jest to obecnie najszybciej rozwijający się kanał, w którym genrowany jest średni miesięczny zasięg na poziomie 5 mln. W 2023 r. Bank otrzymał 3. miejsce w plebiscycie „Złoty Bankier”, w kategorii Social Media. Specjaliści oceniali skuteczność Banku w budowaniu wizerunku instytucji zaangażowanej i komunikującej się „po ludzku” w cyfrowym otoczeniu. Ocenione zostały: strategia, spójność przekazu, kreatywność w doborze form komunikacji, budowanie relacji z klientem oraz wykorzystanie interaktywnych właściwości medium. Pozytywny odbiór Banku w mediach społecznościowych W 2023 r. publikacje Banku były komentowane pozytywnie i postawiły Bank w pozycji lidera pod względem poziomu sentymentu wśród konkurencji. Po wdrożeniu nowej aplikacji mobilnej, odnotowano krótkotrwały spadek tego wskaźnika. Szybko jednak został odbudowany (powrót na pozycję lidera) dzięki odpowiednim działaniom wizerunkowym. Najbardziej angażujące działania w mediach społecznościowych W 2023 r. najbardziej angażującymi obszarami w mediach społecznościowych były:  Wizerunek i sponsoring – dużym zainteresowaniem użytkowników cieszył się Festiwal Santander Letnie Brzmienia, którego sponsorem był Bank, a także współpraca sponsorska grupowa: League of Legends LEC i F1 oraz działania CSR: „Zielona wstążka” #DlaPlanety, Targi CSR, promocja Raportu Odpowiedzialnego Biznesu, Międzynarodowy Dzień Języka Migowego, Dzień osób głuchych i Godzina dla ziemi z WWF.  Edukacja – cyberbezpieczeństwo jest stałym elementem działań edukacyjnych Banku w mediach społecznościowych, a kampania „Bajki dla dorosłych” wielokrotnie nagrodzona w 2022, w dalszym ciągu przyciągała uwagę użytkowników, pokazując, jak istotny jest temat bezpieczeństwa w sieci. Realizowano także działania wspierające edukację w ramach Santander Universidades, promując bezpłatne szkolenia oraz stypendia.  Produkty i usługi – stała cykliczna komunikacja funkcji Moje Cele oraz BLIK. Dzięki odróżniającemu się formatowi przyciągnięto uwagę użytkowników i budowano ich świadomość o usługach. W ramach pozostałych działań w 2023 r. w mediach społecznościowych promowano ofertę Banku dla klientów indywidualnych oraz klientów firmowych (Konto dla młodych, zniżki na ubezpieczenia, Autopay, CyberRescue, Telemedico, Kantor Santander, funkcjonalności nowej aplikacji mobilnej, Konto Godne Polecenia, cykl promujący eUsługi, webinary dla przedsiębiorców, konkurs Mocne w Biznesie). Optymalizacja wizytówek i opinii w Google Maps Od czerwca Bank intensywnie działa nad poprawą moderacji opinii i edycją wizytówek oraz mobilizuje placówki do tego, aby zachęcały klientów do pozostawiania swoich opinii. W maju zebrano 563 opinie, a w listopadzie już aż 3 873 opinie. Pozytywne opinie dominują z udziałem na poziomie 95%. Realizacja kampanii zasięgowych/wizerunkowych Konta Santander, Konta dla Młodych, SME oraz Santander Universidades W 2023 r. wypracowano strategię działań zasięgowych i brandowych w digitalu, które miały bezpośredni wpływ na awareness, consideration, NPS oraz pośrednio na działania sprzedażowe. Zrealizowane kampanie były kierowane do klienta masowego, SME oraz do młodej grupy odbiorców. Dla ostatniej grupy wypracowano dedykowaną komunikację „Twój English może byc better”, w której po raz pierwszy wykorzystano identyfikację wizualną zgodną z nowym CI grupy. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 57 4. Zaangażowanie społeczne Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. angażuje się w długofalowe projekty społeczne, które nie tylko odpowiadają na potrzeby lokalnych społeczności, ale również wywołują pozytywne zmiany w społeczeństwie. Poniżej zaprezentowano działania sponsoringowe, charytatywne i wolontariackie. Najważniejsze projekty sponsorskie w 2023 r. W 2023 r. działalność sponsoringowa Santander Bank Polska S.A. koncentrowała się na trzech głównych obszarach: edukacja, w szczególności edukacja finansowa, kultura i sport. Bank kontynuował projekty długofalowe, które dają większe możliwości wykreowania trwałego skojarzenia między danym wydarzeniem a bankiem. Jednocześnie włączył się w dwa nowe duże projekty wizerunkowe z obszaru kultury, pełniąc rolę sponsora tytularnego festiwalu muzycznego Santander Letnie Brzmienia oraz mecenasa wystawy czasowej „Picasso” w Muzeum Narodowym w Warszawie. Bank kontynuował też promocję i komunikację o dwóch globalnych wizerunkowych projektach sponsorskich Grupy Santander, czyli partnerstwa ze Scuderia Ferrari oraz League of Legends European Championship (LEC). W 2023 r. Fundacja Santander Bank Polska S.A. zrealizowała z partnerami społecznymi umowy darowizny o charakterze: edukacyjnym, charytatywnym i kulturalnym. Wspierała także wolontariat pracowniczy. Kluczowe projekty sponsorskie oraz działalność Fundacji Santander Bank Polska S.A. zostały szczegółowo opisane w rozdziale XIV „Oświadczenie nt. informacji niefinansowych za 2023 r.” IX. Rozwój działalności biznesowej w 2023 r. 1. Struktura zarządzania biznesem w Grupie Struktura operacyjna Santander Bank Polska S.A. – wraz ze swoimi niebankowymi spółkami zależnymi – prowadzi obsługę klientów w ramach następujących struktur centralnych: Pion Bankowości Detalicznej, Pion Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej oraz Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej. Grupa Santander Consumer Bank S.A. (Grupa SCB S.A.) – specjalizująca się w działalności typu „consumer finance” na rzecz gospodarstw domowych – stanowi odrębny segment biznesowy z własną bazą klientów, ofertą i siecią dystrybucyjną. Sprawozdawczość wg segmentów działalności Zaprezentowana wyżej struktura zarządzania biznesem pokrywa się z segmentami działalności wyróżnionymi w ramach sprawozdawczości segmentów (nota 3 „Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2023 rok”). Uzupełnia je segment ALM (zarządzania aktywami i zobowiązaniami) i Operacji Centralnych obejmujący finansowanie działalności segmentów, zarządzanie strategicznymi inwestycjami Banku oraz transakcje generujące koszty/dochody niemożliwe do przyporządkowania do poszczególnych segmentów. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 58 Poniżej scharakteryzowano biznesowe segmenty Grupy Santander Bank Polska S.A. w trzech kluczowych wymiarach: profil klienta, główne linie produktowe oraz model obsługi. BANKOWOŚCI BIZNESOWEJ I KORPORACYJNEJ  Profil klientów  Firmy i przedsiębiorstwa z obrotami w przedziale 8 mln zł -1,2 mld zł oraz samorządy i sektor publiczny.  Kluczowe linie produktowe  Obsługa transakcji płatniczych, udzielanie kredytów, pozyskiwanie depozytów, zarządzanie gotówką, leasing, faktoring, obsługa akredytyw i gwarancji.  Świadczenie usług na rzecz klientów innych banków i instytucji finansowych w oparciu o umowy zawarte z tymi instytucjami.  Model obsługi  Obsługa firm i przedsiębiorstw realizowana jest przez Departament Klienta Biznesowego i Departament Klienta Korporacyjnego. W ramach ich struktur w regionach działa 6 Centrów (3 Centra Bankowości Biznesowej i 3 Centra Bankowości Korporacyjnej) podzielonych na 29 biur rozmieszczonych na terenie całego kraju.  Dodatkowo 4 biura zajmują się obsługą klientów Premium oraz z sektora publicznego i nieruchomości komercyjnych.  Klienci znajdują się pod zindywidualizowaną opieką przyporządkowanych im doradców, odpowiadających za całokształt relacji. Wsparciem dla nich są wyspecjalizowane jednostki kompetencyjne z zakresu strukturyzowania transakcji, kredytowania i rozwoju oferty.  Zdalny dostęp do produktów i usług bankowych zapewnia klientom serwis internetowy i mobilny w ramach platformy iBiznes24 (obejmującej m.in. moduł wymiany walutowej i handlu zagranicznego) oraz wyspecjalizowane centra komunikacyjne realizujące szeroki zakres procesów operacyjnych (Centrum Obsługi Biznesu, Centrum Obsługi Klientów Firmowych i Centrum Obsługi Trade Finance). Segment Obszar Model działania BANKOWOŚCI DETALICZNEJ  Profil klientów  Klienci indywidualni (klasyfikowani ze względu na odmienność potrzeb i oczekiwań do segmentu klientów Standardowych, Premium, Select i Bankowości Prywatnej).  Mikro, małe i średnie przedsiębiorstwa (z obrotami do 10 mln zł rocznie).  Kluczowe linie produktowe  Rachunki bieżące i firmowe, produkty oszczędnościowe, kredyty hipoteczne i konsumenckie, karty kredytowe i debetowe, produkty ubezpieczeniowe i inwestycyjne, usługi rozliczeniowe, usługi maklerskie, płatności zagraniczne, usługi dla klientów zamożnych, usługi open banking.  Kredytowanie przedsiębiorstw, przyjmowanie od nich depozytów, usługi z zakresu zarządzania gotówką, leasing, faktoring, obsługa poleceń wypłaty, akredytyw, inkas i gwarancji, oferta terminali płatniczych, usługi dodatkowe online, kantor Santander.  Usługi zarządzania na zlecenie aktywami klientów w ramach funduszy inwestycyjnych.  Dostęp do oferty globalnej Grupy Santander S.A., funduszy inwestycyjnych spoza Grupy Santander S.A. i lokat strukturyzowanych dla klientów Private Banking.  Model obsługi  Kontakty z klientami indywidualnymi o charakterze relacyjnym, sprzedażowym i serwisowym utrzymywane są przez Bank za pośrednictwem sieci oddziałów i placówek partnerskich oraz kanały zdalne (Multikanałowe Centrum Komunikacji, Santander internet i Santander mobile).  Obsługa klientów Premium prowadzona jest przez dedykowanych doradców w ramach powierzonych im portfeli klientów i opiera się na indywidualnym podejściu oraz regularnych kontaktach wzmacniających siłę relacji i lojalność klientów.  Klienci Bankowości Prywatnej i Select objęci są spersonalizowanym modelem obsługi z udziałem wyspecjalizowanego doradcy i Linii Select w Multikanałowym Centrum Komunikacji, która zapewnia wsparcie telefoniczne. Do dyspozycji klientów Private Banking pozostaje ponad 60 dyrektorów ds. bankowości prywatnej z całej Polski w 24 lokalizacjach, w tym 4 Centrach Private Banking.  Relacje z firmami z segmentu MŚP powierzono doradcom firmowym usytuowanym w oddziałach i placówkach partnerskich. Przedsiębiorcy mogą też korzystać z usług Multikanałowego Centrum Komunikacji oraz kanałów internetowych i mobilnych (Santander mobile oraz wyspecjalizowanych serwisów Mini Firma, Moja Firma plus i iBiznes24).  Klienci Santander Biuro Maklerskie S.A. mogą inwestować za pośrednictwem systemu Inwestor online, aplikacji Inwestor mobile, infolinii Multikanałowego Centrum Komunikacji oraz w placówkach Banku świadczących obsługę maklerską. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 59 BANKOWOŚCI KORPORACYJNEJ I INWESTYCYJNEJ  Profil klientów  Najwięksi klienci korporacyjni Banku wyodrębnieni zgodnie z kryterium obrotów (około 250 największych spółek/grup kapitałowych).  Korporacje obsługiwane w ramach międzynarodowych struktur Santander Corporate and Investment Banking.  Obsługa klientów pozostałych Pionów w zakresie oferty skarbowej, finansowania konsorcjalnego i usług doradczych.  Kluczowe linie produktowe  Bankowość transakcyjna, w tym zarządzanie gotówką, przyjmowanie depozytów, kredytowanie bieżące, średnio- i długoterminowe, leasing, faktoring, akredytywy, gwarancje, obsługa handlu zagranicznego.  Finansowanie projektów, kredyty konsorcjalne oraz organizowanie i finansowanie emisji papierów wartościowych, doradztwo finansowe (w tym w transakcjach fuzji i przejęć) i usługi brokerskie dla instytucji finansowych.  Produkty umożliwiające zarządzanie ryzykiem kursowym i stopy procentowej (oferowane wszystkim klientom Banku).  Model obsługi  Klienci Segmentu Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej znajdują się pod zindywidualizowaną opieką przyporządkowanych im specjalistów produktowych i doradców, którzy odpowiadają za całokształt relacji.  Zdalny dostęp do produktów i usług bankowych zapewnia serwis internetowy i mobilny w ramach platformy iBiznes24 oraz wyspecjalizowane telefoniczne Centrum Obsługi Biznesu i Centrum Obsługi Trade Finance. SANTANDER CONSUMER  Profil klientów  Klienci indywidualni i podmioty gospodarcze.  Kluczowe linie produktowe  Kredyty ratalne, gotówkowe (w tym konsolidacyjne), karty kredytowe, internetowe limity odnawialne, pożyczki celowe, finansowanie rynku samochodowego (m.in. kredyty refinansowe, leasing i pożyczka leasingowa), kredyty gospodarcze, faktoring i gwarancje bankowe.  Depozyty terminowe i produkty ubezpieczeniowe (głównie powiązane z produktami kredytowymi).  Model obsługi  Bank realizuje sprzedaż produktów poprzez następujące kanały dystrybucji:  sieć placówek własnych i placówek franczyzowych (sprzedaż kredytów gotówkowych, kart kredytowych i depozytów detalicznych);  strukturę mobilną sprzedaży kredytów samochodowych i leasingów;  strukturę mobilną sprzedaży depozytów korporacyjnych;  strukturę mobilną sprzedaży kredytów ratalnych;  kanały zdalne tj. call center, bankowość internetową i mobilną (sprzedaż kredytów gotówkowych, kart kredytowych i kredytów ratalnych);  sieć współpracujących z Bankiem zewnętrznych sieci partnerskich w zakresie kredytów i leasingów samochodowych (dealerzy samochodowi, komisy, pośrednicy) oraz w zakresie kredytów ratalnych i kart kredytowych (sieci handlowe, sklepy);  zdalny kanał sprzedaży kredytów samochodowych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 60 2. Rozwój działalności biznesowej Santander Bank Polska S.A. i niebankowych spółek zależnych 2.1. Pion Bankowości Detalicznej Główne kierunki rozwoju Priorytety strategiczne Santander Bank Polska S.A.:  Dostarczanie najlepszych doświadczeń klientom i pracownikom.  Upraszczanie i cyfryzacja produktów i procesów.  Akwizycja i wzrost biznesu, zwłaszcza w kanałach cyfrowych.  Realizacja strategii „Digital bank with branches” skierowanej do klienta masowego (Mass i Premium) oraz klienta zamożnego (Select).  Wzmacnianie pozycji rynkowej Banku i jego percepcji jako najlepszego banku dla klientów biznesowych i detalicznych.  Współpraca w zakresie projektów w ramach Grupy Santander (One Europe). Pozostałe istotne obszary działań:  Konsekwentna digitalizacji procesów, w tym w obszarze finansowania potrzeb klientów indywidualnych, procesów posprzedażowych, weryfikacji dochodu i procesu dla nowego klienta,  Wdrożenie nowej aplikacji mobilnej.  Realizacja strategii oddziałów samoobsługowych gotówkowo. Dalsza optymalizacja stacjonarnej sieci dystrybucji.  Rozwój kanałów zdalnych i wzrost sprzedaży w kanałach zdalnych.  Poprawa dochodowości produktów, optymalizacja struktury aktywów.  Wdrożenie nowej oferty Konta Santander, Konta Santander Max oraz Konta Santander Select, wraz z ofertą Santander w Podróży, platformą Rabaty oraz Poradnikiem Cenowym  Rozszerzenie oferty dla małoletnich klientów: usługa Moje Cele i karta debetowa.  Koncentracja na pozyskiwaniu wolumenów kredytowych poprzez zmiany w sprzedaży, produktach i procesach wspierających, co przełożyło się na wzrost portfela powyżej tempa wzrostu rynku.  W obszarze eko – wdrożenie kredytu gotówkowego z eko promocją oraz kalkulatora śladu węglowego  Najwyższa na rynku sprzedaż netto Santander TFI.  Skuteczne zarządzanie marżami produktów, które pozwoliło na poprawę efektywności i wzrost wyników odsetkowych  Rozpoczęcie procesu migracji bankomatów do Euronet i IT Card. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 61 Działalność poszczególnych Pionów zaprezentowano w poniższych tabelach. Linia produktowa dla klientów indywidualnych Działalność Pionu Bankowości Detalicznej w 2023 r. Kredyty gotówkowe  Zgodnie z oczekiwaniami klientów w 2023 r. Bank koncentrował się na rozwoju procesów cyfrowych w obsłudze kredytu gotówkowego oraz kontynuował digitalizację istniejących procesów kredytowych. W ramach cyfryzacji wdrażano i rozwijano standardy graficzne wspierające osoby z niepełnosprawnościami.  Poniżej zaprezentowano nowe rozwiązania wdrożone w procesach sprzedażowych i posprzedażowych:  Proces dla nowych klientów – w pełni zdalny proces zakupu kredytu gotówkowego dla nowego klienta legitymującego się polskim dowodem osobistym z wykorzystaniem dostępnych metod uwierzytelnienia (m.in.: eDO App, mObywatel). W rezultacie Santander Bank Polska S.A. jest obecnie w stanie całkowicie zdalnie zidentyfikować klienta, udzielić mu kredytu oraz udostępnić mu usługi bankowości elektronicznej.  Proces zdalnej weryfikacji dochodu – potwierdzenie dochodu w procesie on- line bez konieczności wizyty w placówce Banku. Klientom wnioskującym o kredyt w Santander internet i mobile umożliwiono potwierdzanie swoich dochodów w procesie kredytowym z wykorzystaniem dostępnych metod m.in: agregacja konta z innego banku przy udziale PSD2 oraz możliwość załączenia dokumentu z PUE ZUS.  Zarządzanie harmonogramem kredytu – nowy proces posprzedażowy wspierający klientów w zarządzaniu harmonogramem spłat. Zarówno nowym kredytobiorcom, jak i klientom posiadającym kredyty od pewnego czasu udostępnione zostały 3 nowe w pełni zdalne funkcjonalności: zawieszenie całej raty kapitałowo–odsetkowej, zmniejszenie wysokości rat (maksymalnie 3 rat), wydłużenie okresu kredytowania do 12 m-cy.  Obsługa sprzedażowa i posprzedażowa w nowej aplikacji Santander mobile – nowa odsłona aplikacji Banku w ramach której klienci uzyskali możliwość jej dopasowania do swoich indywidualnych upodobań m.in. dostosowanie pulpitu, tryb dyskretny (niewidoczne szczegóły produktów kredytowych np. kwoty), zwiększoną intuicyjność w korzystaniu.  Kredyt gotówkowy ze stałą stopą procentową - dla procesów z doradcą, do standardowej oferty wprowadzono kredyt gotówkowy ze stałym oprocentowaniem do 120 miesięcy.  Bank uruchomił szereg ofert cenowych, w tym krótkookresowe oferty on-line, dostosowane do cyklu życia i potrzeb klientów m.in.:  Oferta kredytu gotówkowego z EKO promocją – oferta adresowana do klientów poszukujących finansowania produktów wspierających ekologię,  Oferta e-commerce – oferta adresowana do klientów poszukujących ofert kredytowych w przeglądarkach internetowych oraz rankomatach kredytowych,  Oferta dla pracowników wybranych firm, tzw. oferta branżowa.  W ciągu całego roku Bank dostosowywał politykę cenową do aktualnej sytuacji makroekonomicznej oraz zmian oficjalnych stóp procentowych.  Bank realizował także prace związane z planowaną agendą regulacyjną m.in: mObywatel, zastrzeganie nr PESEL, 800+, pouczenia związane z wnioskiem o informację o podjętej decyzji kredytowej.  Bank zajął II miejsce w plebiscycie Złoty Bankier w zakresie oferty Kredytów gotówkowych.  Sprzedaż kredytów gotówkowych Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. osiągnęła wartość 9,7 mld zł, tj. o 4,8% więcej r/r. Udział sprzedaży przez kanały zdalne wyniósł 67,1% wobec 54,4% w 2022 r. Na 31 grudnia 2023 r. portfel należności z tytułu kredytów gotówkowych Santander Bank Polska S.A. wyniósł 16,6 mld zł i był wyższy o 10,0% r/r. Kredyty hipoteczne  Oferta Santander Bank Polska S.A. w zakresie kredytów hipotecznych została wzbogacona w następujący sposób:  Wprowadzono Bezpieczny Kredyt 2% z dopłatami do rat w ramach rządowego programu Pierwsze Mieszkanie (listopad 2023).  Zmieniono zasady oferowania Rodzinnych Kredytów Mieszkaniowych w związku z wejściem w życie Ustawy o pomocy państwa w oszczędzaniu na cele mieszkaniowe.  Przygotowano produkt hipoteczny oparty o nowy wskaźnik referencyjny (WIRON 1M) do wdrożenia w 2024 r.  Wprowadzono ‘zieloną’ hipotekę z obniżonym oprocentowaniem dla klientów kupujących nieruchomość na rynku wtórnym, którzy wraz z wnioskiem kredytowym złożą świadectwo charakterystyki energetycznej potwierdzające możliwość zakwalifikowania kredytu jako zielonego finansowania (zgodnego z taksonomią UE).  W 2023 r. modyfikowano także politykę cenową, dostosowując ją do warunków rynkowych i zmieniającego się popytu na kredyty hipoteczne. Uatrakcyjniono ofertę kredytów na stopę stałą na 5 lat, aktualizując ją w zależności od kwotowań IRS 5Y. Podwyższona ponadto została marża oprocentowania zmiennego.  Uruchomiono pierwszą kampanię marketingową do klientów Banku z propozycją kredytu mieszkaniowego przygotowaną na podstawie oszacowanego prelimitu. Kontynuowano też pilotażowe kampanie do portfela kredytów w CHF z propozycją przewalutowania na PLN na preferencyjnych warunkach i zawarcia ugody.  Bank kontynuował działania na rzecz upraszczania i cyfryzacji procesów:  Uproszczono proces wnioskowania o kredyt hipoteczny dla klientów kupujących mieszkania od deweloperów.  Przeprowadzono program centralizacji i digitalizacji obsługi posprzedażowej klientów posiadających kredyt hipoteczny, w tym zdalne podpisywanie aneksu do umowy kredytowej w bankowości elektronicznej i zdalny proces przekazywania oświadczenia do ustanowienia hipoteki dla notariusza. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 62 Linia produktowa dla klientów indywidualnych Działalność Pionu Bankowości Detalicznej w 2023 r. (cd.) Kredyty hipoteczne cd.  Sprzedaż kredytów hipotecznych w 2023 r. wyniosła 7,6 mld zł, co oznacza wzrost sprzedaży o 7,4% w porównaniu z 2022 r. Średni udział stałej stopy na 5 lat w wolumenie hipotek udzielonych w 2023 roku wyniósł 83% w porównaniu do 52% w 2022 r.  Wartość portfela kredytów hipotecznych na 31 grudnia 2023 r. wyniosła 51,6 mld zł, tj. więcej o 1,3% r/r, w tym portfel wyrażony w PLN zwiększył się o 8,5% r/r.  Wolumen kredytów hipotecznych udzielonych w 2023 r. wyróżniają rekordowe wskaźniki sprzedaży łączonej z innymi produktami Banku, takimi jak konto osobiste, ubezpieczenie na życie Spokojna Hipoteka, ubezpieczenie nieruchomości Locum Comfort oraz karta kredytowa.  Bank zajmuje III miejsce na rynku kredytów hipotecznych z udziałem 12,7% pod względem nowo udzielonych kredytów i IV miejsce w zakresie portfela z udziałem w rynku 10,98% udział (stan na 30 listopada 2023 r.). Konta osobiste i produkty towarzyszące, w tym:  Oferta konta osobistego Santander Bank Polska S.A. zajęła 3. miejsce w 14. edycji konkursu Złoty Bankier.  Z dniem 1 lipca uruchomiono nową ofertę kont dla klientów. Dotychczasowe Konto Jakie Chcę zmieniło nazwę na Konto Santander. Zmodyfikowano też warunki zwolnienia z prowizji za jego prowadzenie i obniżono opłaty za wypłaty w bankomatach innych banków w Polsce oraz za pakiet bankomatowy.  Udostępniono klientom nowe Konto Santander Max z pakietem korzyści w zamian za miesięczną opłatę w wysokości 15 zł.  Zmodyfikowano ofertę Konta Select, udostępniając klientom dodatkową wartość w postaci zwrotów 1% za określone rachunki opłacane z konta.  Wdrożono pakiet usług dodatkowych, takich jak Santander w Podróży (bezpłatne bankomaty i przelewy w ramach banków Grupy Santander), zniżki na platformie Rabaty czy kalkulator pozostawionego przez siebie śladu węglowego (nowa usługa Ślad Węglowy).  Rozszerzono usługę poradnika cenowego, gdzie posiadacze Konta Santander, Select, Standard, 123 oraz Karty Dopasowanej mogą sprawdzić, jakie warunki należy spełnić, aby uniknąć opłat.  Zgodnie z rekomendacją KNF w 2023 r. kontynuowano specjalną ofertę kont przeznaczonych dla uchodźców z terenu Ukrainy, których okresowo zwolniono z opłat za konto, kartę oraz przelewy na Ukrainę.  Wg stanu na 31 grudnia 2023 r. portfel kont osobistych w złotych osiągnął liczebność na poziomie 4,6 mln sztuk i zwiększył się w stosunku rocznym o 3,4%. Liczba Kont Santander (funkcjonujących wcześniej pod nazwą Konto Jakie Chcę i Konto Godne Polecenia), tj. kluczowego produktu akwizycyjnego Banku przeznaczonego dla szerokiego grona klientów, wyniosła 3,7 mln. Łącznie z kontami walutowymi Bank obsługiwał 5,8 mln kont osobistych (+4,9% r/r). Karty płatnicze  W 2023 r. kontynuowano działania promocyjne, sprzedażowe i relacyjne w celu zwiększenia obrotu kartowego, a także prace nad rozbudową oferty produktowej oraz funkcjonalności produktów kartowych. Między innymi:  Wdrożono kartę debetową dla dzieci w wieku 7-12 lat.  Wprowadzono zmiany w Taryfie Opłat i Prowizji dla kart płatniczych , w tym obniżono prowizję za przewalutowanie dla karty Visa Select do 0 zł, dzięki czemu transakcje wykonywane tą kartą za granicą są tańsze.  W ramach działań na rzecz zrównoważonego rozwoju realizowano prace związane z recyklingiem plastików kart.  Wdrożono rozwiązania techniczne umożliwiające korzystanie z karty płatniczej w portfelach mobilnych jeszcze przed otrzymaniem fizycznej karty.  Rozszerzono ofertę produktową i funkcjonalność produktów kartowych, wprowadzając m.in. nowe portfele mobilne: Xiaomi Pay i Swatch Pay.  Wg stanu na 31 grudnia 2023 r. portfel kart debetowych dla klientów indywidualnych liczył 4,3 mln sztuk, zwiększył się o 2,7% r/r i wygenerował o 14,5% wyższe r/r narastające obroty bezgotówkowe.  Portfel kart kredytowych Santander Bank Polska S.A. liczył 623 tys. sztuk i zmniejszył się o 7,0% r/r, wykazując wyższe o 7,2% r/r narastające obroty bezgotówkowe. Zadłużenie z tytułu kart kredytowych zmniejszyło się o 1,1% r/r. Produkty depozytowe i inwestycyjne, w tym:  W 2023 r. - w otoczeniu wciąż wysokich stóp procentowych i inflacji - priorytetem Banku w zakresie zarządzania bazą depozytowo-inwestycyjną było zdobycie i utrzymanie pozycji lidera w zakresie średniego kosztu depozytów przy jednoczesnym wzroście portfela oszczędnościowo-inwestycyjnego oraz jego dochodowości. Działaniom tym towarzyszyła dbałość o wysoki poziom satysfakcji klientów oszczędnościowych (NPS).  Przez cały rok optymalizowano oprocentowanie lokat terminowych w PLN oraz lokat negocjowanych, co stabilizowało koszt depozytów, a od września pozwoliło na jego istotne obniżenie. W tym celu zmniejszono oprocentowanie wszystkich lokat dostępnych w ofercie oraz wycofanych z niej lokat odnawialnych. W szczególności obniżono oprocentowanie lokat standardowych 3-, 6- i 12-miesięcznych oraz stawki oprocentowania ofert promocyjnych.  Oferta inwestycyjna Banku obejmowała głównie usługi maklerskie, lokaty strukturyzowane i fundusze inwestycyjne, w tym fundusze zarządzane przez spółkę zależną Santander Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (Santander TFI S.A.) oraz wyselekcjonowane fundusze polskie i zagraniczne.  Klienci zainteresowani produktami inwestycyjnymi kontynuowali dywersyfikację swoich portfeli oszczędności w kierunku funduszy inwestycyjnych, w szczególności zarządzanych przez Santander TFI S.A., które odnotowały rekordowe wzrosty sprzedaży jednostek inwestycyjnych.  W okresie sprawozdawczym spadł udział Banku w rynku depozytów detalicznych, przy jednoczesnym wyraźnym wzroście udziału funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez Santander TFI S.A. w rynku funduszy.  Bank realizował cykliczne działania edukacyjne w obszarze inwestycyjnym polegające na organizacji i udostępnieniu webinariów tematycznych prowadzonych przez ekspertów Santander TFI S.A. oraz ekspertów zewnętrznych z zakresu wiedzy kapitałowej dla klientów. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 63 Linia produktowa dla klientów indywidualnych Działalność Pionu Bankowości Detalicznej w 2023 r. (cd.)  Depozyty  W 2023 r. ofertę depozytową Santander Bank Polska S.A. dostosowywano do warunków rynkowych, charakteryzujących się do sierpnia stabilnym poziomem stóp procentowych oraz stabilizacją parametrów ofert konkurencyjnych banków.  W IV kwartale, w związku z obniżkami stóp procentowych NBP z września i października 2023 r. , zmiany w ofercie koncentrowały się na utrzymaniu dochodowości poprzez dopasowanie oferty do niższego poziomu stóp przy utrzymaniu oferty zwiększającej satysfakcję klientów oszczędnościowych.  W 2023 r. oferta oszczędnościowa w zakresie lokat terminowych oraz kont oszczędnościowych w złotych polskich zmieniana była dwunastokrotnie.  Największą popularnością w 2023 r. cieszyły się lokaty terminowe, w tym limitowane oferty lokat terminowych w złotych polskich: Lokata Mobilna, Lokata Wakacyjna, Lokata dla Ciebie, Lokata Zimowa, a także nielimitowane lokaty 3- i 6-miesięczne oraz lokaty negocjowane przeznaczone dla klientów Wealth Management oraz Select.  Zgodnie z oczekiwaniami klientów przez cały rok oferowano limitowane rozwiązania promocyjne, zarówno na nowe środki depozytowe, jak i oferty doceniające obecnych klientów oszczędnościowych.  Aktywnie promowano limitowane oferty lokat dla istniejących klientów Banku z atrakcyjnym oprocentowaniem. W kwietniu wdrożono nową limitowaną Lokatę Mobilną ze stawką 7%, w lipcu Lokatę Wakacyjną ze stawką 6%, we wrześniu Lokatę dla Ciebie ze stawką 5,50%, a następnie lokatę wspierającą nową wersję aplikacji mobilnej i Lokatę Zimową ze stawką 5%.  Dodatkowo od stycznia 2023 r. oferowano promocyjną Lokatę dla Inwestora ze stawką oprocentowania początkowo 8%, następnie obniżoną do 7% i 6,5% dla klientów lokujących aktywa w funduszach inwestycyjnych.  Oprócz lokat wzmacniano także ofertę kont oszczędnościowych w złotych polskich: w okresie marzec-czerwiec 2023 r. przeprowadzono promocję na nowe środki na Koncie Max Oszczędnościowym ze stawką 8% do 100 tys. zł wspartą szeroką kampanią marketingową, a w okresie czerwiec - październik prowadzono dedykowaną dla segmentu Select promocję „Doceniamy aktywnych 8” pozwalającą na uzyskanie stawki 5% na Koncie oszczędnościowym Select przez lojalnych klientów aktywnych transakcyjnie.  Z depozytowych ofert promocyjnych skorzystało w ciągu roku ponad 400 tys. klientów.  Nieoprocentowane Moje Cele wykorzystywane przez klientów szukających automatycznych i nowoczesnych rozwiązań osiągnęły poziom blisko 500 tys. użytkowników. W lipcu 2023 roku dostępność Moich Celów rozszerzono na osoby małoletnie od 13 roku życia.  W strukturze depozytów obserwowano wzrost udziału sald lokat terminowych oraz kont osobistych kosztem kont oszczędnościowych.  Na dzień 31 grudnia 2023 r. zobowiązania Santander Bank Polska S.A. wobec klientów indywidualnych osiągnęły wartość 107,2 mld zł i wzrosły o 4,7% r/r. Salda depozytów terminowych wzrosły w ciągu roku o 17,4% do 35,1 mld zł, a stany na rachunkach bieżących (obejmujące rachunki oszczędnościowe) spadły o 0,5% do 72,0 mld zł.  Fundusze inwestycyjne  Atrakcyjne wyniki funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez Santander TFI S.A. i sytuacja na rynkach finansowych podtrzymywały zainteresowanie klientów oferowanymi przez spółkę rozwiązaniami inwestycyjnymi.  Nabycia trafiały głównie do subfunduszy dłużnych krótkoterminowych, dla których cyklicznie publikowane są prognozy stóp zwrotu.  W ujęciu narastającym w 2023 r. sprzedaż netto funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez Santander TFI S.A. osiągnęła rekordowy poziom 4,3 mld zł.  Saldo sprzedaży i umorzeń za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2023 r. było najlepsze na rynku, co przełożyło się na wzrost udziału spółki w rynku detalicznym o 159 p.b. do 10,90%.  Według stanu na 31 grudnia 2023 r. łączna wartość aktywów funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez Santander TFI S.A. wyniosła 18,9 mld zł, co oznacza wzrost o 54,2% r/r.  W 2023 r. spółka Santander TFI S.A. kontynuowała budowę pozycji rynkowej w zakresie Pracowniczych Planów Kapitałowych poprzez wzrost organiczny oraz kierowaną do pracodawców kampanię wspierającą pierwszy ustawowy auto zapis. Na koniec grudnia 2023 r. spółka zarządzała aktywami PPK w wysokości 356 mln zł pozyskanymi od 89 tys. uczestników funduszu Santander PPK SFIO. Biuro Maklerskie  Źródłem konkurencyjności oferty Santander Biuro Maklerskie dla klientów detalicznych jest jej różnorodność, w tym szeroka oferta z zakresu rynków zagranicznych (zarówno w zakresie instrumentów, jak i usług wspierających).  W 2023 r. ofertę produktów strukturyzowanych rozszerzono o Zielone Obligacje. Wpływy netto z emisji tych produktów przeznaczone są na refinansowanie lub inwestycje w tzw. Zielone Projekty spełniające kryteria kwalifikacyjne zgodnie z Globalnymi Ramami Finansowania Projektów Zielonych, Społecznych i Zrównoważonego Rozwoju Grupy Santander.  Biuro Maklerskie rozszerzyło także ofertę w zakresie funduszy ETF (Exchange Traded Fund) stanowiących alternatywę dla klasycznych inwestycji w akcje. W odpowiedzi na oczekiwania inwestorów dodano m.in. ETF na branże Electric Vehicles and Driving Technology, amerykańskie obligacje skarbowe do roku, od roku do trzech lat i na ponad 20 lat, Battery Metals i na szeroko pojęte ESG.  W styczniu 2023 r. wdrożono MFA, czyli dwuskładnikowe logowanie do serwisu maklerskiego. W aplikacji mobilnej klienci już od dawna mogą korzystać z bezpiecznego logowania biometrycznego.  Najważniejsza tendencja w rozwoju biznesu Santander Biuro Maklerskie w 2023 r. to wzrost znaczenia oferty produktów strukturyzowanych w dochodach ogółem. Duże znaczenie ma tutaj precyzyjne dopasowanie bieżących produktów do oczekiwań jak największej grupy klientów oraz uwarunkowania zewnętrzne. Przy ogólnym osłabieniu krajowego rynku kapitałowego (polskiej giełdy) pozostałe linie biznesowe zyskują na znaczeniu.  W corocznym rankingu gazety „Parkiet” zwyciężył zespół maklerów instytucjonalnych Santander Biuro Maklerskie. W tym samym rankingu oceniono też analityków. Przedstawiciele Biura Maklerskiego zdobyli sześć indywidualnych medali w swoich sektorach: banki i finanse, handel i dystrybucja, telekomunikacja i media, przemysł, budownictwo i deweloperzy. Dodatkowo wśród „10” najlepszych analityków w Polsce bez podziału na sektory znaleźli się dwaj przedstawiciele Santander Biuro Maklerskie. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 64 Linia produktowa dla klientów indywidualnych Działalność Pionu Bankowości Detalicznej w 2023 r. (cd.) Biuro Maklerskie (cd.)  Santander Biuro Maklerskie globalnie z wynikiem 5,1% zajęło w 2023 r. II miejsce w udziałach w rynku akcji na GPW (z uwzględnieniem transakcji pakietowych) wśród polskich brokerów.  Udział giełdowy Santander Biuro Maklerskie w segmencie inwestorów detalicznych w 2023 r. wyniósł 14% (vs. 13,6% w 2022 r. Bancassurance  Oferta Banku w zakresie ubezpieczeń obejmuje produkty powiązane z produktami kredytowymi klientów detalicznych i firmowych oraz produkty niepowiązane, np. Życie i zdrowie, Locum Comfort, Partner w Biznesie, Partner w Biznesie Plus, ubezpieczenie samochodu.  W okresie sprawozdawczym wdrożono zmiany w zakresie analizy potrzeb klienta i zbudowano procesy zakupowe w taki sposób, aby klienci podejmowali świadome decyzje i wybierali produkty odpowiadające ich potrzebom.  W odpowiedzi na oczekiwania klientów rozszerzono zakres ubezpieczenia na życie i zdrowie, wprowadzając dodatkowy pakiet dla dziecka oraz dodając do pakietu zdrowotnego ryzyko operacji nowotworu niezłośliwego. Umożliwiono odnowienie ubezpieczenia samochodu w Santander internet i Santander mobile.  Udostępniono nowy proces sprzedaży ubezpieczenia Spokojny Kredyt w kanale Santander internet i Santander mobile w ramach procesu udzielania kredytów gotówkowych i konsolidacyjnych. Proces został dostosowany do nowej aplikacji mobilnej i minimalizuje towarzyszące mu czynniki ryzyka.  Udostępniono ubezpieczenie na życie do kredytów hipotecznych dla obywateli krajów spoza europejskiego obszaru gospodarczego bez względu na status ich rezydencji w Polsce.  Składka z ubezpieczeń spadła w 2023 r. o 17,7% r/r, w tym w portfelu produktów powiązanych o 24,4%, a w zakresie produktów niepowiązanych wzrosła o 22,3% r/r. Spadek składek z produktów powiązanych w stosunku rocznym powstał głównie w obszarze ubezpieczeń klientów kredytu gotówkowego i wiąże się podniesieniem maksymalnej wysokości pozaodsetkowych kosztów kredytu. Private Banking  Oferta inwestycyjna dla klientów Private Banking (PB) jest sukcesywnie uzupełniana. Obejmuje zróżnicowane grupy produktowe: produkty inwestycyjne, w tym fundusze inwestycyjne (Santander TFI oraz fundusze otwarte spoza Grupy Santander), usługę Global Value Proposition (możliwość korzystania przez klientów PB z oferty globalnej PB dostępnej w krajach Grupy Santander), indywidualne lokaty strukturyzowane, przewalutowania z dealerem walutowym oraz produkty i usługi Santander Biuro Maklerskie. W ramach współpracy z Santander Biuro Maklerskie, klienci PB korzystają z produktów dopasowanych do aktualnych warunków rynkowych.  W obsłudze kredytowej klientów PB obowiązuje tryb indywidualnej ścieżki przy wsparciu dedykowanych ekspertów kredytowych.  Zrealizowano proces bankowej resegmentacji i reportfelizacji klientów. Jak co roku portfel klientów Private Banking (PB) powiększył się o klientów z innych segmentów Banku posiadających aktywa powyżej 1 mln zł. Usprawniono comiesięczny proces przekazywania klientów pod opiekę PB z innych segmentów. Realizowano proces onboardingu nowych klientów w segmencie PB.  Po raz kolejny Santander Private Banking został doceniony w międzynarodowym konkursie usług bankowości prywatnej organizowanym przez magazyn „Euromoney”, otrzymując tytuł Best International Private Banking 2023 in Poland. Segment małych i średnich przedsiębiorstw (MŚP) Linia produktowa dla MŚP Działalność Pionu Bankowości Detalicznej w 2023 r. Konta firmowe i produkty towarzyszące  W 2023 r. oferta promocyjna dla klienta firmowego obejmowała m.in.:  kolejną edycję promocyjnej oferty Konta Firmowego Godnego Polecenia otwieranego online (z bezterminowym zwolnieniem z wybranych opłat oraz z premią za realizację określonych czynności bankowych i korzystanie z wybranych produktów);  promocje powiązane z kontem firmowym:  promocja z Allegro (do końca lipca), w ramach której oferowano klientom kartę podarunkową Allegro,  promocja Konta Firmowego Godnego Polecenia z bonusem,  promocja „Bonus z eKsięgowością” dla klientów korzystających z pakietu eKsięgowość,  kontynuacja promocji nagradzającej wybranych klientów firmowych za przelewy do ZUS lub US.  Promowanie terminali płatniczych POS i softPOS (aplikacja umożliwiająca zamianę tabletu lub telefonu klienta w terminal płatniczy) w formie zwolnienia z abonamentu za terminal.  Promowanie usług dodatkowych: eLeasing (leasing zwrotny do wysokości 20 tys. zł), eZdrowie (pakiety prywatnej opieki medycznej); eKsięgowość; eUmowy, eWadia i eFaktoring.  Wprowadzono usługę BLIK dla klientów firmowych w nowej aplikacji mobilnej.  Podwyższono oprocentowanie na Lokacie24 Biznes Impet i Lokacie Biznes Impet.  Wdrożono nową funkcjonalność – wirtualność dla kart debetowych.  Przygotowano kampanię konta firmowego z usługami dodatkowymi i terminalem POS oraz kampanię „Zielone pojęcie”, komunikującą, jak pomagamy korzystać z zielonego finansowania. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 65 Linia produktowa dla MŚP Działalność Pionu Bankowości Detalicznej w 2023 r. Konta firmowe i produkty towarzyszące (cd.)  W ramach „Tygodnia Przedsiębiorców” – przeprowadzonego w czerwcu 2023 r. dla MŚP - każdego dnia proponowane były klientom nowe oferty specjalne, takie jak lokaty z wyższym oprocentowaniem stałym, promocja na terminale POS (do 12 miesięcy bez abonamentu za terminal), pakiet CyberRescue i eKsięgowości oraz kod rabatowy do Kantoru Santander.  Realizowano działania edukacyjno-rozwojowe dla klientów firmowych, w tym:  Przygotowano webinaria, obejmujące m.in. temat różnych form opodatkowania (z partnerem Banku – inFakt) oraz zmian w biznesie.  Kontynuowano projekt #aFIRMAcje – cykl szkoleniowy organizowany we współpracy z Polską Fundacją Przedsiębiorczości, obejmujący m.in. webinarium o sztuce motywacji. Kredyty  W 2023 r. Santander Bank Polska S.A. rozszerzył ofertę kredytów płynnościowych, wydłużył do 96 miesięcy kredyt Biznes Ekspres i udostępnił kredyt Biznes Ekspres ze stałym oprocentowaniem w kanałach zdalnych.  Przygotowano i zrealizowano szereg promocji kredytowych zwiększających satysfakcję klientów z finansowania:  w kanałach zdalnych (bankowość internetowa, mobilna i telefoniczna) oraz w oddziałach Banku oferowano promocyjne warunki kredytu z prowizją przygotowawczą w wysokości 0%;  udostępniono promocję „Kredyt i leasing z pakietem medycznym” umożliwiającą klientom z kredytem lub leasingiem korzystanie z prywatnej opieki medycznej przez 12 miesięcy bez opłat w LUX MED;  uruchomiono promocję „Zielone 0%”, w ramach której nie pobiera się prowizji przygotowawczej za finansowanie lub leasing fotowoltaiki, pomp ciepła, magazynów energii i stacji ładowania pojazdów.  wprowadzono specjalną ofertę cenową dla klientów, którzy chcieliby przenieść finansowanie z konkurencyjnych banków;  Leasing Godny Polecenia – klienci, którzy spełniają warunki promocji mogą skorzystać z 0% prowizji przygotowawczej i zostać zwolnieni z wybranych opłat,  Usprawniono proces finansowania i skrócono czas decyzji kredytowej dla klientów.  Przygotowano ofertę prelimitową dla klientów wewnętrznych Banku i spółki Santander leasing S.A. Leasing  Wprowadzono uproszczone zapisy w umowie leasingu i Ogólnych Warunkach Umowy Leasingu (OWUL) (marzec 2023 r.) oraz w dokumentach związanych z kartą paliwową (maj 2023 r.) zgodnie z zasadami prostego języka. Celem tych zmian jest zapewnienie jasnej i zrozumiałej komunikacji z klientami oraz umożliwienie intuicyjnej nawigacji po zawartości dokumentów.  Santander Leasing S.A. uruchomił stronę zielonepanele.pl, dzięki której klienci indywidualni i firmy mogą się dowiedzieć o korzyściach płynących z inwestycji w fotowoltaikę oraz szybko sprawdzić koszt instalacji i orientacyjne warunki finansowania inwestycji, a także zapoznać się z ofertą wybranych dostawców wykonujących instalacje dla klientów i złożyć zapytanie ofertowe. Przedsięwzięcie ma na celu dotarcie do nowej grupy klientów oraz poszerzenie ich wiedzy na temat zalet inwestowania w odnawialne źródła energii.  W 2023 r. wdrożona została procedura uproszczona na finansowanie najważniejszych produktów w segmencie OZE (Odnawialnych Źródeł Energii) dla MŚP. W ramach tej oferty udostępniono finansowanie instalacji fotowoltaicznych, pomp ciepła, magazynów energii akumulatorowych i stacji ładowania pojazdów elektrycznych o określonych parametrach. Maksymalny okres udzielonego finansowania to 10 lat, a udział własny wynosi 10%.  Wprowadzono promocyjną marżę w pożyczce konsumenckiej na EKO przedmioty obowiązującą do 31 marca 2023 r. Promocja dotyczyła takich przedmiotów jak panele fotowoltaiczne, pompy ciepła, przydomowe magazyny i akumulatory energii.  2 marca 2023 r. spółka Santander Leasing S.A. podpisała Umowę Operacyjną z Bankiem Gospodarstwa Krajowego na udzielanie pożyczek płynnościowych ze środków Programu Operacyjnego „Inteligentny Rozwój 2014-2020” (POIR) dla firm z województwa łódzkiego. Finansowanie w formie nieoprocentowanej pożyczki miało na celu wsparcie mikro, małych i średnich przedsiębiorstw dotkniętych przez zmiany sytuacji gospodarczej, skutki pandemii COVID-19 lub rosyjskiej agresji wobec Ukrainy. Stosowne umowy pożyczki zostały zawarte z klientami na łączną kwotę 50 mln zł  Aby podnieść atrakcyjność swojej oferty dla klientów, spółka udostępniła:  finansowanie do 1 mln zł transportu ciężkiego w procedurze uproszczonej dla klientów MŚP (z wyłączeniem klientów świadczących usługi transportu osobowego);  pożyczki ze stałą ratą kapitałową dla klientów z segmentu AGRO;  finansowanie przedmiotów o wartości do 100 tys. zł w ramach procedury uproszczonej dla klientów z segmentu Corpo (dostępne dotąd tylko w procedurze standardowej);  nowe oferty finansowania fabrycznego z czterema producentami maszyn rolniczych (pożyczki z dofinansowaniem producentów).  rozwiązanie, dzięki któremu po zawarciu umowy zakupu nowego pojazdu zeroemisyjnego z dotacją „Mój elektryk” w ramach ścieżki leasingowej, klienci nie muszą wpłacać całego udziału własnego, a jedynie rozliczają dotację z pierwszą opłatą leasingową.  ofertę LeasyEasy w pierwszym sklepie internetowym - CoffeeDesk. Jest to pożyczka w wysokości do 20 tys. zł dla jednoosobowych działalności gospodarczych udostępniana w pełni online we współpracujących sklepach internetowych, udzielana w ciągu 10 minut od momentu wyboru przedmiotu do podpisania umowy za pomocą smskodu. Jest to nowatorski proces, który nie angażuje doradców, analityków ani kontrolerów i działa niezależnie od godziny. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 66 Linia produktowa dla MŚP Działalność Pionu Bankowości Detalicznej w 2023 r. Leasing (cd.)  Spółka Santander F24 S.A. rozszerzyła swoją ofertę produktową o finansowanie kolejnych przedmiotów w formie pożyczki konsumenckiej (samochodów typu pick- up i samochodów kempingowych) oraz eko i agro prz edmiotów z dofinansowaniem dostawcy.  6 czerwca 2023 r. spółka Santander Leasing S.A. wraz z Fundacją Santander Bank Polska S.A. (przy współudziale GreenWay Polska oraz Polskie Stowarzyszenie Paliw Alternatywnych) uruchomiła pierwszy w branży leasingowej ogólnopolski program grantowy dla samorządów, tj. Projekt „Razem dla eko-zmiany”, który przewiduje przekazanie sieci co najmniej 16 stacji ładowania pojazdów elektrycznych i utrzymywanie jej przez 2 lata. Przeznaczon o na ten cel kwotę 1 mln zł.  Do końca roku przedłużona została promocyjna oferta cenowa pożyczki konsumenckiej na panele fotowoltaiczne, pompy ciepła, przydomowe magazyny i akumulatory energii.  W odpowiedzi na działania konkurencji dla pojazdów nowych i używanych do 4 lat zwiększono maksymalne wykupy od autoryzowanych dostawców nawet do 60% wartości pojazdów.  W 2023 r. spółka Santander Leasing S.A. sfinansowała środki trwałe o łącznej wartości 8,0 mld zł, tj. o 16,8% więcej niż w poprzednim roku. Głównym motorem wzrostu była sprzedaż w segmencie pojazdów (+32,2% r/r). 2.2. Pion Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej Pion Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej obsługuje firmy i przedsiębiorstwa z obrotami w przedziale między 8 mln zł a 1,2 mld zł oraz samorządy i sektor publiczny. Oferta Banku obejmuje wszystkie rodzaje produktów i usług bankowych, takich jak: obsługa transakcji płatniczych, udzielanie kredytów, pozyskiwanie depozytów, zarządzanie gotówką, leasing, faktoring oraz obsługa akredytyw i gwarancji. Główne kierunki działań Bankowość Biznesowa i Korporacyjna realizuje cel strategiczny Santander Bank Polska S.A., jakim jest budowa pozycji najlepszego banku biznesowego oraz miejsce w pierwszej trójce banków pod względem udziału w rynku. Stara się zapewniać klientom najlepsze w swojej klasie doświadczenia potwierdzone wyróżniającymi się wynikami badań NPS, inwestując w nowe platformy CRM i procesy. Santander Bank Polska S.A. chce być nie tylko bankiem pierwszego wyboru dla klienta, ale również najlepszym pracodawcą. Ww. cel strategiczny mierzony jest za pomocą szeregu kluczowych wskaźników obejmujących wszystkich interesariuszy. Pozycję rynkową wyznaczają m.in. badania wskaźnika NPS oraz pomiar zaangażowania i zmotywowania pracowników. Priorytety Pionu Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej na 2023 r. wynikały zarówno ze strategii rozwoju Pionu, jak i z doświadczeń i obserwacji poczynionych w poprzednim roku. Bankowość Biznesowa i Korporacyjna Santander Bank Polska pozostaje skoncentrowana na strategicznych priorytetach, takich jak:  dostarczanie najlepszych doświadczeń naszym klientom i pracownikom oraz wzmacnianie pozycji rynkowej Banku,  upraszczanie i cyfryzacja kluczowych produktów i usług,  akwizycja i rozwój biznesu, zwłaszcza w kanałach cyfrowych,  współpraca w zakresie projektów w ramach Grupy Santander. Pion Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej kontynuuje strategię wzrostu opartą o strategiczne priorytety. Działania relacyjne oraz akwizycyjne pozwoliły utrzymać pozytywne trendy wzrostowe w większości linii biznesowych, a także dobrą jakość portfela kredytowego. Kluczowe wyniki biznesowe osiągnięte w 2023 r. w poszczególnych obszarach zaprezentowano poniżej. Kluczowe wyniki biznesowe osiągnięte w 2023 r.  Wzrost liczby klientów mobilnych +12% r/r  Wzrost liczby transakcji klientów +5% r/r  Wzrost dochodów FX na platformie eFX +10% r/r  Wzrost dochodów z bankowości transakcyjnej +67% r/r  Wzrost wolumenów leasingowych +8% r/r  Wzrost wolumenów depozytowych +6% r/r Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 67 Kierunek działań Działalność Pionu Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej w 2023 r. Tendencje biznesowe w głównych liniach produktowych  Wzrost biznesu oparty na wzroście aktywności klientów i dywersyfikacji modelu biznesowego.  Silna dynamika biznesu w 2023 r. mimo niesprzyjającego środowiska makroekonomicznego, przekładająca się m.in. na wzrost przychodów z bankowości transakcyjnej (+66,7% r/r), kredytów (+11,9% r/r), leasingu (+17,2% r/r) i produktów trade finance (+4,2% r/r).  Dobre wyniki sprzedaży, szczególnie w leasingu (+13,8% r/r).  Wzrost transakcyjności klientów o 5,1% r/r.  Wysoka jakość kredytowa portfela korporacyjnego, koszt ryzyka na niskim i stabilnym poziomie.  Kontynuacja programu transformacji opartej na ludziach i postępującej cyfryzacji w obszarach bankowości elektronicznej (iBiznes24), procesu kredytowego (platforma CLP) oraz CRM w chmurze (Salesforce). Transformacja biznesu/digitalizacja Transformacja zorientowana na ludzi  Kontynuacja nowatorskich programów transformacyjnych koncentrujących się na poprawie środowiska pracy oraz rozwoju kompetencji i wymiany doświadczeń liderskich. Transformacja biznesu / digitalizacja  Kontynuacja projektów digitalizacyjnych i rozwojowych mających na celu zapewnienie klientom najwyższej jakości obsługi.  Rozwój nowej platformy bankowości elektronicznej iBiznes24 oraz aplikacji mobilnej iBiznes24 mobile. Rozwój w oparciu o usprawnienia, które wpływają na innowacyjność, wdrażane zmiany w oparciu o strategię i głos klientów (tzw. customer feedback loop). Najważniejsze zmiany:  wdrożenie usługi Przelew24 dla użytkowników bankowości elektronicznej  funkcja pasywnego podglądu ekranu klienta dla Doradców iBiznes24,  możliwość realizacji transakcji w module e-FX z datą przyszłą,  znaczne uproszczenie realizacji i obsługi zleceń parametryzacji usług,  wielozadaniowość, czyli możliwość pracy w kilku modułach równocześnie,  udostępnienie nowego, bardziej przyjaznego dla użytkownika procesu akceptowania przelewów i paczek.  Rozszerzenie partnerów dostawców oprogramowania finansowo-księgowego dla usługi iBiznes24 Connect. Nawiązanie współpracy między Santander Bank Polska S.A. a SIMPLE – dostawcą oprogramowania SIMPLE.ERP w zakresie integracji z iBiznes24 Connect.  Wprowadzenie możliwości zakupu podpisu kwalifikowanego w bankowości elektronicznej Santander Bank Polska S.A. Proces podpisywania dokumentów z klientami jest prostszy i szybszy oraz mniej pracochłonny. Umowy zawierane są zdalnie i można je łatwo archiwizować w formie elektronicznej.  Zwiększenie dostępności podpisu elektronicznego – wprowadzenie SignHUB, nowej platformy do podpisywania z klientami dokumentów elektronicznych podpisem kwalifikowanym w aplikacji Podpis Elektroniczny Santander. Dzięki temu możliwa jest automatyzacja przepływu, szyfrowania i hasłowania dokumentów elektronicznych, a także automatyzacja uwierzytelnienia i zatwierdzenia podpisu elektronicznego oraz statusowanie etapów podpisywania.  Weryfikacja tożsamości klienta na podstawie mDowodu.  Automatyczne zamykanie rachunków.  Uruchomienie usprawnień w obsłudze telefonicznej klientów – systemy do obsługi połączeń telefonicznych zostały zintegrowane z CRM Salesforce, co pozwala na szybszą i bardziej efektywną obsługę klientów. Dodatkowo wdrożono tzw. procesy specjalistyczne poprawiające czas realizacji zleceń w zakresie przygotowania zaświadczeń, opinii dla audytorów oraz wpłat gotówkowych zamkniętych.  Rozwój narzędzia kredytowego CLP (Korporacyjnej Platformy Kredytowej) – wdrożenie zmian zwiększających liczbę procesowanych klientów kredytowych i zapewniających automatyczne przetwarzanie danych oraz dalsze skrócenie procesu kredytowego:  wdrożenie funkcjonalności przyznawania kredytu obrotowego i jego pełnej obsługi w CLP, co znacznie upraszcza i przyspiesza proces podejmowania decyzji kredytowych;  możliwość odnowienia gwarancji de minimis;  obsługa klientów, którzy finansują się pożyczkami leasingowymi;  nowe ekrany w systemie zmniejszające ryzyko operacyjne;  szereg dodatkowych funkcjonalności, które poprawiają ergonomię pracy w CLP;  uproszczony proces kredytowy oraz warunki wymagane w procesie kredytowym dla limitu na akredytywy, w tym w ramach Multilinii. Produkty  Wprowadzenie zmian wynikających z nowej Ustawy Deweloperskiej i podpisanie umów zgodnie z nowymi zasadami.  Wdrożenie zmian w procesie kredytowym - dla klientów do 60 mln zł obrotów wprowadzono tzw. model decydenta kredytowego, który oznacza decentralizację i przyspieszenie procesu podejmowania decyzji kredytowych.  Uwzględniając oczekiwania klientów, zaproponowano im zawieranie opcji CAP z premią odroczoną w czasie. Jest to rozwiązanie, które pozwala na elastyczne alokowanie kosztu pre-hedging. W przypadku niewykorzystania opcji CAP przy konkretnym kredycie, istnieje możliwość przeniesienia jej na inny projekt, co ma szczególne znaczenie dla deweloperów nieruchomości. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 68 Kierunek działań Działalność Pionu Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej w 2023 r. (cd.) Produkty (cd.)  Zwiększenie progu limitu wydatków i limitu do autoryzacji dla kart korporacyjnych.  Wprowadzenie do oferty płatności natychmiastowych w walucie euro przychodzących na rachunki klientów, których czas realizacji nie przekracza 10 sekund. Rozwiązanie udostępniono wszystkim klientom bez dodatkowych formalności. Prowizja za realizację jest taka sama jak dla płatności zagranicznych i uwzględnia obecne ulgi. Realizacja transakcji jest zgodna z paneuropejskim schematem płatniczym „SEPA Instant Credit Transfer”.  Nowy, uproszczony proces faktoringowy dla faktoringu z regresem do 2 mln zł limitu oparty o szybką decyzję i oświadczenia klienta bez dokumentów źródłowych.  Wdrożono zmiany w TOiP oraz regulaminach, m.in. zmieniono, doprecyzowano, uproszczono zapisy dla klientów korzystających z produktów Trade Finance oraz realizowano nałożone na Bank obowiązki regulacyjne wynikające z interpretacji podatkowych w zakresie podatku VAT. Sektor publiczny  Systematyczny wzrost ilości obsługiwanych samorządów od szczebla wojewódzkiego, poprzez miasta na prawach powiatu, powiaty i gminy miejskie i wiejskie.  Zwiększenie portfela kredytowego w finansowaniu strukturyzowanym dla samorządów przy optymalizacji RWA.  Aktywne wspieranie nowych rozwiązań w zakresie finansowania transformacji energetycznej i bezemisyjnego transportu publicznego. Bankowość Międzynarodowa  Wykorzystanie międzynarodowej obecności Grupy oraz współpracy z zagranicznymi bankami partnerskimi i bilateralnymi partnerami w celu realizacji działań wspierających ekspansję zagraniczną polskich eksporterów oraz firm z kapitałem zagranicznym działających w Polsce poprzez organizację spotkań B2B i innych wydarzeń online i stacjonarnie, które umożliwiają:  wymianę wiedzy i praktycznych doświadczeń oraz nawiązywanie kontaktów biznesowych;  nawiązywanie relacji z inwestorami zagranicznymi planującymi ekspansję do Polski oraz z przedstawicielami polskich firm z kapitałem zagranicznym.  W 2023 r. Santander Bank Polska S.A. występował jako sponsor w następujących wydarzeniach:  Złoty Sponsor międzynarodowego wydarzenia organizowanego w Warszawie - we współpracy z Niderlandzko-Polską Izbą Gospodarczą (NPCC)- dla polsko-niderlandzkiego biznesu „Orange Ball 2023”, a także sponsor i partner merytoryczny serii spotkań stacjonarnych i online w ramach inicjatywy dla firm „Knowledge Circle: Transport & Logistic”;  sponsor spotkań w Poznaniu, Wrocławiu oraz w Gdańsku w ramach inicjatywy „Board & Directors Club” organizowanej przez Polsko-Niemiecką Izbę Przemysłowo-Handlową (AHK), w których wzięli udział właściciele i wyższy management polskich i niemieckich firm;  głównym sponsorem – w ramach współpracy z włoskim biznesem w Polsce - wydarzenia „ENERGY INDUSTRY MIXER 2023”, które jest międzynarodowym spotkaniem biznesowym B2B dla firm i władz lokalnych w dziedzinie efektywności energetycznej, recyklingu, przetwarzania odpadów. Uczestnikami wydarzenia były Confidustria Polonia, ITA Italian Trade Agency, Ambasada Republiki Włoskiej oraz firmy włoskie już działające i planujące rozpoczęcie działalności gospodarczej w Polsce.  Zorganizowano następujące wydarzenia:  wspólnie ze Skandynawsko-Polską Izbą Gospodarczą (SPCC) 4 wydarzenia o treści merytoryczno-networkingowej: Economic Outlook, CEO Breakfast Meeting w Szczecinie, Spotkanie Networkingowe w Poznaniu oraz świąteczne spotkanie członków SPCC w Sopocie.  wraz z Brytyjsko-Polską Izbą Handlową oraz Deloitte wydarzenie ”Tax Train” w łódzkiej specjalnej strefie ekonomicznej nt. korzystania z ulgi na nowe inwestycje oraz perspektyw dla polskiej gospodarki.  Uczestnictwo w wydarzeniu Money20/20 oraz w ponad 30 spotkaniach z nie-bankowymi instytucjami finansowymi z całego spektrum tego sektora.  Przygotowanie i wydanie (również w wersji online) publikacji „Chile, Kolumbia, Meksyk & Peru – Poradnik dla polskiego przedsiębiorcy”. Jest to pierwsze tak kompleksowe opracowanie poświęcone czterem krajom Sojuszu Pacyfiku przygotowane po polsku i dla polskich przedsiębiorców. Publikacja została przygotowana przy udziale merytorycznym i finansowym Santander Bank Polska S.A. i we współpracy z Polsko-Latynoamerykańską Radą Biznesu, Polsko-Hiszpańską Izbą Gospodarczą, ambasadami Chile, Kolumbii, Meksyku i Peru, oraz firmą doradczą PwC. Promocja tego wydawnictwa odbyła się podczas seminariów w Warszawie, Katowicach, Gdańsku i Bydgoszczy, które były okazją dla polskich przedsiębiorców, aby spotkać się z przedstawicielami ambasad krajów Sojuszu Pacyfiku, a także z pracownikami Santander Bank Polska S.A. Nagrody i wyróżnienia  Otrzymanie przez Santander Bank Polska S.A.:  nagrody „Lider jakości współpracy” podczas gali z okazji 10-lecia gwarancji de minimis od Banku Gospodarstwa Krajowego, potwierdzającej bardzo dobrą współpracę, wysoką ocenę jakości portfela udzielanych gwarancji oraz przekazywanych dokumentów;  po raz trzeci z rzędu pierwszej nagrody magazynu Eurobuild w kategorii „Financial Provider of the Year, CEE”, czyli jednej z najważniejszych i najbardziej prestiżowych nagród w sektorze nieruchomości komercyjnych;  International Factoring FCI Award w kategorii „Best deal of the year” w międzynarodowym konkursie faktoringowym;  certyfikatu od Pracowni Prostej Polszczyzny (działającej przy Uniwersytecie Wrocławskim) za umowę ramową, którą cechuje prosty i przyjazny odbiorcom język; jest to pierwsza taka umowa na rynku w segmencie klientów korporacyjnych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 69 Obszar Działalność spółki Santander Factoring Sp. z o.o. w 2023 r. Faktoring  Wzrost portfela kredytowego spółki Santander Factoring Sp. z o.o. o 11,9% r/r do 7,8 mld zł na 31 grudnia 2023 r.  Wzrost o 11,7% r/r do 44,8 mld zł wartości wierzytelności skupionych przez spółkę w ciągu 2023 r. 2.3. Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej (BKiI) prowadzi kompleksową obsługę największych klientów korporacyjnych Santander Bank Polska S.A. Na dzień 31 grudnia 2023 r. baza aktywnych klientów Pionu BKiI obejmowała około 250 największych spółek/grup kapitałowych w Polsce (wyodrębnionych zgodnie z kryterium wielkości obrotów) reprezentujących wszystkie sektory gospodarki. Wykorzystując możliwości wynikające z globalnego zasięgu Grupy Santander, Pion BKiI świadczy usługi na rzecz korporacji obsługiwanych w ramach międzynarodowych struktur Santander Corporate and Investment Banking oraz współpracuje z jednostkami Grupy Santander. Główne kierunki działań Santander Bank Polska S.A. aspiruje do pozycji banku pierwszego wyboru dla największych klientów korporacyjnych. Aby osiągnąć ten cel, Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej stawia klienta w centrum uwagi i stara się jak najlepiej zaspokajać jego potrzeby i wzmacniać pozytywne doświadczenia, koncentrując się na rozwoju w trzech wymiarach: jakości obsługi, pozycjonowania na rynku oraz kadr. Największe sukcesy w 2023 roku  I miejsce w rankingu Bloomberg League Table na polskim rynku kapitałowym, zarówno ze względu na wartość, jak i na liczbę przeprowadzonych transakcji.  III miejsce wśród organizatorów emisji obligacji na polskim rynku według rankingu Bloomberg League Table.  III miejsce w rankingu Mergermarket pod kątem wartości transakcji fuzji i przejęć na polskim rynku.  I miejsce dla zespołu maklerów i III miejsce dla zespołu analiz giełdowych w rankingu dziennika Parkiet.  I miejsce dla dwóch analityków giełdowych w analizowanych przez nich sektorach, II miejsce dla pracownika Banku w rankingu maklerów.  I miejsce w rankingu Dealerów Skarbowych Papierów Wartościowych w trzech kwartałach 2023 r. opublikowanym przez Ministerstwo Finansów. Transformacja Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej Transformacja biznesu Zgodnie z przyjętą strategią Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej koncentrował się głównie na rozwoju w zakresie: efektywności procesowej, automatyzacji, digitalizacji, wykorzystania nowych technologii i innowacji, ekostystemów i dostępności 24/7:  Aktywnie rozwijano usługę GTS na platformie One Trade Portal poprzez wprowadzanie innowacyjnych funkcjonalności, m.in.: • One Trade Multinationals - usługa upraszczająca operacje międzynarodowe klientów Banku. Główne funkcje obejmują: informacja o saldzie na rachunku w czasie rzeczywistym, konsolidacja sald w jednej walucie i pobieranie informacji o stanie konta w innych bankach Santander w standardowych formatach. Jakość obsługi Systematyczne podnoszenie jakości poprzez działania doskonalące ofertę: jej dopasowanie, cyfryzację i dywersyfikację. Pozycjonowanie na rynku Kadry Umacnianie pozycji rynkowej Banku poprzez działania zapewniające strategicznym produktom i usługom czołowe miejsca w rankingach. Realizacja ścieżek rozwoju przez kadry w duchu obowiązujących w Grupie wartości, korzystając z możliwości wymiany doświadczeń w międzynarodowym środowisku pracy. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 70 • Międzynarodowa płatność natychmiastowa (International Instant Payment) – dzięki tej usłudze klienci biznesowi i korporacyjni Banku mogą teraz dokonywać natychmiastowych płatności w euro do Santander Bank w Hiszpanii. Płatność jest realizowana w ciągu zaledwie kilku minut od momentu złożenia dyspozycji.  Jako pierwszy bank Polsce Santander Bank Polska S.A. zakończył wdrożenie platformy EBICS (Electronic Banking Internet Communication Standard) w wersji 3.0. EBICS jest bezpiecznym i jednolitym sposobem łączności między bankiem a klientem korporacyjnym. Zalety i korzyści wynikające z wdrożenia nowej wersji to m.in.: 1) ujednolicenie standardu EBICS, czyli likwidacja lokalnych specyfik; 2) wyższy poziom bezpieczeństwa; 3) wprowadzenie podpisu rozproszonego.  Rozwój rynku Global Connect – na zlecenie Biura Maklerskiego Santander na rynku GlobalConnect zadebiutowały akcje kilku spółek. W 2023 r. opublikowano 324 rekomendacje analityczne poświęcono spółkom notowanym w Europie Środkowo-Wschodniej. Umożliwiono inwestorom instytucjonalnym udział w konferencjach inwestorskich, a także w ramach Tygodnia Przedsiębiorców zorganizowano webinarium dla przedsiębiorców z ekonomistami SAN PL pt. „Dokąd zmierza polska gospodarka?”. Ponadto PBKiI regularnie uczestniczy w znanych i cenionych konferencjach, m.in.: CEE 2023 Treasury Forum czy konferencji Masters&Robots organizowanej przez Digital University. Zrównoważone transakcje PBKiI aktywnie uczestniczy w transformacji polskiego sektora energetycznego poprzez udział w finansowaniu projektów budowy odnawialnych źródeł energii oraz doradztwo w „zielonych” transakcjach na rynku kapitałowym:  Udział w emisjach obligacji korporacyjnych na rynku krajowym, w szczególności współorganizacja dwóch emisji sustainability-linked dla klienta z sektora TMT w kwocie 2670 mln zł, a następnie 820 mln zł,  Doradztwo i finansowanie licznych transakcji sprzedaży farm wiatrowych i fotowoltaicznych,  PBKiI aktywnie uczestniczył w największej w historii transakcji typu „Project Finance” w Polsce, która umożliwi budowę pierwszej polskiej morskiej farmy wiatrowej. Pion brał udział w umowach kredytowych z sektora energetyki odnawialnej na budowę: portfeli farm fotowoltaicznych i wiatrowych o łącznych mocach powyżej 723MW, w tym udział w umowie kredytowej z sektora energetyki odnawialnej na budowę portfela farm wiatrowych o mocy ok. 150 MW w ramach współpracy z Departamentem Globalnej Bankowości Transakcyjnej, Banco Santander S.A. i agencją eksportową. Działalność wybranych obszarów Poszczególne jednostki Pionu Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej koncentrowały się w 2023 r. na następujących działaniach: Jednostka Pionu Kluczowe działania w 2023 r. Departament Rynków Kredytowych  W obszarze finansowania projektów i pożyczek konsorcjalnych na uwagę zasługują m.in.:  Uczestnictwo w kilku transakcjach finansowania projektów budowy odnawialnych źródeł energii (morska farma wiatrowa oraz kilka projektów budowy farm wiatrowych i fotowoltaicznych na lądzie).  Wiodąca rola, w tym rola koordynatora ESG, w finansowaniu dla spółki z sektora telekomunikacyjnego.  Udział w umowie kredytowej dla grupy z sektora energetycznego.  Finansowanie projektu w sektorze nieruchomości mieszkaniowych na wynajem oraz biurowych.  Wiodąca rola w transakcji finansowania rozwoju infrastruktury telekomunikacyjnej.  Wiodąca rola w kluczowych na rynku transakcjach refinansowania zadłużenia grup kapitałowych w sektorach sprzedaży detalicznej i produkcyjnym.  Udział w transakcjach sekurytyzacyjnych bilansowych i syntetycznych.  Aktywny dialog z kluczowymi klientami Banku w zakresie transakcji finansowania projektów (przede wszystkim w zakresie budowy odnawialnych źródeł energii), strukturyzowania i finansowania transakcji sekurytyzacyjnych oraz doradztwa dłużnego, ratingowego oraz ESG.  Aktywność w zakresie rotacji aktywów i transakcji underwritingowych. Najbardziej aktywnym sektorem z tego punktu widzenia był sektor telekomunikacyjny, nieruchomości komercyjnych, a także przemysłowy. Pomimo istotnej niepewności związanej z sytuacją geopolityczną, lokalny rynek długu bankowego wykazywał stabilną aktywność. Rosnące w I półroczu koszty pozyskania PLN przez banki zagraniczne odnotowały spadek w II półroczu. To z kolei przełożyło się na większe zainteresowanie uczestnictwem w krajowych transakcjach dłużnych. Główne transakcje dłużne dotyczyły następujących sektorów: energii odnawialnej, energetyki, sektora telekomunikacyjnego oraz nieruchomości komercyjnych w segmentach logistycznym, biurowym a także wynajmu instytucjonalnego (PRS). Najbardziej rozpoznawalną transakcją dłużną wśród banków zagranicznych był pierwszy projekt morskiej energetyki odnawialnej. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 71 Jednostka Pionu Kluczowe działania w 2023 r. (cd.) Departament Rynków Kredytowych (cd.)  W zakresie emisji obligacji na uwagę zasługuje:  Udział w emisjach euroobligacji na rynkach międzynarodowych przeprowadzonych na rzecz klienta z sektora finansowego w kwocie 750 mln EUR pod wymogi MREL, dwie transakcje (w tym inauguracyjna) na rynku dolarowym dla klienta z sektora publicznego o łącznej wartości 2,75 mld USD, oraz jedna dla Skarbu Państwa na eurorynku w kwocie 1250 mln EUR.  Udział w emisjach euroobligacji na rynkach międzynarodowych, gdzie w ramach współpracy z Grupą Santander Bank uczestniczył w emisji euroobligacji dla spółki z sektora multienergetycznego w kwocie 500 mln EUR i sektora handlowego w kwocie 375 mln EUR.  Udział w emisjach obligacji korporacyjnych na rynku krajowym, w szczególności współorganizacja dwóch emisji sustainability-linked dla klienta z sektora TMT w kwocie 2 670 mln zł, a następnie 820 mln zł.  Udział w emisjach na rynku krajowym, w szczególności przeprowadzenie dwóch emisji własnych Banku pod wymogi MREL, jedną w I kwartale 2023 r. o wartości 1,9 mld zł, która była pierwszą emisją obligacji na rynku krajowym w formacie „Senior Non-Preferred” oraz drugą w IV kwartale 2023 r. w formacie „Senior Preferred”. Szczególnie ostatnia emisja spotkała się z bardzo dużym zainteresowaniem ze strony inwestorów, co pozwoliło zrealizować transakcję o rekordowej wartości nominalnej 3,1 mld zł (największa emisja w złotych polskich w historii polskiego rynku kapitałowego zrealizowana przez prywatny podmiot). Bank uczestniczył również w emisjach dla klientów z sektora nieruchomościowego w kwocie 342 mln zł, jak również w emisjach dla klientów z sektora finansowego o łącznej kwocie 1580 mln zł. Departament Rynków Kapitałowych  Pełnienie funkcji współprowadzącego księgę popytu w transakcji sprzedaży istniejących akcji spółki z sektora handlu detalicznego. Była to pierwsza tego typu transakcja na GPW w 2023 r. i jedna z największych na GPW w ostatnich latach.  Doradztwo transakcyjne i pośrednictwo na rzecz przejmującego przy wezwaniu na akcje czołowego podmiotu z branży chemicznej w Polsce.  Pośrednictwo w skupach akcji własnych dla spółki zajmującej się produkcją wyposażenia wnętrz.  Pełnienie funkcji globalnego współkoordynatora i współprowadzącego księgę popytu przy emisji akcji spółki z sektora handlu detalicznego.  Doradztwo transakcyjne i pośrednictwo na rzecz przejmującego przy wezwaniu na akcje spółki z branży dystrybucji elektrotechniki.  Pełnienie funkcji wyłącznego globalnego koordynatora i współprowadzącego księgę popytu w ABB akcji istniejących spółki z branży finansowej.  Doradztwo transakcyjne przy transakcji sprzedaży czołowego przetwórcy aluminium notowanego na GPW.  Doradztwo na rzecz platformy OZE działającej w Polsce oraz krajach nadbałtyckich, przy pozyskaniu kolejnego mniejszościowego udziałowca w transakcji podwyższenia kapitału.  Pełnienie funkcji globalnego współkoordynatora i współprowadzącego księgę popytu w ramach sprzedaży akcji istniejących spółki z sektora nowych technologii.  Pośrednictwo w skupie akcji własnych spółki z sektora informatycznego.  Doradztwo przy sprzedaży: farm wiatrowych zlokalizowanych w Wielkopolsce, producenta papierów higienicznych, regionalnego dostawcy usług internetowych oraz udziałów w spółce z branży dystrybucji i produkcji żywności.  Pełnienie funkcji wyłącznego globalnego koordynatora przy emisji akcji z prawem poboru spółki z sektora energetyki odnawialnej.  Pełnienie funkcji globalnego współkoordynatora w IPO wiodącego dewelopera mieszkaniowego. Departament Globalnej Bankowości Transakcyjnej (GTB)  Tendencje biznesowe w zakresie produktów finansowania handlu:  Zapotrzebowanie klientów na kapitał obrotowy w ciągu roku utrzymywało się na poziomie nieznacznie wyższym niż w zeszłym roku. Zauważalny był wyraźny wpływ wysokich stóp procentowych w złotych na ograniczenie wykorzystania limitów przez klientów. Stale rosnące zainteresowanie klientów ograniczaniem ryzyka kontrahentów handlowych z perspektywy zarówno portfelowej, jak i jednostkowej.  Obserwowane zwiększone zainteresowanie produktami dokumentowymi ograniczającymi ryzyko kontrahenta i kraju kontrahenta oraz rozwój współpracy z bankami zagranicznymi.  Poszukiwanie długoterminowego i stabilnego źródła finansowania skutkuje ciągłym intensywnym wykorzystaniem produktów finansowania eksportu w transakcjach istniejących oraz budowaniem potencjalnych nowych relacji biznesowych w oparciu o takie struktury.  Tendencje biznesowe w zakresie bankowości transakcyjnej:  Wynik odsetkowy był w 2023 r. głównym wyznacznikiem dochodu Biura Cash Management. Zmienność sytuacji na rynku stopy procentowej oraz zmienne kierunki polityki inwestycyjnej i wydatkowej klientów wskazywały trend i rodzaj decyzji podejmowanych w Biurze. Saldo depozytów urosło do historycznych rozmiarów w ciągu roku, by spaść wraz z jego końcem do typowych poziomów.  Wynik bankowości transakcyjnej i prowizyjnej w 2023 r. jest nominalnie niższy od wyniku z 2022 r. Istotną pozycją w 2022 r. były opłaty związane z polityką zarządzania saldem oraz sytuacją z ujemnymi stopami procentowymi. Eliminując tę pozycję wynik bankowości transakcyjnej w 2023 r. wykazuje pozytywny, wzrostowy trend. Biuro podjęło szereg inicjatyw w celu poszerzenia zakresu oferowanych rozwiązań. Odbyło się wiele inauguracji produktowych oraz usprawnień, które zapewniły wzrost w wolumenie realizowanych dyspozycji klienów BKiI.  Rok 2023 był rekordowy pod względem dochodu rejestrowanego w zakresie Bankowości Transakcyjnej. Obfitość inicjatyw i zmian wprowadzonych pozwala optymistycznie patrzeć na kolejne miesiące. Spodziewany dalszy spadek stóp procentowych był i jest katalizatorem do aktywnego poszukiwania nowych rozwiązań produktowych, aby mimo relatywnie mniejszego wyniku na stopach procentowych utrzymać trend wzrostowy w kolejnych latach. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 72 Jednostka Pionu Kluczowe działania w 2023 r. (cd.) Departament Globalnej Bankowości Transakcyjnej (GTB) (cd.)  Tendencje biznesowe w pozostałych obszarach:  Pomimo spadku stóp procentowych, a co za tym idzie kosztów finansowania bankowego, drugie półrocze charakteryzowało się istotnie niższym poziomem wykorzystania kredytów w rachunku bieżącym w porównaniu do pierwszego półrocza (14% niższe),  Program gwarancji kryzysowych: w drugim półroczu nie było konieczności wnioskowania o objęcie nowych ekspozycji lendingowych gwarancjami kryzysowymi;  Z końcem 2023 roku, kończy się możliwość wystawiania nowych gwarancji w ramach programu gwarancji kryzysowych. Po zakończeniu okresu dostępności programu będzie nadal możliwe wydłużanie już wystawionych gwarancji kryzysowych do ich maksymalnych okresów. 3. Rozwój działalności Grupy Santander Consumer Bank S.A. Priorytety strategiczne Podstawowym celem strategii Santander Consumer Bank S.A. (SCB S.A.) na lata 2023-2025 jest umocnienie pozycji biznesowej i wizerunkowej Banku jako nowoczesnej, bezpiecznej i przyjaznej dla klientów instytucji finansowej z silną bazą kapitałową, zunifikowaną strukturą i jednorodną (w skali globalnej grupy) kulturą zarządzania oraz silną pozycją na rynku consumer finance, zarówno w kanałach stacjonarnych, jak i zdalnych. W 2023 r. Bank realizował ten cel poprzez następujące priorytety strategiczne: Priorytet Cele priorytetu Działania Lider rynku finansowania zakupów i finansowania mobilności (B2B2C)  Efektywna współpraca z partnerami Banku poprzez wypracowanie i wdrożenie rozwiązań dostarczających najlepsze na rynku możliwości finansowania dla klientów nabywających towary i usługi u partnerów Banku, w szczególności przy wykorzystaniu zdalnych procesów sprzedaży.  Rozwój procesów i produktów finansowych dopasowanych do wymagań rynku consumer i rynku samochodowego.  Budowanie partnerstw z firmami z branży consumer oraz z branży sprzedaży samochodów.  Wykorzystanie potencjału produktów spółek zależnych w celu finansowania pojazdów. Innowacyjny Bank zorientowany na klienta (B2C)  Umocnienie relacji Banku z klientami oraz zwiększenie ich satysfakcji poprzez efektywne wykorzystanie dostępnych kanałów ze szczególnym uwzględnieniem kanałów zdalnych.  Dalszy rozwój i zapewnienie innowacyjnych rozwiązań budujących długoterminowe relacje z klientami Banku w zakresie produktów oszczędnościowych.  Zwiększanie wykorzystania kanałów samoobsługowych oraz zdalnych w zakresie oferty dostępnej online.  Zwiększanie aktywności klienta w aplikacji mobilnej.  Zwiększanie konwersji kontaktów z klientem na sprzedaż produktów kredytowych we wszystkich kanałach kontaktu klienta z Bankiem.  Zaspokajanie potrzeb klienta w całym procesie obsługi sprzedażowej i posprzedażowej. Maksymalizacja efektywności  Podniesienie przewagi konkurencyjnej w zakresie efektywności funkcjonowania Banku.  Efektywne wykorzystanie danych zewnętrznych o klientach.  Zwiększenie efektywności modeli sprzedażowych, kredytowych i operacyjnych.  Podnoszenie jakości i efektywności procesów.  Ulepszanie istniejących rozwiązań technologicznych i wdrażanie nowych.  Efektywne i zwinne wykorzystanie zasobów.  Wprowadzanie nowych produktów.  Rozwój narzędzi sprzedaży.  Budowa i rozwijanie relacji z partnerami biznesowymi. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 73 Bank dla Ciebie  Dalsze zwiększanie atrakcyjności środowiska pracy poprzez pozyskanie, utrzymanie i rozwój kompetencji, w tym w szczególności kompetencji cyfrowych i agile, rozwój kultury organizacyjnej w oparciu zachowania T.E.A.M.S, rozwój organizacji zwinnej oraz działanie w ramach zasad zrównoważonego rozwoju.  Budowanie atrakcyjnego wizerunku jako pracodawcy.  Zwiększanie adekwatnej oferty rozwojowej dla pracowników.  Wzmacnianie kultury innowacyjności i kultury zwinnej, podnosząc jej dojrzałość.  Promowanie i wspieranie działania prospołecznego pracowników.  Realizacja działania w ramach kultury odpowiedzialnego prowadzenia biznesu (tzw. ESG).  Podniesienie poziomu technologicznego Banku oraz zdolności zarządzania danymi. Główne obszary koncentracji działań w 2023 r.  W okresie sprawozdawczym działania Grupy Kapitałowej Santander Consumer Bank S.A. były zorientowane na:  Utrzymanie pozycji lidera na rynku sprzedaży ratalnej poprzez zachowanie udziału na rynku sklepów standardowych, umacnianie relacji z dużymi sieciami handlowymi, dalszy wzrost sprzedaży na rynku internetowym, poszukiwanie nowych obszarów rozwoju sprzedaży oraz dbałość o rentowność współpracy z partnerami handlowymi.  Kontynuację strategii pozyskiwania klientów przez finansowanie dóbr trwałych oraz partnerskie karty kredytowe, a następnie cross- selling oraz up-selling kolejnych produktów.  Maksymalizację efektywności kontaktów z klientami oraz optymalizację oferty produktowej w zakresie kredytów gotówkowych. Rozwój sprzedaży kredytów gotówkowych w kanałach zdalnych, zwłaszcza w aplikacji mobilnej.  W związku z presją wysokich stóp procentowych na rynku automotive koncentracja działań w segmencie małych i średnich przedsiębiorców. Wykorzystanie i aktywny rozwój bazy partnerów współpracujących w zakresie dystrybucji produktów.  Realizacja strategii wzrostu bazy depozytowej zwiększającej udział depozytów w finansowaniu działalności. Najważniejsze osiągnięcia biznesie w 2023 r.  W linii biznesowej Auto utrzymywały się bardzo wysokie wyniki w ujęciu rok do roku, zarówno w zakresie finansowania samochodów nowych, jak i używanych przy rosnącej rentowności sprzedaży. Rekordowy dwucyfrowy wzrost sprzedaży r/r przełożył się na rosnący udział w rynku samochodowym, wynoszący powyżej 10% w skali Grupy Santander Consumer Bank S.A.  W linii kredytów konsumenckich w kredycie gotówkowym w ostatnich miesiącach roku Grupa SCB S.A. osiągnęła najlepszy w historii rezultat w zakresie nowej kwoty finansowania (tzw. cashout). Odnotowano również dwucyfrowy wzrost w ciągu ostatnich miesięcy w ujęciu rok do roku, zarówno pod względem cashout, jak i nowej sprzedaży. Stale rosnący udział kanału zdalnego w sprzedaży kredytu gotówkowego osiągnął poziom powyżej 40%.  W kredycie ratalnym Grupa SCB S.A. koncentruje się na optymalizacji nowej sprzedaży z perspektywy rentowności.  Bank obecnie koncentruje się na kontynuacji strategicznych projektów w obszarze kredytów gotówkowych oraz depozytów, aby lepiej sprostać wyzwaniom związanym ze zmianami zachowań klientów, wzrostem konkurencyjności na rynku oraz wysokimi kosztami finansowania.  Dynamiczny rozwój kanałów zdalnych i ich rosnący udział w sprzedaży produktów kredytowych: 35% w sprzedaży pożyczek gotówkowych (29% w 2022 r.); 60,3% w sprzedaży kredytów ratalnych (51,3% w 2022 r.); 19,8% w kartach kredytowych (12,8% w 2022 r.); 11,3% w finansowaniu zakupów samochodów (10,0% w 2022 r.). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 74 Rozwój wybranych obszarów biznesowych Obszar Działalność Grupy Kapitałowej Santander Consumer Bank S.A. w wybranych obszarach w 2023 r. Działalność kredytowa  Na dzień 31 grudnia 2023 r. należności kredytowe netto Grupy SCB S.A. osiągnęły wartość netto 17,2 mld zł i były wyższe o 9,8% r/r pod wpływem zwiększonej podaży aut finansowanych w formie leasingu, kredytów obrotowych stock finance, faktoringu i pożyczek gotówkowych.  Dobre wyniki w sprzedaży finansowania nowych i używanych samochodów (przy rosnącej rentowności) przełożyły się na wzrost udziału w rynku samochodowym.  Sprzedaż kredytu gotówkowego Grupy SCB S.A. w ostatnich miesiącach 2023 r. osiągnęła rekordowy wynik w ujęciu r/r. Systematycznie rósł udział kanału zdalnego w sprzedaży.  W obszarze kredytów ratalnych SCB S.A. koncentrował się na optymalizacji nowej sprzedaży.  W ramach oferty kredytów ratalnych dla pożyczki celowej wdrożono dosprzedaż usługi PUB (Pakiet usług bankowych), która udostępnia kredytobiorcy (podczas obowiązywania umowy kredytowej) szereg usług bez ponoszenia dodatkowych kosztów.  W lipcu 2023 r. wprowadzono dofinansowanie z EBI przeznaczone na dofinansowanie zakupów ratalnych OZE (Odnawialne Źródła Energii).  SCB S.A. zwiększył maksymalną kwotę wnioskowaną w ramach kredytu gotówkowego oraz umożliwił klientom samodzielne wnioskowanie o podniesienie limitu kredytowego w bankowości internetowej.  Uproszczono ponadto proces udzielania kredytów gotówkowych w aplikacji mobilnej, co przełożyło się na znaczny wzrost udziału tego kanału w sprzedaży.  Kontynuowano rozwój produktu Full Service Leasing dostarczającego klientowi, poza finansowaniem w formie leasingu pojazdu, dodatkowy pakiet korzyści w postaci usługi serwisowej w autoryzowanej stacji dealerskiej (Mazda) i pełnego pakietu ubezpieczenia AC. Działalność depozytowa  Podstawowym źródłem finansowania Banku są zobowiązania wobec klientów, głównie depozyty terminowe przyjęte od klientów detalicznych oraz od klientów instytucjonalnych. Ponadto, jako uzupełnienie oferty dla klientów detalicznych, Bank prowadzi rachunki oszczędnościowe.  W 2023 r. Bank koncentrował się na zwiększeniu udziału bazy depozytowej jako źródła finansowania działalności przy utrzymaniu rentowności bazy depozytowej. Realizowano aktywną sprzedaż nowych i odnawianych depozytów terminowych oraz prowadzono kampanie promocyjne rachunku oszczędnościowego.  Utrzymujące się na stabilnym poziomie (przez większą część 2023 r.) stopy procentowe pozwoliły na prowadzenie skutecznych działań mających na celu zwiększenie bazy depozytowej. W oczekiwaniu na obniżki stóp procentowych od III kwartału 2023 r. Grupa podjęła działania dostosowujące ofertę cenową depozytów do spodziewanego kierunku zmian. Przede wszystkim obniżono oprocentowanie oferowane przez Bank w zakresie dłuższych terminów.  Według stanu na 31 grudnia 2023 r. zobowiązania Grupy SCB S.A. wyniosły 13,7 mld zł i zwiększyły się o 32,3% r/r w wyniku akwizycji klientów detalicznych i korporacyjnych. Emisja obligacji  W ramach programu emisyjnego Santander Consumer Multirent Sp. z o.o. wyemitował kolejną transzę zmiennokuponowych 2-letnich obligacji o wartości 50 mln zł. Pozyskane środki przeznaczone są na finansowanie bieżącej działalności spółki. Ubezpieczenia  Do oferty ubezpieczeniowej Banku wprowadzono 3 nowe produkty sprzedawane niezależnie od oferty kredytów gotówkowych: PAKIET WYPADKOWY, PAKIET Z TROSKĄ i MOJE AUTO. Dwa pierwsze zastąpiły dotychczasowy Pakiet Bezpieczny i Pakiet Senior. Pozostałe  W 2023 r. Santander Consumer Bank S.A. przedłużył bądź rozszerzył współpracę z czterema kluczowymi partnerami z branży RTV/AGD, utrzymując tym samym pozycję lidera na rynku consumer finance. Dzięki współpracy z największymi sieciami handlowymi w zakresie sprzedaży ratalnej zwiększono wykorzystanie kanałów zdalnych pod względem ilościowym i wartościowym. Sprzedaż wierzytelności  W 2023 r. Santander Consumer Bank S.A. przeprowadził sprzedaż portfela przeterminowanych kredytów o łącznej wartości 669,2 mln zł z wpływem na rachunek zysków i strat w wysokości 116,1 mln zł brutto (94,5 mln zł netto). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 75 X. Rozwój organizacyjny i infrastrukturalny 1. Zmiany organizacyjne w Santander Bank Polska S.A. Model pracy hybrydowej Od września 2022 r. w jednostkach Centrum Wsparcia Biznesu Santander Bank Polska S.A. funkcjonuje hybrydowy model organizacji pracy polegający na odpowiedzialnym i elastycznym łączeniu pracy w biurze z pracą zdalną. Istotnym elementem tego modelu jest odpowiedzialność menedżerów za planowanie pracy w taki sposób, aby pracownicy wzmacniali wzajemne relacje oraz odnosili korzyści ze współpracy i wspólnej realizacji zadań, pracując w biurze, a także realizowali potrzeby własne i organizacji, wykonując pracę w trybie zdalnym. W 2023 r. - po konsultacjach społecznych - do regulacji wewnętrznych i procesów bankowych wdrożono zmiany dotyczące pracy zdalnej i wynikające z nowelizacji Kodeksu pracy (Ustawa z dnia 1 grudnia 2022 r. o zmianie ustawy – Kodeks pracy oraz niektórych innych ustaw, opublikowana w Dzienniku Ustaw Nr 240 z 6 lutego 2023 r.). W związku z odwołaniem z dniem 1 lipca 2023 r. stanu epidemicznego Bank poddał dalszej weryfikacji zasady pracy zdalnej, które stały się obowiązujące od 1 października 2023 r. Zgodnie ze strategią paperless i w oparciu o narzędzia self-service wspierające pracowników, przygotowano rozwiązanie systemowe, umożliwiające pracownikom wnioskowanie (od końca września 2023 r.) o pracę zdalną elektronicznie w samoobsługowym portalu HR. Na początku 2023 r. przeprowadzono ankietę wśród pracowników dotyczącą charakteru pracy i potrzeb związanych z pracą w biurach. W oparciu o jej wyniki podjęto szereg działań. Rozpoczęto m.in. projekt modernizacji biur w głównych lokalizacjach Banku, aby lepiej wspierać pracę w nowym modelu i związane z nią potrzeby.  We Wrocławiu wszyscy pracownicy zostali relokowani do nowoczesnych biur w budynku przy ul. Robotniczej.  W Poznaniu rozpoczęła się modernizacja powierzchni nie-agile’owych, aby podnieść ich jakość i unowocześnić miejsce pracy.  W Warszawie rozpoczęto projektowanie niezbędnych zmian mających na celu przygotowanie powierzchni biurowej do nowych standardów pracy. Optymalizacje struktury organizacyjnej W 2023 r. wprowadzone zostały zmiany do struktury organizacyjnej Santander Bank Polska S.A., które miały na celu podniesienie efektywności operacyjnej organizacji poprzez lepsze jej dostosowanie do środowiska biznesowego i optymalizację procesów zarządczych. Pion Bankowości Detalicznej i Sieć Oddziałów  Z Pionu Bankowości Detalicznej wydzielono Santander Biuro Maklerskie, Departament Sprzedaży Private Banking & Wealth Management, Obszar Bancassurance oraz Biuro Wsparcia i Dystrybucji, tworząc z nich Pion Wealth Management & Ubezpieczeń. Zmiana sprzyja silniejszej koncentracji biznesowej na rynku masowym oraz służy podniesieniu efektywności zarządzania sprzedażą i sprawnej cyfrowej transformacji tego segmentu. Jednocześnie wpisuje się w globalny model podziału funkcji w Grupie Santander.  Obszar Omnikanałowości został przeniesiony do Pionu Transformacji Cyfrowej.  Dalsze zmiany w obrębie Pionu Bankowości Detalicznej i Sieci Oddziałów wzmocniły bezpośrednie zależności funkcjonalne między zespołami Dystrybucji i CWB, zespołami wszystkich segmentów, produktów i kanałów dystrybucji, a także ułatwiły współpracę z innymi pionami Banku. Zasoby strukturalne dostosowano do nowo zdefiniowanych obszarów strategicznych, powołując m.in. Segment Klienta Indywidualnego i Obszar Dystrybucji Zewnętrznej oraz zmieniając linię raportowania Multikanałowego Centrum Komunikacji, Obszaru CRM i Obszaru Finansowania Klientów Indywidualnych poprzez ich bezpośrednie podporządkowanie Członkowi Zarządu Banku.  Multikanałowe Centrum Komunikacji zostało podzielone na dwa obszary: Obszar Multikanałowej Komunikacji, który przejął funkcje serwisowe i Obszar Dystrybucji Zdalnej, któremu wyznaczono funkcje sprzedażowe. Podział funkcji sprzedażowych i serwisowych to element działań transformacyjnych zgodnych z filozofią Total Experience , która stawia sobie za cel zapewnienie najlepszych doświadczeń klientom i pracownikom. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 76 Pion Transformacji Cyfrowej  Rozbudowano grupę jednostek IT Areas funkcjonującą w ramach struktury CIO (Chief Information Officer) i przeznaczoną do obsługi biznesu detalicznego i korporacyjnego. Ponadto powołano Obszar IT Finansowania Przedsiębiorstw odpowiedzialny za rozwój i utrzymanie systemów informatycznych wspierających proces kredytowy klientów korporacyjnych. Jednocześnie Obszar IT Bankowości Korporacyjnej zmienił nazwę na Obszar IT Bankowości Transakcyjnej Klientów Korporacyjnych.  Do struktury organizacyjnej CIO włączony został Obszar Omnikanałowości (przesunięty z Pionu Bankowości Detalicznej) zajmujący się rozwojem omnikanałowej platformy dystrybucji i obsługi produktów. W ramach optymalizacji procesów biznesowych w zakresie obsłu gi reklamacji, zarządzania efektywnością i rozwoju operacji w strukturze Centralnego Obszaru Operacji Bankowych powołany został Departament Obsługi Reklamacji i Współpracy z Klientami oraz Departament Efektywności i Rozwoju Operacji.  W strukturze organizacyjnej CISO (Chief Information Security Officer) powołany został Departament Wykrywania Cyberzagrożeń i Fraudów Transakcyjnych odpowiedzialny w szczególności za monitorowanie systemów IT, transakcji kartowych oraz aktywności klientów w kanałach elektronicznych. Pion Wealth Management i Ubezpieczenia  Utworzenie nowego Pionu Wealth Management i Ubezpieczeń z jednostek wydzielonych z Pionu Bankowości Detalicznej zostało opisane w sekcji dotyczącej Pionu Bankowości Detalicznej. Pion Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej  W Pionie Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej powołano Obszar Rozwoju i Obsługi Biznesu, Departament Obsługi Biznesu i Departament Finansowania Handlu. Całościowa przebudowa struktury - obejmująca także jednostki umiejscowione niżej w strukturze organizacyjnej - ma na celu odejście od geograficznej struktury zarządzania i przejście na segmentową. Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej  W Pionie Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej zostało powołane stanowisko Chief Rynków Finansowych w celu scentralizowania w Obszarze Rynków Finansowych jednostek wsparcia, produktowych i sprzedażowych. W wyniku tej zmiany Tribe Financial Markets Products zmienił linię raportowania z bezpośredniej (tj. do Członka Zarządu Banku odpowiedzialnego za Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej) na pośrednią, tj. do osoby na stanowisku Chief Rynków Finansowych.  W strukturze Pionu nastąpiła decentralizacja funkcji compliance i finansów. Obydwa obszary zostały wzmocnione przez bezpośredni nadzór Członka Zarządu Banku odpowiedzialnego za strukturę organizacyjną Pionu Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej. Konsekwencją tej zmiany jest likwidacja Departamentu Finansów i Wsparcia Operacyjnego BKI. W miejsce likwidowanej jednostki zostały powołane dwa departamenty : Departament Finansów Pionu BKiI oraz Departament Rozwoju i Obsługi Biznesu BKI, które raportują do Członka Zarządu Banku odpowiedzialnego za Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej.  Nowa struktura optymalizuje działalność pionu pod kątem ograniczenia ryzyka operacyjnego oraz zwiększa całościowy nadzór nad procesami kredytowymi. Pion Zgodności i Przeciwdziałania Przestępczości Finansowej  Proces wzmacniania modelu kultury ryzyka i kontroli oraz potrzeba centralizacji funkcji odpowiadających za drugą linię obrony leżą u podstaw decyzji o utworzeniu nowej jednostki w randze pionu. Pion Zgodności i Przeciwdziałania Przestępczości Finansowej łączy rozszerzony zakres działań zapobiegawczych w obszarach AML, fraudów, kontroli i zgodności z proaktywnym inwestowaniem w dane i analizy z wykorzystaniem rozwiązań Business Intelligence. Pion został utworzony poprzez przeniesienie jednostek odpowiedzialnych za drugą linię obrony z Pionu Zarządzania Ryzkiem, Pionu Transformacji Cyfrowej i Pionu Prawnego i Zapewnienia Zgodności. Wprowadzone rozwiązanie podnosi efektywność partnerstwa pomiędzy pierwszą i drugą linią obrony. Nadzór na pionem został powierzony nowo powołanemu członkowi zarządu – Arturowi Głembockiemu. Pion Prawny i Zapewnienia Zgodności  Przeniesienie Obszaru Zapewnienia Zgodności do nowo utworzonego Pionu Zgodności i Przeciwdziałania Przestępczości Finansowej skutkowało likwidacją Pionu Prawnego i Zapewnienia Zgodności. Obszar Prawny - wchodzący w skład struktury dotychczasowego pionu - został podporządkowany bezpośrednio Prezesowi Zarządu. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 77 > Jednostki organizacyjne funkcjonujące w Centrum Wsparcia Biznesu Santander Bank Polska S.A. Metodyka pracy Agile w Santander Bank Polska S.A. Aby zapewnić organizacji długotrwałe powodzenie na dynamicznie zmieniającym się rynku, Santander Bank Polska S.A. sukcesywnie rozszerza wykorzystanie metodyk zwinnych w codziennej pracy interdyscyplinarnych zespołów. Obecnie w Banku działa 18 Tribe’ów, a łączna liczba pracowników pracujących w zwinnych strukturach to prawie 2 tys. osób. W strukturach agile’owych stosowana jest powszechnie Jira (rozbudowane narzędzie do standaryzacji procesów i przepływów pracy w zespołach) oraz wystandaryzowany proces planowania kwartalnego. Rozwój kompetencji zwinnych zarówno w Tribe’ach, jak i w pozostałej części Banku wspiera społeczność Agile Coachów. W 2023 r. znacząco poprawiono jakość zgłaszanych prac do zespołów, obniżając o 80% liczbę odrzucanych zadań, ustandaryzowano w Tribe’ach zapis i przepływ prac w procesie wytwarzania oprogramowania, zapoczątkowano program działań rozwojowych dla Product Ownerów, a także wprowadzono elementy pracy zwinnej do jednostek nie-agile’owych takich jak Operacje i HR. 2. Struktura organizacyjna Santander Consumer Bank S.A. Struktura organizacyjna Centrali Santander Consumer Bank S.A. jest zgodna z modelem zwinnym obowiązującym w całej organizacji od września 2021 r. (zamiast pionów wyodrębniono Tribe’y) i w 2023 r. była stabilna. Realizowane zmiany miały ograniczony zasięg i nie modyfikowały istotnie zakresów odpowiedzialności jednostek. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 78 Poniżej zaprezentowano zakres odpowiedzialności funkcjonalnej poszczególnych członków Zarządu Santander Consumer Bank S.A. > Skrócona struktura organizacyjna Santander Consumer Bank S.A. 3. Zmiany w składzie Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. W porównaniu ze stanem z dnia 31 grudnia 2022 r. skład Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. zmniejszył się o Santander Consumer Finanse Sp. z o.o. w likwidacji, tj. jednostkę kontrolowaną bezpośrednio przez SCB S.A. Więcej informacji na temat tej zmiany ora skład Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. po jej wprowadzeniu zaprezentowano w rozdz. II, część 2 „Struktura Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A.”. 4. Zmiany w portfelu inwestycji kapitałowych Wybrane inwestycje w portfelu inwestycyjnych aktywów finansowych Poniżej zaprezentowano podmioty, w których Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. posiadała udział w wysokości co najmniej 5% kapitału zakładowego lub ogólnej liczby głosów na WZA na dzień 31 grudnia 2023 r. w porównaniu z 31 grudnia 2022 r. l.p. Nazwa spółki Udział akcji/udziałów w kapitale zakładowym Udział akcji/udziałów w ogólnej liczbie głosów na WZ Udział akcji/udziałów w kapitale zakładowym Udział akcji/udziałów w ogólnej liczbie głosów na WZ 31.12.2023 31.12.2023 31.12.2022 31.12.2022 1. Polski Standard Płatności Sp. z o.o. 14,29% 14,29% 14,29% 14,29% 2. Krajowa Izba Rozliczeniowa S.A. 14,23% 14,23% 14,23% 14,23% 3. System Ochrony Banków Komercyjnych S.A. 12,91% 12,91% 12,91% 12,91% 4. Biuro Informacji Kredytowej S.A. 7,72% 9,22% 7,72% 9,22% 5. Hortico S.A. 1) 5,81% 5,81% 5,98% 5,98% 1) Spółka z portfela inwestycji kapitałowych Santander Inwestycje Sp. z o.o. Strategia Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w zakresie zarządzania portfelem aktywów kapitałowych zakłada ograniczanie inwestycji niezwiązanych z działalnością podstawową Banku. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 79 Konwersja akcji uprzywilejowanych Visa Inc. serii C W wyniku rozliczenia transakcji przejęcia Visa Europe Limited przez Visa Inc. z dnia 21 czerwca 2016 r. oraz przejęcia aktywów Deutsche Bank Polska S.A., Santander Bank Polska S.A. wszedł w posiadanie łącznie 21 032 uprzywilejowanych akcji Visa Inc. serii C, umożliwiających systematyczne pozyskiwanie akcji uprzywilejowanych serii A zamiennych na akcje zwykłe serii A. Wskutek kolejnej konwersji uprzywilejowanych akcji uprzywilejowanych Visa Inc. serii A na akcje zwykłe oraz ich sprzedaży w I kwartale 2023 r. w łącznej liczbie 66,8 tys., zrealizowano zysk w wysokości 2,9 mln zł. W dniu 12 września 2023 nastąpiła sprzedaż z dyskontem 21 032 akcji Visa Inc. serii C, pośrednio zamiennych na 76 325 akcji zwykłych serii A będących przedmiotem notowań na NYSE, przy cenie giełdowej (przed dyskontem) za 1 akcję VISA serii A na poziomie ca. 1 078 zł. Celem transakcji była eliminacja ryzyka wahań kursu akcji Visa Inc i tym samym zabezpieczenie dochodów zaraportowanych w ubiegłych latach na tym zaangażowaniu. Wraz z finalizacją transakcji zawiązano rezerwę w wysokości 266,5 tys. USD na spodziewane, przyszłe koszty związane z realizacją umowy sprzedaży. W ujęciu narastającym od początku 2023 r. wynik na zaangażowaniu w akcje Visa Inc. serii C był dodatni i wyniósł 3,8 mln zł z uwzględnieniem utworzonej rezerwy. Wybrane umowy Umowa z International Finance Corporation W dniu 22 września 2023 r. Bank zawarł umowę typu Upsize Agreement z International Finance Corporation (IFC), która jest kontynuacją umowy gwarancji (Guarantee Agreement) z dnia 31 marca 2022 r. Umowa Upsize Agreement pozwala zwiększyć wolumen portfela kredytów gotówkowych objętych sekurytyzacją do kwoty 2,9 mld zł, co pr zekłada się na dodatkowe uwolnienie kapitału w wys. ok. 200 mln zł. Uwolniony kapitał zostanie wykorzystany do dalszego finansowania działań w ramach ESG, zarówno Banku, jak i Banku Światowego (IFC jest jego częścią). Bank przeznaczy równowartość 100 mln zł w ramach finansowania kredytów detalicznych i MŚP klientom pochodzenia ukraińskiego, którzy na co dzień mieszkają i pracują w Polsce. Jest to pierwsza tego typu inicjatywa w Polsce. Transakcja sekurytyzacji We wrześniu 2023 r. Santander Leasing S.A. zawarł transakcję sekurytyzacji syntetycznej portfela pożyczek i leasingów o łącznej początkowej wartości 514 mln euro. Transakcja jest sekurytyzacją syntetyczną polegającą na zawarciu umowy gwarancji z Europejskim Bankiem Odbudowy i Rozwoju (EBOR/European Bank for Reconstruction and Development), w wyniku której gwarancją został objęty wyselekcjonowany portfel pożyczek i leasingów. Data zakończenia transakcji według umowy to 28 luty 2032 r. Konstrukcja transakcji przewiduje podział sekurytyzowanego portfela na trzy transze: senior (88%), mezzanine (10,7%) i junior (1,3%). Transza mezzanine została w pełni zagwarantowana przez EBOR. Transza pierwszej straty (junior) oraz transza senioralna zostały zatrzymane przez Santander Leasing S.A. Transakcja przewiduje 12 miesięczny okres replenishmentu. Utworzona w ramach umowy gwarancji struktura sekurytyzacji syntetycznej nie generuje dla Santander Leasing S.A. dodatkowej ekspozycji na ryzyka charakterystyczne dla transakcji sekurytyzacji tradycyjnych (np. ryzyka płynności związanego z sekurytyzowanymi aktywami). Transakcja spełnia kryteria przewidziane w Rozporządzeniu CRR umożliwiające zakwalifikowanie jej jako transakcji STS (Simple, Transparent and Standardised). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 80 5. Rozwój kanałów dystrybucji Santander Bank Polska S.A. Santander Bank Polska S.A. inwestuje w digitalizację i rozwój narzędzi cyfrowych oraz wdraża procesy omnikanałowe, zapewniając wysoką innowacyjność i jakość oferowanych usług. Systematycznie dodaje nowe funkcjonalności i rozwiązania w kanałach dystrybucji oraz poszerza dostępność usług. Kładzie nacisk na rozwój sprzedaży w kanałach zdalnych oraz realizuje strategię oddziałów samoobsługowych w zakresie obrotu gotówkowego. Podstawowe dane dot. kanałów dystrybucji Santander Bank Polska S.A. 31.12.2023 31.12.2022 Oddziały (lokalizacje) 319 335 Stanowiska zewnętrzne 2 2 Strefy Santander (wyspy akwizycyjne) 15 14 Placówki partnerskie 171 170 Centra Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej 6 6 Bankomaty jednofunkcyjne 351 472 Urządzenia dualne 890 952 Zarejestrowani klienci bankowości internetowej i mobilnej 1) (w tys.) 5 012 4 869 Cyfrowi (aktywni) klienci bankowości internetowej i mobilnej 2) (w tys.) 3 497 3 285 Cyfrowi (aktywni) klienci bankowości mobilnej 3) (w tys.) 2 608 2 452 iBiznes24 - zarejestrowane firmy 4) (w tys.) 26 20 1) Liczba klientów z podpisaną umową o dostęp do usług bankowości elektronicznej, w ramach której możliwe jest korzystanie z dostępnych produktów i usług. 2) Liczba aktywnych klientów bankowości internetowej i mobilnej (digital customers), którzy przynajmniej raz w ostatnim miesiącu danego okresu sprawozdawczego zalogowali się do ban kowości internetowej lub bankowości mobilnej bądź też sprawdzili saldo bez logowania. 3) Liczba aktywnych klientów bankowości mobilnej, którzy przynajmniej raz w ostatnim miesiącu danego okresu sprawozdawczego logowali się do aplikacji mobilnej lub jej lekkiej wersji bądź też sprawdzili saldo bez logowania. 4) Linia dotyczy wyłącznie klientów korzystających z serwisu iBiznes24, tj. platformy elektronicznej dla klienta biznesowego (bez klientów z dostępem do Moja Firma plus i Mini Firma). Stacjonarne kanały dystrybucji Na dzień 31 grudnia 2023 r. Santander Bank Polska S.A. dysponował siecią złożoną z 319 oddziałów, 2 stanowisk zewnętrznych, 15 stref Santander oraz 171 placówek partnerskich. W ciągu 2023 r. liczba placówek bankowych (oddziałów, stanowisk zewnętrznych i wysp akwizycyjnych) zmniejszyła się o 15, a liczba placówek partnerskich wzrosła o 1. W 2023 r. zmodernizowanych zostało 19 kolejnych oddziałów, co daje łącznie 208 oddziałów zmodernizowanych i stanowi 65% sieci oddziałów. 165 165 165 170 170 170 171 171 13 13 16 16 17 17 17 17 363 356 347 335 332 328 325 319 541 534 528 521 519 515 513 507 31-mar-2022 30-cze-2022 30-wrz-2022 31-gru-2022 31-mar-2023 30-cze-2023 30-wrz-2023 31-gru-2023 Liczba oddziałów i placówek partnerskich Santander Bank Polska S.A. w poszczególnych kwartałach lat 2022-2023 Placówki partnerskie Strefy Santander i stanowiska zewnętrzne Oddziały Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 81 649 606 560 521 507 31-gru-2019 31-gru-2020 31-gru-2021 31-gru-2022 31-gru-2023 Liczba oddziałów i placówek partnerskich Santander Bank Polska S.A. w latach 2019-2023 Wśród projektów realizowanych w 2023 r. w sieci oddziałowej najważniejsze to:  Uruchomienie kolejnego oddziału w modelu Work Cafe Light (2 Oddział w Łodzi), który łączy funkcje tradycyjnego oddziału z obsługą gotówkową i dostępem do specjalistów bankowych z miejscem otwartym do pracy i spotkań dla odwiedzających. W oddziale zarówno goście, jak i klienci mogą korzystać z przestrzeni do pracy i spotkań, z bezpłatnego wi-fi i możliwości wydruku dokumentów.  Pilotażowe przekształcanie wybranych oddziałów na model obsługi bezgotówkowej w różnych miejscowościach w Polsce. Oddziały wyposażone są w strefy samoobsługowe czynne przez 24h na dobę. Pilotaż obejmuje swym zakresem proces edukowania klientów i przekonywania ich do stosowania kart, płatności i aplikacji mobilnej ze względu na wygodę i bezpieczeństwo tych instrumentów/narzędzi. Do końca grudnia 2023 r. liczba oddziałów bezgotówkowych wzrosła do 32.  Pilotaż projektu geolokalizacji klienta detalicznego, polegający na precyzyjnym dopasowaniu oddziału macierzystego do zachowań klientów (przypisanie klienta do tego oddziału, w którym najczęściej bywa). Wdrożenie pilotażowe zaplanowane jest na styczeń 2024 r. i obejmie 500 tys. klientów. Na koniec grudnia 2023 r. w modelu Private Banking współpracę z klientem prowadziło 61 dyrektorów ds. bankowości prywatnej rozlokowanych w 24 placówkach w całej Polsce (4 Centrach Private Banking oraz 20 innych lokalizacjach). Obsługa firm i przedsiębiorstw z segmentu Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej odbywała się za pośrednictwem dwóch Departamentów: Departamentu Klienta Biznesowego i Departamentu Klienta Korporacyjnego. W ich strukturach działało 6 Centrów Bankowości (3 Bankowości Biznesowej i 3 Bankowości Korporacyjnej) poprzez 29 biur rozmieszczonych w obrębie trzech regionów na terenie całego kraju. Dodatkowo 4 biura zajmowały się obsługą klientów Premium oraz z sektora publicznego i nieruchomości komercyjnych. Sieć pośredników Kanały dystrybucji pośredniej, których podstawowym zadaniem jest akwizycja nowych klientów, obejmują głównie agentów i pośredników/brokerów.  W 2023 r. średniomiesięczna liczba agentów zatrudnionych w sieci zewnętrznej (Mobilnej Sieci Agencyjnej) wynosiła 246 osób. Korzystając z ich pośrednictwa Bank oferował kredyty gotówkowe, kredyty hipoteczne, kredyty dla małych i średnich firm, ubezpieczenia kredytów, rachunki osobiste i firmowe oraz leasing.  Współpraca z brokerami (pośrednikami sieciowymi) na rynku pośrednictwa finansowego i mieszkaniowego zarządzana była centralnie w oparciu o 10 umów. Oferta kredytów hipotecznych oraz zasady współpracy między Bankiem i brokerami nie uległy zmianie. Bankomaty Według stanu na dzień 31 grudnia 2023 r. sieć urządzeń samoobsługowych Santander Bank Polska S.A. obejmowała łącznie 1 241 jednostek, tj. 351 bankomatów realizujących wyłącznie wypłaty i 890 urządzeń dualnych (w tym 484 recyklery, czyli bankomaty dwufunkcyjne z zamkniętym obiegiem gotówki). We wrześniu 2023 r. Bank rozpoczął proces migracji maszyn do obsługi w modelu ATM–as–a–service przez Euronet. Dzięki współpracy z tym partnerem Bank będzie mógł zapewnić bardziej nowoczesne i wygodne bankomaty i wpłatomaty. Maszyny będą obsługiwane przez ekspertów z branży, co zapewni jeszcze szybszy serwis i sprawne działania w razie awarii. Zakończenie migracji zaplanowano na październik 2024 r. Kanały zdalne W 2023 r. Santander Bank Polska S.A. kontynuował rozwój funkcjonalności i wydajności cyfrowych kanałów kontaktu z klientem zgodnie z długoterminową strategią zwiększania ich udziału w akwizycji i sprzedaży Grupy. Wprowadzane zmiany zorientowane były na poprawę użyteczności dotychczasowych funkcji i procesów, dodawanie nowych i podnoszenie bezpieczeństwa operacyjnego. Ponadto kontynuowano integrację kanałów, ujednolicając obsługę klienta w Banku. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 82 Kanał elektroniczny Wybrane rozwiązania i usprawnienia wprowadzone w 2023 r. Portal santander.pl  W 2023 r. realizowano intensywne prace mające na celu zwiększenie dostępności cyfrowej portalu santander.pl w drodze implementacji wytycznych WCAG (Web Content Accessibility Guidelines) przynajmniej w 80%. Cel został zrealizowany powyżej założonego limitu, natomiast docelowo oczekiwany jest poziom implementacji wytycznych bliski 90%. W 2025 r. zgodność z WCAG będzie obowiązkiem ustawowym.  Portal santander.pl. odnotował wysoki poziom akwizycji i sprzedaży. Sprzedaż kont przez santander.pl wzrosła o 35% r/r dzięki bliskiej współpracy z Departamentem eCommerce oraz uszczelnianiu ścieżek sprzedażowych.  W 2023 r. portal informacyjny promowany był poprzez publikacje zewnętrzne w specjalistycznych serwisach informacyjnych. Przykładem mogą być tytuły: „Jak przyspieszyć firmową stronę. Poradnik menedżera”, „Chcielibyśmy zbudować najlepszy informacyjny serwis bankowy w Polsce”, „ESG jest jednym z naszych priorytetów, a digital experience platform nam w tym pomaga”.  Przyspieszony portal santander.pl zdobył wyróżnienie w corocznym konkursie „Gazety Bankowej” w kategorii „HIT ROKU”. Bankowość internetowa i mobilna  We wrześniu 2023 r. do dyspozycji klientów Banku oddano nową wersję Santander mobile. W nowej aplikacji:  odświeżono funkcje znane z poprzedniej wersji, takie jak stan konta, przelewy, Twoje produkty, BLIK, Santander open, Kantor Santander, płatności zbliżeniowe i oferta Banku;  umożliwiono dostosowanie aplikacji do preferencji klientów, m.in. dzięki tapetom, spersonalizowanemu powitaniu czy wybranym motywom;  wprowadzono tryb dyskretny, wykrywający stan konta klienta;  udostępniono funkcję „Poradnik cenowy”, która podpowiada, ile aktywności brakuje, aby prowadzenie konta Santander i opłata miesięczna za kartę wynosiła 0 zł, a także funkcję „Ślad węglowy”, która pokazuje przybliżony ślad węglowy klienta w oparciu o zakupy opłacone kartami Banku;  zamieszczono porady, które pomagają klientom oszczędzić środowisko i pieniądze;  udostępniono BLIK właścicielom jednoosobowej działalności gospodarczej, którzy używają bankowości elektronicznej Mini Firma.  Po 2 tygodniach od udostępnienia nowej wersji aplikacji mobilnej Banku zalogowało się do niej ponad 2 mln klientów, a obecnie korzysta z niej ponad 2,7 mln klientów. Po miesiącu zamknięto starą wersję.  Wraz z nową aplikacją wzrosło wykorzystanie mobilnej autoryzacji. Na koniec sierpnia 2023 r. korzystało z niej ok. 390 tys. klientów, a na koniec grudnia 2023 r. blisko 2,7 mln klientów, tj. ponad 98% klientów mobilnych. Santander Open  W I kwartale 2023 r. usługi Santander open w zakresie agregacji rachunków zostały rozszerzone o Nest Bank S.A. Santander Bank Polska S.A. współpracuje także z ośmioma innymi bankami: Alior Bank S.A., Bank Millennium S.A., BNP Paribas S.A., Credit Agricole S.A., ING Bank Śląski S.A., mBank S.A., PKO BP S.A., Pekao S.A., umożliwiając klientom integrację on-line swoich rachunków (usługa AIS) z rachunkami prowadzonymi w tych bankach, a także inicjowanie na ich rzecz przelewów (usługa PIS) w bankowości elektronicznej i mobilnej. Multikanałowe Centrum Komunikacji (MCK)  W 2023 r. MCK integrowało kanały oraz rozszerzało zakres obsługiwanych procesów i narzędzi, wykorzystując najnowsze technologie. Pracowano nad projektami mającymi na celu usprawnienie pracy doradców oraz ujednolicenie obsługi klienta w całym Banku (poprzez crossproduktowe uspójnianie procesów i identyfikację procesów do realizacji w trybie samoobsługi). Procesy, usprawnienia i wdrożenia w 2023 r.:  Optymalizacja procesu zawarcia umowy o kartę debetową dla klienta Select zgodnie z wymogami KNF.  Zwiększenie dostępności usług dla klientów (udostępnienie w MCK procesów oferowanych dotąd tylko w oddziale):  Dopisanie użytkownika do bankowości Mini Firma w kanale Doradca online.  Wnioskowanie o duplikat wyciągu po zamknięciu konta firmowego w kanale telefonicznym.  Aktualizacja dowodu osobistego u Doradcy online w kanale wideo dla klienta zalogowanego.  Przeksięgowanie środków - po zamknięciu karty kredytowej i kredytu gotówkowego - na rachunek wskazany przez klienta w oparciu o dyspozycję telefoniczną i u Doradcy online.  Udostępnienie w MCK oferty retencyjnej dla klienta firmowego, polegającej na czasowym zwolnieniu z opłat za kartę i bankomaty oraz smskody. Uruchomienie działań retencyjnych w obszarach wpływających na decyzje klientów o dalszym posiadaniu konta.  Weryfikacja tożsamości klienta w kanale wideo – zastąpienie ręcznej weryfikacji dokumentu tożsamości i twarzy klienta automatycznym mechanizmem weryfikacji z wykorzystaniem aplikacji Doradca online.  Nowy proces i narzędzia do obsługi ubezpieczenia Spokojny kredyt do kredytu gotówkowego zgodnie z wymogami KNF i ze zautomatyzowaną wysyłką regulacji do klienta.  Wsparcie klienta w migracji na nową aplikację mobilną One App poprzez szkolenia dla doradców i obsługę błędów zgłaszanych przez klienta.  Rozwój chatbota na portalu santander.pl dla klientów oraz pracowników Banku. W 2023 r. rozwinięto bazę wiedzy dla klientów. Nowe funkcjonalności serwisu iBiznes24 dla przedsiębiorstw korporacyjnych omówiono w rozdz. IX „Rozwój działalności biznesowej w 2023 r.” w części poświęconej Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej oraz Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 83 E-commerce Santander Bank Polska S.A. prowadzi działania w kanale e-commerce w celu dystrybucji strategicznych produktów w trybie on-line. We współpracy z sieciami afiliacyjnymi w Polsce, tj. największymi wydawcami internetowymi, prowadzona jest sprzedaż cyfrowa kont osobistych, kont firmowych i kredytu gotówkowego. Bank prowadzi również aktywne działania w kanałach elektronicznych Banku (strona www, bankowość elektroniczna, aplikacja mobilna) skierowane do obecnych Klientów, w ramach których oferuje Klientom produkty dopasowane do ich potrzeb. Baza klientów aktywnych w kanałach cyfrowych Na 31 grudnia 2023 r. liczba klientów cyfrowych (digital), tj. użytkowników bankowości elektronicznej korzystających z bankowości elektronicznej przynajmniej raz w miesiącu, wzrosła o 6,4% w stosunku rocznym do poziomu 3,5 mln i stanowiła 69,8% ogółu klientów z aktywnym dostępem do serwisu bankowości elektronicznej. Liczba aktywnych użytkowników bankowości mobilnej zwiększyła się w skali roku o 6,4% r/r do 2,6 mln, z czego 1,6 mln korzystało wyłącznie z Santander mobile, a 738,0 tys. wyłącznie z internetu. W ciągu minionego roku użytkownicy aplikacji mobilnej wykonali 293,2 mln transakcji, co oznacza wzrost o 27,1% r/r. Jednocześnie liczba transakcji przeprowadzonych w internecie spadła o 3,0% r/r do 201,2 mln. 6. Rozwój kanałów dystrybucji Santander Consumer Bank S.A. Poniżej zaprezentowano główne kanały sprzedaży Santander Consumer Bank S.A. Santander Consumer Bank S.A. 31.12.2023 31.12.2022 Oddziały 50 50 Placówki partnerskie 250 263 Partnerzy sprzedaży kredytów samochodowych 1 266 1 188 Partnerzy sprzedaży kredytów ratalnych 5 887 6 085 Zarejestrowani klienci bankowości internetowej i mobilnej 1) (w tys.) 1 413 1 404 Cyfrowi (aktywni) klienci bankowości internetowej i mobilnej 2) (w tys.) 751 348 Cyfrowi (aktywni) klienci bankowości mobilnej 3) (w tys.) 403 276 7. Rozwój IT Rozwój zasobów IT Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. kontynuuje automatyzację infrastruktury zgodnie z metodologią „infrastructure as a code”, eliminując manualne procesy dostarczania i instalacji serwerów. Dzięki temu redukuje koszty zarządzania infrastrukturą i umożliwia szybsze wdrożenia. Sieć telekomunikacyjna we wszystkich oddziałach Banku została zmodernizowana poprzez wdrożenie nowoczesnej architektury SD-WAN (Software Defined Wide Area Network). Zapewnia to elastyczność w zarządzaniu ruchem sieciowym i odpowiednią wydajność dla kluczowych aplikacji używanych przez doradców w oddziałach. Z sukcesem wdrożono rozwiązanie chmurowe Microsoft Azure Landing Zone, tworzące model operacyjny dla dalszego wykorzystywania usług chmurowych. Nowa platforma pozycjonuje Bank jako nowoczesną instytucję finansową gotową sprostać dynamicznym wyzwaniom cyfrowego świata. W Banku przeprowadzono centralną wymianę zamortyzowanych laptopów, dzięki czemu nowy sprzęt trafił do ok. 2,4 tys. pracowników, co podniosło komfort ich pracy oraz niezawodność w obsłudze klientów. Pion Transformacji Cyfrowej dysponuje stabilnymi i zrównoważonymi pod względem płci zasobami ludzkimi. W strukturze zatrudnienia dominują osoby z długoletnim stażem powyżej 9 lat, a udział kobiet i mężczyzn jest wyrównany na poziomie 50%. 1) Klienci, którzy zawarli umowę z SCB S.A. i przynajmniej raz skorzystali z systemu bankowości elektronicznej w okresie sprawozdawczym. 2) Liczba aktywnych klientów bankowości internetowej i mobilnej (digital customers), którzy przynajmniej raz w ostatnim miesiącu danego okresu sprawozdawczego zalogowali się do bankowości internetowej lub bankowości mobilnej bądź też sprawdzili saldo bez logowania. 3) Liczba aktywnych klientów bankowości mobilnej, którzy przynajmniej raz w ostatnim miesiącu danego okresu sprawozdawczego logowali się do aplikacji mobilnej lub jej lekkiej wersji bądź też sprawdzili saldo bez logowania. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 84 Główne kierunki rozwoju IT W 2023 r. Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. koncentrowała się na przyspieszaniu cyfryzacji, kreowaniu innowacyjnych rozwiązań opartych o nowoczesne technologie oraz zapewnieniu najwyższej jakości usług dla klientów. Od strony operacyjnej szczególny nacisk położono na bezpieczeństwo, utrzymanie stabilności systemów oraz automatyzację i upraszczanie procesów.  Kontynuowane były prace związane z upraszczaniem procesów w wybranych obszarach Banku, które będą prowadzone w kolejnych okresach. W III kwartale 2023 r. powołano nowy program Just Simpler, który ma na celu m.in. dokończenie transformacji „Bank bez papieru”, uproszczenie i cyfryzację wybranych procesów posprzedażowych dla klientów indywidualnych oraz dla segmentu klientów korporacyjnych.  Doskonalono technologię wykorzystywaną w systemach bankowych, co pozytywnie wpływa na ich bezawaryjność i jakość obsługi.  Prowadzono dalsze prace nad uruchomieniem platformy danych osadzonej w chmurze.  W dalszym ciągu realizowano projekt migracji systemu autoryzacji transakcji kartowych na nową technologię bazy danych. Działanie to ma na celu podniesienie wydajności systemu.  Centralizowano i automatyzowano operacje bankowe, zwiększając efektywność pracowników bankowości oddziałowej oraz przyspieszając wdrażanie cyfrowych rozwiązań dla klientów.  Realizowano prace zmierzające do wdrożenia nowej aplikacji do zarządzania reklamacjami, która pozwoli na jeszcze skuteczniejsze monitorowanie i kontrolę czasów rozpatrywania reklamacji oraz uspójni wszystkie kanały kontaktu z klientami w tym obszarze.  Prowadzono projekt zmierzający do outsourcingu obsługi bankomatów, co ma na celu podniesienie jakości obsługi (wyższa dostępność i odmłodzenie floty bankomatów) oraz zredukować koszty utrzymania urządzeń. Do końca roku 2024 zaplanowano pełen rollout bankomatów i zamknięcie projektu. ww. inicjatywy będą kontynuowane w kolejnych okresach, a ich realizacja dostarczy klientom szereg nowoczesnych i efektywnych rozwiązań, a Bankowi zapewni pozycję lidera w sektorze finansowym. Dodatkowo w 2024 r. Grupa będzie też pracować nad transformacją procesu kredytowego poprzez przeprojektowanie modelu sprzedaży, przejście z tradycyjnego podejścia na podejście cyfrowe w procesach obsługi, co ma przyczynić się do dalszego zwiększenia sprzedaży w kanałach zdalnych, obniżenia kosztów obsługi i osiągnięcia korzyści przychodowych dla Banku. Najważniejsze projekty IT Kontynuacja procesu transformacji cyfrowej W poniższej tabeli zamieszczono zestawienie wybranych kluczowych projektów informatycznych realizowanych przez Grupę Kapitałową Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. w ramach strategii transformacji cyfrowej. Rodzaj inicjatywy Kluczowe projekty strategiczne realizowane w 2023 r. Zwiększanie dostępności, bezawaryjności i wydajności systemów Banku  Uruchomiono migrację głównego systemu autoryzacji transakcji kartowych na nową technologię bazy danych. Projekt ma na celu podniesienie niezawodności systemu.  Wdrożono nową wersję usługi Active Directory (centralny mechanizm uwierzytelnienia użytkowników Banku).  Zakończono projekt SD-WAN, którego celem była wymiana routerów w placówkach Banku na nowoczesne urządzenia oraz zwiększenie przepustowości łączy internetowych w oddziałach.  Centralny System Bankowy – zaktualizowano system operacyjny do wyższej wersji, co daje gwarancje wsparcia w zakresie poprawek bezpieczeństwa i nowych funkcjonalności ze strony IBM.  Zakończono z sukcesem testy utrzymania ciągłości biznesowej dla wszystkich systemów krytycznych Banku.  W ramach stałych prac nad zmniejszeniem liczby incydentów w systemach, ograniczono ich liczbę w 2023 r. o 40% w stosunku do poprzedniego roku. Uczestnictwo w globalnych inicjatywach optymalizacyjnych Grupy Santander  Wdrożono nową aplikację mobilną dla wszystkich klientów Banku.  Zakończono projekt wdrożenia Landing Zone na bazie chmury Microsoft Azure.  Zaimplementowano nową skalowalną i elastyczną architekturę w Banku, łączącą kanały cyfrowe z systemami transakcyjnymi, która jest niezbędna dla dalszego rozwoju cyfrowych procesów i doświadczeń klienta. Architektura nowego rozwiązania została zdefiniowana przy użyciu najlepszych praktyk na rynku IT, tak aby zapewnić stabilne i wydajne zaplecze dla systemów Banku dostarczając im informacji o kliencie. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 85 Rodzaj inicjatywy Kluczowe projekty strategiczne realizowane w 2023 r. (cd.) Podnoszenie bezpieczeństwa systemów Banku  Rozwijano systemy ochrony anty-DDoS (Distributed Denial of Service), m.in. przez wdrażanie skutecznych mechanizmów wykrywania i reagowania na ataki cyberprzestępców.  Wdrożono system wspierający zgłaszanie i obsługę incydentów związanych z cyberzagrożeniami (zgodnie z wymogami Ustawy o Krajowym Systemie Cyberbezpieczeństwa).  Stałe wdrażanie rozwiązań technicznych podnoszących bezpieczeństwo urządzeń mobilnych wykorzystywanych przez klientów Banku.  Rozwijano i stale doskonalono reguły w systemach antyfraudowych, w celu ich dostosowania do nowych, ciągle zmieniających się sposobów działania cyberprzestępców.  Kontynuowano cykliczną kampanię edukacyjną w mediach społecznościowych „Nie wierz w bajki dla dorosłych”. Działania uzyskały ponad 4 mln zasięg, a dzięki wykorzystaniu nowych kanałów komunikacji trafiły też do młodszych użytkowników internetu. Dodatkowo, aby treści cyberedukacyjne docierały do osób w mniejszym stopniu korzystających z internetu, przeprowadzono kampanię radiową, która trafiła do 5,5 mln docelowej grupy słuchaczy.  We współpracy z instytucjami zewnętrznymi przeprowadzono akcję edukacyjną online dla młodzieży ze szkół podstawowych i średnich z całej Polski, w której wzięło udział ponad 6 tys. osób.  Zorganizowano spotkania stacjonarne dla klientów Private Banking oraz lokalnych społeczności, w tym dla seniorów.  Realizowano cykliczną komunikację do klientów indywidualnych i SME z wykorzystaniem kanałów komunikacji dostępnych w bankowości elektronicznej i mobilnej.  W ramach zapewnienia pracownikom jeszcze większego komfortu pracy trwa wdrożenie chmurowego rozwiązania Microsoft Intune na telefonach służbowych.  Podniesiono bezpieczeństwo, niezawodność i wydajność serwerów WEB-owych dla bankowości elektronicznej poprzez migrację na oprogramowanie WAS Liberty. Realizacja wymogów regulacyjnych  OneAML (w zakresie „Poznaj swojego klienta”) – kontynuowano prace nad budową rozwiązania dla klientów indywidualnych, zgodnie z zatwierdzonymi wymaganiami i procesem przeciwdziałania praniu pieniędzy (PPP).  W Korporacyjnej Hurtowni Danych wdrożono I etap projektu rekomendacji w zakresie Resolution oraz procedur operacyjnych umożliwiających przeprowadzenie procesu Bail-in (procedura administracyjnego umorzenia lub konwersji zobowiązań, w ramach przymusowej restrukturyzacji).  Dalej pracowano nad automatyzacją procesu raportowania oraz identyfikacji luk zgodnie z wytycznymi EBA (Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego).  Kontynuowano prace we wstępnej fazie projektu nad wdrożeniem normy ISO 20022. W ramach realizacji agendy ESG wdrożono proces ewidencji świadectw energetycznych budynków. Trwa wdrażanie monitorowania braków certyfikatów oraz obniżki marży dla zielonych kredytów hipotecznych.  Wdrożono rozwiązanie identyfikacji klienta z użyciem mDowodu w aplikacji mObywatel.  Tarcza Rządowa:  przygotowano rozwiązanie umożliwiające obsługę procesu zwrotu prowizji dla przedterminowej spłaty kredytu,  wdrożono rozwiązanie w zakresie obsługi wakacji kredytowych (karencje kapitałowo-odsetkowe),  wdrożono projekt karencji komercyjnych dla kredytów gotówkowych – klienci mogą w elastyczny sposób dostosować harmonogram spłaty kredytu oraz uzyskać pomoc w przypadku trudności ze spłatą.  WIBOR – trwają analizy systemowe w zakresie wdrożenia rozwiązania w oparciu o metodę naliczania odsetek Lookback Compound w centralnym systemie bankowym.  W związku z wymianą systemu transakcyjnego GPW (WATS) trwa wdrażanie nowego systemu do obsługi Sa ntander Biura Maklerskiego. Automatyzacja i optymalizacja procesów operacyjnych  Uruchomiono natychmiastowe płatności przychodzące w EUR dla wszystkich klientów oraz płatności wychodzące w EUR dla klientów korporacyjnych. Santander Bank Polska S.A. jako pierwszy bank w Polsce rozpoczął realizację w czasie rzeczywistym transferu środków pomiędzy rachunkami prowadzonymi w różnych bankach.  Wdrożono nową funkcjonalność kredytu, dzięki której klient ma pewność, że oprocentowanie kredytu w wyniku podwyżki stóp procentowych w okresie kredytowania nie wzrośnie ponad poziom ustalony w aneksie do umowy kredytu.  Santander Bank Polska S.A. jest pierwszym bankiem w Polsce, który akceptuje PUE ZUS potwierdzający dochód w procesie kredytowym.  Wdrożono rządowy program Bezpieczny Kredyt 2%.  Udostępniono klientom indywidualnym nowe Konto Santander oraz abonamentowe Konto Santander Max.  Zakończono proces przeniesienia personalizacji kart SBP do dostawcy zewnętrznego.  Trwa przekazywanie procesu obsługi bankomatów do firmy Euronet – od początku 2024 roku rozpocznie się migracja bankomatów do firmy ITCARD. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 86 W poniższej tabeli zestawiono pozostałe kluczowe projekty operacyjne realizowane przez Grupę Kapitałową Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. w ramach podstawowych kierunków rozwoju. Rodzaj inicjatywy Kluczowe projekty operacyjne realizowane w 2023 r. Zwiększanie dostępności, bezawaryjności i wydajności systemów Banku  Poprawiono wydajność systemu do obsługi zajęć egzekucyjnych poprzez wdrożenie zmian optymalizacyjnych (archiwizacja i reorganizacja bazy produkcyjnej).  Zaimplementowano zmiany, w procesach zabezpieczeń kredytowych, poprawiające jakość danych oraz mające wpływ na wydajność i bezpieczeństwo systemu. Uczestnictwo w globalnych inicjatywach optymalizacyjnych Grupy Santander  Trwa wdrożenie systemu do obsługi kredytów konsorcjalnych.  Zmigrowano klientów bankowości korporacyjnej i inwestycyjnej na nową platformę EBICS 3.0 (Electronic Banking Internet Communication Standard), dzięki temu wzmocniona została oferta Banku w zakresie komunikacji z krajowymi i międzynarodowymi klientami korporacyjnymi.  Zwiększono dostępność i wydajność systemu, generującego historię transakcji klientom Banku w kanałach zdalnych.  Zwiększono dostępność oraz odporność na awarie w kluczowym systemie obsługującym płatności. Podnoszenie bezpieczeństwa systemów Banku  Wdrożono nową wersję aplikacji do skanowania i archiwizowania dokumentów w sieci oddziałów, dzięki czemu zapewniono realizację zaleceń wewnętrznych w zakresie cybersecurity. Realizacja wymogów regulacyjnych  W procesie samooceny poziomu zarządzania danymi krytycznymi osiągnięto ocenę 3,83 (w skali 1-4), co potwierdza poprawność, kompletność, dostępność i wysoką jakość procesów raportowych oraz danych wykorzystywanych w tych procesach.  Spełniono wymogi w zakresie elektronicznej komunikacji Banku z klientami i administracją państwową w oparciu o Ustawę o Doręczeniach Elektronicznych.  Kontynuowano prace nad wdrożeniem wymogów: Ustawy o Ordynacji Podatkowej (STIR – System Teleinformatyczny Izby Rozliczeniowej) oraz Ustawy o Systemie Informacji Finansowej (SiNF).  Wdrożono automatyzację przepływu danych pomiędzy systemem do komunikacji z instytucjami egzekucyjnymi a systemem do obsługi zajęć egzekucyjnych. Automatyzacja i optymalizacja procesów operacyjnych  Uruchomiono proces centralizacji i digitalizacji obsługi kredytów hipotecznych, dzięki czemu klienci Santander Bank Polska S.A. mogą w pełni zdalnie obsługiwać swój kredyt hipoteczny: złożyć dyspozycje, przesłać i otrzymać dokumenty z Banku, zawrzeć aneks do umowy. Proces jest szybszy, prostszy i bardziej ekologiczny.  Wdrożono nowy, szybki proces sprzedaży kredytów hipotecznych w sieci sprzedaży Pośredników i Agentów (hipotecznych) w oparciu o skany dokumentów.  Zakończono Program 4P, dzięki któremu: zredukowano blisko 70 produktów oraz zużycie papieru o ponad 60%, wdrożono przeszło 80 zmian procesowych, a ponad 90% komunikacji trafiło do klientów drogą elektroniczną. Osiągnięcia w zakresie innowacyjności oraz badań i rozwoju W 2023 r. Santander Bank Polska S.A. wdrożył innowacyjne rozwiązanie, jakim jest nowa aplikacja Santander mobile, z której na 31 grudnia 2023 r. korzystało około 2,6 mln klientów. Jest to narzędzie intuicyjne i bezpieczne, które pomoże Bankowi budować NPS oraz rozwijać kontakt z klientami. Nowa odsłona Santander mobile to rozwiązanie na skalę międzynarodową i tym samym największe takie wdrożenie w Europie. Migracja klientów odbywała się sprawnie, a jej poprawny przebieg był monitorowany w czasie rzeczywistym ze specjalnego „War Roomu”. Nową aplikację cechuje szereg innowacyjnych rozwiązań m.in.:  funkcja szacowania śladu węglowego, co podkreśla zaangażowanie Banku w kwestie zrównoważonego rozwoju,  możliwość sprawdzenia lokalizacji bankomatów i oddziałów w ramach Grupy Santander,  darmowe przelewy środków na konta Santander w innym kraju oraz bezpłatne wypłaty w sieci bankomatów,  usługa BLIK dla segmentu MŚP. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 87 8. Nakłady inwestycyjne W 2023 r. nakłady inwestycyjne Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A wyniosły 634,9 mln zł w porównaniu z 449,0 mln zł w 2022 r. W strukturze wydatków dominujący udział miały przedsięwzięcia, których przedmiotem był rozwój systemów i oprogramowania, infrastruktury i wyposażenia IT, a także zakup i utrzymanie licencji na oprogramowanie. Ze względu na wielkość nakładów i korzyści dla klienta na uwagę zasługuje w szczególności wymiana serwerów w ramach LCM oraz rozbudowa ich wydajności, wdrożenie nowej aplikacji bankowości mobilnej, dalszy rozwój platformy bankowości elektronicznej dla firm iBiznes24, a także nowy system brokerski dla biura maklerskiego. W minionym roku kontynuowano także Program One-AML, mający na celu stworzenie grupowego rozwiązania wspierającego przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. W ramach tego programu wdrożono szereg optymalizacji procesowych i technologicznych, dostosowujących Santander Bank Polska S.A. do polityk Grupy Santander i przepisów w zakresie zapobiegania przestępstwom finansowym (m.in. scentralizowano procesy dotyczące niebankowych instytucji płatniczych). Bank wdrożył ponadto zmiany usprawniające pracę korporacyjnej platformy kredytowej oraz realizował działania integrujące kanały oraz rozszerzające zakres obsługiwanych procesów i narzędzi w ramach Multikanałowego Centrum Komunikacji z wykorzystaniem najnowszych technologie. Najbardziej kapitałochłonne projekty informatyczne zostały opisane powyżej w sekcji „Najważniejsze projekty IT” oraz w sekcji „Kanały zdalne”. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 88 XI. Sytuacja finansowa w 2023 r. 1. Skonsolidowany rachunek zysków i strat Struktura zysku Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. przed opodatkowaniem Skrócony skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy Santander Bank Polska S.A. w mln zł (ujęcie analityczne) 2023 2022 dane przekształcone 4) Zmiana r/r Dochody ogółem 15 992,3 12 381,5 29,2% - Wynik z tytułu odsetek 13 115,9 9 652,3 35,9% - Wynik z tytułu prowizji 2 717,0 2 566,4 5,9% - Pozostałe dochody 1) 159,4 162,8 -2,1% Koszty ogółem (4 715,0) (4 697,7) 0,4% - Koszty pracownicze i koszty działania (3 934,8) (3 977,5) -1,1% - Amortyzacja 2) (569,5) (523,6) 8,8% - Pozostałe koszty operacyjne (210,7) (196,6) 7,2% Odpisy netto z tytułu oczekiwanych strat kredytowych (1 149,4) (894,7) 28,5% Koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych 3) (2 592,3) (1 739,1) 49,1% Udział w zysku/stracie jednostek wycenianych metodą praw własności 96,9 84,1 15,2% Podatek od instytucji finansowych (782,5) (781,1) 0,2% Skonsolidowany zysk przed opodatkowaniem 6 850,0 4 353,0 57,4% Obciążenie z tytułu podatku dochodowego (1 902,2) (1 344,2) 41,5% Zysk za okres 4 947,8 3 008,8 64,4% - Zysk należny udziałowcom jednostki dominującej 4 831,1 2 799,1 72,6% - Zysk należny udziałowcom niesprawującym kontroli 116,7 209,7 -44,3% 2 987,6 3 525,6 2 353,6 3 514,7 3 730,5 3 870,1 4 222,1 4 169,6 1 426,1 1 046,6 531,3 1 349,0 1 656,0 1 556,2 2 124,4 1 513,4 I kw. 2022 II kw. 2022 III kw. 2022 IV kw. 2022 I kw. 2023 II kw. 2023 III kw. 2023 IV kw. 2024 Dochody ogółem i zysk przed opodatkowaniem Grupy w poszczególnych kwartałach 2022 r. i 2023 r. Dochody ogółem Zysk przed opodatkowaniem w mln zł +18,6% r/r +12,2% r/r 1) Pozostałe dochody to całość dochodów pozaodsetkowych i pozaprowizyjnych Grupy, na które składają się następujące pozycje pełnego rachunku zysków i strat: przychody z tytułu dywidend, wynik handlowy i rewaluacja, wynik na pozostałych instrumentach finansowych, wynik z tytułu zaprzestania ujmowania instrumentów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie i pozostałe przychody operacyjne. 2) Amortyzacja obejmuje amortyzację rzeczowego majątku trwałego i wartości niematerialnych oraz amortyzację składnika aktywów z tytułu prawa do użytkowania. 3) Linia obejmuje zawiązania i rozwiązania rezerw na ryzyko prawne i sprawy sporne związane z kredytami hipotecznymi w walutach obcych. Wraz z linią „Wynik z tytułu zaprzestania ujmowania instrumentów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie” (ujętą w tabeli w „Pozostałych dochodach”) prezentuje całościowy wpływ ryzy ka prawnego ww. kredytów na wyniki Grupy z uwzględnieniem podejścia księgowego opartego o MSSF 9. Począwszy od 1 stycznia 2022 r. Grupa wycenia i prezentuje ryzyko prawne portfela kredytów hipotecznych w walutach obcych, pomniejszając wartość bilansową brutto kredytów wg MSSF 9, a w przypadku braku ekspozycji (lub jej niewystarczającej wartości na pokrycie szacowanej rezerwy) ewidencjonuje ją zgodnie z MSR 37. 4) W IV kwartale 2023 r. Bank dokonał przekształcenia danych porównawczych w celu wdrożenia rekomendacji KNF dotyczącej usunięcie skutków dokonanej w 2022 r. reklasyfikacji dłużnych papierów wartościowych wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody w wys. 10 521,7 mln zł na dłużne inwestycyjne aktywa finans owe wyceniane według zamortyzowanego kosztu w wys. 12 380,2 mln zł. Na poziomie rachunku zysków i strat wycofanie reklasyfikacji skutkowało zmniejszeniem przychodów odsetkowych od aktywów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie o 154,1 mln zł z jednoczesnym zwiększeniem w tej samej kwocie przychodów odsetkowych od aktywów wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody. Wpływ zdarzenia na wynik jest neutralny. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 89 9 462,1 8 647,3 9 141,6 12 381,5 15 992,3 3 244,6 1 880,9 2 057,8 4 353,0 6 850,0 2019 2020 2021 2022 2023 Dochody ogółem i zysk przed opodatkowaniem Grupy w poszczególnych latach 2019-2023 Dochody ogółem Zysk przed opodatkowaniem w mln zł +29,2% r/r +57,4% r/r Zysk przed opodatkowaniem Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za okres dwunastu miesięcy zakończony 31 grudnia 2023 r. wyniósł 6 850,0 mln zł i zwiększył się o 57,4% r/r, a zysk należny akcjonariuszom jednostki dominującej wyniósł 4 831,1 mln zł i był wyższy o 72,6% r/r. W tabeli zamieszczonej poniżej w części „Porównywalność okresów” zebrano wybrane pozycje rachunku zysków i strat Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A., które wpływają na porównywalność analizowanych okresów. Po dokonaniu odpowiednich korekt,  porównywalny zysk przed opodatkowaniem zwiększył się o 14,9% r/r;  porównywalny zysk należny akcjonariuszom podmiotu dominującego zwiększył się o 16,7% r/r. Porównywalność okresów w skonsolidowanym rachunku zysków i strat Wybrane pozycje RZiS wpływające na porównywalność okresów 2023 2022 Koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych (linia RZiS)  2 592,3 mln zł  1 739,1 mln zł Koszty ugód dotyczących kredytów hipotecznych w walutach obcych (Wynik z tytułu zaprzestania ujmowania instrumentów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie)  329,8 mln zł  183,3 mln zł Ujemna korekta przychodów odsetkowych z tytułu kredytów mieszkaniowych dot. wakacji kredytowych (przychody z tytułu odsetek)  49,3 mln zł  1 544,4 mln zł, w tym ujemna korekta w wysokości 1 538,0 mln zł dotyczy Santander Bank Polska S.A., a korekta w wysokości 6,4 mln zł dotyczy Santander Consumer Bank S.A. Składki na rzecz BFG ujęte przez Santander Bank Polska S.A. i Santander Consumer Bank S.A. (koszty działania)  174,6 mln zł na fundusz przymusowej restrukturyzacji banków  264,6 mln zł, w tym 55,6 mln zł na fundusz gwarancyjny i 209,0 mln zł na fundusz przymusowej restrukturyzacji banków Koszty ponoszone na rzecz systemu ochrony (IPS) (koszty działania)  0,3 mln zł  445,7 mln zł Koszty ponoszone na Fundusz Wsparcia Kredytobiorców (koszty działania)  Brak analogicznych kosztów  173,6 mln zł, w tym Santander Bank Polska S.A. wniósł do funduszu 139,6 mln zł, a Santander Consumer Bank S.A. 34,0 mln zł Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 90 4 353,0 6 850,0 +3 463,6 +150,6 +42,7 +12,8 -1,4 -3,4 -14,1 -45,9 -254,7 -853,2 Zysk przed opodatkowaniem za 2022 r. Wynik z tytułu odsetek Wynik z tytułu prowizji Koszty pracownicze i działania Udział w zysku jednostek wycenianych metodą praw własności Podatek od instytucji finansowych Pozostałe dochody Pozostałe koszty operacyjne Amortyzacja Odpisy netto z tytułu oczekiwanych strat kredytowych Koszty ryzyka prawnego kre dytów hipotecznych w walutach obcych Zysk przed opodatkowaniem za 2023 r. Zmiany w kluczowych składowych skonsolidowanego zysku przed opodatkowaniem za 2023 r. w porównaniu z 2022 r. Kluczowe składowe z negatywnym wpływem na zmianę zysku w skali roku Kluczowe składowe z pozytywnym wpływem na zmianę zysku w skali roku Zysk przed opodatkowaniem za 2022 r. i 2023 r. w mln zł +2 497,0 mln zł Podsumowanie czynników kształtujących zysk Grupy w okresie w 2023 r. W 2023 r. głównym motorem wzrostu skonsolidowanego zysku przed opodatkowaniem Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. był wynik z tytułu odsetek, który zwiększył się o 35,9% r/r, a w ujęciu porównywalnym, tj. po wyeliminowaniu z obu rozpatrywanych okresów wpływu ujemnej korekty z tytułu wakacji kredytowych (49,3 mln zł w 2023 r. i 1 544,4 mln zł w 2022 r.), poprawił się o 17,6% r/r. Wzrost wyniku z tytułu odsetek jest konsekwencją dobrego tempa rozwoju portfeli kredytowych Grupy oraz utrzymującego się wysokiego poziomu stóp procentowych mimo obniżenia przez Radę Polityki Pieniężnej stopy referencyjnej we wrześniu i październiku 2023 r. łącznie o 100 p.b. Sytuacja na rynku pieniężnym przełożyła się na lepszy wynik z pochodnych instrumentów finansowych, a w efekcie na wyższy o 141,8% r/r wynik handlowy i z rewaluacji. Zwiększył się również wynik na pozostałych instrumentach finansowych (+18,0 mln zł r/r) wskutek rozliczenia konwersji i sprzedaży akcji Visa Inc. serii A oraz sprzedaży całego pakietu akcji uprzywilejowanych serii C Visa Inc., co ograniczyło negatywny wpływ finansowy wahań kursowych tych walorów. Wynik z tytułu prowizji zwiększył się o 5,9% r/r, m.in. pod wpływem dochodów prowizyjnych netto z działalności podstawowej, tj. kredytowo- gwarancyjnej i rozliczeniowo-płatniczej (obsługa kart, usługi elektroniczne i płatnicze), a także z działalności ubezpieczeniowej i wymiany walut. Wyższe niż przed rokiem dochody prowizyjne osiągnięto także na rynku giełdowym i funduszy inwestycyjnych, co m.in. odzwierciedla poziom obrotów giełdowych, zmienność rynków finansowych oraz wyższą wartość średnich aktywów pod zarządzaniem Grupy. Spadły koszty pracownicze i działania (-1,1% r/r) w związku z istotnie niższym poziomem składki na fundusz pomocowy Systemu Ochrony Banków Komercyjnych S.A., spadkiem opłat na rzecz BFG i brakiem konieczności zasilenia Funduszu Wsparcia Kredytobiorców. Efekt finansowy niższych wpłat na instytucje systemowe częściowo zneutralizowały wzrosty powstałe w pozostałych składowych kosztów działania oraz wyższe koszty wynagrodzeń związane z okresową regulacją płac odpowiednio dostosowaną do warunków zewnętrznych i wewnętrznych. Zysk brutto za 2023 r. mocno obciążyły koszty ryzyka prawnego i ugód z tytułu walutowych kredytów hipotecznych w CHF w wysokości 2 922,1 mln zł (+52,0% r/r) oraz wyższe odpisy aktualizacyjne na oczekiwane straty kredytowe (+28,5% r/r) wynikające z negatywnego wpływu sytuacji gospodarczej na kondycję portfela. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 91 Struktura podmiotowa zysku Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. przed opodatkowaniem Składowe zysku Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. przed opodatkowaniem w mln zł (ujęcie podmiotowe) 2023 2022 Zmiana r/r Santander Bank Polska S.A. 6 396,3 3 598,3 77,8% Spółki zależne: 587,3 832,5 -29,5% Santander Consumer Bank S.A. z jednostkami zależnymi 1) 254,9 563,5 -54,8% Santander Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. 115,2 93,7 22,9% Santander Finanse Sp. z o.o. z jednostkami zależnymi (Santander Leasing S.A., Santander Factoring Sp. z o.o., Santander F24 S.A.) 215,3 174,9 23,1% Santander Inwestycje Sp. z o.o. 1,9 0,4 375,0% Wycena metodą praw własności 96,9 84,1 15,2% Eliminacja dywidend otrzymanych przez Santander Bank Polska S.A. i korekty konsolidacyjne (230,5) (161,9) 42,4% Zysk przed opodatkowaniem 6 850,0 4 353,0 57,4% Santander Bank Polska S.A. (jednostka dominująca Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A.) Zysk przed opodatkowaniem Santander Bank Polska S.A. wyniósł 6 396,3 mln zł i był wyższy o 77,8% r/r. Wyniki Santander Bank Polska S.A. zostały szczegółowo opisane w części 4 „Jednostkowy rachunek zysków i strat”. Jednostki zależne Łączny zysk przed opodatkowaniem konsolidowanych z Santander Bank Polska S.A. spółek zależnych zmniejszył się o 29,5% r/r. Grupa SCB S.A. Wkład Grupy Santander Consumer Bank S.A. do skonsolidowanego wyniku brutto Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2023 r. wyniósł 254,9 mln zł (po wyłączeniu transakcji wzajemnych i korekt konsolidacyjnych) i był niższy o 54,8% r/r, co jest wypadkową następujących czynników:  Wyższy w skali roku wynik odsetkowy wynoszący 1 342,8 mln zł (+2,3% r/r) powstały w otoczeniu utrzymujących się wysokich stóp procentowych. Pozytywny efekt finansowy poziomu stóp procentowych ograniczyły rozwiązania prawne w postaci limitów pozaodsetkowych kosztów kredytu konsumenckiego obowiązujących od 18 grudnia 2022 r. oraz presja wysokich stóp procentowych na marże.  Wyższy wynik z tytułu prowizji w wysokości 122,1 mln zł (+2,9% r/r) przy wzroście dochodów z tytułu kredytów z towarzyszącym spadkiem w obszarze kart kredytowych i produktów ubezpieczeniowych.  Odpisy netto z tytułu oczekiwanych strat kredytowych w wysokości 172,7 mln zł wobec 33,3 mln zł w tym samym okresie poprzedniego roku w następstwie:  braku w analizowanym okresie zdarzeń jednorazowych odnotowanych w 2022 r. (takich jak rozwiązanie rezerw w związku ze zmianą zasad ujmowania ryzyka prawnego walutowych kredytów hipotecznych czy aktualizacja parametrów ryzyka);  normalizacji ryzyka kredytowego wraz ze zmieniającą się strukturą portfela kredytowego (obniżający się udział kredytów hipotecznych przy wzroście udziału kredytów konsumenckich).  Spadek pozostałych dochodów pozaodsetkowych i pozaprowizyjnych o 19,0% r/r do 63,2 mln zł przy niższych pozostałych przychodach operacyjnych, wyższym ujemnym wyniku z tytułu zaprzestania ujmowania instrumentów finansowych w zamortyzowanym koszcie oraz poprawie wyniku handlowego oraz na pozostałych instrumentach finansowych.  Niższa baza kosztów operacyjnych (-2,4% r/r do 558,4 mln zł) pod wpływem spadku kosztów pracowniczych i działania oraz pozostałych kosztów operacyjnych.  Koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych osiągnęły wartość 510,8 mln zł i były wyższe r/r o 64,4% w efekcie aktualizacji rezerw na sprawy sądowe oraz rozpoznania kosztów ryzyka prawnego z tytułu kredytów hipotecznych w walutach obcych z uwzględnieniem kierunku rozwoju linii orzeczniczej oraz skłonności kredytobiorców do wszczynania sporu sądowego z bankami. 1) Poza Bankiem SCB S.A. w skład Grupy SCB S.A. w obu analizowanych okresach wchodziły następujące podmioty: Santander Consumer Multirent Sp. z o.o., Santander Consumer Finanse Sp. z o.o. w likwidacji, Stellantis Financial Services Polska Sp. z o.o., Stellantis Consumer Financial Services Polska Sp. z o.o., Santander Consumer Financial Solutions Sp. z o.o. i SCM Poland Auto 2019- 1 DAC. W 2022 r. SCB S.A. utracił kontrolę nad S.C. Poland Consumer 16-1 Sp. z o.o. w związku z restrukturyzacją sekurytyzacji i powołał nową jednostkę pod nazwą S.C. Poland Consumer 23-1 DAC w celu sekurytyzacji portfela należności detalicznych. W związku z zakończeniem likwidacji Santander Consumer Finanse Sp. z o.o. w likwidacji w listopadzie 2023 r. spółka została wykreślona z rejestru przedsiębiorców. Zaprezentowane kwoty stanowią zysk przed opodatkowaniem Grupy SCB S.A. za wskazane okresy po uwzględnieniu transakcji wzajemn ych i korekt konsolidacyjnych. 2) W związku z rozliczeniem transakcji sekurytyzacji Santander Bank Polska S.A. utracił w 2022 r. kontrolę nad spółką Santander Leasing Poland Securitization 01 Designated Activity Company z siedzibą w Dublinie, z którą nie ma powiązań kapitałowych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 92 Pozostałe spółki zależne Zysk brutto spółki Santander TFI S.A. za 2023 r. wyniósł 115,2 mln zł i przekroczył poziom poprzedniego roku o 22,9% r/r dzięki realizacji wyższego o 19,6% wyniku z tytułu prowizji z opłat, zarówno za wyniki inwestycyjne (success fee), jak i zarządzanie aktywami. Wyższe dochody z opłat za wyniki inwestycyjne są efektem wypracowania stóp zwrotu przekraczających benchmarki dla poszczególnych subfunduszy. Zwiększenie przychodów z opłat za zarządzanie to pochodna wzrostu w stosunku rocznym średnich aktywów pod zarządzaniem spółki dzięki bardzo dobrym wynikom sprzedaży netto funduszy inwestycyjnych oraz dodatniej zmianie wartości jednostek uczestnictwa. Wzrostowi aktywów towarzyszyła jednak niższa marża, odzwierciedlająca zmiany w strukturze aktywów (wzrost udziału aktywów niskomarżowych, głównie subfunduszy dłużnych krótkoterminowych, w ogólnej masie aktywów). Jednocześnie spółka odnotowała wzrost kosztów pracowniczych (w ramach systemu premiowania i aktualizacji wynagrodzeń) oraz kosztów działania (rosnących pod wpływem kosztów usług komunikacyjnych, wsparcia sprzedaży, dostępu do informacji rynkowych oraz pozostałych kategorii kosztów napędzanych przez inflację). Zysk przed opodatkowaniem spółek kontrolowanych przez Santander Finanse Sp. z o.o. wzrósł o 23,1% r/r do 215,3 mln zł.  Łączny zysk brutto spółek Santander Leasing S.A., Santander Finanse Sp. z o.o. i Santander F24 S.A. za 2023 r. wyniósł 141,3 mln zł i zwiększył się o 33,3% r/r pod wpływem spadku odpisów netto (-39,9% r/r) z tytułu oczekiwanych strat kredytowych oraz wzrostu wyniku z tytułu prowizji (+128,0 % r/r) w następstwie poprawy dochodów z działalności ubezpieczeniowej oraz obniżenia się kosztów prowizyjnych z tytułu sekurytyzacji syntetycznej. Dobre wyniki sprzedażowe osiągnięte w okresie sprawozdawczym (zwłaszcza w segmencie pojazdów) przełożyły się na wzrost portfela należności leasingowych o 9% r/r oraz przyrost dochodów odsetkowych netto o 10,3% r/r. Jakość portfela leasingowego - mierzona wskaźnikiem NPL - pozostała wysoka, tj. na poziomie 3,63% (+0,05 p.p. r/r). Negatywny wpływ na połączony wynik spółek miała natomiast wycena instrumentów zabezpieczających portfel stałoprocentowy (IRS) i różnic kursowych.  Spółka Santander Factoring Sp. z o.o. wykazała zysk brutto w wysokości 74,0 mln zł, tj. wyższy o 7,4% r/r dzięki poprawie wyniku odsetkowego oraz odpisów netto z tytułu oczekiwanych strat kredytowych przy słabszym wyniku prowizyjnym i wyższych obciążeniach z tytułu kosztów pracowniczych i działania. Składowe zysku Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. przed opodatkowaniem Dochody ogółem Dochody ogółem Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2023 r. zwiększyły się o 29,2% r/r do 15 992,3 mln zł. Po wyeliminowaniu wpływu wakacji kredytowych dla osób spłacających kredyty hipoteczne w polskich złotych oraz ugód z klientami ws. kredytów hipotecznych w CHF (łącznie 379,1 mln zł za 2023 r. i 1 727,7 mln zł za 2022 r.), porównywalny dochód ogółem wzrósł o 16,0% r/r. Wynik z tytułu odsetek Wynik z tytułu odsetek za 2023 r. wyniósł 13 115,9 mln zł i wzrósł o 35,9% r/r, a w ujęciu porównywalnym, tj. po wyeliminowaniu wpływu ujemnej korekty dotyczącej wakacji kredytowych, zwiększył się o 17,6%. W III kwartale 2022 r. oszacowano i rozpoznano ujemną korektę przychodów odsetkowych z tytułu uruchomienia tzw. „ustawowych wakacji kredytowych” dla kredytobiorców kredytów hipotecznych w złotych, która wyniosła łącznie 1 358,2 mln zł i odzwierciedlała oczekiwany przez Grupę poziom wykorzystania przysługującego klientom prawa do odroczenia obsługi odsetek (maksymalnie do 4 miesięcy w roku) w latach obowiązywania rozwiązania (2022-2023). W związku ze wzrostem zakładanego poziomu partycypacji rat podlegających odroczeniu trzykrotnie dokonano aktualizacji szacunków, w tym w IV kwartale 2022 r. o 186,2 mln zł, a w 2023 r. o kwoty 44,0 mln zł i 5,3 mln zł, które zostały zaliczone w ciężar odpowiednio II i IV kwartału. Pozytywna zmiana porównywalnego wyniku z tytułu odsetek w tempie 17,6% r/r powstała dzięki wzrostom wolumenów biznesowych w sprzyjającym otoczeniu wysokich stóp procentowych po serii 11 podwyżek przeprowadzonych przez NBP do września 2022 r. w ramach zacieśniania polityki pieniężnej i zwalczania inflacji. We wrześniu i październiku 2023 r. stopy procentowe po raz pierwszy od 2020 r. zostały zredukowane o 0,75 p.p. i 0,25 p.p. (stopa referencyjna spadła do 5,75%), zapoczątkowując cykl luzowania polityki monetarnej. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 93 * W II poł. 2022 r. w wyniku z tytułu odsetek ujęto korektę z tytułu tzw. „wakacji kredytowych” w łącznej kwocie 1 544,4 mln zł. ** W II poł. 2023 r. ujęto z tego tytułu 49,3 mln zł. W 2023 r. przychody z tytułu odsetek wyniosły 18 409,8 mln zł i wzrosły o 46,8% r/r za sprawą kluczowych kategorii aktywów generujących przychody odsetkowe, ze szczególnym uwzględnieniem należności od podmiotów gospodarczych, klientów indywidualnych i banków oraz portfela dłużnych papierów wartościowych. Koszty odsetkowe rosły w tempie 83,4% r/r, zwiększając się do 5 293,9 mln zł za sprawą zobowiązań wobec klientów (w tym depozytów podmiotów gospodarczych, sektora publicznego i klientów indywidualnych) oraz zobowiązań podporządkowanych i z tytułu emisji papierów wartościowych. Należności od podmiotów gospodarczych i sektora publicznego 31% Należności leasingowe 5% Dłużne papiery wartościowe i pozostałe 22% Należności od klientów indywidualnych 42% Struktura przychodów odsetkowych 2022 r. Depozyty podmiotów gospodarczych i sektora budżetowego 40% Depozyty klientów indywidualnych 27% Zobowiązania podporządkowane i emisja papierów 16% Depozyty banków i pozostałe 17% Struktura kosztów odsetkowych za 2022 r. W 2023 r. skumulowana marża odsetkowa netto (annualizowana w ujęciu narastającym) wyniosła 5,39% wobec 4,31% w 2022 r. Wzrost marży o 1,08 p.p. w stosunku rocznym to w znacznej mierze efekt obciążenia okresu porównawczego kwotą korekty z tytułu wakacji kredytowych oszacowaną wstępnie za cały okres obowiązywania udogodnienia. Porównywalny wzrost w skali roku na poziomie 0,42 p.p. jest pochodną sytuacji na rynku pieniężnym, w tym wysokiego poziomu stóp procentowych w 2023 r. w następstwie systematycznych podwyżek stóp procentowych NBP do września 2022 r. Kierunek zmiany wynika również z przyrostu wolumenów biznesowych i efektywności aktywów Grupy pod względem generowania dochodów odsetkowych netto. Odnotowano m.in. wzrost należności od podmiotów gospodarczych i sektora publicznego (+5,9% r/r), należności leasingowych (+11,8% r/r) i należności od klientów indywidualnych (+1,9% r/r). Ww. portfele wygenerowały łączny wzrost przychodów odsetkowych o 45,5% r/r. Jednocześnie koszt depozytów klientowskich zwiększył się o 119,9% r/r w związku z działaniami akwizycyjnymi Grupy i dynamicznym przyrostem sald na lokatach terminowych klientów. 2 244,0 2 934,8 1 640,7 2 832,8 3 092,3 3 200,2 3 395,5 3 427,9 I kw. 2022 II kw. 2022 III kw. 2022 IV kw. 2022 I kw. 2023 II kw. 2023 III kw. 2023 IV kw. 2023 Wynik z tytułuodsetek w kolejnych kwartałach 2022 r. i 2023 r. w mln zł +21,0% r/r +1,0% kw/kw 6 580,2 5 888,1 5 962,1 9 652,3 13 115,9 2019 2020 2021 2022 2023 Wynik z tytułu odsetek w latach 2019-2023 w mln zł +35,9% r/r Należności od podmiotów gospodarczych i sektora publicznego 29% Należności leasingowe 5% Dłuż ne papiery w artościo we i pozostałe 22% Należności od klientów indywidualnych 44% Struktura przychodów odsetkowych za 2023 r. Depozyty podmiotów gospodarczych i sektora budżetowego 39% Depozyty klientów indywidualnych 41% Zobowiązania podporządkowane i emisja papierów 11% Depozyty banków i pozostałe 9% Struktura kosztów odsetkowych za 2023 r. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 94 Kwartalna marża odsetkowa netto (annualizowana w ujęciu kwartalnym) utrzymała się na poziomie zbliżonym do poprzedniego kwartału (5,37% w III kwartale 2023 r. wobec 5,38% w IV kwartale 2023 r.), co m.in. odzwierciedla dalszy wzrost sald należności kredytowych w skali kwartału, spadek depozytów i kosztów ich obsługi oraz zdyskontowane oczekiwania w zakresie redukcji stóp procentowych. W skali kwartału należności leasingowe wzrosły o 2,0% kw/kw, należności od klientów indywidualnych o 0,8% kw/kw, a należności od podmiotów gospodarczych i sektora publicznego były relatywnie stabilne (-0,1% kw/kw). Salda depozytów terminowych od podmiotów gospodarczych i sektora publicznego spadły o 17,6% kw/kw, a od klientów indywidualnych o 3,2% kw/kw. Oferta produktów depozytowych i kredytowych Grupy w obu okresach była modyfikowana zgodnie z aktualnymi warunkami rynkowymi, celami własnymi w zakresie pozycji konkurencyjnej, struktury bilansu, płynności i rentowności. Dbano przy tym o zapewnienie atrakcyjnych propozycji oszczędnościowych zwiększających satysfakcję klienta. 1) Krzywa marży odsetkowej netto wg annualizacji kwartalnej i narastającej. Marża za III kwartał 2022 r. uwzględnia szacowany skutek finansowy wakacji kredytowych oraz zobowiązań wynikających z regulacji ws. kredytów hipotecznych w łącznej kwocie 1 430,0 mln zł, natomiast w IV kwartale z analogicznych tytułów ujęto łącznie 192,7 mln zł. Pomijając wpływ ww. korekt na wynik Grupy z tytułu odsetek, na koniec września 2022 r. skumulowana marża wyniosła 4,86%, natomiast kwartalna marża 5,58%, a na koniec grudnia 2022 r. odpowiednio 4,96% i 5,28%. 2) Kalkulacja marży odsetkowej netto Santander Bank Polska S.A. uwzględnia alokację punktów swapowych generowanych przez instrumenty pochodne wykorzystywane w procesie zarządzania płynnością. Nie uwzględnia natomiast przychodów odsetkowych z portfela dłużnych papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu i innych ekspozycji związanych z transakcjami handlowymi. Wynik z tytułu prowizji 4,02% 5,24% 3,06% 4,94% 5,40% 5,37% 5,37% 5,38% 4,02% 4,63% 4,10% 4,31% 5,40% 5,38% 5,37% 5,39% 2,00% 2,50% 3,00% 3,50% 4,00% 4,50% 5,00% 5,50% 6,00% I kw. 2022 II kw. 2022 III kw. 2022 IV kw. 2022 I kw. 2023 II kw. 2023 III kw. 2023 IV kw. 2023 Marża odsetkowa netto 1) w kolejnych kwartałach 2022 r. i 2023 r. (zawiera punkty swapowe) 2) Marża odsetkowa netto Skumulowana marża odsetkowa netto Wynik z tytułu prowizji (w mln zł) 2023 2022 Zmiana r/r Prowizje walutowe 761,2 730,4 4,2% Prowizje kredytowe 1) 372,9 359,5 3,7% Obsługa rachunków i obrót pieniężny 2) 370,5 401,4 -7,7% Karty debetowe 315,8 283,0 11,6% Prowizje ubezpieczeniowe 267,7 229,3 16,7% Dystrybucja i zarządzanie aktywami 237,3 199,1 19,2% Usługi elektroniczne i płatnicze 3) 202,9 193,7 4,7% Karty kredytowe 116,9 119,9 -2,5% Działalność maklerska 126,3 115,4 9,4% Gwarancje i poręczenia 55,7 32,7 70,3% Pozostałe prowizje 4) (110,2) (98,0) 12,4% Razem 2 717,0 2 566,4 5,9% 1) Dochody prowizyjne z działalności kredytowej, faktoringowej i leasingowej, które nie podlegają amortyzacji do dochodu odsetkowego. Linia obejmuje m.in. koszty pośrednictwa kredytowego. 2) Przychody prowizyjne z tytułu obsługi rachunków i obrotu pieniężnego zostały pomniejszone o analogiczne koszty, które w Nocie 7 „Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2023 rok” zawarte są w pozycji „pozostałe” (20,6 mln zł za 2023 r. i 20,6 mln zł za 2022 r.). 3) Prowizje dot. płatności (zagranicznych, masowych, transferów Western Union), finansowania handlu zagranicznego, obsługi instytucji zewnętrznych oraz innych usług elektronicznych i telekomunikacyjnych. 4) Prowizje z tytułu organizowania emisji i pozostałe. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 95 660,7 620,7 665,8 619,2 662,4 677,6 666,9 710,1 I kw. 2022 II kw. 2022 III kw. 2022 IV kw. 2022 I kw. 2023 II kw. 2023 III kw. 2023 IV kw. 2024 Wynik z tytułu prowizji w kolejnych kwartałach 2022 r. i 2023 r. w mln zł +14,7% r/r +6,5% kw/kw 2 128,2 2 152,1 2 487,1 2 566,4 2 717,0 2019 2020 2021 2022 2023 Net fee & commission income in years 2019 -2023 +5,9% YoY PLN m Wynik z tytułu prowizji za 2023 r. wyniósł 2 717,0 mln zł i był wyższy o 5,9% r/r. Znaczną lub umiarkowaną poprawę odnotowano w większości linii biznesowych, a szczególnie w linii gwarancji i poręczeń, kart debetowych, kredytów i ubezpieczeń oraz w linii dystrybucji i zarządzania aktywami. Spadek prowizji z obsługi rachunków bankowych (przy umiarkowanym wzroście ich portfela) jest konsekwencją zarządzania schematami opłat i prowizji oraz promocyjnych korzyści i preferencji dla klientów. Za nieznaczne zmniejszenie dochodów prowizyjnych z kart kredytowych, które mieści się w granicach typowych odchyleń w działalności biznesowej, odpowiada portfel Santander Consumer Bank S.A. Kluczowe zmiany w składowych wyniku z tytułu prowizji i opłat wyszczególniono poniżej:  Wzrost o 3,7% r/r wyniku z tytułu prowizji kredytowych to połączony efekt aktywności Grupy w zakresie finansowania projektów korporacyjnych, dostosowywania opłat prowizyjnych do warunków rynkowych oraz spadku kosztów pośrednictwa kredytowego.  Przyrost dochodów z kart debetowych o 11,6% r/r to wypadkowa wielu czynników, w tym rosnącej liczebności bazy kartowej (+3,5% r/r), wyższej wartości obrotów bezgotówkowych (+14,5% r/r) generowanych z ich użyciem przy wsparciu inflacji, a także zawężenia przez Grupę oferty udogodnień cenowych i promocji w porównaniu z poprzednim rokiem.  Dochody prowizyjne netto z tytułu gwarancji i poręczeń wzrosły o 70,3% r/r w związku z rozwojem biznesu gwarancyjnego przy niższych kosztach obsługi sekurytyzacji.  Dochód prowizyjny w linii „usługi elektroniczne i płatnicze Grupy” poprawił się o 5,3% r/r za sprawą płatności zagranicznych oraz usług realizowanych na rzecz instytucji zewnętrznych.  Wyższe o 4,2% dochody z prowizji walutowych odzwierciedlają wzrost średnich kwotowań o 4,5 b.p. przy spadku obrotów walutowych o 4,7% r/r. W kanale elektronicznym (eFX) spadek obrotów wystąpił w segmencie klienta detalicznego, natomiast w segmentach biznesowych odnotowano wzrost wolumenów i wyniku. W kanale tradycyjnym wszystkie segmenty klientów wykazały niższe obroty.  Wyższy poziom dochodów z działalności maklerskiej (+9,4% r/r) odzwierciedla poprawę koniunktury na rynku giełdowym pod wpływem lepszej niż oczekiwano sytuacji makroekonomicznej. W okresie porównawczym z początkiem roku odnotowano ożywienie, a następnie podwyższoną zmienność w reakcji na agresję rosyjską w Ukrainie, która zaktywizowała inwestorów. W 2023 r. do lipca sytuacja była dużo bardziej unormowana, jednak w sierpniu i wrześniu sentyment inwestorów odwrócił się, a po decyzji RPP o istotnym obniżeniu stóp procentowych znacząco zwiększyła się zmienność krajowego rynku. W IV kwartale indeks WIG znacznie się zwiększył w reakcji na wynik wyborów parlamentarnych.  Dochody prowizyjne netto z tytułu dystrybucji i zarządzania aktywami zwiększyły się o 19,2% r/r pod wpływem wyższych przychodów z opłat za zarządzanie aktywami funduszy zarządzanych przez Santander TFI S.A. oraz opłat za wyniki inwestycyjne. Wzrost przychodów z zarządzania aktywami to konsekwencja zwiększonego poziomu średnich aktywów netto dzięki dobrej dynamice sprzedaży netto oraz dodatniej zmianie wartości jednostek uczestnictwa. Towarzyszący tym procesom spadek marży wynika ze zmiany struktury aktywów (większy udział niskomarżowych subfunduszy dłużnych krótkoterminowych niż w 2022 r.). Jednocześnie wzrosły przychody z opłat za wyniki inwestycyjne, które przekroczyły benchmarki dla poszczególnych funduszy. Wysokie stopy zwrotu wypracowały w szczególności subfundusze akcyjne, mieszane oraz skarbowe. Usługi elektroniczne i płatnicze 7% Kart debetowe 12% Obsługa rachunków i obrót pieniężny 14% Prowizje walutowe 28% Dystrybucja i zarządzanie aktywami 9% Prowizje ubezpieczeniowe 10% Prowizje kredytowe 14% Karty kredytowe 4% Działalność maklerska, gwarancje i pozostałe prowizje 2% Struktura wyniku Grupy z tytułu prowizji za 2023 r. Usługi elektroniczne i płatnicze 7% Kart debetowe 11% Obsługa rachunków i obrót pieniężny 16% Prowizje walutowe 28% Dystrybucja i zarządzanie aktywami 8% Prowizje ubezpieczeniowe 9% Prowizje kredytowe 14% Karty kredytowe 5% Działalność maklerska, gwarancje i pozostałe prowizje 2% Struktura wyniku z tytułu prowizji za 2022 r. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 96  Spadek dochodu prowizyjnego netto z obsługi rachunków i obrotu pieniężnego (-7,7% r/r) odzwierciedla korzystne dla klienta korporacyjnego rozwiązania cenowe z zakresu zarządzania płynnością oraz preferencyjne warunki obsługi klientów z Ukrainy obejmujące bezprowizyjne rachunki bieżące. Od 2022 r. baza rachunków bieżących i kont osobistych obsługiwanych przez Bank systematycznie rosła, w tym zwiększyła się liczba Kont Santander, które wcześniej funkcjonowały jako „Konta Jakie Chcę” lub „Konta Godne Polecenia”. Zmiany te przekładają się na wyższą transakcyjność kart debetowych oraz intensywność korzystania z usług i płatności elektronicznych.  Wynik prowizyjny z tytułu wydawnictwa i obsługi połączonego portfela kart kredytowych Santander Bank Polska S.A. i Santander Consumer Bank S.A. był niższy o 2,5% r/r. Za nieznaczne zmniejszenie dochodów prowizyjnych z kart kredytowych odpowiada portfel Santander Consumer Bank S.A. W 2023 r. przeprowadzono akcję zamykania nieaktywnych kart i spadły obroty gotówkowe (-14,0% r/r), natomiast wzrosły obroty bezgotówkowe (+7,2% r/r) i zwiększyło się wykorzystanie przelewu z karty kredytowej oferowanej przez Santander Bank Polska S.A. Dochody pozaodsetkowe i pozaprowizyjne 126,8 217,7 10,6 -23,1 -169,2 306,6 168,9 11,5 -5,1 -322,5 +141,8% r/r -22,4% r/r +8,5% r/r + 1 8,0 mln zł -153,3 mln zł Wynik handlowy i rewaluacja Pozostałe przychody oper acyjne Pr zychod y z tytu łu dywidend Wynik na pozostałych instrumentach finan sowych Wy nik z tytu łu zapr zestania ujmo wania instru mentów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie Składowe pozostałych skonsolidowanych dochodów za 2022 r. i 2023 r. 2022 2023 w mln zł Zaprezentowane na powyższym wykresie dochody pozaodsetkowe i pozaprowizyjne Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. wyniosły 159,4 mln zł i były wyższe o 2,1% r/r, co stanowi wypadkową zmian w następujących składowych:  Wynik handlowy i rewaluacja zwiększyły się 141,8% r/r do 306,6 mln zł dzięki lepszym efektom aktywności na międzybankowym rynku walutowym i instrumentów pochodnych, która przyniosła Grupie łączny zysk w wysokości 221,4 mln zł ( 92,7 mln zł za 2022 r.). Ponadto wzrosła wycena wartości godziwej portfela kart kredytowych obowiązkowo wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy, co znalazło odzwierciedlenie w dodatniej korekcie wartości godziwej w wysokości 10,7 mln zł wobec 3,2 mln zł w okresie porównawczym. Łączny wynik na operacjach dłużnymi i kapitałowymi aktywami finansowymi wycenianymi w wartości godziwej przez wynik finansowy wyniósł 74,4 mln zł za 2023 r. wobec 30,8 mln zł za 2022 r.  Pozostałe przychody operacyjne spadły o 22,4% r/r do 168,9 mln zł, m.in. za sprawą przychodów z tytułu odszkodowań od ubezpieczyciela.  Przychody z tytułu dywidend wyniosły 11,5 mln zł, tj. o 8,5% więcej r/r ze względu na ujęcie wyższej dywidendy z Krajowej Izby Rozliczeniowej S.A., Biura Informacji Kredytowej S.A. i Hortico S.A. (spółka z portfela inwestycji kapitałowych Santander Inwestycje Sp. z o.o.).  Wynik na pozostałych instrumentach finansowych osiągnął wartość ujemną w wysokości 5,1 mln zł i zwiększył się r/r o 18,0 mln zł pod wpływem:  realizacji zysku w wysokości 2,9 mln zł w wyniku konwersji uprzywilejowanych akcji zamiennych Visa Inc. serii A na akcje zwykłe, które sprzedano w kilku etapach w łącznej liczbie 68 tys. sztuk.  pozytywnej zmiany wyceny akcji Visa Inc. na poziomie 13,1 mln zł, w tym kwoty 11,0 mln zł zakumulowanej do momentu sprzedaży przez Santander Bank Polska S.A. we wrześniu 2023 r. całego pakietu 21 032 akcji uprzywilejowanych serii C spółki Visa Inc. (pośrednio zamiennych na ok. 76 430 akcji zwykłych klasy A). Celem sprzedaży było ograniczenie wahań wartości godziwej portfela zależnie od kursu akcji i walut.  Niższy ujemny wynik w wysokości 24,9 mln zł na instrumentach zabezpieczanych i zabezpieczających (8,8 mln straty za 2022 r.). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 97  Strata z tytułu zaprzestania ujmowania instrumentów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie osiągnęła poziom 322,5 mln zł wobec 169,2 mln zł w poprzednim roku. Linia ta zawiera głównie koszty dobrowolnych ugód zawieranych z klientami w sprawach dotyczących kredytów mieszkaniowych w CHF, które wyniosły 329,8 mln zł za 2023 r. i 183,3 mln zł za 2022 r. Do 31 grudnia 2023 r. zawarto łącznie 9 342 takie ugody (w tym 6 303 od początku 2023 r.), zarówno na etapie przedsądowym, jak i po zakończeniu spraw spornych. Ugody oferowane przez Santander Bank Polska S.A. uwzględniają zarówno elementy konwersji zaproponowane przez Przewodniczącego KNF w 2020 r., jak i warunki własne Banku. Odpisy z tytułu oczekiwanych strat kredytowych Odpisy netto z tytułu oczekiwanych strat kredytowych w należnościach wycenianych w zamortyzowanym koszcie (w mln zł) Koszyk 1 Koszyk 2 Koszyk 3 POCI Razem Razem 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 Odpis na należności od banków (0,3) (0,1) - - - - - - (0,3) (0,1) Odpis na należności od klientów (153,5) (120,6) (573,9) (503,9) (468,7) (427,7) 71,5 106,2 (1 124,6) (946,0) Przychód z tytułu należności odzyskanych - - - - 38,9 52,1 - - 38,9 52,1 Odpis na kredytowe zobowiązania pozabilansowe (9,4) 4,1 (37,6) (1,5) (16,4) (3,3) - - (63,4) (0,7) Razem (163,2) (116,6) (611,5) (505,4) (446,2) (378,9) 71,5 106,2 (1 149,4) (894,7) W 2023 r. obciążenie rachunku zysków i strat Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. z tytułu odpisów netto na oczekiwane straty w portfelu należności kredytowych wyniosło 1 149,4 mln zł i było wyższe o 28,5% r/r, co odzwierciedla wpływ sytuacji gospodarczej na kondycję portfela kredytowego. Ujęte w tej kwocie odpisy netto Grupy Santander Consumer Bank S.A. osiągnęły wartość 172,7 mln zł i zwiększyły się o 139,3 mln zł ze względu na realizację niższego zysku na sprzedaży portfela przeterminowanych należności w porównaniu do poprzedniego roku, a także brak jednorazowych zdarzeń z pozytywnym wpływem na rachunek zysków i strat, takich jak aktualizacja parametrów ryzyka z dodatnim efektem finansowym. Saldo odpisów na należności kredytowe od klientów Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2023 r. jest m.in. wypadkową następujących czynników:  Umiarkowany wzrost kosztu ryzyka r/r dla klientów indywidualnych oraz MŚP wynikający z pogarszania się sytuacji i perspektyw klientów na tle uwarunkowań geopolitycznych i makroekonomicznych w I połowie 2023 r., natomiast w II połowie nastąpiła stabilizacja lub spadek kosztu ryzyka większości portfeli kredytowych. W segmencie korporacyjnym obserwowano pogorszenie sytuacji pojedynczych klientów, czego konsekwencją było przeklasyfikowanie do koszyka 2 lub 3. Ryzyko nowych przeklasyfikowań do należności niepracujących w portfelu kredytów hipotecznych częściowo ograniczały działania pomocowe.  Cykliczny przegląd parametrów rezerw (parametrów modeli i scenariuszy makroekonomicznych z uwzględnieniem prognoz) oraz korekt zarządczych skutkujący obciążeniem z tytułu dowiązań w wysokości 54,0 mln zł.  Sprzedaż wierzytelności kredytowych Santander Bank Polska S.A. i Santander Consumer Bank S.A. o łącznej wartości 2 249,7 mln zł z zyskiem brutto w wysokości 238,8 mln zł (analogiczne transakcje z poprzedniego roku dotyczyły wierzytelności kredytowych na kwotę 1 689,7 mln zł i przyniosły 185,8 mln zł zysku brutto).  W Grupie Santander Consumer Bank S.A. brak jednorazowych zdarzeń z pozytywnym wpływem na rachunek zysków i strat, takich jak aktualizacja parametrów ryzyka z dodatnim efektem finansowym. Koszt ryzyka kredytowego w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2023 r. wyniósł 0,72% (wobec 0,59% w poprzednim roku) przy wyższej wartości portfela należności kredytowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie (+4,3% r/r z uwzględnieniem należności z tytułu leasingu finansowego). Grupa prowadzi ścisły monitoring portfela należności kredytowych i na bieżąco reaguje na zmiany ryzyka w ocenie ratingowej oraz w klasyfikacji ekspozycji do poszczególnych koszyków. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 98 Koszty ogółem Koszty ogółem (w mln zł) 2023 2022 Zmiana r/r Koszty pracownicze i koszty działania, w tym: (3 934,8) (3 977,5) -1,1% - Koszty pracownicze (2 284,3) (1 815,8) 25,8% - Koszty działania (1 650,5) (2 161,7) -23,6% Amortyzacja (569,5) (523,6) 8,8% - Amortyzacja rzeczowego majątku trwałego i wartości niematerialnych (424,6) (381,7) 11,2% - Amortyzacja składnika aktywów z tytułu prawa do użytkowania (144,9) (141,9) 2,1% Pozostałe koszty operacyjne (210,7) (196,6) 7,2% Koszty ogółem (4 715,0) (4 697,7) 0,4% Po czterech kwartałach 2023 r. całkowite koszty operacyjne Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. były relatywnie stabilne w skali roku (+0,4% r/r) i wyniosły 4 715,0 mln zł. Wzrostowi kosztów pracowniczych związanemu z procesem regulacji wynagrodzeń towarzyszył spadek kosztów działania wynikający z braku konieczności wnoszenia wpłat na Fundusz Wsparcia Kredytobiorców oraz obniżki składek odprowadzanych na rzecz BFG i instytucjonalnego systemu ochrony banków komercyjnych (SOBK). Jest to konsekwencja istotnego zasilenia w poprzednim roku zarówno mechanizmu wsparcia kredytobiorców kredytów mieszkaniowych w trudnej sytuacji finansowej (173,6 mln zł), jak i funduszu pomocowego Systemu Ochrony Banków Komercyjnych (SOBK) przez największe krajowe banki, w czym partycypował Santander Bank Polska S.A., wnosząc kwotę 445,7 mln zł. Negatywnie oddziaływały natomiast waloryzacje i zmiany stawek cenowych motywowane m.in. skalą inflacji. Jednocześnie wzrosły pozostałe koszty operacyjne oraz amortyzacja rzeczowego majątku trwałego i wartości niematerialnych, będąca efektem realizacji i kapitalizacji kolejnych projektów inwestycyjnych. Przy wzroście całkowitych dochodów o 29,2% i relatywnie stabilnej bazie kosztowej wskaźnik określający relację ww. kosztów do dochodów wyniósł 29,5% w 2023 r. wobec 37,9% w poprzednim roku. Koszty pracownicze Koszty pracownicze w 2023 r. wyniosły 2 284,3 mln zł i zwiększyły się o 25,8% r/r przy porównywalnym w skali roku średnim zatrudnieniu w Grupie. Główne składowe kosztów pracowniczych, tj. wynagrodzenia i premie oraz narzuty na wynagrodzenia zwiększyły się o 23,6% r/r do 2 206,3 mln zł, co odzwierciedla efekt przeglądu wynagrodzeń pracowników w relacji do stawek rynkowych przeprowadzonego we wrześniu 2022 r. i 2023 r. oraz koszty uruchomionego w Grupie długoterminowego programu motywacyjnego w formie akcji (Program Motywacyjny VII) w wysokości 126,8 mln zł. W okresie sprawozdawczym odnotowano wyższe obciążenia z tytułu refundacji kosztów za pracę zdalną, nagród zespołowych, utworzenia rezerwy na niewykorzystane urlopy, organizację spotkań wewnętrznych i rekrutacji. Koszty działania Koszty działania Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2023 r. zmniejszyły się w stosunku rocznym o 23,6% r/r do 1 650,5 mln zł, co jest efektem wysokiej bazy związanej z ubiegłoroczną składką Banku na fundusz pomocowy SOBK w wysokości 445,7 mln zł (która w bieżącym okresie sprawozdawczym wyniosła 0,3 mln zł) oraz wpłatą Grupy w wysokości 173,6 mln zł do Funduszu Wsparcia Kredytobiorców (która nie wystąpiła w 2023 r.). Zmniejszyły się ponadto (o 29,2% r/r do 211,4 mln zł) opłaty ponoszone na rzecz regulatorów rynku (BFG, KNF i KDPW), w tym obciążenie Grupy z tytułu składek należnych BFG spadło o 34,0% do 174,6 mln zł. Głównym powodem spadku tych opłat jest decyzja Rady BFG o niepobieraniu składek na fundusz gwarancyjny w 2023 r. w związku z przekroczeniem wyznaczonego na ten rok docelowego poziomu środków gwarantowania depozytów w bankach. Jednocześnie zmniejszony został wymiar rocznej składki na fundusz przymusowej restrukturyzacji banków. Po wyłączeniu obligatoryjnych składek przekazywanych do BFG i Funduszu Wsparcia Kredytobiorców oraz składek wniesionych w ramach dobrowolnego uczestnictwa w instytucjonalnym systemie ochrony banków komercyjnych, koszty działania Grupy wzrosły o 15,5%, głównie pod wpływem eksploatacji systemów informatycznych, aktywności marketingowej Grupy oraz kosztów usług obcych, utrzymania budynków i transmisji danych. Koszty eksploatacji systemów informatycznych, stanowiące największą pozycję w strukturze rodzajowej kosztów działania Grupy, rosły w tempie 20,9% r/r w związku z realizacją licznych projektów informatycznych prowadzonych w skali Grupy Santander i lokalnie (biznesowych, regulacyjnych i optymalizacyjnych), a także procesów związanych z utrzymaniem bieżącej infrastruktury, zapewnieniem jej wsparcia i serwisu. Przyrost w linii „marketing i reprezentacja” (+12,4% r/r) to efekt uruchomienia serii kampanii reklamowych (m.in. kampanie: MŚP i Leasing, Max Konto Oszczędnościowe, Konto dla Młodych, Kredyt Gotówkowy), wyższych wydatków na koszty reprezentacji i sponsoring (projekt „Letnie Brzmienia”, „Impact ’23”). Zwiększyły się ponadto koszty pozostałych usług obcych (+35,4% r/r) ze względu na wzrost stawek za usługi back-office i pracowników tymczasowych oraz uruchomienie nowych usług zewnętrznych w ramach realizacji czynności bankowych. Wyższe koszty utrzymania budynków (+14,4% r/r) wynikają z podwyżek cen energii elektrycznej, ogrzewania i innych opłat eksploatacyjnych oraz waloryzacji stawek za wynajem powierzchni. Koszty transmisji danych (+68,1% r/r) zwiększyły się wraz z kosztami usług chmurowych. Jednocześnie Grupa odnotowała spadki w zakresie kosztów zabezpieczeń (-19,7% r/r), konsultacji i doradztwa (-11,2% r/r), utrzymania floty samochodowej oraz transportu wartości (-5,8% r/r). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 99 Obciążenie podatkowe i pozostałe Podatek od instytucji finansowych za 2023 r. wyniósł 782,5 mln zł i utrzymał się na poziomie poprzedniego roku, co odzwierciedla wzrost aktywów w stosunku rocznym przy wzroście r/r portfela skarbowych papierów wartościowych zwolnionych z opodatkowania oraz zastosowanie nowego zwolnienia z podatku dla papierów wartościowych ustawowo objętych gwarancją Skarbu Państwa. Obciążenie wyniku brutto z tytułu podatku dochodowego osiągnęło wartość 1 902,2 mln zł i było efektywnie niższe niż przed rokiem (spadek efektywnej stopy podatkowej z 30,9% za 2022 r. do 27,8% za 2023 r.), głównie z powodu wzrostu zysku przed opodatkowaniem przy wzroście kosztów ryzyka prawnego związanego z walutowymi kredytami hipotecznymi, spadku opłat na rzecz BFG i zwolnieniu z wpłat na Fundusz Wsparcia Kredytobiorców. 2. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Skonsolidowane aktywa Według stanu na dzień 31 grudnia 2023 r. aktywa ogółem Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. wyniosły 276 651,9 mln zł, co oznacza wzrost w skali roku o 7,4%, głównie za sprawą inwestycyjnych i przeznaczonych do obrotu aktywów finansowych oraz należności od klientów. Wielkość i strukturę sprawozdania z sytuacji finansowej Grupy determinuje jednostka dominująca, której udział w całości skonsolidowanych aktywów stanowił 91,2% w porównaniu z 91,8% na koniec grudnia 2022 r. 243 017,3 245 938,5 244 607,7 261 520,8 257 517,2 257 290,1 262 684,3 277 154,4 276 651,9 31-gru-2021 31-mar-2022 30-cze-2022 30-wrz-2022 31-gru-2022 31-mar-2023 30-cze-2023 30-wrz-2023 31-gru-2023 Skonsolidowane aktywa razem na koniec kolejnych kwartałów 2022 r. i 2023 r. 1) w mln zł 209 476,2 228 748,9 243 017,3 257 517,2 276 651,9 31-gru-2019 31-gru-2020 31-gru-2021 31-gru-2022 31-gru-2023 Skonsolidowaneaktywa razem w latach 2019-2023 1) w mln zł +7,4% r/r 1) Aktywa ogółem za poszczególne kwartały 2022 r. i 2023 r. zostały przekształcone w wykonaniu rekomendacji KNF dotyczącej usunięcie skutków dokonanej w 2022 r. reklasyfikacji dłużnych papierów wartościowych wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody . Więcej informacji w tabeli poniżej „Składniki skonsolidowanych aktywów”. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 100 Składniki skonsolidowanych aktywów w ujęciu analitycznym Składniki aktywów 1) w mln zł (ujęcie analityczne) 31.12.2023 Struktura 31.12.2023 31.12.2022 Struktura 31.12.2022 Zmiana 1 2 3 4 1/3 Należności od klientów 159 520,0 57,7% 152 508,7 59,2% 4,6% Inwestycyjne aktywa finansowe 67 523,0 24,4% 53 334,1 20,7% 26,6% Należności z tytułu transakcji z przyrzeczeniem odkupu i aktywa stanowiące zabezpieczenie zobowiązań 12 948,5 4,7% 16 142,8 6,3% -19,8% Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu i pochodne instrumenty zabezpieczające 10 514,4 3,8% 7 432,8 2,9% 41,5% Należności od banków 9 533,9 3,4% 9 577,5 3,7% -0,5% Gotówka i operacje z bankami centralnymi 8 417,5 3,0% 10 170,0 4,0% -17,2% Rzeczowy majątek trwały, wartości niematerialne, wartość firmy i aktywa z tytułu praw do użytkowania 3 853,5 1,4% 3 638,4 1,4% 5,9% Pozostałe aktywa 2) 4 341,1 1,6% 4 712,9 1,8% -7,9% Razem 276 651,9 100,0% 257 517,2 100,0% 7,4% W zaprezentowanym powyżej uproszczonym sprawozdaniu z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2023 r. największy udział (57,7%) w skonsolidowanych aktywach miały należności netto od klientów, które wyniosły 159 520,0 mln zł i w porównaniu z końcem grudnia 2022 r. zwiększyły się o 4,6% r/r wraz ze wzrostem kredytów dla podmiotów gospodarczych i sektora publicznego oraz należności leasingowych i od klientów indywidualnych. Drugą pozycją pod względem wielkości były „inwestycyjne aktywa finansowe”, których saldo wzrosło w 2023 r. o 26,6% r/r wraz z zakupem obligacji skarbowych do portfela dłużnych aktywów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie oraz bonów NBP do portfela dłużnych inwestycyjnych aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody. W ramach bieżącego zarządzania płynnością w analizowanym okresie znacząco wzrosła wartość „aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu i pochodnych instrumentów zabezpieczających” (+41,5% r/r), głównie pod wpływem handlowego portfela obligacji Skarbu Państwa i walutowych transakcji pochodnych. Równolegle spowolnieniu uległa aktywność Grupy na międzybankowym rynku repo, co przełożyło się na spadek salda w linii „należności z tytułu transakcji z przyrzeczeniem odkupu oraz aktywa stanowiące zabezpieczenie zobowiązań” o 19,8% r/r. Zmniejszył się także stan gotówki i operacji w banku centralnym o 17,9% r/r za sprawą sald na rachunkach bieżących w bankach centralnych. 1) Zgodnie z zaleceniem KNF w IV kwartale 2023 r. Santander Bank Polska S.A. usunął retrospektywnie skutki dokonanej w 2022 r. reklasyfikacji posiadanych aktywów finansowych, ponownie klasyfikując portfel wybranych obligacji jako składnik aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody. Cofnięcie reklasyfikacji spowodowało zmniejszenie dłużnych inwestycyjnych aktywów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie o 12 343,3 mln zł wg stanu na 31 grudnia 2022 r. oraz zwiększenie dłużnych inwestycyjnych aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody o kwotę 10 306,3 mln zł. Jednocześnie rozpoznano aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w wysokości 387,0 mln zł. Całkowity wpływ na sprawozdanie z sytuacji finansowej był ujemny i wyniósł 1 650 mln zł. 2) Pozostałe aktywa obejmują następujące pozycje pełnej wersji sprawozdania: inwestycje w podmioty stowarzyszone, należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego, aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego netto, aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży i pozostałe aktywa. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 101 Portfel kredytowy 31.12.2023 31.12.2022 Zmiana Należności brutto od klientów w mln zł 1 2 1/2 Należności od klientów indywidualnych 83 052,5 81 483,3 1,9% Należności od podmiotów gospodarczych i sektora publicznego 68 666,2 64 833,2 5,9% Należności z tytułu leasingu finansowego 13 418,7 11 998,3 11,8% Pozostałe 74,5 77,9 -4,4% Razem 165 211,9 158 392,7 4,3% Należności od podmiotów gosp. i sektora publ. 42% Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe 32% Kredyty gotówkowe 14% Pozostałe kredyty dla klientów indywidualnych 4% Należności leasingowe 8% Struktura produktowa skonsolidowanych należności od klientów na 31.12.2023 r. PLN 83% EUR 15% CHF 1% USD & pozostałe 1% Struktura walutowa skonsolidowanych należności od klientów na 31.12.2023 r. Na dzień 31 grudnia 2023 r. skonsolidowane należności brutto od klientów wyniosły 165 211,9 mln zł i zwiększyły się o 4,3% r/r. Portfel obejmuje należności od klientów wyceniane w zamortyzowanym koszcie w wysokości 148 817,8 mln zł (+3,7% r/r), należności od klientów wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody w wysokości 2 890,2 mln zł (+9,7% r/r), należności od klientów wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy w wysokości 85,1 mln zł (-64,5% r/r) i należności z tytułu leasingu finansowego w wysokości 13 418,7 mln zł omówione w dalszej części. Poniżej zaprezentowano ekspozycje kredytowe Grupy wg kluczowych portfeli w ujęciu podmiotowym i produktowym:  Należności od klientów indywidualnych zwiększyły się o 1,9% i na koniec grudnia 2023 r. wyniosły 83 052,5 mln zł. Największą składową tego agregatu są kredyty na nieruchomości mieszkaniowe o wartości brutto 53 014,1 mln zł, które odnotowały spadek o 0,3% r/r pod wpływem malejącego portfela walutowych kredytów hipotecznych, spowolnienia na rynku kredytów hipotecznych w I poł. 2023 r. oraz wzrostu korekty wartości bilansowej brutto związanej z ryzykiem prawnym kredytów hipotecznych w walutach obcych. Na drugiej pozycji pod względem wartości uplasowały się kredyty gotówkowe, które osiągnęły poziom 22 798,8 mln zł (+8,4 r/r %) przy rosnącej sprzedaży.  Należności od podmiotów gospodarczych i sektora publicznego (z uwzględnieniem należności faktoringowych) zwiększyły się o 5,9% r/r do 68 666,2 mln zł pod wpływem wzrostu ekspozycji Grupy z tytułu faktoringu i kredytów terminowych, m.in. na cele inwestycyjne w segmencie Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej.  Należności z tytułu leasingu finansowego spółek zależnych Santander Bank Polska S.A. wyniosły 13 418,7 mln zł i wzrosły o 11,8% r/r przy wyższej o 16,8% r/r sprzedaży przedmiotów leasingu napędzanej przez segment pojazdów. 61,1% 60,6% 59,9% 57,5% 58,0% 58,0% 59,1% 55,4% 4,8% 4,7% 4,9% 5,0% 4,8% 4,9% 4,9% 4,6% 4,5% 5,0% 5,5% 6,0% 31-mar-2022 30-cze-2022 30-wrz-2022 31-gru-2022 31-mar-2023 30-cze-2023 30-wrz-2023 31-gru-2023 40% 45% 50% 55% 60% 65% Wskaźniki jakości należności kredytowych w poszczególnych kwartałach 2022 r. i 2023 r. Wskaźnik pokrycia rezerwą kredytów niepracujących Wskaźnik NPL Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 102 Na 31 grudnia 2023 r. wskaźnik kredytów niepracujących wyniósł 4,6%, a wskaźnik pokrycia odpisem aktualizacyjnym należności niepracujących osiągnął poziom 55,4%. Analogiczne wielkości na koniec grudnia 2022 r. to odpowiednio 5,0% i 57,5%. Skonsolidowane zobowiązania i kapitały w ujęciu analitycznym Składniki zobowiązań i kapitałów 1) w mln zł (ujęcie analityczne) 31.12.2023 Struktura 31.12.2023 31.12.2022 Struktura 31.12.2022 Zmiana 1 2 3 4 1/3 Zobowiązania wobec klientów 209 277,4 75,6% 196 496,8 76,3% 6,5% Zobowiązania podporządkowane i z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 11 933,5 4,3% 12 137,7 4,7% -1,7% Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu i pochodne instrumenty zabezpieczające 9 699,0 3,5% 9 087,9 3,5% 6,7% Zobowiązania wobec banków i zobowiązania z tytułu transakcji z przyrzeczeniem odkupu 4 430,0 1,6% 6 356,2 2,5% -30,3% Pozostałe pasywa 2) 7 621,0 2,8% 4 973,3 1,9% 53,2% Kapitały razem 33 691,0 12,2% 28 465,3 11,1% 18,4% Razem 276 651,9 100,0% 257 517,2 100,0% 7,4% W skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. na dzień 31 grudnia 2023 r. zobowiązania wobec klientów wykazują wartość 209 277,4 mln zł i dominują w strukturze całkowitych zobowiązań i kapitałów (z udziałem w wysokości 75,6%), stanowiąc główne źródło finansowania aktywów Grupy. W 2023 r. baza takich zobowiązań zwiększyła się o 6,5% na skutek systematycznego dopływu środków na lokaty terminowe, co wzmocniło ich udział w strukturze depozytowej na niekorzyść sald na rachunkach bieżących. „Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu i pochodne instrumenty zabezpieczające” zwiększyły saldo o 6,7% r/r, głównie za sprawą zobowiązań z tytułu transakcji walutowych i krótkiej sprzedaży. Pozostałe kluczowe kategorie skonsolidowanych zobowiązań wykazały spadek, w tym najsilniejszy wystąpił w kategorii „zobowiązania wobec banków i z tytułu transakcji z przyrzeczeniem odkupu” (-30,3%), co odzwierciedla wyhamowanie aktywności Grupy na rynku transakcji z przyrzeczeniem odkupu. „Zobowiązania podporządkowane i z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych” zmniejszyły się w stosunku do 31 grudnia 2022 r. o 1,7%, w tym zobowiązania z tytułu emisji spadły o 0,9% r/r do 9 247,2 mln zł, co jest wypadkową emisji instrumentów dłużnych o łącznej wartości nominalnej 6 875,8 mln zł oraz wykupu papierów wartościowych w terminie ich zapadalności na kwotę 6 721,7 mln zł. Poniżej wyszczególniono emisje przeprowadzone w okresie sprawozdawczym:  15 lutego 2023 r. spółka Santander Factoring Sp. z o.o. wyemitowała obligacje serii P w kwocie 160 mln zł z oprocentowaniem WIBOR 1m+marża i terminem wykupu 15 sierpnia 2023 r. W dniu 16 sierpnia 2023 r. spółka wyemitowała obligacje serii Q w kwocie 300 mln zł z oprocentowaniem bazującym na WIBOR 1m i terminem wykupu 16 lutego 2024 r. Obie emisje zostały poręczone przez Santander Bank Polska S.A.  30 marca 2023 r. Santander Bank Polska S.A. wyemitował 1,9 mld zł senioralnych obligacji nieuprzywilejowanych („senior non-preferred”) serii 1/2023 w ramach ustanowionego programu emisji obligacji do łącznej kwoty 5 mld zł. Oprocentowanie emisji to WIBOR 6m+1,90%, a termin zapadalności emisji został wyznaczony na 31 marca 2025 r. z możliwością wcześniejszego wykupu. Cel emisji obligacji został określony jako „zrównoważony”. Kolejną emisję w ramach programu emisji przeprowadzono w dniu 29 listopada 2023 r. Jej przedmiotem były uprzywilejowane obligacje („senior preferred”) serii 2/2023 na kwotę nominalną 3,1 mld zł, oprocentowane wg stawki WIBOR 6m z marżą 1,80% i terminem zapadalności przypadającym na 30 listopada 2026 r. z możliwością wcześniejszego wykupu. W dniu 22 grudnia 2023 r. w ramach programu emisji euroobligacji średnioterminowych (EMTN) wyemitowano stałokuponowe obligacje senioralne nieuprzywilejowane z terminem zapadalności 22 grudnia 2025 r. na kwotę 200 mln euro, które w całości zostały objęte przez Banco Santander S.A.  Santander Consumer Multirent Sp. z o.o. - w ramach programu emisji dłużnych papierów wartościowych realizowanego wspólnie z Santander Consumer Bank S.A. - wyemitował w dniu 26 maja 2023 r. transzę średnioterminowych (2-letnich) obligacji w kwocie 50 mln zł. 1) Zgodnie z zaleceniem KNF w IV kwartale 2023 r. Santander Bank Polska S.A. usunął retrospektywnie skutki dokonanej w 2022 r. reklasyfikacji posiadanych aktywów finansowych, ponownie klasyfikując portfel wybranych obligacji jako składnik aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody. Cofnięcie reklasyfikacji spowodowało zmniejszenie kapitału z aktualizacji wyceny o kwotę 1 650 mln zł. 2) Pozostałe zobowiązania obejmują zobowiązania z tytułu leasingu, zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego, rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego, rezerwy na udzielone zobowiązania finansowe i gwarancyjne, pozostałe rezerwy i pozostałe zobowiązania. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 103  23 czerwca 2023 r. Santander Leasing S.A. wyemitował roczne obligacje serii M z opcją put w kwocie 200 mln zł, oprocentowane w oparciu o stawkę WIBOR 3M. Przedmiotem dwóch kolejnych emisji Santander Leasing S.A., które odbyły się 14 lipca 2023 r. i 19 grudnia 2023 r., były analogiczne obligacje serii N i O w kwocie odpowiednio 200 mln zł i 100 mln zł z terminem wykupu 15 lipca 2024 r. i 19 grudnia 2024 r. Santander Bank Polska S.A. zawarł umowy poręczenia na zobowiązania Santander Leasing S.A. z tytułu emisji obligacji. Wpływy z emisji obligacji przeznaczone są w większości na finansowanie działalności ogólnej emitentów z wyjątkiem emisji Santander Bank Polska S.A., której celem było pozyskanie środków na finansowanie przedsięwzięć zrównoważonych. Baza depozytowa Struktura podmiotowa środków depozytowych 31.12.2023 31.12.2022 Zmiana Zobowiązanie wobec klientów w mln zł 1 2 1/2 Zobowiązania wobec klientów indywidualnych 115 261,2 107 927,3 6,8% Zobowiązania wobec podmiotów gospodarczych i sektora publicznego 94 016,2 88 569,5 6,1% Razem 209 277,4 196 496,8 6,5% Na dzień 31 grudnia 2023 r. skonsolidowane zobowiązania wobec klientów wyniosły 209 277,4 mln zł i w porównaniu z końcem 2022 r. zwiększyły się o 6,5% przy wysokiej bazie wzmocnionej w latach pandemii przez rządowe pakiety pomocowe, a od końca 2022 r. dodatkowo zasilonej przez dopływ środków odkładanych przez podmioty gospodarcze na przyszłe działania inwestycyjne.  Baza depozytowa pochodząca od klientów indywidualnych osiągnęła wartość 115 261,2 mln zł i była wyższa o 6,8% r/r. Klienci preferowali lokaty terminowe oferujące oprocentowanie lepiej dostosowane do środowiska wysokich stóp procentowych. W konsekwencji saldo depozytów terminowych zwiększyło wartość o 20,1% r/r do 41 847,9 mln zł, a łączne saldo środków oszczędnościowych i bieżących wzrosło o 0,5% r/r do 73 159,7 mln zł, przy malejącym poziomie środków oszczędnościowych w tempie 12,1% r/r. Klienci indywidualni lokowali też swoje nadwyżki płynnościowe w fundusze inwestycyjne zarządzane przez Santander TFI S.A., które w ciągu 2023 r. osiągały dobre wyniki inwestycyjne i dodatnie salda wpłat i umorzeń.  Wartość zobowiązań wobec podmiotów gospodarczych i sektora publicznego zwiększyła się o 6,1% r/r do 94 016,2 mln zł pod wpływem wzrostu depozytów terminowych o 4,0% r/r do 22 468,8 mln zł i środków na rachunkach bieżących o 7,4% r/r do 67 532,0 mln zł. Struktura terminowa środków depozytowych Depozyty terminowe 31% Środki na rachunkach bieżących 67% Pozostałe zobowiązania 2% Struktura skonsolidowanych zobowiązań wobec klientów na 31.12.2023 r. Depozyty terminowe 29% Środki na rachunkach bieżących 69% Pozostałe zobowiązania 2% Struktura skonsolidowanych zobowiązań wobec klientów na 31.12.2022 r. Całkowite zobowiązania Grupy z tytułu depozytów terminowych od klientów wzrosły w ciągu 2023 r. o 13,9% r/r do 64 316,7 mln zł, salda na rachunkach bieżących wzrosły o 3,7% r/r do 140 691,7 mln zł, a pozostałe zobowiązania Grupy zamknęły się kwotą 4 269,0 mln zł i zmniejszyły się o 1,6% r/r. Istotną składową pozostałych zobowiązań były „kredyty i pożyczki od instytucji finansowych” (950,4 mln zł wobec 1 316,7 mln zł na 31 grudnia 2022 r.) wyodrębnione w kategorii „zobowiązania wobec podmiotów gospodarczych”, które obejmują finansowanie pozyskane z międzynarodowych organizacji finansowych (Europejski Bank Inwestycyjny/EBI, Europejski Bank Odbudowy i Rozwoju/EBOiR, Bank Rozwoju Rady Europy/CEB) na akcję kredytową Banku i spółek zależnych. Spadek ww. zobowiązań w porównaniu z końcem 2022 r. wynika z obsługi zaciągniętych kredytów zgodnie z ustalonym harmonogramem. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 104 29,2 33,3 44,5 56,4 59,3 61,8 70,5 64,3 153,9 145,4 139,9 135,7 134,2 135,1 135,0 140,7 4,2 4,8 5,1 4,3 3,7 3,8 4,5 4,3 31-mar-2022 30-cze-2022 30-wrz-2022 31-gru-2022 31-mar-2023 30-cze-2023 30-wrz-2023 31-gru-2023 Depozyty terminowe i bieżące na koniec kolejnych kwartałów 2022 r. i 2023 r. Depozyty terminowe Rachunki bieżące Pozostałe zobowiązania w mld zł ∗ zawierają konta oszczędnościowe 3. Wybrane wskaźniki finansowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Wybrane wskaźniki finansowe Grupy Santander Bank Polska S.A. 31.12.2023 31.12.2022 Koszty / dochody 29,5% 37,9% Wynik z tytułu odsetek / dochody ogółem 82,0% 78,0% Marża odsetkowa netto 1) 5,39% 4,31% Wynik z tytułu prowizji / dochody ogółem 17,0% 20,7% Należności netto od klientów / zobowiązania wobec klientów 76,2% 77,6% Wskaźnik kredytów niepracujących 2) 4,6% 5.0% Wskaźnik pokrycia rezerwą kredytów niepracujących 3) 55,4% 57,5% Wskaźnik kosztu ryzyka kredytowego 4) 0,72% 0,59% ROE (zwrot z kapitału) 5) 20,3% 11,9% ROTE (zwrot z kapitału materialnego) 6) 21,2% 12,1% ROA (zwrot z aktywów) 7) 1,8% 1,1% Łączny współczynnik kapitałowy 8) 18,56% 19,74% Współczynnik kapitału Tier I 9) 17,18% 18,02% Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 329,69 278,56 Zysk na jedną akcję zwykłą (w zł) 10) 47,28 27,39 1) Zannualizowany w ujęciu narastającym wynik odsetkowy netto (bez przychodów odsetkowych z portfela dłużnych papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu i bez pozostałych ekspozycji związanych z działalnością handlową) przez średnią wartość aktywów oprocentowanych netto z końca kolejnych kwartałów począwszy od końca roku poprzedzającego dany rok obrotowy (bez aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu, pochodnych instrumentów zabezpieczających, pozostałych ekspozycji związanych z działalnością handlową i pozostałych należności od klientów). 2) Kwalifikujące się do fazy 3 i ekspozycji POCI należności brutto od klientów wyceniane w zamortyzowanym koszcie i należności leasingowe przez całkowity portfel brutto należności obu kategorii na koniec okresu sprawozdawczego. 3) Odpisy aktualizacyjne na wyceniane w zamortyzowanym koszcie należności od klientów i należności leasingowe, które zakwalifiko wano do fazy 3 i ekspozycji POCI, przez wartość brutto takich należności na koniec okresu sprawozdawczego. 4) Odpis netto na oczekiwane straty kredytowe za cztery kolejne kwartały do średniego stanu należności kredytowych brutto od klientów wycenianych w zamortyzowanym koszcie i należności leasingowych (z końca bieżącego okresu sprawozdawczego i końca poprzedniego roku). 5) Zysk należny akcjonariuszom jednostki dominującej za cztery kolejne kwartały do średniego stanu kapitałów (z końca bieżącego okresu sprawozdawczego i końca poprzedniego roku) z wyłączeniem udziałów niekontrolujących, wyniku roku bieżącego i kapitału dywidendowego. 6) Zysk należny akcjonariuszom jednostki dominującej za cztery kolejne kwartały do średniego stanu kapitału materialnego (z końca bieżącego okresu sprawozdawczego oraz końca roku poprzedniego) definiowanego jako kapitał własny należny akcjonariuszom jednostki dominującej pomniejszony o kapitał z aktualizacji wyceny, wynik roku bieżącego, kapitał dywidendowy, wartości niematerialne i prawne oraz wartość firmy. 7) Zysk należny akcjonariuszom jednostki dominującej za cztery kolejne kwartały do średniego stanu aktywów ogółem (z końca bieżącego okresu sprawozdawczego i końca poprzedniego roku). 8) Kalkulacja współczynnika kapitałowego uwzględnia fundusze własne oraz całkowity wymóg kapitałowy wyznaczony przy zastosowaniu metody standardowej dla poszczególnych rodzajów ryzyka zgodnie z przepisami tzw. pakietu CRD IV/CRR. Okres porównawczy obejmuje zyski zaliczone do funduszy własnych zgodnie z wytycznymi EBA. 9) Współczynnik kapitału Tier I liczony jako iloraz kapitału Tier I i aktywów ważonych ryzykiem dla ryzyka kredytowego, rynkowego i operacyjnego. Okres porównawczy obejmuje zyski zaliczone do funduszy własnych zgodnie z wytycznymi EBA. 10) Zysk za okres należny akcjonariuszom jednostki dominującej przez średnią ważoną liczbę akcji zwykłych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 105 4. Jednostkowy rachunek zysków i strat Skrócony jednostkowy rachunek zysków i strat Santander Bank Polska S.A. w mln zł (ujęcie analityczne) 2023 2022 Dane przekształcone 3) Zmiana r/r Dochody ogółem 14 111,2 10 486,1 34,6% - Wynik z tytułu odsetek 11 439,6 8 040,5 42,3% - Wynik z tytułu prowizji 2 385,8 2 277,9 4,7% - Pozostałe dochody 1) 285,8 167,6 70,6% Koszty ogółem (3 936,5) (3 908,5) 0,7% - Koszty pracownicze i koszty działania (3 309,0) (3 378,7) -2,1% - Amortyzacja 2) (477,5) (446,9) 6,8% - Pozostałe koszty operacyjne (150,0) (83,0) 80,8% Odpisy netto z tytułu oczekiwanych strat kredytowych (945,7) (798,6) 18,4% Koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych 3) (2 081,6) (1 428,3) 45,7% Podatek od instytucji finansowych (751,2) (752,3) -0,2% Zysk przed opodatkowaniem 6 396,3 3 598,3 77,8% Obciążenie z tytułu podatku dochodowego (1 723,3) (1 149,2) 50,0% Zysk za okres 4 673,0 2 449,0 90,8% W 2023 r. zysk przed opodatkowaniem Santander Bank Polska S.A. wyniósł 6 396,3 mln zł i wzrósł o 77,8% r/r, a zysk za okres zwiększył się o 90,8% r/r do poziomu 4 673,0 mln zł. W tabeli zamieszczonej poniżej w części „Porównywalność okresów” zebrano wybrane pozycje rachunku zysków i strat Santander Bank Polska S.A., które wpływają na porównywalność analizowanych okresów. Po dokonaniu odpowiednich korekt,  porównywalny zysk przed opodatkowaniem Banku wzrósł o 18,4% r/r, a  porównywalny zysk za okres o 18,9% r/r. Porównywalność okresów Wybrane pozycje jednostkowego RZiS wpływające na porównywalność okresów 2023 2022 Koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych (linia RZiS)  2 081,6 mln zł  1 428,3 mln zł Koszty ugód dotyczących kredytów hipotecznych w walutach obcych (Wynik z tytułu zaprzestania ujmowania instrumentów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie)  324,1 mln zł  183,3 mln zł 1) Pozostałe dochody to całość dochodów pozaodsetkowych i pozaprowizyjnych Banku, na które składają się następujące pozycje pełnego rachunku zysków i strat: przychody z tytułu dywidend, wynik handlowy i rewaluacja, wynik na pozostałych instrumentach finansowych, wynik z zaprzestania ujmowania instrumentów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie i pozostałe przychody operacyjne. 2) Amortyzacja obejmuje amortyzację rzeczowego majątku trwałego i wartości niematerialnych oraz amortyzację składnika aktywów z tytułu prawa do użytkowania. 3 ) W IV kwartale 2023 r. Bank dokonał przekształcenia danych porównawczych w celu wdrożenia rekomendacji KNF dotyczącej usunięcie skutków dokonanej w 2022 r. reklasyfikacji dłużnych papierów wartościowych wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody w wys. 10 521,7 mln zł na dłużne inwestycyjne aktywa finans owe wyceniane według zamortyzowanego kosztu w wys. 12 380,2 mln zł. Na poziomie rachunku zysków i strat wycofanie reklasyfikacji skutkowało zmniejszeniem przychodów odsetkowych od aktywów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie o 154,1 mln zł z jednoczesnym zwiększeniem w tej samej kwocie przychodów odsetkowych od aktywów wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody. Wpływ zdarzenia na wynik jest neutralny. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 106 Wybrane pozycje jednostkowego RZiS wpływające na porównywalność okresów (cd.) 2023 2022 Ujemna korekta przychodów odsetkowych z tytułu kredytów mieszkaniowych dot. wakacji kredytowych (przychody z tytułu odsetek)  49,3 mln zł  1 538,0 mln zł Przychody z tytułu dywidend (linia RZS)  241,6 mln zł  172,2 mln zł Składki na rzecz BFG (koszty działania)  159,0 mln zł na fundusz przymusowej restrukturyzacji banków  245,1 mln zł na fundusz gwarancyjny i fundusz przymusowej restrukturyzacji banków Koszty ponoszone na rzecz systemu ochrony (IPS) (koszty działania)  0,3 mln zł  445,7 mln zł Koszty ponoszone na Fundusz Wsparcia Kredytobiorców (koszty działania)  Brak analogicznych kosztów  139,6 mln zł Zmiany w poszczególnych składowych zysku przed opodatkowaniem - wypracowanego przez Bank - przedstawiono poniżej. 3 399,0 188,7 107,9 69,6 69,4 7,5 1,1 0,3 - 30,6 - 67,0 - 147,5 - 147,1 - 653,2 Wynik z tytułu odsetek * Wynik handlowy i rewaluacja Wynik z tytułu prowizji Koszty pracownicze i koszty działania Przychody z dywidend Wynik na pozostałych instrumentach finansowych Podatek od instytucji finansowych Pozostałe przychody operacyjne Amortyzacja ogółem Pozostałe koszty operacyjne Wynik z tytułu zaprzestania ujmowania instrumentów finansowych Odpisy netto z tytułu oczekiwanych strat kredytowych Koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych Z miany r/r w głównych pozycjach rachunku zysków i strat Santander Bank Polska S.A. za 2023 r. w wielkościach absolutnych w mln zł ∗ Wysoka zmiana wyniku z tytułu odsetek Santander Bank Polska S.A. w ujęciu rocznym stanowi efekt niskiej bazy wynikającej z rozpoznania w 2022 r. ujemnej korekty w wysokości 1 538,0 mln zł z tytułu tzw. wakacji kredytowych dla kredytobiorców spłacających mieszkaniowe kredyty hipoteczne w złotych (49,3 mln zł za 2023 r.). W ujęciu porównywalnym zmiana wyniku z tytułu odsetek r/r wynosi 1 910,3 mln zł. Zmiany w głównych składowych jednostkowego zysku odwzorowują tendencje występujące w ujęciu skonsolidowanym. Tak jak w przypadku Grupy, pozytywny wpływ na zysk brutto Banku miały zmiany w takich składowych jak: wynik z tytułu odsetek, wynik z tytułu prowizji, wynik handlowy i rewaluacja, wynik na pozostałych instrumentach finansowych oraz koszty działania. Dodatkowo odnotowano wyższe przychody z tytułu dywidend ze spółek zależnych. Przyrosty powstałe za sprawą ww. pozycji zostały częściowo zniwelowane przez wzrosty w zakresie: kosztów ryzyka prawnego i ugód związanych z kredytami hipotecznymi w walutach obcych, kosztów pracowniczych i pozostałych kosztów operacyjnych, odpisów netto z tytułu oczekiwanych strat kredytowych oraz obciążeń z tytułu amortyzacji. Składowe dochodów ogółem Santander Bank Polska S.A. Dochody ogółem Santander Bank Polska S.A. za 2023 r. wyniosły 14 111,2 mln zł i wzrosły w stosunku rocznym o 34,6%. Po wyłączeniu z dochodów ogółem przychodów z dywidend, wpływu wakacji kredytowych oraz kosztów ugód z klientami w sprawie walutowych kredytów hipotecznych, porównywalne dochody ogółem zwiększyły się o 18,3% r/r. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 107 Wynik z tytułu odsetek Przychody odsetkowe Santander Bank Polska S.A. w mln zł z tytułu: 2023 2022 Zmiana r/r Należności od klientów indywidualnych 6 530,2 3 893,9 67,7% Należności od podmiotów gospodarczych, sektora publicznego i leasingowe 5 221,7 3 729,2 40,0% Dłużne papiery wartościowe i należności z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu 3 103,3 2 134,2 45,4% IRS-zabezpieczające i należności od banków 748,7 432,6 73,1% Razem 15 604,0 10 190,0 53,1% Koszty odsetkowe Santander Bank Polska S.A. w mln zł z tytułu: 2023 2022 Zmiana r/r Zobowiązania wobec klientów indywidualnych (1 783,1) (640,7) 178,3% Zobowiązania wobec podmiotów gospodarczych i sektora publicznego oraz zobowiązania leasingowe (1 705,9) (918,3) 85,8% Zobowiązania z tytułu sprzedanych papierów wartościowych z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (230,3) (310,8) -25,9% Zobowiązania podporządkowane i z emisji papierów wartościowych (348,0) (204,2) 70,4% IRS-zabezpieczające i zobowiązania od banków (97,0) (75,5) 28,6% Razem (4 164,4) (2 149,4) 93,7% Wynik z tytułu odsetek 11 439,6 8 040,5 42,3% Przychody odsetkowe Banku wzrosły o 53,1% r/r, a koszty odsetkowe o 93,7% r/r. Wysoka dynamika po stronie kosztowej odzwierciedla przyrost sald depozytów terminowych i konkurencję na rynku depozytów po serii podwyżek stóp NBP trwającej do września 2022 r., co przełożyło się na wzrost oprocentowania depozytów w okresie sprawozdawczym w ramach zarządzania parametrami oferty produktowej Santander Bank Polska S.A. W 2023 r. wynik z tytułu odsetek Banku zwiększył się o 42,3% r/r do 11 439,6 mln zł, a skumulowana marża odsetkowa netto wzrosła z 3,92% w 2022 r. do 5,21% w 2023 r. Pozytywny wpływ na przyrost poziomu wyniku odsetkowego i marży odsetkowej netto miały w szczególności następujące czynniki:  Utrzymanie wysokiego poziomu stóp procentowych w całym okresie. Dopiero we wrześniu i październiku 2023 r. stopy procentowe po raz pierwszy od 2020 r. zostały zredukowane o 1 p.p., zapoczątkowując cykl luzowania polityki monetarnej.  Niska baza będąca rezultatem rozpoznania ujemnej korekty z tytułu wakacji kredytowych w wysokości 1 538,0 mln zł w wynikach okresu porównawczego za cały okres obowiązywania udogodnienia.  Dobre tempo rozwoju głównych portfeli kredytowych Banku. Negatywnie natomiast oddziaływały takie zjawiska jak: wzrost kosztu finansowania aktywów oraz zmiana struktury depozytów na rzecz depozytów terminowych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 108 Wynik z tytułu prowizji Wynik z tytułu prowizji Santander Bank Polska S.A. w mln zł 2023 2022 Zmiana r/r Prowizje walutowe 761,2 730,4 4,2% Obsługa rachunków i obrót pieniężny 1) 368,6 399,2 -7,6% Prowizje kredytowe 2) 326,0 327,9 -0,6% Karty debetowe 315,9 283,0 11,6% Usługi elektroniczne i płatności 3) 203,5 194,2 4,8% Działalność maklerska 126,3 115,4 9,4% Prowizje ubezpieczeniowe 121,9 91,2 33,7% Karty kredytowe 81,5 80,8 0,9% Gwarancje i poręczenia 99,1 78,6 26,1% Opłaty dystrybucyjne 69,6 58,8 18,4% Pozostałe prowizje 4) -87,9 (81,6) 7,7% Razem 2 385,8 2 277,9 4,7% 1) Przychody prowizyjne z tytułu obsługi rachunków i obrotu pieniężnego zostały pomniejszone o analogiczne koszty, które w Nocie 6 „Sprawozdania finansowego Santander Bank Polska S.A. za 2023 rok” zawarte są w pozycji „pozostałe” (20,8 mln zł za 2023 r. i 20,8 mln zł za 2022 r.). 2) Dochody prowizyjne z działalności kredytowej, faktoringowej i leasingowej, które nie podlegają amortyzacji do dochodu odsetkowego. Linia obejmuje m.in. koszty pośrednictwa kredytowego. 3) Prowizje dot. płatności (zagranicznych, masowych, transferów Western Union), finansowania handlu zagranicznego, kart debetowych, obsługi instytucji zewnętrznych oraz innych usług elektronicznych i telekomunikacyjnych. 4) Prowizje z tytułu organizowania emisji i pozostałe. Wynik z tytułu prowizji za 2023 r. wyniósł 2 385,8 mln zł i przekroczył poziom poprzedniego roku o 4,7% r/r pod wpływem wyższych dochodów netto z obsługi kluczowych linii produktowych, w tym przede wszystkim ubezpieczeń (+33,7% r/r), gwarancji i poręczeń (+26,1% r/r), opłat dystrybucyjnych (+18,6% r/r), kart debetowych (+11,6% r/r) oraz działalności maklerskiej (+9,4% r/r). Umiarkowanie zwiększyły się także prowizje walutowe (+4,2% r/r), z usług elektronicznych i płatniczych (+4,8% r/r) oraz kart kredytowych (+0,9% r/r). Spadek prowizji z obsługi rachunków bankowych (przy umiarkowanym wzroście ich portfela) jest konsekwencją zarządzania schematami opłat i prowizji oraz promocyjnych korzyści i preferencji dla klientów. Pozostałe dochody Składowe przychodów pozaodsetkowych i pozaprowizyjnych Santander Bank Polska S.A. 172,2 109,9 74,6 -19,8 -169,2 241,6 298,6 74,8 -12,4 -316,8 +40,3% r/r +171,6% r/r +0,4% r/r + 7,5 mln zł -147,6 mln zł Przychody z tytułu dywidend Wynik handlowy i rewaluacja Pozostałe przychody operacyjne Wynik na pozostałych instrumentach finansowych Wynik z tytułu zaprzestania ujmowania instrumentów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie Składowe pozostałych dochodów za 2022 r. i 2023 r. 2022 2023 w mln zł Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 109 Zaprezentowane na powyższym wykresie pozostałe dochody Banku (dochody pozaodsetkowe i pozaprowizyjne) zwiększyły się o 70,5% r/r do 285,8 mln zł za sprawą zmian w następujących składowych:  Wzrost przychodów z tytułu dywidend o 40,3% r/r do 241,6 mln zł, głównie dzięki wypłatom w 2023 r. dywidendy przez Santander Finanse Sp. z o.o. (80,0 mln zł ) i Santander Inwestycje Sp. z o.o. (35,1 mln zł), które rok wcześniej nie dokonały takich wypłat.  Wzrost wyniku handlowego i z rewaluacji o 171,6% r/r do 298,6 mln zł głównie w związku z realizacją wyższego łącznego wyniku na pochodnych instrumentach finansowych i międzybankowych operacjach walutowych (210,6 mln zł w 2023 w porównaniu do 72,3 mln zł w 2022 r.). Istotnej poprawie uległ także wynik na sprzedaży dłużnych aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy, który wzrósł o 31,5 mln zł w porównaniu do roku poprzedniego.  Wynik na pozostałych instrumentach finansowych osiągnął wartość ujemną na poziomie 12,4 mln zł i uległ nieznacznej poprawie o 7,5 mln zł.  Pozostałe przychody operacyjne wyniosły 74,6 mln zł i nie zmieniły się istotnie w porównaniu do roku poprzedniego.  Wynik z tytułu zaprzestania ujmowania instrumentów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie przyjął wartość ujemną na poziomie 316,8 mln zł (wobec 169,2 mln zł w 2022 r.), z czego 324,1 mln zł dotyczyło rozwiązań ugodowych z klientami. Odpisy z tytułu oczekiwanych strat kredytowych Odpisy netto z tytułu oczekiwanych strat kredytowych w należnościach wycenianych w zamortyzowanym koszcie (w mln zł) Koszyk 1 Koszyk 2 Koszyk 3 POCI Razem Razem 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 Odpis na należności od klientów (126,6) (146,3) (297,1) (259,6) (511,7) (449,4) 64,1 61,4 (871,4) (793,8) Przychód z tytułu należności odzyskanych - - - - 5,2 (4,2) - - 5,2 (4,2) Odpis na kredytowe zobowiązania pozabilansowe (9,6) 3,9 (40,0) (1,0) (29,8) (3,4) - - (79,5) (0,5) Razem (136,2) (142,3) (337,1) (260,6) (536,4) (457,1) 64,1 61,4 (945,7) (798,6) Odpisy netto na oczekiwane straty kredytowe wyniosły w 2023 r. 945,7 mln zł i zwiększyły się o 18,4% r/r w porównaniu do roku 2022. Wzrost ten wynikał głównie z osłabienia koniunktury gospodarczej (spowolnienie wzrostu gospodarczego, wysoka inflacja, osłabiony popyt konsumpcyjny, podwyższone ryzyko geopolityczne) i pogarszającej się sytuacji kredytobiorców. Koszty pracownicze i koszty działania Santander Bank Polska S.A. Koszty ogółem Santander Bank Polska S.A. (w mln zł) 2023 2022 Zmiana r/r Koszty pracownicze i koszty działania, w tym: (3 309,0) (3 378,7) -2,1% - Koszty pracownicze (1 922,6) (1 494,6) 28,6% - Koszty działania (1 386,4) (1 884,1) -26,4% Amortyzacja (477,5) (446,9) 6,8% - Amortyzacja rzeczowego majątku trwałego i wartości niematerialnych (350,7) (321,5) 9,1% - Amortyzacja składnika aktywów z tytułu prawa do użytkowania (126,8) (125,4) 1,1% Pozostałe koszty operacyjne (150,0) (83,0) 80,8% Koszty ogółem (3 936,5) (3 908,6) 0,7% W roku 2023 całkowita baza kosztów operacyjnych wyniosła 3 936,5 mln zł i nie zmieniła się istotnie w porównaniu do roku poprzedniego (+ 0,7% r/r). Wzrost kosztów pracowniczych o 28,6% r/r powstały na tle regulacji wynagrodzeń został skompensowany przez spadek kosztów działania o 26,4% r/r, wynikający z braku konieczności wnoszenia wpłat na Fundusz Wsparcia Kredytobiorców oraz obniżki składek odprowadzanych na rzecz BFG i instytucjonalny system ochrony banków komercyjnych (SOBK). Jest to konsekwencja istotnego zasilenia w poprzednim roku zarówno mechanizmu wsparcia kredytobiorców kredytów mieszkaniowych w trudnej sytuacji finansowej jak i funduszu pomocowego Systemu Ochrony Banków Komercyjnych (SOBK) przez największe krajowe banki Przy szybszym tempie wzrostu całkowitych dochodów Banku w porównaniu z kosztami operacyjnymi, wskaźnik określający relację ww. kosztów do dochodów wyniósł 27,9% za 2023 r. wobec 37,3% za 2022 r. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 110 5. Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej Składniki aktywów Santander Bank Polska S.A. w mln zł (ujęcie analityczne) 31.12.2023 31.12.2022 Dane przekształcone Zmiana r/r Należności od klientów 140 903,1 134 842,8 4,5% Inwestycyjne aktywa finansowe 62 952,6 50 086,9 25,7% Gotówka i operacje z bankami centralnymi 8 275,1 10 135,1 -18,4% Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu i pochodne instrumenty zabezpieczające 10 501,3 7 417,7 41,6% Należności z tytułu transakcji z przyrzeczeniem odkupu 12 676,6 13 824,6 -8,3% Rzeczowy majątek trwały, aktywa z tytułu prawa do użytkowania, wartości niematerialne i wartość firmy 3 340,7 3 249,1 2,8% Należności od banków 9 048,4 9 709,8 -6,8% Inwestycje w podmioty zależne i stowarzyszone 2 377,4 2 377,4 0,0% Aktywa stanowiące zabezpieczenie zobowiązań 271,9 2 157,4 -87,4% Pozostałe aktywa 2) 2 054,0 2 647,3 -22,4% Razem 252 401,2 236 448,1 6,7% Składniki zobowiązań i kapitałów Santander Bank Polska S.A. w mln zł (ujęcie analityczne) 31.12.2023 31.12.2022 Dane przekształcone Zmiana r/r Zobowiązania wobec klientów 195 365,9 185 655,3 5,2% Zobowiązania podporządkowane i z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 8 514,5 8 605,2 -1,1% Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu i pochodne instrumenty zabezpieczające 9 663,6 8 989,9 7,5% Zobowiązania wobec banków 2 668,3 2 245,1 18,8% Zobowiązania z tytułu transakcji z przyrzeczeniem odkupu 273,5 2 158,5 -87,3% Pozostałe pasywa 3) 6 429,8 4 148,8 55,0% Kapitały razem 29 485,5 24 645,3 19,6% Razem 252 401,2 236 448,1 6,7% 1) Zgodnie z zaleceniem KNF w IV kwartale 2023 r. Santander Bank Polska S.A. usunął retrospektywnie skutki dokonanej w 2022 r. reklasyfikacji posiadanych aktywów finansowych, ponownie klasyfikując portfel wybranych obligacji jako składnik aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody. Cofnięcie reklasyfikacji spowodowało zmniejszenie dłużnych inwestycyjnych aktywów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie o 12 343,3 mln zł wg stanu na 31 grudnia 2022 r. oraz zwiększenie dłużnych inwestycyjnych aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody o kwotę 10 306,3 mln zł. Jednocześnie rozpoznano aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w wysokości 387,0 mln zł. Całkowity wpływ na sprawozdanie z sytuacji finansowej był ujemny i wyniósł 1 650 mln zł. 2) Pozostałe aktywa obejmują następujące pozycje pełnej wersji sprawozdania: należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego, aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego netto, aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży i pozostałe aktywa. 3) Pozostałe pasywa obejmują zobowiązania z tytułu leasingu, zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego, rezerwy na udzielone zobowiązania finansowe i gwarancyjne, pozostałe rezerwy i pozostałe zobowiązania. Aktywa ogółem Santander Bank Polska S.A. na dzień 31 grudnia 2023 r. wyniosły 252 401,2 mln zł, co oznacza wzrost 6,7% r/r. Dominującą pozycją w strukturze aktywów Banku z udziałem 56,6% były należności netto od klientów, które wyniosły 140 903,1 mln zł i były wyższe o 4,5% r/r głównie w związku z przyśpieszeniem akcji kredytowej dla przedsiębiorstw. Drugą pozycją pod względem wielkości były „inwestycyjne aktywa finansowe”, których saldo wzrosło w 2023 r. o 25,7% r/r głównie w związku z zakupem obligacji skarbowych do portfela dłużnych aktywów finansowych wycenianych w zamortyzowanym koszcie oraz bonów NBP do portfela dłużnych inwestycyjnych aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody. Największą pozycją zobowiązań były zobowiązania wobec klientów, które stanowiły 77,4% wartości sumy bilansowej i zwiększyły się o 5,2% r/r do 195 365,9 mln zł, pod wpływem wzrostu sald na rachunkach zarówno klientów indywidualnych, jak i podmiotów gospodarczych. W ramach bieżącego zarządzania płynnością w analizowanym okresie znacząco wzrosła wartość „aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu i pochodnych instrumentów zabezpieczających” (+7,5 % r/r w stosunku do 31 grudnia 2022 r.), głównie pod wpływem handlowego portfela obligacji Skarbu Państwa i walutowych transakcji pochodnych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 111 Równolegle spowolnieniu uległa aktywność Banku na międzybankowym rynku repo, co przełożyło się na spadek salda w linii „należności z tytułu transakcji z przyrzeczeniem odkupu” o 87,4% r/r. Należności od klientów i zobowiązania wobec klientów Należności brutto od klientów Santander Bank Polska S.A. 31.12.2023 31.12.2022 Zmiana r/r Należności od klientów indywidualnych 70 583,1 68 673,6 2,8% Należności od podmiotów gospodarczych i sektora publicznego 74 177,3 70 106,9 5,8% Pozostałe 67,1 69,7 -3,8% Razem 144 827,5 138 850,3 4,3% W ujęciu brutto należności od klientów wyniosły 144 827,5 mln zł i zwiększyły się o 4,3% r/r , co jest wypadkową:  wzrostu portfela należności od podmiotów gospodarczych i sektora publicznego o 5,8% r/r do 74,2 mld zł głównie pod wpływem kredytów terminowych, m.in. na cele inwestycyjne w segmencie Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej;  wzrostu portfela kredytów dla klientów indywidualnych o 2,8% r/r do kwoty 70,6 mld zł głównie w związku z rosnącym poziomem sprzedaży kredytów gotówkowych przy jednoczesnym wzroście korekty wartości bilansowej brutto związanej z ryzykiem prawnym kredytów hipotecznych w walutach obcych. Wskaźnik kredytów niepracujących wyniósł 3,9% na 31 grudnia 2023 r. wobec 4,2% na koniec 2022 r. przy relacji odpisów z tytułu utraty wartości do średniego stanu należności leasingowych brutto i należności kredytowych brutto wycenianych w zamortyzowanym koszcie na poziomie 0,68% wobec 0,61% rok wcześniej. Wskaźnik pokrycia odpisem aktualizacyjnym należności niepracujących wyniósł 51,6% wobec 53,4% na 31 grudnia 2022 r. Na dzień 31.12.2023 r. całkowita korekta wartości bilansowej brutto oraz utworzone rezerwy wynikające z ryzyka prawnego oraz rezerwy prawne (na sprawy sporne oraz na część portfelową) stanowią 85% aktywnego portfela kredytów walutowych CHF brutto (przed korektą do wartości bilansowej brutto zgodnie z MSSF 9). Zobowiązania Santander Bank Polska S.A. wobec klientów 31.12.2023 31.12.2022 Zmiana r/r Zobowiązania wobec klientów indywidualnych 107 212,3 102 383,2 4,7% Zobowiązania wobec podmiotów gospodarczych i sektora publicznego 88 153,6 83 272,0 5,9% Razem 195 365,9 185 655,3 5,2% Zobowiązania wobec klientów osiągnęły wartość 195 365,9 mln zł i przekroczyły poziom poprzedniego roku o 52% na skutek wzrostu zobowiązań wobec klientów indywidualnych o 4,7% r/r oraz zobowiązań wobec podmiotów gospodarczych i sektora publicznego o 5,9% r/r. W 2023 r. głównym motorem wzrostu zobowiązań wobec klientów były salda na rachunkach terminowych klientów indywidualnych (wzrost o 5 213,2 mln zł) przy niewielkim spadku środków na rachunkach bieżących (zmniejszenie o 340,2 mln zł). Dynamicznie rosły także środki na rachunkach bieżących podmiotów gospodarczych i sektora publicznego, które powiększyły się o 7,1% r/r do 4 477,3 mln zł. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 112 6. Wybrane wskaźniki Santander Bank Polska S.A. Wybrane wskaźniki finansowe Santander Bank Polska S.A. 2023 2022 Koszty / dochody 27,9% 37,3% Wynik z tytułu odsetek / dochody ogółem 81,1% 76,7% Marża odsetkowa netto 1) 5,21% 3,92% Wynik z tytułu prowizji / dochody ogółem 16,9% 21,7% Należności netto od klientów / zobowiązania wobec klientów 72,1% 72,6% Wskaźnik kredytów niepracujących 2) 3,9% 4,2% Wskaźnik pokrycia rezerwą kredytów niepracujących 3) 51,6% 53,4% Wskaźnik kosztu ryzyka kredytowego 4) 0,68% 0,61% ROE (zwrot z kapitału) 5) 21,4% 10,8% ROTE (zwrot z kapitału materialnego) 6) 22,3% 11,0% ROA (zwrot z aktywów) 7) 1,9% 1,0% Łączny współczynnik kapitałowy 8) 21,24% 22,32% Współczynnik kapitału Tier I 9) 19,62% 20,26% Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 288,5 241,2 Zysk na jedną akcję zwykłą (w zł) 10) 45,73 23,97 Sposób kalkulacji wskaźników Santander Bank Polska S.A., które zostały ujęte w powyższej tabeli i opatrzone numerami, zaprezentowano pod analogiczną tabelą zawierającą tak samo oznakowane wskaźniki Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. 7. Dodatkowe informacje finansowe dotyczące Santander Bank Polska S.A. i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Transakcje z podmiotami powiązanymi Transakcje zawarte przez Santander Bank Polska S.A. z podmiotami powiązanymi dotyczą operacji bankowych zawieranych na warunkach rynkowych w ramach typowej działalności biznesowej, głównie kredytów, rachunków bankowych, depozytów, gwarancji i operacji leasingowych. Według stanu na 31 grudnia 2023 r. łączna wartość zaangażowania Banku z tytułu kredytów udzielonych bankowym i niebankowym spółkom zależnym (np. Santander Factoring Sp. z o.o., Santander Leasing S.A., Santander Consumer Multirent Sp. z o.o., Santander Consumer Bank S.A.) wyniosła 19 760,2 mln zł wobec 17 507,0 mln zł na dzień 31 grudnia 2022 r. Depozyty utrzymywane w Banku przez spółki zależne (m.in. Santander Finanse Sp. z o.o., Santander Inwestycje Sp. z o.o., Santander TFI S.A., Santander Factoring Sp. z o.o., Santander Leasing S.A., Santander F24 S.A., Santander Consumer Multirent Sp. z o.o., Santander Consumer Bank S.A., Santander Consumer Financial Solutions Sp. z o.o.) osiągnęły wartość 321,0 mln zł wobec 401,6 mln zł na 31 grudnia 2022 r. Udzielone zobowiązania warunkowe osiągnęły wartość 4 902,5 mln zł na 31 grudnia 2023 r. (5 000,7 mln zł na 31 grudnia 2022 r.), w tym gwarancje udzielone spółkom zależnym wyniosły 3 604,7 mln zł (3 281,0 mln zł na 31 grudnia 2022 r.). Powyższe transakcje zostały wyeliminowane ze skonsolidowanych sprawozdań finansowych. Transakcje wzajemne z podmiotem dominującym Należności Banku od podmiotu dominującego (Banco Santander S.A.) osiągnęły wartość 5 895,1 mln zł wobec 6 202,3 mln zł na 31 grudnia 2022 r., podczas gdy zobowiązania wyniosły 518,3 mln zł wobec 594,4 mln zł na dzień 31 grudnia 2022 r. Więcej informacji nt. transakcji z podmiotami powiązanymi zawarto w nocie 53 „Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2023 rok” i nocie 51 „Sprawozdania finansowego Santander Bank Polska S.A. za 2023 rok”. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 113 Pozycje pozabilansowe Gwarancje i instrumenty pochodne Poniższe tabele prezentują wartość udzielonych zobowiązań warunkowych Grupy Kapitałowej Santander Banku Polska S.A. oraz nominały transakcji pochodnych. Zobowiązania warunkowe udzielone (w mln zł) 31.12.2023 31.12.2022 Finansowe: 41 675,4 34 341,2 - linie kredytowe 37 526,1 30 018,1 - kredyty z tyt. kart płatniczych 3 470,8 3 481,1 - akredytywy importowe 669,5 820,2 - depozyty terminowe z przyszłym terminem rozpoczęcia okresu depozytu 9,0 21,8 Gwarancyjne 15 210,6 8 935,7 Rezerwa na zobowiązania pozabilansowe (123,1) (61,9) Razem 56 762,9 43 215,0 Zobowiązania warunkowe otrzymane (w mln zł) 31.12.2023 31.12.2022 Finansowe 504,6 364,7 Gwarancyjne 59 202,8 55 950,7 Razem 59 707,4 56 315,4 Nominały instrumentów pochodnych (w mln zł) 31.12.2023 31.12.2022 Transakcje pochodne –terminowe (zabezpieczające) 57 294,1 40 987,0 Transakcje pochodne-terminowe (handlowe) 1 026 949,4 776 623,4 Bieżące operacje walutowe 7 321,8 1 659,0 Transakcje związane z kapitałowymi instrumentami finansowymi 26,4 16,3 Razem 1 091 591,7 819 285,7 Opis udzielonych gwarancji Santander Bank Polska S.A. udziela gwarancji zabezpieczających zobowiązania wynikające z bieżącej działalności klientów. Są to przede wszystkim gwarancje: zapłaty, należytego wykonania kontraktu, rękojmi, przetargowe (wadialne), zwrotu zaliczki, spłaty kredytu oraz gwarancje celne. W uzasadnionych przypadkach Bank udziela również regwarancji oraz otwiera akredytywy zabezpieczające (tzw. standby). Bank udziela gwarancji w oparciu o przepisy Prawa bankowego oraz Kodeksu cywilnego. Do gwarancji wydawanych w obrocie międzynarodowym zastosowanie mogą mieć spisane zwyczaje i reguły np. Uniform Rules for Demand Guarantees (jeśli strony tak postanowią) lub przepisy prawa obcego (jeśli gwarancja została poddana właściwości takiego prawa). Przy udzielaniu gwarancji proces oceny klienta oraz zakres wymaganych informacji jest analogiczny do tego, jaki obowiązuje w odniesieniu do kredytów. Bank stosuje to samo podejście do oceny ryzyka kredytowego jak w przypadku ekspozycji bilansowych. Wszczęte postępowania sądowe Poniższa tabela podsumowuje wartość postępowań toczących się przed sądem dotyczących zobowiązań/wierzytelności Banku i spółek zależnych na dzień 31 grudnia 2023 r. i 31 grudnia 2022 r. Wartość spraw sądowych z udziałem Grupy Santander Bank Polska S.A. (w mln zł) 31.12.2023 31.12.2022 Wartość przedmiotu sporu w sprawach z powództwa Grupy 1 842,1 1 384,9 Wartość przedmiotu sporu w sprawach, w których Grupa jest pozwanym 1 6 601,7 4 175,4 Wartość wierzytelności Grupy w sprawach o układ lub upadłość 84,1 74,3 Wartość wszystkich prowadzonych spraw sądowych 8 527,8 5 634,6 Wartość zakończonych postępowań 635,4 254,5 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 114 Na koniec grudnia 2023 r. Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. była pozwana w 2 873 sprawach (wobec 1 403 na 31 grudnia 2022 r.) o znacznej wartości przedmiotu sporu (co najmniej 500 tys. zł), dla których łączna wartość rezerw ujętych zgodnie z MSR 37 oraz korekty do wartości bilansowej brutto wg MSSF 9 z tytułu spraw spornych wyniosła 1 258,6 mln zł (656,6 mln zł na 31 grudnia 2022 r.). Grupa została pozwana w 17 859 postępowaniach dotyczących kredytów indeksowanych lub denominowanych do waluty CHF o wartości przedmiotu sporu 6,2 mld zł (wobec 12 225 spraw o wartości przedmiotu sporu 3,6 mld zł wg stanu na 31 grudnia 2022 r.), w tym zawierają się 2 pozwy zbiorowe objęte ustawą o dochodzeniu roszczeń w postępowaniu grupowym. Więcej informacji nt. spraw spornych dotyczących kredytów hipotecznych w walutach obcych zawiera nota 48 „Ryzyko prawne dotyczące kredytów hipotecznych w CHF” i nota 49 „Zobowiązania warunkowe” w „Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2023 rok”. Wartość zabezpieczeń Na 31 grudnia 2023 r. wartość zabezpieczeń ustanowionych na rachunkach i aktywach kredytobiorców oraz przedmiotach leasingu – w ramach Grupy Kapitałowej Santander Banku Polska S.A. – wyniosła 138 622,5 mln zł, w tym 106 764,5 mln zł dotyczyło Santander Bank Polska S.A. (128 546,0 mln zł na 31 grudnia 2022 r., w tym Bank 100 045,7 mln zł). 8. Czynniki, które mogą mieć wpływ na wyniki finansowe w perspektywie kolejnego roku Następujące uwarunkowania zewnętrzne mogą mieć istotny wpływ na poziom wyników finansowych i działalność Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w perspektywie kolejnego roku:  Moment rozpoczęcia cyklu obniżek stóp procentowych przez główne banki centralne. Obecnie rynek wycenia dużą skalę obniżek stóp w 2024 r. z początkiem cyklu w marcu-kwietniu i istnieje ryzyko po stronie późniejszego rozpoczęcia redukcji stóp procentowych i mniejszej ich skali.  Utrzymywanie się słabej koniunktury w strefie euro a przez to stosunkowo niski popyt zagraniczny na polskie towary i usługi.  Wybory w USA mogące zmienić podejście tego kraju do konfliktu w Ukrainie i jego relacje z Europą  Wojna między Rosją a Ukrainą, wpływ sankcji oraz ograniczeń w handlu międzynarodowym. Ruchy migracyjne. Potencjalne zaburzenia dostaw surowców energetycznych. Zwiększone wydatki na obronność w Polsce.  Możliwa eskalacja konfliktu na Bliskim Wschodzie, z ewentualnym wpływem na światowe ceny ropy naftowej i gazu i globalną awersję do ryzyka.  Dalsza ścieżka inflacji w Polsce odbijająca się m.in. na rynkowej wycenie zmian stóp NBP.  Dalsze decyzje RPP w sprawie stóp procentowych.  Kredyty walutowe: decyzje banków dot. ugód z klientami i dalszy przebieg procesów sądowych.  „Wakacje kredytowe” – program zawieszenia spłat kredytów hipotecznych w złotych najprawdopodobniej zostanie przedłużony na nieco zmienionych zasadach.  Zmiany wyceny ryzyka kredytowego na rynkach finansowych, w tym również pod wpływem zmian oceny ryzyka geopolitycznego.  Zmiany w rentownościach obligacji zależne m.in. od oczekiwań odnośnie do polityki pieniężnej oraz fiskalnej.  Zmiany w popycie na kredyty w kontekście płynności, wciąż wysokich stóp oraz wpływu konfliktu zbrojnego i wyraźnego wzrostu cen mieszkań w ostatnich kwartałach.  Zmiany w sytuacji finansowej gospodarstw domowych pod wpływem trendów na rynku pracy.  Zmiany decyzji klientów odnośnie do alokacji oszczędności pod wpływem oczekiwanych stóp zwrotów z różnych klas aktywów oraz zmiany w nastawieniu wobec oszczędzania i podejmowania większych wydatków.  Dalszy rozwój sytuacji na globalnych rynkach akcji oraz ich wpływ na popyt na jednostki funduszy inwestycyjnych oraz akcje.  Prawdopodobne odblokowanie wypłat środków z funduszy strukturalnych UE dla Polski oraz KPO w trakcie 2024 r. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 115 XII. Zarządzanie ryzykiem i kapitałem 1. Podstawowe zasady i struktura zarządzania ryzykiem Banku i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Podstawowe zasady zarządzania ryzykiem Zarówno Bank, jak i pozostałe jednostki Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. narażone są w swojej bieżącej działalności na różnego typu ryzyka, które mają niekorzystny wpływ na realizację strategicznych celów organizacji. Wśród najważniejszych rodzajów wymienić należy: ryzyko kredytowe (w tym koncentracji), rynkowe (na księdze bankowej i księdze handlowej) i płynności, a także ryzyko operacyjne, braku zgodności i reputacyjne. Zarządzanie ryzykiem w Santander Bank Polska S.A. i jego Grupie Kapitałowej pozwala prowadzić działalność w sposób bezpieczny i efektywny, umożliwiający generowanie zysku i rozwój w ramach wyznaczonych parametrów ryzyka. Bank stosuje się w tym zakresie do licznych standardów i wymogów zewnętrznych obowiązujących instytucje finansowe. Korzysta również z najlepszych praktyk i standardów wypracowanych w globalnej Grupie Kapitałowej Banco Santander. Bank i Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. określiły swój profil ryzyka, który wynika z przyjętego ogólnego poziomu akceptacji ryzyka (tzw. apetytu na ryzyko). Poziom ten - wyrażony w postaci zdefiniowanych i skwantyfikowanych limitów – jest zapisany w „Deklaracji akceptowalnego poziomu ryzyka”, uchwalonej przez Zarząd i zatwierdzonej przez Radę Nadzorczą. Limity wyznaczane są z wykorzystaniem testów warunków skrajnych i analiz scenariuszowych. Gwarantują stabilność nawet w przypadku zmaterializowania się sytuacji nadzwyczajnych. Globalne limity ryzyka są podstawą do wyznaczania limitów obserwacyjnych oraz tworzenia polityk zarządzania ryzykiem. W ramach zintegrowanej struktury zarządzania ryzykiem powołane zostały odpowiednie komitety, podejmujące decyzje w zakresie identyfikacji poszczególnych rodzajów ryzyka, wewnętrznych standardów i polityk stosowanych do zarządzania ryzykiem, a także monitorujące poziom ryzyka. Bank ustanowił również odpowiednią strukturę organizacyjną do obrony przed ryzykiem na trzech niezależnych i wzajemnie uzupełniających się poziomach (liniach obrony), tj.:  jednostki organizacyjne generujące ryzyko w działalności operacyjnej, zobowiązane do przestrzegania zasad zapewniających wysoką jakość i poprawność wykonywanej pracy;  jednostki odpowiedzialne za identyfikację, pomiar, monitorowanie i ograniczanie ryzyka, co gwarantuje niezależność funkcji kontroli ryzyka od jednostek podejmujących ryzyko;  komórka audytu wewnętrznego, której celem jest m.in. opiniowanie zarządzania Bankiem i spółkami zależnymi, w tym skuteczności zarządzania ryzykiem związanym z działalnością Banku i spółek zależnych. Struktura zarządzania ryzykiem Rada Nadzorcza Banku sprawuje stały nadzór nad systemem zarządzania ryzykiem w Santander Bank Polska S.A. przy wsparciu Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności Rady Nadzorczej oraz Komitetu ds. Ryzyka. Rada zatwierdza strategię, kluczowe polityki zarządzania ryzykiem, wielkość akceptowalnego poziomu ryzyka oraz monitoruje poziom wykorzystania limitów wewnętrznych z perspektywy bieżącej strategii biznesowej i otoczenia makroekonomicznego. Prowadzi przeglądy głównych obszarów ryzyka, trybu identyfikacji zagrożeń oraz procesu ustalania i monitorowania działań naprawczych. Dokonuje ponadto oceny, czy podejmowane przez Zarząd działania w zakresie zarządzania ryzykiem są skuteczne. Zarząd Banku odpowiada za wdrożenie efektywnego systemu zarządzania ryzykiem, zgodnego z wymogami regulacyjnymi oraz regulacjami wewnętrznymi. Zakres ten obejmuje: ustanowienie struktury organizacyjnej dostosowanej do wielkości i profilu podejmowanego ryzyka, podział odpowiedzialności zapewniający niezależność funkcji pomiaru i kontroli ryzyka od działalności operacyjnej, wprowadzenie i aktualizację strategii zarządzania ryzykiem oraz zapewnienie adekwatnej polityki informacyjnej. Zarząd wypełnia funkcję zarządzania ryzykiem przy wsparciu dwóch komitetów:  Komitetu Zarządzania Ryzykiem, który zatwierdza najistotniejsze decyzje kluczowych komitetów ryzyka niższego szczebla (głównie decyzje kredytowe), roczne limity na transakcje związane z obrotem papierami wartościowymi oraz z zarządzaniem aktywami i pasywami, a także roczny plan modeli oceny ryzyka.  Komitetu Kontroli Ryzyka, który monitoruje poziom ryzyka w różnych obszarach działalności Banku, a także nadzoruje działalność komitetów zarządzania ryzykiem niższego szczebla powołanych przez Zarząd Banku. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 116 > Struktura ładu korporacyjnego w zakresie nadzoru i zarządzania ryzykiem Za zarządzanie ryzykiem w Grupie odpowiadają obecnie następujące komitety pozostające pod nadzorem Komitetu Kontroli Ryzyka:  Komitet Ryzyka Kredytowego  Forum Polityk Kredytowych dla Portfeli Kredytów Detalicznych  Forum Polityk Kredytowych dla Portfeli Kredytów MŚP  Forum Polityk Kredytowych dla Portfeli Kredytów Biznesowych i Korporacyjnych  Komitet Kredytowy  Komitet Rezerw  Komitet Restrukturyzacji Komitet Operacyjny ds. AML Generalny Komitet Zapewnienia Zgodności Komitet ds. Ujawnień Komitet Marketingu i Monitoringu Produktów Komitet Ryzyka Regulacyjnego i Reputacyjnego Komitet Zarządzania Ryzykiem Modeli Komitet Kapitałowy Forum Płynności Komitet ALCO CyberTechRisk Forum Komitet ORMCO Komitet Zarządzania Informacją Komitet Restrukturyzacji Komitet Rezerw Komitet Kredytowy Komitet Ryzyka Rynkowego i Inwestycyjnego Forum Polityk Kredytowych dla Portfeli Kredytów Biznesowych i Korporacyjnych Forum Polityk Kredytowych dla Portfeli Kredytów MŚP Komitet ds. Ryzyka Komitet Zarządzania Ryzykiem Rada Nadzorcza Santander Bank Polska S.A. Zarząd Santander Bank Polska S.A. Komitet Kontroli Ryzyka Obszar Audytu Wewnętrznego Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności Panel ds. Dostawców Komitet ds. Odpowiedzialnej Bankowości i Kultury Organizacyjnej (w tym Forum ESG) Komitet Ryzyka Kredytowego Forum Polityk Kredytowych dla Portfeli Kredytów Detalicznych Panel ESG Komitet Gold Komitet Silver Grupa Bronze Komitet Decyzyjny ds. AML Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 117  Komitet Ryzyka Rynkowego i Inwestycyjnego  Komitet Zarządzania Ryzykiem Modeli  Komitet Zarządzania Ryzykiem Operacyjnym / ORMCO  CyberTech Risk Forum  Komitet Zarządzania Informacją  Komitet Zarządzania Aktywami i Pasywami / ALCO  Forum Płynności  Komitet Kapitałowy  Komitet ds. Ujawnień  Komitet Marketingu i Monitoringu Produktów  Generalny Komitet ds. Zapewnienia Zgodności  Komitet Ryzyka Regulacyjnego i Reputacyjnego  Komitet Operacyjny ds. AML/Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy  Komitet Decyzyjny ds. AML/Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy  Panel ds. Dostawców  Komitet ds. Odpowiedzialnej Bankowości i Kultury Organizacyjnej (w tym Forum ESG)  Panel ESG W Banku funkcjonują również specjalne organy zwoływane w przypadku zarządzania kryzysowego:  Komitet Gold  Komitet Silver  Grupa Bronze Komitety te – działając w obrębie wyznaczonych przez Zarząd kompetencji – odpowiadają bezpośrednio za rozwijanie metod zarządzania ryzykiem i monitorowanie poziomu ryzyka w określonych obszarach. Za pośrednictwem komitetów Bank sprawuje również nadzór nad ryzykiem wynikającym z działalności podmiotów zależnych. Spółki zależne wdrażają polityki i procedury zarządzania ryzykiem odzwierciedlające zasady przyjęte przez Santander Bank Polska S.A., co zapewnia spójność procesów zarządzania ryzykiem na poziomie całej Grupy Kapitałowej. W przypadku spółki zależnej Santander Consumer Bank S.A. (SCB S.A.), Bank w granicach i na zasadach wynikających z obowiązującego prawa sprawuje nadzór nad jej systemem zarządzania ryzykiem, kierując się przy tym regułami odnoszącymi się do nadzorowania spółek zależnych wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Przedstawicielami Banku w Radzie Nadzorczej SCB S.A. są dwaj Wiceprezesi Zarządu Santander Bank Polska S.A. zarządzający Pionem Zarządzania Ryzykiem oraz Pionem Bankowości Detalicznej. Odpowiadają oni – razem z pozostałymi członkami Rady Nadzorczej SCB S.A. – za sprawowanie nadzoru nad SCB S.A. oraz prowadzenie działalności spółki w oparciu o przyjęte plany oraz zgodnie z procedurami zapewniającymi bezpieczeństwo działalności. Bank monitoruje profil i poziom ryzyka SCB S.A. za pośrednictwem komitetów zarządzania ryzykiem Santander Bank Polska S.A., które otrzymują stosowne raporty dot. SCB S.A. 2. Priorytety w zakresie zarządzania ryzykiem w 2023 r. Wojna w Ukrainie, konflikt na Bliskim Wschodzie, sytuacja makroekonomiczna i inflacja Ze względu na toczącą się wojnę między Rosją i Ukrainą oraz konflikt na Bliskim Wschodzie waga ryzyka geopolitycznego w procesach zarządzania ryzykiem utrzymuje się w dalszym ciągu na wysokim poziomie. Grupa identyfikuje to ryzyko w swojej działalności oraz w odniesieniu do posiadanego portfela kredytowego i aktywów finansowych. Proces identyfikacji polega na definiowaniu oraz wycenie potencjalnych istotnych ryzyk mających źródło w sytuacji geopolitycznej i mogących zagrozić realizacji planów biznesowych Santander Bank Polska S.A. W celu utrzymania ciągłości działalności operacyjnej Grupa prowadzi wzmożony monitoring zdarzeń zewnętrznych i ich wpływu na działalność operacyjną. Monitoringowi podlegają między innymi kluczowe zagrożenia związane z ww. konfliktem zbrojnym, co umożliwia Grupie adekwatne dostosowanie mechanizmów kontrolnych do potencjalnych scenariuszy rozwoju sytuacji oraz zapewnia pełną gotowość do minimalizacji potencjalnych następstw materializujących się ryzyk. W działania te zaangażowane są jednostki zarówno pierwszej, jak i drugiej linii obrony, a kluczowe informacje prezentowane są najwyższemu kierownictwu. W 2023 r. nadal na bieżąco monitorowano portfel kredytowy pod względem wpływu sytuacji geopolitycznej na kondycję kredytowanych podmiotów w poszczególnych segmentach. Koncentrowano się w szczególności na ocenie bezpośredniego wpływu (sankcje, ograniczenie działalności kredytobiorców firmowych na terenie Rosji i Białorusi, współpraca z podmiotami z Bliskiego Wschodu) i pośredniego wpływu (utrzymanie wysokich cen energii, surowców, materiałów, kosztów pracy, a także wpływ dezinflacji i wysokich stóp procentowych oraz zmiany zachowań konsumenckich) sytuacji Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 118 geopolitycznej na kredytobiorców. Wzmożonemu monitoringowi podlegała także jakość kredytowa zobowiązań posiadanych przez klientów detalicznych z obywatelstwem ukraińskim. Poza badaniem wpływu sytuacji geopolitycznej na poszczególnych klientów w ramach standardowego, ciągłego procesu monitoringu Bank oceniał wpływ sytuacji geopolitycznej oraz makroekonomicznej na swoich kredytobiorców poprzez:  analizę wskaźników makroekonomicznych i monitorowanie modeli behawioralnych (w tym analizę zachowań transakcyjnych);  monitorowanie sytuacji rynkowej z wykorzystaniem testów warunków skrajnych, przeprowadzanych na bazie zewnętrznych i wewnętrznych scenariuszy makroekonomicznych (w ramach wykonanych testów warunków skrajnych Bank analizował w szczególności deprecjację waluty krajowej oraz wzrost stóp procentowych). Ponadto przeprowadzono analizy mające na celu właściwą identyfikację potencjalnie nowych ryzyk dla poszczególnych sektorów i portfeli związanych z sytuacją geopolityczną oraz makroekonomiczną, a także opracowano adekwatne działania mitygujące potencjalne ryzyka. Rosnące stopy procentowe były przesłanką wprowadzenia w 2022 r. ustaw, na mocy których banki zaoferowały klientom tzw. wakacje kredytowe i rozszerzyły dostępność Funduszu Wsparcia Kredytobiorców. Oba procesy, wdrożone i udostępnione w kanałach zdalnych w ubiegłym roku, pozostają w ofercie Grupy w 2023 r. Wykorzystanie tych mechanizmów pomocowych przez klientów jest nadal dokładnie monitorowane. Cyberbezpieczeństwo Waga cyberbezpieczeństwa stale rośnie w związku z postępującą digitalizacją sektora. Rok 2023 r. nie przyniósł korzystnych zmian w sytuacji geopolitycznej i dlatego ryzyko celowanych ataków realizowanych przez wysoce zorganizowane, zdyscyplinowane i zaawansowane grupy hakerskie było nieustannie monitorowane. Na bieżąco analizowano ryzyko związane z konsekwencjami ewentualnych ataków, a w uzasadnionych przypadkach podejmowano adekwatne działania. Aktywnemu monitoringowi podlegały także wzmożone działania dezinformacyjne mające na celu destabilizację sektora finansowego. Bank nieustannie podejmował działania uświadamiające pracowników i klientów, m.in. poprzez ostrzeżenia o pojawiających się zagrożeniach. Szczególną uwagę poświęcono problemowi nieautoryzowanych transakcji oraz zapewnieniu bezpieczeństwa procesów, w tym uwierzytelniania i autoryzacji transakcji realizowanych za pośrednictwem kanałów zdalnych. Niezmiennie priorytetowy status miało ryzyko generowane przez ataki rozproszonej odmowy usług (DDoS), złośliwe oprogramowanie, czy też ataki na klientów i pracowników z zastosowaniem inżynierii społecznej. Obserwuje się postępujący trend profesjonalizacji cyberataków i specjalizacji dziedzinowej cyberprzestępców. Na popularności zyskują w szczególności ataki wykorzystujące nowe technologie oferowane przez przestępców w modelu usługowym. Grupa analizuje rosnące znaczenie sztucznej inteligencji, zarówno w kontekście wykorzystania przez agresorów, jak również jako instrument stanowiący mechanizm kontrolny, także w zarządzaniu ryzykiem i cyberbezpieczeństwem. Bank ze szczególną uwagą przygląda się europejskiej regulacji w sprawie sztucznej inteligencji „AI Act” oraz analizuje jej wpływ na działalność organizacji. Ryzyka ESG Grupa wzmocniła swoje zasoby w zakresie zarządzania ryzykiem ESG (aspekty odpowiedzialności społeczno-środowiskowej, z ang. environmental, social, governance). W Pionie Zarządzania Ryzykiem Santander Bank Polska S.A. powołano Biuro Zarządzania Ryzykiem ESG, którego odpowiedzialnością jest zapewnienie odpowiedniej organizacji funkcji zarządzania ryzykiem ESG. W szczególności Biuro odpowiada za włączenie ryzyk ESG do wewnętrznych ram zarządzania ryzykiem, w tym w proces oceny i monitoringu ryzyka kredytowego. Grupa nie wydziela ryzyka ESG jako osobnego ryzyka istotnego, ale wskazuje jego kanały transmisji na ryzyka: kredytowe, rynkowe i płynności, braku zgodności, reputacji, biznesowe i operacyjne. Jednocześnie analiza kanałów transmisji ryzyk jest cały czas pogłębiana i obecnie perspektywa analizowanego wpływu rozszerzana jest o ryzyko rynkowe na księdze handlowej oraz ryzyko płynności. Zastosowanie takiego podejścia ma wpływ na proces estymacji i kwantyfikacji ryzyk istotnych. Wprowadzona została metodologia oceny poziomu ryzyk klimatycznych – fizycznych i przejścia dla poszczególnych sektorów oraz nieruchomości, która pozwoliła na portfelową analizę istotności ryzyk klimatycznych dla portfela kredytowego. Przedmiotowe raporty przedstawiane są już na stosownych komitetach. Na przyszły rok planowany jest rozwój tej metodologii na podstawie pozyskiwanych dokładniejszych danych oraz ich wykorzystanie w ocenie ryzyka kredytowego klientów i transakcji. W 2023 sformalizowano proces oceny ryzyka społeczno-środowiskowego dla finansowanych projektów. Zastosowanie ma tu analiza zgodna z Equator Principles, czyli standardem rynkowym i wspólnym językiem oceny ryzyka środowiskowego i społecznego w projektach dużych instytucji finansowych na świecie. Ocena ta jest dokonywana we współpracy linii biznesowej oraz dedykowanych analityków ESCC. W pierwszym kroku skutkuje ona określeniem kategorii projektu zależącej od potencjalnego wpływu na kwestie środowiskowo-społeczne, a następnie dokonaniu analizy, której szczegółowość zależy od przyznanej kategorii. Rekomendacja wynikająca z analizy staje się elementem aplikacji kredytowej. Sformalizowano proces akceptacji zrównoważonego finansowania dla wszystkich segmentów działalności Banku, zarówno na poziomie transakcji, jak i produktów kredytowych. W 2023 roku w ramach Pionu Zarządzania Ryzykiem powołany został Panel ESG, którego odpowiedzialnością jest certyfikacja finansowania zrównoważonego w odniesieniu do wewnętrznych i zewnętrznych regulacji, przez co przyczynia się on do ograniczenia ryzyka greenwashingu. W celu podniesienia świadomości ryzyk ESG odbyła się seria spotkań o skali wpływu wymagań ESG na działalność Banku, w szczególności zrealizowane zostało szkolenie dla Zarządu i Rady Nadzorczej Banku oraz dla kluczowej kadry zarządzającej. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 119 Grupa przystąpiła do projektu kalkulacji emisyjności portfeli kredytowych zgodnie z metodologią PCAF, aby móc z większą dokładnością analizować strukturę emisyjności we wszystkich sektorach i segmentach biznesowych. W ramach tego projektu odbył się cykl 6 szkoleń dla wszystkich zainteresowanych jednostek Banku przybliżający temat emisyjności oraz metodologię jej kalkulacji we wszystkich 3 zakresach. Obecnie Grupa pracuje nad zwiększeniem dokładności tych kalkulacji, aby kontynuować prace nad identyfikowaniem i wdrażaniem dźwigni dekarbonizacyjnych. Orzecznictwo w sprawie kredytów hipotecznych w walucie obcej Z uwagi na brak jednolitej linii orzeczniczej w zakresie sporów sądowych powstałych na tle kredytów indeksowanych i denominowanych do walut obcych, a także brak możliwości przewidzenia kształtu rozstrzygnięcia poszczególnych kwestii przez Sąd Najwyższy oraz pozostające do rozstrzygnięcia przez TSUE pytania prejudycjalne, na moment sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego Grupa w modelu kwantyfikacji ryzyka prawnego dotyczącego portfela kredytów indeksowanych oraz denominowanych do waluty obcej uwzględnia (w formie korekty wartości bilansowej brutto dla ekspozycji aktywnych lub rezerw na ekspozycje nieaktywne) różne scenariusze rozstrzygnięć sądowych, w tym również te, które są przedmiotem wniosku o wydanie uchwały pełnego składu Izby Cywilnej SN. Na model ten mogą mieć wpływ także kolejne rozstrzygnięcia TSUE w zakresie pytań prejudycjalnych zadanych przez polskie sądy oraz stanowisko Sądu Najwyższego i praktyka sądów krajowych. Grupa monitoruje na bieżąco stan orzecznictwa sądowego w sprawach kredytów walutowych pod kątem kształtowania się i ewentualnych zmian linii orzeczniczych. Na przyszłe zmiany w modelu mogłaby także wpłynąć ewentualna ingerencja prawodawcy podjęta w celu przywrócenia równowagi stron po usunięciu z kontraktu klauzuli abuzywnej, aby umożliwić ochronę obrotu prawnego przed masowym upadkiem umów kredytu hipotecznego. W związku z powyżej opisaną sytuacją, Grupa zidentyfikowała ryzyko, iż planowane na bazie harmonogramów przepływy pieniężne z portfela kredytów hipotecznych denominowanych i indeksowanych do waluty CHF zarówno dla już otrzymanych pozwów jak i tych spodziewanych na podstawie modeli mogą być nie w pełni odzyskiwalne i / lub też powstanie zobowiązanie skutkujące przyszłym wypływem środków pieniężnych. Grupa rozpoznaje wpływ ryzyka prawnego dotyczącego kredytów hipotecznych w walutach obcych zgodnie z wymogami: Na dzień 31 grudnia 2023 r. Grupa posiadała portfel 30,7 tys. kredytów denominowanych i indeksowanych do CHF w kwocie brutto 6,3 mld zł (8,4 mld zł na 31 grudnia 2022 r.) przed korektą wartości bilansowej brutto wynoszącą 4,1 mld zł (3,1 mld zł na 31 grudnia 2022 r.), stanowiącą pomniejszenie umownych przepływów z tytułu ryzyka prawnego. Na dzień 31 grudnia 2023 r. łączny wpływ ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych - ujęty w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej - wyniósł 5,0 mld zł wobec 3,6 mld zł na 31 grudnia 2022 r. W rachunku zysków i strat łączny koszt z tego tytułu to 2,6 mld zł i 1,7 mld zł za 2022 r. Bank na bieżąco śledzi orzecznictwo sądów polskich oraz TSUE w sprawach kredytów opartych o waluty obce i aktualizuje strategię postępowania w sporach dotyczących tych kredytów. W kolejnych okresach sprawozdawczych Bank będzie kontynuował monitoring i ocenę adekwatności utworzonych rezerw. Więcej informacji nt. tych zagadnień zawiera nota 48 „Ryzyko prawne dotyczące kredytów hipotecznych w CHF” „Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za rok 2023”. Reforma indeksów stóp procentowych (Interest Rate Benchmark reform) W związku z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego z lipca 2016 r. (2016/1011) w sprawie indeksów stosowanych jako wskaźniki referencyjne w instrumentach finansowych i umowach finansowych (Rozporządzenie BMR) oraz decyzją o zakończeniu z końcem 2021 r. kalkulacji indeksów LIBOR przez ICE Benchmark Administration Limited (IBA) Santander Bank Polska S.A. uruchomił Program IBOR mający na celu przygotowanie i wdrożenie zmian niezbędnych do oferowania produktów bazujących na nowych indeksach stóp procentowych oraz aneksowania istniejących umów z powodu zaprzestania kalkulacji dotychczasowych wskaźników. Reforma wskaźników w Polsce przyspieszyła od momentu uchwalenia ustawy z dnia 7 lipca 2022 r. o finansowaniu społecznościowym przedsięwzięć gospodarczych i pomocy kredytobiorcom (Dz. U. z 2022 r., poz. 1488), która w art. 85 reguluje tryb zaprzestania opracowywania wskaźnika WIBOR lub jego likwidacji. Powołana została Narodowa Grupa Robocza ds. reformy wskaźników referencyjnych w Polsce, zakładająca m.in. wprowadzenie nowego wskaźnika, a 27 września 2022 r. opublikowana została Mapa Drogowa procesu zastąpienia wskaźników WIBID i WIBOR przez wskaźnik WIRON, która 25 października 2023 r. została zmodyfikowana w zakresie terminów. Prace w Banku realizujące założenia Narodowej Grupy Roboczej prowadzone są w ramach Projektu WIBOR przez szerokie grono ekspertów reprezentujących wszystkie linie biznesowe Banku, wspieranych przez renomowane firmy doradcze pod nadzorem Komitetu Sterującego, w skład którego wchodzą członkowie Zarządu oraz kadra najwyższego szczebla. Bank prowadzi prace, aby wprowadzić do oferty produkty oparte o wskaźnik WIRON zgodnie z założeniami Mapy Drogowej. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 120 3. Istotne czynniki ryzyka przewidywane w przyszłości Wzrost gospodarczy w 2023 r. charakteryzował się negatywną dynamiką produkcji oraz konsumpcji dóbr przy silnym wzroście usług i inwestycji. W 2024 r. można się spodziewać stopniowego ożywienia aktywności gospodarczej w zakresie produkcji i konsumpcji wraz z rosnącym ryzykiem spowolnienia w usługach. Inwestycje powinny pozostać w trendzie wzrostowym. Według prognoz dynamika PKB będzie stopniowo przyspieszać i średnio w całym roku wzrośnie ok. 3% r/r. Głównym motorem gospodarki będzie popyt krajowy, wspierany przez solidną odbudowę konsumpcji, dalsze (choć nieco wolniejsze) wzrosty inwestycji i zakończenie gwałtownej redukcji nadmiernych zapasów. Elementem, który może negatywnie wpłynąć na wyniki części firm, jest umocnienie kursu złotego, ograniczające rentowność eksportu. Umocnienie waluty jest jednocześnie zjawiskiem wspomagającym walkę z inflacją, która pomimo spadku dynamiki pozostaje podwyższona, negatywnie wpływając na siłę nabywczą, w szczególności tej części społeczeństwa, która nie czerpie korzyści ze wzrostu oprocentowania depozytów czy wpływów z kapitału. W rezultacie można oczekiwać presji na jakość portfeli kredytowych, gdzie:  W przypadku finansowania ludności, utrzymujące się wyższe stopy procentowe będą wpływać na utrzymanie podwyższonego poziomu obserwowanych przeterminowań;  W przypadku firm z sektora produkcyjnego, w szczególności tych, które mają wysoki poziom długu (niewielka część portfela Banku), mogą występować problemy z płynnością. Sytuację portfeli kredytowych Banku oceniamy w dalszym ciągu jako dobrą. W maju 2023 r. przedstawiciele Komisji Nadzoru Finansowego zapowiedzieli wprowadzenie nowego wskaźnika finansowania długoterminowego, który sprawiłby, że banki musiałyby określoną część portfela kredytów hipotecznych finansować środkami długoterminowymi. Finalna wysokość wskaźnika nie została jeszcze zaproponowana. Wprowadzenie go może spowodować podwyższenie kosztów finansowania dla polskich banków udzielających kredytów hipotecznych. Od wielu lat w centrum zainteresowania pozostaje ryzyko przestępstw cybernetycznych oraz ryzyko związane z zastosowaniem nowoczesnych technologii cyfrowych. Dotyczy to zarówno zachowań ludzkich, jak i aspektów technologicznych. Nadal aktualne pozostają takie zagrożenia jak: utrata lub kradzież poufnych danych, przerwanie funkcjonowania kluczowych usług, ataki na aktywa klientów i nieuczciwe transakcje. Są one następstwem dynamicznego rozwoju nowoczesnych technologii informacyjnych i gospodarki cyfrowej. W 2024 r. nie zmniejszy się również ryzyko związane z ransomware, atakami rozproszonej odmowy usług (DDoS), czy też z zakresu wykorzystywania inżynierii społecznej. Przewiduje się, że rosnącym zagrożeniem będą ataki na łańcuchy dostaw, złośliwe oprogramowanie na systemy mobilne, cyberszpiegostwo oraz ataki angażujące sztuczną inteligencję. Ponadto wyzwanie stanowić będzie niezmiennie zarządzanie ryzykiem dostawców, zastosowanie chmury obliczeniowej oraz tzw. shadow IT. Utrzymująca się sytuacja geopolityczna związana z wojną w Ukrainie sprawia, że w dalszym ciągu ze szczególną uwagą Grupa zajmować się będzie ryzykiem celowanych ataków realizowanych przez wysoce zorganizowane, zdyscyplinowane i zaawansowane grupy hakerskie. Grupa będzie też nadal budować, testować i doskonalić cyfrową odporność operacyjną, gwarantującą ciągłość i jakość świadczonych usług zgodnie z regulacją DORA (Digital Operational Resilience Act). Ważnym obszarem koncentracji działań w 2024 r. będzie też wdrażanie w Grupie kolejnych elementów zarządzania ryzykami ESG. Szczególnie istotne będzie zintegrowanie istniejących polityk i procedur oceny ryzyka z zagadnieniami klimatycznymi w podejmowaniu decyzji dotyczących finansowania inwestycji i kredytów. Analiza ryzyka środowiskowego będzie coraz szerzej stosowana jako integralna część klasycznej analizy ryzyka kredytowego oraz ekspozycji kredytobiorcy na ryzyka środowiskowe związane ze zmianą klimatu, a także wpływu tych ryzyk na biznes klientów oraz ich zdolność kredytową w kolejnych latach. W I połowie 2024 r. w Unii Europejskiej oczekiwane jest wejście w życie nowych wytycznych w zakresie zarządzania ryzykiem stopy procentowej w księdze bankowej. W ramach tych wytycznych, zdefiniowano tzw. Nadzorczy Test Banków Odstających (Supervisory Outlier Test) dotyczący zmienności wyniku odsetkowego banku. W przypadku gdy w sytuacji stresowej wynik odsetkowy spadnie o więcej niż 5% kapitałów Tier 1, Bank musi zaraportować taki fakt do odpowiedniego regulatora. 4. Zarządzanie ryzykiem kredytowym Ryzyko kredytowe Ryzyko kredytowe oznacza możliwość poniesienia straty w wyniku niespłacenia przez dłużnika w terminie zaciągniętego kredytu wraz z odsetkami i innymi opłatami. Jego konsekwencją jest spadek wartości aktywów kredytowych i udzielonych zobowiązań warunkowych w następstwie pogorszenia oceny jakości kredytowej dłużnika. Pomiar ryzyka kredytowego opiera się na oszacowaniu wielkości aktywów kredytowych ważonych ryzykiem, przy czym stosowane wagi ryzyka uwzględniają zarówno prawdopodobieństwo zaniechania spłat, jak i wielkość możliwej do poniesienia straty w przypadku niedotrzymania warunków umowy przez kredytobiorcę. Ryzyko kredytowe Banku i Grupy Kapitałowej wynika głównie z działalności kredytowej w segmencie detalicznym, korporacyjnym i na rynku międzybankowym. Jest ono zarządzane w ramach polityki ustalanej przez Zarząd na bazie przyjętych procedur kredytowych oraz poprzez system limitów kompetencyjnych. Stosowany przez Bank i Grupę wewnętrzny system monitoringu oraz klasyfikacji kredytów umożliwia wczesne wykrywanie sytuacji Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 121 grożących pogorszeniem jakości portfela kredytowego. Ponadto Bank i Grupa stosują narzędzia ograniczania ryzyka kredytowego w postaci zabezpieczeń (finansowych i rzeczowych) oraz szczególnych warunków umownych i klauzul, tzw. covenants. Zarządzając ryzykiem kredytowym, Bank oraz Grupa Kapitałowa podejmują działania na podstawie bieżącej analizy otoczenia makroekonomicznego oraz wewnętrznych analiz poszczególnych portfeli kredytowych. Stosowane przez Bank oraz Grupę zaawansowane narzędzia do oceny ryzyka kredytowego pozwalają na podjęcie działań zaradczych w przypadku pojawienia się pierwszych sygnałów zmian w jakości lub strukturze portfela kredytowego. Polityka kredytowa Na politykę kredytową Banku oraz Grupy składa się zbiór zasad i wytycznych zawartych w systemie procedur i polityk kredytowych, które poddawane są regularnym przeglądom. Ważnym elementem polityki kredytowej są wewnętrznie ustalane limity, które pozwalają na monitorowanie koncentracji zaangażowania w poszczególnych obszarach gospodarki, regionach geograficznych i walutach. Zgodnie z przyjętą polityką, Bank i Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. utrzymują odpowiednio zdywersyfikowany portfel kredytowy zarówno pod względem zaangażowania wobec poszczególnych klientów, jak i branż. Za określanie polityki kredytowej Banku odpowiadają Komitet Ryzyka Kredytowego dla portfela skonsolidowanego i zagadnień przekrojowych dotyczących jednocześnie kilku segmentów, a także trzy Fora Polityk Kredytowych dedykowane poszczególnym portfelom (ludność, MŚP oraz klienci korporacyjni). Polityki wyższego rzędu zatwierdzane są przez Zarząd Banku. Ww. komitety, wraz z Komitetem Kontroli Ryzyka (na poziomie Zarządu Banku) oraz Komitetem ds. Ryzyka, monitorują również portfele kredytowe Banku i Grupy Kapitałowej, otrzymując regularne raporty zarządcze. W 2023 r. Bank wraz z Grupą kontynuował dotychczasową politykę zarządzania ryzykiem kredytowym, łącząc dbałość o utrzymanie bezpiecznego poziomu ryzyka kredytowego z działaniami na rzecz wysokiej rentowności portfeli kredytowych, rozwoju wolumenów biznesowych i zwiększania udziału w rynku. Polityki i procesy kredytowe optymalizowano w reakcji na zmieniające się warunki makroekonomiczne, w tym utrzymujące się wysokie stopy procentowe, umocnienie kursu złotego, nadal wysoki pozom inflacji. Działalność kredytowa spółek zależnych opiera się na politykach kredytowych obowiązujących w Banku. W procesie decyzyjnym Bank oraz Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. stosują spójne podejście do ryzyka kredytowego i wykorzystują tę samą platformę informatyczną służącą do nadawania ratingu/scoringu (nie dotyczy to SCB S.A.). Spółki posiadają procedury określające zasady zarządzania ryzykiem kredytowym, spójne z regulacjami stosowanymi w Banku. Proces zarządzania ryzykiem kredytowym Główne składowe procesu zarządzania ryzykiem kredytowym w Banku i Grupie Santander Bank Polska S.A. Proces podejmowania decyzji kredytowej  Proces podejmowania decyzji kredytowych opiera się na systemie indywidualnych kompetencji kredytowych dostosowanych do wiedzy i doświadczenia pracowników, obszarów działalności kredytowej Banku oraz specyfiki i wymagań poszczególnych segmentów (bankowość oddziałowa, MŚP, biznesowa i korporacyjna).  Najwyższe zaangażowania kredytowe, tj. powyżej 50 mln zł są akceptowane przez Komitet Kredytowy, w skład którego wchodzą przedstawiciele kierownictwa najwyższego szczebla. Transakcje powyżej określonych progów (mieszczących się w przedziale między 48,75 mln zł i 195 mln zł w zależności od rodzaju finansowania i ratingu klienta) są dodatkowo ratyfikowane przez Komitet Zarządzania Ryzykiem funkcjonujący na poziomie Zarządu. Klasyfikacja kredytowa  Narzędzia do oceny ryzyka kredytowego są stale rozwijane i dostosowywane do zaleceń Komisji Nadzoru Finansowego, wymogów Międzynarodowych Standardów Rachunkowości/ Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz najlepszych praktyk branżowych.  Modele oceny ryzyka kredytowego mają zastosowanie do większości portfeli kredytowych, w tym klientów korporacyjnych, MŚP, kredytów mieszkaniowych, portfela na finansowanie nieruchomości dochodowych, kredytów gotówkowych, kart kredytowych i limitów w kontach osobistych.  Grupa prowadzi okresowy monitoring klasyfikacji kredytowej. Dla wszystkich portfeli realizowany jest automatyczny proces weryfikacji klasy ryzyka w oparciu o długość opóźnienia w spłacie. Dodatkowo dla większości portfeli automatyczny proces uwzględnia także analizę danych behawioralnych klienta. Przeglądy kredytowe  Grupa dokonuje regularnych przeglądów mających na celu ustalenie rzeczywistej jakości portfela kredytowego, właściwą klasyfikację i adekwatność odpisów z tytułu utraty wartości oraz zgodność z procedurami i podjętymi decyzjami kredytowymi.  Przeglądy dokonywane są przez wyspecjalizowane jednostki niezależne od jednostek podejmujących ryzyko kredytowe. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 122 Główne składowe procesu zarządzania ryzykiem kredytowym w Banku i Grupie Santander Bank Polska S.A. (cd.) Zabezpieczenia  Departament Zabezpieczeń i Umów Kredytowych jest jednostką centralną odpowiadającą w Grupie Santander Bank Polska S.A za prawidłowy i sprawny przebieg procesu tworzenia i funkcjonowania zabezpieczeń (zgodnie z polityką kredytową dla poszczególnych segmentów biznesowych), a także ich ustanawiania, monitorowania i zwalniania. Wspiera ponadto jednostki kredytowe w procesie podejmowania decyzji kredytowych i tworzenia polityk kredytowych, a także gromadzi dane na temat zabezpieczeń oraz zapewnia odpowiednią informację zarządczą. Zarządza ponadto procesem wycen nieruchomości w Banku.  Ewidencja danych o zabezpieczeniach realizowana jest zarówno w systemie ICBS, jak i w Centralnej Bazie Zabezpieczeń (CBZ), której właścicielem biznesowym jest Departament Zabezpieczeń i Umów Kredytowych. Testy warunków skrajnych ryzyka kredytowego  Testy warunków skrajnych służą do oceny potencjalnego wpływu na sytuację Grupy zdarzeń zachodzących w otoczeniu, a także zmian we wskaźnikach finansowych i makroekonomicznych oraz w profilu ryzyka. W ramach testów przeprowadzana jest ocena potencjalnych zmian jakości portfeli kredytowych w przypadku wystąpienia niekorzystnych zdarzeń. Proces ten dostarcza także informacji zarządczej o adekwatności ustalonych limitów i alokowanego kapitału wewnętrznego. Praktyki z zakresu forbearance  W ramach proaktywnego zarządzania ryzykiem kredytowym i jakością portfela kredytowego, Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. podejmuje działania polegające na wczesnym wdrażaniu rozwiązań restrukturyzacyjnych (udogodnień w spłacie kredytów) w stosunku do klientów doświadczających trudności finansowych. Restrukturyzacja ma na celu lepsze dopasowanie warunków spłaty należności do aktualnej i prognozowanej sytuacji finansowej klienta, minimalizację ryzyka zaprzestania obsługi zadłużenia i/lub maksymalizację odzysków. Realizacja Rekomendacji R Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. stosuje zasady klasyfikacji ekspozycji kredytowych, szacowania i ujmowania oczekiwanych strat kredytowych oraz zarządzania ryzykiem kredytowym zgodnie z wymogami Rekomendacji R Komisji Nadzoru Finansowego. W szczególności:  Klasyfikuje ekspozycje kredytowe w następujący sposób:  Gdy Bank posiada wobec dłużnika ekspozycje bilansowe, które są przeterminowane o ponad 90 dni i stanowią ponad 20% wszystkich ekspozycji bilansowych wobec tego dłużnika, całość ekspozycji bilansowych i pozabilansowych wobec niego uznaje za niepracujące.  Opóźnienie w spłacie przekraczające 90 dni w sytuacji, gdy dla danej ekspozycji nie zostało spełnione kryterium istotności przeterminowanego zobowiązania kredytowego, skutkuje klasyfikacją do koszyka 2.  Identyfikacja ekspozycji POCI odbywa się z uwzględnieniem wszystkich ekspozycji klienta.  Powzięcie przez Bank informacji o złożeniu wniosku o jakiekolwiek postępowanie restrukturyzacyjne w rozumieniu ustawy Prawo restrukturyzacyjne stanowi kryterium klasyfikacji do portfela niepracującego.  Bank posiada dostosowane modele parametrów kalkulacji oczekiwanych strat kredytowych oraz procesy ich walidacji i monitoringu:  Przed zastosowaniem modeli parametrów oczekiwanych strat kredytowych następuje walidacja implementacji.  O planowanych istotnych zmianach informowany jest Komitet Audytu.  Weryfikacja historyczna (tzw. backtest) raportowana jest z odpowiednią częstotliwością.  Proces zarządzania ryzykiem kredytowym oraz jego nadzoru obejmuje następujące elementy:  Zarząd oraz Rada Nadzorcza zatwierdza regulacje dotyczące procesu szacowania odpisów, regularnie monitoruje wyniki tego procesu  Członek Zarządu Banku bezpośrednio odpowiedzialny za nadzór nad obszarem związanym z zarządzaniem ryzykiem, akceptuje poziom odpisów na oczekiwane straty kredytowe.  Bank przeanalizował i dostosował szereg regulacji wewnętrznych.  Zwiększono częstotliwość monitoringu zabezpieczeń dla wybranych ekspozycji kredytowych.  Definicja wartości bilansowej brutto stosowana w Banku obejmuje wszystkie naliczane, zgodnie z umową kredytu, odsetki od ekspozycji kredytowej. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 123 > Homogeniczny portfel ekspozycji - należności od klientów indywidualnych wg zamortyzowanego kosztu na 31.12.2023 r. i 31.12.2022 r. (w tys. zł) 31.12.2023 Skala PD Pierwotne ekspozycje bilansowe brutto Ekspozycje pozabilansowe EAD po ograniczeniu ryzyka kredytowego i zastosowaniu współczynnika konwersji kredytowej Średni PD wyrażony w % dopuszczalny zakres (0%-100%) Liczba ekspozycji Średni LGD wyrażony w % Średni termin zapadal- ności Oczekiwana strata kredytowa (ECL) Faza 1 od 0,00% do <0,15% 1 144 010 2 552 715 12 920 715 0% 316 785 18% 19 7 575 od 0,15% do <0,25% 652 421 643 573 1 370 279 1% 174 901 31% 7 2 879 od 0,25% do <0,50% 190 201 0 2 603 251 1% 24 851 16% 19 4 040 od 0,50% do <0,75% 2 522 703 347 901 3 013 713 3% 239 986 33% 7 31 066 od 0,75% do <2,50% 8 891 730 412 375 9 347 213 2% 410 955 45% 7 101 238 od 2,50% do <10,0% 3 384 316 122 771 3 455 721 6% 214 965 44% 6 87 644 od 10,0% do <45,0% 358 392 15 033 344 518 11% 126 610 45% 4 17 557 od 45,0% do <100,0% 2 732 0 2 618 25% 93 47% 6 306 Faza 2 od 0,00% do <0,15% 23 114 19 123 092 28% 22 502 20% 17 4 507 od 0,15% do <0,25% 27 311 595 44 056 31% 5 714 32% 9 3 519 od 0,25% do <0,50% 9 893 496 88 335 35% 8 559 17% 20 3 496 od 0,50% do <0,75% 85 250 2 953 91 893 54% 19 368 35% 7 13 383 od 0,75% do <2,50% 316 480 12 143 356 654 53% 65 768 41% 8 59 106 od 2,50% do <10,0% 473 559 26 356 503 252 57% 159 833 43% 6 93 728 od 10,0% do <45,0% 211 835 153 201 032 49% 528 992 45% 3 34 624 od 45,0% do <100,0% 11 930 -1 11 764 42% 130558 45% 3 1 878 POCI od 45,0% do <100,0% 39 740 14 62 679 32% 7662 28% 10 4 603 31.12.2023 Czas w defaulcie EAD po ograniczeniu ryzyka kredytowego i zastosowaniu współczynnika konwersji kredytowej Liczba ekspozycji Średni LGD wyrażony w % Oczekiwana strata kredytowa (ECL) Faza 3 do 12 miesięcy 860 091 54 904 53% 455 501 od 13 do 24 miesięcy 238 630 15 493 57% 138 981 od 25 do 36 miesięcy 96 495 6 124 77% 75 167 od 37 do 48 miesięcy 40 255 1 277 88% 35 815 od 49 do 60 miesięcy 30 786 989 87% 27 944 od 61 do 84 miesięcy 26 043 1 017 92% 25 190 powyżej 84 miesięcy 10 895 517 98% 11 190 POCI do 12 miesięcy 54 126 8 177 53% 29 237 od 13 do 24 miesięcy 46 544 6 407 56% 26 872 od 25 do 36 miesięcy 13 269 994 76% 10 450 od 37 do 48 miesięcy 4 465 240 87% 4 035 od 49 do 60 miesięcy 2 080 98 78% 1 684 od 61 do 84 miesięcy 19 026 288 94% 18 725 powyżej 84 miesięcy 13 893 254 100% 14 352 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 124 31.12.2022 Skala PD Pierwotne ekspozycje bilansowe brutto Ekspozycje pozabilansowe EAD po ograniczeniu ryzyka kredytowego i zastosowaniu współczynnika konwersji kredytowej Średni PD wyrażony w % dopuszczalny zakres (0%-100%) Liczba ekspozycji Średni LGD wyrażony w % Średni termin zapadal- ności Oczekiwana strata kredytowa (ECL) Faza 1 od 0,00% do <0,15% 705 728 2 552 715 11 622 585 0% 138 496 18% 21 6 474 od 0,15% do <0,25% 780 511 643 573 1 892 847 1% 298 326 30% 8 3 960 od 0,25% do <0,50% 355 622 0 2 971 957 1% 77 663 18% 19 5 137 od 0,50% do <0,75% 4 061 684 347 901 4 555 859 3% 249 404 38% 7 46 977 od 0,75% do <2,50% 5 862 988 412 375 6 523 766 3% 333 082 43% 8 78 179 od 2,50% do <10,0% 3 616 094 122 771 3 748 346 5% 280 810 45% 6 88 735 od 10,0% do <45,0% 390 784 15 033 377 957 10% 114 247 46% 4 16 836 od 45,0% do <100,0% 4 094 0 3 919 25% 160 48% 6 448 Faza 2 od 0,00% do <0,15% 18 666 19 126 732 25% 2 622 19% 19 3 905 od 0,15% do <0,25% 28 801 595 53 999 29% 7 301 32% 9 3 861 od 0,25% do <0,50% 13 999 496 93 415 32% 12 579 19% 20 3 569 od 0,50% do <0,75% 136 196 2 953 146 696 55% 4 767 38% 7 24 198 od 0,75% do <2,50% 233 533 12 143 267 796 51% 31 270 40% 8 43 373 od 2,50% do <10,0% 387 682 26 356 440 495 54% 114 784 41% 7 78 529 od 10,0% do <45,0% 123 366 153 119 302 43% 445 318 43% 4 18 142 od 45,0% do <100,0% 14 344 153 14 358 21% 206 098 42% 1 1 238 POCI od 45,0% do <100,0% 25 836 14 61 114 24% 6 205 26% 11 2 876 31.12.2022 Czas w defaulcie EAD po ograniczeniu ryzyka kredytowego i zastosowaniu współczynnika konwersji kredytowej Liczba ekspozycji Średni LGD wyrażony w % Oczekiwana strata kredytowa (ECL) Faza 3 do 12 miesięcy 743 127 62 524 51% 377 453 od 13 do 24 miesięcy 296 448 15 224 65% 195 511 od 25 do 36 miesięcy 120 644 3 363 81% 99 402 od 37 do 48 miesięcy 61 851 1 960 87% 56 445 od 49 do 60 miesięcy 26 097 1 028 86% 23 813 od 61 do 84 miesięcy 20 086 778 89% 18 597 powyżej 84 miesięcy 7 742 353 97% 7 843 POCI do 12 miesięcy 94 486 9 703 48% 46 110 od 13 do 24 miesięcy 24 572 1 961 60% 15 303 od 25 do 36 miesięcy 12 049 682 73% 9 115 od 37 do 48 miesięcy 4 681 217 80% 3 893 od 49 do 60 miesięcy 21 415 329 91% 20 335 od 61 do 84 miesięcy 17 405 154 94% 17 006 powyżej 84 miesięcy 13 216 300 100% 13 398 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 125 > Homogeniczny portfel ekspozycji - należności od klientów indywidualnych z tytułu kredytów hipotecznych wg zamortyzowanego kosztu na 31.12.2023 r. i 31.12.2022 r. (w tys. zł) 31.12.2023 Skala PD Pierwotne ekspozycje bilansowe brutto Ekspozycje pozabilansowe EAD po ograniczeniu ryzyka kredytowego i zastosowaniu współczynnika konwersji kredytowej Średni PD wyrażony w % - dopuszczalny zakres (0%-100%) Liczba ekspozycji Średni LGD wyrażony w % Średni termin zapadal -ności Oczekiwana strata kredytowa (ECL) Faza 1 od 0,00% do <0,15% 35 934 917 798 710 35 612 487 0% 161 722 17% 21 17 536 od 0,15% do <0,25% 1 504 114 70 1 452 690 1% 16 549 14% 16 1 934 od 0,25% do <0,50% 6 875 330 116 796 6 694 404 1% 39 711 15% 20 8 222 od 0,50% do <0,75% 1 731 851 56 034 1 684 044 1% 10 303 15% 20 2 502 od 0,75% do <2,50% 1 991 544 37 048 1 943 660 1% 12 402 16% 20 3 978 od 2,50% do <10,0% 552 343 23 627 549 000 2% 3 335 19% 20 2 036 od 10,0% do <45,0% 319 0 299 6% 4 11% 9 2 od 45,0% do <100,0% 0 0 0 0% 0 0% 0 0 Faza 2 od 0,00% do <0,15% 569 271 0 554 881 19% 2 000 18% 22 10 961 od 0,15% do <0,25% 66 665 0 64 881 33% 380 18% 20 2 602 od 0,25% do <0,50% 312 401 0 302 949 27% 1 211 17% 21 8 657 od 0,50% do <0,75% 60 715 0 58 803 30% 289 16% 21 1 882 od 0,75% do <2,50% 189 969 1 755 189 670 30% 804 17% 22 6 403 od 2,50% do <10,0% 148 416 7 391 145 183 32% 892 16% 18 4 546 od 10,0% do <45,0% 5 127 72 5 094 23% 25 15% 13 101 od 45,0% do <100,0% 115 0 95 1% 1 15% 0 0 POCI od 2,50% do <10,0% - 171 - - - - - - od 10,0% do <45,0% - 16 - - - - - - od 45,0% do <100,0% 89 622 21 74 282 23% 630 15% 15 1 985 31.12.2023 Czas w defaulcie EAD po ograniczeniu ryzyka kredytowego i zastosowaniu współczynnika konwersji kredytowej Liczba ekspozycji Średni LGD wyrażony w % Oczekiwana strata kredytowa (ECL) Faza 3 do 12 miesięcy 335 486 1 787 19% 64 972 od 13 do 24 miesięcy 206 911 1 141 27% 57 225 od 25 do 36 miesięcy 92 947 529 38% 36 614 od 37 do 48 miesięcy 49 981 299 51% 26 578 od 49 do 60 miesięcy 64 515 316 64% 44 165 od 61 do 84 miesięcy 75 561 444 85% 66 102 powyżej 84 miesięcy 47 896 218 100% 49 742 POCI do 12 miesięcy 10 711 84 21% 2 268 od 13 do 24 miesięcy 38 809 177 25% 9 688 od 25 do 36 miesięcy 16 165 54 38% 6 133 od 37 do 48 miesięcy 4 027 23 46% 1 888 od 49 do 60 miesięcy 5 143 28 66% 3 465 od 61 do 84 miesięcy 13 982 64 80% 11 811 powyżej 84 miesięcy 32 710 111 100% 34 538 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 126 31.12.2022 Skala PD Pierwotne ekspozycje bilansowe brutto Ekspozycje pozabilansowe EAD po ograniczeniu ryzyka kredytowego i zastosowaniu współczynnika konwersji kredytowej Średni PD wyrażony w % - dopuszczalny zakres (0%-100%) Liczba ekspozycji Średni LGD wyrażony w % Średni termin zapadal -ności Oczekiwana strata kredytowa (ECL) Faza 1 od 0,00% do <0,15% 33 906 152 798 710 34 018 805 0,3% 160 477 17% 22 16 560 od 0,15% do <0,25% 2 319 464 70 2 287 719 0,9% 18 894 16% 16 3 472 od 0,25% do <0,50% 7 396 105 116 796 7 261 641 0,7% 42 337 16% 21 8 982 od 0,50% do <0,75% 1 762 887 56 034 1 724 933 1,0% 10 545 16% 21 2 591 od 0,75% do <2,50% 2 249 423 37 048 2 211 284 1,3% 13 234 17% 21 5 041 od 2,50% do <10,0% 619 596 23 627 625 903 2,2% 3 835 17% 19 2 390 od 10,0% do <45,0% 168 0 159 0,4% 3 10% 8 0 od 45,0% do <100,0% 0 0 0 0,0% 0 0% 0 0 Faza 2 od 0,00% do <0,15% 490 961 0 474 393 19,0% 1 719 18% 22 8 564 od 0,15% do <0,25% 74 931 0 73 127 32,6% 363 19% 18 2 895 od 0,25% do <0,50% 279 813 0 271 046 26,2% 1 062 18% 22 7 152 od 0,50% do <0,75% 59 798 0 58 350 26,6% 262 17% 21 1 539 od 0,75% do <2,50% 147 998 1 755 142 468 29,2% 644 18% 22 4 491 od 2,50% do <10,0% 185 030 7 391 183 834 32,1% 1 003 16% 18 5 948 od 10,0% do <45,0% 5 377 72 5 236 22,3% 26 16% 17 100 od 45,0% do <100,0% 761 0 704 54,7% 2 18% 15 52 POCI od 2,50% do <10,0% - 171 - - - - - - od 10,0% do <45,0% - 16 - - - - - - od 45,0% do <100,0% 108 173 21 96 329 23% 644 17% 15 2 627 31.12.2022 Czas w defaulcie EAD po ograniczeniu ryzyka kredytowego i zastosowaniu współczynnika konwersji kredytowej Liczba ekspozycji Średni LGD wyrażony w % Oczekiwana strata kredytowa (ECL) Faza 3 do 12 miesięcy 389 586 1 962 19% 75 321 od 13 do 24 miesięcy 149 277 742 34% 50 593 od 25 do 36 miesięcy 73 923 375 42% 31 469 od 37 do 48 miesięcy 85 224 367 53% 48 427 od 49 do 60 miesięcy 62 245 310 67% 43 748 od 61 do 84 miesięcy 80 151 398 82% 68 362 powyżej 84 miesięcy 42 817 176 100% 44 610 POCI do 12 miesięcy 55 126 229 22% 11 920 od 13 do 24 miesięcy 13 317 49 31% 4 168 od 25 do 36 miesięcy 5 943 23 38% 2 254 od 37 do 48 miesięcy 7 070 28 53% 3 893 od 49 do 60 miesięcy 15 048 49 66% 10 484 od 61 do 84 miesięcy 16 438 52 85% 14 691 powyżej 84 miesięcy 43 968 128 100% 46 194 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 127 > Homogeniczny portfel ekspozycji - należności od klientów korporacyjnych wg zamortyzowanego kosztu na 31.12.2023 r. i 31.12.2022 r. (w tys. zł) 31.12.2023 Skala PD Pierwotne ekspozycje bilansowe brutto Ekspozycje pozabilansowe EAD po ograniczeniu ryzyka kredytowego i zastosowaniu współczynnika konwersji kredytowej Średni PD wyrażony w % - dopuszczalny zakres (0%-100%) Liczba ekspozycji Średni LGD wyrażony w % Średni termin zapadal- ności Oczekiwana strata kredytowa (ECL) Faza 1 od 0,00% do <0,15% 22 530 650 8 253 803 24 241 969 0% 1 182 38% 1 6 835 od 0,15% do <0,25% 4 473 319 3 008 143 4 458 890 0% 2 809 35% 3 6 028 od 0,25% do <0,50% 13 617 382 8 740 118 13 673 055 1% 13 702 32% 3 25 897 od 0,50% do <0,75% 6 391 699 5 838 993 5 968 108 1% 4 679 39% 3 21 728 od 0,75% do <2,50% 12 157 647 8 094 311 11 463 216 2% 31 137 39% 3 71 617 od 2,50% do <10,0% 3 925 830 999 234 3 583 688 3% 30 561 36% 5 44 174 od 10,0% do <45,0% 223 391 8 456 204 776 3% 11 888 42% 4 3 244 od 45,0% do <100,0% 328 0 308 4% 56 5% 7 1 Faza 2 od 0,00% do <0,15% 8 484 0 7 673 33% 36 23% 8 483 od 0,15% do <0,25% 220 192 442 243 865 8% 72 39% 2 5 718 od 0,25% do <0,50% 285 897 0 295 374 55% 369 48% 5 73 498 od 0,50% do <0,75% 570 564 45 873 492 804 18% 283 47% 7 30 878 od 0,75% do <2,50% 947 788 140 617 1 046 217 30% 2 632 36% 4 89 962 od 2,50% do <10,0% 1 105 290 326 919 1 231 494 28% 21 815 30% 3 92 081 od 10,0% do <45,0% 663 231 59 035 618 029 39% 4 527 41% 3 85 168 od 45,0% do <100,0% 51 826 0 44 086 70% 47 21% 3 6 407 POCI od 0,25% do <0,50% - 123 836 - - - - - - od 0,50% do <0,75% - - - - - - - - od 0,75% do <2,50% - 680 - - - - - - od 2,50% do <10,0% - 3 320 - - - - - - od 10,0% do <45,0% - 1 - - - - - - od 45,0% do <100,0% 3 676 - 3 135 23,6% 458 51% 3 232 31.12.2023 Czas w defaulcie EAD po ograniczeniu ryzyka kredytowego i zastosowaniu współczynnika konwersji kredytowej Liczba ekspozycji Średni LGD wyrażony w % Oczekiwana strata kredytowa (ECL) Faza 3 do 12 miesięcy 970 855 23 422 28% 397 934 od 13 do 24 miesięcy 545 552 12 061 35% 316 041 od 25 do 36 miesięcy 267 626 13 019 59% 198 110 od 37 do 48 miesięcy 213 042 4 928 41% 139 618 od 49 do 60 miesięcy 240 203 3 124 28% 175 462 od 61 do 84 miesięcy 108 026 2 589 74% 99 128 powyżej 84 miesięcy 350 249 872 12% 221 236 POCI do 12 miesięcy 78 115 1 976 21% 34 279 od 13 do 24 miesięcy 239 739 2 216 5% 39 896 od 25 do 36 miesięcy 64 252 1 873 14% 37 022 od 37 do 48 miesięcy 24 462 1 090 31% 14 222 od 49 do 60 miesięcy 126 528 1 082 8% 47 596 od 61 do 84 miesięcy 42 858 1 170 27% 16 247 powyżej 84 miesięcy 37 963 160 24% 29 363 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 128 31.12.2022 Skala PD Pierwotne ekspozycje bilansowe brutto Ekspozycje pozabilansowe EAD po ograniczeniu ryzyka kredytowego i zastosowaniu współczynnika konwersji kredytowej Średni PD wyrażony w % - dopuszczalny zakres (0%-100%) Liczba ekspozycji Średni LGD wyrażone w % Średni termin zapadal- ności Oczekiwana strata kredytowa (ECL) Faza 1 od 0,00% do <0,15% 18 958 027 8 253 803 18 639 406 0,1% 1 873 39% 1 6 297 od 0,15% do <0,25% 3 972 926 3 008 143 3 925 474 0,4% 4 845 39% 3 6 362 od 0,25% do <0,50% 13 461 463 8 740 118 12 908 100 0,5% 9 250 34% 3 24 819 od 0,50% do <0,75% 6 716 054 5 838 993 6 141 221 1,0% 6 896 38% 3 24 523 od 0,75% do <2,50% 11 673 403 8 094 311 10 951 219 1,4% 29 297 34% 3 54 826 od 2,50% do <10,0% 4 110 850 999 234 3 851 022 2,8% 41 613 37% 5 43 427 od 10,0% do <45,0% 293 405 8 456 270 475 3,2% 4 304 41% 5 4 063 od 45,0% do <100,0% 371 0 352 2,7% 35 5% 8 1 Faza 2 od 0,00% do <0,15% 17 293 0 16 008 33,6% 43 13% 9 577 od 0,15% do <0,25% 92 319 442 83 390 11,5% 124 28% 2 2 500 od 0,25% do <0,50% 244 399 0 225 910 17,2% 254 18% 3 6 334 od 0,50% do <0,75% 363 938 45 873 336 686 28,7% 203 16% 4 32 953 od 0,75% do <2,50% 1 397 861 140 617 1 297 718 30,1% 1 886 28% 4 108 125 od 2,50% do <10,0% 1 277 514 326 919 1 145 926 28,5% 20 728 32% 4 98 574 od 10,0% do <45,0% 586 712 59 035 527 825 40,8% 4 843 39% 4 86 976 od 45,0% do <100,0% 7 824 0 7 304 45,8% 25 34% 6 3 726 POCI od 0,25% do <0,50% - 123 836 - - - - - - od 0,50% do <0,75% - - - - - - - - od 0,75% do <2,50% - 680 - - - - - - od 2,50% do <10,0% - 3 320 - - - - - - od 10,0% do <45,0% - - - - - - - - od 45,0% do <100,0% 5 382 - 4 818 11,0% 407 50% 2 174 31.12.2022 Czas w defaulcie EAD po ograniczeniu ryzyka kredytowego i zastosowaniu współczynnika konwersji kredytowej Liczba ekspozycji Średni LGD wyrażony w % Oczekiwana strata kredytowa (ECL) Faza 3 do 12 miesięcy 851 145 17 292 29% 396 046 od 13 do 24 miesięcy 409 389 15 056 54% 272 418 od 25 do 36 miesięcy 332 435 5 925 41% 232 424 od 37 do 48 miesięcy 337 989 4 069 34% 248 722 od 49 do 60 miesięcy 102 776 2 550 78% 96 223 od 61 do 84 miesięcy 364 944 1 540 19% 158 756 powyżej 84 miesięcy 444 965 896 7% 320 862 POCI do 12 miesięcy 248 234 1 612 3% 30 315 od 13 do 24 miesięcy 38 832 1 697 28% 27 117 od 25 do 36 miesięcy 23 941 1 080 38% 12 827 od 37 do 48 miesięcy 164 663 1 161 7% 78 940 od 49 do 60 miesięcy 49 376 921 20% 15 139 od 61 do 84 miesięcy 14 821 350 70% 14 813 powyżej 84 miesięcy 53 623 244 20% 44 047 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 129 Dywersyfikacja portfela kredytowego Realizowana przez Grupę polityka w zakresie koncentracji wierzytelności obciążonych ryzykiem jednego podmiotu lub podmiotów powiązanych kapitałowo lub organizacyjnie ma na celu minimalizowanie ryzyka koncentracji m.in. poprzez stosowanie norm bardziej rygorystycznych od przewidzianych w Ustawie Prawo Bankowe. Efektem tej polityki jest stałe utrzymywanie wysokiego poziomu dywersyfikacji zaangażowań wobec poszczególnych klientów. Polityka kredytowa Grupy Santander Bank Polska S.A. zakłada też dywersyfikację branżową zaangażowania akcji kredytowej, ograniczając ryzyko związane ze zbyt wysokim udzieleniem kredytów podmiotom jednej branży. Przetwórstwo przemysłowe 18% Informacja i komunikacja 4% Działalność związana z obsługą rynku nieruchomości 12% Transport i gospodarka magazynowa 8% Pozostała działalność usługowa 6% Rolnictwo, leśnictwo i rybactwo 5% Handel hurtowy i detaliczny 18% Budownictwo 4% Pozostałe 13% Działalność w zakresie usług administrowania 4% Działalność profesjonalna, naukowa i techniczna 8% Dywersyfikacja branżowa w ramach skonsolidowanego portfela należności od podmiotów gospodarczych na 31.12.2023 r. Jakość portfela kredytowego > Należności kredytowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w podziale na koszyki Należności od klientów wyceniane w zamortyzowanym koszcie (w mln zł) 31.12.2023 31.12.2022 Koszyk 1 Wartość brutto 146 042,3 139 572,7 Odpis na oczekiwane straty kredytowe (679,8) (677,5) Koszyk 2 Wartość brutto 8 710,4 8 243,5 Odpis na oczekiwane straty kredytowe (777,6) (775,3) Koszyk 3 Wartość brutto 6 674,0 6 921,7 Odpis z tytułu utraty wartości (3 977,3) (4 274,2) POCI Wartość brutto 810,0 779,7 Odpis na oczekiwane straty kredytowe (165,2) (150,3) Należności brutto razem 162 236,6 155 517,6 Odpis na oczekiwane straty kredytowe (5 599,9) (5 877,3) Należności netto od klientów wyceniane w zamortyzowanym koszcie i należności z tytułu leasingu finansowego 156 636,7 149 640,3 Wskaźnik kredytów niepracujących 4,61% 4,95% Wskaźnik pokrycia rezerwą kredytów niepracujących 55,4% 57,5% Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 130 Należności kredytowe Santander Bank Polska S.A. w podziale na koszyki 5. Zarządzanie ryzykiem rynkowym i ryzykiem płynności Ryzyko rynkowe Ryzyko rynkowe jest definiowane jako możliwość negatywnego wpływu na wynik finansowy zmian rynkowych poziomów stóp procentowych, kursów walutowych, kursów akcji, indeksów giełdowych itp. Występuje zarówno w działalności handlowej, jak i bankowej (produkty walutowe, produkty na stopę procentową, produkty powiązane z indeksami giełdowymi). Ryzyko rynkowe towarzyszące działalności Banku i Grupy Santander Bank Polska S.A. w głównej mierze wynika z usług świadczonych na rzecz klientów, transakcji mających na celu zapewnienie płynności na rynku pieniężnym i kapitałowym oraz transakcji własnych z wykorzystaniem instrumentów dłużnych, walutowych, stopy procentowej oraz kapitałowych. Podstawowym celem polityki prowadzonej przez Bank oraz Grupę Kapitałową Santander Bank Polska S.A. w obszarze ryzyka rynkowego jest ograniczenie wpływu zmienności stóp procentowych i kursów walutowych na rentowność i wartość rynkową Grupy, podwyższanie dochodów w ramach ściśle określonych parametrów ryzyka oraz zapewnienie płynności Grupy. Zarządzanie ryzykiem rynkowym Komitet Ryzyka Rynkowego i Inwestycyjnego zatwierdza strategie i polityki zarządzania ryzykiem rynkowym, a także limity stanowiące maksymalny dopuszczalny poziom ekspozycji na poszczególne rodzaje ryzyka zgodnie z przyjętą „Deklaracją akceptowalnego poziomu ryzyka”. Strategiczne decyzje Zarządu podejmowane są na bazie rekomendacji Komitetu Ryzyka Rynkowego i Inwestycyjnego. Zarząd scedował na to gremium bezpośredni nadzór nad zarządzaniem ryzykiem rynkowym. Komitet ALCO - wspierany przez Pion Zarządzania Finansami - jest odpowiedzialny za zarządzanie ryzykiem rynkowym księgi bankowej, natomiast ryzykiem rynkowym księgi handlowej zarządza Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej Santander Bank Polska S.A., przy czym Biuro Maklerskie Banku funkcjonuje w ramach Pionu Bankowości Detalicznej. Identyfikacja i ocena ryzyka rynkowego Za zarządzanie ryzykiem stopy procentowej i ryzykiem walutowym w portfelu bankowym odpowiedzialny jest Pion Zarządzania Finansami, do którego transferowane są również otwarte pozycje ryzyka stopy procentowej i ryzyka walutowego spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Odpowiedzialność za pomiar, monitorowanie i raportowanie poziomu ryzyka rynkowego oraz zgodność z limitami ryzyka spoczywa na Pionie Zarządzania Ryzykiem, który dokonuje regularnych przeglądów ekspozycji ryzyka rynkowego i raportuje do Komitetu Ryzyka Rynkowego i Inwestycyjnego. Funkcję tę w ramach Pionu Zarządzania Ryzykiem pełni Departament Ryzyka Finansowego odpowiedzialny za bieżący pomiar podejmowanego ryzyka, wdrożenie procedur kontroli, monitorowanie ryzyka i raportowanie. Departament odpowiada również za kształt polityki ryzyka rynkowego, proponowanie odpowiedniej metodologii pomiaru oraz za zapewnienie spójności procesu zarządzania ryzykiem w całej Grupie. Należności od klientów wyceniane w zamortyzowanym koszcie (w mln zł) 31.12.2023 31.12.2022 Koszyk 1 Wartość brutto 130 084,3 124 238,2 Odpis na oczekiwane straty kredytowe (450,3) (433,1) Koszyk 2 Wartość brutto 6 374,1 6 140,7 Odpis na oczekiwane straty kredytowe (562,1) (534,3) Koszyk 3 Wartość brutto 4 742,8 4 945,9 Odpis z tytułu utraty wartości (2 690,7) (2 898,3) POCI Wartość brutto 724,9 737,9 Odpis na oczekiwane straty kredytowe (129,3) (135,0) Należności brutto razem 141 926,1 136 062,7 Odpis na oczekiwane straty kredytowe (3 832,4) (4 000,7) Należności netto od klientów wyceniane w zamortyzowanym koszcie 138 093,8 132 062,0 Wskaźnik kredytów niepracujących 3,85% 4,18% Wskaźnik pokrycia rezerwą kredytów niepracujących 51,6% 53,4% Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 131 Przyjęty podział odpowiedzialności zapewnia pełne rozdzielenie zarządzania ryzykiem portfela bankowego i handlowego oraz niezależność funkcji pomiaru i raportowania ryzyka od jednostek zarządzających i podejmujących ryzyko. Przyjęte przez Bank i Grupę polityki zarządzania ryzykiem rynkowym wyznaczają szereg miar w postaci limitów i wskaźników zarówno obligatoryjnych, jak i obserwacyjnych. Proces przeglądu limitów oraz aktualizacji akceptowalnego poziomu ryzyka rynkowego odbywa się na bazie rocznej i jest koordynowany przez Departament Ryzyka Finansowego w Pionie Zarządzania Ryzykiem. Na potrzeby kontroli ryzyka portfela bankowego, w Santander Bank Polska S.A. ustanowiono maksymalne limity wrażliwości na ryzyko zmiany stóp procentowych:  limit wrażliwości wyniku odsetkowego netto (NII – wrażliwość na równoległe przesunięcie krzywej dochodowości o 100 p.b.),  limit wrażliwości ekonomicznej wartości kapitału (MVE – wrażliwość na równoległe przesunięcie krzywej dochodowości o 100 p.b.). > Miary wrażliwości portfela bankowego na ryzyko zmiany stóp procentowych na 31.12.2023 r. i 31.12.2022 r. Jednodniowy okres utrzymywania pozycji (w tys. zł) Wrażliwość wyniku odsetkowego netto (NII) Wrażliwość ekonomiczna kapitału (MVE) 31.12.2023 31.12.2022 31.12.2023 31.12.2022 Maksymalny (342) (426) (722) (595) Średni (280) (358) (380) (488) Na koniec okresu (147) (334) (644) (494) Wartość limitu (500) (900) (925) (800) W 2023 r. poziomy wykorzystania limitu ryzyka stopy procentowej dla wrażliwości wyniku odsetkowego (NII) były niższe, a dla wrażliwości ekonomicznej kapitału (MVE) wzrosły w porównaniu z 2022 r. Nie zaobserwowano przekroczeń limitów operacyjnych RED. Wzrost ekspozycji dla MVE był spowodowany realizacją strategii zabezpieczania wrażliwości wyniku odsetkowego, co w konsekwencji zwiększało durację portfela książki bankowej. Realizacja ww. strategii zabezpieczającej opierała się głównie na zawieraniu transakcji Cash-flow hedge oraz powiększania portfela ALCO o stałokuponowe papiery dłużne. Do ograniczania i kontroli ekspozycji ryzyka rynkowego na portfelu handlowym Bank oraz Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. stosują następujące miary i limity:  dzienny limit VAR i Stressed VAR dla ryzyka stopy procentowej i ryzyka walutowego oraz dla ryzyka cen instrumentów kapitałowych w Biurze Maklerskim,  limit PV01 ustalony dla poszczególnych walut i terminów przeszacowania transakcji,  mechanizm stop-loss wykorzystywany do zarządzania ryzykiem poniesienia strat na pozycjach handlowych objętych zasadami wyceny do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat,  maksymalny limit walutowej pozycji całkowitej oraz otwartej pozycji dla indywidualnych walut,  limity pozycji walutowej typu intraday monitorowane na księdze handlowej oraz bankowej. Z uwagi na to, że powyższe miary odnoszą się do kalkulacji potencjalnej straty w normalnych warunkach rynkowych, Bank oraz Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. wykorzystują również testy warunków skrajnych, które prezentują szacunek potencjalnych strat w przypadku wystąpienia skrajnych warunków na rynku. > Miary VAR na 31.12.2023 r. i 31.12.2022 r. dla ryzyka stopy procentowej i walutowego oraz ryzyka instrumentów kapitałowych portfela handlowego Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Jednodniowy okres utrzymywania pozycji (w tys. zł) Ryzyko stopy procentowej VAR Ryzyko walutowe VAR Ryzyko instrumentów kapitałowych VAR 31.12.2023 31.12.2022 31.12.2023 31.12.2022 31.12.2023 31.12.2022 Średni 7 443 5 321 749 1 021 379 261 Maksymalny 14 049 14 622 2 411 2 346 759 532 Minimalny 3 258 960 81 68 112 98 na koniec okresu 6 953 9 550 648 1 144 424 258 Wartość limitu 13 812 13 205 3 542 3 301 1 574 2 135 W 2023 r. odnotowano przekroczenia limitów typu VaR na całkowitej mierze VaR oraz VaR ryzyka stopy procentowej na księdze handlowej Banku. Łącznie wystąpiły trzy przekroczenia w IV kwartale spowodowane bieżącą działalnością operacyjną oraz aktywnością klientów Banku na instrumentach dłużnych oraz stopy procentowej. Ich wielkość była niematerialna i zostały domknięte w dniu ich identyfikacji zgodnie z założeniami procesów zarządzania Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 132 ryzykiem na księdze handlowej Banku. Obserwowane średnie wartości miary VaR w 2023 r. w porównaniu z 2022 r. były wyższe pod wpływem zwiększonej zmienności czynników ryzyka oraz naturalnego wzrostu skali działalności biznesowej Banku. W zakresie maksymalnego poziomu ryzyka rynkowego stopy procentowej na księdze handlowej Banku brak istotnych zmian w stosunku do roku poprzedniego. W 2023 r. nie wystąpiły przekroczenia limitu VAR dla ryzyka walutowego ani dla ryzyka instrumentów kapitałowych. Instrumenty finansowe w procesie zarządzania ryzykiem rynkowym i pozostałymi rodzajami ryzyka Bank i Grupa utrzymują następujące instrumenty finansowe w zakresie ryzyka zmiany ceny, ryzyka kredytowego, ryzyka istotnych zakłóceń przepływów pieniężnych oraz ryzyka utraty płynności finansowej:  Pochodne instrumenty finansowe o charakterze handlowym – transakcje dokonywane przez Bank wynikające z usług skarbowych świadczonych dla klientów Banku ograniczających własne ryzyko rynkowe, związane z koniecznością zapewnienia płynności oraz ze świadczeniem usług subemisji.  Pozostałe instrumenty finansowe, w tym inwestycyjne aktywa przeznaczone do sprzedaży, zabezpieczające instrumenty pochodne oraz kapitałowe instrumenty finansowe. Ryzyko rynkowe wynikające z posiadanych pozycji w instrumentach finansowych jest ograniczane poprzez wykorzystanie systemu limitów (w podziale na księgę handlową i bankową). Ryzyko kredytowe z tytułu ww. pozycji jest ograniczane za pomocą limitów ekspozycji kredytowej dla poszczególnych kontrahentów. W celu ograniczenia ryzyka utraty płynności finansowej, Bank oraz Grupa mają obowiązek utrzymywać odpowiedni poziom płynnych aktywów finansowych o niskim ryzyku kredytowym (przede wszystkim obligacji Skarbu Państwa oraz bonów pieniężnych NBP), zgodnie z przyjętymi przez Bank i Grupę limitami ograniczającymi ww. ryzyko. Bank oraz Grupa nie zawierały transakcji pochodnych ograniczających ryzyko kredytowe. Bank i Grupa zarządzają ryzykiem rynkowym bilansu korzystając m.in. z instrumentów pochodnych oraz stosując rachunkowość zabezpieczeń do:  części portfela kredytów hipotecznych opartych o stopę WIBOR, zawierając w tym celu transakcje IRS (Interest Rate Swap), w których Bank i Grupa otrzymują stałe i płacą zmienne oprocentowanie, zabezpieczając tym samym ryzyko zmian przepływów pieniężnych dla kredytów opartych o zmienną stopę procentową;  części portfeli kredytów hipotecznych w CHF i EUR dla zabezpieczenia przepływów wynikających ze zmian rynkowych stóp procentowych (CHF LIBOR, EURIBOR) oraz kursów walutowych (CHF/PLN oraz EUR/PLN), z wykorzystaniem transakcji walutowej zamiany stóp procentowych (Basis Swap);  części portfela kredytów gotówkowych o stałym oprocentowaniu w celu zabezpieczenia wartości godziwej pozycji za pomocą transakcji IRS, w których Bank oraz Grupa otrzymują zmienne i płacą stałe oprocentowanie;  wybranych obligacji stałokuponowych w celu zabezpieczenia ich wartości godziwej za pomocą transakcji IRS, w których Bank oraz Grupa otrzymują zmienne i płacą stałe oprocentowanie. Ryzyko płynności Ryzyko płynności jest definiowane jako ryzyko niewywiązania się z bezwarunkowych i warunkowych zobowiązań wobec klientów i kontrahentów. Przyjęta przez Bank i Grupę polityka ryzyka płynności ma na celu zapewnienie pełnego pokrycia przewidywanych krótkoterminowych wypływów przez przewidywane wpływy lub aktywa łatwo zbywalne. Polityka ta ma również zapewnić odpowiednią strukturę finansowania działalności Banku oraz Grupy przez zachowanie na zdefiniowanym poziomie wskaźników płynności średnio- i długoterminowej oraz przez monitorowanie wyników testów warunków skrajnych. Obejmuje ona wszystkie aktywa i pasywa oraz pozycje pozabilansowe mające wpływ na poziom płynności. Zarządzanie ryzykiem płynności Komitet ALCO oraz Komitet Ryzyka Rynkowego i Inwestycyjnego sprawują w imieniu Zarządu ogólny nadzór nad ryzykiem płynności. W ramach swoich obowiązków rekomendują Zarządowi odpowiednie strategie działania oraz polityki w ramach strategicznego zarządzania płynnością. Raporty z zakresu ryzyka płynności i wyniki testów warunków skrajnych podlegają regularnym przeglądom wyższej kadry zarządzającej. Komitet ALCO nadzoruje również proces zarządzania płynnością w spółkach zależnych. Funkcja zarządzania płynnością zlokalizowana jest w Pionie Zarządzania Finansami, który opracowuje i aktualizuje odpowiednie strategie oraz dokonuje przeglądu „Awaryjnego planu płynności” (zatwierdzonego przez Zarząd i Radę Nadzorczą). Pion Zarządzania Ryzykiem odpowiada za niezależny pomiar i raportowanie ryzyka płynności oraz kształtowanie polityk zarządzania ryzykiem płynności. Departament Ryzyka Finansowego w Pionie Zarządzania Ryzykiem zajmował się ponadto cykliczną realizacją testów warunków skrajnych w zakresie płynności. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 133 Identyfikacja i ocena ryzyka płynności Identyfikacja i pomiar ryzyka płynności dokonywane są codziennie, głównie za pomocą raportów zmodyfikowanej luki płynności, raportów ryzyka płynności środdziennej oraz raportów regulacyjnych. Raporty te obejmują szereg limitów wewnętrznych i nadzorczych. Systematyczne raporty z zakresu pomiaru ryzyka wspierane są wynikami przeprowadzanych testów warunków skrajnych. Bank regularnie wylicza miary określone w Pakiecie CRD IV/CRR (LCR i NSFR). > Skumulowana luka płynności wg stanu na dzień 31.12.2023 r. oraz w okresie porównawczym dla Santander Bank Polska S.A. (kwoty nominalne) 31.12.2023 (w tys. zł) A'vista do 1 miesiąca od 1 do 3 miesięcy od 3 do 6 miesięcy od 6 do12 miesięcy od 1 do 2 lat od 2 do 5 lat powyżej 5 lat Kontraktowa luka płynności (120 735 036) (2 055 443) (7 643 670) 4 647 800 12 283 154 31 964 553 59 433 713 64 127 954 Skumulowana kontraktowa luka płynności (120 735 036) (122 790 479) (130 434 149) (125 786 349) (113 503 195) (81 538 642) (22 104 929) 42 023 025 Instrumenty pochodne netto - ( 39 544) 144 - ( 12 104) ( 1 380) - - 31.12.2022 (w tys. zł) A'vista do 1 miesiąca od 1 do 3 miesięcy od 3 do 6 miesięcy od 6 do12 miesięcy od 1 do 2 lat od 2 do 5 lat powyżej 5 lat Kontraktowa luka płynności (114 674 520) (3 757 323) (3 925 909) 4 855 245 6 703 745 30 987 858 53 635 031 61 037 340 Skumulowana kontraktowa luka płynności (114 674 520) (118 431 843) (122 357 752) (117 502 507) (110 798 762) (79 810 904) (26 175 873) 34 861 467 Instrumenty pochodne netto - - - - - ( 42 977) - - Obowiązująca w Grupie polityka wymaga, aby Bank posiadał środki na pokrycie całości przewidywanych wypływów w horyzoncie do jednego miesiąca, w tym także w wybranych scenariuszach warunków skrajnych. Obserwacji podlega także sytuacja płynnościowa w dłuższym horyzoncie czasu oraz poziom aktywów łatwo zbywalnych. W 2023 r. Bank utrzymywał środki znacząco przekraczające wielkość wymaganą do pokrycia przewidywanych wypływów. Bank wypełniał również regulacyjne wymogi ilościowe w zakresie płynności. Kluczowe wskaźniki regulacyjne (tj. wskaźniki LCR i NSFR ) utrzymywały się powyżej wymaganego poziomu. 6. Zarządzanie ryzykiem operacyjnym Santander Bank Polska S.A. przyjął definicję ryzyka operacyjnego w brzmieniu ustalonym przez Komitet Bazylejski ds. Nadzoru Bankowego, zgodnie z którą ryzyko operacyjne to możliwość straty wynikającej z niedostosowania lub zawodności wewnętrznych procesów, ludzi i systemów, a także ze zdarzeń zewnętrznych. Celem zarządzania ryzykiem operacyjnym jest minimalizacja prawdopodobieństwa wystąpienia i/lub ograniczenie skutków niespodziewanych niekorzystnych zdarzeń. Grupa Santander Bank Polska S.A. posiada zintegrowaną strukturę zarządzania ryzykiem operacyjnym, dzięki której wszystkie ryzyka mające istotny wpływ na jej działalność są identyfikowane, mierzone, monitorowane i kontrolowane. Zarządzanie ryzykiem operacyjnym w Banku oraz Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. angażuje pracowników wszystkich szczebli w całej organizacji i obejmuje szereg powiązanych elementów. Ryzyko operacyjne dotyczy wszystkich procesów biznesowych podejmowanych przez Bank i Grupę, w tym czynności realizowanych przez podmioty zewnętrzne w ramach outsourcingu oraz wykonywanych we współpracy ze stronami trzecimi. Bank wraz z jednostkami Grupy Kapitałowej opracował i realizuje „Strategię zarządzania ryzykiem operacyjnym”. Powołany przez Zarząd Banku Komitet Zarządzania Ryzykiem Operacyjnym (ORMCO) jest komitetem zarządczym wyposażonym w kompetencje w zakresie wyznaczania standardów zarządzania ryzykiem operacyjnym w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Komitet ORMCO stanowi główne forum do dyskusji na temat problematyki ryzyka operacyjnego i kontroli wewnętrznej, wyznacza kierunek strategicznych działań z zakresu ryzyka operacyjnego oraz ustala i monitoruje cele zarządzania ryzykiem operacyjnym, w tym z zakresu ciągłości biznesowej, bezpieczeństwa informacji, ryzyka outsourcingu i insourcingu oraz przeciwdziałania przestępstwom. Wyniki prac Komitetu ORMCO przekazywane są Komitetowi Kontroli Ryzyka. Z uwagi na rosnące w świecie znaczenie cyberzagrożeń funkcjonuje forum CyberTechRisk, które odpowiada za rozpatrywanie, monitorowanie, a w niektórych przypadkach również akceptację kluczowych zagadnień związanych z IT, cyberbezpieczeństwem oraz operacjami. Kluczowe kompetencje forum obejmują m.in. przegląd strategii i kierunków rozwoju IT oraz cyberbezpieczeństwa oraz monitoring ryzyka technologicznego i operacyjnego, w tym ryzyka cyberbezpieczeństwa. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 134 Narzędzia wykorzystywane przez Bank i Grupę w procesie zarządzania ryzykiem operacyjnym Identyfikacja i szacowanie ryzyka operacyjnego W procesie samooceny ryzyka operacyjnego Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. identyfikują ryzyka, na które mogą być narażone w trakcie realizacji swoich funkcji, szacują je na poziomie inherentnym i rezydualnym pod kątem prawdopodobieństwa i konsekwencji wystąpienia potencjalnych zagrożeń oraz weryfikuje konstrukcję i skuteczność działania środowiska kontrolnego w ramach oceny funkcjonującego systemie kontroli wewnętrznej . Proces identyfikacji i oceny ryzyka operacyjnego wspierają dodatkowo takie narzędzia jak: analizy scenariuszowe, analizy wpływu na biznes, analizy ryzyka w nowych inicjatywach. Raportowanie Każda jednostka organizacyjna ma obowiązek informowania o zdarzeniach operacyjnych zidentyfikowanych w swoim obszarze działalności. Dodatkowo dla istotnych zdarzeń operacyjnych opracowana została ścieżka szybkiego powiadamiania kierownictwa wyższego szczebla. Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A utrzymuje bazę zdarzeń operacyjnych zidentyfikowanych w całej organizacji. Zebrane dane wykorzystywane są do analizy przyczyn oraz skutków wystąpienia zdarzeń operacyjnych, definiowania wniosków na przyszłość oraz podejmowania działań naprawczych i prewencyjnych. Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. uczestniczy także w zewnętrznej bazie danych zdarzeń operacyjnych prowadzonej przez Związek Banków Polskich oraz korzysta z różnych źródeł informacji o zdarzeniach zewnętrznych. Analiza zdarzeń zewnętrznych umożliwia dokonywanie benchmarku oraz wyciąganie wniosków ze zdarzeń zaistniałych poza Grupą. Analiza wskaźników ryzyka W Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. realizowany jest monitoring wskaźników ryzyka, który obejmuje zarówno mierniki finansowe i operacyjne, jak i technologiczne. Wskaźniki te pełnią rolę sygnałów wczesnego ostrzegania przed pojawiającymi się zagrożeniami oraz wspierają proces obserwacji profilu występującego ryzyka operacyjnego. Definiowanie działań ograniczających ryzyko Proces zarządzania działaniami ograniczającymi ryzyko operacyjne ma na celu wyeliminowanie lub ograniczenie ryzyka operacyjnego. Podstawą do określenia działań ograniczających ryzyko są wyniki analiz przeprowadzonych z wykorzystaniem różnych narzędzi ryzyka operacyjnego (m.in. baza zdarzeń operacyjnych, wskaźniki ryzyka, samoocena ryzyka, analiza środowiska kontrolnego). Plany utrzymania ciągłości biznesowej (BCM) Każda jednostka organizacyjna ma obowiązek przygotowania i aktualizowania swojego planu BCM w celu zapewnienia nieprzerwanej realizacji krytycznych procesów biznesowych na wypadek ich nieplanowego zakłócenia. Plany BCM podlegają regularnym testom, dzięki którym Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. pozyskuje pewność odtworzenia krytycznych procesów biznesowych na wymaganym poziomie usług i w ustalonych ramach czasowych. Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A dysponuje rozwiązaniami zapasowymi dla realizacji procesów krytycznych, w celu umożliwienia odtworzenia działalności w przypadku wystąpienia sytuacji nadzwyczajnej. Bezpieczeństwo informacji W Santander Bank Polska S.A. funkcjonuje System Zarządzania Bezpieczeństwem Informacji, który posiada certyfikat zgodności z normą ISO/IEC 27001:2013. System obejmuje nadzór nad bezpieczeństwem informacji w środowisku biznesowym Grupy Santander Bank Polska S.A. oraz ocenę konkretnych wymagań dotyczących bezpieczeństwa informacji i systemów informatycznych. Ubezpieczenie Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. zabezpiecza się przed materializacją ryzyka operacyjnego za pomocą polis ubezpieczeniowych w zakresie poszczególnych rodzajów ryzyka finansowego, ubezpieczeń komunikacyjnych, ubezpieczenia mienia oraz ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej. Sprawozdawczość dla Komitetu Kontroli Ryzyka i RN Proces raportowania dot. ryzyka operacyjnego ma na celu dostarczanie aktualnej i adekwatnej informacji dla kadry zarządzającej. Sprawozdawczość zagadnień związanych z ryzykiem operacyjnym obejmuje informacje na temat m.in. zdarzeń i strat operacyjnych, incydentów z zakresu bezpieczeństwa informacji, wskaźników ryzyka, zdefiniowanych działań mających na celu ograniczanie ryzyka. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 135 7. Zarządzanie ryzykiem ESG Ryzyko związane z klimatem Właściwe zdefiniowanie zagrożeń i szans wynikających z transformacji klimatycznej pozwala Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. podejmować działania zwiększające jej odporność na negatywne czynniki klimatyczne, a także umożliwia lepsze wykorzystanie potencjału czynników pozytywnych w celu poprawy dynamiki rozwoju, wyników finansowych oraz wizerunku Grupy/Banku. Bank oraz podmioty Grupy rozważyły ryzyka związane z klimatem podczas sporządzania sprawozdania finansowego zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej i tam, gdzie było to niezbędne. Standardy zostały zastosowane w sposób uwzględniający ten temat. Przedmiotem rozważań był w szczególności wpływ kwestii środowiskowych na Bank oraz podmioty Grupy w kontekście zastosowania:  MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych”  MSR 12 „Podatek dochodowy  MSR 36 : Utrata wartości aktywów  MSSF 9 „Instrumenty finansowe”  MSSF 13 „Wartość godziwa”  MSR 37 „Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe”. Na podstawie przeprowadzonej analizy nie stwierdzono istotnego wpływu kwestii środowiskowych na sprawozdanie finansowe jako całości. Przeanalizowano kształtowanie się ryzyk fizycznych i transformacyjnych w 11 sektorach najbardziej wrażliwych na ryzyka klimatyczne, w których aktywni są klienci Banco Santander. 9 spośród nich jest materialnie reprezentowanych w Santander Bank Polska S.A. W 2023 r. Bank przeprowadził analizę wrażliwości portfela na ryzyka klimatyczne, biorąc pod uwagę ocenę wrażliwości tych najbardziej narażonych sektorów wchodzących w jego skład. Analizy dokonano w trzech horyzontach czasowych – krótkim (2030), średnim (2040) i długim (2050). W odróżnieniu od analizy przeprowadzonej w poprzednich latach zdecydowano o wykorzystaniu scenariuszy klimatycznych zdefiniowanych przez grupę banków centralnych i instytucji nadzoru skupiającą już ponad 130 instytucji (w tym te największe, jak Europejski Bank Centralny, Bank Anglii i System Rezerwy Federalnej Stanów Zjednoczonych) zdecydowanych działać na rzecz lepszego rozumienia i zarządzania ryzykami klimatycznymi (Network for Greening the Financial System, NGFS). Zgodnie z podejściem rekomendowanym przez TCFD w analizie wzięto pod uwagę główne rodzaje ryzyk z obu kategorii: ryzyka fizyczne (RF) i ryzyka transformacyjne (RT). W 2023 r. udoskonalono metodykę oceny ryzyk klimatycznych (opis metodyki analizy istotności ryzyk dla sektorów przedstawiono w części dot. zarządzania ryzykiem, analiza istotności ryzyk). Ocena ryzyka przebiegała w skali od 1 do 5 (gdzie 1 oznacza bardzo niskie ryzyko, a 5 bardzo wysokie). Analiza miała charakter jakościowy, niemniej realizowana była z uwzględnieniem perspektywy podwójnej istotności, tj. rozpatrując kanały wpływu Banku na zmiany klimatu i zmian klimatu na wyniki Banku. Metodologia oraz zakres tej analizy jest cały czas rozwijany, by coraz dokładniej odzwierciedlać wpływ ryzyk klimatycznych na portfel Banku. Ryzyka fizyczne Źródła ryzyk fizycznych to m.in. ekstremalne zjawiska pogodowe, takie jak gwałtowne burze czy powodzie, które w wielu sektorach mogą powodować przerwy w funkcjonowaniu infrastruktury lub jej zniszczenie. Szczególną ekspozycję na ryzyka fizyczne z natury rzeczy ma sektor rolniczy (agro), w ramach którego widoczne jest zwiększone zagrożenie w postaci erozji ziemi, przekładające się na jakość i wielkość osiąganych plonów. W średnim i długim terminie zidentyfikowano ryzyko fizyczne związane z pogarszającą się sytuacją hydrologiczną Polski i zagrożeniem suszą. Brak odpowiednich systemów retencji wody i jej niedobory mogą mieć szereg negatywnych skutków, wpływających na inne gałęzie gospodarki, w tym sektor energetyczny. Na przykład elektrociepłownie, których systemy chłodzenia korzystają z wody z rzek, mogą być zmuszone do ograniczania wytwarzania energii w okresach suszy. Dostrzeżono też zagrożenie pożarowe w sektorze soft commodities, mogące potencjalnie powodować straty m.in. w produkcji drzewnej. Ryzyka transformacyjne Szczególnie wrażliwe w kontekście transformacji w kierunku gospodarki niskoemisyjnej są sektory zależne od węgla i innych paliw kopalnych, na których w przeważającej mierze opiera się polski miks energetyczny. Grupa dostrzega ryzyka regulacyjne i prawne związane z wyższymi kosztami emisji CO 2 , surowszymi wymogami raportowania i gromadzenia danych, a nawet zmianami regulacyjnymi ograniczającymi funkcjonowanie niektórych szczególnie emisyjnych podmiotów. Ryzyka regulacyjne mogą również dotyczyć nowelizacji przepisów, które wymuszą przyjazne dla klimatu rozwiązania, co może przełożyć się na wyższe koszty prowadzenia działalności niektórych przedsiębiorstw. Na przykład w przemyśle motoryzacyjnym spadający koszt pojazdów elektrycznych i spodziewane regulacje na poziomie UE mogą doprowadzić do powstania aktywów osieroconych w łańcuchu dostaw samochodów spalinowych. Konkurencja rynkowa może przy tym wymusić na spółkach z portfela Grupy konieczność inwestycji w coraz bardziej innowacyjne maszyny. Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. dostrzega również ryzyka rynkowe polegające na wpływie zmian klimatu na zmienne rynkowe, takie jak wybory konsumentów, zmieniające się stopy procentowe i ceny towarów. Nie bez znaczenia są też ryzyka reputacyjne powiązane ze wzrostem świadomości konsumenckiej. Powyższe ryzyka mogą wpłynąć na sytuację Grupy bezpośrednio i pośrednio przez klientów. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 136 Analogiczne ćwiczenie przeprowadzono koncentrując się na szansach związanych z klimatem. Przejście ku gospodarce niskoemisyjnej stwarza dla Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. szanse wsparcia obecnych i przyszłych klientów oraz transformacji gospodarczej poprzez uruchomienie odpowiednich mechanizmów finansowania. W związku z powyższym planowany jest dalszy rozwój nowych produktów i usług, w tym doradztwo dla klientów wraz z budowaniem marki zaufanego partnera. W ramach analizy zidentyfikowane zostały stojące przed Grupą szanse. Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. zidentyfikowała ryzyka i szanse związane z klimatem jako mające wpływ na instrumenty finansowe i uwzględniła je w głównych procesach zarządzania ryzykiem. Wpływ zmian klimatu na działalność Grupy został zdefiniowany wysokopoziomowo, jednak w ramach doskonalenia planowane jest dalsze rozbudowywanie tej analizy o głębszą kwantyfikację wpływu ww. ryzyk i szans. Odpowiedzialność za zarządzanie ryzykiem ESG Zgodnie z podziałem kompetencji w Zarządzie Banku (Uchwała Zarządu nr 221/2023 oraz Uchwała Rady Nadzorczej nr 145/2023) osobą odpowiedzialną za zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności podmiotu jest Andrzej Burliga - Wiceprezes Zarządu Banku zarządzający Pionem Zarządzania Ryzykiem, w skład którego wchodzi Biuro Zarządzania Ryzykiem ESG. Dodatkowo w dniu 27 października 2023 r. Zarząd Banku podjął U chwałę nr 214/2023, która zatwierdza i wskazuje następujący podział zadań i obowiązków w zakresie odpowiedzialnej bankowości (ESG):  zarządzanie ryzykami ESG – Wiceprezes Zarządu zarządzający Pionem Zarządzania Ryzykiem,  zagadnienia związane z zielonym finansowaniem (Green finance) – Członek Zarządu zarządzający Pionem Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej,  koordynacja działań Grupy związanych z odpowiedzialną bankowością, w tym raportowanie jakościowe ESG – kierujący Obszarem Komunikacji Korporacyjnej i Marketingu funkcjonującym poza strukturą pionów,  raportowanie ilościowe ESG – kierujący Obszarem Rachunkowości Finansowej funkcjonującym w strukturze Pionu Rachunkowości i Kontroli Finansowej. Przy podejmowaniu decyzji Zarząd bierze pod uwagę oceny, informacje oraz analizy komórki odpowiedzialnej za zarządzanie ryzykiem ESG, na podstawie których uchwala tzw. „Deklarację akceptowalnego poziomu ryzyka”. Następnie poziom akceptowalnego ryzyka zatwierdza Rada Nadzorcza. Na podstawie określonych limitów wyznacza się limity obserwacyjne oraz konstruuje polityki zarządzania ryzykiem. Ponadto członek Zarządu odpowiedzialny za zarządzanie ryzykiem dostarcza Radzie Nadzorczej odpowiednie informacje na temat ryzyka w celu stworzenia pełnego profilu ryzyka Banku i podejmowanie właściwych decyzji w tym zakresie. Do kompetencji Rady Nadzorczej należy m.in. weryfikowanie strategii zarządzania Bankiem oraz strategii zarządzania ryzykami ESG, także pod kątem długoterminowego interesu Banku. Przy podejmowaniu decyzji Rada bierze również pod uwagę oceny, informacje oraz analizy komórki odpowiedzialnej za zarządzanie ryzykiem. Ponadto w Banku funkcjonuje Komitet ds. Odpowiedzialnej Bankowości i Kultury Organizacyjnej, który wspiera Zarząd Banku w wypełnianiu obowiązków nadzorczych w odniesieniu do strategii odpowiedzialnego biznesu oraz zrównoważonego rozwoju na szczeblu spółki i Grupy Santander Bank Polska S.A. Prezes Zarządu jest zarazem Przewodniczącym Komitetu. Do jego kompetencji należy m.in. określenie strategii i celów rocznych z zakresu ESG oraz zapewnienie realizacji postanowień polityk społeczno-środowiskowych Santander Bank Polska S.A. Komitet ten jest wspierany przez Forum ESG, którego członkami są menadżerowie wyższego szczebla, reprezentujący wszystkie Piony. Do zadań Forum należy analiza wyzwań, szans i ryzyk związanych z agendą UE Sustainable Finance, w tym ryzyk ESG, planowanie działań oraz koordynacja ich wdrożeń w Banku, a także cykliczne raportowanie do Komitetu ds. Odpowiedzialnej Bankowości i Kultury Organizacyjnej oraz Zarządu Banku. Bank nie wydziela Ryzyka ESG jako osobnego ryzyka istotnego, ale wskazuje jego kanały transmisji na ryzyka: kredytowe, braku zgodności, reputacji, biznesowe i operacyjne. Zostało to określone w ramach procesu identyfikacji i aktualizacji ryzyk istotnych, który odbywa się corocznie i ostatnio miał miejsce w I kwartale 2023 r. Ma to wpływ na proces estymacji i kwantyfikacji ryzyk istotnych. Ryzyko ESG jest brane pod uwagę również w procesie analizy profilu ryzyka banku (Risk Profile Assessment), który jest wykonywany corocznie. Bank określił kryteria mające na celu identyfikację, ocenę, monitoring i zarządzanie ryzykiem społeczno-środowiskowym. Kryteria te zostały zapisane w Polityce Zarządzania Ryzykiem Społecznym, Środowiskowym i Zmian Klimatycznych, która została zaktualizowana w 2023 r. W odniesieniu do powyższej polityki zdefiniowane zostały procedury wykonawcze dotyczące analizy ryzyka ESG. Ocena ryzyka ESG ma na celu oszacowanie zdolności klienta do zarządzania wszystkimi rodzajami ryzyka ESG, umożliwiając szczegółową analizę wpływu takich działań, bezpośrednio wspieranych produktami lub usługami finansowymi świadczonymi przez Bank:  Dla klientów z segmentu Bankowości Inwestycyjnej i Korporacyjnej obowiązuje procedura „Analiza ryzyka środowiskowego, społecznego i zmian klimatycznych".  Dla klientów z segmentu Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej obowiązuje procedura „Analiza ryzyka środowiskowego i społecznego klientów Pionu Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej”. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 137 8. Zarządzanie ryzykiem prawnym i regulacyjnym (braku zgodności) Zarządzanie ryzykiem prawnym Funkcjonując w warunkach złożonego środowiska prawno-regulacyjnego, Bank i Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. narażone są na ryzyko błędnego stosowania lub interpretacji przepisów prawa, wymogów regulatorów, dobrowolnie przyjętych przez Bank kodeksów branżowych i etycznych oraz wewnętrznych polityk i procedur (w tym kodeksów dobrych praktyk), których nieprzestrzeganie może narazić spółkę na utratę reputacji, czy też sankcje finansowe, administracyjne lub karne. Proces zarządzania i kontroli ryzyka braku zgodności obejmuje stosowanie mechanizmów kontrolnych, niezależne monitorowanie ich przestrzegania oraz raportowanie. Funkcja kontroli realizowana jest w ramach trzech linii obrony: Zgodnie z „Polityką zapewnienia zgodności” w Santander Bank Polska S.A. funkcjonuje niezależna od jednostek biznesowych komórka ds. zgodności. Jednostka ta pełni rolę drugiej linii obrony poprzez ustanawianie standardów w zakresie zgodności, ich egzekwowanie, doradztwo i raportowanie w interesie pracowników, klientów, udziałowców i szerokiej społeczności. Komórka ds. zgodności wspiera realizację strategii Banku w zakresie zarządzania ryzykiem w obszarze ryzyka braku zgodności regulacyjnej, ryzyka prowadzenia działalności (conduct) oraz ryzyka utraty reputacji. Jej działalność jest zdeterminowana przez profil biznesowy Banku, czego przykładem są zadania związane z ochroną praw konsumentów, czy postępującą cyfryzacją i standaryzacją usług finansowych. Zakres działalności komórki ds. zgodności obejmuje w szczególności:  niezależną identyfikację, monitorowanie i ocenę ryzyka braku zgodności, na które narażona jest Grupa (ze szczególnym uwzględnieniem zagadnień wprowadzania nowych produktów i usług, przeciwdziałania korzystaniu z systemu finansowego w celu prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu, a także ochrony informacji poufnej, konfliktów interesów i transakcji własnych pracowników na rynkach papierów wartościowych);  doradzanie i raportowanie Komitetowi Zarządzania Ryzykiem, Zarządowi Banku oraz Komitetowi Audytu i Zapewnienia Zgodności w zakresie efektywności procesów zapewniania zgodności z przepisami prawa i wymogami regulacyjnymi;  komunikowanie polityk i procedur oraz przekazywanie wskazówek kierownictwu i pracownikom w zakresie zarządzania ryzykiem braku zgodności;  koordynację kontaktów z regulatorami rynku: KNF, UOKiK, GIIF i UODO;  koordynację procesu akceptacji nowych produktów;  utrwalanie zasad etycznego prowadzenia biznesu;  współpracę z Obszarem Komunikacji Korporacyjnej i Marketingu oraz Pionem Zarządzania Ryzykiem w zakresie zarządzania ryzykiem reputacyjnym.  współpracę z Departamentem Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy i Finansowania Terroryzmu w zakresie kwestii związanych z zarządzaniem ryzykiem przestępstw finansowych. Komórka ds. zgodności koordynuje ponadto działalność specjalistycznych komitetów, które wspierają procesy zarządzania ryzykiem braku zgodności w poszczególnych obszarach Grupy.  Generalny Komitet Zapewnienia Zgodności;  Komitet Ryzyka Regulacyjnego i Reputacyjnego;  Lokalny Komitet Marketingu i Monitoringu Produktów. Komitety te skupiają przedstawicieli kluczowych jednostek organizacyjnych, dysponujących niezbędną wiedzą merytoryczną i uprawnieniami w celu zapewnienia decyzyjności i wysokiej jakości głosu doradczego w toku prac. Pracownicy komórki ds. zgodności są uprawnieni do wspierania najwyższego kierownictwa Banku w efektywnym zarządzaniu ryzykiem braku zgodności i raportują kluczowe kwestie z zakresu zapewnienia zgodności do Zarządu Banku, Komitetu Zarządzania Ryzykiem oraz do Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności Rady Nadzorczej. Pierwsza linia obrony: Zarządzanie ryzykiem w działalności operacyjnej Banku Druga linia obrony: Weryfikacja bieżąca pionowa oraz testowanie pionowe Trzecia linia obrony: Działalność komórki audytu wewnętrznego Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 138 Zarząd Banku i Rada Nadzorcza (poprzez Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności) prowadzą okresowo przegląd najistotniejszych zagadnień związanych z ryzykiem braku zgodności, identyfikowanych przez komórkę ds. zgodności, w szczególności poprzez:  monitoring produktów,  monitoring testowy zgodności,  monitoring transakcji własnych instrumentami finansowymi pracowników,  informacje o aktywności regulatorów rynku,  przegląd nadchodzących inicjatyw legislacyjnych,  przegląd kwestii z zakresu przeciwdziałania praniu brudnych pieniędzy,  przegląd kwestii etycznych,  przegląd skarg klientów. W lutym 2023 r. Rada Nadzorcza Banku – w oparciu o rekomendację Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności – pozytywnie oceniła efektywność zarządzania ryzykiem braku zgodności w Santander Bank Polska S.A. Oprócz komórki ds. zgodności zadania drugiej linii obrony realizowane są również przez inne jednostki organizacyjne działające na podstawie przepisów wewnętrznych, w tym w odniesieniu do:  zobowiązań z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu – jednostka ds. ppp,  zobowiązań z zakresu prawa pracy – jednostka ds. kadr,  zobowiązań z zakresu prawa spółek – jednostka ds. nadzoru korporacyjnego,  zobowiązań z zakresu przepisów BHP – jednostka ds. BHP,  zobowiązań z zakresu wymogów rachunkowych, sprawozdawczych i podatkowych – jednostki ds. finansów, rachunkowości i podatków,  zobowiązań z zakresu wymogów ostrożnościowych – jednostki ds. ryzyka. Zarządzanie ryzykiem reputacji Ryzyko reputacji jest definiowane jako ryzyko bieżącego lub potencjalnego negatywnego wpływu na Bank związanego z pogorszeniem wizerunku Banku i innych podmiotów należących do Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w oczach klientów, pracowników, regulatorów, udziałowców/inwestorów oraz społeczności ogółem. Potencjalnymi źródłami ryzyka są zdarzenia wewnętrzne o charakterze operacyjnym oraz zdarzenia zewnętrzne, takie jak negatywne publikacje w mediach, upowszechnianie negatywnych opinii klientów, np. w sieci internetowej, na portalach społecznościowych oraz w innych środkach przekazu. Mogą one dotyczyć bezpośrednio Grupy Kapitałowej i oferowanych przez nią produktów i usług, jak również akcjonariuszy Banku oraz całego sektora bankowego lub finansowego (zarówno w skali krajowej, jak i międzynarodowej). Czynnikiem ryzyka reputacji są również skargi i roszczenia klientów związane z procesem oferowania produktów i usług bankowych (w sposób bezpośredni jak również za pośrednictwem podmiotów trzecich/dostawców/pośredników), w tym dotyczące m.in. braku dostatecznej (pełnej, prawdziwej, rzetelnej, niewprowadzającej w błąd) informacji o produktach/usługach oraz powiązanym z nimi ryzyku, złożoności produktów, niefunkcjonowaniu systemów i aplikacji do ich obsługi, niewłaściwych praktyk sprzedażowych, utraty kapitału, a także nawiązywanie relacji z podmiotami wrażliwymi z punktu widzenia rodzaju i charakteru prowadzonej działalności (branże wysokiego ryzyka). Odpowiedzialnymi za proces zarządzania ryzykiem reputacji są Obszar Komunikacji Korporacyjnej i Marketingu (OKKiM) oraz Obszar Zapewnienia Zgodności (OZZ). Celem zarządzania ryzykiem reputacji jest ochrona wizerunku Grupy Santander Bank Polska S.A. oraz ograniczenie i eliminowanie negatywnych zdarzeń mających wpływ na wizerunek oraz wyniki finansowe Grupy. Kluczowymi mechanizmami ograniczającymi ryzyko reputacji są następujące działania:  Polityka informacyjna Santander Bank Polska S.A.  Model zarządzania ryzykiem reputacyjnym obejmujący: Politykę zarządzania ryzykiem reputacyjnym, Procedurę zarządzania ryzykiem reputacyjnym oraz metodologię zarządzania ryzykiem reputacyjnym w Santander Bank Polska S.A.  Procedura analizy ryzyka reputacyjnego oraz Wytyczne do analizy ryzyka reputacyjnego w Santander Bank Polska S.A.  Wytyczne dot. współpracy z partnerami w Santander Bank Polska S.A.  Polityka finansowania sektorów wrażliwych Santander Bank Polska S.A..  Polityka sektora obronnego Santander Bank Polska S.A.  Wytyczne „Kryteria do analizy klientów/transakcji pod kątem ryzyka reputacyjnego".  Polityka darowizn na cele społeczne Fundacji Santander Bank Polska S.A.. oraz Polityka darowizn na cele społeczne w Santander Bank Polska S.A Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 139  Codzienny monitoring mediów lokalnych, ogólnopolskich, a także niektórych mediów zagranicznych (OKKiM).  Polityka mediów społecznościowych w Santander Bank Polska S.A. (OKKiM).  Codzienny monitoring wzmianek na temat Banku pojawiających się w mediach społecznościowych (w szczególności Facebook, Twitter) (OKKiM).  Analizowanie przez Biuro Prasowe informacji mających wpływ na wizerunek Banku (OKKiM).  Reagowanie na informacje stwarzające ryzyko pogorszenia odbioru społecznego wizerunku Banku (OKKiM).  Bieżące informowanie dziennikarzy mediów ogólnopolskich i lokalnych o nowych produktach oraz zmianach warunków dotychczasowych produktów.  Regularny monitoring zdarzeń o charakterze reputacyjnym oraz profilu ryzyka reputacji (OZZ).  Monitoring zmian przepisów prawa, regulacji wewnętrznych i standardów rynkowych oraz niedozwolonych postanowień umownych (OZZ).  Badanie satysfakcji klientów (Chief Customer Officer).  Rekomendacje i działania wynikające z analizy reklamacji – działania profilaktyczne (Chief Customer Officer) .  Przygotowywanie i kontrola przez odpowiednie merytoryczne jednostki Santander Bank Polska S.A. wszystkich ważnych komunikatów i raportów dla akcjonariuszy, Komisji Nadzoru Finansowego, Giełdy Papierów Wartościowych S.A. oraz ich terminowa publikacja.  Opiniowanie konstrukcji nowych produktów/usług lub ich zmian pod kątem zgodności z wymogami prawa oraz wytycznymi regulatorów rynku, a także powiązanych z nimi regulacji prawnych, procedur i komunikacji, kierowanych do klientów materiałów reklamowych i inicjatyw bankowych typu promocje i konkursy, materiałów szkoleniowych dla sprzedawców w aspekcie etycznego prowadzenia biznesu, kwestii ESG oraz ryzyka reputacji (OZZ)  Udział w procesie rozpatrywania reklamacji klientów, zwłaszcza tych, które kierowane są do regulatorów (OZZ).  Nadzór nad procesem kontroli posprzedażowej dot. produktów inwestycyjnych (OZZ).  Badania „tajemniczego klienta” (Mystery shopping).  Cykliczny monitoring ryzyka reputacyjnego w odniesieniu do produktów/usług znajdujących się w ofercie Grupy Santander Bank Polska S.A. poprzez analizę m.in. skarg składanych przez klientów, wielkości sprzedaży, liczby klientów, stopy zwrotu, jeżeli dotyczy (OZZ),  Cykliczny monitoring klientów i transakcji pod kątem zgodności z obowiązującymi politykami i procedurami dotyczącymi ryzyka reputacyjnego  Opiniowanie umów z dostawcami zewnętrznymi i podmiotami trzecimi (szczególnie w odniesieniu do umów outsourcingu, usług krytycznych i obarczonych najwyższym ryzykiem).  Udział w procesie opiniowania klientów i transakcji z sektorów wrażliwych (w tym sektora obronnego oraz branży hazardowej, tytoniowej, mediów, branży konopnej) (OZZ).  Udział w procesie opiniowania klientów i transakcji z innych sektorów aniżeli sektory wrażliwe, w przypadku identyfikacji ryzyka reputacyjnego  Udział w Panelu ESG w celu poprawnej identyfikacji i klasyfikacji transakcji jako zgodnych z wymogami SFCS oraz Taksonomią UE celem zapobiegania ryzyku greenwashingu. 9. Zarządzanie kapitałem Wprowadzenie Zgodnie z polityką Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. kapitał utrzymywany jest na poziomie adekwatnym do rodzaju i skali prowadzonej działalności oraz do poziomu ponoszonego ryzyka. Poziom funduszy własnych wymaganych do zapewnienia bezpiecznej działalności Banku i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. oraz wymogów kapitałowych szacowanych na nieoczekiwane straty jest wyznaczany zgodnie z przepisami pakietu CRD IV/CRR, rozporządzeń Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) (2019/876 z dnia 20 maja 2019 r., 2019/630 z dnia 17 kwietnia 2019 roku i 2020/873 z dnia 24 czerwca 2020 r.) oraz Ustawy o nadzorze makroostrożnościowym z uwzględnieniem rekomendacji i zaleceń KNF. Zarząd Banku odpowiada za całość procesów zarządzania kapitałem, szacowania i utrzymywania kapitału, w tym za procesy związane z oceną adekwatności kapitału w różnych warunkach ekonomicznych (łącznie z oceną wyników testów warunków skrajnych) oraz ich wpływu na poziom kapitału wewnętrznego, regulacyjnego i współczynniki kapitałowe. Rada Nadzorcza Banku sprawuje ogólny nadzór nad procesami szacowania kapitału wewnętrznego. Zarząd Banku delegował uprawnienia do bieżącego zarządzania kapitałem do Komitetu Kapitałowego, który na bieżąco dokonuje oceny adekwatności kapitałowej Banku i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. (również w warunkach skrajnych), monitoruje wielkość posiadanego oraz Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 140 wymaganego kapitału, a także inicjuje działania mające wpływ na poziom funduszy własnych (np. rekomendując wysokość wypłaty dywidendy). Komitet Kapitałowy jest pierwszym organem w Banku określającym politykę kapitałową, zasady zarządzania kapitałem i zasady wewnętrznej oceny adekwatności kapitałowej. Wszelkie decyzje dotyczące poziomu utrzymywanego kapitału (podniesienia lub uwolnienia kapitału) są ostatecznie podejmowane zgodnie z obowiązującym prawem oraz Statutem Banku przez odpowiednie statutowe organy Banku.  W 2023 r. Bank i Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. spełniały wszystkie wymogi nadzorcze w zakresie zarządzania kapitałem.  Na dzień 31 grudnia 2023 r. Grupa wykazała nadwyżkę ponad wymogi regulacyjne na poziomie 9,38 mld zł. Na potrzeby oceny adekwatności kapitałowej Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. nie uwzględnia pełnego wpływu wdrożenia MSSF 9, stosując rozwiązania przejściowe, które zostały przewidziane przez Rozporządzenie nr 2017/2395 zmieniające rozporządzenie (UE) nr 575/2013, a następnie zaktualizowane zgodnie z Rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/873 z dnia 24 czerwca 2020 r. Na podstawie ww. zmian Grupa stosuje odstępstwo w postaci przypisania wagi ryzyka równej 100% do wartości korekty uwzględnionej w funduszach własnych. Kategoria mierząca adekwatność kapitałową Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. na dzień 31.12.2023 r. Wpływ rozwiązań przejściowych dotyczących MSSF 9 Całkowite fundusze własne +120 310 tys. zł Łączny współczynnik kapitałowy +8 bps Współczynnik Tier I +8 bps Polityka kapitałowa Na dzień 31 grudnia 2023 r. minimalne poziomy współczynników kapitałowych, respektujące przepisy rozporządzenia CRR i Ustawy o nadzorze makroostrożnościowym oraz zalecenia nadzorcze dot. domiarów w ramach filaru II, wynoszą:  na poziomie Santander Bank Polska S.A.:  9,87% dla współczynnika kapitału Tier I  11,87% dla całkowitego współczynnika kapitałowego  na poziomie Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A.:  9,880% dla współczynnika kapitału Tier I  11,883% dla całkowitego współczynnika kapitałowego Wyżej wymienione współczynniki kapitałowe na poziomie Banku i Grupy uwzględniają: Grupa Bank Składowe minimalnego wymogu kapitałowego 31.12.2023 31.12.2022 31.12.2023 31.12.2022  Minimalne współczynniki kapitałowe  Współczynnik kapitału podstawowego Tier I 4,5% 4,5% 4,5% 4,5%  Współczynnik kapitału Tier I 6% 6% 6% 6%  Łączny współczynnik kapitałowy 8% 8% 8% 8%  Dodatkowy wymóg kapitałowy w celu zabezpieczenia ryzyka związanego z portfelem walutowych kredytów hipotecznych dla gospodarstw domowych  Współczynnik kapitału podstawowego Tier I 0,007 p.p 0,009 p.p brak wymogu  Współczynnik kapitału Tier I 0,010 p.p. 0,012 p.p.  Łączny współczynnik kapitałowy 0,013 p.p 0,016 p.p  Bufor kapitałowy z tytułu zaklasyfikowania Santander Bank Polska S.A. do kategorii innej instytucji o znaczeniu systemowym 1 p.p. 1 p.p. 1 p.p. 1 p.p.  Bufor zabezpieczający utrzymywany zgodnie z Ustawą o nadzorze makroostrożnościowym 2,5 p.p. 2,5 p.p. 2,5 p.p. 2,5 p.p.  Bufor ryzyka systemowego (BRS) 0 p.p. 0 p.p. 0 p.p. 0 p.p.  Wrażliwość banku na niekorzystny scenariusz makroekonomiczny mierzona przy pomocy wyników stress testów nadzorczych (zalecenie P2G) 0,37 p.p. 0,23 p.p. 0,37 p.p. 0,26 p.p. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 141 W celu zmniejszenia ryzyka ograniczenia dostępności kredytu w gospodarce (credit crunch) w następstwie pandemii COVID-19 Minister Finansów - działając w oparciu o rekomendację Komitetu Stabilności Finansowej - wydał w dniu 18 marca 2020 r. rozporządzenie zwalniające banki z utrzymywania bufora ryzyka systemowego, który wynosił 3%. Kapitał regulacyjny Wymóg kapitałowy Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. wyznaczany jest zgodnie z częścią trzecią Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniającego rozporządzenie (UE) nr 648/2012 (zwanego dalej CRR), z późniejszymi zmianami wprowadzonymi m.in. Rozporządzeniem CRR II, Rozporządzeniem 2020/873 z dnia 24 czerwca 2020 r. zmieniającym rozporządzenia (UE) nr 575/2013 i (UE) 2019/876 w odniesieniu do niektórych dostosowań w odpowiedzi na pandemię COVID-19. Grupa Santander Bank Polska S.A stosuje metodę standardową do wyliczenia wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego, rynkowego i operacyjnego. W metodzie tej łączny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego oblicza się jako sumę ekspozycji ważonych ryzykiem pomnożoną przez 8%. Wartość ekspozycji w przypadku aktywów jest równa wartości bilansowej, a w przypadku udzielonych zobowiązań pozabilansowych jest równa ekwiwalentowi bilansowemu ekspozycji. Do wyznaczania ekspozycji ważonych ryzykiem, wagi ryzyka przypisuje się wobec wszystkich ekspozycji zgodnie z przepisami CRR. W poniższej tabeli przedstawiono kalkulację współczynnika kapitałowego dla Grupy Santander Bank Polska S.A. na dzień 31.12.2023 r. i 31.12.2022 r. > Kalkulacja współczynnika wypłacalności dla Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. na 31.12.2023 r. i 31.12.2022 r. Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. (w mln zł) 31.12.2023 31.12.2022 dane przekształcone 1) I Wymóg kapitałowy ogółem (Ia+Ib+Ic+Id+Ie), w tym: 11 240,9 10 952,7 Ia - z tytułu ryzyka kredytowego i ryzyka kredytowego kontrahenta 9 583,8 9 438,6 Ib - z tytułu ryzyka rynkowego 155,4 160,6 Ic - z tytułu ryzyka korekty wyceny kredytowej 52,6 45,9 Id - z tytułu ryzyka operacyjnego 1 392,8 1 254,3 Ie - z tytułu sekurytyzacji 56,3 53,4 II Ogółem kapitały i fundusze 2) 28 815,3 28 846,9 III Pomniejszenia 2 741,3 1 820,8 IV Kapitały i fundusze po pomniejszeniach (II-III) 26 074,0 27 026,1 V Współczynnik kapitałowy [IV/(I12.5)] 18,56% 19,74% VI Współczynnik Tier 1 17,18% 18,02% 1) Dane obejmują zyski zaliczone do funduszy własnych z uwzględnieniem wytycznych EBA. > Kalkulacja współczynnika wypłacalności dla Santander Bank Polska S.A. na 31.12.2023 r. i 31.12.2022 r. Santander Bank Polska S.A. (w mln zł) 31.12.2023 31.12.2022 dane przekształcone 1) I Wymóg kapitałowy ogółem (Ia+Ib+Ic+Id), w tym: 8 903,4 8 716,9 Ia - z tytułu ryzyka kredytowego i ryzyka kredytowego kontrahenta 7 567,0 7 513,9 Ib - z tytułu ryzyka rynkowego 154,4 158,5 Ic - z tytułu ryzyka korekty wyceny kredytowej 51,9 45,2 Id - z tytułu ryzyka operacyjnego 1 105,9 975,3 Ie - z tytułu sekurytyzacji 24,2 24,0 II Ogółem kapitały i fundusze 2) 26 608,0 26 880,4 III Pomniejszenia 2 974,9 2 565,0 IV Kapitały i fundusze po pomniejszeniach (II-III) 23 633,1 24 315,4 V Współczynnik kapitałowy [IV/(I12.5)] 21,24% 22,32% VI Współczynnik Tier 1 19,62% 20,26% 1) Dane obejmują zyski zaliczone do funduszy własnych z uwzględnieniem wytycznych EBA. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 142 Zgodnie ze strategią informacyjną Banku szczegółowe informacje na temat poziomu funduszy własnych oraz wymogów kapitałowych zamieszczone zostały w odrębnym raporcie dotyczącym adekwatności kapitałowej Grupy Santander Bank Polska S.A. („Informacja w zakresie adekwatności kapitałowej Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. na dzień 31 grudnia 2023 r.”). Kapitał wewnętrzny Niezależnie od regulacyjnych metod pomiaru wymogów kapitałowych, Santander Bank Polska S.A. przeprowadza niezależną ocenę bieżącej oraz przyszłej adekwatności kapitałowej w ramach procesu wewnętrznej oceny adekwatności kapitałowej – procesu ICAAP. Celem tego procesu jest zapewnienie, że utrzymywany poziom funduszy własnych oraz ich charakter gwarantuje wypłacalność oraz stabilność działalności Banku i Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Ocena adekwatności kapitałowej jest jednym z kluczowych elementów strategii Banku, procesu ustalania akceptowalnego poziomu ryzyka oraz procesu planowania. W procesie ICAAP Grupa wykorzystuje statystyczne modele szacowania strat dla poszczególnych rodzajów ryzyka mierzalnego np. ryzyka kredytowego, rynkowego i operacyjnego oraz dokonuje oceny jakościowej dla pozostałych istotnych rodzajów ryzyka nieobjętych modelem np. ryzyka reputacji i braku zgodności. W ramach procesu szacowania kapitału wewnętrznego na ryzyko kredytowe wykorzystywane są parametry ryzyka przedstawiające prawdopodobieństwo zaniechania wykonania zobowiązań (PD - probability of default) przez klientów Santander Bank Polska S.A. oraz wielkość potencjalnych strat (LGD loss given default ) wynikających z braku wykonania zobowiązań. Grupa dokonuje wewnętrznej oceny potrzeb kapitałowych również w warunkach skrajnych, uwzględniających różne scenariusze zdarzeń makroekonomicznych. Modele szacowania kapitału wewnętrznego podlegają corocznej ocenie i weryfikacji, których celem jest dostosowanie do skali i profilu działalności Santander Bank Polska S.A., uwzględnienie nowych kategorii ryzyka oraz oceny kierownictwa. Przegląd i ocena dokonywana jest w ramach funkcjonujących w Banku komitetów zarządzania ryzykiem w tym m. in. Komitetu Kapitałowego oraz Komitetu Zarządzania Ryzykiem Modeli. Zobowiązania podporządkowane Informacje dot. emisji obligacji Data zgody KNF na zaliczenie emisji do kapitału uzupełniającego Tier II Wartość nominalna emisji zakwalifikowana do zobowiązań podporządkowanych Zmiana (w 2016 r.) warunków emisji obligacji podporządkowanych z dnia 5.08.2010 r., objętych przez Europejski Bank Odbudowy i Rozwoju (m.in. wydłużenie terminu zapadalności do 5.08.2025 r.) 18.05.2017 100 mln EUR Emisja obligacji Santander Bank Polska S.A. z dnia 2.12.2016 r. 24.02.2017 120 mln EUR Emisja obligacji podporządkowanych Santander Bank Polska S.A. z dnia 22.05.2017 r. 19.10.2017 137,1 mln EUR Emisja obligacji podporządkowanych Santander Bank Polska S.A. serii F z dnia 5.04.2018 r. 12.06.2018 1 mld zł Informacje na temat zobowiązań podporządkowanych znajdują się także w nocie 5 i 35 „Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2023 rok”. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 143 XIII. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w 2023 r. 1. Stosowanie zasad ładu korporacyjnego w Santander Bank Polska S.A. Ład korporacyjny określa zasady działania organów Santander Bank Polska S.A. oraz funkcjonowanie jego systemów i procesów. Kształtuje wzorcowe relacje z akcjonariuszami, klientami i pozostałymi interesariuszami oraz zwiększa efektywność nadzoru wewnętrznego, kluczowych systemów i funkcji wewnętrznych oraz organów statutowych. Przyjęte zasady kładą nacisk na profesjonalizm i profil etyczny osób wchodzących w skład organów zarządzających i nadzorujących, przejrzystość i najwyższą staranność w działaniu, co buduje zaufanie rynku do Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. oraz wspiera zrównoważony rozwój i wiarygodność krajowego rynku kapitałowego. Stosowany w Banku ład korporacyjny wynika z przepisów prawa (w szczególności z Kodeksu spółek handlowych, Prawa bankowego i przepisów regulujących funkcjonowanie rynku kapitałowego), a także z zasad ujętych w „Dobrych praktykach spółek notowanych na GPW 2021”, „Zasadach ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych” wydanych przez Komisję Nadzoru Finansowego oraz w „Kodeksie Etyki Bankowej”. Od 1 stycznia 2022 roku Bank stosuje Rekomendację Z Komisji Nadzoru Finansowego dotyczącą ładu wewnętrznego w bankach. W 2023 r. Santander Bank Polska S.A. przestrzegał wszystkich zasad wskazanych w „Dobrych praktyk spółek notowanych na GPW 2021”, przyjętych Uchwałą Rady Giełdy nr 13/1834/2021 z dnia 29 marca 2021 roku, które weszły w życie 1 lipca 2021 r. Bank przestrzegał ponadto wszystkich zasad ujętych w „Zasadach ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych” wydanych przez Komisję Nadzoru Finansowego (KNF) w dniu 22 lipca 2014 r. W okresie objętym niniejszym raportem nie odnotowano przypadków odstąpienia przez Bank od przestrzegania zasad wynikających z ww. dokumentów. Bank postępuje zgodnie ze sformalizowanymi regułami ładu korporacyjnego od 2002 r., tj. od opublikowania przez Giełdę pierwszej edycji dobrych praktyk pod nazwą „Dobre praktyki w spółkach publicznych w roku 2002". Stosuje też dobre praktyki branżowe zebrane w Kodeksie Etyki Bankowej, opracowanym przez Związek Banków Polskich (ZBP). Bank przyjął regulacje wewnętrzne uszczegóławiające zasady ładu korporacyjnego, takie jak: „Model ładu korporacyjnego dla Grupy i jej spółek zależnych oraz wytyczne dla spółek zależnych", „Szczegółowe zasady ładu korporacyjnego”, „Zasady ładu wewnętrznego Santander Bank Polska S.A.”, „Zasady ładu grupowego w Grupie Santander Bank Polska S.A.”, „Generalny Kodeks Postępowania” oraz regulaminy i polityki szczegółowe, np. „Polityka informacyjna”, „Polityka przeciwdziałania konfliktom interesów”, „Kodeks postępowania na rynkach papierów wartościowych”, „Polityka Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy i Finansowaniu Terroryzmu”, „Politykę przeciwdziałania łapownictwu i korupcji”, „Model odpowiedzialnej bankowości” i „Polityka odpowiedzialnej bankowości i zrównoważonego rozwoju”. Niniejsze „Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w 2023 r.” zostało sporządzone zgodnie z § 70 ust. 6 pkt 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim. Zgodnie z Zaleceniem Komisji z dnia 9 kwietnia 2014 r. w sprawie jakości sprawozdawczości dotyczącej ładu korporacyjnego (2014/208/UE) poniżej przedstawiono szczegóły dotyczące stosowania ładu korporacyjnego w odniesieniu do zagadnień mających największe znaczenie dla akcjonariuszy. Mając na uwadze, że art. 5 ust. 2 Dyrektywy (UE) 2022/2464 nakłada wymóg, by Bank stosował standardy sprawozdawczości w zakresie zrównoważonego rozwoju w odniesieniu do lat obrotowych rozpoczynających się w dniu 1 stycznia 2024 r., zgodnie z Rozporządzeniem delegowanym Komisji(UE) 2023/2772 z dnia 31 lipca 2023 r. uzupełniającym dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/34/UE w odniesieniu do standardów sprawozdawczości w zakresie zrównoważonego rozwoju (Rozporządzenie ws. ESRS), Bank już w niniejszym oświadczeniu zdecydował się uwzględnić wybrane dodatkowe elementy odnoszące się do ładu korporacyjnego, wynikające z Rozporządzenia ws. ESRS. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 144  Wymóg dotyczący ujawniania informacji GOV-1 – Rola organów administrujących, zarządzających i nadzorczych.  Wymóg dotyczący ujawniania informacji GOV-2 – Informacje przekazywane organom administrującym, zarządzającym i nadzorującym jednostki oraz podejmowane przez nie kwestie związane ze zrównoważonym rozwojem.  Wymóg dotyczący ujawniania informacji GOV-3 – Uwzględnianie wyników związanych ze zrównoważonym rozwojem w systemach zachęt. Wybrane ujawnienia zawarte w niniejszym oświadczeniu, niezależnie od ich uwzględnienia w treści rozdziału XIV „Oświadczenie nt. informacji niefinansowej oraz Raportu ESG za 2023 rok, zostały oznaczone poprzez wskazanie konkretnego wymogu Standardu ESRS 2 (np.: [ESRS 2, Wymóg dotyczący ujawniania informacji GOV-1 – Rola organów administrujących, zarządzających i nadzorczych]). Dobre praktyki spółek notowanych na GPW 2021 Obowiązujące od 1 lipca 2021 roku „Dobre praktyki spółek notowanych na GPW 2021” zostały przyjęte Uchwałą Rady Giełdy nr 13/1834/2021 z dnia 29 marca 2021 r. Pełny tekst tego dokumentu dostępny jest na stronie internetowej Giełdy pod adresem: https://www.gpw.pl/pub/GPW/files/PDF/dobre_praktyki/DPSN21_BROSZURA.pdf Stosowanie w Banku ww. wersji dobrych praktyk zostało potwierdzone uchwałą Zarządu nr 160/2021 z dnia 21 lipca 2021 r., uchwałą Rady Nadzorczej nr 108/2021 z dnia 27 lipca 2021 r. oraz uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku nr 33 z dnia 27 kwietnia 2022 r. W dniu 29 lipca 2021 r. opublikowany został raport informujący o stanie stosowania przez Bank zasad zawartych w „Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na GPW 2021” (dostępny m.in. na stronie internetowej Santander Bank Polska S.A. pod adresem: https://www.santander.pl/regulation_file_server/time20210729112136/download?id=163350&lang=pl_PL ). Od tej pory Bank nie odstąpił od stosowania żadnej z zasad. W poniższej tabeli przedstawiono opis realizacji przez Bank aspektów mających największe znaczenie dla akcjonariuszy Banku. Rozdział Istotne aspekty dot. stosowania „Dobrych praktyk spółek notowanych na GPW 2021” Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami (Rozdział 1)  Bank prowadzi skuteczną i przejrzystą politykę informacyjną wobec akcjonariuszy, inwestorów i analityków, korzystając z nowoczesnych narzędzi komunikacji. „Polityka informacyjna Santander Bank Polska S.A.” (dostępna na stronie internetowej Banku: https://www.santander.pl/relacje-inwestorskie/dokumenty- korporacyjne#dokument=4) zakłada podejmowanie aktywnych i dostosowanych do profilu interesariuszy działań komunikacyjnych w celu skutecznej realizacji ich potrzeb informacyjnych.  Komunikacja z uczestnikami rynku kapitałowego prowadzona jest według następujących zasad:  Publikacja raportów okresowych (uwzględniających informacje na temat działalności sponsoringowej i charytatywnej Banku) odbywa się w najkrótszym możliwym terminie po zakończeniu okresu sprawozdawczego. Rynek informowany jest z wyprzedzeniem o planowanych datach publikacji raportów okresowych poprzez raport bieżący.  Raporty bieżące zawierające informacje wskazane w przepisach prawa publikowane są z zachowaniem wyznaczonych w nich terminów.  Co roku organizowane są cztery konferencje dla analityków, inwestorów i wszystkich zainteresowanych nt. wyników kwartalnych, które transmitowane są przez Internet w języku polskim i angielskim. Bank udziela odpowiedzi (w ramach przepisów prawa) na pytania zadawane w trakcie konferencji oraz spływające za pośrednictwem poczty elektronicznej na adres Dyrektora ds. Relacji Inwestorskich (dostępny w serwisie Relacji inwestorskich Banku).  Korporacyjna strona internetowa prowadzona jest w języku polskim i angielskim pod adresem: www.santander.pl, gdzie w zakładce „Relacje inwestorskie” dostępne są wszystkie informacje wymagane przepisami prawa oraz wskazane w „Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na GPW 2021”.  Bank udostępnia też stronę internetową dla Walnych Zgromadzeń pod adresem www.santander.pl/wza.  W ramach otwartej komunikacji z akcjonariuszami, Bank (poprzez przedstawicieli swoich organów nadzorujących i zarządzających) udziela im wszelkich odpowiedzi i wyjaśnień, zapewnia udział w Walnych Zgromadzeniach z wykorzystaniem środków komunikacji elektronicznej oraz umożliwia mediom uczestnictwo w takich obradach.  Bank odpowiada niezwłocznie na pytania dotyczące opublikowanych informacji, a w przypadku pytań od inwestorów o dane nieopublikowane podejmuje działania, aby odpowiedzieć w możliwie najkrótszym terminie, nie później niż w ciągu 14 dni (zgodnie z przepisami prawa i standardami rynkowymi).  Bank uczestniczy w konferencjach inwestorskich organizowanych przez polskie i zagraniczne firmy brokerskie.  Bank publikuje wyniki osiągnięte w danym okresie sprawozdawczym w terminach krótszych niż wymagane przez przepisy prawa i jest w tym zakresie jednym z liderów wśród spółek notowanych na GPW.  W ramach serwisu Relacji Inwestorskich na stronie www.santander.pl Bank udostępnił wyodrębnioną część poświęconą Dobrym Praktykom Spółek Notowanych na GPW, gdzie zebrano wszystkie wymagane informacje, Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 145 m. in.: raport o stosowaniu DPSN na GPW 2021, informacje o komitetach Rady Nadzorczej oraz o ich składach osobowych i regulaminach, informacje o zmianach w kapitale zakładowym oraz operacjach na akcjach, informacje o programach motywacyjnych, polityce dywidendowej, pytaniach zadawanych przez inwestorów wraz z udzielonymi odpowiedziami, informacje nt. wskaźnika równości wynagrodzeń kobiet i mężczyzn (w tym działania podjęte w celu likwidacji ewentualnych nierówności), strukturę Grupy Kapitałowej, kalendarium wydarzeń korporacyjnych, informację o akcjonariuszach, oświadczenie na temat informacji niefinansowych, informację na temat Polityki różnorodności, informacje na temat członków organów Banku, Walnych Zgromadzeń, podstawowe dokumenty korporacyjne, sprawozdania finansowe (wraz z prezentacjami), strategię rozwoju, rekomendacje i analizy agencji ratingowych, raporty bieżące, zapisy spotkań z inwestorami, kanały komunikacji inwestorów z Bankiem, informacje o fuzjach i przejęciach.  Bank publikuje na swojej stronie internetowej informacje na temat przyjętej strategii, w tym o kierunkach i celach strategicznych, efekty działań w zakresie jej realizacji oraz mierniki finansowe i niefinansowe.  Strategia Banku uwzględnia tematykę ESG, zarówno zagadnienia środowiskowe, jak i sprawy społeczne i pracownicze, definiując precyzyjne mierniki realizacji oraz uwzględniając zagadnienia zrównoważonego rozwoju. Bank w cyklach rocznych publikuje raport dotyczący zagadnień ESG na korporacyjnej stronie internetowej.  Kwestie związane z ochroną środowiska i klimatu to jeden z filarów agendy Odpowiedzialnej Bankowości, który był częścią kierunku strategicznego Safety&Trust w ramach strategii biznesowej Banku na lata 2021- 2023. Zarząd Banku na lata 2024-2026 przyjął do realizacji Strategię „Pomagamy osiągać więcej” opartą na trzech kierunkach strategicznych. Zostały opisane m.in. we Wprowadzeniu do Strategii: „Pomaganie klientom i pracownikom w osiąganiu codziennych sukcesów to nasza misja i fundament trzyletniej strategii na lata 2024-2026. W centrum naszej aktywności znajdują się ludzie – klienci i pracownicy. Dlatego w strategii stawiamy na relacje. Chcemy, żeby były długotrwałe i oparte o zaufanie. Chcemy wywoływać pozytywne emocje i wizerunek Banku bliskiego ludzi. Wierzymy, że właśnie dbałość o doświadczenia będzie naszym wyróżnikiem na rynku. O tym mówi pierwszy z kierunków strategicznych - Total Doświadczenie. Wiemy także, że pozytywne emocje i doświadczenia w dużej mierze zależą od interakcji w świecie cyfrowym. Dlatego z coraz większą determinacją podążamy ścieżką innowacji cyfrowych udostępniając nowe możliwości klientom w kanałach zdalnych oraz zapewniając pracownikom proste i efektywne procesy. O tym mówi drugi z kierunków strategicznych – Total Digitalizacja. Wyzwania, przed którymi stoimy jako Bank i społeczeństwo, wymagają ogromnej odpowiedzialności. A odpowiedzialność dla nas to nie tylko słowo – to zasada, którą kierujemy się w codziennych działaniach. Świadomie podejmujemy etyczne decyzje, dbając o wpływ na społeczność i środowisko. Dzięki zrównoważonemu modelowi biznesowemu tworzymy wartość dla klientów, pracowników, akcjonariuszy i lokalnych społeczności dbając o lepsze jutro dla nas, naszych dzieci i naszej planety. O tym mówi trzeci z kierunków strategicznych – Total Odpowiedzialność.”  Przykładowe mierniki w tym zakresie obejmują m. in.: odsetek kupowanej energii z odnawialnych źródeł energii (100%), % korzystania z jednorazowego plastiku (0% od 2020 roku), czy udział tzw. zielonego finansowania zgodnie z „Systemem klasyfikacji zrównoważonego finansowania”. Regulacja ta została wdrożona w Banku celem ustanowienia kryteriów identyfikacji i kwalifikacji transakcji jako zrównoważone (dostępna na stronie: https://www.santander.pl/aktualnosci/aktualnosci-lista/eko-rozwiazania). Opiera się ona na wytycznych i zasadach branżowych uznawanych na szczeblu międzynarodowym (np. zasady dotyczące obligacji społecznych i obligacji „zielonych” ICMA (ICMA Social and Green Bond Principles), Standardy obligacji klimatycznych (Climate Bond Standards) oraz Taksonomia  W ramach działań podejmowanych w celu zapewnienia równouprawnienia płci, Bank dąży do zwiększenia udziału kobiet w wyższej kadrze zarządzającej oraz zachowania równowagi w kontekście płci w procesach rekrutacyjnych i rozwojowych, oferuje dedykowane programy rozwojowe dla kobiet, uwzględnia odpowiednią reprezentację kobiet w planach sukcesji, edukuje pracowników w zakresie równego traktowania i inkluzywności. Jednym z podstawowych mierników w tym zakresie jest zdefiniowany odsetek kobiet w Zarządzie (30% do 2025 roku), w Radzie Nadzorczej (między 40% a 60% do 2025 roku) oraz na stanowiskach kierowniczych (40% do 2025 roku, Bank uwzględnia tu Wskazówki Komitetu ds. Ładu Korporacyjnego w zakresie stosowania zasad „Dobrych Praktyk Spółek notowanych na GPW 2021”). Zgodnie z nimi, dla stosowania zasady 2.1 konieczne jest przyjęcie polityki różnorodności i uwzględnienie w jej treści elementów wskazanych w tej zasadzie, w tym określenie docelowego udziału mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%. Nie jest natomiast niezbędne, spółka już obecnie posiadała organy w składzie zapewniającym różnorodność zgodną z wytycznymi zawartymi w treści Dobrych Praktyk spółek notowanych na GPW 2021), , a także wskaźnik równości płac EPG – Equal Pay Gap. W Banku realizowane są także inicjatywy wewnętrzne wpierające różnorodność i inkluzywność: działają Ambasadorzy Różnorodności (kadra najwyższego szczebla zarządzającego), Sieci Pracownicze –oddolne inicjatywy pracownicze skupione wokół promocji różnorodności, prowadzone są akcje edukacyjne, szkolenia, webinary np. Miesiąc Różnorodności. Działalność w tym obszarze wzmacniana jest przez strategiczne partnerstwa z organizacjami eksperckimi: Share the Care, UN Global Compact Network Poland, Vital Voices, Forum Odpowiedzialnego Biznesu.  Troska o pracownika to jeden z kierunków strategicznych Banku na lata 2021-2023 oraz element nowej strategii na lata 2024-2026. Jego realizacja monitorowana jest na bieżąco, m. in. w ramach kwartalnych badań zaangażowania pracowników eNPS. Miernikiem jest także tytuł czołowego pracodawcy w sektorze bankowym (certyfikat Top Employer 2023, certyfikat Great Place to Work!, tytuł „Etyczna Firma”). Bank wdrożył model pracy hybrydowej, promuje różnorodność, równe traktowanie i inkluzywność, wspiera rozwój talentów, promuje zdrowy i ekologiczny tryb życia w ramach programów wellbeing’owych dla pracowników.  Obsesja na punkcie klienta to także jedno z głównych założeń strategii Banku. Bank nieustannie prowadzi działania zmierzające do podwyższenia satysfakcji klientów, a wszystkie produkty i usługi są projektowane i wdrażane z uwzględnieniem perspektywy klienta; miernikiem w tym zakresie jest NPS (Net Promoter Score) – wskaźnik lojalności klientów. W ramach strategii klientocentrycznej, Bank przyspieszył digitalizację i optymalizację procesów, upraszcza język w komunikacji z klientami, dostosowuje ofertę oraz kanały udostępniania produktów do potrzeb poszczególnych grup klientów (w tym także w ramach wsparcia dla uchodźców z Ukrainy – oferta dla klientów indywidulanych i firm. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 146  Od 2014 r. przeprowadzone są sesje dialogowe z interesariuszami według standardu AA1000SES, z udziałem przedstawicieli partnerów społecznych i biznesowych Banku. Celem ww. sesji jest zebranie opinii i oczekiwań wobec działań Banku z zakresu odpowiedzialnej bankowości. Sugestie interesariuszy są analizowane i uwzględniane przy wdrażaniu strategii, w procesach planowania działalności i raportowania danych niefinansowych. Ostatnie sesje dialogowe odbyły się w 2023 roku w ramach aktualizacji matrycy istotności aspektów ESG. Do badań nad wpływem istotnych aspektów ESG na Bank oraz wpływu, jaki Bank wywiera w tym zakresie na otoczenie, zaproszono przedstawicieli kluczowych grup interesariuszy zewnętrznych (dostawców, klientów, partnerów biznesowych, organizacji branżowych i pozarządowych, organizacji finansowych, instytucji regulacyjnych oraz ekspertów ds. zrównoważonego rozwoju w sektorze bankowości).  Wskaźnik równości wynagrodzeń wypłacanych pracownikom Banku został umieszczony na dedykowanej stronie poświęconej Dobrym Praktykom: https://www.santander.pl/relacje-inwestorskie/dobre- praktyki. Wartość tego wskaźnika w 2023 r. wyniosła 97,05%.  Bank ujawnia corocznie zestawienie wydatków poniesionych przez Grupę Banku na wspieranie kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów i organizacji społecznych (za 2023 rok zostało zaprezentowane w niniejszym Sprawozdaniu z działalności Zarządu w rozdz. VIII, część 2 „Komunikacja z interesariuszami”.)  Realizowana przez Bank polityka informacyjna w zakresie relacji inwestorskich została opisana w rodz. VII „Relacje inwestorskie”, natomiast udogodnienia na rzecz efektywnej komunikacji z akcjonariuszami zaprezentowano poniżej w sekcji „Walne Zgromadzenie” (część 4 „Organy Banku”). Zarząd i Rada Nadzorcza (Rozdział 2)  Wszystkie osoby wchodzące w skład Zarządu i Rady Nadzorczej Banku posiadają odpowiednią wiedzę, doświadczenie i umiejętności niezbędne do prawidłowego wykonywania swoich funkcji. Szczegółowe informacje na temat ich kwalifikacji zawarte są w dalszej części niniejszego oświadczenia (w sekcjach „Zarząd” oraz „Rada Nadzorcza” w ramach części 4 „Organy Banku”).  W Banku obowiązuje polityka różnorodności. Polityka propaguje zróżnicowanie członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej pod względem ich cech oraz kwalifikacji, m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe i pochodzenie geograficzne, a także obliguje Radę Nadzorczą do realizacji celu, jakim jest co najmniej 30-procentowy udział kobiet w składzie Zarządu do 2025 r. W odniesieniu do Rady Nadzorczej, przy powoływaniu jej Członków, Bank najpóźniej do 2025 r. zapewni udział kobiet w jej składzie w przedziale od 40% do 60% (już obecnie kobiety stanowią 40% składu Rady) - szczegóły w ramach części 4 „Organy Banku” oraz 8 „Polityka Różnorodności”).  Kryteria niezależności (wynikające z Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, z Zalecenia Komisji Europejskiej 2005/162/WE z dnia 15 lutego 2005 oraz dodatkowe, określone w Statucie Banku, którego brzmienie w tym zakres ie zostało uzgodnione z KNF) spełnia 5 z 10 członków Rady Nadzorczej, którzy nie mają także rzeczywistych i istotnych powiązań z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w Banku. Kryteria te spełnia Przewodniczący Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności oraz wszyscy jego Członkowie.  Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej poświęcają wystarczającą ilość czasu na realizację swoich obowiązków. Pełnienie funkcji w Zarządzie Banku stanowi główną działalność jego członków, choć niektórzy pełnią dodatkowo funkcje w radach nadzorczych podmiotów zależnych Banku, co usprawnia nadzór oraz funkcjonowanie Grupy Kapitałowej Banku. Pełnienie funkcji w organach podmiotów spoza Grupy Kapitałowej Banku jest możliwe tylko za zgodą Rady Nadzorczej.  Rada Nadzorcza sprawuje skuteczny nadzór nad działalnością Banku, weryfikuje prace Zarządu w zakresie realizacji ustalonych celów strategicznych i monitoruje wyniki Banku. Zarząd zapewnia Radzie dostęp do informacji o sprawach dotyczących Banku oraz odpowiednie środki i możliwość korzystania z niezależnych, profesjonalnych usług doradczych w razie takiej potrzeby. Rada Nadzorcza przedstawia Walnemu Zgromadzeniu szczegółowe informacje na temat wykonywanych czynności nadzorczych w ramach Sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej, w tym ocenę sytuacji Banku, ocenę systemu kontroli wewnętrznej, ocenę polityki wynagrodzeń, ocenę sposobu wypełniania przez Bank obowiązków informacyjnych oraz racjonalności polityki Banku w ramach działalności charytatywnej i sponsoringowej. Systemy i funkcje wewnętrzne (Rozdział 3)  Bank posiada efektywny system kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance), a także skuteczną funkcję audytu wewnętrznego, które są odpowiednie w stosunku do wielkości Banku oraz rodzaju i skali prowadzonej działalności. Ich skuteczność jest monitorowana i oceniania przez Radę Nadzorczą przy udziale Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności.  W ramach sformalizowanej struktury Banku wyodrębnione są jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych systemów oraz funkcji.  Obszarem Audytu Wewnętrznego kieruje Dyrektor, działający zgodnie z powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami praktyki zawodowej audytu wewnętrznego, podlegający bezpośrednio Prezesowi Zarządu, a funkcjonalnie Przewodniczącemu Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności.  Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i compliance oraz Dyrektora Obszaru Audytu Wewnętrznego jest uzależnione od realizacji wyznaczonych zadań, a nie od krótkoterminowych wyników Banku.  Dyrektor kierujący komórką ds. zgodności podlega bezpośrednio Członkowi Zarządu zarządzającemu Pionem Zgodności i Przeciwdziałania Przestępczości Finansowej. Pionem Zarządzania Ryzykiem kieruje Wiceprezes Zarządu.  Funkcja audytu wewnętrznego spełnia wymogi międzynarodowych standardów praktyki zawodowej audytu wewnętrznego, co jest weryfikowane poprzez niezależną zewnętrzną ocenę co najmniej raz na pięć lat. Ostatnia ocena miała miejsce w czerwcu 2019 r. i została przeprowadzona przez Instytut Audytorów Wewnętrznych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 147 Walne Zgromadzenie i relacje z akcjonariuszami (Rozdział 4)  Zwyczajne Walne Zgromadzenia zwoływane jest w terminach zgodnych z przepisami prawa, możliwie najszybciej po publikacji raportu rocznego. W 2023 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie odbyło się 19 kwietnia, 8 tygodni po publikacji raportu rocznego za 2022 r.  Dokonując wyboru miejsca i terminu Walnego Zgromadzenia, Bank zapewnia możliwości udziału jak największej liczbie akcjonariuszy (walne zgromadzenia odbywają się w Warszawie).  Od 2011 r. Bank umożliwia akcjonariuszom udział w Walnych Zgromadzeniach za pośrednictwem środków komunikacji elektronicznej (e-walne), dzięki czemu mogą wykonywać swoje prawa w dowolnym miejscu na świecie. Obrady Walnego Zgromadzenia są transmitowane w czasie rzeczywistym na stronie internetowej Banku. Bank umożliwia obecność przedstawicieli mediów na Walnych Zgromadzeniach.  Aby ułatwić akcjonariuszom głosowania nad uchwałami z należytym rozeznaniem, w dniu ogłoszenia o zwołaniu Walnego Zgromadzenia Bank publikuje uzasadnienia do wszystkich uchwał (z wyjątkiem spraw o charakterze porządkowym lub gdy uzasadnienie wynika z materiałów przedstawionych Walnemu Zgromadzeniu) wraz z projektami uchwał Walnego Zgromadzenia na dedykowanej stronie internetowej (www.santander.pl/wza). Materiały przed Walnym Zgromadzeniem prezentowane są w sposób przystępny dla akcjonariuszy.  W przypadku uchwał zgłaszanych przez akcjonariusza, uzasadnienie jest publikowane niezwłocznie po otrzymaniu wniosku (w przypadku wniosków składanych podczas obrad Walnego Zgromadzenia uzasadnienie jest przedstawiane akcjonariuszom przed podjęciem uchwały). Dodatkowo, gdy wymaga tego przedmiot obrad, informacje są podawane ustnie przez członków organów Banku przed poddaniem sprawy pod głosowanie. Bank dokłada starań, aby projekty uchwał były zgłaszane co najmniej 3 dni przed Walnym Zgromadzeniem.  W Walnym Zgromadzeniu uczestniczą Członkowie Zarządu i Członkowie Rady Nadzorczej w składzie umożliwiającym udzielenie merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie obrad.  Odpowiedzi na pytania akcjonariuszy udzielane są w wyznaczonych terminach zgodnie z obowiązującymi przepisami.  Bank dąży do wypłaty zysku akcjonariuszom zgodnie z polityką dywidendową oraz zaleceniami KNF. Uchwałą nr 6 z dnia 19 kwietnia 2023 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie przeznaczyło na Kapitał dywidendowy kwotę blisko 2,4 mld złotych pochodzącą z zysku netto osiągniętego przez Bank za rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku. W dniu 23 października 2023 roku, w odpowiedzi na złożony wniosek, Bank otrzymał zgodę KNF na wypłatę dywidendy (zaliczki na poczet dywidendy). W związku z tym Zarząd Banku w dniu 16 listopada 2023 r. podjął decyzję o wypłacie zaliczki na poczet przewidywanej dywidendy za rok obrotowy 2023 i przeznaczeniu na ten cel kwoty 2 375 901 550,50 złotych. Została ona wypłacona akcjonariuszom w dniu 29 grudnia 2023 r. Konflikt interesów i transakcje z podmiotami powiązanymi (Rozdział 5)  Banki i jego spółki zależne posiadają przejrzyste procedury dotyczące zarządzania konfliktami interesów. Zostały one określone w Generalnym Kodeksie Postępowania oraz Polityce zapobiegania konfliktom interesów, a także w politykach obowiązujących w poszczególnych spółkach i wskazują kryteria i okoliczności, w których może dojść do konfliktu interesów, zasady postępowania w takich sytuacjach, oraz sposoby zapobiegania, identyfikacji oraz rozwiązywania konfliktów interesów.  Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej unikają aktywności zawodowej mogącej prowadzić do powstania konfliktu interesów. Nie mogą brać udziału w rozstrzyganiu spraw w przypadku zaistnienia lub możliwości powstania konfliktu interesów oraz muszą informować Bank o takich sytuacjach. Kwestie ewentualnego konfliktu interesów Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej są także badane w ramach oceny odpowiedniości przed powołaniem do tych organów oraz w ramach cyklicznych wtórnych ocen odpowiedniości.  W Banku obowiązuje zasada równego traktowania klientów i dostawców Banku. Żaden z akcjonariuszy nie jest traktowany w sposób uprzywilejowany w transakcjach z podmiotami powiązanymi.  Transakcje z podmiotami powiązanymi są realizowane na zasadach określonych w regulacjach wewnętrznych Banku, przy zachowaniu standardów rynkowych. Zgoda Rady Nadzorczej wymagana jest w przypadku, gdy wartość transakcji z podmiotami powiązanymi przekracza 5% sumy aktywów Banku, gdy wartość tych transakcji z jednym podmiotem w roku obrachunkowym przekroczy kwotę 50.000.000 złotych lub wartość transakcji przekracza równowartość w złotych polskich 4.000.000 euro (gdy szczególne przepisy wewnętrzne tak stanowią).  Rada Nadzorcza ma możliwość zasięgnięcia opinii podmiotu zewnętrznego przy wycenie i analizie skutków ekonomicznych transakcji z podmiotami powiązanymi. Jeżeli zawarcie takiej transakcji wymaga zgody Walnego Zgromadzenia, Rada każdorazowo ocenia konieczność zasięgnięcia takiej opinii. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 148 Zasady ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych Santander Bank Polska S.A. podlega „Zasadom ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych” wydanym przez Komisję Nadzoru Finansowego (KNF) w dniu 22 lipca 2014 r. Dokument ten określa relacje wewnętrzne i zewnętrzne instytucji nadzorowanych, w tym relacje z akcjonariuszami i klientami, ich organizację, funkcjonowanie nadzoru wewnętrznego oraz kluczowych systemów i funkcji wewnętrznych, a także organów statutowych i zasad ich współdziałania. Jego treść dostępna jest na stronie internetowej KNF pod adresem: https://www.knf.gov.pl/knf/pl/komponenty/img/knf_140904_Zasady_ladu_korporacyjnego_22072014_38575.pdf oraz na stronie internetowej Banku pod adresem: https://static3.santander.pl/asset/z/a/l/zal.-do-uchwaly-objetej-pkt-13-porzadku-obrad_pl_55449.pdf . „Zasady ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych” zostały przyjęte do pełnego stosowania w Santander Bank Polska S.A. począwszy od 1 stycznia 2015 r. na mocy uchwały Zarządu Banku nr 116/2014 z dnia 9 października 2014 r. oraz uchwały Rady Nadzorczej nr 58/2014 z dnia 17 grudnia 2014 r. Ww. zbiór wytycznych został zatwierdzony przez Walne Zgromadzenie Santander Bank Polska S.A. w dniu 23 kwietnia 2015 r. W poniższej tabeli przedstawiono opis realizacji przez Bank aspektów mających największe znaczenie dla akcjonariuszy Banku. Wynagrodzenia (Rozdział 6)  Obowiązująca w Banku polityka wynagrodzeń spełnia wszystkie wymogi wynikające z przepisów prawa, a także sprzyja rozwojowi i bezpieczeństwu Grupy Banku. Jest zgodna z zasadami należytego i skutecznego zarządzania ryzykiem, ostrożnego zarządzania kapitałem oraz strategią działalności, celami, wartościami i długoterminowymi interesami Banku.  Bank dba o stabilność kadry zarządzającej, m.in. poprzez przejrzyste, sprawiedliwe, spójne i niedyskryminujące zasady wynagradzania.  Poziom wynagrodzenia Członków Zarządu i Rady Nadzorczej oraz kluczowych menedżerów jest wystarczający dla pozyskania, utrzymania i motywowania osób o kompetencjach niezbędnych dla właściwego kierowania Bankiem i sprawowania nadzoru. Struktura wynagrodzenia całkowitego odpowiada praktykom rynkowym, natomiast poziomy wynagrodzeń odpowiadają poziomom oferowanym w sektorze bankowym, z uwzględnieniem skali działalności. Wynagrodzenie jest adekwatne do wykonywanego zakresu zadań.  W Banku funkcjonuje Program motywacyjny ogłoszony na podstawie Uchwały Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 27 kwietnia 2022 roku, który uzależnia poziom wynagrodzenia zmiennego od realizacji wyników finansowych i niefinansowych, ocenianych w perspektywie długoterminowej (PAT, ROTE, NPS), w tym także od elementów zrównoważonego rozwoju (realizacja celów ESG).  Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej nie jest uzależnione od wyników Banku. Rada Nadzorcza otrzymuje wynagrodzenie stałe miesięczne, niezależnie od liczby posiedzeń Rady. Za udział w pracach komitetów Rady Nadzorczej, Członkowie Rady Nadzorczej otrzymują dodatkowe wynagrodzenie. Rozdział Istotne aspekty dot. stosowania „Zasad ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych” Organizacja i struktura organizacyjna (Rozdział 1)  Organizacja Banku umożliwia osiąganie długoterminowych celów, m.in. poprzez łączenie planowania strategicznego z analizą niezbędnych zasobów. Cele strategiczne, uwzględniające charakter oraz skalę działalności, określane są w strategii przyjmowanej przez Zarząd i zatwierdzanej przez Radę Nadzorczą.  Przejrzystość i adekwatność struktury organizacyjnej Banku obejmuje rozdzielenie funkcji pomiędzy jednostki organizacyjne, jasny podział zadań pomiędzy Członków Zarządu, jednostki centrali, komórki terenowe i poszczególne grupy stanowisk. Efektywność struktury Banku podlega ciągłym analizom, w tym w odniesieniu do trendów rynkowych i danych benchmarkowych. Struktura Banku jest dostępna pod adresem https://www.santander.pl/relacje-inwestorskie/informacje-o-spolce/wladze-banku.  Organizacja Banku umożliwia zmianę priorytetów w ramach procesu kwartalnego planowania i przeglądu wyników, z uwzględnieniem analizy ryzyka związanego z jego działalnością. Bank posiada także szczegółowo określone sposoby zarządzania sytuacjami nadzwyczajnymi – tj. działania Banku w przypadku istotnego pogorszenia sytuacji finansowej lub wystąpienia zdarzeń operacyjnych zakłócających lub uniemożliwiających prowadzenie działalności. W Banku funkcjonują również plany ciągłości działania, mające na celu ograniczenie strat i zapewnienie ciągłości działania w przypadku w/w sytuacji.  Bank przestrzega przepisów prawa oraz uwzględnia rekomendacje i zalecenia organów nadzoru i regulatorów oraz posiada wyspecjalizowane komórki wpierające zgodność z przepisami oraz monitorujące przestrzeganie tych obowiązków i wytycznych przez Bank (Obszar Prawny, Obszar Zapewnienia Zgodności), System kontroli wewnętrznej w Banku jest efektywny i skuteczny. Jednym z jego celów jest zgodność Banku z przepisami prawa, a także przestrzeganie zasad zarządzania ryzykiem, wiarygodność sprawozdawczości finansowej oraz skuteczność działania Banku. Pracownicy Banku mają możliwość anonimowego zgłaszania naruszeń za pomocą Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 149 dostępnych w Banku kanałów whistleblowingowych bez obawy negatywnych konsekwencji ze strony kierownictwa lub innych pracowników. Skuteczność procedur anonimowego zgłaszania naruszeń jest oceniana przynajmniej raz w roku przez Radę Nadzorczą. Relacje z udziałowcami instytucji nadzorowanej (Rozdział 2)  Bank prowadzi działalność, biorąc pod uwagę interesy wszystkich interesariuszy, o ile nie są one sprzeczne z interesami Banku; w tym celu w Banku funkcjonują szczegółowe wytyczne dotyczące zasad postępowania oraz przeciwdziałania konfliktom interesów.  Bank zapewnia akcjonariuszom właściwy dostęp do informacji oraz do Walnych Zgromadzeń, co zostało szczegółowo opisane powyżej, w części opisującej istotne aspekty stosowania zasad Rozdziału 4 „ Walne Zgromadzenie i relacje z akcjonariuszami” Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021.  Akcjonariusze, poprzez nadzór właścicielski, przyczyniają się do efektywnego i prawidłowego funkcjonowania Zarządu oraz Rady Nadzorczej. Członkowie Zarządu nie wykonują prawa głosu z posiadanych przez nich akcji. W składzie Rady Nadzorczej połowa członków spełnia kryterium niezależności, co zapobiega obniżeniu efektywności nadzoru właścicielskiego.  Akcjonariusze Banku nie posiadają uprawnień osobistych ani innych szczególnych uprawnień. Każda akcja Banku daje prawo do jednego głosu podczas Walnego Zgromadzenia.  Transakcje z podmiotami powiązanymi są przeprowadzane zgodnie w wymogami prawnymi oraz podatkowymi; Bank posiada stosowne polityki wewnętrzne w tym zakresie, gwarantujące przeprowadzenia tych transakcji w interesie Banku, w transparenty sposób oraz przy zachowaniu standardów rynkowych.  Polityka dywidendowa Banku ma na celu stabilne realizowanie wypłat dywidend w długim horyzoncie czasowym oraz optymalne kształtowanie struktury kapitałowej Banku i jego Grupy Kapitałowej. Zarząd Banku rekomenduje w formie uchwały wypłatę dywidendy z zachowaniem zasady ostrożnego zarządzania i z uwzględnieniem nadwyżki kapitału powyżej akceptowalnych wskaźników kapitałowych, a także przepisów prawa, oraz rekomendacji i indywidualnych zaleceń wydanych przez organy nadzoru (KNF). Organ zarządzający (Rozdział 3)  Organem zarządzającym Banku jest Zarząd, który ma charakter kolegialny. Wszystkie osoby wchodzące w skład zarządu spełniają kryteria wynikające z przepisów prawa, dobrych praktyk, zaleceń regulatorów oraz zasad ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych, dając rękojmię należytego wykonywania obowiązków oraz stabilnego i ostrożnego zarządzania Bankiem. Podlega to weryfikacji przez Komitet Nominacji i Radę Nadzorczą w procesie oceny odpowiedniości przy powoływaniu do pełnienia funkcji oraz cyklicznie, przynajmniej raz w roku.  Zarząd jest jedynym organem uprawnionym i odpowiedzialnym za zarządzanie działalnością Banku. Realizując przyjętą strategię, Zarząd kieruje się bezpieczeństwem Banku, powszechnie obowiązującymi przepisami prawa, rekomendacjami organów nadzoru oraz regulacjami wewnętrznymi Banku.  Członkowie Zarządu ponoszą kolegialną odpowiedzialność za decyzje zastrzeżone do kompetencji Zarządu, niezależnie od wewnętrznego podziału odpowiedzialności za poszczególne obszary. Wewnętrzny podział kompetencji pomiędzy Członków Zarządu jest przejrzysty, obejmuje wszystkie obszary działalności Banku; jest oparty na strukturze organizacyjnej i ustalany w formie Uchwały Zarządu, zatwierdzanej przez Radę Nadzorczą.  Żaden z Członków Zarządu nie prowadzi aktywności, która mogłaby powodować konflikt interesów lub wpływać negatywnie na jego reputację jako Członka Zarządu. Funkcje pełnione przez nich w Zarządzie Banku są ich głównym obszarem działalności zawodowej, dzięki czemu zapewnione jest ich odpowiednie zaangażowanie i poświęcenie odpowiednich nakładów czasu.  W Banku funkcjonuje plan sukcesji dla Członków Zarządu, zatwierdzany przez Radę Nadzorczą, pozwalający na niezwłoczne uzupełnienie składu organu zarządzającego w razie takiej potrzeby. Organ nadzorujący (Rozdział 4)  Organem nadzorującym w Banku jest Rada Nadzorcza. Wszystkie osoby wchodzące w skład Rady Nadzorczej spełniają kryteria wynikające z przepisów prawa, dobrych praktyk, zaleceń regulatorów oraz zasad ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych, dając rękojmię należytego wykonywania obowiązków. Podlega to weryfikacji przez Komitet Nominacji w procesie oceny odpowiedniości, przedstawianej Walnemu Zgromadzeniu, przy powoływaniu do pełnienia funkcji oraz cyklicznie, przynajmniej raz w roku.  W składzie Rady Nadzorczej został zapewniony odpowiedni udział osób, które władają językiem polskim (5 spośród 10 członków) oraz wykazują się doświadczeniem i znajomością polskiego rynku finansowego (6 spośród 10 członków). Członkowie Rady Nadzorczej, którzy nie posługują się językiem polskim, korzystają z pomocy tłumaczy oraz tłumaczeń niezbędnych dokumentów na język angielski. Połowa członków Rady Nadzorczej (w tym wszyscy członkowie Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności) to członkowie niezależni (kryteria niezależności wynikają z Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym i obejmują w szczególności brak bezpośrednich i pośrednich powiązań z Bankiem, członkami organów zarządzających i nadzorujących, znaczącymi udziałowcami i podmiotami z nimi powiązanymi).  Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności w ramach swoich zadań opisanych w Regulaminie Komitetu monitoruje wykonywanie czynności rewizji finansowej i uzgadnia z audytorem zasady przeprowadzania czynności, w tym w zakresie planu czynności. Współpraca Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności i Rady Nadzorczej z audytorem zewnętrznym jest dokumentowana w raportach i listach skierowanych do ww. ciał oraz w protokołach z ich posiedzeń.  Członkowie Rady Nadzorczej wykonują swoje funkcje w sposób aktywny i wykazują się niezbędnym poziomem zaangażowania w pracę Rady, co zostało odzwierciedlone m.in. w wysokiej frekwencji na posiedzeniach w 2023 r. Wszyscy członkowie Rady dają rękojmię należytego wykonywania obowiązków. W szczególności, wszyscy Członkowie Rady Nadzorczej spełniają kryteria określone w art. 22 aa Prawa bankowego dot. maksymalnej liczby pełnionych funkcji.  Nadzór Rady Nadzorczej nad działalnością Banku ma charakter ciągły i obejmuje działania zapobiegające powstawaniu nieprawidłowości lub wprowadzanie odpowiednich działań naprawczych. Rada regularnie otrzymuje sprawozdania obejmujące wszystkie obszary działalności Banku, w tym dotyczące realizacji Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 150 przyjętych celów strategicznych, istotnych zmian poziomu ryzyka i materializacji istotnych ryzyk, a także sprawozdawczości finansowej i polityki rachunkowości.  W Banku funkcjonuje plan sukcesji dla Członków Rady Nadzorczej, pozwalający na niezwłoczne uzupełnienie składu organu nadzorującego w razie takiej potrzeby.  Rada dokonuje corocznej oceny stosowania Zasad ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych; oświadczenie w tym zakresie stanowi element sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej i jest udostępnione na stronie internetowej pod adresem: https://www.santander.pl/relacje-inwestorskie/dobre-praktyki. Polityka wynagrodzeń (Rozdział 5)  Zasady wynagradzania członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej regulują, odpowiednio „Polityka wynagrodzeń Członków Zarządu Santander Bank Polska S.A.” oraz „Polityka wynagrodzeń Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A.”, przyjęte przez Walne Zgromadzenie.  Polityka wynagrodzeń uwzględnia sytuację finansową Banku, a wypłata zmiennych składników wynagrodzeń jest uzależniona od osiągania przez Bank zdefiniowanych celów finansowych i niefinansowych.  Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad polityką wynagrodzeń, w tym weryfikuje spełnienie kryteriów wypłaty zmiennych składników wynagrodzeń. Rada corocznie przedstawia Walnemu Zgromadzeniu raport z oceny funkcjonowania polityki wynagrodzeń, z uwzględnieniem okoliczności, czy polityka ta sprzyja rozwojowi i bezpieczeństwu Banku.  Wynagrodzenie członków Zarządu ustalane jest przez Radę Nadzorczą, a członków Rady Nadzorczej – ustalane jest przez Walne Zgromadzenie, adekwatnie do pełnionej funkcji oraz do skali działalności Banku. Członkowie Rady Nadzorczej biorący udział w posiedzeniach Komitetów są wynagradzani adekwatnie do dodatkowych zadań.  Zasady dotyczące wynagrodzeń dla osób pełniących kluczowe funkcje (innych niż Członkowie Zarządu) są przyjmowane i nadzorowane przez Zarząd.  Przyznanie wynagrodzenia zmiennego Członkom Zarządu następuje w oparciu o wynik przeprowadzonej oceny ich efektywności pracy. Wynagrodzenie zmienne Członków Zarządu Banku i jego kluczowych menedżerów jest uzależnione od %oceny długoterminowej sytuacji finansowej spółki, długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i stabilności funkcjonowania Banku oraz akceptowalnego poziomu ryzyka.  Członkowie Zarządu Banku nie pobierają wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji w radach nadzorczych w spółkach, do których zostali desygnowani przez Bank. Polityka informacyjna (Rozdział 6)  Bank prowadzi politykę informacyjną, udzielając jasnych i rzetelnych informacji swoim akcjonariuszom, klientom oraz innym interesariuszom. Polityka ta zakłada także aktywne prowadzenie działań w celu sprostania potrzebom informacyjnym interesariuszy Banku. Bank prowadzi komunikację z uczestnikami rynku kapitałowego dostosowaną do potrzeb określonych grup.  Polityka informacyjna Banku jest dostępna na stronie internetowej Banku: https://www.santander.pl/relacje- inwestorskie/dokumenty-korporacyjne#dokument=4; szczegóły dotyczące jej założeń zostały przedstawione w części opisującej realizację zasad Rozdziału 1 „Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami” Dobrych praktyk spółek notowanych na GPW 2021. Działalność promocyjna i relacje z klientami (Rozdział 7)  Troska o klienta i jego doświadczenia jest jednym ze strategicznych priorytetów Banku. Obowiązująca w Banku Polityka Ochrony Konsumentów określa kryteria identyfikacji, organizowania i ochrony praw konsumenta we wszystkich działaniach Banku, w tym w ramach stosowania klientocentrycznego modelu produktów i usług, ustalonych zasad komunikacji, rozpatrywania skarg i reklamacji, a także dzięki ustalonym mechanizmom kontrolnym.  Proces oferowania produktów i usług finansowych opiera się na przekazywaniu klientom rzetelnych informacji oraz udzielaniu zrozumiałych wyjaśnień. Przed zawarciem umowy klienci uzyskują niezbędne informacje dotyczące produktów i usług w taki sposób, aby w odpowiednim czasie mieli oni możliwość swobodnego zapoznania się z ich treścią. Bank dba o przygotowanie tych dokumentów prostym językiem i w przystępny sposób.  Skargi i reklamacje rozpatrywane są przez Biuro Rzecznika Klienta według jasnych i przejrzystych zasad. Dodatkowo, podlegają one cyklicznej analizie, na podstawie której identyfikowane są ich przyczyny oraz podejmowane działania naprawcze.  Bank posiada sformalizowane zasady w zakresie komunikacji marketingowej oraz przekazów reklamowych, gwarantujące ich rzetelność, niewprowadzanie w błąd oraz poszanowanie powszechnie obowiązujących przepisów prawa, zasad uczciwego obrotu oraz dobrych obyczajów. Kluczowe systemy i funkcje wewnętrzne (Rozdział 8)  W Banku funkcjonuje skuteczny i adekwatny system kontroli wewnętrznej, obejmujący wszystkie poziomy w strukturze organizacyjnej Banku i podlegający corocznej ocenie przez Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności oraz Radę Nadzorczą.  Bank zapewnia niezależność funkcji audytu wewnętrznego oraz komórki ds. zgodności. Obszarem Audytu Wewnętrznego kieruje Dyrektor, działający zgodnie z powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami praktyki zawodowej audytu wewnętrznego, podlegający bezpośrednio Prezesowi Zarządu, a funkcjonalnie Przewodniczącemu Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności. Dyrektor kierujący komórką ds. zgodności podlega bezpośrednio Członkowi Zarządu zarządzającemu Pionem Zgodności i Przeciwdziałania Przestępczości Finans owej . Dyrektor Obszaru Audytu oraz dyrektor kierujący komórką ds. zgodności biorą udział we wszystkich posiedzeniach Zarządu, Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności, Komitetu ds. Ryzyka oraz Rady Nadzorczej.  System zarządzania ryzykiem w Banku jest zorganizowany adekwatnie do charakteru, skali i złożoności prowadzonej działalności przy uwzględnieniu strategicznych celów, przyjętej strategii zarządzania ryzykiem oraz apetytu na ryzyko. Podlega on corocznej ocenie przez Komitet ds. Ryzyka oraz Radę Nadzorczą. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 151 Rekomendacja Z dotycząca ładu wewnętrznego w bankach wydana przez Komisję Nadzoru Finansowego Rekomendacja Z obowiązuje od 1 stycznia 2022 roku. W celu pełnej implementacji jej postanowień, już w 2021 roku zweryfikowano i uzupełniono procesy i zasady ładu, zarówno na poziomie Banku, jak i Grupy Kapitałowej, w tym w ramach przeglądu lub aktualizacji kilkudziesięciu regulacji wewnętrznych. Rekomendacja Z stanowi zbiór dobrych praktyk dla banków w zakresie zasad ładu wewnętrznego. Uzupełnia, uszczegóławia i rozwija zagadnienia z tego zakresu, które zostały już uregulowane w przepisach prawa, a także w dokumentach KNF – w szczególności w Zasadach Ładu Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych – opisanych powyżej. Zgodnie z wymogami Rekomendacji Z, w lutym 2023 roku Zarząd oraz Rada Nadzorcza dokonały oceny ładu wewnętrznego funkcjonującego w Banku oraz w jego grupie kapitałowej, w oparciu o przyjętą dla tych celów Metodykę oceny ładu wewnętrznego w Santander Bank Polska S.A., zatwierdzoną przez Radę Nadzorczą. Dokonane oceny wskazały na bardzo wysoki poziom ładu wewnętrznego zarówno w Banku, jak i w zakresie jego stosowania przez spółki zależne Banku. Najistotniejsze aspekty dotyczące stosowania Rekomendacji Z przez Bank przedstawiono poniżej. Rekomendacja Z jest dostępna na stronie internetowej KNF pod adresem: https://www.knf.gov.pl/knf/pl/komponenty/img/Rekomendacja_Z_70998.pdf . Wykonywanie uprawnień z aktywów nabytych na ryzyko klienta (Rozdział 9)  Nabywając aktywa na ryzyko klienta Bank (Santander Biuro Maklerskie) wykonuje jego zlecenie zgodnie z przyjętymi regulaminami oraz ogólnymi warunkami świadczenia usług, które obejmują m. in. stosowanie zasady najlepszego wykonywania zleceń (Polityka wykonywania zleceń i działania w najlepiej pojętym interesie Klienta). Poświadczenie procesu podejmowania decyzji jest odpowiednio udokumentowane. Rozdział Rekomendacji Z Istotne aspekty dot. stosowania Rekomendacji Z przez Santander Bank Polska S.A. A. Ogólne zasady ładu wewnętrznego w Banku  W Banku funkcjonuje zgodny z przepisami prawa, przejrzysty i skuteczny ład wewnętrzny, określony w Statucie Banku oraz przyjętym w Banku zhierarchizowanym systemie regulacji wewnętrznych, tj. Zasadach ładu wewnętrznego, Modelach operacyjnych, Politykach, Regulaminach, Procedurach, Instrukcjach oraz innych regulacjach wewnętrznych. Bank zapewnia także właściwy ład wewnętrzny w całej Grupie Kapitałowej i sprawuje odpowiedni nadzór właścicielski nad podmiotami zależnymi.  Przyjęta Metodyka oceny ładu wewnętrznego służy Zarządowi i Radzie Nadzorczej w dokonywaniu tej oceny i weryfikacji dostosowania ładu wewnętrznego do zmieniającej się sytuacji wewnętrznej i otoczenia Banku. Rada Nadzorcza dokonuje co najmniej raz do roku oceny ładu wewnętrznego w Banku i jego wdrożenia. B. Zasady działania, uprawnienia, obowiązki, odpowiedzialność, wzajemne relacje rady nadzorczej i zarządu oraz odpowiedniość członków tych organów i osób pełniących kluczowe funkcje w Banku  Zarząd Banku określa misję Banku i wyznacza długoterminowe plany działania i strategiczne cele Banku.  Bank zapewnia Radzie Nadzorczej dostęp do informacji, zasoby oraz wsparcie niezbędne do realizacji przez Radę Nadzorczą jej zadań.  Bank posiada regulacje dotyczące powoływania i odwoływania Zarządu i Rady Nadzorczej, uwzględniające w procesie ustalania składu m.in. skład akcjonariatu, specyfikę działalności Banku i plany biznesowe.  Członkowie Rady Nadzorczej i Zarządu oraz osoby pełniące kluczowe funkcje w Banku spełniają warunek odpowiedniości, tj. posiadają wiedzę, umiejętności i doświadczenie niezbędne do pełnienia powierzonych im funkcji, a także zdolność do przeznaczania wystarczającej ilości czasu na wykonywanie obowiązków (określony wymiar minimalnego zaangażowania czasowego). Bank minimum raz w roku przeprowadza ocenę odpowiedniości wszystkich tych osób.  Rada Nadzorcza i Zarząd Banku wykonują swoje zadania na podstawie pisemnych regulaminów. Walne Zgromadzenie jest informowane o uchwalonych zmianach Regulaminu Rady Nadzorczej. Adekwatność regulacji wewnętrznych dotyczących funkcjonowania Zarządu i Rady Nadzorczej oraz skuteczność działania tych organów są poddawane regularnej ocenie (w tym z udziałem niezależnych doradców – raport z niezależnej oceny Rady Nadzorczej Banku przez KPMG Advisory spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. został przedstawiony Nadzwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu w dniu 12 stycznia 2023 roku i jest dostępny pod adresem santander.pl/wza ). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 152 C. Standardy postępowania Banku oraz konflikty interesów na poziomie Banku  Bank stosuje standardy etyczne spisane w Generalnym Kodeksie Postępowania. Kodeks reguluje podstawowe normy zachowań i stanowi istotny element kultury organizacyjnej. Bank przy podejmowaniu decyzji biznesowych kieruje się nie tylko wymogami prawa, oczekiwaniem regulatorów, ale także przyjętymi standardami etycznymi. Wartości te stanowią fundament dla budowania skutecznego ładu wewnętrznego w Banku (treść dostępna na stronie Relacji inwestorskich Banku, w zakładce „Dokumenty korporacyjne”: https://www.santander.pl/relacje- inwestorskie/dokumenty-korporacyjne). Zarząd co najmniej raz w roku dokonuje weryfikacji i oceny przestrzegania zasad etyki oraz informuje Radę Nadzorczą o jej wyniku.  W Banku obowiązują skuteczne i przejrzyste zasady zarządzania konfliktami interesów. Regulacje wewnętrzne w tym zakresie obejmują w szczególności relacje, umowy i transakcje z podmiotami powiązanymi, oraz między Bankiem a:  klientami Banku;  akcjonariuszami Banku;  członkami Rady Nadzorczej i Zarządu;  pracownikami Banku;  istotnymi dostawcami lub partnerami biznesowymi;  innymi powiązanymi stronami niż wymienione powyżej.  Ceny w transakcjach dokonywanych pomiędzy Bankiem i jego podmiotami powiązanymi nie mogą odbiegać od adekwatnych czynności dokonywanych na zasadach rynkowych. Transakcje zawierane są po uprzednim zweryfikowaniu, nawet potencjalnych, konfliktów interesów. Zgoda Rady Nadzorczej wymagana jest w przypadku, gdy wartość transakcji z podmiotami powiązanymi przekracza 5% sumy aktywów Banku, gdy wartość tych transakcji z jednym podmiotem w roku obrachunkowym przekroczy kwotę 50.000.000 złotych lub wartość transakcji przekracza równowartość w złotych polskich 4.000.000 euro (gdy szczególne przepisy wewnętrzne tak stanowią). D. Polityka zlecania czynności na zewnątrz, zasady wynagradzania w Banku oraz polityka dywidendowa  Bank posiada odpowiednie regulacje wewnętrzne dotyczące zasad zlecania czynności podmiotom zewnętrznym oraz zapewnia szczególny nadzór nad tymi czynnościami. Zarząd raz na pół roku raportuje Radzie Nadzorczej informacje odnośnie oceny realizacji umów w zakresie prawidłowości i zgodności z przepisami oraz jakości i terminowości czynności zleconych na zewnątrz.  Przyjęte przez Bank zasady wynagradzania wspierają w szczególności: − Prawidłowe i skuteczne zarządzanie ryzykiem, w tym unikanie podejmowania nadmiernego ryzyka wykraczającego poza zatwierdzony przez Radę Nadzorczą apetyt na ryzyko; − Realizację strategii zarządzania Bankiem i strategii zarządzania ryzykiem oraz ograniczanie konfliktu interesów.  Przyjęta przez Bank polityka dywidendowa uwzględnia w szczególności aktualną sytuację ekonomiczno–finansową Banku, otoczenie makroekonomiczne Banku, założenia wynikające z regulacji wewnętrznych dotyczących strategii zarządzania Bankiem i strategii zarządzania ryzykiem, stanowisko KNF w zakresie polityki dywidendowej instytucji finansowych, ograniczenia wynikające z ustawy o nadzorze makroostrożnościowym nad systemem finansowym i zarządzaniu kryzysowym w systemie finansowym oraz zakładany wskaźnik wypłaty dywidendy. Jest ona poddawana regularnym aktualizacjom w ramach przeglądu regulacji wewnętrznych Banku. E. Zarządzanie ryzykiem  W Banku funkcjonuje opracowany i wprowadzony przez Zarząd system zarządzania ryzykiem, obejmujący jednostki i komórki organizacyjne Banku. Opiera się na trzech niezależnych i wzajemnie uzupełniających się poziomach (liniach obrony) oraz:  uwzględnia istotę ekspozycji Banku na ryzyko;  obejmuje wszystkie istotne rodzaje ryzyka (w tym ryzyko środowisko, społeczne i związane z zarządzaniem), w tym jego adekwatność i skuteczność oraz wzajemne zależności poszczególnych rodzajów ryzyk;  umożliwia skuteczne podejmowanie decyzji odnośnie realizacji strategii zarządzania Bankiem.  Wdrożone w Banku zasady kultury ryzyka obejmują całą organizację i służą budowaniu świadomości w zakresie obowiązków zarządzania ryzykiem przez wszystkich pracowników; Bank prowadzi liczne szkolenia oraz działania promujące kulturę ryzyka.  Obowiązująca w Banku polityka zatwierdzania nowych produktów zapewnia przestrzeganie wymogów regulacyjnych, uwzględnienie modeli wyceny, wpływu na profil ryzyka, adekwatność kapitałową i rentowność oraz dostępność zasobów. W zatwierdzaniu nowych produktów uczestniczy komórka odpowiedzialna za zarządzanie ryzykiem oraz komórka do spraw zgodności. F. Ujawnienia  Bank posiada Strategię informacyjną mającą za główny cel udostępnianie uczestnikom rynku rzetelnych i wyczerpujących informacji na temat profilu ryzyka Banku. Strategia określa m.in. zakres ujawnianych informacji, częstotliwość, terminy i środki ujawniania oraz zasady zatwierdzania i weryfikacji informacji podlegającej ujawnieniu oraz oceny czy uczestnicy rynku otrzymują kompleksowy obraz profilu ryzyka (treść dostępna na stronie Relacji inwestorskich Banku, w zakładce „Dokumenty korporacyjne”). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 153 Kodeks etyki bankowej Oprócz opisanych wyżej zasad ładu korporacyjnego, Santander Bank Polska S.A. stosuje także dobre praktyki branżowe zebrane w „Kodeksie etyki bankowej”, opracowanym przez Związek Banków Polskich (ZBP) i przyjęte na XXV Walnym Zgromadzeniu Związku Banków Polskich w dniu 18 kwietnia 2013 r. Kodeks Etyki Bankowej składa się z dwóch części: Kodeksu dobrych praktyk bankowych – zbioru zasad postępowania banków w relacjach z klientami, pracownikami, partnerami biznesowymi oraz wobec konkurentów na rynku; Kodeksu etyki pracownika banku – określającego zasady postępowania pracowników banków. Kodeks etyki bankowej jest dostępny na stronie internetowej Związku Banków Polskich: https://www.zbp.pl/dla-klientow/poradniki-i- rekomendacje. Regulacje wewnętrzne Ogólne zasady ładu korporacyjnego są uszczegółowione w regulacjach wewnętrznych Banku. W Banku obowiązuje „Model ładu korporacyjnego dla Grupy i jej spółek zależnych oraz wytyczne dla spółek zależnych", a także „Szczegółowe zasady ładu korporacyjnego". Model ten definiuje podstawowe zasady dotyczące relacji między Grupą i jej spółkami zależnymi, jak również wytyczne dotyczące organów zarządzających i nadzorczych w spółkach oraz elementy ładu wewnętrznego w zakresie kluczowych funkcji biznesowych, wsparcia i kontroli. „Zasady ładu wewnętrznego w Santander Bank Polska S.A.” określają najważniejsze zasady stosowane w Banku dotyczące systemu zarządzania, struktury organizacyjnej, relacji wewnętrznych i zewnętrznych, w tym relacji z udziałowcami i klientami, funkcjonowania nadzoru wewnętrznego oraz kluczowych systemów i funkcji wewnętrznych, a także zasad działania, uprawnień, obowiązków i odpowiedzialności oraz wzajemnych relacji Rady Nadzorczej, Zarządu i osób pełniących kluczowe funkcje w Banku. Ponadto, „Zasady ładu grupowego w Grupie Santander Bank Polska S.A.” określają organizację i funkcjonowanie podmiotów należących do Grupy Banku, zasady współpracy i raportowania wewnątrzgrupowego. Pracownicy Banku oraz całej Grupy Kapitałowej, niezależnie od pełnionych funkcji, są zobowiązani do stosowania zasad etycznych i reguł postępowania zebranych w „Generalnym Kodeksie Postępowania”. Stanowi on zbiór kluczowych zasad i wartości, odzwierciedlających kulturę organizacyjną Grupy Santander, których celem jest budowanie zaufania i trwałej lojalności pracowników, klientów, akcjonariuszy i społeczności lokalnych. Zasady te są ściśle związane ze strategią biznesową Banku i realizacją misji, jaką jest pomaganie klientom oraz pracownikom w codziennych sukcesach, w duchu wartości Przyjazny, Rzetelny, dla Ciebie. Model zachowań korporacyjnych Banku opiera się na 5 zachowaniach: „Myślę o kliencie”, „Angażuję się w zmiany”, „Podejmuję działania”, „Współpracuję”, „Zabieram głos”. Pokazują one, że w Banku najbardziej zależy nam na ludziach, naszych zespołach i klientach. Zachowania te stanowią także kryteria okresowej oceny pracowniczej. Formalne ramy kultury korporacyjnej Banku współtworzy również „Polityka odpowiedzialnej bankowości i zrównoważonego rozwoju”, określająca podejście organizacji do zrównoważonego rozwoju w kontekście odpowiedzialnej bankowości, a także dobrowolne zobowiązania etyczne, społeczne i środowiskowe Banku. Zostało to szczegółowo opisane w rozdz. XIV „Oświadczenie nt. informacji niefinansowych za 2023 r.” Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 154 2. Papiery wartościowe emitenta Struktura kapitału zakładowego Poniżej przedstawiamy znaczne pakiety akcji w strukturze kapitału zakładowego Santander Bank Polska S.A. na 31 grudnia 2023 r. i 31 grudnia 2022 r. Akcjonariusze z udziałem 5% i więcej Liczba akcji i głosów na WZ Udział akcji w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na WZ 31.12.2023 31.12.2022 31.12.2023 31.12.2022 Banco Santander S.A. 68 880 774 68 880 774 67,41% 67,41% Nationale-Nederlanden OFE 1) 5 123 581 5 123 581 5,01% 5,01% Pozostali akcjonariusze 28 184 959 28 184 959 27,58% 27,58% Razem 102 189 314 102 189 314 100,00% 100,00% 2) Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny (OFE) jest zarządzany przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne (PTE) S.A. Na dzień 31 grudnia 2023 r. Banco Santander S.A. posiadał udział kontrolny w Santander Bank Polska S.A. w wysokości 67,41% w kapitale zakładowym i w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Banku. Pozostała część akcji znajdowała się w posiadaniu akcjonariuszy niekontrolujących, spośród których (wg danych posiadanych przez Zarząd Banku) tylko fundusz: Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny (OFE) przekroczył próg 5% w kapitale zakładowym i liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Banku. Zgodnie z informacjami posiadanymi przez Zarząd, w okresie między zamknięciem roku obrotowego 2023 r. a akceptacją do publikacji „Raportu rocznego Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2023 rok” nie odnotowano zmian w akcjonariacie Banku w zakresie akcjonariuszy z udziałem co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu. Uprawnienia i ograniczenia dot. papierów wartościowych emitenta Akcje Santander Bank Polska S.A. są akcjami zwykłymi na okaziciela. Każda akcja daje prawo do jednego głosu na Walnym Zgromadzeniu. Wartość nominalna jednej akcji wynosi 10 zł. Wszystkie wyemitowane akcje są w pełni opłacone. Żadna z wyemitowanych serii nie daje posiadaczom specjalnych uprawnień kontrolnych wobec emitenta ani nie wprowadza ograniczeń w zakresie wykonywania prawa głosu lub innych praw należnych akcjonariuszom. Nie występują też ograniczenia dotyczące przenoszenia praw własności papierów wartościowych emitenta. Planowany odkup akcji w związku z Programem Motywacyjnym VII Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku w dniu 27 kwietnia 2022 r. ustanowiło Program Motywacyjny VII i ustaliło zasady jego przeprowadzenia. Program Motywacyjny VII realizowany jest poprzez nabycie do 2 331 000 akcji własnych Banku (w okresie od 2023 do 2033 r.), zgodnie ze zmianą strategii nagradzania kluczowych pracowników Banku w latach 2022-2026 poprzez wdrożenie mechanizmów wynagrodzeń zmiennych opartych o akcje Banku. W przypadku pracowników, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka Banku w rozumieniu art. 9ca ust. 1a ustawy – Prawo bankowe, nastąpiła zmiana formy wypłaty wynagrodzenia zmiennego przysługującego im jako Uczestnikom Programu Motywacyjnego VII z tzw. „akcji fantomowych” na „rzeczywiste” akcje Banku. W celu realizacji zobowiązań Banku wynikających z Programu Motywacyjnego VII, Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku w dniu 12 stycznia 2023 r. upoważniło Zarząd Banku do nabywania w pełni pokrytych akcji własnych Banku. W 2023 r. Bank zawarł transakcje nabycia obejmujące łącznie 165 406 akcji własnych (o wartości nominalnej 1 654 060 zł) za kwotę 48 884 192,40 zł, stanowiących łącznie 0,162% udziału w kapitale zakładowym Banku oraz dających 0,162% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu. Bank wydał dyspozycję przekazania 165 406 akcji na rachunki maklerskie uczestników Programu Motywacyjnego VII. Po rozliczeniu wszystkich w/w dyspozycji Bank nie posiada akcji własnych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 155 Zgodnie z Uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku nr 29 z dnia 19 kwietnia 2023 r. (w brzmieniu ustalonym przez Uchwałę nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 11 stycznia 2024 r.), Bank w ramach realizacji Programu Motywacyjnego VII, ma zamiar nabyć nie więcej niż 271 000 akcji własnych Banku w 2024 r. 3. Zasady dotyczące zmiany Statutu Santander Bank Polska S.A. Zmiany do Statutu Santander Bank Polska S.A. wprowadzane są na podstawie uchwały Walnego Zgromadzenia i dla swojej skuteczności wymagają wpisu do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego. Zgodnie z Prawem bankowym, zmiany Statutu Banku wymagają też zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego. W 2023 r. dokonano następujących zmian w Statucie: 1) dodanie ust. 3 w § 13 Statutu, mające na celu dostosowanie jego treści do wymogów wynikających z art. 77 i 78 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012. 2) zmiana § 30 ust. 2 Statutu Banku mająca na celu dostosowanie brzmienia Statutu do treści art. 388 § 3 ustawy z dnia 15 września 2000 r. – Kodeks spółek handlowych (KSH). Zmiana pozwala na korzystanie przez Radę Nadzorczą Banku z rozwiązań przewidzianych w KSH dotyczących podejmowania uchwał. Brzmienie zmienionych postanowień Statutu Banku sprzed zmian i po ich wprowadzeniu: Jednostka redakcyjna Brzmienie przed zmianą Brzmienie po zmianie § 13 ust. 3 brak 3. Nabycie akcji własnych Spółki lub ich umorzenie wymaga uzyskania zgody Komisji Nadzoru Finansowego. § 30 ust. 2 2. W razie konieczności uchwały Rady Nadzorczej mogą zostać podjęte w trybie pisemnym. Uchwały w trybie pisemnym przedstawione są wszystkim członkom Rady i nabierają ważności po podpisaniu ich przez co najmniej połowę członków Rady, w tym jej Przewodniczącego. 2. W razie konieczności uchwały Rady Nadzorczej mogą zostać podjęte w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Uchwały w trybie pisemnym nabierają ważności, gdy wszyscy członkowie Rady zostali powiadomieni o treści projektu oraz co najmniej połowa członków Rady wzięła udział w podejmowaniu uchwały. Powyższe zmiany w Statucie zostały przyjęte przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 19 kwietnia 2023 r. w uchwale nr 28 w sprawie zmiany Statutu Banku. Zostały zarejestrowane przez sąd rejestrowy i weszły w życie w dniu 15 maja 2023 r. W dniu 11 stycznia 2024 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwałę nr 4 w sprawie zmiany Statutu Banku., w celu uszczegółowienia w Statucie katalogu czynności wskazanych w art. 69 ust. 2 pkt 2 i 5 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz.U. z 2022 r. poz. 1500 t.j. ze. zm.) wykonywanych przez Bank na podstawie art. 70 ust. 2 w/w ustawy. Brzmienie zmienionych postanowień Statutu Banku sprzed zmian i po ich wprowadzeniu: Jednostka redakcyjna Obecne brzmienie Proponowane brzmienie § 7 ust. 2 pkt 7a lit. b b) wykonywaniu zleceń nabycia lub zbycia niedopuszczonych do obrotu zorganizowanego papierów wartościowych, na rachunek dającego zlecenie, b) wykonywaniu zleceń nabycia lub zbycia instrumentów finansowych na rachunek dającego zlecenie, § 7 ust. 2 pkt 7a lit. c c) nabywaniu lub zbywaniu na własny rachunek papierów wartościowych emitowanych przez Skarb Państwa i Narodowy Bank Polski, a także niedopuszczonych do obrotu zorganizowanego: papierów wartościowych, niebędących c) nabywaniu lub zbywaniu na własny rachunek instrumentów finansowych, Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 156 papierami wartościowymi tytułów uczestnictwa w instytucjach wspólnego inwestowania, instrumentów rynku pieniężnego, instrumentów pochodnych, w tym opcji, kontraktów terminowych, swapów i kontraktów na różnicę, W/w zmiany Statutu Banku zostały zarejestrowane przez sąd rejestrowy i weszły w życie w dniu 25 stycznia 2024 r. Bank uzyskał zezwolenie Komisji Nadzoru Finansowego na wprowadzenie wszystkich w/w zmian do Statutu. 4. Organy Banku Walne Zgromadzenie Sposób działania i uprawnienia Walnego Zgromadzenia Walne Zgromadzenie Banku odbywa się w trybie i na zasadach określonych w ustawie z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych, w Statucie Banku oraz w regulaminie Walnych Zgromadzeń. Treść Statutu i regulaminu Walnego Zgromadzenia dostępna jest na stronie internetowej Banku: https://www.santander.pl/relacje-inwestorskie/dokumenty-korporacyjne#dokument=6 Walne Zgromadzenie odbywa się jako zwyczajne walne zgromadzenie raz w roku, najpóźniej do 30 czerwca. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwoływane jest w razie zaistnienia konieczności podjęcia decyzji przez ten organ lub zgłoszenia żądania zwołania przez uprawnione do tego osoby. Walne Zgromadzenie podejmuje uchwały w sprawach zastrzeżonych do jego kompetencji, w szczególności w ww. przepisach prawa i regulacjach wewnętrznych. Przedmiotem obrad Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia jest m.in.:  rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności spółki oraz sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy,  powzięcie uchwały o podziale zysku albo o pokryciu straty,  udzielenie członkom organów spółki absolutorium z wykonania przez nich obowiązków,  rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania finansowego grupy kapitałowej w rozumieniu przepisów o rachunkowości,  rozpatrzenie innych sprawozdań (np. sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej). Przedmiotem obrad Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia lub Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia może być m. in.:  podjęcie uchwały w sprawie zmiany Statutu,  powołanie Członków Rady Nadzorczej,  odwołanie Członka Zarządu,  podwyższenie kapitału zakładowego,  połączenie z inną spółką,  podjęcie uchwały dotyczącej ustalenia polityki wynagrodzeń Członków Zarządu oraz polityki wynagrodzeń Członków Rady Nadzorczej, ustalenie wynagrodzenia dla Członków Rady Nadzorczej. Od 2011 r. Bank umożliwia akcjonariuszom udział w Walnym Zgromadzeniu za pośrednictwem środków komunikacji elektronicznej (bez konieczności fizycznej obecności akcjonariusza lub jego pełnomocnika na sali obrad), zapewniając dwustronną komunikację w czasie rzeczywistym oraz wykonywanie prawa głosu. Podejście Banku, praktykowane i ulepszane od lat, sprawdziło się w szczególności w okresie pandemii Covid-19, kiedy fizyczny udział w Walnym Zgromadzeniu był znacząco utrudniony. Głosowania, w tym przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, odbywają się przy pomocy elektronicznego systemu oddawania i obliczania głosów, który zapewnia oddawanie głosów w liczbie odpowiadającej liczbie posiadanych akcji, a w przypadku Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 157 głosowania tajnego - eliminuje możliwość identyfikacji sposobu głosowania przez poszczególnych akcjonariuszy. Prawo głosu wykonywane jest przez akcjonariuszy osobiście lub przez pełnomocnika. Przebieg Walnego Zgromadzenia transmitowany jest na żywo przez Internet dla wszystkich zainteresowanych, a zapis transmisji jest zamieszczany na stronie internetowej Banku poświęconej danemu Walnemu Zgromadzeniu, co pozwala na odtworzenie go w późniejszym terminie. Informacja na temat planowanej transmisji obrad Walnego Zgromadzenia podawana jest co najmniej 7 dni przed datą danego Walnego Zgromadzenia. Projekty uchwał, uzasadnienia do uchwał i pozostałe materiały przedkładane Walnemu Zgromadzeniu (oceny, sprawozdania i stanowiska Rady Nadzorczej Banku) udostępniane są na stronach internetowych Banku w terminie pozwalającym uczestnikom Walnego Zgromadzenia na zapoznanie się z nimi. Możliwa jest także obecność przedstawicieli prasy, radia i telewizji na Walnym Zgromadzeniu. Walne Zgromadzenia zwołane w 2023 r. W dniu 19 kwietnia 2023 r. odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, które zatwierdziło przedłożone przez Zarząd i Radę Nadzorczą sprawozdania za 2022 r. oraz oceny Rady Nadzorczej w wymaganych obszarach. Rozpatrzyło też wniosek Zarządu w sprawie podziału zysku za rok 2022 oraz przeniesienia na kapitał dywidendowy zysku osiągniętego w związku z transakcją sprzedaży udziałów w spółkach ubezpieczeniowych AVIVA, a ponadto zatwierdziło wyniki oceny odpowiedniości zbiorowej Rady Nadzorczej oraz indywidualnej członków Rady Nadzorczej, udzieliło absolutorium członkom Zarządu i Rady Nadzorczej Banku, rozpatrzyło sprawozdanie o wynagrodzeniach członków Zarządu i Rady Nadzorczej za 2022 r., dokonało zmian Statutu Banku, o których mowa w rozdziale powyżej, utworzyło kapitał rezerwowy z przeznaczeniem na nabycie akcji własnych w związku z realizacją Programu Motywacyjnego VII oraz upoważniło Zarząd do nabywania akcji własnych w celu realizacji Programu Motywacyjnego VII w 2024 r. Ponadto, Bank poinformował Walne Zgromadzenie o Stanowisku KNF dot. oceny adekwatności regulacji wewnętrznych oraz skuteczności działania Rady Nadzorczej (w formie raportu bieżącego oraz zamieszczając dokument na stronie santander.pl/wza). W 2023 roku odbyły się także dwa Nadzwyczajne Walne Zgromadzenia: - w dniu 12 stycznia 2023 roku – Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwałę w sprawie upoważnienia Zarządu Banku do nabywania (odkupu) akcji własnych w celu realizacji Programu Motywacyjnego VII w 2023 r. oraz utworzenia kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabycie tych akcji, a także dokonało oceny skuteczności działania Rady Nadzorczej w oparciu m.in. o Raport z niezależnej oceny skuteczności Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A., przygotowany przez podmiot zewnętrzny (KPMG Advisory spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k.). - w dniu 20 lipca 2023 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie było związane z rezygnacją Pana Johna Powera z członkostwa w Radzie Nadzorczej i koniecznością wyboru nowej osoby na jego miejsce. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie dokonało wówczas oceny odpowiedniości Pana Adama Celińskiego, jako kandydata do Rady Nadzorczej, a następnie powołało go na członka tego organu. Ponadto, dokonało zmian wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej wobec braku aktualizacji stawek od czerwca 2020 roku oraz konieczności utrzymania konkurencyjności tych wynagrodzeń. W dniu 13 grudnia 2023 r. zwołano Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie na dzień 11 stycznia 2024 r.. W trakcie tego zgromadzenia zmieniono Uchwałę Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia nr 29 z dnia 19 kwietnia 2023 r. poprzez zmianę maksymalnej ceny za jedną akcję, po jakiej Zarząd Banku będzie mógł dokonać odkupu akcji własnych Banku na potrzeby Programu Motywacyjnego VII, w związku ze znaczącym wzrostem ceny rynkowej akcji, jaka miała miejsce od dnia 19 kwietnia 2023 r., oraz podjęto uchwałę w sprawie zmiany Statutu Banku, o której mowa w Rozdziale 3 „Zasady dotyczące zmiany Statutu Santander Bank Polska S.A.”. Zasadnicze uprawnienia akcjonariuszy i sposób ich wykonywania Uprawnienia akcjonariuszy Santander Bank Polska S.A. i sposób ich wykonywania zostały określone w Regulaminie Walnego Zgromadzenia Banku i wynikają z przepisów Kodeksu spółek handlowych. Podstawowym prawem akcjonariusza jest prawo do udziału w zysku oraz prawo uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywania prawa głosu (osobiście lub przez pełnomocnika). Regulamin Walnego Zgromadzenia przewiduje możliwość udziału akcjonariusza lub jego pełnomocnika w Walnym Zgromadzeniu z wykorzystaniem środków komunikacji elektronicznej (co obejmuje m. in. możliwość oddawania głosu, zgłaszania sprzeciwu oraz obustronną komunikację między akcjonariuszem lub jego pełnomocnikiem a salą obrad, w tym możliwość zadawania pytań). Każda akcja daje prawo do jednego głosu na WZ. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 158  Z uczestnictwem akcjonariuszy w Walnym Zgromadzeniu wiąże się szereg uprawnień wynikających z przepisów Kodeksu spółek handlowych, a w szczególności prawo do:  zgłoszenia sprzeciwu wobec podejmowanej uchwały;  zaskarżenia uchwał Walnego Zgromadzenia do sądu (powództwo o uchylenie uchwały lub powództwo o stwierdzenie nieważności uchwały);  żądania tajnego głosowania;  zgłaszania projektów uchwał oraz wnoszenia propozycji zmian i uzupełnień do projektów uchwał w zakresie spraw objętych porządkiem obrad Walnego Zgromadzenia do czasu zamknięcia dyskusji nad właściwym punktem porządku obrad;  zadawania pytań i żądania od Zarządu udzielenia informacji dotyczących spraw objętych porządkiem obrad Walnego Zgromadzenia w przypadkach i z zastrzeżeniem wyjątków określonych w ustawie Kodeks spółek handlowych;  kandydowania na Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia lub zgłoszenia jednej kandydatury na Przewodniczącego;  sprzeciwu od decyzji Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia;  jednego zwięzłego wystąpienia i krótkiej repliki przy rozpatrywaniu każdego punktu porządku obrad.  Akcjonariusz ponadto może:  żądać przesłania mu listy akcjonariuszy nieodpłatnie pocztą elektroniczną, podając adres, na który powinna zostać wysłana; może też przeglądać listę akcjonariuszy w lokalu Zarządu Banku oraz żądać odpisu listy za zwrotem kosztów jej sporządzenia;  żądać wydania odpisu wniosków w sprawach objętych porządkiem obrad w terminie tygodnia przed Walnym Zgromadzeniem;  przeglądać księgi protokołów z Walnego Zgromadzenia i żądać wydania poświadczonych przez Zarząd Banku odpisów uchwał. Członkowie Zarządu, w ramach swych kompetencji i z zachowaniem przepisów o obrocie instrumentami finansowymi, zobowiązani są do udzielania odpowiedzi na pytania akcjonariuszy, które są istotne dla oceny sprawy objętej porządkiem obrad (jeśli przemawiają za tym ważne powody – na piśmie w terminie dwóch tygodni od dnia zgłoszenia żądania). Zarząd odmawia udzielenia informacji, jeżeli mogłoby to:  wyrządzić szkodę spółce lub spółkom powiązanym z nią kapitałowo przez ujawnienie tajemnic technicznych, handlowych lub organizacyjnych;  stanowić podstawę odpowiedzialności karnej, cywilnoprawnej bądź administracyjnej dla członka Zarządu. Akcjonariusz może złożyć do Banku, poza Walnym Zgromadzeniem, wniosek o udzielenie informacji dotyczących Banku. W takim przypadku Zarząd może udzielić akcjonariuszowi informacji na piśmie, chyba że mogłoby to wyrządzić szkodę Bankowi, spółce powiązanej lub zależnej, w szczególności przez ujawnienie tajemnic technicznych, handlowych lub organizacyjnych przedsiębiorstwa. W przypadku udzielenia przez Bank informacji poza Walnym Zgromadzeniem, do publicznej wiadomości przekazywany jest raport bieżący zawierający odpowiedzi na zadane pytania. Rada Nadzorcza Zasady działania Rady Nadzorczej Rada Nadzorcza Santander Bank Polska S.A. działa na podstawie ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo bankowe, ustawy z dnia 15 września 2000 r. – Kodeks spółek handlowych oraz Statutu i regulaminu Rady Nadzorczej Banku, których treść dostępna jest na stronie internetowej Banku. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 159 Skład, sposób powoływania i odwoływania Rady Nadzorczej Rada Nadzorcza składa się co najmniej z 5 członków powoływanych na okres trzyletniej, wspólnej kadencji. Kadencję oblicza się w pełnych latach obrotowych. Członków Rady Nadzorczej, w tym Przewodniczącego Rady, wybiera i odwołuje Walne Zgromadzenie. Zarząd informuje Komisję Nadzoru Finansowego o składzie Rady Nadzorczej. Mandat Członka Rady Nadzorczej wygasa najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej. Wygaśnięcie mandatu Członka Rady Nadzorczej następuje również wskutek śmierci, rezygnacji albo odwołania. Mandat Członka Rady Nadzorczej, powołanego przed upływem danej kadencji Rady Nadzorczej, wygasa równocześnie z wygaśnięciem mandatów pozostałych Członków Rady Nadzorczej. Zgodnie ze Statutem Banku przynajmniej połowa członków Rady spełnia kryteria niezależności. Kompetencje Rady Nadzorczej Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Banku. Do kompetencji Rady Nadzorczej, oprócz uprawnień i obowiązków przewidzianych w przepisach prawa i Statutu, należy:  badanie sprawozdania finansowego co do zgodności z księgami, dokumentami i stanem faktycznym;  zatwierdzanie opracowanych przez Zarząd rocznych i wieloletnich planów rozwoju Banku i finansowych planów działalności Banku, strategii działania Banku oraz zasad ostrożnego i stabilnego zarządzania Bankiem;  zatwierdzanie wniosków Zarządu Banku w przedmiocie tworzenia i likwidacji jednostek Banku za granicą;  wyrażanie zgody na dokonywanie inwestycji kapitałowych przez Bank, jeżeli:  wartość takiej inwestycji przekracza równowartość w złotych polskich 4.000.000 EURO;  wartość takiej inwestycji przekracza 400.000 EURO i jednocześnie w wyniku takiej inwestycji udział Banku w innym podmiocie będzie równy lub przekroczy 20% głosów albo obniży się poniżej poziomu 20% głosów na Walnym Zgromadzeniu; z wyłączeniem zawierania umów gwarantowania emisji papierów wartościowych, jeżeli łączne zaangażowanie Banku z tytułu tych umów nie przekroczy jednej dziesiątej części sumy funduszy własnych Banku;  wyrażanie zgody na nabywanie, zbywanie lub obciążanie środków trwałych (w rozumieniu ustawy o rachunkowości), a w szczególności nieruchomości, jeżeli wartość środka trwałego przekracza równowartość w złotych polskich 4.000.000 EURO, z wyłączeniem przejęcia nieruchomości na własność Banku, jako wierzyciela hipotecznego w wyniku bezskutecznej licytacji w postępowaniu egzekucyjnym lub przejęcia innego środka trwałego lub papierów wartościowych na własność Banku, jako wierzyciela zabezpieczonego zastawem rejestrowym zgodnie z przepisami ustawy o zastawie rejestrowym i rejestrze zastawów lub wierzyciela zabezpieczonego przewłaszczeniem na zabezpieczenie zgodnie z przepisami ustawy Prawo bankowe;  badanie sprawozdań Zarządu i jego wniosków co do podziału zysków i pokrycia strat;  ustalenie wynagrodzenia dla Prezesa Zarządu i członków Zarządu;  zawieranie w imieniu Banku z członkami Zarządu umów, co do których zawarcia uprawniona jest Rada Nadzorcza, w tym umów o pracę, kontraktów zarządczych, z tym że do złożenia w tym zakresie oświadczenia woli Rada Nadzorcza może wyznaczyć jej Przewodniczącego lub innego członka Rady Nadzorczej;  uchwalanie Regulaminu Zarządu Banku i innych regulaminów przewidzianych w Statucie lub przepisach prawa, a także zatwierdzanie Regulaminu Organizacyjnego Banku i Polityki funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej;  wybór podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych do przeprowadzania czynności rewizji finansowej Banku;  występowanie z wnioskiem do Komisji Nadzoru Finansowego o wyrażenie zgody na powołanie dwóch członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu;  informowanie Komisji Nadzoru Finansowego o:  pozostałych członkach Zarządu oraz o każdorazowej zmianie składu osobowego Zarządu Banku;  spełnianiu przez członków Zarządu kryteriów określonych w prawie bankowym, po przeprowadzeniu oceny spełniania tych kryteriów;  zatwierdzeniu i zmianie wewnętrznego podziału kompetencji w Zarządzie Banku;  w tym informacji o członku zarządu, któremu podlega zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności Banku; Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 160  powoływanie i odwoływanie Prezesa Zarządu i pozostałych członków Zarządu;  zawieszanie z ważnych powodów w czynnościach członków Zarządu Banku, jak również delegowanie członków Rady do czasowego pełnienia funkcji członków Zarządu niemogących sprawować swoich czynności;  przedstawianie corocznie Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu zwięzłej oceny sytuacji Banku z uwzględnieniem oceny systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem istotnym dla Banku;  zatwierdzanie opracowanych przez Zarząd polityk: polityki zarządzania ryzykiem w działalności Banku oraz wielkości akceptowanego ogólnego poziomu ryzyka Banku; polityki szacowania i utrzymywania kapitału wewnętrznego; polityki kontroli wewnętrznej; polityki wynagrodzeń, dla poszczególnych kategorii osób, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka Banku;  zatwierdzanie ustalonego przez Zarząd wewnętrznego podziału kompetencji między poszczególnych członków Zarządu,  opiniowanie spraw mających być przedmiotem uchwał Walnego Zgromadzenia. Decyzje Rady Nadzorczej mają formę uchwał, które zapadają bezwzględną większością głosów w głosowaniu jawnym. W głosowaniu tajnym podejmowane są uchwały w przypadkach przewidzianych przez prawo. Posiedzenia Rady zwoływane są w miarę potrzeb, nie rzadziej jednak niż trzy razy w roku obrotowym. Mają one formę jednoczesnego zgromadzenia członków Rady w jednym miejscu lub komunikowania się Rady przy pomocy środków bezpośredniego komunikowania się na odległość. Wybrane formy komunikowania się z akcjonariuszami Rada Nadzorcza co roku sporządza i przedstawia Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu sprawozdanie ze swojej działalności w poprzednim roku, obejmujące podsumowanie działalności Komitetów Rady Nadzorczej, raport z badania sprawozdania rocznego Grupy i wniosku Zarządu w sprawie podziału zysku, a także ocenę działalności Grupy (z uwzględnieniem systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, zapewnienia zgodności oraz funkcji audytu wewnętrznego), stosowania zasad ładu korporacyjnego, funkcjonowania polityki wynagrodzeń oraz zasadności wydatków w ramach działalności sponsoringowej i charytatywnej. Ww. sprawozdanie Rady Nadzorczej publikowane jest na stronie internetowej Banku, co najmniej na 26 dni przed dniem odbycia Walnego Zgromadzenia. Ocena adekwatności regulacji dotyczących Rady Nadzorczej W dniu 23 lutego 2023 r. Rada Nadzorcza dokonała samooceny regulacji dotyczących jej funkcjonowania w zw. z Rekomendacją Z KNF nr 8.9. Rada Nadzorcza, po dokonaniu szczegółowej ich analizy uznała, że regulacje te obejmują wszystkie wymagane kwestie, są adekwatne i umożliwiają jej efektywne i skuteczne działanie, a także przyczyniają się do sprawowania skutecznego nadzoru nad działalnością Banku. Regulacje w należyty sposób odzwierciedlają specyfikę działalności Banku, a także jego wielkość i strukturę organizacyjną. Ponadto ,spełniają wszelkie wymogi wynikające zarówno z przepisów prawa jak i zaleceń oraz rekomendacji Komisji Nadzoru Finansowego, a także Wytyczne EBA w zakresie ładu wewnętrznego. Walne Zgromadzenie Banku podzieliło powyższą ocenę i uznało, że regulacje te są adekwatne i zapewniają skuteczne działanie Rady Nadzorczej (Uchwała nr 17 z dnia 19 kwietnia 2023 r. Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku). Ocena efektywności oraz skuteczności działania Rady Nadzorczej W dniu 22 marca 2023 roku Rada Nadzorcza, przy wsparciu Komitetu Nominacji, dokonała samooceny swojej efektywności oraz skuteczności działania w zw. z Rekomendacją Z KNF nr 8.9. Rada uznała, że działa w sposób skuteczny i efektywny, należycie wykonując swoje obowiązki określone w przepisach prawa, w tym w Kodeksie spółek handlowych, Prawie bankowym, Statucie Banku oraz w zaleceniach i rekomendacjach Komisji Nadzoru Finansowego, a także wynikające z przyjętych zasad ładu korporacyjnego. Następnie, Walne Zgromadzenie zatwierdziło tę ocenę (Uchwała nr 17 z dnia 19 kwietnia 2023 r. Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku). Ocena odpowiedniości Wszyscy Członkowie Rady Nadzorczej podlegają indywidualnej ocenie odpowiedniości (pierwotnej oraz wtórnej). Ocenie odpowiedniości podlega także Rada Nadzorcza jako całość (zbiorowa ocena odpowiedniości). Wyżej wymienione procesy przeprowadzane są zgodnie z przyjętą „Polityką oceny odpowiedniości Członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A.”, opracowaną zgodnie ze wspólnymi Wytycznymi Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego oraz Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych nr EBA/GL/2021/06 oraz Wytycznymi Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego w sprawie zarządzania wewnętrznego nr EBA/GL/2021/05 z uwzględnieniem powszechnie obowiązujących przepisów prawa, w szczególności Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 161 ustawy – Prawo bankowe oraz Kodeksu spółek handlowych. Ocena jest przeprowadzana zgodnie z Metodyką oceny odpowiedniości członków organów podmiotów nadzorowanych, opublikowaną przez Komisję Nadzoru Finansowego (dalej: „Metodyka oceny odpowiedniości KNF”). Ocena odpowiedniości indywidualnej oraz zbiorowej jest dokonywana co najmniej raz w roku oraz w sytuacjach wskazanych w wyżej wymienionej polityce, m.in. w przypadku zgłoszenia kandydatów na Członków Rady Nadzorczej (co do zasady przed powołaniem danej osoby do pełnienia funkcji), w przypadku zmiany składu osobowego Rady Nadzorczej czy istotnej zmiany modelu biznesowego Banku. Wyniki oceny odpowiedniości są przedstawiane przez Radę Nadzorczą najbliższemu Walnemu Zgromadzeniu. Działalność Rady Nadzorczej w 2023 roku W 2023 roku Rada Nadzorcza działała w oparciu o przyjęty harmonogram posiedzeń i ramowy plan pracy, dostosowywany w ciągu roku do aktualnych potrzeb. Rada Nadzorcza na bieżąco występowała do Zarządu Banku i otrzymywała wyczerpujące materiały w sprawach objętych porządkiem posiedzeń, a także dotyczące wszystkich innych spraw istotnych dla Banku w związku z prowadzoną działalnością. Tematyka każdego z posiedzeń uwzględniała sprawy biznesowe, istotne wydarzenia w Banku, sprawy wnoszone do rozpatrzenia przez Zarząd Banku oraz wszelkie inne sprawy zlecone przez Radę oraz te, których umieszczenie w porządku obrad Rada uznała za konieczne. Szczegółowy opis czynności Rady Nadzorczej znajduje odzwierciedlenie w protokołach z posiedzeń, które wraz z podjętymi uchwałami są przechowywane w siedzibie Banku. Niezależnie od regularnych posiedzeń, Członkowie Rady Nadzorczej w celu kompleksowego sprawowania nadzoru nad działalnością Banku pozostawali w stałym i bezpośrednim kontakcie z Zarządem. Poszczególne zagadnienia były także przedmiotem obrad właściwych Komitetów Rady Nadzorczej, zgodnie z ich kompetencjami. Rada Nadzorcza w 2023 roku zajmowała się, m. in. realizacją strategii, finansami, relacjami z audytorem zewnętrznym, audytem wewnętrznym, kwestiami regulacyjnymi i compliance, systemem zarządzania ryzykiem i systemem kontroli wewnętrznej, a także bieżącymi kwestiami związanymi działalnością poszczególnych linii biznesowych oraz Banku jako całości. Komitety Rady Nadzorczej podczas swoich posiedzeń w 2023 r. w sposób szczegółowy i kompleksowy omawiały kwestie należące do ich kompetencji oraz wydawały w tym zakresie rekomendacje Radzie Nadzorczej, co zostało szczegółowo opisane poniżej, w części dotyczącej komitetów. Skład Rady Nadzorczej [ESRS 2, Wymóg dotyczący ujawniania informacji GOV-1 – Rola organów administrujących, zarządzających i nadzorczych, ust. 19] W poniższej tabeli zaprezentowano skład Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. na dzień 31 grudnia 2023 r. i 31 grudnia 2022 r. Funkcja w Radzie Nadzorczej L.p. Skład na dzień 31.12.2023 r. L.p. Skład na dzień 31.12.2022 r. Przewodniczący Rady Nadzorczej: 1. Antonio Escámez Torres 1. Antonio Escámez Torres Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej: 2. José Luís de Mora 2. José Luís de Mora Członkowie Rady Nadzorczej: 3. Dominika Bettman 3. Dominika Bettman 4. José García Cantera 4. José García Cantera 5. Danuta Dąbrowska 5. Danuta Dąbrowska 6. Isabel Guerreiro 6. Isabel Guerreiro 7. David Hexter 7. David Hexter 8. Adam Celiński 8. John Power 9. Jerzy Surma 9. Jerzy Surma 10. Marynika Woroszylska-Sapieha 10. Marynika Woroszylska-Sapieha * Członek Rady Nadzorczej od 1 sierpnia 2023 r. ** Członek Rady Nadzorczej do 1 sierpnia 2023 r. Komitet Nominacji Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. w marcu 2023 r. dokonał oceny odpowiedniości indywidualnej aktualnych Członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. oraz oceny odpowiedniości zbiorowej tego organu zgodnie z obowiązującymi regulacjami i Metodyką oceny odpowiedniości KNF. Komitet stwierdził, biorąc pod uwagę powyższe kryteria oraz przypisane im wagi, że każda z ocenianych osób: spełnia wymogi określone w art. 22aa Prawa bankowego, tj. w zakresie wiedzy, umiejętności i doświadczenia, odpowiednich do funkcji i obowiązków w Radzie Nadzorczej Banku, a także daje rękojmię należytego wykonywania tych obowiązków, spełnia kryteria w zakresie reputacji, uczciwości i etyczności; zdaniem Komitetu nie istnieją żadne obiektywne i dające się udowodnić okoliczności lub czynniki poddające w wątpliwość nieposzlakowaną opinię tych osób, spełnia kryteria Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 162 w zakresie niezależności osądu, jest w stanie poświęcać wystarczającą ilość czasu na wykonywanie swoich obowiązków, również w okresach wzmożonej działalności Banku. W odniesieniu do oceny odpowiedniości zbiorowej, Komitet jednoznacznie stwierdził, że struktura, skład i skuteczność działania Rady Nadzorczej w obecnym składzie są odpowiednie i zgodne z obowiązującymi przepisami, w szczególności art. 22aa Prawa bankowego. Oceny te miały charakter corocznych ocen wtórnych. Zwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 19 kwietnia 2023 r. przyjęło ww. wyniki ocen odpowiedniości. W 2023 r. skład Rady Nadzorczej uległ zmianie z powodu złożenia przez Pana Johna Power rezygnacji z pełnienia swojej funkcji, ze skutkiem od dnia 1 sierpnia 2023 r. - przyczyną rezygnacji było przejście na emeryturę po ponad 20 latach pracy w Banku Zachodnim WBK, a następnie w Santander Bank Polska. W dniu 20 lipca 2023 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku powołało Pana Adama Celińskiego do pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej Banku na wspólną 3-letnią kadencję, ze skutkiem od 1 sierpnia 2023 r., po uprzednim zatwierdzeniu oceny odpowiedniości kandydata i oceny odpowiedniości zbiorowej Rady Nadzorczej w docelowym składzie – dokonanych w dniu 12 lipca 2023 r. przez Komitet Nominacji. Wynik oceny wskazywał, że struktura, skład i skuteczność działania Rady Nadzorczej w docelowym składzie będą odpowiednie i zgodne z obowiązującymi przepisami, w szczególności art. 22aa Prawa bankowego, w związku z czym Komitet zarekomendował powołanie Adama Celińskiego do składu Rady Nadzorczej. Połowa (tj.5 z 10) członków Rady Nadzorczej spełnia kryteria niezależności – kryteria wynikają z Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, z Zalecenia Komisji Europejskiej 2005/162/WE z dnia 15 lutego 2005 oraz Statutu Banku, którego brzmienie w tym zakresie zostało uzgodnione z KNF i są też wskazane w Regulaminie Rady Nadzorczej oraz Regulaminie Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności. Status niezależnego członka posiadały następujące osoby: Dominika Bettman, Danuta Dąbrowska, David Hexter, Jerzy Surma i Marynika Woroszylska-Sapieha. Każda z ww. osób złożyła w tej sprawie pisemne oświadczenie, które stanowi element procesu oceny odpowiedniości - wyniki oceny indywidualnej członków oraz oceny zbiorowej Rady Nadzorczej są zatwierdzane przez Walne Zgromadzenie. W 2023 r. Członkowie Rady Nadzorczej Banku poświęcili odpowiednią ilość czasu na wykonywanie swoich obowiązków. W minionym roku Rada Nadzorcza Banku odbyła 29 posiedzeń oraz podjęła 181 uchwał. Średnia frekwencja Członków Rady na posiedzeniach wyniosła 95,7% (jedno głosowanie tajne przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość nie zostało uwzględnione we frekwencji – udział w nim wzięło 9 na 10 członków Rady i nie zidentyfikowano osoby nie biorącej udziału w głosowaniu ze względu na specyfikę trybu tajnego). Poniższa tabela prezentuje obecność poszczególnych Członków Rady Nadzorczej na posiedzeniach: Funkcja w Radzie Nadzorczej L.p. Skład na dzień 31.12.2023 r. Obecność na posiedzeniach w 2023 r. L.p. Skład na dzień 31.12.2022 r. Obecność na posiedzeniach w 2022 r. Przewodniczący Rady Nadzorczej: 1. Antonio Escámez Torres 28/28 100% 1. Antonio Escámez Torres 23/23 100% Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej: 2. José Luís de Mora 28/28 100% 2. José Luís de Mora 21/23 91% Członkowie Rady Nadzorczej: 3. Dominika Bettman 28/28 100% 3. Dominika Bettman 23/23 100% 4. José García Cantera 23/28 82% 4. José García Cantera 21/23 91% 5. Danuta Dąbrowska 27/28 96% 5. Danuta Dąbrowska 22/23 96% 6. Isabel Guerreiro 24/28 86% 6. Isabel Guerreiro 20/23 87% 7. David Hexter 27/28 96% 7. David Hexter 23/23 100% 8. Adam Celiński 11/11 100% 8. John Power ** 22/23 96% 9. Jerzy Surma 27/28 96% 9. Jerzy Surma 23/23 100% 10. Marynika Woroszylska- Sapieha 28/28 100% 10. Marynika Woroszylska- Sapieha 23/23 100% * Członek Rady Nadzorczej od 1 sierpnia 2023 r. ** Członek Rady Nadzorczej do 1 sierpnia 2023 r. W 2023 roku wziął udział w 17/17 (100%) posiedzeń w okresie od 1.01.2023 do 31.07.2023 r. Osoby zasiadające w Radzie Nadzorczej Banku posiadają zróżnicowane wykształcenie, wiedzę ekspercką i wieloletnią praktykę zawodową m.in. w bankowości i biznesie oraz takich dziedzinach jak finanse, rachunkowość, analiza finansowa, IT, prawo i ekonomia. Indywidualne kompetencje i doświadczenia członków Rady Nadzorczej dają rękojmię należytego wykonywania powierzonych im obowiązków, a ich komplementarność zapewnia skuteczną realizację kolegialnych obowiązków nadzorczych. Zróżnicowanie członków Rady Nadzorczej pod względem płci, wieku, pochodzenia i stażu zawodowego w Banku zaprezentowano w części 8 „Polityka różnorodności” (sekcja „Polityka różnorodności w odniesieniu do organów zarządzających i nadzorujących”). Bank w ramach procesu oceny odpowiedniości indywidualnej członków Rady Nadzorczej (lub kandydatów) i oceny zbiorowej Rady Nadzorczej, jako całości, zwraca uwagę na wiedzę fachową i umiejętności dotyczące zrównoważonego rozwoju – Bank weryfikuje czy Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 163 oceniane osoby posiadają wiedzę, umiejętności lub doświadczenie teoretyczne i praktyczne w zakresie zarządzania ryzykiem (identyfikowania, oceniania, monitorowania, kontrolowania i ograniczania głównych rodzajów ryzyka, w tym ryzyka środowiskowego, ryzyka związanego z zarządzaniem i ryzyka społecznego (ESG) oraz czynników ryzyka) i zbiera stosowne oświadczenia. Ponadto Bank zapewnia Radzie Nadzorczej dostęp do szkoleń, w celu umożliwienia stałego podnoszenia kompetencji w tym obszarze. W 2023 r. odbyły się szkolenia poświęcone zagadnieniom zrównoważonego rozwoju, przeprowadzone przez zarówno wewnętrznych, jak i zewnętrznych ekspertów dla członków Zarządu i Rady Nadzorczej. Tematyka obejmowała m.in. informacje o wymogach prawnych i europejskich ramach regulacyjnych, „greenwashingu”, dekarbonizacji, ryzykach związanych ze zmianami klimatu i ich wpływie na działalność Banku, w tym na portfel kredytów, metodologii zarządzania tymi ryzykami, zagrożeniach i szansach jakie z sobą niosą. Członkowie Rady Nadzorczej biorą też udział w różnych konferencjach i wydarzeniach obejmujących tematykę zrównoważonego rozwoju, na przykład Pani Dominika Bettman brała udział w Business Accessibility Forum 2023 zorganizowanym przez Fundację Widzialni.eu, EY Corporate Reporting Forum oraz jest Członkinią Rady Programowej Chapter Zero Poland (program rozwoju kompetencji organów zarządczych i nadzorczych spółek), a Pani Danuta Dąbrowska uczestniczyła w dniu 18 września 2023 r. w XIII Konferencji Rada Nadzorcza, której tematem przewodnim było „ESG z perspektywy rad nadzorczych”. W toku posiedzeń organów Banku członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej wspierali inicjatywy zmierzające do podnoszenia kompetencji Banku, jako organizacji, w zakresie zrównoważonego rozwoju, m.in. przez szkolenia dla pracowników oraz pozyskiwanie w procesach rekrutacji ekspertów w tej dziedzinie – nie tylko do jednostek biznesowych, ale też do jednostek II i III linii obrony. Informacje nt. wykształcenia i doświadczenia zawodowego członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. zaprezentowano poniżej. Są one również dostępne na stronie internetowej Banku pod adresem: https://www.santander.pl/relacje- inwestorskie/informacje-o-spolce/wladze-banku Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 164 Profile Członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. Antonio Escámez Torres Przewodniczący Rady Nadzorczej Wykształcenie:  absolwent Wydziału Prawa na Uniwersytecie Complutense w Madrycie Doświadczenie zawodowe:  1973–1999: Banco Central (m.in. Przewodniczący i Prezes odpowiedzialny za Banco Central w Ameryce Płn., członek Rady Dyrektorów, Komitetu Wykonawczego i Komitetu Zarządzającego)  od 1999: Grupa Banco Santander S.A. (m.in. Członek Rady Dyrektorów, Komitetu Wykonawczego, Komitetu Zarządzającego, Rady Doradczej Banco Santander International Advisory Board, Komitetu ds. Technologii i Komitetu ds. Działalności na Arenie Międzynarodowej)  2009-2018: Przewodniczący fundacji Spain India Council Foundation  2007-2018: Przewodniczący Fundacji Banco Santander S.A.  1994-2018: Zastępca Przewodniczącego Attijariwafa Bank  od 1999: Santander Consumer Finance S.A., w tym Przewodniczący Rady (1999-2020) i Dyrektor niewykonawczy (od 2020) José Luís De Mora Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Wykształcenie:  absolwent Uniwersytetu ICADE (kierunek: prawo i ekonomia)  dyplom MBA Boston College  dyplomowany analityk finansowy (CFA) Doświadczenie zawodowe:  1992–1994: Finansowanie Korporacyjne w Daiwa Securities (wcześniej w Bank of Spain)  1994–1998: analityk w Kleinwort Benson (Londyn) odpowiedzialny za hiszpański rynek kapitałowy i bankowy  1998–2003: analityk w Merrill Lynch (Londyn) odpowiedzialny za banki paneuropejskie (m.in. hiszpańskie, francuskie i włoskie)  od 2003: Grupa Santander (obecnie Starszy Wiceprezes nadzorujący Planowanie Finansowe i Rozwój Korporacyjny odpowiedzialny za planowanie strategii rozwoju organicznego oraz akwizycje i rozwój Grupy)  2012–2015: członek Rady Dyrektorów Sovereign Bank NA  2012–2013: członek Rady Dyrektorów Santander Consumer USA  od 2015: członek Rady Dyrektorów Santander Consumer Finance S.A.  od 2011: Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. Dominika Bettman Niezależny Członek Rady Nadzorczej Wykształcenie:  absolwentka Wydziału Handlu Zagranicznego Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie oraz Advanced Management Program IESE w Barcelonie. Doświadczenie zawodowe:  przez ok. 25 lat zawodowo związana z Siemens Polska, w tym:  1995-1997: Menedżer ds. Logistyki w Siemens Nixdorf Polska  1997-2002: Starszy Menedżer ds. Handlowych w Siemens sp. z o.o.  2002-2007: Dyrektor Finansowy w Siemens IT (do 2004) i Siemens Telecommunication (od 2004)  2007-2009: Członek Zarządu oraz Chief Financial Officer w Nokia Siemens Network  2009-2018: Chief Financial Officer w Siemens sp. z o.o.  2018-2021: Prezes Zarządu Siemens sp. z o.o.  2015-2019: Członek Rady Nadzorczej Eurobank S.A.  2019-2021: Dyrektor branży Digital Industries w Siemens Polska  od 2021: Prezes Zarządu Microsoft Polska sp. z o.o.  od 2020: Członek Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 165 José García Cantera Członek Rady Nadzorczej Wykształcenie:  studia MBA w IE Business School Doświadczenie zawodowe:  do 2003: analityk akcji w Ameryce Południowej, funkcje kierownicze najwyższego szczebla w Salomon Brothers- Citigroup  2003: Starszy Wiceprezes nadzorujący Pion Global Banking and Markets w Banku Banesto  2006–2012: Prezes Banku Banesto  2012–2015: Szef Pionu Global Banking and Markets Grupy Santander  od 2015: Dyrektor Finansowy Banco Santander S.A., szef Pionu Finansów, Starszy Wiceprezes  Przewodniczący Rady w Santander de Titulizaciones SGFT oraz w Santander Investment S.A.  od 2015: członek Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. Danuta Dąbrowska Niezależny Członek Rady Nadzorczej Wykształcenie:  absolwentka Wydziału Technologii Żywności Uniwersytetu Przemysłu Spożywczego w Budapeszcie  od 1999: członek Stowarzyszenia Licencjonowanych Biegłych Rewidentów Księgowych (ACCA)  absolwentka Programu Zaawansowanego Zarządzania Strategicznego IMD w Szwajcarii oraz “Best-In-Retail” w Harvard Business School  członek założyciel Stowarzyszenia Dyrektorów Finansowych FINEXA Doświadczenie zawodowe:  1991–1993: asystent finansowy w Arthur Andersen & Co., Warszawa  1993–1997: kierownik w Dziale Audytu, Coopers & Lybrand  1997–2001: szef działu finansowego i kontroli biznesowej, Ericsson w Warszawie i Sztokholmie  2002–2003: Dyrektor Finansowy w TP Internet (Grupa France Telecom)  2004–2008: Dyrektor Finansowy (region: Europa Wschodnia oraz Bliski Wschód), członek Zarządu ECCO Sko A/S  2009-2019: Członek Zarządu Pandora Jewelry CEE, Wiceprezes ds. finansów na region Europy Wschodniej  2012–2017: Członek Rady Nadzorczej Herkules S.A.  2016–2018: Członek Rady Dyrektorów Panmeas Jewellery LLC (Pandora), Wiceprezes ds. finansów na region Bliskiego Wschodu i Afryki  od 2014: Członek Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A.  2018-2021: Członek Komitetu Audytu w Polskiej Radzie Centrów Handlowych  od 2019: Członek Rady Nadzorczej oraz Przewodnicząca Komitetu Audytu w Budimex S.A.  od 2022: współzałożyciel Grupa Oryx sp z o.o.  od 2023: członek Rady Nadzorczej i Komitetu Audytu VRG S.A. (Vistula Retail Group) Isabel Guerreiro Członek Rady Nadzorczej Wykształcenie:  ukończyła Informatykę w Instituto Superior Técnico w Lizbonie oraz studia podyplomowe MBA INSEAD  absolwentka programu Strategic Finance in Banking w Wharton Business School  ukończone szkolenia dla najwyższej kadry kierowniczej z zakresu Design Thinking BootCamp na Stanford University oraz Driving Digital and Social Strategy na Harvard University Doświadczenie zawodowe:  1992-1994: wykładowca akademicki przedmiotu Informatyka w Instituto Superior Técnico w Lizbonie  1995-2003: związana z Novabase Sistemas de Informação S.A., gdzie pełniła funkcję Programisty, Analityka Systemowego, Project Managera oraz Senior Managera  Od 2005 r. związana z Banco Santander Totta S.A. w Portugalii, w tym:  2005-2006: Sub-Director Bankowości Detalicznej  2006-2008: pracownik Biura Bankowości Detalicznej  2009-2013: Dyrektor Dynamiki Sieci Placówek  2013-2014: Dyrektor ds. Strategii Wholesale  2014-2018: Dyrektor Transformacji Cyfrowej zarządzający kanałami tradycyjnymi i cyfrowymi  Członek Zarządu odpowiedzialny za Cyfryzację i Transformację (od 01.2019)  od 2019: członek Rady Nadzorczej w Santander Bank Polska S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 166 David R. Hexter Niezależny Członek Rady Nadzorczej Wykształcenie:  absolwent filozofii, nauk politycznych i ekonomii Oxford University oraz Wydziału Prawa i Teorii Polityki, University College London  tytuł MBA nadany przez Cranfield School of Management  tytuł doktora filozofii Birkbeck College London oraz tytuł doktora Queen Mary University of London Doświadczenie zawodowe:  1970–1992: stanowiska kierownicze wysokiego szczebla w jednostkach Citibank N.A. w Europie i USA, w tym:  1986: Główny Oficer Kredytowy  1989–1992: odpowiedzialny za rozwój działalności Citibanku w Europie Środkowo-Wschodniej  1992–2004: Europejski Bank Odbudowy i Rozwoju, w tym m.in.:  1992–1996: Dyrektor Wydziału Instytucji Finansowych  1996– 2004: Wiceprezes Departamentu Bankowości, Przewodniczący Komitetu Kapitałowego zatwierdzającego kredyty i inwestycje EBOR  od 2004: niezależny dyrektor i konsultant w wielu spółkach, bankach i funduszach inwestycyjnych działających w Rosji, Kazachstanie, Danii, Wietnamie i Grecji  od 2013: członek Rady Nadzorczej w Santander Bank Polska S.A.  od 2016: członek Rady Dyrektorów Piraeus Bank Adam Celiński Członek Rady Nadzorczej Wykształcenie:  magister ekonomii Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie  master of philosophy in International Finance Uniwersytetu Glasgow  1996: członek Association of Chartered Certified Accountants (ACCA)  1999: uzyskał prawo do wykonywania zawodu biegłego rewidenta w Wielkiej Brytanii  2000: został członkiem Polskiej Izby Biegłych Rewidentów (PIBR) Doświadczenie zawodowe:  1984-1990: pracował w Ministerstwie Finansów  1990-1991: pracował w KPMG w Warszawie  1991-2021 zawodowo związany z PricewaterhouseCoopers (PwC), w szczególności:  2015-2018: PwC w Almaty w Kazachstanie, lider działu usług dla sektora finansowego oraz partner odpowiedzialny za zarządzanie ryzykiem w Eurazji,  2008–2015: lider działu usług dla sektora finansowego w Polsce i krajach bałtyckich, równocześnie pełniąc funkcję partnera odpowiedzialnego za zarządzanie ryzykiem w Polsce i krajach bałtyckich, a następnie w Polsce, Słowacji i Węgrzech,  2001: partner w dziale Audytu w PwC Central and Eastern Europe (PwC CEE)  od 2023: członek Rady Nadzorczej w Santander Bank Polska S.A. Jerzy Surma Niezależny Członek Rady Nadzorczej Wykształcenie:  absolwent Wydziału Informatyki i Zarządzania Politechniki Wrocławskiej  doktor habilitowany nauk ekonomicznych Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu  ukończył program IFP w IESE Business School oraz Executive Program w MIT Sloan School of Management Doświadczenie zawodowe:  1999–2002: Dyrektor Działu Rozwoju Oprogramowania w T-Systems Polska  2002–2006: Dyrektor ds. Konsultingu Biznesowego w IMG Information Management Polska (odpowiadał za wdrożenie systemów Business Intelligence, reinżynierię procesów biznesowych, doradztwo informatyczne)  od 2006: pracownik Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie (obecnie profesor nadzwyczajny w Kolegium Analiz Ekonomicznych i kierownik studiów podyplomowych 2018-2019 z zakresu Business Intelligence oraz Zarządzanie Cyberbezpieczeństwem),  2008-2017: członek Rady Nadzorczej w Grupie Kęty  2011–2014: Visiting Scholar (Harvard Business School, University of Massachusetts)  od 2012: członek Rady Nadzorczej w Santander Bank Polska S.A.  2018-2019: Dyrektor Narodowego Centrum Kryptologii Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 167 Marynika Woroszylska-Sapieha Niezależny Członek Rady Nadzorczej Wykształcenie:  absolwentka Warszawskiej Akademii Medycznej oraz International Executive Program INSEAD w Fontainebleau  członek INSEAD Alumni Club oraz Stowarzyszenia Członków Legii Honorowej Doświadczenie zawodowe:  wieloletnie zatrudnienie w Instytucie Kardiologii w Aninie w zespole wprowadzającym nowe techniki w kardiologii interwencyjnej  od 1994 r. zatrudniona w przemyśle farmaceutycznym, w tym do 1996 r. w Infa Biocom, a od 1998 r. w Grupie Sanofi, gdzie w latach 2004–2015 pełniła funkcję Prezesa Zarządu i Dyrektora Generalnego filii w Polsce  od 2016: doradca Prezesa Zarządu Grupy Polpharma  od 2017: Członek Rady Nadzorczej Grupy Polpharma  2005–2012: członek Zarządu Związku Pracodawców Innowacyjnych Firm Farmaceutycznych (INFARMA), odpowiedzialna za działania na rzecz przestrzegania kodeksu etyki, dyrektywy przejrzystości, ochrony praw intelektualnych oraz promocji innowacyjności w Polsce  2012–2014: Prezes Zarządu ww. Związku  od 2014: członek Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. Komitety Rady Nadzorczej Rada Nadzorcza może powoływać komitety i wyznaczać osoby odpowiedzialne za kierowanie ich pracami. Działalność komitetów ma na celu usprawnienie bieżących prac Rady poprzez przygotowywanie w trybie roboczym rekomendacji i propozycji decyzji Rady w zakresie wniosków własnych lub przedkładanych do rozpatrzenia przez Zarząd Banku. W Santander Bank Polska S.A. funkcjonują następujące komitety Rady Nadzorczej: Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności, Komitet ds. Ryzyka, Komitet Nominacji oraz Komitet Wynagrodzeń. Zakres i tryb ich działania określają regulaminy wprowadzone odpowiednimi uchwałami Rady Nadzorczej. Skład poszczególnych Komitetów Rady Nadzorczej oraz frekwencję podczas ich posiedzeń prezentuje poniższa tabela. Skład komitetów Rady Nadzorczej oraz frekwencja członków w posiedzeniach Komitetów RN w 2023 r. i 2022 r. Funkcja w Radzie Nadzorczej L.p. Członkowie Rady Nadzorczej na 31.12.2023 Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności Komitet ds. Ryzyka Komitet Nominacji Komitet Wynagrodzeń 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 Przewodniczący Rady Nadzorczej: 1. Antonio Escámez Torres Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej: 2. José Luis de Mora 4/5 4/4 5/7 6/6 Członkowie Rady Nadzorczej: 3. Dominika Bettman 9/9 8/8 6/6 6/6 7/7 6/6 4. José Garcia Cantera 5. Danuta Dąbrowska 8/9 8/8 5/5 4/4 7/7 6/6 6. Isabel Guerreiro 7. David Hexter 9/9 7/8 6/6 5/6 5/5 4/4 8. Adam Celiński 2/2 9. Jerzy Surma 9/9 8/8 6/6 6/6 5/5 4/4 10. Marynika Woroszylska- Sapieha 9/9 8/8 5/5 4/4 7/7 6/6 Liczba posiedzeń w danym roku 9 8 6 6 5 4 7 6 * Członek Rady Nadzorczej i Komitetu ds. Ryzyka od 1 sierpnia 2023 r. ** W związku z rezygnacją z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej przez Johna Powera, przestał on w tej dacie pełnić też funkcję Członka Rady Nadzorczej i Członka Komitetu. W 2022 r. wziął udział w 5/6 posiedzeniach Komitetu, a w okresie od 1.01.2023 do 31.07.2023 w 4/4 posiedzeniach. Przewodniczący Komitetu Członek Komitetu Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 168 Działalność Komitetów Rady Nadzorczej w minionym roku jest zaprezentowana poniżej, a szczegółowo zostanie ujęta w sprawozdaniu z działalności Rady Nadzorczej w 2023 r., które zostanie przedłożone Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Santander Bank Polska S.A. i opublikowane z odpowiednim wyprzedzeniem. Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności Zadaniem Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności jest wspieranie Rady Nadzorczej w wypełnianiu obowiązków nadzorczych wobec akcjonariuszy oraz innych interesariuszy w zakresie:  jakości i spójności polityki rachunkowości, sprawozdań finansowych oraz praktyk publikacji informacji;  zgodności działalności Banku z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi;  niezależności oraz skuteczności działań audytorów wewnętrznych i zewnętrznych;  systemu kontroli wewnętrznej oraz systemu zarządzania ryzykiem. Ponadto, Komitet określa procedury wyboru firmy audytorskiej przez Bank (główne założenia zawiera „Polityka powoływania audytora w Santander Bank Polska S.A.” w Rozdziale 9. „Audytor zewnętrzny”, podrozdział „Procedura wyboru audytora zewnętrznego”), opracowuje politykę świadczenia usług audytorskich w Banku, przygotowuje i przedkłada Radzie rekomendacje dot. wyboru, ponownego wyboru lub odwołania audytora zewnętrznego, zapewniając spełnienie obowiązujących warunków zgodnie z przepisami powszechnie obowiązującymi oraz polityką powoływania audytora w Santander Bank Polska. Komitet dokonuje oceny niezależności biegłego rewidenta, wyraża zgodę na świadczenie przez niego w Banku dozwolonych usług niebędących badaniem oraz monitoruje wykonywanie czynności rewizji finansowej. Istotnym zadaniem Komitetu jest także wspieranie Rady Nadzorczej w zakresie nadzoru nad funkcją compliance oraz zarządzaniem ryzkiem braku zgodności; w tym celu Komitet dokonuje cyklicznych przeglądów kluczowych kwestii dotyczących problematyki zapewnienia zgodności, zmian w środowisku regulacyjnym oraz ocenia działania podejmowane przez Zarząd w tym zakresie. W 2023 r. Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności m. in.: − dokonał przeglądu i zarekomendował Radzie Nadzorczej przyjęcie: zweryfikowanych przez audytora zewnętrznego sprawozdań finansowych Banku za 2022 rok, sprawozdań finansowych Banku i Grupy Kapitałowej sporządzonych za pierwszy i trzeci kwartał 2023 r. oraz za pierwsze półrocze 2023 r., a także śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego specjalnego przeznaczenia Santander Bank Polska S.A. za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2023 r. (na potrzeby wypłaty w 2023 r. zaliczki na poczet dywidendy); − dokonał przeglądu i zarekomendował Radzie Nadzorczej przyjęcie Raportu nt. adekwatności kapitałowej oraz raportu na temat prac Komitetu ds. Ujawnień w 2022 r., a także raportu zawierającego skróconą informację nt. adekwatności kapitałowej Grupy Banku wg stanu na 30 czerwca 2023 r.; − przedstawił Radzie Nadzorczej rekomendację dot. wyboru PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k. do przeprowadzenia przeglądu i badania sprawozdań finansowych Banku i jego Grupy Kapitałowej za 2024 r.; − zatwierdził zlecenie audytorowi zewnętrznemu dozwolonych prac pozaaudytowych; − przegląd śródrocznych sprawozdań finansowych Banku/Grupy; − weryfikacja pakietów konsolidacyjnych; − weryfikacja ujawnień w zakresie adekwatności kapitałowej; − weryfikacja sprawozdania z wynagrodzeń Zarządu i Rady Nadzorczej; − usługi wykonywane w związku z prospektem emisyjnym; − usługi atestacyjne w zakresie przechowywania aktywów klientów; − usługi atestacyjne w zakresie społecznej odpowiedzialności biznesu za okres zakończony 31 grudnia 2023 r.; − usługi atestacyjne w zakresie zarządzania ryzykiem oraz dotyczące prospektów informacyjnych dla Santander TFI S.A. − dodatkowo dokonywał przeglądu i monitorował implementację rekomendacji audytora zewnętrznego wynikających z listu biegłego rewidenta skierowanego do Zarządu Banku z badania za 2022 rok. Szczegóły dot. współpracy z audytorem i wydatków związanych z tymi usługami przedstawiono w Rozdziale 10. „Audytor zewnętrzny”. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 169 − systematycznie nadzorował działalność Obszaru Audytu Wewnętrznego oraz na bieżąco monitorował wykonanie Planu Audytu (w tym status realizacji rekomendacji, przegląd raportu z programu zapewnienia jakości za 2022 r.); − w ramach nadzoru nad funkcją audytu wewnętrznego, Komitet dokonywał także przeglądów raportów dyrektora Audytu Wewnętrznego Biura Maklerskiego; − nadzorował działalność komórki do spraw zgodności w 2023 r., w tym ocenił i rekomendował Radzie Nadzorczej zatwierdzenie Programu Zapewnienia Zgodności na 2023 r. − rozpatrywał raporty dot. ryzyka braku zgodności. Zgodnie z ustawą o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym większość członków komitetu audytu powinna spełniać ustawowe kryteria niezależności, wskazane są one także w Statucie Banku (przy czym nie chodzi to o niezależność osądu, o której mowa w art. 22aa Prawa bankowego czy w kryteriach oceny odpowiedniości członków zarządu i rady nadzorczej banku, zgodnie z Wytycznymi EBA/GL/2021/06 oraz Metodyką oceny odpowiedniości KNF, lecz o niezależność w rozumieniu art. 129 ust. 3 ustawy o biegłych rewidentach). Zgodnie z Zasadami ładu Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych taką cechę powinni posiadać w szczególności członkowie komitetu audytu. KNF wskazuje w „Dobrych praktykach dla jednostek zainteresowania publicznego dotyczące zasad powołania, składu i funkcjonowania komitetu audytu” (które Bank jest obowiązany stosować), że: „istota niezależności członka komitetu audytu sprowadza się do tego, aby nie miał on istotnego interesu majątkowego poza wynagrodzeniem z tytułu pełnionej funkcji członka rady nadzorczej lub innego organu nadzorczego lub kontrolnego, w tym komitetu audytu podmiotu, który kontroluje”. Bank wykracza ponad wymóg ustawowy i stosuje go względem wszystkich członków Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności (zgodnie z ustawą niezależna jest większość członków komitetu audytu) . W ocenie Banku jest to rozwiązanie korzystne zarówno z perspektywy akcjonariuszy mniejszościowych i transparentności działań Banku, jak i z perspektywy sprawnego funkcjonowania nadzoru w spółce. Jest to zgodne z najlepszymi praktykami wypracowanymi w Grupie Santander – przyjęty Model ładu korporacyjnego dla Grupy oraz jej spółek zależnych zakłada, że wszyscy członkowie komitetu audytu spełniają kryteria niezależności. Oznacza to, że m.in. nie byli w ciągu ostatnich pięciu lat członkiem zarządu Banku lub spółki powiązanej, w ciągu ostatnich trzech lat - pracownikiem Banku lub spółki powiązanej, nie otrzymali dodatkowego wynagrodzenia w znaczącej wysokości od Banku lub spółki powiązanej, poza wynagrodzeniem z tytułu pełnienia funkcji członka rady nadzorczej, nie są akcjonariuszem podmiotu dominującego ani nie reprezentują go, nie mieli rzeczywistych i istotnych powiązań z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Banku. W procesie oceny odpowiedniości członków bierze się też pod uwagę ich działalność zawodową w innych spółkach i weryfikuje pod kątem rzeczywistych i potencjalnych konfliktów interesów. Ponadto, wszyscy członkowie Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności cechują się niezależnością osądu rozumianą jako wzorzec zachowania, tj. są w stanie wydawać własne rozsądne, obiektywne i niezależne decyzje oraz opinie w toku pełnienia swojej funkcji. Posiadanie takich umiejętności behawioralnych jest oceniane minimum raz w roku w ramach oceny odpowiedniości poszczególnych członków rady nadzorczej, zgodnie z „Metodyką oceny odpowiedniości” opublikowaną przez KNF. Zgodnie z kryteriami określonymi w Dobrych praktykach dla jednostek zainteresowania publicznego dotyczącymi zasad powołania, składu i funkcjonowania komitetu audytu, następujący członkowie Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności posiadają wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych: 1) ze względu na posiadane uprawnienia biegłego rewidenta, certyfikat ACCA (Association of Chartered Certified Accountants):  Danuta Dąbrowska. 2) ze względu na „posiadane wystarczające, co najmniej dwuletnie, doświadczenie zawodowe w pracy na stanowisku związanym bezpośrednio z rachunkowością finansową, rachunkowością zarządczą lub badaniem sprawozdań finansowych. W pozostałych przypadkach wiedza i umiejętności kandydata na członka komitetu audytu mogą być potwierdzone poprzez: 1) posiadane wykształcenie związane bezpośrednio z rachunkowością lub badaniem sprawozdań finansowych, potwierdzone dyplomem uczelni wyższej lub ukończonymi specjalistycznymi kursami, szkoleniami z zakresu rachunkowości lub badań sprawozdań finansowych, potwierdzonych dyplomami lub innym dokumentami oraz 2) posiadane umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych, zdobyte w ramach doświadczenia zawodowego”:  Dominika Bettman – co potwierdza wykształcenie ekonomiczne oraz wieloletnie doświadczenie zawodowe, w tym jako dyrektor finansowy i CFO (Chief Financial Officer) w spółkach z Grupy Siemens.  David Hexter – co potwierdza wykształcenie ekonomiczne oraz doświadczenie zawodowe na kierowniczych stanowiskach instytucji finansowych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 170 Wiedzę i umiejętności z zakresu bankowości posiadają:  David Hexter – kompetencje zdobyte w trakcie wieloletniego zatrudnienia w sektorze bankowym i usług finansowych na wysokich, kierowniczych stanowiskach, m.in. w Citibank i EBOiR,  Dominika Bettman – kompetencje zdobyte jako Członek Rady Nadzorczej Eurobank S.A. Oprócz Członków Komitetu, uczestnikami posiedzeń Komitetu są przedstawiciele Audytora Banku, Wiceprezes Zarządu zarządzający Pionem Zarządzania Ryzykiem, Członek Zarządu zarządzający Pionem Rachunkowości i Kontroli Finansowej, Członek Zarządu zarządzający Pionem Zarządzania Finansami, Dyrektor Obszaru Audytu Wewnętrznego, Członek Zarządu zarządzający Pionem Zgodności i Przeciwdziałania Przestępczości Finansowej, Dyrektor Obszaru Zapewnienia Zgodności. Dodatkowo, na posiedzenia Komitetu są zapraszani inni Członkowie Zarządu oraz przedstawiciele kadry zarządzającej Banku w celu przedstawienia raportów i omówienia kwestii dotyczących zarządzanych przez nich obszarów. Komitet ds. Ryzyka Do zadań Komitetu ds. Ryzyka należy w szczególności:  opiniowanie całościowej bieżącej i przyszłej gotowości Banku do podejmowania ryzyka;  opiniowanie opracowanej przez Zarząd Banku strategii zarządzania ryzykiem i nadzorowanie jej realizacji;  wspieranie Rady w nadzorowaniu procesu wdrażania strategii zarządzania ryzykiem przez kadrę kierowniczą wyższego szczebla;  weryfikacja, czy ceny pasywów i aktywów oferowanych klientom w pełni uwzględniają model biznesowy Banku i jego strategię w zakresie ryzyka, a w przypadku weryfikacji negatywnej przedstawianie Zarządowi Banku propozycji zapewniających adekwatność cen pasywów i aktywów w relacji do rodzajów ryzyka;  wydawanie opinii w procesie powoływania i odwoływania Członka Zarządu odpowiadającego za zarządzanie ryzykiem, a także opiniowanie jego rocznych celów i ich wykonania. W ciągu roku Komitet ds. Ryzyka odbywa przynajmniej cztery regularne posiedzenia w terminach dostosowanych do cyklu sprawozdawczego i audytowego. Jeśli to konieczne, organizowane są dodatkowe posiedzenia. W 2023 r. odbyło się 6 posiedzeń Komitetu. Komitet, wykonując swoje zadania, bierze pod uwagę, że poziom ryzyka związanego z prowadzoną przez Bank działalnością musi być adekwatny do skali oraz rodzaju prowadzonej działalności; tryb zarządzania ryzykiem określają standardy obowiązujące w sektorze bankowym oraz wytyczne zawarte w regulacjach i rekomendacjach nadzorczych, obejmujące m.in. ryzyko operacyjne, ryzyko kredytowe, ryzyko rynkowe oraz ryzyko płynności. Komitet wspierał Radę Nadzorczą w sprawowaniu stałego nadzoru nad wszystkimi rodzajami ryzyk występujących w działalności Banku. W 2023 r. przedmiotem szczególnej uwagi Komitetu były ryzyka związane z wojną w Ukrainie, ryzyka związane ze środowiskiem teleinformatycznym Banku, ryzyka związane z portfelem hipotecznych kredytów walutowych (w tym kwestie dotyczące rezerw) oraz ryzyka związanymi z wakacjami kredytowymi (w tym proponowane rozwiązania rządu w zakresie wakacji kredytowych na kolejne lata); a także kwestie związane z kosztami ryzyka. Komitet przykładał także swoją uwagę do aktualnej sytuacji makroekonomicznej i jej wpływu na poziom ryzyka. Komitet Nominacji Komitet Nominacji wspiera Radę Nadzorczą w wykonywaniu jej zadań, wydaje rekomendacje odnośnie powoływania i odwoływania przez właściwe organy Banku członków Rady Nadzorczej, Zarządu i innych osób pełniących najważniejsze funkcje, a także uczestniczy w wypełnianiu obowiązków Banku w zakresie oceny kwalifikacji członków Rady Nadzorczej, Zarządu i osób pełniących najważniejsze funkcje Posiedzenia Komitetu Nominacji odbywają się co najmniej cztery razy w roku, zgodnie z planem ustalonym na początku każdego roku. Jeśli to konieczne, organizowane są dodatkowe posiedzenia. W 2023 r. odbyło się 5 posiedzeń Komitetu Nominacji. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 171 W 2023 roku działalność Komitetu Nominacji koncentrowała się głównie na: (i) ocenie odpowiedniości członków Zarządu, Rady Nadzorczej, kandydatów do pełnienia funkcji w organach Banku, jak i ocenie odpowiedniości tych organów jako całości; (ii) planach sukcesji; (iii) przeglądzie polityki różnorodności, a także polityk dot. oceny odpowiedniości, doboru, mianowania i planowania sukcesji. Komitet Wynagrodzeń Komitet Wynagrodzeń wspiera Radę Nadzorczą w wykonywaniu jej zadań w zakresie dotyczącym wynagrodzeń członków organów oraz osób pełniących najważniejsze funkcje w Banku, opiniowanie i monitorowanie Polityki Wynagrodzeń oraz wspieranie Walnego Zgromadzenia, Rady Nadzorczej i Zarządu Banku w kształtowaniu i realizacji tej polityki. Regularne posiedzenia Komitetu Wynagrodzeń odbywają się cztery razy w roku zgodnie z ustalonym na początku roku harmonogramem. W razie potrzeby, organizowane są dodatkowe posiedzenia. W 2023 r. Komitet Wynagrodzeń odbył 7 posiedzeń. Komitet ds. Wynagrodzeń w 2023 zajmował się m. in.: − oceną wyników pracy Członków Zarządu oraz wyznaczeniem im celów na 2023 r. (w tym matrycy celów dla Członków Zarządu na potrzeby Programu Motywacyjnego VII), − rekomendowaniem przyznania premii dla Członków Zarządu, kierującego Obszarem Audytu Wewnętrznego oraz kierującego komórką ds. zgodności za 2022 r.; − przeglądem oraz oceną spełnienia warunków wypłaty zmiennych składników wynagrodzeń dla osób ze statusem pracowników zidentyfikowanych oraz zarekomendował Radzie Nadzorczej wypłatę odroczonych części wynagrodzenia zmiennego przeznaczonego do wypłaty w 2023 r.; − przeglądem systemów premiowych dla kluczowych dyrektorów, kadry zarządzającej, pracowników Centrum Wsparcia Biznesu oraz pracowników bankowości oddziałowej; − rekomendacjami wysokości wynagrodzeń dla nowo powołanych Członków Zarządu; − przeglądem i oceną funkcjonującej polityki wynagrodzeń; − procesem przeglądu i identyfikacji pracowników MRT; − przeglądem poziomu wynagrodzeń i decyzji Zarządu w zakresie regulacji poziomu wynagrodzeń; − przeglądem poziomu wynagrodzeń Członków Zarządu i Członków Rady Nadzorczej i wydanie rekomendacji dot. zmian w tym zakresie; − potwierdzeniem spełnienia przesłanek do wypłaty nagród za 2022 r. dla uczestników Programu Motywacyjnego VII, a także − przeglądem regulacji wewnętrznych należących do zakresu działania komitetu. Zarząd Zasady powoływania i odwoływania osób zarządzających Członkowie Zarządu Santander Bank Polska S.A. są powoływani i odwoływani zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych i Prawa bankowego oraz postanowieniami Statutu Banku. Zarząd Banku składa się co najmniej z trzech członków (włącznie z Prezesem), powoływanych na okres trzyletniej wspólnej kadencji przez Radę Nadzorczą. Kadencję oblicza się w pełnych latach obrotowych. Przynajmniej połowa członków Zarządu, uwzględniając Prezesa Zarządu, powinna władać językiem polskim, posiadać wyższe wykształcenie, miejsce stałego zamieszkania w Polsce, dobrą znajomość polskiego rynku bankowego oraz doświadczenie na polskim rynku, umożliwiające zarządzanie bankiem w Polsce. Powołanie dwóch członków Zarządu, w tym Prezesa, następuje za zgodą Komisji Nadzoru Finansowego. Członkowie Zarządu mogą zostać odwołani przez Radę Nadzorczą lub Walne Zgromadzenie w dowolnym czasie. Mandat Członka Zarządu wygasa najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji członka Zarządu. Wygaśnięcie mandatu członka Zarządu następuje również wskutek śmierci, rezygnacji albo odwołania ze składu Zarządu. W przypadku członka Zarządu powołanego przed upływem danej kadencji jego mandat wygasa równocześnie z wygaśnięciem mandatów pozostałych członków Zarządu. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 172 Wszyscy Członkowie Zarządu podlegają indywidualnej ocenie odpowiedniości (pierwotnej oraz wtórnej). Ocenie odpowiedniości podlega także Zarząd jako całość (zbiorowa ocena odpowiedniości). Wyżej wymienione procesy są przeprowadzane zgodnie z przyjętą „Polityką doboru i oceny odpowiedniości Członków Zarządu oraz osób pełniących najważniejsze funkcje w Santander Bank Polska S.A.” opracowaną zgodnie ze wspólnymi Wytycznymi EBA/GL/2021/06, Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 7 maja 2018 r. w sprawie szczegółowego zakresu zadań komitetu ds. nominacji w bankach istotnych, przy uwzględnieniu także innych powszechnie obowiązujących przepisów prawa, w szczególności ustawy – Prawo bankowe oraz Kodeksu spółek handlowych. Ocena jest także przeprowadzana zgodnie z Metodyką oceny odpowiedniości KNF. Ocena odpowiedniości indywidualnej oraz zbiorowej jest dokonywana co najmniej raz w roku oraz w sytuacjach wskazanych w wyżej wymienionej polityce, m.in. w przypadku zgłoszenia kandydatów na Członków Zarządu (co do zasady przed powołaniem danej osoby do składu Zarządu), w przypadku zmiany składu osobowego Zarządu czy istotnej zmiany modelu biznesowego Banku. Powołanie Prezesa Zarządu oraz Członka Zarządu nadzorującego zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności banku następuje za zgodą Komisji Nadzoru Finansowego, zgodnie z art. 22b ust. 1 ustawy – Prawo bankowe. Zgody KNF wymagało powołanie Prezesa Zarządu Banku – Michała Gajewskiego oraz Wiceprezesa Zarządu – Andrzeja Burligi zarządzającego Pionem Zarządzania Ryzykiem oraz Obszarem Business Intelligence. Dokonywane oceny odpowiedniości indywidualnej i zbiorowej Zarządu Banku potwierdziły, że zarówno każdy Członek Zarządu, jak i Zarząd jako całość posiadają odpowiednią wiedzę i umiejętności oraz spełniają wszystkie kryteria odpowiedniości niezbędne do sprawowania swoich funkcji. Uprawnienia osób zarządzających Zarząd Santander Bank Polska S.A. zarządza Bankiem i reprezentuje go. Zarząd Banku podejmuje decyzje o zaciągnięciu zobowiązań lub rozporządzeniu aktywami, których łączna wartość w stosunku do jednego podmiotu przekracza 5% funduszy własnych. Może też – w drodze uchwały – upoważnić do podejmowania takich decyzji komitety Banku lub inne osoby. Członkowie Zarządu prowadzą sprawy spółki wspólnie, w szczególności określają misję Banku, wyznaczają długoterminowe plany działania i strategiczne cele Banku, ustalają założenia dla planów biznesowych i finansowych Banku, zatwierdzają plany i monitorują ich wykonywanie, regularnie informują Radę Nadzorczą o sytuacji Banku w zakresie i w terminach uzgodnionych z tym organem, powołują komitety stałe i doraźne oraz wyznaczają osoby odpowiedzialne za kierowanie pracami tych komitetów. W skład komitetów wchodzą członkowie Zarządu oraz osoby spoza Zarządu. Poszczególni członkowie Zarządu nie posiadają szczególnych uprawnień, w tym również do podejmowania decyzji w sprawie emisji lub wykupu akcji. Do funkcjonujących w Banku komitetów stałych należą: • Komitet ds. Zarządzania Aktywami i Pasywami ALCO • Forum Polityk Kredytowych dla Portfeli Kredytów Detalicznych • Forum Polityk Kredytowych dla Portfeli Kredytów MŚP • Forum Polityk Kredytowych dla Portfeli Kredytów Biznesowych i Korporacyjnych • Komitet Rezerw • Komitet Zarządzania Ryzykiem Operacyjnym ORMCO • Komitet ds. Ujawnień • Komitet Zarządzania Informacją • Komitet Zarządzania Ryzykiem • Komitet Zarządzania Ryzykiem Modeli • Forum Marketingowe • Komitet Inwestycyjny Funduszu Rozwoju Obszarów Miejskich • Komitet Ryzyka Regulacyjnego i Reputacyjnego • Komitet Decyzyjny ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy i Finansowaniu Terroryzmu • Komitet Operacyjny ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy i Finansowaniu Terroryzmu • Komitet Zarządzania Wydatkami • Komitet Kredytowy • Lokalny Komitet Marketingu i Monitoringu Produktów • Komitet Public Policy • Komitet ds. Odpowiedzialnej Bankowości i Kultury Organizacyjnej • Komitet Kapitałowy • Panel ds. Dostawców • Forum Testów Warunków Skrajnych Kapitału • Komitet ds. Doradztwa Inwestycyjnego • Komitet Kontroli Ryzyka • Komitety ds. Zarządzania Sytuacjami Nadzwyczajnymi (Gold, Silver, Grupa Bronze) • Komitet Generalny Zapewnienia Zgodności • Komitet Ryzyka Rynkowego i Inwestycyjnego Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 173 Zasady działania Zarządu Zarząd działa w szczególności na podstawie Prawa bankowego, Kodeksu spółek handlowych, Statutu Banku oraz Regulaminu Zarządu Banku, którego treść dostępna jest na stronie internetowej Banku dedykowanej Relacjom inwestorskim, w zakładce „Dokumenty korporacyjne ”. Sposób reprezentacji Banku określa Statut, zgodnie z którym do składania oświadczeń woli umocowani są: a) Prezes Zarządu samodzielnie oraz b) dwaj członkowie Zarządu działający łącznie, członek Zarządu działający łącznie z prokurentem bądź też dwaj prokurenci działający łącznie. Mogą być ustanowieni pełnomocnicy działający samodzielnie lub łącznie z osobą wymienioną w punkcie b) bądź z innym pełnomocnikiem. Do kompetencji Zarządu należą wszystkie sprawy Banku, które nie zostały zastrzeżone do kompetencji Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej. Decyzje Zarządu mają formę uchwał, które zapadają bezwzględną większością głosów w głosowaniu jawnym. W głosowaniu tajnym Zarząd podejmuje uchwały w przypadkach przewidzianych przez prawo. Posiedzenia Zarządu zwoływane są w miarę potrzeb. Mają one formę jednoczesnego zgromadzenia członków Zarządu w jednym miejscu lub komunikowania się członków Zarządu przy pomocy środków bezpośredniego komunikowania się na odległość. Ocena adekwatności regulacji dotyczących Zarządu W dniu 20 lutego 2023 r. Zarząd dokonał samooceny regulacji dotyczących jego funkcjonowania, w zw. z Rekomendacją Z KNF nr 8.9, uznając je za adekwatne i umożliwiające skuteczne działanie. Następnie Rada Nadzorcza w dniu 23 lutego 2023 r., po dokonaniu analizy zapisów tych regulacji przyjęła tę ocenę oraz uznała, że w należyty sposób odzwierciedlają specyfikę działalności Banku, a także jego wielkość i strukturę organizacyjną. Ponadto spełniają wszelkie wymogi wynikające zarówno z przepisów prawa jak i zaleceń oraz rekomendacji Komisji Nadzoru Finansowego, a także Wytyczne EBA/GL/2021/14 w zakresie ładu wewnętrznego. Ocena efektywności oraz skuteczności działania Zarządu W dniu 5 lipca 2023 roku, w zw. z Rekomendacją Z KNF nr 8.9, Zarząd dokonał samooceny swojej efektywności oraz skuteczności działania. Zarząd stwierdził, że zarządza Bankiem w sposób właściwy, skuteczny i efektywny, należycie wykonując swoje obowiązki określone w przepisach prawa, w tym w Kodeksie spółek handlowych, Prawie bankowym, Statucie Banku oraz w zaleceniach i rekomendacjach Komisji Nadzoru Finansowego, a także wynikające z przyjętych zasad ładu korporacyjnego. Następnie, w dniu 16 lipca 2023 r. oceny Zarządu w tym zakresie dokonała Rada Nadzorcza, która uznała, że Zarząd Banku działa efektywnie oraz skutecznie. Ocena uwzględniła zrealizowane z nadwyżką względem założonego planu wyniki finansowe Banku, wysoki poziom realizacji strategii, zgodność z wymogami poziomów wskaźników kapitałowych oraz kluczowe czynniki wewnętrzne i zewnętrzne, takie jak wysoka, utrzymująca się inflacja, polityka monetarna dot. stóp procentowych, wojna w Ukrainie, bardzo duża zmienność wartości złotego w ciągu ostatnich 12 miesięcy, wprowadzenie tzw. wakacji kredytowych, zmiany podatków przez państwo w ramach „Polskiego Ładu”, wymagające otoczenie regulacyjne, wyzwania związane z rynkiem pracy (pozyskiwanie i utrzymywanie talentów). Skład Zarządu [ESRS 2, Wymóg dotyczący ujawniania informacji GOV-1 – Rola organów administrujących, zarządzających i nadzorczych] Poniżej zaprezentowano skład Zarządu Santander Bank Polska S.A. na 31 grudnia 2023 r. i 31 grudnia 2022 r. wraz z podziałem odpowiedzialności funkcjonalnej członków. Struktura organizacyjna Banku została zaprezentowana w części 1 rozdz. X „Rozwój organizacyjny i infrastrukturalny”. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 174 Funkcja w Zarządzie L.p. Skład na dzień 31.12.2023 Nadzorowany obszar na dzień 31.12.2023 L.p. Skład na dzień 31.12.2022 Nadzorowany obszar na dzień 31.12.2022 Prezes Zarządu: 1. Michał Gajewski 1) Obszar Audytu Wewnętrznego 2) Obszar Prawny 3) Inne jednostki poza strukturą pionów: Obszar Komunikacji Korporacyjnej i Marketingu, Centrum Kompetencyjne Jakości, Departament Ładu Korporacyjnego, Specjalistyczna Jednostka Organizacyjna ds. Ochrony Informacji Niejawnych 1. Michał Gajewski Jednostki podległe bezpośrednio: 1) Pion Prawny i Zapewnienia Zgodności, 2) Jednostki poza strukturą pionów: Obszar Audytu Wewnętrznego, Obszar Komunikacji Korporacyjnej i Marketingu, Departament Ładu Korporacyjnego, Specjalistyczna Jednostka Organizacyjna ds. Ochrony Informacji Niejawnych Wiceprezesi Zarządu: 2. Andrzej Burliga 1) Pion Zarządzania Ryzykiem, 2) Obszar Business Intelligence (jednostka poza strukturą pionów) 2. Andrzej Burliga 1) Pion Zarządzania Ryzykiem, 2) Obszar Business Intelligence (jednostka poza strukturą pionów) 3. Juan de Porras Aguirre Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej 3. Juan de Porras Aguirre Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej 4. Arkadiusz Przybył 1) Pion Wealth Management i Ubezpieczeń 4. Arkadiusz Przybył 1) Pion Bankowości Detalicznej 2) Sieć oddziałów Członkowie Zarządu: 5. Lech Gałkowski Pion Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej 5. Lech Gałkowski Pion Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej 6. Patryk Nowakowski Pion Transformacji Cyfrowej 6. Patryk Nowakowski Pion Transformacji Cyfrowej 7. Maciej Reluga Pion Zarządzania Finansami 7. Maciej Reluga Pion Zarządzania Finansami 8. María Elena Lanciego Pérez 2) Pion Rachunkowości i Kontroli Finansowej 8. Carlos Polaino Izquierdo Pion Rachunkowości i Kontroli Finansowej 9. Dorota Strojkowska Pion Partnerstwa Biznesowego 9. Dorota Strojkowska Pion Partnerstwa Biznesowego 10. Artur Głembocki 3) Pion Zgodności i Przeciwdziałania Przestępczości Finansowej nd. nd. 11. Magdalena Proga- Stępień 4) 1) Pion Bankowości Detalicznej 2) Sieć oddziałów nd. nd. 1) Do dnia 4 kwietnia 2023 Arkadiusz Przybył pełnił rolę Wiceprezesa Zarządu zarządzającego Pionem Bankowości Detalicznej. W związku z utworzeniem nowego Pionu Wealth Management i Ubezpieczeń od dnia 4 kwietnia 2023 pełni rolę Wiceprezesa Zarządu zarządzającego Pionem Wealth Management i Ubezpieczeń. 2) W okresie od 1 stycznia 2023 r. do 31 grudnia 2023 r. Od 1 stycznia 2024 r. funkcję pełni Wojciech Skalski. 3) Od 14 listopada 2023 r. 4) Od 4 kwietnia 2023 r. W ostatnim roku dokonano zmian w składzie Zarządu. Do dnia 4 kwietnia 2023 Arkadiusz Przybył pełnił rolę Wiceprezesa Zarządu zarządzającego Pionem Bankowości Detalicznej. W związku z utworzeniem nowego Pionu Wealth Management i Ubezpieczeń od dnia 4 kwietnia 2023 pełni rolę Wiceprezesa Zarządu zarządzającego Pionem Wealth Management i Ubezpieczeń. Na Członka Zarządu zarządzającego Pionem Bankowości Detalicznej powołano od dnia 4 kwietnia 2023 r. Magdalenę Progę-Stępień, pełniącej w Banku dotychczas funkcję dyrektor Dystrybucji. 14 listopada 2023 r. Artur Głembocki, pełniący do tego dnia rolę dyrektora Zarządzania Ryzykiem i zastępcy Głównego Oficera Ryzyka, został powołany do pełnienia roli Członka Zarządu zarządzającego nowo utworzonym Pionem Zgodności i Przeciwdziałania Przestępczości Finansowej. W dniu 1 stycznia 2024 r. nastąpiła zmiana na stanowisku Członka Zarządu zarządzającego Pionem Rachunkowości i Kontroli Finansowej. W dniu 26 października 2023 r. María Elena Lanciego Pérez złożyła rezygnację z pełnienia funkcji z mocą od dnia 1 stycznia Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 175 2024 r. Rada Nadzorcza w dniu 13 grudnia 2023 r. powołała na jej miejsce Wojciecha Skalskiego, dotychczasowego Dyrektora Obszaru Rachunkowości Finansowej. Ocena odpowiedniości, wiedza i umiejętności w kwestiach związanych ze zrównoważonym rozwojem [ESRS 2, Wymóg dotyczący ujawniania informacji GOV-1 – Rola organów administrujących, zarządzających i nadzorczych] Dokonywane oceny odpowiedniości indywidualnej i zbiorowej Zarządu Banku potwierdziły, że zarówno każdy Członek Zarządu, jak i Zarząd jako całość posiadają odpowiednią wiedzę i umiejętności oraz spełniają wszystkie kryteria odpowiedniości niezbędne do sprawowania swoich funkcji. Są też ważnym i czytelnym dowodem na to, że Bank posiada właściwe plany sukcesji, zapewniając stabilność w zarzadzaniu, a ponadto długoterminowo rozwija talenty w ramach organizacji, docenia doświadczenie oraz wieloletnie zaangażowanie w rozwój Banku. Aktywność zawodowa Członków Zarządu Banku koncentrowała się na obowiązkach wynikających z pełnionych przez nich funkcji w Zarządzie Banku i było to ich główne zajęcie. Członkowie Zarządu przestrzegali ograniczeń w liczbie zajmowanych stanowisk w innych spółkach wynikających z art. 22aa ustawy – Prawo bankowe. Ciągłość sukcesji członków Zarządu i realizacji procesów biznesowych na najwyższych szczeblach zarządzania zapewnia obowiązująca w Banku „Polityka mianowania i sukcesji Członków Zarządu oraz osób pełniących najważniejsze funkcje w Santander Bank Polska S.A.” oraz zatwierdzone plany sukcesji. Analogicznie, jak w przypadku Rady Nadzorczej, Bank w ramach procesu oceny odpowiedniości indywidualnej członków Zarządu (lub kandydatów) i oceny zbiorowej Zarządu, jako całości, zwraca uwagę na wiedzę fachową i umiejętności dotyczące zrównoważonego rozwoju – Bank weryfikuje czy oceniane osoby posiadają wiedzę, umiejętności lub doświadczenie teoretyczne i praktyczne w zakresie zarządzania ryzykiem (identyfikowania, oceniania, monitorowania, kontrolowania i ograniczania głównych rodzajów ryzyka, w tym ryzyka środowiskowego, ryzyka związanego z zarządzaniem i ryzyka społecznego (ESG) oraz czynników ryzyka) i zbiera stosowne oświadczenia. W związku z nowym wydaniem Metodyki oceny odpowiedniości KNF w sierpniu 2023 r., Bank uwzględnia w procesie oceny odpowiedniości poziom wiedzy w zakresie ryzyka ESG – związanego z czynnikami środowiskowymi, społecznymi i z ładem korporacyjnym. Członkowie Zarządu wykazali posiadanie kompetencji w tym zakresie. Ponadto stale je podnoszą poprzez udział w szkoleniach organizowanych przez Bank: w 2023 r. szkolenia dla członków Zarządu i Rady Nadzorczej, poświęcone zagadnieniom zrównoważonego rozwoju, przeprowadzone zostały przez zarówno wewnętrznych jak i zewnętrznych ekspertów. Tematyka obejmowała m.in. informacje o wymogach prawnych i europejskich ramach regulacyjnych, „greenwashingu”, dekarbonizacji, ryzykach związanych ze zmianami klimatu i ich wpływie na działalność Banku, w tym na portfel kredytów, metodologii zarządzania tymi ryzykami, zagrożeniach i szansach jakie z sobą niosą. Ponadto w 2023 r. Członkowie Zarządu uczestniczyli w konferencjach i wydarzeniach, których tematem był szeroko pojęty zrównoważony rozwój i ESG. Były to m. in.: „Debata prezesów w cieniu TSUE”, poruszająca tematykę głównych wyzwań i trendów sektora bankowego (w tym kwestie ESG) wyzwania, Puls Biznesu, (CEO Michał Gajewski); „Czy kariera ma płeć? Kobiety i mężczyźni o pracy”, panel podczas Impact 2023 (Magdalena Proga-Stępień); „Globalne standardy ESG: czy już tam jesteśmy?”, panel podczas Impact 2023 (Lech Gałkowski); „Financing of energy transition projects” III Energy Law Conference (Juan de Porras Aguirre ). Aktywny udział kadry zarządzającej Banku w wydarzeniach poświęconych tematom związanym ze zrównoważonym rozwojem oraz prezentowanie podejścia naszego Banku i Grupy szerokiemu gronu odbiorców sprzyja wymianie doświadczeń z liderami i ekspertami w zakresie ESG, a tym samym poszerzaniu wiedzy i świadomości zarządzających oraz całej organizacji. Informacje nt. wykształcenia i doświadczenia zawodowego członków Zarządu Santander Bank Polska S.A. zaprezentowano poniżej. Są one także udostępnione na stronie internetowej Banku pod adresem: https://www.santander.pl/relacje-inwestorskie/informacje-o- spolce/wladze-banku. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 176 Profile Członków Zarządu Santander Bank Polska S.A. Michał Gajewski Prezes Zarządu Wykształcenie:  radca prawny  absolwent Uniwersytetu im. Adama Mickiewicza w Poznaniu, Northwestern University w Chicago oraz London Business School Doświadczenie zawodowe:  1992–2008: Grupa Kapitałowa WBK S.A. i BZ WBK S.A. (m.in. Członek Zarządu BZ WBK S.A. odpowiedzialny za obszar Bankowości Detalicznej)  2008–2011: Wiceprezes Zarządu w BGŻ S.A. odpowiedzialny za obszar Biznesu Detalicznego, Bankowość dla Małych Firm, MŚP i Klientów Korporacyjnych  2012–2015: Dyrektor Makroregionalny w Pionie Bankowości Detalicznej w Bank Millennium S.A.  2015: Członek Zarządu Banku Millenium S.A. kierujący Pionem Bankowości Detalicznej  od 2016: Prezes Zarządu Santander Bank Polska S.A. Andrzej Burliga Wiceprezes Zarządu Pion Zarządzania Ryzykiem Wykształcenie:  absolwent Wydziału Matematyki Teoretycznej Uniwersytetu Wrocławskiego  szkolenia z zakresu zarządzania oraz zarządzania ryzykiem (m.in. INSEAD International Executives Development Programme, BZ WBK Development Programme for Executives, LMC Consulting – Lilley Moncrieff Taylor).  członek stowarzyszenia PRMIA (Professional Risk Managers’ International Association) Doświadczenie zawodowe:  1995–2001: Departament Skarbu BZ S.A. (m.in. dyrektor Departamentu Skarbu)  2001–2006: Dyrektor Departamentu Zarządzania Ryzykiem BZ WBK S.A.  2007–2017: Członek Zarządu BZ WBK S.A.  od 2017: Wiceprezes Zarządu kierujący Pionem Zarządzania Ryzykiem w Santander Bank Polska S.A. Juan de Porras Aguirre Wiceprezes Zarządu Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej Wykształcenie:  absolwent Universidad de Granada na wydziale prawa  dyplom MBA z Escuela Superior de Administración y Dirección de Empresas w Barcelonie  ukończony Investment Banking Executive Program na Northwestern University w Chicago Doświadczenie zawodowe:  1989–1998: Commerzbank i Lloyds Bank (specjalizacja: ryzyko kredytowe)  1997-2004: Societe Generale (m.in. relacje z firmami sektora telekomunikacyjnego i energetycznego oraz zastępca szefa zespołu Corporate & Investment Banking w Madrycie)  2004-2005: Rabobank w Madrycie (budowa portfela hiszpańskiego sektora energetycznego i telekomunikacyjnego)  2005-2007: Główny Dyrektor sektora energetycznego, naftowego i gazowego w Royal Bank of Scotland w Madrycie  od 2007: Dyrektor Zarządzający Global Banking & Markets w Banco Santander  2011-2017: Członek Zarządu BZ WBK S.A.  od 2017: Wiceprezes Zarządu kierujący Pionem Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej w Santander Bank Polska S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 177 Arkadiusz Przybył Wiceprezes Zarządu Pion Wealth Management i Ubezpieczeń Wykształcenie:  absolwent studiów magisterskich na kierunku Zarządzanie oraz Finanse i Bankowość na Uniwersytecie Łódzkim  studia podyplomowe MBA, INSEAD we Francji Doświadczenie zawodowe:  1997–2005: Engagement Manager w McKinsey & Company w Warszawie  2005–2008: Dyrektor ds. Bankowości Detalicznej w GE Money, Europa Środkowo-Wschodnia (siedziba główna w Zurychu i Paryżu)  2009–2010: Dyrektor Wykonawczy w GE Money Bank (Łotwa) i GE Money, (Łotwa)  2011–2012: Dyrektor w Centrali Santander Consumer Finance w Madrycie, odpowiedzialny za rozwój strategii, integrację rynków i projekty związane z przejęciami spółek  2012–2017: Prezes Zarządu Santander Consumer Bank S.A. z siedzibą we Wrocławiu  2017: Członek Zarządu Santander Bank Polska S.A.  od 2018-2023: Wiceprezes Zarządu kierujący Pionem Bankowości Detalicznej w Santander Bank Polska S.A. i siecią oddziałów  od 2023: Wiceprezes Zarządu kierujący Wealth Management i Ubezpieczeń w Santander Bank Polska S.A. Lech Gałkowski Członek Zarządu Pion Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej Wykształcenie:  absolwent Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie (Finanse i Bankowość)  stypendysta Staffordshire University Business School Doświadczenie zawodowe:  1996–1998: starszy audytor odpowiedzialny za sektor bankowy w Coopers & Lybrand Sp. z o.o.  1998-2003: starszy bankier odpowiedzialny za współpracę z klientami z branży motoryzacyjnej, dóbr konsumenckich i ochrony zdrowia w ABN AMRO Bank (Polska) S.A.  2003-2007: Dyrektor Finansowy (CFO) i prokurent w Volvo Auto Polska Sp. z o.o.  2008–2012: Członek Zarządu kierujący Bankowością Korporacyjną i Inwestycyjną w RBS Bank (Polska) S.A. (wcześniej ABN AMRO Bank Polska S.A.)  od 2010: Przewodniczący Rady Nadzorczej Telestrada S.A.  2012-2021: Dyrektor Departamentu Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej (do 2018), a po zmianie struktury Dyrektor Departamentu Bankowości Inwestycyjnej w Santander Bank Polska S.A. odpowiedzialny za opracowanie i wdrożenie strategii współpracy z klientami  od 2021: Członek Zarządu kierujący Pionem Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej w Santander Bank Polska S.A. Patryk Nowakowski Członek Zarządu Pion Transformacji Cyfrowej Wykształcenie:  absolwent Wydziału Ekonomii (kierunek Informatyka i Ekonometria) na Uniwersytecie Ekonomicznym w Poznaniu Doświadczenie zawodowe:  2004-2007: zdobywał międzynarodowe doświadczenie na stanowiskach Konsultanta ds. Business Intelligence w Business & Decision AG Zurich, Associate Director w UBS AG i Senior Principal Consultant w Oracle  od 2002 (z ww. przerwą): zatrudniony w BZ WBK S.A., gdzie rozpoczął karierę od stanowiska specjalisty ds. rozwoju systemów IT  2008-2016: kierował Zespołem Informacji Zarządczej, Centrum Kompetencyjnym Zarządzania Informacją, Obszarem Rozwoju Systemów oraz Obszarem CRM i Rozwoju Biznesu  2016-2019: Chief Information Officer, w tym w latach 2017-2018 zarządzał projektem akwizycji wydzielonej części przedsiębiorstwa Deutsche Bank Polska S.A., doprowadzając do włączenia operacyjnego, prawnego oraz migracji produktów klientów detalicznych i biznesowych przejętego banku do systemów Santander Bank Polska S.A.  od 2019: Członek Zarządu kierujący Pionem Transformacji Cyfrowej w Santander Bank Polska S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 178 Wojciech Skalski Członek Zarządu Pion Rachunkowości i Kontroli Finansowej Wykształcenie:  absolwent Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu (kierunek Bankowość i Finanse)  stypendysta Uniwersytetu w Limerick  ukończył program dla wyższej kadry menedżerskiej Harvard Business Review – ICAN.  posiada uprawnienia biegłego rewidenta, a także jest członkiem Stowarzyszenia Dyplomowanych Księgowych (ACCA) Doświadczenie zawodowe:  Przed dołączeniem do Santander Bank Polska S.A. doświadczenie zdobywał pracując w zespołach audytorskich i doradczych w firmach Ernst & Young (w latach 2002-2003) oraz Arthur Andersen (w latach 1998-2002)  Z Santander Bank Polska S.A. związany jest od 2003 roku. Początkowo pracował jako menedżer ds. Polityki Rachunkowości. W ciągu kilku lat awansował na funkcję dyrektora Departamentu Podatków i Wsparcia Metodologicznego i jednocześnie pełnił rolę zastępcy dyrektora Obszaru Rachunkowości Finansowej. Następnie został dyrektorem Obszaru Rachunkowości Finansowej. Rolę tę pełnił od 2008 roku.  Od stycznia 2024 r. pełni funkcję członka Zarządu kierującego Pionem Rachunkowości i Kontroli Finansowej w Santander Bank Polska S.A. Maciej Reluga Członek Zarządu Pion Zarządzania Finansami Wykształcenie:  absolwent Wydziału Nauk Ekonomicznych Uniwersytetu Warszawskiego oraz Programu Zarządzania Finansowego na Uniwersytecie w Namur w Belgii  absolwent Akademii Strategicznego Przywództwa w ICAN Institute i w Swiss Finance Institute (Senior Management Programme in Banking)  kursy i szkolenia, m.in. w Cambridge University Doświadczenie zawodowe:  1996–1998: NBP (analityk)  1998–2002: ING Bank Śląski i ING Barings (ekonomista)  od 2002: BZ WBK S.A. (Główny Ekonomista Banku)  od 2017: Członek Zarządu kierujący Pionem Zarządzania Finansami w Santander Bank Polska S.A. Dorota Strojkowska Członek Zarządu Pion Partnerstwa Biznesowego Wykształcenie:  absolwentka Uniwersytetu im. Adama Mickiewicza w Poznaniu, kierunek filologia polska i klasyczna  studia podyplomowe na Uniwersytecie Ekonomicznym w Poznaniu i w Akademii Leona Koźmińskiego  szkolenia z zakresu zarządzania zasobami ludzkimi, coachingu, planowania strategicznego, zarządzania finansowego i psychologii w biznesie (m.in. Development of Managerial Skills w Nottingham Trent, University i Advanced Leadership Programme w ICAN Institute, Harvard Business Review) Doświadczenie zawodowe:  2005–2012: Kierownik Zespołu w Departamencie CRM i Wsparcia Sprzedaży BZ WBK S.A.  2012–2013: Dyrektor ds. Spójności Modelu Biznesowego Bankowości Detalicznej BZ WBK S.A.  2013–2016: Szef Obszaru Zarządzania Efektywnością Organizacyjną w BZ WBK S.A.  kwiecień-grudzień 2016: szef Pionu HR w Banku PKO BP  od 2017: Członek Zarządu kierujący Pionem Partnerstwa Biznesowego w Santander Bank Polska S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 179 Magdalena Proga-Stępień Członek Zarządu Pion Bankowości Detalicznej Wykształcenie:  absolwentka Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie (kierunki: Finanse i Bankowość oraz Międzynarodowe Stosunki Gospodarcze i Polityczne),  Posiada dyplom MBA uzyskany na Uniwersytecie Northwestern w Illinois, Kellogg School of Management, Doświadczenie zawodowe:  1999: Analityk, Bank Austria Creditanstalt, Austria,  2000: Audytor Instytucji Finansowych, KPMG Sp. z o.o.,  2001: Analityk Biznesowy, Monitor Deloitte, Niemcy,  2001-2011: Partnerka w McKinsey & Company Sp. z o.o.,  2011-2015: Dyrektor Sprzedaży i Dystrybucji, City Handlowy,  2015-2017: CEO T-Mobile Bank w Polsce i w Rumunii,  2017-2020: Dyrektor Strategii i Transformacji w Alior Bank S.A.,  2020-2021: Doradca najwyższej kadry kierowniczej w Egon Zehnder Sp.z o.o.  2021-2023: Dyrektor Dystrybucji, Santander Bank Polska S.A.  Od 2023 r.: Członek Zarządu kierujący Pionem Bankowości Detalicznej w Santander Bank Polska S.A. Artur Głembocki Członek Zarządu Pion Zgodności i Przeciwdziałania Przestępczości Finansowej Wykształcenie:  absolwent studiów magisterskich na kierunku Zarządzanie, na Politechnice Wrocławskiej  Ukończył również liczne kursy w zakresie przywództwa, zarządzania ryzykiem, przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz przeciwdziałania przestępczości finansowej Doświadczenie zawodowe: od 2008 r. związany jest zawodowo z Santander Bank Polska S.A. (wcześniej Bankiem Zachodnim WBK S.A.), w szczególności zajmował następujące stanowiska:  2013-2016: dyrektor Departamentu Zarządzania Ryzykiem Portfela Korporacyjnego  2016-2022: dyrektor Obszaru Zarządzania Ryzykiem,  2022-2023: Zastępca Głównego Oficera Ryzyka, dyrektor Obszaru Zarządzania Ryzykiem  Od 2023 r.: Członek Zarządu kierujący Pionem Zgodności i Przeciwdziałania Przestępczości Finansowej w Santander Bank Polska S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 180 5. Zarządzanie kwestiami ESG, w tym ryzykiem ESG [ESRS 2: - Wymóg dotyczący ujawniania informacji GOV-1 – Rola organów administrujących, zarządzających i nadzorczych; - Wymóg dotyczący ujawniania informacji GOV-2 – Informacje przekazywane organom administrującym, zarządzającym i nadzorującym jednostki oraz podejmowane przez nie kwestie związane ze zrównoważonym rozwojem] Kwestie związane z odpowiedzialną bankowością (ESG – Environment, Social, Governance) są omawiane przez Zarząd oraz przez Radę Nadzorczą, a także przez odpowiednie komitety. Zarząd oraz Rada Nadzorcza zatwierdziły nową strategię Banku na lata 2024-2026, gdzie zostały również wskazane kierunki rozwoju Banku w zakresie ESG, tj. inicjatywy środowiskowe, społeczne oraz działania zarządcze, poprzez wskazanie celów związanych z istotnymi skutkami, ryzykiem i szansami. W 2024 r. zostanie opracowana Strategia ESG, która również będzie podlegała zatwierdzeniu przez Zarząd oraz przez Radę Nadzorczą. W opracowaniu w/w dokumentów biorą udział właściwe jednostki organizacyjne Banku jak również Komitety, zgodnie z ich kompetencjami. Zarządowi i Radzie Nadzorczej są cyklicznie przedstawiane raporty z realizacji strategii, w tym realizacji celów z zakresu ESG. W Zarządzie w ramach podziału kompetencji pomiędzy Członków Zarządu, o którym mowa w rozdziale 4 (Organy banku), został wprowadzony następujący podział zadań i obowiązków w zakresie odpowiedzialnej bankowości (ESG): • za zarządzanie ryzykami ESG – odpowiada Wiceprezes Zarządu zarządzający Pionem Zarządzania Ryzykiem, • za kwestie związane z zielonym finansowaniem (Green finance) – odpowiada Członek Zarządu zarządzający Pionem Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej, • za koordynację działań Grupy Banku związanych z odpowiedzialną bankowością, w tym za raportowanie jakościowe ESG – odpowiada kierujący Obszarem Komunikacji Korporacyjnej i Marketingu funkcjonującym poza strukturą pionów, • za kwestie związane z raportowaniem ilościowym ESG – odpowiada Członek Zarządu zarządzający Pionem Rachunkowości i Kontroli Finansowej. W ramach struktury zarządzania ESG funkcjonują dedykowane komitety: • Komitet ds. Odpowiedzialnej Bankowości i Kultury Organizacyjnej w Santander Bank Polska, który jest komitetem zarządczym wyposażonym w kompetencje, w zakresie wyznaczania strategii, standardów i zarządzania odpowiedzialną bankowością i kulturą organizacyjn ą w Santander Bank Polska S.A., a także stanowi główne forum do dyskusji na temat odpowiedzialnej bankowości, zrównoważonego rozwoju, ESG i kultury organizacyjnej, wyznacza kierunek strategicznych działań oraz ustala i monitoruje cele z zakresu wyżej wymienionych działalności w odniesieniu do wszystkich obszarów działalności Banku, • Forum ESG, które koordynuje bieżącą realizację działań związanych z wypracowywaniem i wdrażaniem w Santander Bank Polska S.A. rozwiązań z zakresu odpowiedzialnej bankowości, zrównoważonego rozwoju, ESG, kultury organizacyjnej, zrównoważonego finansowania, ryzyk ESG i strategii klimatycznej. Przy podejmowaniu decyzji Zarząd bierze pod uwagę oceny, informacje oraz analizy komórki odpowiedzialnej za zarządzanie ryzykiem ESG, na podstawie których uchwala tzw. Deklarację akceptowalnego poziomu ryzyka. Następnie poziom akceptowalnego ryzyka zatwierdza Rada Nadzorcza. Na podstawie określonych limitów wyznacza się limity obserwacyjne oraz konstruuje polityki zarządzania ryzykiem. Ponadto członek Zarządu odpowiedzialny za zarządzanie ryzykiem dostarcza Radzie Nadzorczej odpowiednie informacje na temat ryzyka w celu stworzenia pełnego profilu ryzyka Banku i podejmowanie właściwych decyzji w tym zakresie. Rada Nadzorcza, zgodnie ze swoim regulaminem, sprawuje nadzór nad procesem opracowywania, wdrożenia i realizacji programu odpowiedzialnej bankowości oraz wypełnianiem wymogów regulacyjnych dotyczących ESG. W 2023 r. Rada Nadzorcza podjęła uchwały, na podstawie których rozszerzyła kompetencje Komitetów Rady Nadzorczej, tj. Komitetu ds. Ryzyka oraz Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności. Usankcjonowano, że w ramach weryfikowania profilu ryzyka Grupy Banku brane są pod uwagę również ryzyka ESG, podobnie jak w przypadku przeglądu i rekomendowania Radzie Nadzorczej do zatwierdzenia polityk odnoszących się do kwestii ryzyka, stanowiących ogólne ramy zarządzania ryzykiem obowiązujące w organizacji. Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności będzie dokonywał przeglądu Raportu ESG oraz przyznanych Bankowi i jego Grupie ratingów ESG. Ponadto w Banku funkcjonuje Komitet ds. Odpowiedzialnej Bankowości i Kultury Organizacyjnej, który wspiera Zarząd Banku w wypełnianiu obowiązków nadzorczych w odniesieniu do strategii odpowiedzialnego biznesu oraz zrównoważonego rozwoju na szczeblu spółki i Grupy Santander Bank Polska S.A. Prezes Zarządu jest zarazem Przewodniczącym Komitetu. Do jego kompetencji należy m.in. określenie strategii i celów rocznych z zakresu ESG oraz zapewnienie realizacji postanowień polityk społeczno- środowiskowych Santander Bank Polska S.A. Komitet ten jest wspierany przez Forum ESG, którego członkami są menadżerowie Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 181 wyższego szczebla, reprezentujący wszystkie Piony. Do zadań Forum należy analiza wyzwań, szans i ryzyk związanych z agendą UE Sustainable Finance, w tym ryzyk ESG, planowanie działań oraz koordynacja ich wdrożenia w Banku, a także cykliczne raportowanie do Komitetu ds. Odpowiedzialnej Bankowości i Kultury Organizacyjnej oraz Zarządu Banku. [ESRS 2, Wymóg dotyczący ujawniania informacji GOV-1 – Rola organów administrujących, zarządzających i nadzorczych] Kompetencje dotyczące ESG są zdefiniowane w odpowiednich regulaminach: Rady Nadzorczej, jednostek organizacyjnych oraz komitetów, a także w Modelu odpowiedzialnej bankowości opisującym kluczowe obowiązki i procesy dot. odpowiedzialnej bankowości w celu ich skutecznej realizacji, przypisania ról, obowiązków i odpowiedzialności za kluczowe działania, a także wskazują podejście do kwestii odpowiedzialnej bankowości. [ESRS 2: - Wymóg dotyczący ujawniania informacji GOV-1 – Rola organów administrujących, zarządzających i nadzorczych; - Wymóg dotyczący ujawniania informacji GOV-2 – Informacje przekazywane organom administrującym, zarządzającym i nadzorującym jednostki oraz podejmowane przez nie kwestie związane ze zrównoważonym rozwojem] Zgodnie ze wskazanym wyżej podziałem kompetencji w obrębie spraw związanych odpowiedzialną bankowością zarządzanie ryzykiem zostało umiejscowione w ramach Pionu Zarządzania Ryzykiem. W 2023 r. umocniono model zarządzania ryzykiem ESG. Ryzyka te zostały uwzględnione w strategii Pionu (poprzez zdefiniowanie kanałów ich transmisji na tradycyjne ryzyka bankowe) oraz regulaminie Pionu w zakresie zadań i odpowiedzialności. Aby zapewnić odpowiednią organizację funkcji zarządzania ryzykiem ESG utworzone również zostało Biuro Zarządzania Ryzykiem ESG (w ramach Pionu Zarządzania Ryzykiem), które odpowiada m. in. za włączenie ryzyk ESG do wewnętrznych ram zarządzania ryzykiem, w tym raportów o ryzyku, w proces oceny i monitoringu ryzyka kredytowego, uwzględnienie ryzyk klimatycznych w procesach wyceny zabezpieczeń kredytowych czy za wyznaczenie wewnętrznych limitów ekspozycji oraz koncentracji z uwzględnieniem ryzyk ESG. Nadzór nad zarządzeniem ryzykiem jest sprawowany poprzez rozpatrywanie raportów przedkładanych przez odpowiedzialne osoby i jednostki na posiedzeniach komitetów Zarządu (Komitet ds. Odpowiedzialnej Bankowości i Kultury Organizacyjnej, Komitet Kontroli Ryzyka), posiedzeniach Zarządu, Komitetu ds. Ryzyka Rady Nadzorczej oraz Rady Nadzorczej. Nadzór nad bieżącym wykonywaniem zadań przez poszczególne osoby i zespoły jest sprawowany zgodnie z podległością służbową – przez bezpośrednich przełożonych oraz przez Członków Zarządu odpowiedzialnych za poszczególne kwestie. W 2023 r. Zarząd, Rada Nadzorcza oraz odpowiednie Komitety Banku brały pod uwagę istotne skutki, ryzyka i szanse w kontekście ESG w zakresie: ryzyka związane z klimatem, ryzyka fizyczne oraz ryzyka transformacyjne. Właściwe zdefiniowanie zagrożeń i szans wynikających z transformacji klimatycznej pozwala Grupie Banku podejmować działania zwiększające jej odporność na negatywne czynniki klimatyczne, a także umożliwia lepsze wykorzystanie potencjału czynników pozytywnych w celu poprawy dynamiki rozwoju, wyników finansowych oraz wizerunku Grupy/Banku. Źródła ryzyk fizycznych to m.in. ekstremalne zjawiska pogodowe, takie jak gwałtowne burze czy powodzie, które w wielu sektorach mogą powodować przerwy w funkcjonowaniu infrastruktury lub jej zniszczenie. Szczególną ekspozycję na ryzyka fizyczne z natury rzeczy ma sektor rolniczy (agro), w ramach którego widoczne jest zwiększone zagrożenie w postaci erozji ziemi, przekładające się na jakość i wielkość osiąganych plonów. W średnim i długim terminie zidentyfikowano ryzyko fizyczne związane z pogarszającą się sytuacją hydrologiczną Polski i zagrożeniem suszą. Brak odpowiednich systemów retencji wody i jej niedobory mogą mieć szereg negatywnych skutków, wpływających na inne gałęzie gospodarki, w tym sektor energetyczny. Na przykład elektrociepłownie, których systemy chłodzenia korzystają z wody z rzek, mogą być zmuszone do ograniczania wytwarzania energii w okresach suszy. Dostrzeżono też zagrożenie pożarowe w sektorze soft commodities, mogące potencjalnie powodować straty m.in. w produkcji drzewnej. Szczególnie wrażliwe w kontekście transformacji w kierunku gospodarki niskoemisyjnej są sektory zależne od węgla i innych paliw kopalnych, na których w przeważającej mierze opiera się polski miks energetyczny. Grupa dostrzega ryzyka regulacyjne i prawne związane z wyższymi kosztami emisji CO 2 , surowszymi wymogami raportowania i gromadzenia danych, a nawet zmianami regulacyjnymi ograniczającymi funkcjonowanie niektórych szczególnie emisyjnych podmiotów. Bank uwzględnia kwestie ESG w niektórych procesach kredytowych. Aktualnie trwają również prace nad zgromadzeniem danych umożliwiających właściwe odzwierciedlenie ryzyk klimatycznych w wycenie zabezpieczeń, zgodnie z wytycznymi KNF z marca 2023 r. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 182 W Banku realizowany jest projekt systemowego zbierania danych dotyczących ryzyk klimatycznych i szerzej danych ESG wprowadzający. Bank dostrzega, że zmiany klimatu i związana z nimi transformacja gospodarki oznacza nie tylko ryzyka, ale również nowe szanse biznesowe. Przejście ku gospodarce niskoemisyjnej stwarza dla Grupy Banku szanse wsparcia obecnych i przyszłych klientów oraz transformacji gospodarczej poprzez uruchomienie odpowiednich mechanizmów finansowania. 6. Polityka wynagrodzeń Wynagrodzenie personelu nadzorczego i zarządczego Wynagrodzenie Rady Nadzorczej Przepisy wewnętrzne regulujące wynagrodzenie osób nadzorujących Na dzień 31 grudnia 2023 r. w Santander Bank Polska S.A. obowiązywały zasady wynagradzania Członków Rady Nadzorczej określone w „Polityce wynagrodzeń Członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A.”, którą przyjęto uchwałą ZWZ nr 31 z dnia 27 kwietnia 2022 r. Ww. polityka uwzględnia regulacje unijne, przepisy krajowe oraz zasady ładu korporacyjnego dla podmiotów nadzorowanych. Zasady wynagradzania Wysokość wynagrodzeń Członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. ustala Walne Zgromadzenie Banku, uzależniając je od pełnionej funkcji w Radzie Nadzorczej, uczestnictwa w pracach Komitetów Rady Nadzorczej i realizacji dodatkowych zadań w ramach danego Komitetu. Walne Zgromadzenie może udzielić Radzie Nadzorczej kompetencji do ustalenia osobnego wynagrodzenia dla Członków Rady Nadzorczej delegowanych do stałego, indywidualnego wykonywania nadzoru. Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej jest wypłacane tylko w formie pieniężnej. Nie przewiduje się dodatkowych programów emerytalno-rentowych i programów wcześniejszych emerytur dla Członków Rady Nadzorczej. Wysokość wynagrodzeń Wysokość wynagrodzeń ustalonych dla członków Rady Nadzorczej określa uchwała Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia nr 5 z dnia 20 lipca 2023 r., która uchyliła Uchwałę Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia nr 50 z dnia 22 czerwca 2020 r. (zmieniona uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia nr 30 z dnia 22 marca 2021 r.). Członkom Rady Nadzorczej przysługuje miesięczne wynagrodzenie z tytułu funkcji pełnionej w Radzie Nadzorczej oraz dodatkowe wynagrodzenie za każdorazowy udział w posiedzeniach Komitetów Rady Nadzorczej, w których zasiadają. Trzem członkom Rady Nadzorczej, związanym z Grupą Santander nie zostało przyznane wynagrodzenie. Są to następujące osoby: José García Cantera, Isabel Guerreiro i José Luís de Mora. Poniższa tabela prezentuje wynagrodzenie otrzymane przez Członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A. w 2022 r. i 2023 r. z tytułu pełnionych przez nich funkcji nadzorczych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 183 2023 2022 Imię i nazwisko Stanowisko w Radzie Nadzorczej za okres Kwota (w tys. zł) za okres Kwota (w tys. zł) Antonio Escámez Torres Przewodniczący 01.01.2023-31.12.2023 328 01.01.2022-31.12.2022 338 José Luis de Mora 1) Z-ca Przewodniczącego 01.01.2023-31.12.2023 - 01.01.2022-31.12.2022 - Dominika Bettman Członek 01.01.2023-31.12.2023 334 01.01.2022-31.12.2022 296 José Garcīa Cantera 1) Członek 01.01.2023-31.12.2023 - 01.01.2022-31.12.2022 - Danuta Dąbrowska Członek 01.01.2023-31.12.2023 288 01.01.2022-31.12.2022 258 Isabel Guerreiro 1) Członek 01.01.2023-31.12.2023 - 01.01.2022-31.12.2022 - David Hexter Członek 01.01.2023-31.12.2023 270 01.01.2022-31.12.2022 358 John Power 2) Członek 01.01.2023-01.08.2023 217 01.01.2022-31.12.2022 288 Jerzy Surma Członek 01.01.2023-31.12.2023 342 01.01.2022-31.12.2022 298 Marynika Woroszylska- Sapieha Członek 01.01.2023-31.12.2023 307 01.01.2022-31.12.2022 253 Adam Celiński 3) Członek 01.08.2023-31.12.2023 102 nd. nd. Z tytułu funkcji pełnionych w Radach Nadzorczych spółek zależnych Banku John Power otrzymał wynagrodzenie za 2023 r. w wysokości 32 tys. zł (98 tys. zł w 2022 r.), a Adam Celiński wynagrodzenie za 2023 r. w wysokości 28 tys. Wynagrodzenie członków Zarządu Przepisy wewnętrzne regulujące wynagrodzenie osób zarządzających Zasady wynagradzania członków Zarządu w zakresie stałych i zmiennych składników wynagrodzenia, reguluje „Polityka wynagrodzeń Członków Zarządu Santander Bank Polska S.A.” przyjęta uchwałą Rady Nadzorczej nr 31 z dnia 27 kwietnia 2022 r. oraz „Polityka wynagrodzeń Grupy Santander Bank Polska S.A.” znowelizowana 23 września 2023 r. Organem odpowiedzialnym za ustalenie zasad wynagradzania Członków Zarządu jest Rada Nadzorcza, na podstawie rekomendacji Komitetu Wynagrodzeń, poza wynagrodzeniem wynikającym z Programu Motywacyjnego VII, które zostały ustalone przez Walne Zgromadzenie (Uchwała Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia nr 30 z dnia 27 kwietnia 2022 r. w sprawie Programu Motywacyjnego VII oraz warunków jego przeprowadzenia, ze zm.). Umowy między Santander Bank Polska S.A. a osobami zarządzającymi Członkowie Zarządu zawarli z Santander Bank Polska S.A. umowy o pracę na okres obejmujący bieżącą kadencję. Warunki umów są zgodne z aktualnie obowiązującymi przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi, a w szczególności z „Polityką wynagrodzeń Członków Zarządu Santander Bank Polska S.A.”. Członkowie Zarządu podpisali ponadto umowy o zakazie konkurencji po ustaniu stosunku pracy z Santander Bank Polska S.A. W przypadku wygaśnięcia mandatu członka Zarządu z powodu odwołania ze składu Zarządu lub niepowołania w skład Zarządu na nową kadencję, członkom Zarządu przysługuje jednorazowa odprawa. Odprawa nie przysługuje w przypadku przyjęcia propozycji dalszego zatrudnienia w strukturach Banku, odwołania z przyczyn rażącego naruszenia obowiązków lub standardów uczciwości, kultury osobistej i profesjonalnego postępowania, a także w sytuacji rezygnacji z pełnienia funkcji członka Zarządu lub nieudzielenia członkowi Zarządu absolutorium z wykonania przez niego obowiązków. Santander Bank Polska S.A. nie posiada w stosunku do byłych osób zarządzających i nadzorujących żadnych zobowiązań wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze. Wynagrodzenie stałe Zgodnie ze statutem Santander Bank Polska S.A. oraz ww. regulacjami wynagrodzenie dla Prezesa i członków Zarządu ustalane jest przez Radę Nadzorczą z uwzględnieniem rekomendacji Komitetu Wynagrodzeń. Komitet ten określa politykę 1) José García Cantera, José Luis de Mora i p. Isabel Guerreiro nie pobierali wynagrodzenia z tytułu funkcji pełnionych w Radzie Nadzorczej. 2) Członek Rady Nadzorczej do 1 sierpnia 2023 r. 3) Członek Rady Nadzorczej od 1 sierpnia 2023 r. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 184 wynagrodzeń dla członków Zarządu Santander Bank Polska S.A. oraz indywidulne warunki w ramach pakietów wynagrodzeń dla każdego członka Zarządu. Wynagrodzenie stałe obejmuje wynagrodzenie zasadnicze, dodatkowe świadczenia wynikające z wewnętrznych zasad ich przyznawania (np. ubezpieczenie zdrowotne) oraz odprawy i odszkodowania wynikające z zewnętrznych przepisów. Przy ustalaniu wysokości wynagrodzenia zasadniczego Członka Zarządu bierze się pod uwagę w szczególności: wykonywaną funkcję, zakres obowiązków i odpowiedzialności, a także potrzebę zachowania odpowiednich proporcji pomiędzy poszczególnymi Członkami Zarządu wynikających z tych zakresów, kwalifikacje i doświadczenie zawodowe oraz konkurencyjność rynkową oferowanego wynagrodzenia. Nie przewidziano dodatkowych programów emerytalno-rentowych i programów wcześniejszych emerytur dla Członków Zarządu. Poniższa tabela prezentuje łączne wynagrodzenie oraz wszelkie dodatkowe korzyści wypłacone w 2023 r. i 2022 r. członkom Zarządu Santander Bank Polska S.A. z tytułu funkcji sprawowanych w organie zarządzającym Banku. 2023 2022 Imię i nazwisko Stanowisko w Zarządzie Okres Wynagro- dzenie (w tys. zł) Dodatkowe korzyści 2) (w tys. zł) Okres Wynagro- dzenie (w tys. zł) Dodatkowe korzyści 2) (w tys. zł) Michał Gajewski Prezes Zarządu 01.01.2023- 31.12.2023 3 150 325 01.01.2022- 31.12.2022 3 150 214 Andrzej Burliga Wiceprezes 01.01.2023- 31.12.2023 1 368 272 01.01.2022- 31.12.2022 1 344 160 Juan de Porras Aguirre Wiceprezes 01.01.2023- 31.12.2023 1 612 756 01.01.2022- 31.12.2022 1 582 570 Arkadiusz Przybył Wiceprezes 01.01.2023- 31.12.2023 1 536 256 01.01.2022- 31.12.2022 1 536 125 Lech Gałkowski Członek Zarządu 01.01.2023- 31.12.2023 1 398 218 01.01.2022- 31.12.2022 1 320 145 Patryk Nowakowski Członek Zarządu 01.01.2023- 31.12.2023 1 416 179 01.01.2022- 31.12.2022 1 392 115 María Elena Lanciego Pérez 1) Członek Zarządu 01.01.2023- 31.12.2023 1 139 381 nd. nd. nd. Maciej Reluga Członek Zarządu 01.01.2023- 31.12.2023 1 248 214 01.01.2022- 31.12.2022 1 176 149 Dorota Strojkowska Członek Zarządu 01.01.2023- 31.12.2023 1 326 234 01.01.2022- 31.12.2022 1 260 125 Magdalena Proga- Stępień 1) Członek Zarządu 04.04.2023- 31.12.2023 854 114 nd. nd. nd. Artur Głembocki 1) Członek Zarządu 14.11.2023- 31.12.2023 171 6 nd. nd. nd. W żadnym z analizowanych okresów członkowie Zarządu Santander Bank Polska S.A. nie pobierali wynagrodzenia z tytułu funkcji pełnionych w organach jednostek zależnych i stowarzyszonych. Wynagrodzenie zmienne Ogólne zasady regulujące tryb ustalania zmiennych składników wynagrodzenia dla członków Zarządu Santander Bank Polska S.A. zostały zdefiniowane w „Polityce wynagrodzeń Grupy Santander Bank Polska” i uszczegółowione w „Polityce wynagrodzeń Członków Zarządu Santander Bank Polska S.A.” Premia roczna Członka Zarządu uwzględnia roczną premię bazową, dostępność puli premiowej oraz ocenę efektywności pracy danego Członka Zarządu. 1) Zmiany powstałe w składzie Zarządu Santander Bank Polska S.A. w trakcie 2023 r. zostały opisane powyżej w sekcji „Zarząd”. 2) Dodatkowe korzyści dla poszczególnych członków Zarządu obejmują m.in. ubezpieczenie na życie bez opcji emerytalnej, a w przypadku p. Juana de Porras Aguirre i p. Eleny Lanciego Pérez również ubezpieczenia medyczne, koszty zakwaterowania i podróży. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 185 Przyznanie wynagrodzenia zmiennego Członkom Zarządu następuje w oparciu o wynik przeprowadzonej oceny ich efektywności pracy. Dobór wskaźników (jak również poziom ich szczegółowości) dla poszczególnych Członków Zarządu uwzględnia zakres ich indywidualnych obowiązków i odpowiedzialności w procesie zarządzania Bankiem. Na podstawie wskaźników i oceny realizacji poszczególnych celów z kategorii CO, JAK oraz RYZYKO i odpowiednich wag przypisanych tym celom, określana jest ocena, która podlega korekcie o mnożnik wynikający między innymi z oceny 3-letniej perspektywy, który jest proponowany przez Komitet Wynagrodzeń Rady Nadzorczej i zatwierdzany przez Radę Nadzorczą. Premia bazowa ustalana jest na podstawie indywidualnego poziomu odpowiedzialności, z uwzględnieniem uwarunkowań rynkowych i innych kryteriów. Coroczna ocena efektywności pracy każdego z Członków Zarządu dokonywana jest przez Komitet ds. Wynagrodzeń zgodnie z odrębną polityką i szczegółową procedurą oceny efektywności pracy Członków Zarządu. Ostateczną decyzję o wysokości premii rocznej dla poszczególnych Członków Zarządu podejmuje Rada Nadzorcza w oparciu o rekomendację Komitetu ds. Wynagrodzeń. Wysokość premii rocznej określana jest w oparciu o grupowe wskaźniki ilościowe, jakościowe i ryzyka oraz potencjalne korekty z tytułu nieprzewidzianych zdarzeń. Poziom wskaźników jest dostosowywany do planu finansowego oraz strategicznych celów Banku i uwzględnia wymogi zarządzania ryzykiem. Wyniki Banku służące do określenia zmiennych składników wynagrodzenia biorą pod uwagę koszt ryzyka Banku, koszt kapitału i ryzyko płynności w perspektywie długoterminowej. Całkowita suma wynagrodzenia zmiennego przyznanego za dany rok kalendarzowy członkom Zarządu i osobom zidentyfikowanym nie może przekroczyć 100% wynagrodzenia stałego przyznanego za dany rok kalendarzowy. W nadzwyczajnych przypadkach limit ten może zostać podwyższony do maksymalnego poziomu 200% wynagrodzenia stałego pod warunkiem uzyskania zgody Walnego Zgromadzenia Banku. Wynagrodzenie zmienne – przyznane na podstawie regulaminu premiowania – wypłacane jest w gotówce lub w instrumentach finansowych (w akcjach lub powiązanymi z nimi instrumentach takich jak akcje fantomowe), przy czym wynagrodzenie w formie instrumentów finansowych nie może być niższe niż 50% całkowitej wartości wypłaty wynagrodzenia zmiennego. Nie mniej niż 40% wartości wynagrodzenia zmiennego (minimum 60% w przypadku wynagrodzenia zmiennego przekraczającego równowartość 1 mln euro) jest warunkowa i odraczana na okres co najmniej 4 lat (5 lat w przypadku Zarządu i kadry kierowniczej wyższego szczebla), a jego wypłata następuje w trakcie okresu odroczenia w równych rocznych ratach płatnych z dołu, o ile nie wystąpiły przesłanki do obniżenia lub niewypłacenia części wynagrodzenia. Członkowie Zarządu mogą również otrzymywać wynagrodzenie zmienne przewidziane w długoterminowych programach motywacyjnych mających na celu wzmocnienie powiązania między długoterminową efektywnością finansową Banku, oczekiwaniami akcjonariuszy i nagrodą dla kadry zarządzającej przy jednoczesnym poszanowaniu standardów rynkowych. Programy te - po spełnieniu określonych kryteriów - umożliwiają objęcie określonej ilości akcji Banku. Poniższa tabela prezentuje wynagrodzenie zmienne wypłacone członkom Zarządu Banku w 2023 r. i w 2022 r. Imię i nazwisko Stanowisko w Zarządzie 2023 2022 Okres Wynagrodzenie zmienne wypłacone 2) (w tys. zł) Okres Wynagrodzenie zmienne wypłacone 3) (w tys. zł) Michał Gajewski Prezes Zarządu 01.01.2023-31.12.2023 2 749 01.01.2022-31.12.2022 2 721 Andrzej Burliga Wiceprezes 01.01.2023-31.12.2023 971 01.01.2022-31.12.2022 924 Juan de Porras Aguirre Wiceprezes 01.01.2023-31.12.2023 1 604 01.01.2022-31.12.2022 1 745 Arkadiusz Przybył Wiceprezes 01.01.2023-31.12.2023 1 239 01.01.2022-31.12.2022 1 241 Lech Gałkowski Członek Zarządu 01.01.2023-31.12.2023 810 01.01.2022-31.12.2022 344 Patryk Nowakowski 1) Członek Zarządu 01.01.2023-31.12.2023 893 01.01.2022-31.12.2022 709 María Elena Lanciego Pérez 1) Członek Zarządu 01.01.2023-31.12.2023 - nd. nd. Maciej Reluga Członek Zarządu 01.01.2023-31.12.2023 936 01.01.2022-31.12.2022 896 Dorota Strojkowska Członek Zarządu 01.01.2023-31.12.2023 968 01.01.2022-31.12.2022 926 Magdalena Proga-Stępień 1) Członek Zarządu 04.04.2023-31.12.2023 - nd. nd. Artur Głembocki 1) Członek Zarządu 14.11.2023-31.12.2023 - nd. nd. 1) Zmiany powstałe w składzie Zarządu w 2023 r. zostały opisane powyżej w sekcji „Zarząd”. 2) Wynagrodzenie zmienne wypłacone w 2023 r. obejmuje części odroczone odpowiednio za lata 2018-2021, których wypłata była warunkowa i została odroczona w czasie oraz część wypłaconą za 2022r. bez odroczenia. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 186 Zgodnie z obowiązującym w Banku systemem wynagrodzeń, w przypadku spełnienia określonych kryteriów, członkom Zarządu Banku może warunkowo przysługiwać premia za 2022 r., która byłaby wypłacona częściowo w 2023 r. i częściowo w kolejnych latach. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego decyzja w tym zakresie nie została jeszcze podjęta przez Radę Nadzorczą Banku. Program Motywacyjny VII W 2022 roku Santander Bank Polska wprowadził Uchwałą nr 30 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Program Motywacyjny VII (dalej „Program”). Program skierowany jest do pracowników Banku i podmiotów zależnych, którzy w sposób istotny przyczyniają się do wzrostu jego wartości. Celem programu jest motywowanie uczestników do realizacji celów biznesowych i jakościowych zgodnych z długoterminową strategią Grupy Banku, a także stworzenie mechanizmu zapewniającego ich silniejsze powiązanie z Grupą i zachęcającego do dbałości o jej długoterminowe dobro. Uczestnikami Programu zostali obligatoryjnie wszystkie osoby ze statusem zidentyfikowanych pracowników w Grupie Santander Bank Polska S.A. (osoby pełniące najważniejsze funkcje, wyznaczone zgodnie z art. 22aa ust. 10 Prawa bankowego). Lista pozostałych, kluczowych uczestników jest sporządzana przez Członków Zarządu i zatwierdzana przez Radę Nadzorczą Banku, przy czym uczestnictwo pozostałych pracowników w Programie jest dobrowolne. W ramach Programu, po spełnieniu opisanych w Umowie Uczestnictwa oraz w Uchwale warunków, uczestnikom zostanie przyznane prawo otrzymania nagrody stanowiącej składnik wynagrodzenia zmiennego w postaci akcji własnych Banku i zgodnie z MSSF 2 stanowi program płatności na bazie akcji, rozliczany w akcjach. W tym celu Bank nabędzie do 2 331 000 Akcji Własnych w okresie od 1 stycznia 2023 r. do 31 grudnia 2033 r. Zarząd Banku będzie nabywał Akcje Własne w celu realizacji Programu Motywacyjnego VII na podstawie upoważnienia udzielonego przez Walne Zgromadzenie w odrębnej uchwale. Jeżeli nabycie Akcji własnych będzie niemożliwe (m. in. z powodu braku płynności Akcji Własnych na Giełdzie Papierów Wartościowych, cen rynkowych akcji wykraczających poza granice ustalone przez Walne Zgromadzenie, braku decyzji Walnego Zgromadzenia o upoważnieniu Zarządu do nabycia Akcji Własnych w danych roku trwania Programu Motywacyjnego VII lub niepodjęcia przez Walne Zgromadzenie decyzji o utworzeniu kapitału rezerwowego z przeznaczeniem na nabycie Akcji w danym roku) w liczbie odpowiadającej wysokości przyznanych Nagród, Bank proporcjonalnie obniży Uczestnikowi liczbę przyznanych Akcji. Różnica między wartością przyznanej Nagrody, a wartością Akcji przekazanych przez Bank Uczestnikom w ramach Nagrody, zostanie wypłacona w ekwiwalencie pieniężnym. Łącznymi przesłankami do uzyskania każdorazowo prawa do nagrody w danym roku będą: 1) Realizacja PAT Santander Bank Polska SA (dalej „SAN PL”) na poziomie co najmniej 50% budżetu na dany rok, 2) Realizacja zespołowych celów biznesowych na dany rok na poziomie SAN PL, Pionu lub jednostki na poziomie co najmniej 80%, z zastrzeżeniem, że poziom realizacji celów wyliczany jest jako średni ważony poziom realizacji co najmniej 3 celów biznesowych Santander Bank Polska SA, Pionu lub jednostki, w której zatrudniony jest uczestnik, w ramach planu finansowego zatwierdzonych przez Radę Nadzorczą na dany rok, w szczególności: a) PAT (zysk netto z działalności biznesowej Grupy SAN PL (z wyłączeniem Santander Consumer Bank), b) ROTE (stopa zwrotu z kapitału stałego w wartości procentowej obliczona wg metodologii raportowania SAN PL), c) NPS (Wskaźnik Satysfakcji Klientów – obliczony zgodnie z metodologią raportowania SAN PL), d) RORWA (stopa zwrotu aktywów ważonych ryzykiem obliczona wg metodologii raportowania SAN PL), e) liczba klientów, f) liczba klientów cyfrowych. 3) Brak otrzymania przez uczestnika za dany rok oceny rocznej na poziomie niższym niż 1,5 w skali oceny od 1 do 4. Dodatkowo na wniosek Zarządu Banku, Rada Nadzorcza postanowi o przyznaniu uczestnikowi nagrody retencyjnej, o ile zostaną spełnione następujące przesłanki: 1) uzyskanie przez uczestnika średniorocznej oceny realizacji celów indywidualnych co najmniej na poziomie 2.0 w skali oceny od 1 do 4 w okresie uczestnictwa w Programie Motywacyjnym VII, 2) średnioroczna ważona realizacja celów przez Bank za lata 2022–2026 na poziomie nie niższym niż 80% z uwzględnieniem następujących wag: a) średnioroczna realizacja PAT (waga 40%), 3) Wynagrodzenie zmienne wypłacone w 2022 r. obejmuje części odroczone odpowiednio za lata 2017-2020, których wypłata była warunkowa i została odroczona w czasie oraz część wypłaconą za 2021 r. bez odroczenia. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 187 b) średnioroczna realizacja RORWA (waga 40%), c) średnioroczna realizacja ESG (środowisko, społeczeństwo, ład korporacyjny (waga 20%). Maksymalna liczba akcji własnych do przekazania Uczestnikom jako Nagrody Retencyjne wynosi 451 000 akcji. W celu realizacji Programu Santander Bank Polska nabył w 2023 r. 165 406 akcji własnych (z 207 000 możliwych do nabycia) o równowartości 48 884 192 zł ( z 55 300 000 zł kapitału przeznaczonego na realizację Programu za rok 2022 ). Średnia cena zakupu jednej akcji w okresie skupu akcji własnych w 2023 roku wyniosła: 294,48 zł. Program został wprowadzony na okres pięciu lat (2022–2026), przy czym ze względu na odroczenia płatności wynagrodzeń zmiennych skup akcji własnych oraz przekazywanie ich uczestnikom będzie realizowane do 2033 roku. Wszystkie skupione akcje własne zostały przekazane na indywidualne rachunki maklerskie uczestników. W związku z nabyciem akcji własnych Banku w liczbie wystarczającej do wypłaty nagród uczestnikom Programu Motywacyjnego VII za rok 2022, Zarząd Banku podjął w dniu 16.03.2023 r. uchwałę kończącą odkup akcji własnych Banku w roku 2023. Akcje Banku w posiadaniu Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Na dzień publikacji raportów finansowych za okresy kończące się 31 grudnia 2023 r., 30 września 2023 r. i 31 grudnia 2022 r. żaden z członków Rady Nadzorczej nie posiadał akcji Santander Bank Polska S.A. Akcje Santander Bank Polska S.A. w posiadaniu członków Zarządu na dzień publikacji ww. raportów zostały zaprezentowane w tabeli poniżej. 16.02.2024 25.10.2023 22.02.2022 Członkowie Zarządu wg składu na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego i dzień publikacji raportu rocznego Akcje posiadane Akcje przyznane w ramach programu motywacyjnego 1) Akcje posiadane Akcje przyznane w ramach programu motywacyjnego 1) Akcje posiadane Michał Gajewski 4 795 9 519 4 795 9 519 4 795 Andrzej Burliga 2) 884 2 539 1 884 2 539 1 884 Lech Gałkowski 2) - 2 956 - 2 956 951 Artur Głembocki 4) - - - - Patryk Nowakowski 2) - 2 484 - 2 484 - Juan de Porras Aguirre 2) 1 279 3 627 3 379 3 627 3 379 Magdalena Proga-Stępień 3) - - nd. nd. nd. Arkadiusz Przybył - 2 956 - 2 956 2 999 Maciej Reluga 2 301 2 484 2 301 2 484 2 301 Wojciech Skalski 4) 3 124 - nd. nd. nd. Dorota Strojkowska 2 732 2 484 2 732 2 484 2 732 Razem 15 115 29 049 15 091 29 049 19 041 1) Akcje przyznane członkom Zarządu Santander Bank Polska S.A. w ramach Programu Motywacyjnego VII, które podlegają odroczeniu i będą przekazywane na indywidualne rachunki maklerskie w latach 2024-2029. 2) P. Lech Gałkowski, p. Arkadiusz Przybył, p. Juan de Porras Aquirre i p. Andrzej Burliga sprzedali posiadane akcje Santander Bank Polska S.A. odpowiednio w dniu 6 marca 2023 r., 9 marca 2023 r.26 października 2023 r. i 1 grudnia 2023 r. 3) P. Magdalena Proga-Stępień objęła funkcję członka Zarządu Santander Bank Polska S.A. z dniem 4 kwietnia 2023 r. 4) P. Artur Głembocki objął funkcję Członka Zarządu 14 listopada 2023 r., a p. Wojciech Skalski 1 stycznia 2024 r. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 188 Relacja między wynagrodzeniem członków Zarządu i kluczowych menedżerów a długoterminowymi celami biznesowymi i finansowymi spółki [ESRS 2, Wymóg dotyczący ujawniania informacji GOV-3 – Uwzględnianie wyników związanych ze zrównoważonym rozwojem w systemach zachęt] Funkcjonująca w Santander Bank Polska S.A. polityka wynagrodzeń, regulująca zmienne składniki wynagrodzeń dla osób mających istotny wpływ na profil ryzyka organizacji (pracownicy zidentyfikowani), pełni funkcję motywacyjną do osiągania celów krótkoterminowych, średnio i długoterminowych Grupy, przekraczania ustalonych planów oraz progresji osiąganych indywidualnie wyników. Kryteria wpływające na charakter i wysokość wynagrodzenia stałego i zmiennego przyznawanego Członkom Zarządu zostały określone w taki sposób, aby wspierać realizację strategii biznesowej, długoterminowych interesów i stabilności Banku, w szczególności przez:  określanie corocznie celów zgodnych z planami finansowymi i strategicznymi Banku, a następnie ocenę efektywności pracy poszczególnych Członków Zarządu,  stosowanie elastycznej polityki wynagrodzeń zmiennych poprzez zachowanie odpowiedniej proporcji wynagrodzenia stałego do zmiennego,  przyznawanie części wynagrodzenia w formie instrumentów finansowych oraz stosowanie odroczeń wypłaty wynagrodzenia zmiennego na okres minimum 5 lat , co zapewnia wpływ wyników Banku na wysokość wynagrodzenia zmiennego w perspektywie długoterminowej,  stosowanie klauzul malus wspiera prawidłowe i skuteczne zarządzanie ryzykiem i niweluje apetyt na nadmierne ryzyko, które mogłoby się zmaterializować w okresie odroczenia,  przyznawanie zmiennych składników wynagrodzenia wyłącznie wtedy, gdy nie stanowi to zagrożenia dla utrzymania solidnej bazy kapitałowej Banku lub Grupy Banku w dłuższej perspektywie.  możliwość stosowania programów motywacyjnych wspierających realizację strategii Banku w perspektywie długoterminowej. Wynagrodzenie zmienne osób zidentyfikowanych (w tym Zarządu) zależy od oceny indywidualnej pracownika oraz wyników jednostki organizacyjnej, obszaru odpowiedzialności i Banku. Ocena indywidualna odbywa się w trybie standardowym z zastosowaniem kryteriów finansowych i niefinansowych. Ocena wyników obejmuje okres co najmniej trzech lat i uwzględnia cykl koniunkturalny oraz ryzyka związane z działalnością gospodarczą. Obowiązuje polityka wypłaty części (nie mniej niż 50%) wynagrodzenia zmiennego w akcjach fantomowych, dla których instrumentem bazowym są akcje Banku. Dodatkowo co najmniej 40% wynagrodzenia zmiennego odraczane jest na okres co najmniej 4 lat (5 lat w przypadku Zarządu i kadry kierowniczej wyższego szczebla), a jego wypłata następuje w trakcie okresu odroczenia w równych rocznych ratach płatnych z dołu, o ile nie wystąpiły przesłanki do obniżenia lub niewypłacenia części wynagrodzenia. W Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. funkcjonuje sformalizowany proces identyfikacji, oceny i przeglądu ex-post wyników wymagających zastosowania korekty wynagrodzenia zmiennego dla pracowników zidentyfikowanych (jako mających istotny wpływ na profil ryzyka Banku) oraz innych objętych tymi zasadami. Zmienne składniki wynagrodzenia zidentyfikowanych pracowników realizujących zadania z zakresu zarządzania ryzykiem, zapewnianiem zgodności z przepisami prawa, regulacjami wewnętrznymi i standardami rynkowymi oraz audytu wewnętrznego są opiniowane i monitorowane przez Komitet Rady Nadzorczej ds. Wynagrodzeń. Wysokość wynagrodzenia zmiennego osób kierujących obszarem ds. zgodności oraz obszarem audytu wewnętrznego zatwierdzana jest przez Radę Nadzorczą. Członkowie Zarządu oraz kluczowi pracownicy mogą otrzymywać nagrody przewidziane w długoterminowych programach motywacyjnych, których zadaniem jest realizacja polityki retencyjnej Banku wobec ww. kadr oraz wzmacnianie efektywności i wartości organizacji. Programy te szczegółowo określają przesłanki uzyskania nagrody przez członków Zarządu i pozostałych uczestników, a także uprawnienia Rady Nadzorczej Banku do zmian warunków Programu, m.in. w przypadku wystąpienia takich okoliczności jak drastyczne pogorszenie sytuacji finansowej lub profilu ryzyka. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 189 Dodatkowo Bank zapewnia również spójność założeń Polityki Wynagrodzeń ze strategią Banku dotyczącą wprowadzania do działalności ryzyk dla zrównoważonego rozwoju poprzez powiązanie z nią wynagrodzenia zmiennego pracowników odpowiedzialnych za przygotowywanie rekomendacji inwestycyjnych w ramach świadczenia usługi doradztwa inwestycyjnego. Ponadto wynagrodzenie stałe i zmienne powinny być dostosowane do celów/limitów ESG Grupy, poprzez powiązanie wynagrodzenia zmiennego osób pełniących kluczowe funkcje w Grupie z realizacją tych celów, unikaniem podejmowania nadmiernego ryzyka w tym obszarze oraz dezinformacji w zakresie działań Grupy dot. ESG (unikanie tzw. praktyk „green-washing”). Dodatkowo obszar ESG: środowisko, społeczna odpowiedzialność oraz ład korporacyjny, jest jednym z czynników wchodzących w skład wskaźników jakościowych, służących do wyliczenia puli premiowej dla najwyższej kadry zarządzającej i kluczowych pracowników. Waga tego czynnika wynosi od -5% do +5%. 7. Pozostałe transakcje wzajemne z personelem zarządczym Kredyty i pożyczki Kredyty i pożyczki udzielone przez Santander Bank Polska S.A. osobom zarządzającym Bankiem oraz ich krewnym wyniosły 3 667 tys. zł według stanu na dzień 31 grudnia 2023 r. wobec 4 799 tys. zł na dzień 31 grudnia 2022 r. Udzielono je na warunkach ogólnie obowiązujących. Środki ulokowane w Santander Bank Polska S.A. przez osoby zarządzające oraz ich krewnych wyniosły 7 701 tys. zł według stanu na 31 grudnia 2023 r. wobec 10 197 tys. zł na 31 grudnia 2022 r. 8. Polityka różnorodności Fundamenty postawy wspierającej różnorodność Santander Bank Polska S.A. przestrzega przepisów prawa dotyczących różnorodności, integracji i równości szans. Stosuje dobre praktyki promujące różnorodność i dba o równe traktowanie pracowników i pozostałych interesariuszy bez względu na płeć, wiek, wykształcenie, stan zdrowia, rasę, religię, narodowość, przekonania polityczne, przynależność związkową, pochodzenie etniczne, status rodzinny czy orientację seksualną. Poszanowanie indywidualności, propagowanie równego traktowania i przeciwdziałanie dyskryminacji to elementy wielu obowiązujących w Banku polityk i procedur, w tym „Polityki odpowiedzialnej bankowości i zrównoważonego rozwoju”, „Polityki różnorodności w składzie Zarządu”, „Polityki „Szacunek i godność” oraz „Polityki kultury organizacyjnej Grupy Santander Bank Polska S.A.”. Ponadto Santander Bank Polska S.A. – jako sygnatariusz Karty Różnorodności (międzynarodowej inicjatywy wspieranej przez Komisję Europejską) - przyjął na siebie zobowiązanie do szanowania i wspierania różnorodności. Bank jest też członkiem Stowarzyszenia Forum Odpowiedzialnego Biznesu oraz Polskiego Stowarzyszenia ESG. Podstawa kultury organizacyjnej Banku to szacunek dla indywidualności, równe traktowanie i przeciwdziałanie dyskryminacji. Kultura różnorodności i inkluzywności wspierana jest w Banku przez takie inicjatywy jak: Ambasadorzy Różnorodności (kadra najwyższego szczebla zarządzającego promująca te wartości), Sieci Pracownicze (oddolne inicjatywy pracownicze skupione wokół promocji różnorodności), akcje edukacyjne, szkolenia, webinaria (np. Miesiąc Różnorodności). Działalność Banku w tym obszarze wzmacniana jest przez strategiczne partnerstwa z organizacjami eksperckimi: Share the Care, UN Global Compact Network Poland, Vital Voices, Forum Odpowiedzialnego Biznesu. Ponadto, Bank znalazł się w zestawieniu najbardziej zaawansowanych pracodawców w Polsce, jeśli chodzi o różnorodność i inkluzywność. Zestawienie to powstało w wyniku badania Diversity IN Check, sprawdzającego poziom dojrzałości organizacji w zarządzaniu różnorodnością i budowaniu włączającego środowiska pracy. Badanie przeprowadzane jest przez Forum Odpowiedzialnego Biznesu, które koordynuje Kartę Różnorodności w Polsce. Bank uzyskał też liczne nagrody doceniające postępowanie Banku, m.in. tytuł „Top Employer 2023”, certyfikat „Great Place to Work!”, „Złoty Listek CSR” Polityki 2023, tytuł „Etyczna Firma” przyznany przez Pulsu Biznesu oraz certyfikat „Równa firma” przyznawany przez magazyn Forbes Women. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 190 Polityka różnorodności w odniesieniu do organów nadzorujących i zarządzających [ESRS 2, Wymóg dotyczący ujawniania informacji GOV-1 – Rola organów administrujących, zarządzających i nadzorczych] Bank realizuje strategię różnorodności w procesach doboru, oceny kwalifikacji oraz sukcesji organów nadzorujących i zarządzających. W ww. procesach zapewniono brak jakiekolwiek dyskryminacji, w szczególności dotyczącej płci, rasy, koloru skóry, pochodzenia, uwarunkowań genetycznych, religii lub przekonań, przynależności do mniejszości narodowej, posiadanego majątku, urodzenia, niepełnosprawności, wieku czy orientacji seksualnej. Regulacje wewnętrzne Banku bazują w tym zakresie na wspólnych wytycznych Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych oraz Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego nr EBA/GL/2021/06, przy uwzględnieniu powszechnie obowiązujących przepisów prawa, w tym ustawy – Prawo bankowe oraz kodeksu spółek handlowych. Bank dba o to, aby członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej charakteryzowali się szerokim zakresem kompetencji, wysokimi kwalifikacjami zawodowymi, adekwatnym doświadczeniem zawodowym, umiejętnościami i nieposzlakowaną opinią oraz aby byli odpowiednio zróżnicowani pod względem wieku, wykształcenia, doświadczenia i pochodzenia geograficznego. Bank dąży także do osiągnięcia odpowiedniej reprezentacji płci w składzie tych organów. Obowiązująca w Santander Bank Polska S.A. „Polityka różnorodności w składzie Zarządu Santander Bank Polska S.A.” propaguje zróżnicowanie członków Zarządu pod względem ich cech i kwalifikacji w celu pozyskania różnych punktów widzenia i szerokiego zakresu doświadczeń, przeciwdziała wykluczeniu (propaguje inkluzywność), a także zapewnia niezależność opinii oraz szerokie spektrum kryteriów decyzyjnych. Zgodnie z ww. polityką, Rada Nadzorcza dąży do osiągnięcia poziomu co najmniej 30% kobiet w składzie Zarządu do 2025 r. oraz zwiększenia zróżnicowania pod względem wieku i pochodzenia geograficznego. Ponadto, „Polityka mianowania i sukcesji Członków Zarządu oraz osób pełniących najważniejsze funkcje w Santander Bank Polska S.A.” ma na celu zapewnienie ciągłości realizacji procesów biznesowych na najwyższych szczeblach zarządzania przy zachowaniu jak największej równowagi w składzie ww. kadr ze względu na płeć, wiedzę, umiejętności i doświadczenie. W odniesieniu do Rady Nadzorczej postanowienia w zakresie zapewnienia różnorodności zawiera „Polityka oceny odpowiedniości członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A.” oraz „Polityka mianowania i sukcesji Członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A.”, które wymagają, aby kandydaci na członków Rady Nadzorczej i Zarządu – oprócz adekwatnego wykształcenia, doświadczenia zawodowego i nieposzlakowanej opinii – odznaczali się szerokim zakresem cech i kompetencji oraz niezależnością sądów i opinii. Ponadto, pierwsza z wymienionych polityk zakłada osiągnięcie reprezentacji kobiet w składzie Rady Nadzorczej w przedziale 40%-60% do 2025 r. W celu osiągnięcia ww. poziomów reprezentacji płci w Zarządzie i Radzie Nadzorczej, Komitet Nominacji Rady Nadzorczej uwzględnia zasoby całej Grupy Santander oraz cele biznesowe w działalności transgranicznej. Ponadto, dokłada starań, aby w planach sukcesji zapewniona była odpowiednia liczba kobiet, pozwalająca na osiągnięcie wartości docelowej, oraz aby kobiety wskazane w planach sukcesji osiągnęły odpowiedni poziom gotowości do objęcia funkcji w zakładanym horyzoncie czasowym. Na dzień 31 grudnia 2023 r. w Radzie Nadzorczej zasiadały cztery kobiety: Danuta Dąbrowska, Dominika Bettman, Isabel Guerreiro i Marynika Woroszylska-Sapieha (łącznie 40% składu). W Zarządzie kobiety reprezentowane były przez Dorotę Strojkowską zarządzającą Pionem Partnerstwa Biznesowego, Magdalenę Progę-Stępień, zarządzającą Pionem Bankowości Detalicznej oraz Maríę Elenę Lanciego Pérez zarządzającą Pionem Rachunkowości i Kontroli Finansowej (27% składu Zarządu, porównawczo względem 31.12.2022 r. poziom ten wynosił 11%). W organach nadzorujących i zarządzających kobiety stanowiły łącznie 33%. Rada Nadzorcza i Zarząd Banku składają się z osób o różnej płci i wieku oraz różnym doświadczeniu i wykształceniu. Stopień zróżnicowania w ramach ww. grup ilustrują następujące tabele i wykresy: Liczba członków niezależnych Liczba osób (odsetek) Rada Nadzorcza 5 (50%) Liczba członków wykonawczych i niewykonawczych Liczba osób Członkowie Zarządu (wykonawczy) 11 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 191 Członkowie Rady Nadzorczej (niewykonawczy) 10 Płeć Kobiety 1) Mężczyźni Rada Nadzorcza 4 6 Zarząd 3 8 od dnia 1 stycznia 2024 r. w związku z rezygnacją Maríi Eleny Lanciego Pérez z pełnienia funkcji Członka Zarządu oraz powołaniem na jej miejsce Wojciecha Skalskiego, w skład Zarządu wchodzą 2 kobiety i 9 mężczyzn Wiek 31-40 lat 41-50 lat 51-60 lat powyżej 60 lat Rada Nadzorcza - - 6 4 Zarząd 1 5 5 - Staż w organach Santander Bank Polska S.A. 1) do 5 lat 6-10 lat 11-15 lat 16-20 lat 21-25 lat Rada Nadzorcza 4 4 2 - - Zarząd 5 4 1 1 - 1) Od daty pierwszego powołania do pełnienia funkcji w Radzie Nadzorczej lub Zarządzie. Doświadczenie międzynarodowe Liczba osób Rada Nadzorcza 7 Zarząd 5 Kobiety 33% Mężczyźni 67% Płeć kadry nadzorującej i zarządzającej Santander Bank Polska S.A. 31-40 lat 5% 41-50 lat 24% 51-60 lat 52% powyżej 60 lat 19% Wiek kadry nadzorującej i zarządzającej Santander Bank Polska S.A. do 5 lat 43% 6-10 lat 38% 11-15 lat 14% 16-20 lat 5% Staż kadry nadzorującej i zarządzającej w Santander Bank Polska S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 192 9. System kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w sprawozdawczości finansowej Cel systemu kontroli wewnętrznej W Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. funkcjonuje system kontroli wewnętrznej, który wraz z systemem zarządzania ryzykiem, stanowi istotny element systemu zarządzania w Grupie. System kontroli wewnętrznej wspiera procesy decyzyjne, zwiększa efektywność działania organizacji i zapewnia przestrzeganie zasad zarządzania ryzykiem, obowiązujących przepisów prawa, regulacji i standardów wewnętrznych, wymogów nadzorczych i najlepszych praktyk rynkowych. Efektywny system przekłada się m.in. na wiarygodność sprawozdawczości finansowej oraz jej zgodność z przepisami prawa, międzynarodowymi standardami, regulacjami wewnętrznymi i zaleceniami nadzorczymi. Organizacja i funkcjonowanie systemu kontroli wewnętrznej Zarząd Banku odpowiada za projektowanie, wdrożenie i skuteczne funkcjonowanie systemu kontroli wewnętrznej we wszystkich jednostkach organizacyjnych, aktualizację regulacji wewnętrznych i ustanowienie kryteriów oceny adekwatności i skuteczności tego systemu. Jest też odpowiedzialny za zapewnienie ciągłości działania systemu oraz weryfikację jego mechanizmów i procedur, a także określenie i wdrożenie działań mających na celu usunięcie zidentyfikowanych niedociągnięć i nieprawidłowości. Rada Nadzorcza monitoruje skuteczność systemu kontroli wewnętrznej oraz dokonuje corocznej oceny adekwatności i skuteczności funkcji kontroli w oparciu o informacje uzyskane od komórki do spraw zgodności, komórki audytu wewnętrznego, Zarządu Banku oraz Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności. System kontroli wewnętrznej oraz system zarządzania ryzykiem w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. bazują na koncepcji trzech linii obrony. Trzy linie obrony w systemie kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 193 Zgodnie z obowiązującą w Banku „Polityką funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej w Santander Bank Polska S.A.” na wszystkich trzech liniach obrony, pracownicy banku, w związku z wykonywaniem obowiązków służbowych, odpowiednio stosują mechanizmy kontrolne lub niezależnie monitorują przestrzeganie mechanizmów kontrolnych. W procesie oceny konstrukcji i skuteczności systemu kontroli wewnętrznej uwzględniane są wszelkie dostępne informacje oraz odnoszące się do niego rekomendacje audytowe i zalecenia regulatorów. Wyniki przeprowadzonych badań i testów stanowią podstawę oświadczeń o skuteczności środowiska kontrolnego składanych przez kierownictwo Banku. System kontroli wewnętrznej w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. został zbudowany w oparciu o wymagania zdefiniowane w Rozporządzeniu Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej w sprawie systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej oraz polityki wynagrodzeń w bankach oraz Rekomendacji H wydanej przez KNF w sprawie systemu kontroli wewnętrznej w bankach. Ponadto funkcjonujący system kontroli wewnętrznej jest dostosowany do specyficznych wymogów, m.in.:  ustawy Sarbanes-Oxley (SOX),  tzw. Reguły Volckera (sekcja 619 Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act),  Zasad skutecznej agregacji danych o ryzyku i raportowania ryzyka tzw. RDA/RRF (Basel Committee on Banking Supervision 239: Principles for effective risk data aggregation and risk reporting),  Regulacji FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act),  Rozporządzenia RODO,  Rozporządzenia EMIR,  Dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady MIFID II. Na potrzeby niniejszego sprawozdania skupiono się szczegółowo na mechanizmach kontrolnych w procesach sprawozdawczości finansowej, jednakże system kontroli wewnętrznej pokrywa wszystkie istotne obszary działalności Banku. W kontekście ustawy Sarbanes-Oxley (SOX) Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. traktowana jest jako istotna i niezależna organizacja w strukturach Grupy Santander. Nakłada to na Santander Bank Polska S.A. obowiązek wdrożenia, utrzymania i przeprowadzenia oceny efektywności środowiska kontroli wewnętrznej zgodnie z wymogami ww. ustawy. W związku z tym kierownictwo Banku potwierdza w procesie corocznej certyfikacji, że wdrożone mechanizmy kontrolne w skuteczny sposób minimalizują ryzyko niewykrycia istotnych błędów w sprawozdaniu finansowym. Proces certyfikacji za 2023 r. objął kluczowe obszary działalności Santander Bank Polska S.A., bazując na rozwiązaniach i metodologii stosowanej w Grupie Santander. Kierownictwo Banku potwierdziło, iż w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. – w ramach certyfikacji na zgodność z wymogami ustawy Sarbanes-Oxley realizowanej za rok 2023 – nie wystąpiły zdarzenia, które w istotny sposób wpłynęłyby na przebieg badanych procesów oraz efektywność środowiska kontroli wewnętrznej nad sprawozdawczością finansową. Mechanizmy kontrolne w procesach sprawozdawczości finansowej Jednym z głównych celów systemu kontroli wewnętrznej jest uzyskanie pełnej rzetelności i wiarygodności sprawozdawczości finansowej. W ramach zarządzania ryzykiem w procesie sporządzania sprawozdań finansowych Bank śledzi zmiany w przepisach i regulacjach zewnętrznych odnoszących się do wymogów sprawozdawczych banków. Na bieżąco aktualizuje stosowane zasady rachunkowości oraz zakres i formę ujawnień w sprawozdaniach finansowych. Bank sprawuje też funkcje kontrolne w stosunku do konsolidowanych spółek zależnych za pośrednictwem swoich przedstawicieli w Radach Nadzorczych poszczególnych podmiotów. Przygotowanie danych w systemach źródłowych podlega sformalizowanym procedurom operacyjnym i akceptacyjnym, które określają zakres kompetencji poszczególnych osób. Przetwarzanie danych na potrzeby sprawozdawczości finansowej jest objęte adekwatnymi mechanizmami kontrolnymi, takimi jak procedury zabezpieczenia danych czy specjalistyczne kontrole wewnętrzne monitorujące i testujące ich poprawność i rzetelność. Wszelkie ręczne korekty danych finansowych, w tym wynikające z decyzji zarządczych, poddawane są ścisłemu nadzorowi, który obejmuje wszystkie systemy informatyczne wykorzystywane w procesie sporządzania sprawozdań finansowych. Systemy te spełniają wymogi integralności i cyberbezpieczeństwa dla architektury informatycznej oraz posiadają aktualizowane na bieżąco awaryjne plany ciągłości działania. Nad jakością wejściowych danych finansowych czuwa Departament Kontroli Informacji. Departament Kontroli Finansowej sprawuje kontrolę nad spójnością i kompletnością ksiąg Banku, natomiast Departament Sprawozdawczości odpowiada za sporządzanie sprawozdań finansowych Banku i Grupy Kapitałowej, w tym monitoruje sprawozdania spółek zależnych pod kątem ich poprawności, Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 194 spójności i kompletności. Wymienione departamenty funkcjonują w strukturach Pionu Rachunkowości i Kontroli Finansowej, a ich zakresy odpowiedzialności pozwalają na zachowanie podziału między jednostki zaplecza i wykonawcze. Proces przygotowywania sprawozdań finansowych Banku i Grupy Kapitałowej oparty jest na danych księgowych z aplikacji sprawozdawczej i jest w dużej części zautomatyzowany, z uwzględnieniem modułu konsolidacyjnego. Dodatkowe informacje merytoryczne, zarówno jakościowe, jak i ilościowe pochodzą z jednostek organizacyjnych Grupy zgodnie z zakresem kompetencji. Dodatkowo adekwatność i skuteczność mechanizmów kontrolnych w procesie sprawozdawczości finansowej podlega niezależnej ocenie w ramach corocznej certyfikacji na zgodność z wymogami ustawy Sarbanes-Oxley przeprowadzanej przez zewnętrznego audytora. Proces sprawozdawczości finansowej podlega wielostopniowej weryfikacji:  Sprawozdania finansowe podlegają weryfikacji analitycznej przez specjalistów i kierownictwo jednostek zaangażowanych w ich przygotowanie, a także przez wyspecjalizowane podmioty/struktury kontrolujące, w tym:  Roczne i półroczne sprawozdania finansowe podlegają obowiązkowej ocenie biegłego rewidenta.  Sprawozdania finansowe są formalnie zatwierdzane przez Komitet ds. Ujawnień, który jest odpowiedzialny za weryfikację, czy przed publikacją zewnętrzną informacje finansowe Grupy Santander Bank Polska S.A. spełniają wymagania prawne i regulacyjne.  Sprawozdania finansowe przedkładane są do akceptacji Zarządu Banku i zatwierdzane przez wszystkich członków Zarządu poprzez złożenie elektronicznego podpisu kwalifikowanego.  Roczne i okresowe sprawozdania finansowe podlegają także przeglądowi przez Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności Rady Nadzorczej oraz przyjęciu przez Radę Nadzorczą.  Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności odpowiada za monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej, uwzględniając m.in. informacje w zakresie zmian w polityce rachunkowości i sprawozdawczości, a także dokonuje analizy wszystkich zaleceń audytora zewnętrznego kierowanych do Zarządu Banku oraz odpowiedzi Zarządu w tym zakresie, jak również nadzoruje ich wdrożenie. 10. Audytor zewnętrzny Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych Zgodnie ze statutem Banku oraz obowiązującymi przepisami, Rada Nadzorcza Santander Bank Polska S.A., na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności zgodnej z obowiązującymi warunkami, uchwałą nr 161/2023 z dnia 13 grudnia 2023 r., dokonała po raz kolejny wyboru PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k. (PwC) jako podmiotu uprawnionego do przeprowadzenia: • przeglądu półrocznych sprawozdań finansowych Banku i półrocznych skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej Banku za I półrocze 2024 r.; • badania sprawozdań finansowych Banku i skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej Banku za 2024 PWC przeprowadził też przegląd półrocznych sprawozdań finansowych Banku i półrocznych skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy Kapitałowej Banku za I połowę 2023 oraz badanie sprawozdania finansowego Banku i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Banku za rok 2023 na podstawie Uchwały Rady Nadzorczej Banku nr 103/2022 z dnia 28 września 2022 r. oraz umowy z dnia 28 czerwca 2023 r. zawartej między Bankiem i PwC o przeprowadzenie badania i przeglądu sprawozdań finansowych za okres obrotowy od 1 stycznia 2023 r. do 31 grudnia 2023 r. Bank jest klientem ww. firmy audytorskiej od 2016 r. Korzysta też z usług doradczych świadczonych przez tę spółkę i inne podmioty sieci PwC. Zdaniem Banku świadczone usługi nie mają wpływu na zapewnienie wymaganego poziomu bezstronności i niezależności audytora. Santander Bank Polska S.A. i Banco Santander S.A. zatrudniają audytora z tej samej sieci, co zapewnia spójne podejście w procesie realizacji audytu w skali całej Grupy Santander. Santander Bank Polska S.A. wybiera podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych zgodnie z „Polityką powoływania audytora zewnętrznego” (przyjętą przez Radę Nadzorczą w dniu 4 października 2017 r. na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu i Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 195 Zapewnienia Zgodności i zmienioną w dniu 25 kwietnia 2019 r.), która jest zgodna z przepisami Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) Nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego oraz ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. Szczegółowe zasady współpracy z firmą audytorską i zespołem wykonującym badanie reguluje w Banku „Polityka świadczenia usług audytorskich Santander Bank Polska S.A.” z 6 maja 2021 r. Procedura wyboru audytora zewnętrznego Decyzję o powołaniu lub ponownym wyborze podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Banku i Grupy podejmuje Rada Nadzorcza Banku na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności. Zgodnie z „Polityką powoływania audytora w Santander Bank Polska S.A.” proces wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania ustawowego odbywa się według następujących zasad:  Bank i Komitet mogą zaprosić dowolne firmy audytorskie do składania ofert w sprawie świadczenia usługi badania ustawowego, pod warunkiem zachowania czteroletniego okresu karencji po zakończeniu współpracy w wyniku upływu maksymalnego okresu trwania zlecenia.  Przy wyborze firmy audytorskiej uwzględniane są ustalenia i wnioski ujęte w rocznym sprawozdaniu Polskiej Agencji Nadzoru Audytowego (publikowane na jej stronie internetowej).  Przygotowywana przez Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności rekomendacja w sprawie wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych uwzględnia następujące elementy zależnie od sytuacji:  Bank/Grupa stosuje obowiązujące przepisy prawa w zakresie minimalnego i maksymalnego okresu współpracy z firmą audytorską oraz minimalnych okresów karencji po zakończeniu współpracy. Rekomendacja Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności, sporządzona przed wyborem firmy PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k. (dawniej PricewaterhouseCoopers Polska Sp. z o.o.) do przeprowadzenia przeglądu i badania sprawozdań finansowych Santander Bank Polska S.A. i jego Grupy Kapitałowej za 2022 r., 2023 r i 2024 r., spełniała wymagane WYBÓR AUDYTORA PO RAZ PIERWSZY  przynajmniej dwie propozycje firm audytorskich wraz z uzasadnieniem oraz wskazaniem preferencji Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności wraz z odpowiednim wyjaśnieniem;  kompetencje firm i możliwości wykonania zleconych usług;  niezależność podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych;  wymogi prawne;  spójność i skuteczność audytu z punktu widzenia Grupy oraz na poziomie konsolidacji wyższego szczebla;  porównanie poszczególnych ofert zgodnie ze szczegółowymi kryteriami oraz z uwzględnieniem przypisanych im wag na podstawie kwestionariusza analitycznego. PONOWNY WYBÓR AUDYTORA  ocena jakości świadczonych dotąd usług;  niezależność podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych;  wymogi prawne;  spójność i skuteczność audytu z punktu widzenia Grupy lokalnej, jak również z punktu widzenia konsolidacji na wyższym poziomie. W obecnym stanie prawnym nieprzerwany okres zatrudnienia tej samej firmy audytorskiej nie może trwać dłużej niż 10 lat, co wynika z treści rozporządzenia UE nr 537/2014. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 196 kryteria i została przedłożona Radzie Nadzorczej w ramach procedury wyboru przeprowadzonej zgodnie z obowiązującymi zasadami (w trybie ponownego wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych). Proces uwzględniał m.in. ocenę niezależności PwC oraz jakości dotychczas świadczonych usług. Usługi dozwolone niebędące badaniem Zasady świadczenia na rzecz Santander Bank Polska S.A. dozwolonych usług niebędących audytem finansowym przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, podmioty powiązane z tą firmą audytorską lub członków sieci firmy audytorskiej reguluje „Polityka świadczenia usług związanych z audytem i usług nieaudytowych przez audytora”, zaopiniowana przez Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności i zatwierdzona przez Radę Nadzorczą w dniu 29 września 2021 r. Polityka ta spełnia wymogi Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz regulacje unijne, w tym Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego oraz Dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 2014/56/EU z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie ustawowych badań rocznych sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych. Zgodnie z ww. polityką:  Zatrudnienie audytora mającego świadczyć usługi związane z audytem lub dozwolone usługi nieaudytowe wymaga uprzedniej akceptacji Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności w oparciu o wcześniej przeprowadzoną ocenę, czy świadczenie przez audytora takich usług nie będzie miało wpływu na jego niezależność.  Raz do roku, przed zakończeniem badania rocznego sprawozdania finansowego Grupy, Komitet otrzymuje zbiorczą informację o usługach nieaudytowych i dokonuje oceny ich wpływu na niezależność i obiektywizm biegłego rewidenta.  W przypadku, gdy biegły rewident lub firma audytorska świadczą dozwolone usługi nieaudytowe przez okres co najmniej trzech kolejnych lat na rzecz jednostki badanej, jej jednostki dominującej lub jednostek przez nią kontrolowanych, całkowite wynagrodzenie z tytułu takich usług jest ograniczone do maksimum 70% średniego całkowitego wynagrodzenia za usługi badania ustawowego świadczone przez trzy ostatnie lata w ujęciu jednostkowym i skonsolidowanym na rzecz ww. jednostek. Powyższy limit nie obowiązuje, jeżeli audytor zaprzestał świadczenia usług nieaudytowych przez co najmniej jeden rok. Zakres usług dozwolonych (które, zgodnie z obowiązującymi przepisami, audytor może świadczyć równolegle z badaniem sprawozdań finansowych Banku/Grupy) obejmuje usługi związane z audytem (np. przegląd śródrocznych sprawozdań finansowych, usługi atestacyjne) i usługi nie audytowe (np. ogólne doradztwo). Przedmiotowa polityka wskazuje też katalog usług zabronionych. W szczególności, audytor nie może:  audytować i/lub weryfikować swojej własnej pracy (autokontrola);  pełnić funkcji zarządczej w audytowanej spółce lub pełnić funkcji zarządczej związanej ze świadczonymi usługami (funkcje zarządcze);  pełnić roli przedstawiciela badanej spółki bądź Grupy (obrona). Nie może też m.in. wykonywać usług księgowych, finansowych, aktuarialnych, outsourcingowych (w ramach audytu wewnętrznego), mediacyjnych oraz z zakresu wyceny, projektowania i wdrażania systemów informacji finansowej lub określonych usług podatkowych. Firma audytorska PwC, której powierzono badanie sprawozdania finansowego Santander Bank Polska S.A. i jego Grupy Kapitałowej za lata 2022 i 2023, świadczyła w minionym roku (wraz z innymi podmiotami z sieci PwC) usługi dozwolone niebędące badaniem m.in. w następującym zakresie:  przegląd śródrocznych sprawozdań finansowych Banku/Grupy;  weryfikacja pakietów konsolidacyjnych;  weryfikacja ujawnień w zakresie adekwatności kapitałowej;  weryfikacja sprawozdania z wynagrodzeń Zarządu i Rady Nadzorczej;  usługi wykonywane w związku z prospektem emisyjnym;  usługi atestacyjne w zakresie przechowywania aktywów klientów;  usługi atestacyjne w zakresie społecznej odpowiedzialności biznesu za okres zakończony 31 grudnia 2023 r.  usługi atestacyjne w zakresie zarządzania ryzykiem oraz dotyczące prospektów informacyjnych dla Santander TFI S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 197 Zatrudnienie firmy audytorskiej PwC oraz innych podmiotów tej sieci do wykonania ww. dozwolonych usług niebędących badaniem zostało zaakceptowane przez Komitet Audytu i Zapewnienia Zgodności. Przed przedłożeniem stosownych rekomendacji Radzie Nadzorczej niezależność usług audytora w procesie badania sprawozdań została zweryfikowana pozytywnie. Wynagrodzenie audytora zewnętrznego Poniżej podano wynagrodzenie należne PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k. (PwC) 2022 r. i 2023 r. z tytułu badania sprawozdań finansowych Santander Bank Polska S.A. i spółek zależnych oraz świadczenia usług związanych z audytem i innych usług dozwolonych w oparciu o zawarte umowy. 1) Wynagrodzenie za badanie wykonane przez PricewaterhouseCoopers sp. z o.o. Audyt sp. k. w 2022 r. i 2023 r. w oparciu o zawarte z Santander Bank Polska S.A. Umowy o przeprowadzenie badania i przeglądu sprawozdań finansowych z dnia 27 czerwca 2022 r. i 28 czerwca 2023 r. łącznie z usługą atestacyjną dotyczącą zgodności rocznych sprawozdań finansowych z wymogami Jednolitego Europejskiego Formatu Elektronicznego („ESEF”). W 2023 r. - w oparciu o aneks nr 1 z 26 października 2023 r. do umowy z 28 czerwca 2023 r. - PwC dodatkowo przeprowadził badanie śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego Santander Bank Polska S.A. specjalnego przeznaczenia za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2023 r. 2) Wynagrodzenie za przegląd sprawozdań finansowych na podstawie umów wymienionych w pkt 1) oraz za usługi atestacyjne dotyczące ujawnień w zakresie adekwatności kapitałowej, sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej, raportu nt. społecznej odpowiedzialności biznesu za 2023 r., oceny spełnienia przez Bank wymogów dotyczących przechowywania aktywów klientów, a także raportu dotyczącego systemu zarządzania ryzykiem i prospektów informacyjnych dla Santander TFI S.A. 3) Wynagrodzenie z tytułu usług innych niż poświadczające dotyczy wydania w obu analizowanych okresach listów poświadczających w związku z prospektem emisyjnym EMTN Wynagrodzenie audytora zewnętrznego (w tys. zł) Rok obrotowy kończący się 31.12.2023 Rok obrotowy kończący się 31.12.2022 Wynagrodzenie z tytułu badania w odniesieniu do jednostki dominującej 1) 4 516 3 092 Wynagrodzenie z tytułu badania w odniesieniu do jednostek zależnych 2 786 2 419 Wynagrodzenie z tytułu innych usług atestacyjnych, w tym przeglądu w odniesieniu do jednostki dominującej i jednostek zależnych 2) 1 574 1 236 Wynagrodzenie z tytułu usług innych niż poświadczające 3) 414 363 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 198 XIV. Oświadczenie nt. informacji niefinansowych za 2023 r. 1. Model biznesowy, strategia i kluczowe wskaźniki efektywności 1.1. Model biznesowy Model biznesowy Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska oparty jest niezmiennie na ofercie nowoczesnych rozwiązań finansowych dla klientów prywatnych, mikro, małych i średnich przedsiębiorstw oraz dla korporacji polskich i międzynarodowych. Grupa oferuje szeroki zakres usług bankowych oraz finansowych w obrocie krajowym i zagranicznym. Naszym priorytetem jest zapewnienie lojalności klientów i zaangażowania pracowników, co przekłada się na wzrost dochodów, należności i depozytów. Oferta Banku jest nowoczesna, kompleksowa i zaspokaja różnorodne potrzeby klientów w zakresie rachunków bankowych, produktów kredytowych, oszczędnościowo-inwestycyjnych, rozliczeniowych, ubezpieczeniowych i kartowych. Usługi Banku obejmują zarządzanie gotówką, obsługę płatności i handlu zagranicznego, operacje na rynku kapitałowym, pieniężnym, walutowym i transakcji pochodnych, a także działalność gwarancyjną i maklerską. Santander Bank Polska S.A. jest jednym z liderów rynku jeśli chodzi o wykorzystanie nowoczesnych technologii w usługach bankowych i konsekwentnie buduje swoją markę, by stać się bankiem preferowanym przez klientów zgodnie z wyznaczonym celem strategicznym. Ofertę własną Santander Bank Polska S.A. uzupełniają specjalistyczne produkty spółek powiązanych z nami kapitałowo i tworzących naszą Grupę, takich jak: Santander Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A., Santander Leasing S.A., Santander Factoring Sp. z o.o. i Santander Consumer Bank S.A. w ramach współpracy z tymi podmiotami Bank umożliwia klientom dostęp do funduszy inwestycyjnych, portfeli aktywów, produktów leasingowych i faktoringowych oraz kredytów konsumenckich: Santander Bank Polska S.A. Jako bank uniwersalny świadczy pełen zakres usług na rzecz klientów indywidualnych, małych i średnich firm oraz dużych przedsiębiorstw, korporacji i instytucji sektora publicznego. Santander Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. Towarzystwo zarządza aktywami zgromadzonymi w funduszach inwestycyjnych. Posiada wieloletnie doświadczenie w tworzeniu i zarządzaniu Pracowniczymi Programami Emerytalnymi oraz Indywidualnymi Kontami Emerytalnymi. Santander Leasing S.A. Oferuje finansowanie szerokiej gamy środków trwałych klientom z sektora małych i średnich firm oraz klientom korporacyjnym. Głównymi produktami Santander Leasing są leasing operacyjny, leasing finansowy oraz pożyczki na zakup środków trwałych oraz gruntów, a także najem pojazdów. Santander Factoring Sp. z o.o. Oferuje finansowanie sprzedaży (faktoring należności) do odbiorców polskich i zagranicznych oraz zakupów (faktoring zobowiązań) od dostawców działających w kraju i za granicą. Klientami spółki są zarówno małe i średnie przedsiębiorstwa, korporacje, jak i międzynarodowe firmy o globalnym zasięgu. Santander Consumer Bank S.A. Koncentruje się na zaspokajaniu potrzeb kredytowych gospodarstw domowych, głównie w sektorze „consumer finance” i na rynku kredytów samochodowych. Finansuje też podmioty gospodarcze, głównie dilerów i importerów z branży samochodowej. Oferta Santander Consumer Bank obejmuje kredyty konsumpcyjne, finansowanie samochodów osobowych w formie kredytu samochodowego, leasingu i faktoringu, kredytowanie dilerów samochodowych, depozyty detaliczne i firmowe oraz ubezpieczenia. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 199 1.2. Proces budowania wartości  Strategia Grupy szczególnie mocno koncentruje się na budowie silnej kultury organizacyjnej w oparciu o wartości: Przyjazny | Rzetelny | dla Ciebie.  To, jak działamy, jest równie ważne jak to, co robimy.  Kluczowym miernikiem sukcesu strategii jest utrzymanie poziomu zaangażowania pracowników powyżej średniej dla sektora bankowego.  Wzrost lojalnych klientów przekłada się na wzrost dochodów, należności i depozytów.  Lojalni klienci bardziej intensywnie wykorzystują kanały cyfrowe, korzystają z większej liczby produktów i usług oraz inicjują więcej transakcji z Bankiem. Dzięki zaangażowanym i zmotywowanym pracownikom... ....rośnie liczba zadowolonych i lojalnych klientów... ....oraz wyższe inwestycje o charakterze społecznym. ....co przekłada się na wyniki finansowe i zrównoważony wzrost...  Grupa wspiera inwestycje w przyszłość, współpracując z uczelniami wyższymi, wspierając edukację oraz finansując projekty ekologiczne.  Osiąga dobre wyniki finansowe w sposób odpowiedzialny, wspierając zrównoważony wzrost oraz podstawy inkluzywne.  Dzięki lojalności klientów Grupa:  osiąga satysfakcjonujące wzrosty wyników finansowych w perspektywie strategicznej oraz krótkoterminowo;  wzmacnia swój bilans i kapitały;  wykazuje wyższą odporność i jest w stanie sobie poradzić na wypadek zmaterializowania się czynników ryzyka. O naszej przewadze konkurencyjnej decydują:  stabilne źródła finansowania, solidna baza kapitałowa i płynnościowa,  zróżnicowany portfel aktywów,  jasna, spójna, konsekwentnie realizowana wizja strategiczna, której podstawą jest ukierunkowanie na klienta i efektywność działania,  proste procesy, cyfrowe technologie i wdrożenie zasad zwinnego działania,  skuteczny i prosty model biznesowy,  zróżnicowany zakres działalności,  przynależność do globalnej Grupy Banco Santander – możliwość korzystania z międzynarodowego doświadczenia. Wszystkie działania podejmujemy z myślą o klientach i ich potrzebach. Produkty, procesy oraz kanały komunikacji z klientami projektujemy z wykorzystaniem service design, dzięki czemu nasi klienci są zadowoleni z obsługi i zainteresowani kontynuacją współpracy. Najważniejszym elementem procesu tworzenia wartości oferowanej klientom są nasi pracownicy. Budujemy przyjazne środowiska pracy i kulturę organizacyjną, promując współpracę, równość, różnorodność i inkluzywność oraz zwiększając motywację, zaangażowanie i podnosząc kwalifikacje pracowników. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 200 1.3. Strategia rozwoju W latach 2021-2023 Grupa Santander Bank Polska realizowała strategię opartą o przyjętą misję i sześć kierunków strategicznych: „Obsesja na punkcie klienta”, „Troska o pracownika”, „Upraszczanie”, „Omnikanałowość”, „Ewolucja do otwartej platformy”, „Bezpieczeństwo i zaufanie”. Przyjęte kierunki strategiczne były współzależne. Wskazywały one najważniejsze obszary, na których koncentrowała się transformacja Grupy. Do kwestii zrównoważonego rozwoju odnosił się każdy z nich, ze szczególnym uwzględnieniem tego pod nazwą „Bezpieczeństwo i zaufanie”. Istotną częścią naszej strategii biznesowej w 2023 roku była „Strategia odpowiedzialnej bankowości”, która określała nasze podejście do kwestii ESG. Punktem wyjścia w jej realizacji były działania z zakresu wzmacniania kultury organizacyjnej i zwiększania zaangażowania Banku w zrównoważone finansowanie. Nasza misja Pomaganie klientom indywidualnym i biznesowym w osiągnięciu codziennych sukcesów Nasza wizja Najlepsza otwarta PLATFORMA usług finansowych działająca ODPOWIEDZIALNIE i ciesząca się LOJALNOŚCIĄ pracowników, klientów, akcjonariuszy i społeczeństwa Nasze wartości Przyjazny | Rzetelny | Dla Ciebie Zachowania Myślę o kliencie Angażuję się w zmiany Podejmuję działania Współpracuję Zabieram głos Kierunki strategiczne Obsesja na punkcie klienta Toska o pracownika Upraszczanie Omnikanałowość Ewolucja do Otwartej Platformy Bezpieczeństwo i zaufanie Bank weryfikował realizację założonych celów strategicznych na najwyższym szczeblu zarządzania poprzez monitoring osiąganych wyników w relacji do przyjętych ambicji. Wyniki były omawiane kwartalnie na posiedzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej Banku. Ambicje te przedstawia poniższa tabela. Nasze ambicje Wskaźnik koszty/dochody (C/I) <40% Współczynnik wypłaty dywidendy 50% z zysku za okres Łączny współczynnik kapitałowy (TCR) Poziom umożliwiający wypłatę dywidendy Koszt ryzyka kredytowego (CoR) Średnia z okresu poprzedzającego pandemię (COVID-19) obejmująca całość cyklu koniunkturalnego W 2023 roku Grupa Santander Bank Polska zrealizowała wszystkie założone ambicje. Strategia Grupy Santander Bank Polska S.A. na lata 2024-2026 Na lata 2024-2026 Zarząd przyjął do realizacji, a Rada Nadzorcza zatwierdziła strategię „Pomagamy osiągać więcej”, która opiera się na misji „Pomagamy klientom i pracownikom w osiąganiu codziennych sukcesów” oraz na trzech kierunkach strategicznych: Total Doświadczenie, Total Digitalizacja i Total Odpowiedzialność. Strategia ESG została w pełni zintegrowana ze strategią biznesową. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 201 Realizujemy misję pomagania klientom i pracownikom w osiąganiu codziennych sukcesów, aby zostać najbardziej dochodowym bankiem w Polsce CEL: NAJBARDZIEJ DOCHODOWY BANK W POLSCE Nasza misja Pomaganie klientom indywidualnym i biznesowym w osiągnięciu codziennych sukcesów Nasza wizja Najlepsza otwarta PLATFORMA usług finansowych działająca ODPOWIEDZIALNIE i ciesząca się LOJALNOŚCIĄ pracowników, klientów, akcjonariuszy i społeczeństwa Nasze wartości Przyjazny | Rzetelny | Dla Ciebie Zachowania Myślę o kliencie Angażuję się w zmiany Podejmuję działania Współpracuję Zabieram głos Kierunki strategiczne TOTAL Doświadczenie TOTAL Digitalizacja TOTAL Odpowiedzialność Strategia Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. powstała w duchu realizacji potrzeb nowoczesnej organizacji. Jej filarem jest kierunek Total Doświadczenie, w którym skupiamy się na maksymalizacji dostarczania doświadczeń klientów oraz pracowników. W kierunku Total Digitalizacja poświęcamy uwagę na rzecz kontynuacji budowy cyfrowych kanałów obsługi dla naszych klientów oraz budowie efektywnego, zdigitalizowanego środowiska pracy dla pracowników. Total Odpowiedzialność z kolei realizuje agendę odpowiedzialnego biznesu nie tylko pod kątem środowiskowym lecz również społecznym. > Miary finansowe i niefinansowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. (stan na 31.12.2023 r. i 31.12.2022 r.) Liczba klientów Liczba pracowników Liczba oddziałów 2023 7,5 mln 11 471 (etaty) 336 2022 7.4 mln 11 309 (etaty) 351 NPS Mass Liczba klientów digital Liczba transakcji internetowych i mobilnych 2023 TOP 3 3 497 tys. 494 mln 2022 TOP 4 3 285 tys. 438 mln C/I Współczynnik wypłaty Dywidendy TCR CoR 2023 29,5% 97,01% 18,56% 0,72% 2022 37,9% 29,90% 19,74% 0,59% * Dotyczy tylko Santander Bank Polska S.A. (liczba oddziałów obejmuje również stanowiska zewnętrzne i strefy Santander) Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 202 2. Odpowiedzialna bankowość 2.1. Filary odpowiedzialnej bankowości w Santander Bank Polska S.A. Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. buduje długoterminową wartość dla wszystkich interesariuszy w sposób zrównoważony. Integralną częścią ogólnej strategii biznesowej Grupy na lata 2021-2023 była „Strategia odpowiedzialnej bankowości”, która określała podejście organizacji do zagadnień ESG oraz definiowała zrównoważony rozwój. Grupa dostosowuje swoją agendę odpowiedzialnej bankowości do wyzwań i potrzeb społeczeństwa, aby pomagać i zaspokajać potrzeby zgodnie z najlepszymi międzynarodowymi standardami, a w szczególności z Celami Zrównoważonego Rozwoju ONZ (SDG), Porozumieniem paryskim, Zasadami odpowiedzialnej bankowości UNEP FI oraz postanowieniami Net Zero Banking Alliance. Grupa skupia się w swojej działalności biznesowej na tych obszarach, na które ma realny wpływ jako instytucja finansowa. Wskazano je poniżej: > Kluczowe cele zrównoważonego rozwoju ONZ realizowane w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Dwa podstawowe filary, na których opierała się Strategia odpowiedzialnej bankowości to: kultura korporacyjna i zrównoważone finanse. > Filary odpowiedzialnej bankowości w Santander Bank Polska S.A. (na lata 2021- 2023) Kultura korporacyjna Zrównoważone finanse Zielony Bank Inkluzywna bankowość Wzmacnianie kultury SPF Różnorodność Upraszczanie Kultura Mów Otwarcie/Speak up Dbamy o środowisko zarówno w działaniach zewnętrznych, jak i wewnętrznych Włączamy osoby zagrożone wykluczeniem w bankowanie. Edukujemy lokalne społeczności i wspieramy kształcenie ustawiczne  Zielona oferta  Zielony Bank  Bank dla osób z niepełnosprawnościami / osób starszych  Bank dopasowany do specyficznych potrzeb klientów  Edukacja finansowa na każdym etapie życia Fundacja Santander Bank Polska – programy społeczne i wolontariaty Santander Universidades Przyjęte przez Grupę zobowiązania i zasady etyczne, społeczne i środowiskowe są szersze niż te, wymagane przez ramy prawne. Zostały one zdefiniowane w „Polityce odpowiedzialnej bankowości i zrównoważonego rozwoju”, która w październiku 2023 roku zastąpiła dotychczas obowiązującą „Politykę zrównoważonego rozwoju”. Politykę tą uzupełniają liczne dokumenty i regulacje wewnętrzne. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 203 2.2. Nasze polityki i kluczowe regulacje dotyczące obszarów ESG Środowisko Społeczeństwo Ład korporacyjny „Zasady ładu korporacyjnego w zakresie odpowiedzialnej bankowości" „Polityka odpowiedzialnej bankowości i zrównoważonego rozwoju” „Polityka zarzadzania ryzykiem społecznym, środowiskowym i zmian klimatycznych” „Generalny Kodeks Postępowania” „Strategia odpowiedzialnej bankowości” (na lata 2021-2023) Strategia biznesowa „Pomagamy osiągnąć więcej" (na lata 2024-2026) Strategia Net Zero „Polityka zrównoważonego i odpowiedzialnego inwestowania” „Globalna Polityka Ramowa dotycząca Zrównoważonych Obligacji” „Polityka Ramowa Zielonych Obligacji” „Polityka zaangażowania w spółki notowane na rynku regulowanym oraz stosowania środków nadzoru korporacyjnego” Polityka „Szacunek i godność” „Polityka kultury organizacyjnej Grupy Santander Bank Polska” „Model ładu korporacyjnego dla Grupy i jej spółek zależnych” „Polityka różnorodności w składzie Zarządu Santander Bank Polska S.A.” „Szczegółowe zasady ładu korporacyjnego” „Polityka wynagrodzeń Grupy Santander Bank Polska S.A.” „Polityka informacyjna Santander Bank Polska S.A.” „Polityka wynagrodzeń Członków Zarządu Santander Bank Polska S.A.” „Kodeks postępowania na rynkach papierów wartościowych” „Polityka wynagrodzeń Członków Rady Nadzorczej Santander Bank Polska S.A.” „Wytyczne dla spółek zależnych” „Polityka sektora obronnego” „Polityka przeciwdziałania praniu pieniędzy” „Polityka doboru i oceny odpowiedniości Członków Zarządu oraz osób pełniących najważniejsze funkcje w Santander Bank Polska S.A.” „Polityka przeciwdziałania konfliktom interesów” „Polityka przeciwdziałania łapownictwu i korupcji (Polityka ABC)” „Polityka zakupowa Santander Bank Polska S.A.” „Procedura wyboru dostawcy Santander Bank Polska S.A.” „Polityka zrównoważonego i odpowiedzialnego inwestowania” „Polityka Współpracy z Dostawcami oraz outsourcingu w Santander Bank Polska S.A.” „Polityka zaangażowania w spółki notowane na rynku regulowanym oraz stosowania środków nadzoru korporacyjnego” Procedura Zarządzania Dostawcami oraz outsourcingu w Santander Bank Polska S.A. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 204 Od 2021 r. realizacja wybranych celów Strategii odpowiedzialnej bankowości, w tym zadań sprzyjających ochronie środowiska i przeciwdziałających zmianom klimatu, jest jednym z kryteriów ustalania wysokości premii przyznawanej Członkom Zarządu Banku Pod uwagę brany był postęp osiągnięty w danym roku w trzech najważniejszych obszarach Strategii odpowiedzialnej bankowości (obowązującej w latach 2021-2023), jakimi były:  wzmacnianie różnorodności,  wsparcie klientów i lokalnych społeczności poprzez ułatwianie dostępu do usług finansowych i edukację finansową,  rozwój zielonej oferty. Ponadto Członkowie Zarządu i kadra zarządzająca w celach rocznych mają wpisaną realizację założeń agendy odpowiedzialnej bankowości. Od 2021 r. realizacja priorytetów z tego obszaru o jako jednego z celów strategii operacyjnej Banku stanowi min. 10% oceny w ramach części „CO”. Najważniejsze osiągnięcia ESG w 2023 r. > Wyniki realizacji celów odpowiedzialnej bankowości Santander Bank Polska S.A. Lp. Wynik 2022 Wynik 2023 1. Pozycja w Top 10 pracodawców (miejsce w rankingu) Certyfikat Top Employer Certyfikat Top Employer 2. Kobiety na stanowiskach kierowniczych 34,7% 34,96% 3. Wyrównywanie płac mierzone EPG 2,00% 1,17% 4. Liczba osób wzmocnionych finansowo od 1.01.2019 651 453 1 732 963 5. Zielone finansowanie zgodne z SFCS (w mln zł) 2 668 5 499 6. Energia elektryczna ze źródeł odnawialnych (%) 83,5% 88% 7. Eliminacja jednorazowych tworzyw sztucznych (% realizacji) 100% 100% 8. Stypendia, staże i praktyki zawodowe (liczba) 5 915 17 355 9. Liczba beneficjentów działań *** 493 461 113 089 * Zmiana prezentacji wskaźnika – kwota w milionach zł. SFCS – System Klasyfikacji Zrównoważonego Finansowania ** Zakupiona bezpośrednio przez Bank energia elektryczna *** Na wynik w 2022 r. miały wpływ inicjatywy realizowane w ramach pomocy humanitarnej na rzecz Ukrainy Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 205 > Dodatkowe osiągnięcia w zakresie ESG: E ŚRODOWISKO  Wartość zielonego finansowania zgodnie z wewnętrznym systemem klasyfikacji SFCS: 5 499 mln zł, w tym:  Zielone budynki: 3 795,13 mln zł  OZE: 1 578,30 mln zł  Wartość finansowania powiązanego ze zrównoważonym rozwojem (Sustainability-linked loans): 2 172 mln zł  Uruchomienie funkcjonalności Ślad węglowy w aplikacji mobilnej i bankowości internetowej  Realizacja projektu ESG Database – przygotowanie do raportowania w ramach regulacji europejskich (Taksonomia EU, Filar 3, CSRD) S SPOŁECZEŃSTWO  Suma inwestycji w działania na rzecz lokalnych społeczności: 2 834 191 zł  Wsparcie dla pracowników w zakresie wellbeingu i oferty benefitów  „Bank wiedzy” w ramach edukacji ESG dla pracowników  Liczba beneficjentów działań z zakresu edukacji finansowej od 2019 r.: 1 578 399  Liczba osób włączonych finansowo dzięki ułatwionemu dostępowi di produktów i usług: 145 849  Finansowanie projektów społecznych i edukacji wyższej  Udział w projekcie „Zrównoważone jutro” na rzecz edukacji: 320 studentów na 3 uczelniach w roku akademickim 2023/2024  Obecność po raz trzeci na liście Diversity IN Check – najbardziej zaawansowanych pracodawców pod względem różnorodności i tworzenia inkluzywnych miejsc pracy  Certyfikat „Great Place to Work!”  Nagroda „The Banker” w kategorii „inkluzywna bankowość” G ŁAD KORPORACYJNY  Utrzymanie wyników ratingów ESG:  Sustainalytics (Low Risk)  MSCI (AA)  CSA (48)  Drugie miejsce w Rankingu Odpowiedzialnych Firm 2023  Tytuł „Etyczna Firma 2022” od Pulsu Biznesu  Nagroda „Złoty listek CSR Polityki” (po raz drugi z rzędu)  Nagroda główna za Raport ESG 2022 w konkursie „Raporty zrównoważonego rozwoju” organizowanym przez Forum Odpowiedzialnego Biznesu i Deloitte  „The Best Annual Report” – nagroda specjalna za najlepszy raport zrównoważonego rozwoju w kategorii „Banki i instytucje finansowe”. 3. System zarządzania ryzykiem Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. na bieżąco modyfikuje i rozwija metody zarzadzania ryzykiem, uwzględniając zmiany w profilu ryzyka Grupy i w otoczeniu gospodarczym, a także wymogi regulacyjne i najlepsze praktyki rynkowe. Kierunek działań ́ wytyczają Zarząd i Rada Nadzorcza, które uchwalają Strategię zarządzania ryzykiem, akceptują kluczowe polityki w tym zakresie, uczestniczą w komitetach wspomagających zarządzanie ryzykiem i w przeglądach ryzyk, a także akceptują ryzyka i raporty dotyczące ich poziomu. System zarządzania ryzykiem obowiązujący w Banku i Grupie Kapitałowej opiera się na standardach wykorzystywanych w sektorze bankowym oraz wytycznych zawartych w regulacjach i rekomendacjach nadzorczych. Wyodrębnione w strukturach Banku jednostki odpowiedzialne są za identyfikację, pomiar, monitorowanie i ograniczanie ryzyka. Ustalany jest profil ryzyka wynikający z przyjętego ogólnego poziomu ryzyka. Poziom akceptowalnego ryzyka i szereg limitów na ryzyko określa „Deklaracja akceptowalnego poziomu ryzyka” (tzw. apetyt na ryzyko), uchwalana przez Zarząd i zatwierdzana przez Radę Nadzorczą. Santander Bank Polska S.A. wyróżnia w systemie zarządzania ryzykiem poniższe istotne ryzyka:  ryzyko kredytowe (w tym ryzyka koncentracji),  ryzyko rynkowe (na księdze bankowej i handlowej),  ryzyko płynności, Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 206  ryzyko operacyjne,  ryzyko braku zgodności,  ryzyko reputacyjne. Z punktu widzenia negatywnego wpływu poszczególnych rodzajów ryzyka na zagadnienia społeczne, środowiskowe, pracownicze, poszanowania praw człowieka i przeciwdziałania korupcji szczególne znaczenie mają ryzyko operacyjne, ryzyko braku zgodności i ryzyko reputacyjne. Ponadto Bank zidentyfikował ryzyka społeczne i środowiskowe, w tym ryzyka klimatyczne, związane z finansowaniem przedsięwzięć klientów z sektorów wrażliwych. 3.1. Zarządzanie ryzykiem społecznym, środowiskowym i zmian klimatycznych Procesy dotyczące uwzględniania czynników ESG przy podejmowaniu decyzji przedstawiono w “Polityce odpowiedzialnej bankowości i zrównoważonego rozwoju”. Bardziej szczegółowo reguluje tę kwestię „Polityka zarządzania ryzykiem społecznym, środowiskowym i zmian klimatycznych”. Określa ona kryteria współpracy, identyfikacji, oceny, monitorowania i zarządzania w zakresie ryzyk środowiskowych i społecznych oraz innych działań mających wpływ na zmiany klimatu podejmowanych przez klientów, w szczególności z sektorów: , wydobycia, produkcji i przetwarzania ropy i gazu, energetycznego, surowców miękkich, górniczego i metalurgicznego. Polityka definiuje (w ramach ww. sektorów) obszary działalności w podziale na dwie kategorie: działalność zabroniona oraz działalność podlegająca dodatkowej analizie. Szczegółowe informacje w tym zakresie zostały opisane w rozdziale XII., części 7. „Zarządzanie ryzykiem ESG”. Kryteria ESG uwzględniane są również przy podejmowaniu decyzji inwestycyjnych. Grupa Santander Bank Polska S.A. – ze szczególnym uwzględnieniem Santander TFI S.A. – ściśle przestrzega „Polityki odpowiedzialnego i zrównoważonego inwestowania” oraz „Polityki zaangażowania w spółki notowane na rynku regulowanym oraz stosowania środków nadzoru korporacyjnego”. Uwzględnianie aspektów środowiskowych, społecznych i zarządczych w inwestycjach pozwala usprawnić zarządzanie ryzykiem i tworzyć wartość dodaną, zarówno dla klientów, jak i całego społeczeństwa. Rozpatrywanie zarówno czynników finansowych, jak i pozafinansowych pozwala uzyskać pełniejszy obraz zarządzanych aktywów i podejmowanie bardziej wyważonych decyzji inwestycyjnych. Inwestycje w aktywa poprzedza szczegółowa ocena, prowadzona według kryteriów ESG, która służy do identyfikacji emitentów dobrze przygotowanych na przyszłe wyzwania – posiadających polityki i systemy zarządzania, które mogą wywrzeć znaczący pozytywny wpływ na społeczeństwo i środowisko. Ocena ESG obejmuje między innymi:  autorską metodologię oceny postaw emitentów w odniesieniu do czynników środowiskowych i społecznych (z wykorzystaniem informacji dostarczanych przez zewnętrznych dostawców danych), która opiera się na rynkowych danych referencyjnych oraz międzynarodowych wytycznych i standardach, a jej wynikiem jest ocena poszczególnych emitentów.  wyłączenia w oparciu o charakter działalności prowadzonej przez emitentów. Podstawą oceny firm w kategoriach ESG jest koncepcja podwójnej istotności. Uwzględniany jest również wpływ kryteriów ESG na inwestycje, a także wpływ inwestycji na czynniki zrównoważonego rozwoju. Ocena obejmuje ogólne kryteria analizy – wspólne dla wszystkich sektorów – oraz kryteria szczegółowe w zależności od sektora i rodzaju działalności. Od emitentów oczekujemy zaprezentowania sprawozdań ESG i sami również udostępniamy informacje w tym zakresie. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 207 4. Polityki dotyczące zagadnień środowiskowych i wyniki ich stosowania 4.1. Strategia klimatyczna Grupy Banco Santander S.A. i globalna strategia Net Zero Realizujemy strategię klimatyczną, która jest spójna z globalną strategią Net Zero Grupy Banco Santander przyjętą w 2021 r. Wdrażamy działania dostosowujące nasz portfel do celów Porozumienia paryskiego, rekomendacji TCFD oraz polityki Unii Europejskiej, która wskazuje dużą rolę sektora finansowego w przeciwdziałaniu zmianom klimatycznym. Dlatego do 2050 roku chcemy osiągnąć zerowy poziom emisji netto, a cel ten odnosi się do całego łańcucha wartości Grupy Santander Bank Polska. Do osiągnięcia ambicji klimatycznych ma również przyczynić się wymiana dobrych praktyk międzynarodowych. Grupa Santander jest członkiem- założycielem Net Zero Banking Alliance. To inicjatywa ONZ kierowana przez sektor bankowy, która wytycza kierunek naszych dalszych działań dotyczących analiz portfela. Strategia Net Zero zakłada:  najpóźniej od 2030 roku zaprzestanie finansowania spółek energetycznych, w których przychód pochodzący z produkcji energii z węgla przekracza 10%,  do 2030 roku zakończenie świadczenia usług kredytowych wobec producentów węgla energetycznego,  wspieranie klientów w procesie transformacji w formie wszechstronnego finansowania odnawialnych źródeł energii i rozwoju adekwatnych produktów finansowych. W zakresie emisji własnych (wynikających między innymi ze zużycia prądu i podróży służbowych) Grupa osiągnęła neutralność węglową w 2020 r. (zerowe emisje netto CO2) z zastosowaniem mechanizmu kompensacji. Cele, jakie są wyznaczone przez globalną strategię Net Zero w średnim i długim terminie chcemy osiągać na podstawie zidentyfikowanych i wdrażanych dźwigni dekarbonizacyjnych. Realizujemy je poprzez redukcję emisji wewnętrznych Grupy (celem zmniejszania udziału offsetów) oraz emisji związanych z świadczonymi usługami finansowymi – kredytami, doradztwem czy usługami inwestycyjnymi. Działania Grupy wobec klientów w obszarze klimatycznym, redukujące ekspozycję na ryzyka klimatyczne, wyglądały do tej pory następująco: W 2019 Odstąpiono od finansowania nowych kopalni węgla energetycznego oraz nowych bloków energetycznych opartych na tym surowcu. Od 2020 Wszystkie umowy zawierane przez Grupę z podmiotami, które wykorzystują węgiel, zawierają klauzule dotyczące zakazu wykorzystania przyznanych środków na cele związane z eksploatacją i produkcją węgla. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 208 W 2023 Sformalizowano proces oceny ryzyka społeczno-środowiskowego dla finansowanych projektów zgodnie z Equator Principles. Dla klientów z sektorów o wysokich emisjach CO2 (energetyki opartej o paliwa kopalne, wydobycia węgla, linii lotniczych oraz produkcji stali) wprowadzono ustrukturyzowaną analizę planów transformacji działalności w kierunku niższej emisyjności. Rozpoczęto projekt kalkulacji emisyjności portfeli zgodnie z metodologią PCAF. W procesie realizacji celów Porozumienia paryskiego zobowiązano się do poniższych kroków: Do 2030 Całkowita redukcja ekspozycji Banku wobec producentów węgla energetycznego (wygaśnięcie wszystkich umów). Od 2030 Zaprzestanie finansowania spółek energetycznych, w których przychód z produkcji energii z węgla wynosi powyżej 10%. Od 2050 Osiągnięcie zerowego poziomu emisji netto. Nasze najważniejsze dokumenty dotyczące ochrony środowiska i kwestii zmian klimatu to:  „Strategia odpowiedzialnej bankowości” obowiązująca w latach 2021-2023,  Strategia biznesowa na lata 2024-2026 „Pomagamy osiągnąć więcej”,  „Polityka odpowiedzialnej bankowości i zrównoważonego rozwoju”,  Globalna strategia Net Zero,  Polityki sektorowe,  „Polityka zarządzania ryzykiem społecznym, środowiskowym i zmian klimatycznych”. W 2023 r. Bank przeprowadził analizę wrażliwości portfela na ryzyka klimatyczne, biorąc pod uwagę ocenę wrażliwości najbardziej narażonych sektorów wchodzących w jego skład. Analizy dokonano w trzech horyzontach czasowych – krótkim (2030), średnim (2040) i długim (2050). W odróżnieniu od analizy przeprowadzonej w poprzednich latach zdecydowano o wykorzystaniu trzech scenariuszy klimatycznych zdefiniowanych przez grupę banków centralnych i instytucji nadzoru skupiającą już ponad 130 instytucji (w tym te największe jak Europejski Bank Centralny, Bank Anglii i System Rezerwy Federalnej Stanów Zjednoczonych) zdecydowanych działać na rzecz lepszego rozumienia i zarządzania ryzykami klimatycznymi (Network for Greening the Financial System, NGFS). W analizie wzięto pod uwagę główne rodzaje ryzyk z obu kategorii: ryzyka fizyczne (RF) i ryzyka transformacyjne (RT). W 2023 r. udoskonalono również metodykę oceny ryzyk klimatycznych Analiza miała charakter jakościowy, niemniej realizowana była z uwzględnieniem perspektywy podwójnej istotności, tj. rozpatrując kanały wpływu Grupy na klimat i klimatu na wyniki Grupy. Wyniki analizy są w trakcie atestacji, zostaną przedstawione w Raporcie ESG za 2023 r. Więcej informacji nt. ryzyka klimatycznego zawiera rozdział XII „Zarządzanie ryzykiem i kapitałem”, część 7 „Zarządzanie ryzykiem ESG”. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 209 4.2. Zielone finanse Zgodnie ze strategicznym zobowiązaniem wyrażonym hasłem „Zielony Bank” uwzględniamy czynniki środowiskowe w oferowanych przez siebie produktach i usługach, a kryteria ESG w analizie kredytowej. Oferujemy zrównoważone produkty finansowe i wspieramy klientów w procesie transformacji. W tym celu od 2022 roku stosujemy System Identyfikacji Zrównoważonego Finansowania (SFCS), który ułatwia klasyfikowanie, śledzenie i raportowanie działań związanych ze zrównoważonym finansowaniem. Ten system klasyfikacji opiera się na wytycznych i zasadach branżowych uznawanych na szczeblu międzynarodowym, takich jak Zasady Loan Market Association dotyczące kredytów na cele zielone lub społeczne, bądź powiązanych ze zrównoważonym rozwojem (LMA Green Loan Principles, LMA Social Loan Principles, LMA Sustainability-Linked Loan Principles), Zasady ICMA dotyczące obligacji społecznych i zielonych (ICMA Social and Green Bond Principles), Standardy obligacji klimatycznych (Climate Bond Standards) oraz Taksonomia UE. Bank stawia sobie cele związane z wartością zielonego finansowania zgodnego z tym systemem klasyfikacji. W 2023 roku suma udzielonego finansowania (zielonego i powiązanego ze zrównoważonym rozwojem) zgodnego z SFCS wyniosła 7 671 mln zł. Istotnym aspektem realizacji strategicznych celów banku jest dążenie do zgodności z celami środowiskowymi Taksonomii UE dotyczącymi klimatu. Uwzględniamy je w naszych produktach i usługach. W 2024 roku, po raz pierwszy, publikujemy wskaźniki zielonych aktywów (ang. green asset ratio, GAR). Obrazuje one, jaka część naszych aktywów to finansowania zgodne z Taksonomią UE, zrównoważone środowiskowo w kontekście łagodzenia zmian klimatu i adaptacji do nich. W 2023 r. kluczowy wskaźnik zielonych aktywów w odniesieniu do stanu według TURNOVER wyniósł 0,4%, natomiast w odniesieniu do stanu według CAPEX 0,5%. Ofertę zrównoważonego finansowania kierujemy do różnych grup klientów, w tym do przedstawicieli branż ̇ mających największy wpływ na kwestie klimatyczne, czyli energetycznej, paliwowej i przemysłowej. Obserwowanemu w ostatnich latach wzrostowi świadomości klientów towarzyszy zwiększenie zainteresowania takim rodzajem finansowania w innych sektorach. Poniżej przedstawiamy dokumenty dotyczące zrównoważonych finansów w Grupie Santander Bank Polska S.A.:  „Strategia odpowiedzialnej bankowości” obowiązująca w latach 2021 2023,  „Polityka odpowiedzialnej bankowości i zrównoważonego rozwoju”,  „Polityka zarządzania ryzykiem społecznym, środowiskowym i zmian klimatycznych”,  Polityki sektorowe dot. sektorów wrażliwych,  „Polityka zrównoważonego i odpowiedzialnego inwestowania”,  „Polityka zaangażowania w spółki notowane na rynku regulowanym oraz stosowania środków nadzoru korporacyjnego” (kluczowa w Santander TFI S.A.),  Globalna strategia Net Zero,  „Globalna Polityka Ramowa dotycząca Zrównoważonych Obligacji”,  „Polityka Ramowa Zielonych Obligacji”. Bank wspiera klientów w przejściu na gospodarkę niskoemisyjną z pomocą odpowiedniej oferty:  Cross-sector – możliwość zaangażowania w finansowanie projektów dekarbonizacji istniejących klientów banku,  Sektor energetyczny / cross-sector – rozwój rynku OZE stwarzający możliwości inwestycji w projekty i firmy związane z tym sektorem,  Sektor energetyczny – możliwości zaangażowania w projekty oraz współpracy ze spółkami działającymi w obszarze rozwoju oraz modernizacji elektrowni pompowo-szczytowych,  Transport / motoryzacja – możliwość zaangażowania w finansowanie projektów upowszechniających samochody elektryczne lub niskoemisyjne,  Transport / motoryzacja – finansowanie, w szczególności w sektorze publicznym rozwiązań transportu niskoemisyjnego,  Sektor agro – praca nad rozwojem usług doradczych w zakresie doboru niskoemisyjnych rozwiązań dla sektora agro oraz rozwój usług finansowych w tym obszarze,  Sektor nieruchomości – finansowanie nowych, efektywnych energetycznie nieruchomości komercyjnych i mieszkalnych oraz finansowanie termomodernizacji istniejących budynków. Bank oferuje również dedykowane produkty:  kredyty na inwestycje zrównoważone, w tym OZE,  kredyty powiązane z Celami Zrównoważonego Rozwoju,  kredyt gotówkowy z EKO promocją,  ekopożyczka,  zielone obligacje (green bonds) i zrównoważone obligacje (sustainability bonds),  obligacje związane ze zrównoważonym rozwojem (sustainability-linked bonds),  doradztwo dotyczące możliwości uzyskania zrównoważonego finansowania,  doradztwo finansowe w obszarze ESG,  leasing instalacji fotowoltaicznych SolarLease,  leasing pojazdów elektrycznych, w tym leasing z dotacją w ramach programu „Mój elektryk”, Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 210  leasing nieemisyjnych źródeł ciepła, magazynów energii, stacji ładowania pojazdów elektrycznych,  fundusze inwestycyjne klasyfikowane jako produkty z art. 8 rozporządzenia SFDR (tzw. jasnozielone) i art. 9 SFDR (tzw. ciemnozielone). Ujawnienia związane z rozporządzeniem 2020/852 Zakres ujawnień taksonomicznych Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 w sprawie ustanowienia ram ułatwiających zrównoważone inwestycje, zwane Taksonomią UE, wprowadziło system jednolitej klasyfikacji działalności na rzecz zrównoważonego rozwoju, którego celem jest zwiększenie przejrzystości i porównywalności rynku w tym obszarze oraz wsparcie inwestorów w podejmowaniu decyzji inwestycyjnych. Rozporządzenie to - wraz z uzupełniającym je Rozporządzeniem delegowanym Komisji (UE) 2021/2178 (z późniejszymi zmianami) precyzującym treść, metodologię i sposób prezentacji informacji dot. działalności zrównoważonej środowiskowo - nałożyło dodatkowe obowiązki sprawozdawcze na przedsiębiorstwa zobligowane do publikowania informacji niefinansowych zgodnie z Dyrektywą ws. sprawozdawczości niefinansowej (przedsiębiorstwa podlegające pod Dyrektywę NFRD). W odniesieniu do Santander Bank Polska S.A. i innych instytucji kredytowych weszły one w życie w pełnym zakresie w 2024 r. (bez dwóch formularzy obowiązujących od 2026 r.) po dwuletnim okresie przejściowym, trwającym od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2023 r., podczas którego ujawnienia miały ograniczony zakres i koncentrowały się na etapie kwalifikowalności. W powyższym kontekście legislacyjnym i zgodnie z interpretacją przepisów Rozporządzenia Delegowanego Komisji (UE) 2021/2178 ws. ujawnień taksonomicznych - zawartą w Zawiadomieniu Komisji (C/2023/305) - porównawcze wskaźniki wyników za 2022 r. nie podlegają obowiązkowi ujawnienia w raportowaniu taksonomicznym Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2023 r. Taksonomia obejmuje sześć celów środowiskowych: łagodzenie zmian klimatu, adaptacja do zmian klimatu, zrównoważone użytkowanie i ochrona zasobów wodnych, przejście na gospodarkę o obiegu zamkniętym, zapobieganie zanieczyszczeniu, ochrona i odbudowa ekosystemów morskich i lądowych. W raportowaniu GAR Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2023 r. pełna analiza taksonomiczna (z poziomu pojedynczej transakcji) została przeprowadzona w zakresie 2 celów klimatycznych zdefiniowanych w Rozporządzeniu Delegowanym Komisji (UE) 2021/2139: łagodzenie zmian klimatu i adaptacja do zmian klimatu. Jej wyniki zaprezentowano w tabelach zamieszczonych w części „Formularze prezentujące kalkulację wskaźnika GAR”. Działalności wskazane jako wnoszące istotny wkład w realizację pozostałych czterech celów środowiskowych - zdefiniowane w Rozporządzeniu Delegowanym Komisji (UE) 2023/2486 – zostały ocenione jedynie pod względem kwalifikowalności do systematyki w oparciu o wiodący kod działalności klienta wg klasyfikacji NACE i zostały zaprezentowane łącznie. Zestawiono je w tabeli poniżej „Kwalifikowalność ekspozycji w zakresie czterech celów środowiskowych”. Zidentyfikowane transakcje dotyczyły celu związanego z gospodarką o obiegu zamkniętym. Transakcje zostały zaprezentowane według klasyfikacji sektorowej NACE do 2 poziomu. Podział według sektorów Wartości ekspozycji kwalifikowalnych w ramach 4 celów środowiskowych zdefiniowanych w Rozporządzeniu Delegowanym Komisji (UE) 2023/2486 w tys. zł B.07 Górnictwo rud metali  1 303 082,3 C.11 Produkcja napojów  4 799,3 C 17. Produkcja papieru i wyrobów z papieru  320,2 C.19 Wytwarzanie i przetwarzanie koksu i produktów rafinacji ropy naftowej  223 027,2 C.20 Produkcja chemikaliów i wyrobów chemicznych  464 696,6 C.22 Produkcja wyrobów z gumy i tworzyw sztucznych  1 934,8 C.27 Produkcja urządzeń elektrycznych  101,4 C.28 Produkcja maszyn i urządzeń, gdzie indziej niesklasyfikowana  56 204,3 C.30 Produkcja pozostałego sprzętu transportowego  18,5 D.35 Wytwaranie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz, parę wodną i powietrze do układów klimatyzacyjnych  270 818,3 F.41 Roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków  46 118,8 F.42 Roboty związane z budową obiektów inżynierii lądowej i wodnej  681,0 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 211 G.45 Handel hurtowy i detaliczny pojazdami samochodowymi i motocyklami; naprawa pojazdów samochodowych i motocykli  257 592,0 G.46 Handel hurtowy, z wyłączeniem handlu pojazdami samochodowymi i motocyklami  644 853,2 G.47 Handel detaliczny, z wyłączeniem handlu pojazdami samochodowymi i motocyklami  858 830,1 J.58 Działalność wydawnicza  29 184,5 J.61 Telekomunikacja  283 990,4 J.62 Działalność związana z oprogramowaniem, doradztwem w zakresie informatyki i działalności powiązane  0,3 J.63 Działalność usługowa w zakresie informacji  87 720,8 K.66 Działalność wspomagająca usługi finansowe, ubezpieczenia i fundusze emerytalne  189,7 L.68 Działalność związana z obsługą rynku nieruchomości  61 384,9 M.70 Działalność firm centralnych (head offices); doradztwo związane z zarządzaniem  270 907,8 N.77 Wynajem i dzierżawa  10 927,1 N.79 Działalność organizatorów turystyki, pośredników i agentów turystycznych oraz pozostała działalność usługowa w zakresie rezerwacji i działalności z nią związane  0,2 N.82 Działalność związana z administracyjną obsługą biura i pozostała działalność wspomagająca prowadzenie działalności gospodarczej  192 169,4 R.93 Działalność sportowa, rozrywkowa i rekreacyjna  46 139,7 SUMA  5 115 692,4 Zgodnie z Rozporządzeniem delegowanym Komisji (UE) 2022/1214 zmieniającym rozporządzenie delegowane (UE) 2021/2139 w odniesieniu do działalności gospodarczej w niektórych sektorach energetycznych oraz rozporządzenie delegowane (UE) 2021/2178 w odniesieniu do publicznego ujawniania szczególnych informacji w odniesieniu do tych rodzajów działalności gospodarczej, Grupa podaje następujące informacje nt. zaangażowania w finansowanie działalności związanej z energią jądrową i gazem ziemnym. Działalność związana z energią jądrową 1 Przedsiębiorstwo prowadzi badania, rozwój, demonstrację i rozmieszczenie innowacyjnych instalacji wytwarzania energii elektrycznej wytwarzających energię w ramach procesów jądrowych przy minimalnej ilości odpadów z cyklu paliwowego, finansuje tę działalność lub jest ma na nią ekspozycję. NIE 2 Przedsiębiorstwo prowadzi budowę i bezpieczną eksploatację nowych obiektów jądrowych w celu wytwarzania energii elektrycznej lub ciepła technologicznego, w tym na potrzeby systemu ciepłowniczego lub procesów przemysłowych, takich jak produkcja wodoru, a także ich modernizację pod kątem bezpieczeństwa, z wykorzystaniem najlepszych dostępnych technologii, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję. NIE 3 Przedsiębiorstwo prowadzi bezpieczną eksploatację istniejących obiektów jądrowych wytwarzających energię elektryczną lub ciepło technologiczne, w tym na potrzeby systemu ciepłowniczego lub procesów przemysłowych, takich jak produkcja wodoru z energii jądrowej, a także ich modernizację pod kątem bezpieczeństwa, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję. NIE Działalność związana z gazem ziemnym 4 Przedsiębiorstwo prowadzi budowę lub eksploatację instalacji do wytwarzania energii elektrycznej z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję. NIE 5 Przedsiębiorstwo prowadzi budowę, modernizację i eksploatację instalacji do skojarzonego wytwarzania energii cieplnej/chłodniczej i energii elektrycznej z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję. NIE 6 Przedsiębiorstwo prowadzi budowę, modernizację i eksploatację instalacji do wytwarzania ciepła wytwarzających energię cieplną/chłodniczą z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję. NIE Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 212 Kluczowe taksonomiczne wskaźniki wyników Kluczowym wskaźnikiem wyników dla działalności zrównoważonej instytucji kredytowych jest wskaźnik zielonych aktywów (GAR) określający udział procentowy inwestycji i ekspozycji wobec działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) w zakresie zdefiniowanych celów środowiskowych w bazie aktywów uwzględnionych w kalkulacji GAR. Kalkulacja GAR na poziomie licznika obejmuje kredyty, instrumenty dłużne i kapitałowe w portfelu bankowym dla przedsiębiorstw podlegających pod reżim Dyrektywy NFRD, kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi, kredyty na renowację budynków i kredyty samochodowe dla gospodarstw domowych oraz kredyty dla jednostek samorządu terytorialnego. Aktywa uwzględnione w kalkulacji GAR w mianowniku (covered assets) to aktywa ogółem brutto pomniejszone o ekspozycje wobec rządów centralnych, ekspozycje wobec banków centralnych i portfel handlowy. Poniżej zaprezentowano zestawienie kluczowych wskaźników taksonomicznych Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. (KPI) obliczonych dla dwóch celów klimatycznych w dwóch wariantach zależnie od rodzaju wskaźnika (tj. wskaźnika TURNOVER dotyczącego obrotów lub wskaźnika CAPEX dotyczącego nakładów inwestycyjnych) zastosowanego w kalkulacji kwalifikowalności do taksonomii i zgodności z taksonomią ekspozycji ogólnych wobec klientów podlegających pod Dyrektywę NFRD. Uwzględniono też wskaźnik GAR liczony w oparciu o przepływy oraz wskaźniki pozabilansowe dotyczące gwarancji finansowych i aktywów w zarządzaniu. Do prezentacji wskaźników KPI zastosowano tabelę wskazaną w Załączniku VI do Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2023/2485 zmieniającego rozporządzenie delegowane (UE) 2021/2139. > Podsumowanie kluczowych wskaźników wyników Aktywa zrównoważone środowiskowo ogółem (tys. zł) Aktywa zrównoważone środowiskowo ogółem (TURNOVER) Aktywa zrównoważone środowiskowo ogółem (CAPEX) Kluczowy wskaźnik wyników (TURNOVER) Kluczowy wskaźnik wyników (CAPEX) % pokrycia (względem aktywów ogółem) % aktywów wyłączonych z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów % aktywów wyłączonych z mianownika przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów Główny kluczowy wskaźnik efektywności Wskaźnik zielonych aktywów w odniesieniu do stanu 826 727,4 1 127 250,3 0,4% 0,5% 77,9% 7,1% 22,1% Gwarancje finansowe 0,0 0,0 0,0% 0,0% Zarządzane aktywa 128 785,4 128 785,4 9,6% 9,6% Zrównoważona środowiskowo działalność ogółem Aktywa zrównoważone środowiskowo ogółem (TURNOVER) Aktywa zrównoważone środowiskowo ogółem (CAPEX) Kluczowy wskaźnik wyników (TURNOVER) Kluczowy wskaźnik wyników (CAPEX) % pokrycia (względem aktywów ogółem) % aktywów wyłączonych z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów % aktywów wyłączonych z mianownika przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów Dodatkowe kluczowe wskaźniki wyników Wskaźnik zielonych aktywów (przepływ) 256 134,8 225 849,5 0,5% 0,6% 80,3% 0,9% 19,7% Gwarancje finansowe 0,0 0,0 0,0% 0,0% Zarządzane aktywa 120 210 120 210 19,2% 19,2% Formularze prezentujące kalkulację wskaźnika GAR Ujawnienia ilościowe w zakresie dwóch celów klimatycznych W tabelach poniżej zaprezentowano informacje ilościowe Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. podlegające ujawnieniu od 1 stycznia 2024 r. dla dwóch celów klimatycznych zgodnie z art. 4 pkt 2 Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2178 uzupełniającego rozporządzenie 2020/852. Zawierają one bilansowe i pozabilansowe składniki aktywów wykorzystywane w kalkulacji wskaźników taksonomicznych (KPI) Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w ujęciu według stanu bilansowego na koniec okresu sprawozdawczego i wg przepływów (rozumianych jako ekspozycje powstałe w analizowanym roku obrotowym i mające odzwierciedlenie w stanach bilansowych na koniec okresu sprawozdawczego). Zaprezentowano je w dwóch wariantach, zależnie od tego, jaki wskaźnik (CAPEX lub TURNOVER) wykorzystano w kalkulacji kwalifikowalności do systematyki i zgodności z systematyką ekspozycji ogólnych wobec klientów podlegających pod Dyrektywę NFRD. W ramach kalkulacji wskaźnika GAR obok wskaźnika całkowitego GAR ujawniane są wskaźniki cząstkowe GAR w podziale na cel klimatyczny, segment klienta i instrument finansowy. Dodatkowo obliczane są wskaźniki uzupełniające dla gwarancji finansowych i zarządzanych aktywów. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 213 Zamieszczone w tabelach dane liczbowe pochodzą z formularzy FINREP, tj. konsolidowanych ostrożnościowo sprawozdań finansowych sporządzanych na potrzeby banków centralnych. Wykorzystane agregaty i ich składowe mają taką samą pojemność informacyjną i ograniczenia jak sprawozdania FINREP. Informacje niedostępne w FINREP, dotyczące poszczególnych klientów i produktów (w tym leasingowych i faktoringowych), pozyskano z korporacyjnej hurtowni danych zgodnie z granulacją FINREP, a także z systemu danych niefinansowych budowanego przez Santander Bank Polska S.A. na potrzeby sprawozdawczości ESG. Dane dotyczące klientów i produktów Santander Consumer Bank S.A. i jednostek zależnych tego Banku otrzymano bezpośrednio od tych podmiotów. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 214 > Aktywa na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do stanu wg TURNOVER Dzień odniesienia dotyczący ujawnienia informacji T w tys. zł Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Wartość bilansowa brutto ogółem kwalifikujące się do systematyki kwalifikujące się do systematyki kwalifikujące się do systematyki Zgodne z systematyką Zgodne z systematyką Zgodne z systematyką W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca Wskaźnik zielonych aktywów – aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w liczniku, jak i mianowniku 1 Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów 69 738 157,5 55 366 053,3 826 727,4 0,0 2,3 54 603,9 0,0 0,0 0,0 0,0 55 366 053,3 826 727,4 0,0 2,3 54 603,9 2 Przedsiębiorstwa finansowe 11 765 208,7 2 437 188,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2 437 188,8 0,0 0,0 0,0 0,0 3 Instytucje kredytowe 11 730 707,4 2 437 016,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2 437 016,0 0,0 0,0 0,0 0,0 4 Kredyty i zaliczki 11 210 991,0 2 208 340,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2 208 340,8 0,0 0,0 0,0 0,0 5 Dłużne papiery wartościowe 519 716,4 228 675,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 228 675,2 0,0 0,0 0,0 0,0 6 Instrumenty kapitałowe 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7 Inne instytucje finansowe 34 501,3 172,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 172,7 0,0 0,0 0,0 0,0 8 w tym firmy inwestycyjne 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 9 Kredyty i zaliczki 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 10 Dłużne papiery wartościowe 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 11 Instrumenty kapitałowe 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 12 w tym spółki zarządzające aktywami 2 178,7 11,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 11,1 0,0 0,0 0,0 0,0 13 Kredyty i zaliczki 2 178,7 11,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 11,1 0,0 0,0 0,0 0,0 14 Dłużne papiery wartościowe 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 15 Instrumenty kapitałowe 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 16 w tym zakłady ubezpieczeń 32 322,6 161,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 161,6 0,0 0,0 0,0 0,0 17 Kredyty i zaliczki 32 322,6 161,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 161,6 0,0 0,0 0,0 0,0 18 Dłużne papiery wartościowe 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 19 Instrumenty kapitałowe 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 215 Dzień odniesienia dotyczący ujawnienia informacji T w tys. zł (cd.) Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Wartość bilansowa brutto ogółem kwalifikujące się do systematyki kwalifikujące się do systematyki kwalifikujące się do systematyki Zgodne z systematyką Zgodne z systematyką Zgodne z systematyką W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca 20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 5 758 050,6 819 146,4 82 471,5 0,0 2,3 54 603,9 0,0 0,0 0,0 0,0 819 146,4 82 471,5 0,0 2,3 54 603,9 21 Kredyty i zaliczki 5 758 050,6 819 146,4 82 471,5 0,0 2,3 54 603,9 0,0 0,0 0,0 0,0 819 146,4 82 471,5 0,0 2,3 54 603,9 22 Dłużne papiery wartościowe 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 23 Instrumenty kapitałowe 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 24 Gospodarstwa domowe 52 109 718,1 52 109 718,1 744 255,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 52 109 718,1 744 255,9 0,0 0,0 0,0 25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 50 439 910,6 50 439 910,6 285 200,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 50 439 910,6 285 200,4 0,0 0,0 0,0 26 w tym kredyty na renowację budynków 743 558,1 743 558,1 459 055,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 743 558,1 459 055,5 0,0 0,0 0,0 27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 926 249,5 926 249,5 0,0 0,0 0,0 0,0 926 249,5 0,0 0,0 0,0 0,0 28 Finansowanie samorządów terytorialnych 105 180,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 29 Finansowanie nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych 12 849,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych 92 330,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 31 Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 32 Aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów (uwzględnione w mianowniku) 20 206 931,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 33 Przedsiębiorstwa finansowe i niefinansowe 95 435 967,4 34 MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające NFRD 67 759 208,9 35 Kredyty i zaliczki 67 713 917,9 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 216 Dzień odniesienia dotyczący ujawnienia informacji T w tys. zł (cd.) Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Wartość bilansowa brutto ogółem kwalifikujące się do systematyki kwalifikujące się do systematyki kwalifikujące się do systematyki Zgodne z systematyką Zgodne z systematyką Zgodne z systematyką W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca 36 W tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi 0,0 37 w tym kredyty na renowację budynków 0,0 38 Dłużne papiery wartościowe 0,0 39 Instrumenty kapitałowe 45 291,0 40 Przedsiębiorstwa finansowe 26 950 158,2 41 Kontrahenci z państw niebędących członkami UE 726 600,4 42 Kredyty i zaliczki 710 910,5 43 Dłużne papiery wartościowe 4 010,8 44 Instrumenty kapitałowe 11 679,0 45 Instrumenty pochodne 1 575 056,3 46 Pożyczki międzybankowe na żądanie 2 019 784,9 47 Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi 8 417 519,1 48 Inne kategorie aktywów (wartość firmy, towary itp.) 43 620 763,1 49 Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem 220 807 248,3 55 366 053,3 826 727,4 0,0 2,3 54 603,9 0,0 0,0 0,0 0,0 55 366 053,3 826 727,4 0,0 2,3 54 603,9 50 Aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów 62 799 747,2 51 Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi 47 503 665,5 52 Ekspozycje wobec banków centralnych 6 246 368,2 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 217 Dzień odniesienia dotyczący ujawnienia informacji T w tys. zł (cd.) Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Wartość bilansowa brutto ogółem kwalifikujące się do systematyki kwalifikujące się do systematyki kwalifikujące się do systematyki Zgodne z systematyką Zgodne z systematyką Zgodne z systematyką W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca 53 Portfel handlowy 9 049 713,6 54 Aktywa ogółem 283 630 255,1 Ekspozycje pozabilansowe – przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej 55 Gwarancje finansowe 22 196,6 188,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 188,1 0,0 0,0 0,0 0,0 56 Zarządzane aktywa 19 188 939,2 1 112 753,1 128 714,8 0,0 12 968,7 115 746,1 228 162,7 70,6 0,0 70,6 1 340 915,8 128 785,4 0,0 12 968,7 115 816,7 57 z czego dłużne papiery wartościowe 15 530 809,5 683 442,1 63 402,2 0,0 6 964,8 56 437,5 149 502,5 61,7 0,0 61,7 832 944,5 63 463,9 0,0 6 964,8 56 499,1 58 z czego instrumenty kapitałowe 3 652 405,5 436 932,7 65 779,9 0,0 6 047,7 59 732,1 79 556,1 9,1 0,0 9,1 516 488,8 65 789,0 0,0 6 047,7 59 741,2 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 218 > Aktywa na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do stanu wg CAPEX Dzień odniesienia dotyczący ujawnienia informacji T w tys. zł Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Wartość bilansowa brutto ogółem kwalifikujące się do systematyki kwalifikujące się do systematyki kwalifikujące się do systematyki Zgodne z systematyką Zgodne z systematyką Zgodne z systematyką W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagając a W tym przeznaczenie wpływów W tym wspomagając a W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca Wskaźnik zielonych aktywów – aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w liczniku, jak i mianownik 1 Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów 69 738 157,5 56 212 007,9 1 127 250,3 0,0 9 086,7 235 854,8 0,0 0,0 0,0 0,0 56 212 007,9 1 127 250,3 0,0 9 086,7 235 854,8 2 Przedsiębiorstwa finansowe 11 765 208,7 2 381 289,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2 381 289,2 0,0 0,0 0,0 0,0 3 Instytucje kredytowe 11 730 707,4 2 380 977,1 0, 0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2 380 977,1 0,0 0,0 0,0 0,0 4 Kredyty i zaliczki 11 210 991,0 2 152 301,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2 152 301,9 0,0 0,0 0,0 0,0 5 Dłużne papiery wartościowe 519 716,4 228 675,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 228 675,2 0,0 0,0 0,0 0,0 6 Instrumenty kapitałowe 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7 Inne instytucje finansowe 34 501,3 312,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 312,0 0,0 0,0 0,0 0,0 8 w tym firmy inwestycyjne 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 9 Kredyty i zaliczki 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 10 Dłużne papiery wartościowe 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 11 Instrumenty kapitałowe 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 12 w tym spółki zarządzające aktywami 2 178,7 21,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 21,1 0,0 0,0 0,0 0,0 13 Kredyty i zaliczki 2 178,7 21,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 21,1 0,0 0,0 0,0 0,0 14 Dłużne papiery wartościowe 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 15 Instrumenty kapitałowe 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 16 w tym zakłady ubezpieczeń 32 322,6 290,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 290,9 0,0 0,0 0,0 0,0 17 Kredyty i zaliczki 32 322,6 290,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 290,9 0,0 0,0 0,0 0,0 18 Dłużne papiery wartościowe 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 19 Instrumenty kapitałowe 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 219 Dzień odniesienia dotyczący ujawnienia informacji T w tys. zł (cd.) Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Wartość bilansowa brutto ogółem kwalifikujące się do systematyki kwalifikujące się do systematyki kwalifikujące się do systematyki Zgodne z systematyką Zgodne z systematyką Zgodne z systematyką W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca 20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 5 758 050,6 1 721 000,6 382 994,4 0,0 9 086,7 235 854,8 0,0 0,0 0,0 0,0 1 721 000,6 382 994,4 0,0 9 086,7 235 854,8 21 Kredyty i zaliczki 5 758 050,6 1 721 000,6 382 994,4 0,0 9 086,7 235 854,8 0,0 0,0 0,0 0,0 1 721 000,6 382 994,4 0,0 9 086,7 235 854,8 22 Dłużne papiery wartościowe 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 23 Instrumenty kapitałowe 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 24 Gospodarstwa domowe 52 109 718,1 52 109 718,1 744 255,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 52 109 718,1 744 255,9 0,0 0,0 0,0 25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 50 439 910,6 50 439 910,6 285 200,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 50 439 910,6 285 200,4 0,0 0,0 0,0 26 w tym kredyty na renowację budynków 743 558,1 743 558,1 459 055,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 743 558,1 459 055,5 0,0 0,0 0,0 27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 926 249,5 926 249,5 0,0 0,0 0,0 0,0 926 249,5 0,0 0,0 0,0 0,0 28 Finansowanie samorządów terytorialnych 105 180,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 29 Finansowanie nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych 12 849,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych 92 330,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 31 Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 32 Aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów (uwzględnione w mianowniku) 20 206 931,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 33 Przedsiębiorstwa finansowe i niefinansowe 95 459 227,0 34 MŚP i przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające NFRD 67 782 468,5 35 Kredyty i zaliczki 67 713 917,9 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 220 Dzień odniesienia dotyczący ujawnienia informacji T w tys. zł (cd.) Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Wartość bilansowa brutto ogółem kwalifikujące się do systematyki kwalifikujące się do systematyki kwalifikujące się do systematyki Zgodne z systematyką Zgodne z systematyką Zgodne z systematyką W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca 36 W tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami komercyjnymi 0,0 37 w tym kredyty na renowację budynków 0,0 38 Dłużne papiery wartościowe 23 259,6 39 Instrumenty kapitałowe 45 291,0 40 Przedsiębiorstwa finansowe 26 950 158,2 41 Kontrahenci z państw niebędących członkami UE 726 600,4 42 Kredyty i zaliczki 710 910,5 43 Dłużne papiery wartościowe 4 010,8 44 Instrumenty kapitałowe 11 679,0 45 Instrumenty pochodne 1 575 056,3 46 Pożyczki międzybankowe na żądanie 2 019 784,9 47 Środki pieniężne i aktywa związane ze środkami pieniężnymi 8 417 519,1 48 Inne kategorie aktywów (wartość firmy, towary itp.) 43 620 763,1 49 Aktywa wskaźnika zielonych aktywów ogółem 220 830 507,9 56 212 007,9 1 127 250,3 0,0 9 086,7 235 854,8 0,0 0,0 0,0 0,0 56 212 007,9 1 127 250,3 0,0 9 086,7 235 854,8 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 221 Dzień odniesienia dotyczący ujawnienia informacji T w tys. zł (cd.) Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Wartość bilansowa brutto ogółem kwalifikujące się do systematyki kwalifikujące się do systematyki kwalifikujące się do systematyki Zgodne z systematyką Zgodne z systematyką Zgodne z systematyką W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca 50 Aktywa nieuwzględnione przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów 62 799 747,2 51 Rządy centralne i emitenci ponadnarodowi 47 503 665,5 52 Ekspozycje wobec banków centralnych 6 246 368,2 53 Portfel handlowy 9 049 713,6 54 Aktywa ogółem 283 630 255,1 Ekspozycje pozabilansowe – przedsiębiorstwa podlegające obowiązkowi ujawniania informacji niefinansowych zgodnie z dyrektywą w sprawie sprawozdawczości niefinansowej 55 Gwarancje finansowe 22 196,6 188,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 188,1 0,0 0,0 0,0 0,0 56 Zarządzane aktywa 19 188 939,2 1 112 753,1 128 714,8 0,0 12 968,7 115 746,1 228 162,7 70,6 0,0 70,6 1 340 915,8 128 785,4 0,0 12 968,7 115 816,7 57 z czego dłużne papiery wartościowe 15 530 809,5 683 442,1 63 402,2 0,0 6 964,8 56 437,5 149 502,5 61,7 0,0 61,7 832 944,5 63 463,9 0,0 6 964,8 56 499,1 58 z czego instrumenty kapitałowe 3 652 405,5 436 932,7 65 779,9 0,0 6 047,7 59 732,1 79 556,1 9,1 0,0 9,1 516 488,8 65 789,0 0,0 6 047,7 59 741,2 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 222 > Informacje sektorowe na temat wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do stanu wg TURNOVER Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta) Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające NFRD) MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające NFRD Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające NFRD) MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające NFRD Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające NFRD) MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające NFRD Wartość bilansowa brutto Wartość bilansowa brutto Wartość bilansowa brutto w tys. zł W tym zrównoważone środowisko (CCM) w tys. zł W tym zrównoważone środowisko (CCM) w tys. zł W tym zrównoważone ekologicznie (CCA) w tys. zł W tym zrównoważone ekologicznie (CCA) w tys. zł W tym zrównoważone środowiskowo w tys. zł W tym zrównoważone środowiskowo 1 B.07.29 Górnictwo pozostałych rud metali nieżelaznych 68 411,82 0,0 0,0 0,0 68 411,82 0,0 2 C.11.02 Produkcja win gronowych 1 040,97 0,0 0,0 0,0 1 040,97 0,0 3 C.17.12 Produkcja papieru i tektury 79,31 0,0 0,0 0,0 79,31 0,0 4 C.19.20 Wytwarzanie i przetwarzanie produktów rafinacji ropy naftowej 25 485,81 0,0 0,0 0,0 25 485,81 0,0 5 C.20.15 Produkcja nawozów i związków azotowych 287 998,62 0,0 0,0 0,0 287 998,62 0,0 6 C.20.16 Produkcja tworzyw sztucznych w formach podstawowych 15,32 0,0 0,0 0,0 15,32 0,0 7 C.22.19 Produkcja pozostałych wyrobów z gumy 41,60 0,0 0,0 0,0 41,60 0,0 8 C.28.12 Produkcja sprzętu i wyposażenia do napędu hydraulicznego i pneumatycznego 65,82 0,0 0,0 0,0 65,82 0,0 9 C.28.21 Produkcja pieców, palenisk i palników piecowych 1 958,92 0,0 0,0 0,0 1 958,92 0,0 10 C.28.92 Produkcja maszyn dla górnictwa i do wydobywania oraz budownictwa 4 202,33 0,0 0,0 0,0 4 202,33 0,0 11 C.30.20 Produkcja lokomotyw kolejowych oraz taboru szynowego 15,10 0,0 0,0 0,0 15,10 0,0 12 D.35.14 Handel energią elektryczną 180 906,60 0,0 0,0 0,0 180 906,60 0,0 13 F.41.10 Realizacja projektów budowlanych związanych ze wznoszeniem budynków 34 643,92 0,0 0,0 0,0 34 643,92 0,0 14 G.45.31 Sprzedaż hurtowa części i akcesoriów do pojazdów samochodowych, z wyłączeniem motocykli 102 115,23 0,0 0,0 0,0 102 115,23 0,0 15 G.46.32 Sprzedaż hurtowa mięsa i wyrobów z mięsa 19 421,70 0,0 0,0 0,0 19 421,70 0,0 16 G.46.42 Sprzedaż hurtowa odzieży i obuwia 29 261,71 0,0 0,0 0,0 29 261,71 0,0 17 G.46.46 Sprzedaż hurtowa wyrobów farmaceutycznych i medycznych 277,76 0,0 0,0 0,0 277,76 0,0 18 G.46.90 Sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana 37 056,51 0,0 0,0 0,0 37 056,51 0,0 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 223 Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta) Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające NFRD) MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające NFRD Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające NFRD) MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające NFRD Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające NFRD) MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające NFRD Wartość bilansowa brutto Wartość bilansowa brutto Wartość bilansowa brutto w tys. zł W tym zrównoważone środowisko (CCM) w tys. zł W tym zrównoważone środowisko (CCM) w tys. zł W tym zrównoważone ekologicznie (CCA) w tys. zł W tym zrównoważone ekologicznie (CCA) w tys. zł W tym zrównoważone środowiskowo w tys. zł W tym zrównoważone środowiskowo 19 G.47.11 Sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych sklepach z przewagą żywności, napojów i wyrobów tytoniowych 2,21 0,0 0,0 0,0 2,21 0,0 21 G.47.41 Sprzedaż detaliczna narzędzi technologii informacyjnej i komunikacyjnej prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach 10 324,14 0,0 0,0 0,0 10 324,14 0,0 22 G.47.71 Sprzedaż detaliczna odzieży prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach 20 733,01 0,0 0,0 0,0 20 733,01 0,0 23 G.47.72 Sprzedaż detaliczna obuwia i wyrobów skórzanych prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach 25 887,39 0,0 0,0 0,0 25 887,39 0,0 24 J.58.13 Wydawanie gazet 3 379,56 0,0 0,0 0,0 3 379,56 0,0 25 J.61.10 Działalność w zakresie telekomunikacji przewodowej 4 132,61 0,0 0,0 0,0 4 132,61 0,0 26 J.61.30 Działalność w zakresie telekomunikacji satelitarnej 10 741,56 0,0 0,0 0,0 10 741,56 0,0 27 J.63.12 Działalność portali internetowych 10 877,38 0,0 0,0 0,0 10 877,38 0,0 28 K.66.12 Działalność maklerska związana z rynkiem papierów wartościowych i towarów giełdowych 189,72 0,0 0,0 0,0 189,72 0,0 28 L.68.10 Kupno nieruchomości na własny rachunek 51 458,97 0,0 0,0 0,0 51 458,97 0,0 30 M.70.10 Działalność firm centralnych (head offices) 219 015,17 0,0 0,0 0,0 219 015,17 0,0 31 M.70.22 Pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej 17,35 0,0 0,0 0,0 17,35 0,0 32 N.77.40 Dzierżawa własności intelektualnej i podobnych produktów, z wyłączeniem prac chronionych prawem autorskim 1 673,64 0,0 0,0 0,0 1 673,64 0,0 33 N.82.91 Działalność świadczona przez agencje inkasa i biura kredytowe 2 180,96 0,0 0,0 0,0 2 180,96 0,0 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 224 > Informacje sektorowe na temat wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do stanu wg CAPEX Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta) cd. Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające NFRD) MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające NFRD Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające NFRD) MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające NFRD Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające NFRD) MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające NFRD Wartość bilansowa brutto Wartość bilansowa brutto Wartość bilansowa brutto w tys. zł W tym zrównoważone środowisko (CCM) w tys. zł W tym zrównoważone środowisko (CCM) w tys. zł W tym zrównoważone ekologicznie (CCA) w tys. zł W tym zrównoważone ekologicznie (CCA) w tys. zł W tym zrównoważone środowiskowo w tys. zł W tym zrównoważone środowiskowo 1 B.07.29 Górnictwo pozostałych rud metali nieżelaznych 68 411,8 0,0 0,0 0,0 68 411,8 0,0 2 C.11.02 Produkcja win gronowych 1 041,0 0,0 0,0 0,0 1 041,0 0,0 3 C.17.12 Produkcja papieru i tektury 79,3 0,0 0,0 0,0 79,3 0,0 4 C.19.20 Wytwarzanie i przetwarzanie produktów rafinacji ropy naftowej 25 485,8 0,0 0,0 0,0 25 485,8 0,0 5 C.20.15 Produkcja nawozów i związków azotowych 287 998,6 0,0 0,0 0,0 287 998,6 0,0 6 C.20.16 Produkcja tworzyw sztucznych w formach podstawowych 15,3 0,0 0,0 0,0 15,3 0,0 7 C.22.19 Produkcja pozostałych wyrobów z gumy 41,6 0,0 0,0 0,0 41,6 0,0 8 C.28.12 Produkcja sprzętu i wyposażenia do napędu hydraulicznego i pneumatycznego 65,8 0,0 0,0 0,0 65,8 0,0 9 C.28.21 Produkcja pieców, palenisk i palników piecowych 1 958,9 0,0 0,0 0,0 1 958,9 0,0 10 C.28.92 Produkcja maszyn dla górnictwa i do wydobywania oraz budownictwa 4 202,3 0,0 0,0 0,0 4 202,3 0,0 11 C.30.20 Produkcja lokomotyw kolejowych oraz taboru szynowego 15,1 0,0 0,0 0,0 15,1 0,0 12 D.35.14 Handel energią elektryczną 180 906,6 0,0 0,0 0,0 180 906,6 0,0 13 F.41.10 Realizacja projektów budowlanych związanych ze wznoszeniem budynków 34 643,9 0,0 0,0 0,0 34 643,9 0,0 14 G.45.31 Sprzedaż hurtowa części i akcesoriów do pojazdów samochodowych, z wyłączeniem motocykli 102 115,2 0,0 0,0 0,0 102 115,2 0,0 15 G.46.32 Sprzedaż hurtowa mięsa i wyrobów z mięsa 19 421,7 0,0 0,0 0,0 19 421,7 0,0 16 G.46.42 Sprzedaż hurtowa odzieży i obuwia 29 261,7 0,0 0,0 0,0 29 261,7 0,0 17 G.46.46 Sprzedaż hurtowa wyrobów farmaceutycznych i medycznych 277,8 0,0 0,0 0,0 277,8 0,0 18 G.46.90 Sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana 37 056,5 0,0 0,0 0,0 37 056,5 0,0 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 225 Podział według sektorów - 4 cyfrowy poziom NACE (kod i etykieta) Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające NFRD) MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające NFRD Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające NFRD) MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające NFRD Przedsiębiorstwa niefinansowe (podlegające NFRD) MŚP i inne przedsiębiorstwa niefinansowe niepodlegające NFRD Wartość bilansowa brutto Wartość bilansowa brutto Wartość bilansowa brutto w tys. zł W tym zrównoważone środowisko (CCM) w tys. zł W tym zrównoważone środowisko (CCM) w tys. zł W tym zrównoważone ekologicznie (CCA) w tys. zł W tym zrównoważone ekologicznie (CCA) w tys. zł W tym zrównoważone środowiskowo w tys. zł W tym zrównoważone środowiskowo 19 G.47.11 Sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych sklepach z przewagą żywności, napojów i wyrobów tytoniowych 2,2 0,0 0,0 0,0 2,2 21 G.47.41 Sprzedaż detaliczna narzędzi technologii informacyjnej i komunikacyjnej prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach 10 324,1 0,0 0,0 0,0 10 324,1 22 G.47.71 Sprzedaż detaliczna odzieży prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach 20 733,0 0,0 0,0 0,0 20 733,0 23 G.47.72 Sprzedaż detaliczna obuwia i wyrobów skórzanych prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach 25 887,4 0,0 0,0 0,0 25 887,4 24 J.58.13 Wydawanie gazet 3 379,6 0,0 0,0 0,0 3 379,6 25 J.61.10 Działalność w zakresie telekomunikacji przewodowej 4 132,6 0,0 0,0 0,0 4 132,6 26 J.61.30 Działalność w zakresie telekomunikacji satelitarnej 10 741,6 0,0 0,0 0,0 10 741,6 27 J.63.12 Działalność portali internetowych 10 877,4 0,0 0,0 0,0 10 877,4 28 K.66.12 Działalność maklerska związana z rynkiem papierów wartościowych i towarów giełdowych 189,7 0,0 0,0 0,0 189,7 29 L.68.10 Kupno nieruchomości na własny rachunek 51 459,0 0,0 0,0 0,0 51 459,0 30 M.70.10 Działalność firm centralnych (head offices) 219 015,2 0,0 0,0 0,0 219 015,2 31 M.70.22 Pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej 17,3 0,0 0,0 0,0 17,3 32 N.77.40 Dzierżawa własności intelektualnej i podobnych produktów, z wyłączeniem prac chronionych prawem autorskim 1 673,6 0,0 0,0 0,0 1 673,6 33 N.82.91 Działalność świadczona przez agencje inkasa i biura kredytowe 2 181,0 0,0 0,0 0,0 2 181,0 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 226 > Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do stanu wg TURNOVER Dzień odniesienia dotyczący ujawnienia informacji T % (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku) Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca Wskaźnik zielonych aktywów – aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w liczniku, jak i mianowniku 1 Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów 79% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 79% 1% 0% 0% 0% 25% 2 Przedsiębiorstwa finansowe 21% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 21% 0% 0% 0% 0% 4% 3 Instytucje kredytowe 21% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 21% 0% 0% 0% 0% 4% 4 Kredyty i zaliczki 20% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 20% 0% 0% 0% 0% 4% 5 Dłużne papiery wartościowe 44% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 44% 0% 0% 0% 0% 0% 6 Instrumenty kapitałowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 7 Inne instytucje finansowe 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 8 w tym firmy inwestycyjne 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 9 Kredyty i zaliczki 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 10 Dłużne papiery wartościowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 11 Instrumenty kapitałowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 12 w tym spółki zarządzające aktywami 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 13 Kredyty i zaliczki 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 227 Dzień odniesienia dotyczący ujawnienia informacji T % (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku) (cd.) Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca 14 Dłużne papiery wartościowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 15 Instrumenty kapitałowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 16 w tym zakłady ubezpieczeń 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 17 Kredyty i zaliczki 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 18 Dłużne papiery wartościowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 19 Instrumenty kapitałowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 14% 1% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 14% 1% 0% 0% 1% 2% 21 Kredyty i zaliczki 14% 1% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 14% 1% 0% 0% 1% 2% 22 Dłużne papiery wartościowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 23 Instrumenty kapitałowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 24 Gospodarstwa domowe 100% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 1% 0% 0% 0% 18% 25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 100% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 1% 0% 0% 0% 18% 26 w tym kredyty na renowację budynków 100% 62% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 62% 0% 0% 0% 0% 27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 100% 0% 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 228 Dzień odniesienia dotyczący ujawnienia informacji T % (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku) (cd.) Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca 28 Finansowanie samorządów terytorialnych 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 29 Finansowanie nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 31 Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 32 Aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów (uwzględnione w mianowniku) 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 229 > Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do stanu wg CAPEX Dzień odniesienia dotyczący ujawnienia informacji T % (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku) Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca Wskaźnik zielonych aktywów aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w liczniku, jak i mianowniku 1 Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów 81% 2% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 81% 2% 0% 0% 0% 25% 2 Przedsiębiorstwa finansowe 20% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 20% 0% 0% 0% 0% 4% 3 Instytucje kredytowe 20% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 20% 0% 0% 0% 0% 4% 4 Kredyty i zaliczki 19% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 19% 0% 0% 0% 0% 4% 5 Dłużne papiery wartościowe 44% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 44% 0% 0% 0% 0% 0% 6 Instrumenty kapitałowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 7 Inne instytucje finansowe 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 8 w tym firmy inwestycyjne 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 9 Kredyty i zaliczki 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 10 Dłużne papiery wartościowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 11 Instrumenty kapitałowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 12 w tym spółki zarządzające aktywami 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 13 Kredyty i zaliczki 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 14 Dłużne papiery wartościowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 230 Dzień odniesienia dotyczący ujawnienia informacji T % (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku) (cd.) Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca 15 Instrumenty kapitałowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 16 w tym zakłady ubezpieczeń 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 17 Kredyty i zaliczki 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 18 Dłużne papiery wartościowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 19 Instrumenty kapitałowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 30% 7% 0% 0% 4% 0% 0% 0% 0% 30% 7% 0% 0% 4% 2% 21 Kredyty i zaliczki 30% 7% 0% 0% 4% 0% 0% 0% 0% 30% 7% 0% 0% 4% 2% 22 Dłużne papiery wartościowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 23 Instrumenty kapitałowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 24 Gospodarstwa domowe 100% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 1% 0% 0% 0% 18% 25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 100% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 1% 0% 0% 0% 18% 26 w tym kredyty na renowację budynków 100% 62% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 62% 0% 0% 0% 0% 27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 100% 0% 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 231 Dzień odniesienia dotyczący ujawnienia informacji T % (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku) (cd.) Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca 28 Finansowanie samorządów terytorialnych 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 29 Finansowanie nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 31 Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 32 Aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów (uwzględnione w mianowniku) 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 232 > Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do przepływu wg TURNOVER Dzień odniesienia dotyczący ujawnienia informacji T % (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku) Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca Wskaźnik zielonych aktywów – aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w liczniku, jak i mianowniku 1 Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów 14% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 14% 0% 0% 0% 0% 26% 2 Przedsiębiorstwa finansowe 14% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 14% 0% 0% 0% 0% 16% 3 Instytucje kredytowe 14% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 14% 0% 0% 0% 0% 16% 4 Kredyty i zaliczki 44% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 44% 0% 0% 0% 0% 16% 5 Dłużne papiery wartościowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 6 Instrumenty kapitałowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 7 Inne instytucje finansowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 8 w tym firmy inwestycyjne 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 9 Kredyty i zaliczki 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 10 Dłużne papiery wartościowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 11 Instrumenty kapitałowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 12 w tym spółki zarządzające aktywami 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 13 Kredyty i zaliczki 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 233 Dzień odniesienia dotyczący ujawnienia informacji T % (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku) (cd.) Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca 14 Dłużne papiery wartościowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 15 Instrumenty kapitałowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 16 w tym zakłady ubezpieczeń 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 17 Kredyty i zaliczki 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 18 Dłużne papiery wartościowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 19 Instrumenty kapitałowe 27% 3% 0% 3% 0% 0% 0% 27% 3% 0% 3% 0% 20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 27% 3% 0% 0% 3% 0% 0% 0% 0% 27% 3% 0% 0% 3% 1% 21 Kredyty i zaliczki 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 22 Dłużne papiery wartościowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 23 Instrumenty kapitałowe 100% 4% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 4% 0% 0% 0% 24 Gospodarstwa domowe 100% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 1% 0% 0% 0% 8% 25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 100% 96% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 96% 0% 0% 0% 7% 26 w tym kredyty na renowację budynków 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1% Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 234 Dzień odniesienia dotyczący ujawnienia informacji T % (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku) (cd.) Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca 28 Finansowanie samorządów terytorialnych 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 29 Finansowanie nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 31 Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 32 Aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów (uwzględnione w mianowniku) 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 235 > Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący wskaźnika zielonych aktywów w odniesieniu do przepływu wg CAPEX Dzień odniesienia dotyczący ujawnienia informacji T % (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku) Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca Wskaźnik zielonych aktywów – aktywa objęte wskaźnikiem zarówno w liczniku, jak i mianowniku 1 Kredyty i zaliczki, dłużne papiery wartościowe i instrumenty kapitałowe nieprzeznaczone do obrotu kwalifikujące się na potrzeby obliczania wskaźnika zielonych aktywów 45% 2% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 0% 45% 2% 0% 0% 1% 85% 2 Przedsiębiorstwa finansowe 16% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 16% 0% 0% 0% 0% 53% 3 Instytucje kredytowe 16% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 16% 0% 0% 0% 0% 53% 4 Kredyty i zaliczki 14% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 14% 0% 0% 0% 0% 52% 5 Dłużne papiery wartościowe 223% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 223% 0% 0% 0% 0% 1% 6 Instrumenty kapitałowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 7 Inne instytucje finansowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 8 w tym firmy inwestycyjne 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 9 Kredyty i zaliczki 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 10 Dłużne papiery wartościowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 11 Instrumenty kapitałowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 12 w tym spółki zarządzające aktywami 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 13 Kredyty i zaliczki 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 236 Dzień odniesienia dotyczący ujawnienia informacji T % (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku) (cd.) Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca 14 Dłużne papiery wartościowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 15 Instrumenty kapitałowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 16 w tym zakłady ubezpieczeń 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 17 Kredyty i zaliczki 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 18 Dłużne papiery wartościowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 19 Instrumenty kapitałowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 20 Przedsiębiorstwa niefinansowe 48% 14% 0% 0% 9% 0% 0% 0% 0% 48% 14% 0% 0% 9% 5% 21 Kredyty i zaliczki 48% 14% 0% 0% 9% 0% 0% 0% 0% 48% 14% 0% 0% 9% 5% 22 Dłużne papiery wartościowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 23 Instrumenty kapitałowe 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 24 Gospodarstwa domowe 100% 4% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 4% 0% 0% 0% 28% 25 w tym kredyty zabezpieczone nieruchomościami mieszkalnymi 100% 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 1% 0% 0% 0% 23% 26 w tym kredyty na renowację budynków 100% 96% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100% 96% 0% 0% 0% 1% 27 w tym kredyty na pojazdy silnikowe 100% 0% 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 4% Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 237 Dzień odniesienia dotyczący ujawnienia informacji T % (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku) (cd.) Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca 28 Finansowanie samorządów terytorialnych 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 29 Finansowanie nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 30 Inne finansowanie samorządów terytorialnych 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 31 Zabezpieczenie uzyskane przez przejęcie: nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 32 Aktywa wyłączone z licznika przy obliczaniu wskaźnika zielonych aktywów (uwzględnione w mianowniku) 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 238 > Kluczowy wskaźnik wyników dotyczący ekspozycji pozabilansowych Dzień odniesienia dotyczący ujawnienia informacji T % (w porównaniu z aktywami ogółem uwzględnionymi w mianowniku) Łagodzenie zmian klimatu (CCM) Adaptacja do zmian klimatu (CCA) OGÓŁEM Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (kwalifikujące się do systematyki) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) Udział procentowy uwzględnionych aktywów ogółem przeznaczonych na finansowanie sektorów istotnych dla systematyki (zgodna z systematyką) W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym wspomagająca W tym przeznaczenie wpływów W tym na rzecz przejścia W tym wspomagająca 1 Gwarancje finansowe (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący gwarancji finansowych) 0,85% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,85% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 2 Zarządzane aktywa (kluczowy wskaźnik wyników dotyczący zarządzanych aktywów) 5,80% 0,67% 0,00% 0,07% 0,60% 1,19% 0,00% 0,00% 0,00% 6,99% 0,67% 0,00% 0,07% 0,60% Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 239 Zasady przyjęte w procesie analizy taksonomicznej na potrzeby raportowania GAR za 2023 r. Identyfikacja klientów podlegających pod NFRD i zasady ogólne Lista obsługiwanych przez Grupę klientów zobligowanych do raportowania niefinansowego (zgodnie z kryteriami wskazanymi w art. 19a lub 29a Dyrektywy 2013/34/UE ws. rachunkowości i objętych Dyrektywą NFRD 214/95/UE w sprawie sprawozdawczości niefinansowej) została ustalona w oparciu o bazy danych zbudowane przez firmy zewnętrzne, głównie BIK w zakresie przedsiębiorstw krajowych i Clarity w zakresie przedsiębiorstw unijnych z siedzibą poza granicami Polski. W przypadku instrumentów dłużnych ogólnego przeznaczenia wartość aktywów kwalifikujących się do systematyki i zgodnych z systematyką obliczono jako iloczyn wartości brutto ekspozycji i odpowiednich taksonomicznych wskaźniki wyników (KPI) odnoszących się do obrotów i nakładów inwestycyjnych, tj. CAPEX i TURNOVER. Wskaźniki te otrzymano od dostawców zewnętrznych, tj. BIK w zakresie podmiotów krajowych i Clarity w zakresie nierezydentów. Pochodzą one z ogólnie dostępnych sprawozdań niefinansowych publikowanych przez przedsiębiorstwa podlegające pod NFRD. W przypadku należności celowych lub emisji, które finansują konkretne inwestycje, przeprowadzona została indywidualna ocena finansowanej działalności gospodarczej pod kątem kwalifikowalności do systematyki, czyli jej występowania w taksonomii UE w ramach poszczególnych celów klimatycznych, a po dokonaniu weryfikacji pozytywnej dalsza analiza tej działalności pod kątem zgodności z systematyką, tj. spełnienia kryteriów technicznych (ocena istotnego wpływu na jeden cel klimatyczny i realizacji zasady nieczynienia poważnej szkody pozostałym celom środowiskowym) oraz minimalnych gwarancji społecznych (wypełnienia określonych standardów społecznych i etycznych). Metodologia, analiza i wyniki obu etapów procesu oceny taksonomicznej były przedmiotem przeglądu i akceptacji Panelu ESG. Panel ten odpowiada w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. (Grupa SAN PL bez Grupy Santander Consumer Bank S.A.) za weryfikację transakcji realizowanych przez jednostki biznesowe i podejmuje decyzje co do ich zgodności z kryteriami taksonomii UE, wewnętrznymi kryteriami finansowania zrównoważonego (SFCS) i systemem klasyfikacji finansowania działań przejściowych (TFCS). Członkow ie Grupy Santander Consumer Bank S.A. gromadzą dane i przeprowadzają analizy taksonomiczne we własnym zakresie. Produktem finalnym są gotowe formularze łączone na poziomie Santander Bank Polska S.A. jako jednostki dominującej. Ocena kwalifikowalności do systematyki ekspozycji klientów NFRD Transakcje instytucji kredytowych i innych instytucji finansowych (rozumianych wyłącznie jako instytucje ubezpieczeniowe, firmy inwestycyjne i firmy zarządzające aktywami) wygenerowały ekspozycje o przeznaczeniu ogólnym i zostały zaliczone jako kwalifikujące się do systematyki w stopniu określonym przez wskaźniki taksonomiczne opublikowane przez ww. klientów. Ekspozycje wobec instytucji finansowych nie zostały ocenione pod kątem zgodności ze względu na okres przejściowy obowiązujący do końca 2023 r., w trakcie którego podmioty te zobligowane były wyłącznie do publikacji wskaźnika kwalifikowalności. W Pionie Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej poddano badaniu metodą ekspercką pod kątem kwalifikowalności do systematyki w ramach poszczególnych celów klimatycznych ekspozycje klientów korporacyjnych podlegających pod NFRD , które mają zdefiniowane przeznaczenie i powstały z tytułu kredytów terminowych/inwestycyjnych, kredytów konsorcjalnych, finansowania handlu i finansowania projektów. W Pionie Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej proces identyfikacji instrumentów dłużnych kwalifikujących się do taksonomii UE bazował na analizie eksperckiej w przypadku starszych zaangażowań, a w przypadku nowych ekspozycji opierał się na digitalizowanych wynikach ankiety wypełnianej obligatoryjnie dla kredytów celowych wnioskowanych przez klientów NFRD w ramach stałego procesu klasyfikacji należności kredytowych w oparciu o taksonomię UE i wewnętrzny system klasyfikacji zrównoważonego finansowania. Transakcje leasingowe klientów podlegających pod NFRD oceniono pod względem kwalifikowalności w oparciu o przedmiot finansowania. W wyniku przeglądu i weryfikacji transakcji z portfela instrumentów dłużnych Grupy (zarówno Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej, jak i Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej) pod kątem rodzaju finansowanej aktywności i jej występowania w Taksonomii UE działalności zakwalifikowano do systematyki zgodnie z wymogami Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2139 ustanawiającego techniczne kryteria kwalifikacji służące określeniu warunków, na jakich dana działalność gospodarcza kwalifikuje się jako wnosząca istotny wkład w łagodzenie zmian klimatu, a także określeniu, czy ta działalność gospodarcza nie wyrządza poważnych szkód względem żadnego z pozostałych celów środowiskowych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 240 Ocena zgodności z systematyką ekspozycji wobec klientów NFRD Transakcje uznane przez Panel ESG Santander Bank Polska S.A. za finansowania zrównoważone zgodnie z Wewnętrznym Systemem Klasyfikacji Zrównoważonego Finansowania (SFCS) zostały poddane szczegółowej weryfikacji pod kątem zgodności z taksonomią UE. W 2023 r. pod ocenę przedłożone zostały finansowania celowe w formule „Project finance” obsługiwane przez Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej, które zostały zapoczątkowane nie wcześniej niż w 2022 r. W oparciu o zebrany materiał zidentyfikowano jedną transakcje spółki celowej klienta podlegającego pod NFRD. Proces oceny i gromadzenia materiałów poświadczających w ramach taksonomicznych ujawnień obowiązkowych nie został jeszcze zakończony ani po stronie klienta ani Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. Transakcja obejmuje decyzję kredytową na kwotę 251 mln zł, z czego 26,7 mln zł zostało uruchomionych na dzień 31 grudnia 2023. Podlegającą ocenie działalnością jest produkcja energii elektrycznej z energii wiatrowej, która realizuje cel łagodzenia zmian klimatu. W ramach segmentu Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej zidentyfikowano jedną potencjalnie zgodną transakcję celową klienta NFRD, która zostanie uruchomiona dopiero w kolejnym roku i której ocena taksonomiczna jest w toku. W konsekwencji, do dalszej analizy nie została też włączona żadna transakcja z segmentu Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej. Ocena kwalifikowalności i zgodności z systematyką gospodarstw domowych Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. zidentyfikowała następujące produkty dla gospodarstw domowych jako kwalifikujące się do systematyki: kredyty hipoteczne na nieruchomości mieszkaniowe, kredyty i pożyczki na: urządzenia grzewcze korzystające z biomasy, stacje ładowania pojazdów elektrycznych, kolektory słoneczne, panele/instalacje fotowoltaiczne, pompy ciepła, turbiny wiatrowe oraz samochody osobowe i dostawcze o dopuszczalnej masie całkowitej do 3,5 t udzielone od 1 stycznia 2022 r. Za zgodne z taksonomią uznano kredyty i pożyczki na stacje ładowania pojazdów elektrycznych, kolektory słoneczne, panele/instalacje fotowoltaiczne spełniające kryterium dotyczące nieczynienia poważnych szkód celom związanym z adaptacją do zmian klimatu. Oceny dokonano w oparciu o kody pocztowe zamieszkania klientów i bazę danych przygotowaną przez Munich Re, która zawiera informacje nt. natężenia i chroniczności występowania zagrożeń klimatycznych w granicach jednostek terytorialnych wg klasyfikacji nuts w Polsce. Jako zgodne z taksonomią zaklasyfikowano także kredyty hipoteczne na nieruchomości mieszkaniowe Santander Bank Polska S.A. (bez portfela Santander Consumer Bank S.A. z uwagi na wycofanie tego produktu z oferty w 2009 r.), które spełniły wyznaczone kryteria istotnego wpływu w oparciu o analizę danych zamieszczonych w centralnym rejestrze charakterystyki energetycznej budynków (obejmującym świadectwa sporządzone w Polsce od 2015 r.) oraz wypełniły zasadę nieczynienia poważnych szkód względem adaptacji do zmian klimatu. Z uwagi na brak możliwości automatycznego wyodrębnienia kredytów hipotecznych na budowę nowych budynków i kredytów na zakup nieruchomości mieszkaniowych, kredyty te zostały zaprezentowane łącznie w ramach portfela zabezpieczonego nieruchomościami mieszkaniowymi. Do oceny istotnego wkładu tego portfela w zakresie łagodzenia zmian klimatu przyjęto kryterium bardziej rygorystyczne, tj. zdefiniowane dla budynków wzniesionych po 31.12.2020 r., zgodnie z którym zapotrzebowanie na energię pierwotną (PED) powinno być przynajmniej o 10 % niższe niż próg ustalony w odniesieniu do wymagań dotyczących budynków o niemal zerowym zużyciu energii w regulacjach krajowych wdrażających dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2010/31/UE. W tym celu obliczeniową wartość wskaźnika określającego roczne zapotrzebowanie budynku na nieodnawialną energię pierwotną EP do ogrzewania, wentylacji, chłodzenia oraz przygotowania ciepłej wody użytkowej porównano z pomniejszoną o 10% wartością graniczną (wyznaczoną w sposób określony w § 329 ust. 1 Obwieszczenia Ministra Rozwoju i Technologii z dnia 15 kwietnia 2022 r.), wynoszącą odpowiednio: 63 kWh/(m2rok) w odniesieniu do budynki mieszkalnego jednorodzinnego i 58,5 kWh/(m2rok) w odniesieniu do budynku mieszkalnego wielorodzinnego. Badanie w zakresie ryzyk fizycznych portfela kredytów zabezpieczonych nieruchomościami mieszkalnymi zostało przeprowadzone w oparciu o kody pocztowe miejsca zamieszkania klientów oraz bazę danych z jednostkami terytorialnymi nuts w Polsce informującą o występowania lub braku na danym terenie zagrożeń klimatycznych o dużym natężeniu bądź powtarzalnych. Ze względu na braki dowodowe wynikające z konieczności zaangażowania zbyt dużych sił i środków na pozyskanie od klientów odpowiednich informacji i potwierdzeń na potrzeby raportowania za 2023 r. nie uznano za zgodne kredytów na samochody elektryczne i hybrydy plug-in, ani kredytów na urządzenia grzewcze korzystające z biomasy. Jednostki samorządu terytorialnego Ujawnieniu podlegają kredyty dla jednostek samorządu terytorialnego na cele inwestycyjne, w tym związane z finansowaniem nieruchomości mieszkalnych i komercyjnych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 241 Ujawnienie dobrowolne Informacja nt. transakcji spółek celowych Transakcje klientów podlegających pod regulację NFRD nie są jedynymi istotnymi finansowaniami Banku przyczyniającymi się do realizacji taksonomicznych celów środowiskowych. W ramach finansowań celowych w formule „Project finance” - uruchomionych nie wcześniej niż w 2022 r. - zidentyfikowano pięć transakcji spółek celowych klientów niepodlegających pod NFRD, obsługiwanych przez Pion Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej, które Panel ESG Santander Bank Polska S.A. uznał za finansowania zrównoważone zgodnie z wewnętrzną klasyfikacją. Transakcje te zostały poddane szczegółowej analizie weryfikującej ich zgodność z taksonomią UE. W wyniku przeprowadzonej analizy Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. uznała trzy z ww. transakcji o łącznym nominale 400 mln zł za zgodne z taksonomią UE, w tym 277 mln zł zostało uruchomionych na dzień 31 grudnia 2023 r. W ramach istotnego wkładu klientów w łagodzenie zmian klimatu w wyniku realizacji tych projektów produkowana jest energia elektryczna z energii wiatrowej. Projekty spełniają kryteria techniczne i działają zgodnie z zasadą „nie czyń poważnych szkód”, a sponsorzy projektów prowadzą działalność zgodnie z minimalnymi gwarancjami. Każda lokalizacja wskazana w dokumentacji projektowej została zweryfikowana pod kątem występowania ryzyka fizycznego. Z pomocą dostępnych dla Banku narzędzi nie zidentyfikowano żadnego ryzyka fizycznego w danych obszarach. Dokumentacje projektowe nie zawierały informacji o ewentualnym działaniu projektów wbrew zasadzie przejścia na gospodarkę o obiegu zamkniętym, zatem została przeprowadzona bardziej szczegółowa analiza parametrów turbin wiatrowych użytych w projektach oraz ich dostawców. Weryfikacji podlegała dostępność, trwałość, zdolność do recyklingu komponentów, a także łatwy demontaż i możliwość poddania części do renowacji. W ramach przeprowadzonej analizy badany był również wpływ projektu na ochronę i odbudowę bioróżnorodności i ekosystemów. Ocenie podlegała intensywność oddziaływania na środowisko oraz sprawność we wdrażaniu wymaganych środków łagodzących i kompensacyjnych do celów ochrony środowiska. Projekty sklasyfikowane przez Santander Bank Polska S.A. jako zgodne z taksonomią UE nie wpływają negatywnie na ochronę i odbudowę bioróżnorodności i ekosystemów. W ramach analizy środowiskowo- społecznej wykorzystany został standard Equator Principles, który jest oficjalnie wdrożoną w Banku metodologią oceny projektów. Każdy większościowy inwestor projektu zostały zweryfikowany pod kątem prowadzenia działalności zgodnie z minimalnymi gwarancjami. Weryfikacji podlegał fakt posiadania przez inwestora zasad lub procesów due diligence odnoszących się do praw człowieka, dobrych praktyk podatkowych, uczciwej konkurencji i przeciwdziałaniu korupcji, a także obowiązku ich stosowania w odniesieniu do wszystkich pracowników oraz dostawców. Inwestorzy projektów uznanych przez Santander Bank Polska S.A. jako zgodne z taksonomią UE spełniają minimalne gwarancje. Pozostałe dwie transakcje nie mogły zostać uznane za zgodne z Taksonomią ze względu na brak wystarczającej dokumentacji w zakresie zasady nie czyń poważnych szkód, jednak spełnione zostały niektóre lub wszystkie kryteria istotnego wkładu w realizację taksonomicznych celów środowiskowych. Mamy tu do czynienia z transakcją, której celem było sfinansowanie renowacji istniejącego budynku, a która zgodnie z raportem SPO prowadziła do ograniczenia zapotrzebowania na energię pierwotną (PED) o co najmniej 30 %, w kwocie 186 mln zł, z czego na dzień 31 grudnia 2023 zostało uruchomionych 79 mln zł. Zidentyfikowane braki w dokumentacji nie pozwoliły na potwierdzenie spełnienia pozostałych kryteriów technicznych oraz działania w imię zasad „nie czyń poważnych szkód”. Transakcja ta jest natomiast uznana za zrównoważoną zgodnie z wewnętrznym systemem klasyfikacji. Finansowanie budowy instalacji do produkcji energii elektrycznej z wykorzystaniem technologii fotowoltaicznej w kwocie 225 mln zł udzielonego kredytu (z czego na dzień 31 grudnia 2023 r. uruchomiono 150 mln zł) zostało uznane przez Panel ESG jako zrównoważone zgodnie z wewnętrznym systemem klasyfikacji, ale nie z taksonomią UE. Przeprowadzona analiza nie pozwala na potwierdzenie jednej z zasad „nie czyń poważnych szkód” tj. przejście na gospodarkę o obiegu zamkniętym. Dokumentacja projektowa zawierała informacje o co najmniej sześciu dostawcach modułów fotowoltaicznych, co wiąże się z ograniczoną możliwością potwierdzenia dostępności, trwałości i zdolności do recyklingu, łatwego demontażu i renowacji komponentów. Finansowania celowe segmentu Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej, które zostały przedłożone pod ocenę Panelu ESG pod względem zgodności z systemem klasyfikacji wewnętrznej SFCS dotyczyły budowy i zakupu nieruchomości komercyjnych. Podstawą oceny w zakresie zgodności z SFCS były (pre)certyfikaty BREEM i LEEDS, które nie są wystarczające do stwierdzenia zgodności z taksonomią UE. Uznano, że Grupa nie dysponuje odpowiednim materiałem dowodowym, aby uznać te transakcje za zgodne z Taksonomią. W rezultacie żadna transakcja z segmentu Bankowości Biznesowej i Korporacyjnej nie została sklasyfikowana jako zgodna z taksonomią UE. Pozostałe ujawnienia jakościowe związane z Taksonomią UE Charakter i cel działalności gospodarczej zgodnej z systematyką oraz rozwój działalności gospodarczej zgodnej z systematyką Wdrażamy działania dostosowujące nasz portfel do celów Porozumienia Paryskiego, rekomendacji TCFD oraz polityki Unii Europejskiej, która wskazuje dużą rolę sektora finansowego w przeciwdziałaniu kryzysowi klimatycznemu. Sukcesywnie zwiększamy wartość naszego finansowania przeznaczonego na działalności zrównoważone środowiskowo. Są to m. in. odnawialne źródła energii, efektywne energetycznie nieruchomości i elektromobilność. Planujemy też zwiększyć nasze zaangażowanie kredytowe w magazyny energii i instalacje wodorowe. Analizujemy wymogi wynikające z przepisów dotyczących Taksonomii UE. Jesteśmy świadomi wyzwań związanych z rozbudowanymi kryteriami oceny różnych rodzajów działalności gospodarczej i z dostępnością danych pozwalających na tę ocenę. Dlatego ulepszamy nasze systemy i procesy Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 242 sprawozdawcze. Tworzymy bazę analityczną, która posłuży jako jednolite źródło danych w Banku do celów raportowych. Pozyskujemy również dane od naszych klientów i z innych źródeł zewnętrznych, aby budować możliwie jak najdokładniejsze i najpełniejsze repozytorium danych. W toku analiz zidentyfikowaliśmy szereg aktywów i działalności, dla których dziś ilość danych jest niewystarczająca, aby potwierdzić, że są zgodne z Taksonomią UE. W szczególności chodzi o brak spójnych zasad oceny i deficyt danych dotyczący ch kryterium „nie czyń poważnych szkód” (DNSH) i tzw. minimalnych gwarancji społecznych. W przyszłości, wraz ze wzrostem dostępności danych oraz wypracowaniem podejścia sektorowego, nasza ocena zgodności różnych rodzajów działalności z Taksonomią może się zmieniać. Zgodność z rozporządzeniem (UE) 2020/852 strategii biznesowej przedsiębiorstwa finansowego, procesy projektowania produktów oraz współpraca z klientami i kontrahentami Cele środowiskowe wskazanie w Taksonomii UE uwzględniamy w działaniach na rzecz zrównoważonego rozwoju, a kryteria ESG w analizie kredytowej naszych klientów. Nasza strategia klimatyczna jest spójna z globalną strategią Net Zero Grupy Banco Santander. Wspieramy klientów w przechodzeniu na gospodarkę niskoemisyjną. Świadczymy im usługi doradztwa i rozwijamy ofertę produktów transformacyjnych (w tym dłużnych). Na lata 2024-2026 Zarząd przyjął do realizacji nową strategię biznesową Banku „Pomagamy osiągać więcej”. Podkreśla ona, że wyzwania, przed którymi stoimy jako bank i społeczeństwo, wymagają ogromnej odpowiedzialności. Dzięki zrównoważonemu modelowi biznesowemu tworzymy wartość dla klientów, pracowników, akcjonariuszy i lokalnych społeczności, dbając o lepsze jutro dla nas, naszych dzieci i naszej planety. O tym mówi jeden z trzech z kierunków strategii – Total Responsibility (Total Odpowiedzialność). Strategia ta określa m.in. nasze zobowiązanie, aby zapewniać zgodność z wymogami raportowymi w zakresie ESG, w tym Taksonomii UE, oraz dywersyfikować pulę zrównoważonych aktywów banku. W związku z tym w horyzoncie strategii Bank będzie, m. in. wprowadzać nowe produkty i usługi finansowe wspierające transformację, świadczyć usługi doradztwa z zakresie finansowania zielonych inwestycji, finansować nowe zrównoważone inwestycje, a także prowadzić dialog z inwestorami, aby mieć pewność, że generowane przez bank zrównoważone pule aktywów spełniają ich oczekiwania. Informacje dodatkowe i uzupełniające dotyczące strategii przedsiębiorstwa finansowego oraz wagi finansowania działalności gospodarczej zgodnej z systematyką w ogólnej działalności przedsiębiorstw Oprócz oceny zgodności naszych ekspozycji z Taksonomią UE, jeszcze w 2022 r. wdrożyliśmy wewnętrzny System Klasyfikacji Zrównoważonego Finansowania (SFCS). Określa on techniczne kryteria, jakie muszą spełniać finansowania z określonym celem oraz finansowania na cele ogólne, aby mogły zostać nazwane zielonymi, społecznymi lub zrównoważonymi. System ten jest oparty na uznanych standardach rynkowych, a jednym z nich jest Taksonomia UE. Inne wytyczne, do których odnosi się nasz system klasyfikacji, to: ICMA Social and Green Bond Principles, Climate Bond Standards i LMA Sustainability Linked Loan Principles. Taksonomia UE pozwala nam więc identyfikować finansowanie zrównoważone środowiskowo (GAR), które stanowi podgrupę transakcji zgodnych z kryteriami SFCS. W 2023 roku wartość tych ostatnich wyniosła 7 671 mln zł, w porównaniu do sumy 3 127,5 mln zł w roku 2022. Oznacza to wzrost o 145% rok do roku i obrazuje dynamikę wzrostu inwestycji Banku w zrównoważone projekty. Z uwagi na fakt, że wskaźnik GAR publikujemy po raz pierwszy, porównanie jego wartości rok do roku będzie możliwe w kolejnych okresach raportowych. 4.3. Wpływ działalności operacyjnej na środowisko Emisje gazów cieplarnianych Od 2020 r. jesteśmy neutralni w zakresie własnych emisji CO2. Kupujemy wyłącznie energię ze źródeł odnawialnych, a emisje są równoważone tzw. kredytami węglowymi. Ich zakupu dla wszystkich spółek zależnych dokonuje Grupa Banco Santander. W 2023 roku kierunek naszych działań wyznaczała „Polityką odpowiedzialnej bankowości i zrównoważonego rozwoju”. Realizujemy też globalną strategię Net Zero, Redukujemy emisje gazów cieplarnianych pochodzących z działań wewnętrznych – m.in. zużycia prądu, podróży służbowych czy eksploatacji floty. Od 2022 roku nasze biura są zasilane energią elektryczną z OZE w ramach kontraktu sieciowego z Tauron, co potwierdza certyfikat akcesyjny produktu ECO Premium. Kupowana przez nas energia elektryczna uczestniczy w całości w systemie Gwarancji Sprzedaży Energii Ekologicznej i pochodzi z ekologicznych źródeł energii – głównie z elektrowni wodnych. Ponadto w operacjach własnych skupiamy się na zwiększaniu efektywności energetycznej. W 2022 r. zużycie energii elektrycznej w biurach Banku spadło o 19,6% względem poziomu w roku 2021, a ponadto zredukowaliśmy zużycie gazu ziemnego na potrzeby ogrzewania pomieszczeń i wody o jedną czwartą (również względem roku 2021). Bank dokonuje wyliczeń emisji gazów cieplarnianych. W 2023 r. po raz pierwszy uwzględniliśmy w wyliczeniach dane spółek Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska. Na dzień publikacji Sprawozdania Zarządu dane były w trakcie atestacji, dlatego informacje o emisjach i danych składowych opublikujemy w Raporcie ESG za 2023 r. Pozostałe wskaźniki środowiskowe > Zużycie wody We wszystkich lokalizacjach, w których działa nasza Grupa korzystamy z wody dostarczanej z sieci wodociągowych. Używamy jej do celów spożywczych i sanitarnych, po czym odprowadzamy do miejskich sieci kanalizacyjnych. > Wykorzystane w Banku i Grupie Santander Bank Polska materiały według wagi i objętości Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 243 Santander Bank Polska S.A. Grupa Santander Bank Polska Magnetyczne nośniki danych [kg] 2 213,00 2 550,64 Papier [kg] 137 628,75 148 007,25 Razem [kg] 139 841,75 150 557,89 5. Polityki dotyczące zagadnień przeciwdziałania korupcji i wyniki ich stosowania 5.1. Etyka Kluczowym dokumentem obowiązującym od 2018 roku w Grupie i opisującym standardy etyczne jest publicznie dostępny „Generalny Kodeks Postępowania”. Określamy w nim szczegółowo zasady etyki pracy w naszej organizacji, prezentujemy przykłady zachowań pożądanych w konkretnych sytuacjach i jasno informujemy o konsekwencjach naruszenia standardów etycznych. Adresatami norm Kodeksu są wszystkie osoby zatrudnione na podstawie umowy o pracę lub współpracujące na podstawie umowy cywilnoprawnej, w tym kadra kierownicza najwyższego szczebla oraz członkowie organów zarządczych i nadzorczych. Wybrane aspekty, których dotyczą postanowienia Kodeksu:  kultura organizacyjna – podejście „Santander Way” oraz hasło TEAMS,  równe szanse i zakaz dyskryminacji,  inkluzywne i pełne szacunku środowisko pracy,  przeciwdziałanie konfliktom interesów,  przetwarzanie informacji poufnych i danych osobowych,  zachowanie w mediach i podczas wystąpień publicznych,  procedury postępowania obowiązujące na rynkach papierów wartościowych,  utrzymywanie uczciwych i odpowiedzialnych relacji z podmiotami konkurencyjnymi,  cyberbezpieczeństwo,  odpowiedzialne korzystanie z mediów społecznościowych,  wiarygodność i transparentność informacji finansowych,  kontrola wydatków pracowników,  poszanowanie prawa własności intelektualnej i przemysłowej,  sprzedaż produktów i usług bankowych,  kontakty z dostawcami i pośrednikami,  podarunki i zaproszenia od osób trzecich,  przeciwdziałanie przestępstwom finansowym,  współpraca z organami publicznymi. Kodeks określa też zakres odpowiedzialności poszczególnych jednostek za wdrażanie zasad etycznych, w tym obowiązki kierownictwa komórki Compliance, Komitetu ds. Zgodności z Wymogami Regulacyjnymi Grupy Santander, Audytu Wewnętrznego, Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności, Rady Nadzorczej, Jednostki ds. Zarządzania Zasobami Ludzkimi oraz Rady Etyki Biznesu. Kodeks podlega corocznym przeglądom – w 2023 roku dokonywano zmian w zapisach, m.in. w zakresie zachowań korporacyjnych TEAMS. Zapisy Kodeksu uzupełniają dokumenty wewnętrzne Grupy:  „Kodeks postępowania na rynkach papierów wartościowych”,  „Polityka przeciwdziałania praniu pieniędzy”,  „Polityka przeciwdziałania łapownictwu i korupcji (ABC)”,  „Polityka przeciwdziałania konfliktom interesów”,  „Polityka zgłaszania naruszeń (whistleblowing)”,  Polityka „Szacunek i godność”. Jednym z obszarów uregulowanych w Kodeksie i doprecyzowanych w „Polityce zgłaszania naruszeń (whistleblowing)” jest kwestia zgłaszania przypadków naruszenia prawa i standardów korporacyjnych. Pracownicy – również anonimowo – mogą wykorzystywać w tym celu:  aplikację KLAKSON,  etyczny telefon zaufania,  specjalną skrzynkę mailową,  listy przesyłane pocztą tradycyjną na adres wskazany w regulacji wewnętrznej. Kanały są obsługiwane wewnętrznie, jedynie w określonych sytuacjach nadesłane zgłoszenia można przekazać do zbadania przez eksperta z zewnątrz. Wszystkie przesłane informacje, w tym dane dotyczące tożsamości sygnalisty, traktowane są jako poufne. Sygnalista ma możliwość wyboru, czy zgłosić sprawę z podaniem swojej tożsamości czy też z zachowaniem anonimowości. Po wyjaśnieniu i weryfikacji zgromadzonych informacji, wobec osób, których dotyczy zgłoszenie, mogą zostać podjęte działania dyscyplinarne lub działania o innym charakterze. Wobec osób zgłaszających obowiązuje zakaz Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 244 stosowania środków o charakterze represyjnym i wyciągania wobec nich jakichkolwiek konsekwencji za zgłoszenie nieprawidłowości zgodnie z regulacjami wewnętrznymi Grupy. W Grupie stosuje się także dobre praktyki branżowe zebrane w „Kodeksie etyki bankowej”, opracowanym przez Związek Banków Polskich. W 2022 r. otrzymaliśmy 143 zgłoszenia na kanały whistleblowingowe (w tym na „skrzynkę etyka”, poprzez aplikację oraz telefon zaufania). W Santander Bank Polska S.A., zgodnie z upoważnieniem Zarządu Banku, za funkcjonowanie procedur zgłaszania naruszeń odpowiada Chief Compliance Officer, a wyznaczeni pracownicy Obszaru Zapewnienia Zgodności są upoważnieni do przyjmowania zgłoszeń i podejmowania działań następczych. Dotyczące zgłaszania nadużyć zasady zawarte w „Generalnym Kodeksie Postępowania” są odzwierciedlone w regulacjach wewnętrznych podmiotów Grupy, Wskazane wyżej kanały zgłaszania naruszeń są przeznaczone dla osób zatrudnionych w Banku na podstawie umowy o pracę lub umowy cywilnoprawnej, w tym kadrze kierowniczej najwyższego szczebla oraz członkom organów zarządczych i nadzorczych Banku. Kanały te są także wykorzystywane przez analogiczne osoby w spółkach zależnych (Santander Factoring sp. z o.o., Santander Leasing S.A., Santander Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.). Przykładowo, w Santander Factoring Sp. z o. o. „Polityka zgłaszania naruszeń (whistleblowing)” - oparta na regulacjach Santander Bank Polska S.A. – uwzględnia specyfikę i strukturę organizacyjną spółki. Wdrożono m.in. specjalne formularze i aplikacje umożliwiające jawne zgłaszanie przypadków naruszenia obowiązujących przepisów oraz podejrzanych zachowań klientów, które mogą skutkować popełnieniem przestępstwa (tzw. antyfraudy). W Santander Leasing S.A. zgłoszenia nadesłane za pośrednictwem kanałów whistleblowingowych udostępnionych przez Bank są rozpatrywane przez specjalne jednostki Banku przy współudziale Santander Leasing S.A. Skargi składane przez klientów bezpośrednio do spółki są rozpatrywane przez jej jednostki biznesowe. Santander Leasing S.A. prowadzi również rejestry przypadków naruszenia przepisów oraz zdarzeń zagrażających reputacyjnych firmy. W Santander TFI S.A. Dział Nadzoru Wewnętrznego i Compliance jest upoważniony do przyjmowania zgłoszeń o naruszeniach, podejmowania działań następczych oraz zarządza funkcjonowaniem procedur anonimowego zgłaszania naruszeń. W Santander Consumer Bank S.A. również funkcjonują kanały do zgłaszania naruszeń prawa, regulacji wewnętrznych i zasad etycznych. Są to skrzynki mailowe oraz zewnętrzna aplikacja Sygnanet. Zgłaszać naruszenia tam przekazywać mogą: obecni i byli pracownicy, kandydaci do pracy, osoby na stażach i praktykach, członkowie organów Santander Consumer Banku oraz dostawcy. Za odbieranie zgłoszeń odpowiedzialni są (w zależności od kanału zgłoszeń) albo Prezes Zarządu Banku oraz wyznaczeni pracownicy i pracowniczki Departamentu Compliance albo Rada Nadzorcza lub wyznaczeni Członkowie Rady Nadzorczej. Konflikty interesów Polityki przeciwdziałania konfliktom interesów obowiązujące w Grupie Santander Bank Polska oparte są na regulacjach wdrożonych w jednostce dominującej. „Polityka przeciwdziałania konfliktom interesów w Santander Bank Polska S.A.” precyzuje zapisy „Generalnego Kodeksu Postępowania” nakładając na wszystkich pracowników obowiązek priorytetowego traktowania interesów Grupy, klientów i innych interesariuszy, których w żadnym wypadku nie mogą podporządkowywać swoim interesom prywatnym. Zgodnie z Kodeksem pracowników oraz kierownictwo firmy obowiązują między innymi:  zakaz specjalnego traktowania lub oferowania specjalnych warunków zatrudnienia ze względu na powiązania osobiste lub rodzinne,  zakaz czerpania dodatkowych korzyści ze stanowiska zajmowanego w Grupie Santander Bank Polska, z wyjątkiem przypadków jednoznacznie dopuszczalnych,  zakaz uczestnictwa w zatwierdzaniu transakcji lub wpływania na transakcje z osobami powiązanymi ekonomicznie lub rodzinnie, występującymi w charakterze beneficjentów lub gwarantów. „Polityka przeciwdziałania konfliktom interesów w Santander Bank Polska S.A.” reguluje także przypadki konfliktu interesów:  pomiędzy klientami,  pomiędzy Bankiem a jego klientami,  wynikającego z relacji pomiędzy podmiotem zależnym a Bankiem pełniącym funkcję podmiotu dominującego,  pomiędzy podmiotami grupy a członkami ich organów zarządzających,  ze znaczącymi akcjonariuszami podmiotów zależnych,  pomiędzy Bankiem a jego dostawcami, osobami trzecimi lub głównymi partnerami biznesowymi,  pomiędzy liniami oraz/lub jednostkami biznesowymi Banku,  pomiędzy dwoma podmiotami zależnymi.  pomiędzy członkami Rady Nadzorczej lub Zarządu Banku lub pomiędzy członkami tych organów a pozostałymi pracownikami (powstający m. in. w rezultacie relacji pozasłużbowych wynikających pokrewieństwa lub powinowactwa),  pomiędzy Bankiem a innymi powiązanymi stronami niż wymienione powyżej. W Santander Bank Polska S.A. potencjalne konflikty interesów podlegają ocenie przez ekspertów z Obszaru Zapewnienia Zgodności. Mają oni prawo zażądać określonych danych lub informacji o warunkach osobistych lub zawodowych, które mogą mieć wpływ na wykonywanie obowiązków przez Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 245 pracowników i na podejmowane przez nich decyzje. Polityka obowiązuje w Banku i stanowi dokument referencyjny, którym inne jednostki powinny się kierować w działaniach związanych z poruszanymi w nim zagadnieniami. Spółki Grupy są zobowiązane używać tego dokumentu jako podstawy wszystkich polityk, procedur i regulaminów, które opracowują i wdrażają w przedmiotowym zakresie, dokonując jednocześnie wszelkich wymaganych zmian, by dostosować jej zapisy do lokalnych zasad, rekomendacji i poleceń wydanych przez organy nadzorcze. Przeciwdziałanie korupcji Kwestie zapobiegania korupcji opisane są w obowiązującym w całej Grupie „Generalnym Kodeksie Postępowania”. Jego uzupełnieniem był „Program Antykorupcyjny”, który w grudniu 2023 r. został zastąpiony przez „Politykę przeciwdziałania łapownictwu i korupcji (tzw. Politykę ABC)” aktualizującą m.in. kwestie szkoleń w tym zakresie. Wszystkie spółki naszej Grupy działają zgodnie z zasadą „zero tolerancji dla korupcji”, a wdrożone regulacje dotyczą m.in.:  wręczania upominków i zaproszeń urzędnikom publicznym,  upominków i zaproszeń wręczanych pracownikom,  relacji ze stronami trzecimi,  stosowania dodatkowych mechanizmów kontrolnych,  kanałów do zgłaszania przypadków naruszenia zasad ́ . W 2023 roku w Grupie nie odnotowano ani jednego przypadku korupcji, nie wszczęto też postępowań sądowych dotyczących praktyk korupcyjnych przeciwko spółkom ani ich pracownikom. Nasze zasady antykorupcyjne jak i nasze stanowisko w tej sprawie znane są wszystkim pracownikom Grupy, a także członkom organów zarządzających. Równolegle do informowania o procedurach w ramach standardowego procesu komunikowania regulacji wewnętrznych, organizujemy także szkolenia antykorupcyjne. W 2023 r. dla osób zatrudnionych było dostępne szkolenie e-learningowe dotyczące zagadnień związanych z:  „Generalnym Kodeksem Postępowania”,  „Programem antykorupcyjnym” / „Polityką przeciwdziałania łapownictwu i korupcji ”,  „Wytycznymi dot. upominków i zaproszeń”,  „Corporate Defence”. > Wyniki realizacji działań Banku* w zakresie komunikacji i szkoleń poświęconych politykom i procedurom antykorupcyjnym Liczba pracowników według kategorii zatrudnienia Liczba pracowników, którym została zakomunikowana polityka i procedury antykorupcyjne % pracowników, którym została zakomunikowana polityka i procedury antykorupcyjne Liczba pracowników, którzy przeszli szkolenie w zakresie zwalczania korupcji % pracowników, którzy przeszli szkolenie w zakresie zwalczania korupcji Członkowie Zarządu Banku 11 11 100% 11 100% Przedstawiciele Kierownictwa wyższego szczebla Banku 64 64 100% 63 98% Przedstawiciele Kierownictwa średniego szczebla Banku 1 369 1 369 100% 1357 99% Pozostali pracownicy Banku* 8 602 8 602 100% 8 495 99% Łącznie Bank 10 046 10 046 100% 9 926 99% * Dane dotyczące Grupy Santander Bank Polska są w trakcie atestacji. Zostaną opublikowane w Raporcie ESG za 2023 r. ** Pracownicy z wyłączeniem Członków Zarządu i kierownictwa średniego szczebla Santander Bank Polska S.A. *** Pozostali menedżerowie Santander Bank Polska S.A. Nie uwzględniono pracowników długoterminowo nieobecnych w pracy Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 246 > Członkowie organów zarządczych Banku przeszkoleni w zakresie zwalczania korupcji / którym została zakomunikowana polityka i procedury dotyczące zwalczania korupcji Odsetek członków organu zarządczego, którym została zakomunikowana polityka i procedury antykorupcyjne obowiązujące w organizacji Odsetek członków organu zarządczego, którzy przeszli szkolenie w zakresie zwalczania korupcji Zarząd 100% 100% Rada Nadzorcza 100% 0% Łącznie 100% 52% Nie gromadzimy też zbiorczych danych w zakresie komunikacji procedur antykorupcyjnym partnerom biznesowym w całej Grupie ani danych w podziale na regiony. 6. Polityki dotyczące zagadnień poszanowania praw człowieka i wyniki ich stosowania 6.1. Prawa człowieka Kwestie poszanowania i ochrony praw człowieka w Grupie Santander Bank Polska reguluje „Polityka odpowiedzialnej bankowości i zrównoważonego rozwoju”, która w październiku 2023 roku zastąpiła dwa poprzednio obowiązujące dokumenty: „Politykę zrównoważonego rozwoju” i „Politykę praw człowieka”. Zapisy polityki podkreślają istotność zobowiązań wobec interesariuszy i wyjaśniają procesy stosowania standardów społecznych, środowiskowych i dotyczących ładu korporacyjnego zgodnie z „Modelem Odpowiedzialnej Bankowości”. Grupa przyjęła go w 2023 r. w celu wsparcia działań podejmowanych w ramach realizacji agendy odpowiedzialnej bankowości poprzez opisanie kluczowych obowiązków i procesów, przypisanie obowiązków i odpowiedzialności za kluczowe działania oraz wypracowanie wspólnego podejścia do kwestii odpowiedzialnej bankowości. Polityka odpowiedzialnej bankowości i zrównoważonego rozwoju określa zasady, zobowiązania, cele i strategię Grupy Santander Bank Polska w odniesieniu do akcjonariuszy, pracowników, klientów, dostawców, kwestii społecznych, środowiska naturalnego, różnorodności, odpowiedzialności podatkowej, poszanowania praw człowieka oraz zapobiegania korupcji i innym nielegalnym działaniom. Zasady te obejmują, m.in.:  Relacje z pracownikami:  zapobieganie dyskryminacji i praktykom, które naruszają godność człowieka,  niekorzystanie z pracy przymusowej i pracy dzieci,  poszanowanie prawa do stowarzyszania się i zawierania układów zbiorowych,  godziwe warunki zatrudnienia.  Relacje z klientami i dostawcami:  równe traktowanie klientów,  równe traktowanie dostawców.  Relacje ze społecznościami:  walka z korupcją, Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 247  zaangażowanie społeczne. Międzynarodowe standardy stanowiące podstawę „Polityki odpowiedzialnej bankowości i zrównoważonego rozwoju” to m.in.:  Zasady Równikowe (Equator Principles) Międzynarodowej Korporacji Finansowej,  Powszechna Deklaracja Praw Człowieka,  Inicjatywa Organizacji Narodów Zjednoczonych Global Compact,  Zasady Odpowiedzialnej Bankowości (UNEP FI),  Cele Zrównoważonego Rozwoju ONZ,  Wytyczne ONZ dotyczące biznesu i praw człowieka,  Wytyczne OECD dla przedsiębiorstw wielonarodowych,  Fundamentalne konwencje Międzynarodowej Organizacji Pracy (ILO). 6.2. Zrównoważony łańcuch dostaw Zgodnie z „Polityką odpowiedzialnej bankowości i zrównoważonego rozwoju” w Grupie Santander Bank Polska propagujemy poszanowanie zobowiązań w zakresie ESG w całym łańcuchu dostaw. > Najważniejsze regulacje związane z zarządzaniem łańcuchem dostaw spółek Grupy to: Santander Bank Polska S.A. Santander Leasing S.A. Santander Factoring Sp. z o. o. Santander Consumer Bank S.A. Santander TFI S.A. „Polityka zakupowa Santander Bank Polska” + + + „Procedura wyboru dostawcy Santander Bank Polska S.A.” + + + „Polityka współpracy z dostawcami oraz outsourcingu w Santander Bank Polska S.A.” + + + „Polityka odpowiedzialnej bankowości i zrównoważonego rozwoju” + + + + + „Procedura zarządzania dostawcami oraz outsourcingu w Santander Bank Polska S.A.” + + + W kontaktach z dostawcami Santander Bank Polska S.A. bierze pod uwagę zachowanie zgodności z zasadami sprawiedliwego i uczciwego traktowania, transparentności i uczciwości. Od dostawców oczekuje się wdrożenia polityk dotyczących etyki i przestrzegania przepisów prawa, mechanizmów antykorupcyjnych oraz inicjatyw zapewniających uczciwość biznesową, standardów bezpieczeństwa i higieny pracy, różnorodności i inkluzywności miejsca pracy, a także przestrzegania Powszechnej Deklaracji Praw Człowieka ONZ i zasad inicjatywy ONZ Global Compact. Kwalifikując dostawców do współpracy, weryfikujemy m.in.:  czy dywersyfikują swoje przychody i czy nie uzależniają się od Banku,  czy posiadają stosowne certyfikaty, np. dotyczące ochrony środowiska i relacji pracowniczych,  stosowane zasady ESG, poosiadane kodeksy etyki, realizowane postępowania i programy antykorupcyjne oraz publikowane raporty,  etyczne podejście do finansów – czy opłacają składki pracownicze, podatki oraz czy spłacają zobowiązania wobec kontrahentów. Dążymy do tego, aby docelowo wszystkie spółki tworzące Grupę Santander Bank Polska uwzględniały kryteria społeczne i środowiskowe w procesach wyboru dostawców, które przeprowadzają bezpośrednio dla swoich spółek. W 2023 r. niektóre ze spółek tworzących Grupę dokonywały takiej oceny: Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 248 > Spółki Grupy uwzględniające kryteria zrównoważonego rozwoju w procedurze doboru kontrahentów Santander Bank Polska S.A. Santander Consumer Bank S.A. Santander Leasing S.A. Santander Factoring Sp. z o. o. Santander TFI S.A. kryterium społeczne + + – – – kryterium środowiskowe + + – – – W Santander Bank Polska S.A. częścią procesu zakupowego jest ankieta CSR, do której wypełnienia są zobligowani oferenci biorący udział w postepowaniach przetargowych. > Kluczowe wskaźniki odzwierciedlające wyniki polityk procesu zakupowego w Banku w 2023 r.: Liczba dostawców z obrotami przekraczającymi rocznie 50 tys. zł. 1640 W tym liczba dostawców podlegających kwalifikacji 1010 Procent dostawców, jaki stanowią firmy polskie lub zagraniczne z siedzibą lub oddziałem zarejestrowanym w Polsce 89,5% Liczba zrealizowanych procesów zakupowych 384 Odsetek nowych dostawców, którzy zostali poddani ocenie pod kątem kryteriów środowiskowych 100% Odsetek nowych dostawców, którzy zostali poddani weryfikacji pod kątem kryteriów społecznych 100% * Każdy oferent wypełnia obowiązkowo ankietę CSR. 7. Polityki dotyczące zagadnień pracowniczych i wyniki ich stosowania Grupa Santander Bank Polska opiera swój kapitał ludzki i intelektualny na pracownikach, którym zapewnia możliwości zwiększania kompetencji i systematycznie motywuje do wymiany wiedzy i samokształcenia. Kultura organizacyjna Banku została zbudowana w oparciu o wartości i standardy etyczne, które budują zaufanie i trwałą lojalność pracowników. Kompleksowy zbiór wytycznych i wartości dla wszystkich pracowników Banku opisany jest w „Generalnym Kodeksie Postępowania”. Kodeks wyznacza standardy działania i kształtuje pożądane postawy w wielu wymiarach funkcjonowania organizacji. Kwestie pracownicze są przedmiotem zapisów również innych dokumentów. Najważniejsze to:  „Regulamin pracy”,  Polityki HR w tym m.in. „Polityka wynagrodzeń Grupy Santander Bank Polska S.A.”,  „Polityka szkoleniowa”,  „Polityka kultury organizacyjnej Grupy Santander Bank Polska”. Formalne ramy kultury organizacyjnej współtworzy również „Polityka odpowiedzialnej bankowości i zrównoważonego rozwoju”, która podkreśla kluczową rolę pracowników w budowaniu sukcesu Banku. W dokumencie wskazuje się potrzebę utrzymywania z pracownikami relacji opartych na wzajemnym zaufaniu i lojalności. Bank deklaruje realizację działań, dzięki którym pracownicy będą się czuć zmotywowani, zaangażowani i wynagradzani. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 249 7.1. Elementy polityki kadrowej Polityka rekrutacji Santander Bank Polska S.A. pozyskuje pracowników w oparciu o zasoby wewnętrzne i rynek pracy, korzystając z metod i źródeł rekrutacji adekwatnych do profilu wakującego stanowiska. Są to m.in. specjalistyczne portale rekrutacyjne, Program Poleceń, agencje rekrutacyjne, kampanie wizerunkowe oraz celowane kampanie rekrutacyjne w mediach społecznościowych, programy praktyk i staży, współpraca z Santander Universidades. Pracownikom Banku przysługuje pierwszeństwo udziału w procesach rekrutacji wewnętrznej prowadzonej w Santander Bank Polska S.A. oraz w spółkach z Grupy Santander Consumer Bank S.A., co poszerza możliwości rozwoju i wspiera budowanie indywidualnych ścieżek kariery. Podstawowym kryterium selekcji kandydatów jest zgodność z wymaganym profilem stanowiska pod względem kompetencji, doświadczenia, wiedzy, motywacji i osobowości, a także dopasowania do kultury organizacyjnej. Wszystkie osoby zaangażowane w proces rekrutacji zobowiązane są do stosowania zasad etyki wynikających z Kodeksu pracy oraz regulaminów wewnętrznych, a w szczególności zapisów dotyczących poufności i zakazu dyskryminacji. Program poleceń pracowniczych Santander Bank Polska S.A. włącza pracowników w proces rekrutacji, zachęcając do rekomendowania kandydatów na wakujące stanowiska. System umożliwia dotarcie do większego grona osób zainteresowanych podjęciem pracy w Banku i dysponujących odpowiednimi kompetencjami, predyspozycjami i motywacją. Obowiązująca w Banku polityka rekrutacji reguluje następujące aspekty: zasady prowadzenia procesu rekrutacji, określanie potrzeb rekrutacyjnych, limity zatrudnienia i przebieg procesu rekrutacji. Zarządzanie przez cele W Santander Bank Polska S.A. funkcjonuje wystandaryzowany proces zarządzania przez cele, który wspiera realizację celów strategicznych banku oraz rozwój pracowników. Proces zarządzania przez cele jest też jednym z elementów budujących kulturę organizacji. Promuje działania zgodne z naszymi wartościami: Przyjazny, Rzetelny, Dla Ciebie oraz 5 zachowaniami korporacyjnymi TEAMS. Filarem procesu jest systematyczna wymiana informacji zwrotnej oraz duża częstotliwość spotkań pracownika z menedżerem. Dużą wagę przywiązujemy również do aspektu doceniania. Model procesu zarządzania przez cele jest wspólny dla całej Grupy Santander. Cele definiowane są w 3 wymiarach: CO (cele biznesowe), JAK (sposób realizacji celów) i RYZYKO. Na każdym etapie procesu pracownicy i menedżerowie otrzymują szeroką ofertę wspierającą, w tym: szkolenia, newslettery, instrukcje, webinary. Dodatkowo powstała strona w intranecie, która stanowi dla pracowników bibliotekę wiedzy. Polityka wynagrodzeń i schematy premiowe Zakres przedmiotowy i podmiotowy polityki wynagrodzeń Zasady wynagradzania pracowników zostały uregulowane w „Polityce wynagrodzeń Grupy Santander Bank Polska S.A.”. Jej zakres podmiotowy obejmuje pracowników Banku i spółek zależnych, w tym pracowników zidentyfikowanych (inaczej Material Risk Takers/MRT), tj. takich pracowników, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka organizacji z wyłączeniem Członków Zarządu i Rady Nadzorczej. Wynagrodzenie organów nadzorujących i zarządzających regulują odrębne polityki omówione w rozdziale XIII „Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w 2023 r.”, części 4. „Organy Banku”. Polityka wynagrodzeń Grupy obejmuje szerokie spektrum zagadnień. Definiuje m.in. tryb ustalania stałych i zmiennych składników wynagrodzenia oraz reguluje praktyki w zakresie premiowania pracowników sprzedażowych, identyfikacji i premiowania pracowników mających istotny wpływ na profil ryzyka Grupy, wynagradzania pracowników jednostek kontrolnych oraz stosowania klauzul malus (zasad identyfikacji, oceny i przeglądu ex-post wyników wymagających zastosowania korekty wynagrodzenia zmiennego pracowników, któryc h działania mogą wywierać istotny wpływ na profil ryzyka Grupy). Realizacja polityki wynagrodzeń ma zapewnić Grupie długofalowy zrównoważony rozwój poprzez adekwatne wynagradzanie pracowników za wykonywaną pracę, skuteczne ich motywowanie do realizacji celów strategicznych i promowanie kultury osiągania wysokich wyników. System wynagrodzeń jest spójny z interesem kluczowych grup interesariuszy (akcjonariuszy, pracowników, klientów oraz społeczności lokalnych) i wspiera tworzenie wartości w horyzoncie długoterminowym z uwzględnieniem zarządzania ryzykiem, strategii, interesów organizacji, wymogów kapitałowych i kultury organizacyjnej. Praktyki Grupy w zakresie polityki wynagrodzeń są neutralne względem płci. Polityka umożliwia nam pozyskiwanie i utrzymywanie najlepiej wykwalifikowanych specjalistów. Oferujemy konkurencyjny rynkowo pakiet świadczeń, na który składają się :  wynagrodzenie zasadnicze,  schematy premiowe oraz  świadczenia dodatkowe. Wdrożone w Grupie regulaminy propagują wśród pracowników unikanie nadmiernego ryzyka. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 250 Właścicielem polityki jest Zarząd Santander Bank Polska S.A., który jest odpowiedzialny za jej istotne aktualizacje oraz przegląd co najmniej raz w roku. W tym procesie wspomaga Zarząd jednostka organizacyjna Banku odpowiedzialna za wynagrodzenia. Rada Nadzorcza odpowiedzialna jest za nadzór nad Polityką, zatwierdza ją i minimum raz w roku dokonuje przeglądu zasad wynagradzania oraz oceny ich wpływu na zarządzanie Bankiem. „Politykę wynagrodzeń Grupy Santander Bank Polska” przygotowano we współpracy z jednostkami ds. ryzyka, Obszarem Zapewnienia Zgodności oraz Departamentem Prawnym. Ustalając wynagrodzenie korzystamy z raportów oferowanych przez niezależną firmę konsultingową. Stosowane zasady wynagradzania podlegają niezależnemu wewnętrznemu przeglądowi dokonywanemu przez Obszar Audytu Wewnętrznego w Santander Bank Polska S.A. nie rzadziej niż raz w roku. Raport z przeglądu przedstawia się Radzie Nadzorczej i Komitetowi Rady Nadzorczej ds. Wynagrodzeń. Przy ustalaniu limitu proporcji zmiennych do stałych składników wynagrodzenia Santander Bank Polska S.A. uwzględnia opinie akcjonariuszy (co do zasady konieczne jest wówczas uzyskanie zgody Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy wyrażonej większością 2/3 głosów w obecności osób reprezentujących co najmniej połowę kapitału zakładowego). Wynagrodzenia stałe Podstawę wynagrodzenia w Santander Bank Polska S.A. stanowi wynagrodzenie zasadnicze będące wypadkową wykonywanej funkcji, zakresu odpowiedzialności oraz kwalifikacji i doświadczenia. Jednostka Banku odpowiedzialna za wynagrodzenia dokonuje wyceny poszczególnych stanowisk, dbając o utrzymanie konkurencyjnego poziomu wynagrodzeń w oparciu o najlepsze praktyki rynkowe. Ze względu na dynamiczne zmiany zachodzące na rynku pracy, obowiązujący w Grupie system wynagrodzeń jest okresowo weryfikowany w oparciu o raporty płacowe wiodących firm doradczych oraz danych Głównego Urzędu Statystycznego. Ostatni kompleksowy przegląd wynagrodzeń zasadniczych w relacji do rynku został przeprowadzony w III kwartale 2023 r. w oparciu o następujące przesłanki:  urynkowienie wynagrodzeń zasadniczych,  podniesienie najniższych wynagrodzeń we wszystkich obszarach Banku,  wyrównywanie wynagrodzeń kobiet i mężczyzn pracujących na tych samych stanowiskach,  zaangażowanie w cyfrową transformację Banku oraz strategiczne projekty i inicjatywy,  wyróżnienie pracowników z wysokimi wynikami oraz postawami zgodnymi z wartościami organizacyjnymi. Przegląd zakończył się procesem podwyżkowym przeprowadzonym w III kwartale 2023 r. Jego efektem jest poprawa konkurencyjności wynagrodzeń Banku na tle rynku oraz zmniejszenie różnicy w wynagrodzeniach kobiet i mężczyzn. Bank na bieżąco monitoruje sytuację na rynku wynagrodzeń (m.in. na podstawie raportów płacowych) oraz podejmuje stosowne decyzje w ramach realizacji strategii wynagrodzeń. Zmienne składniki wynagrodzenia Pracownicy Grupy Santander Bank Polska S.A. objęci są schematami premiowania, na podstawie których przyznawane im jest wynagrodzenie zmienne. Schematy premiowe podnoszą poziom motywacji pracowników i wspierają realizację celów strategicznych wyznaczonych przez organizację. Uruchomienie i wysokość premii są ściśle powiązane z wynikami biznesowymi i jakościowymi osiąganymi przez Grupę oraz indywidualnych pracowników, którzy poddawani są cyklicznej ocenie pod kątem efektywności pracy, realizacji wyznaczonych celów, prezentowanej postawy i poziomu zaangażowania. Pracownicy Grupy realizują określone cele indywidualne dostosowane do specyfiki działania poszczególnych jednostek Banku. Z kolei cele pracowników jednostek kontrolnych (audytu wewnętrznego, obszaru ds. zgodności, komórek organizacyjnych odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem oraz sprawy kadrowe) wynikają z pełnionych przez nich funkcji, a ich wynagrodzenie nie jest uzależnione od wyników finansowych uzyskiwanych w kontrolowanych przez nich obszarach działalności Banku. W przypadku jednostek sprzedażowych przy ustalaniu oceny wyników pracy, poza celami ilościowymi i jakościowymi, uwzględnia się wskaźniki dotyczące współpracy z klientem, zarządzania ryzykiem oraz zgodności z obowiązującymi regulacjami. Wynagrodzenie zmienne zależy od schematu premiowania, pod który podlega dany pracownik (m.in. zasady premiowania dla pracowników sprzedażowych, wsparcia, jednostek kontrolnych). Poszczególne schematy różnią się pomiędzy sobą kryteriami decydującymi o uruchomieniu premii, a także dopuszczalnym poziomem premii i częstotliwością wypłat. o uruchomieniu wypłat z danego schematu decyduje osiągnięcie zdefiniowanych celów ilościowych (np. dynamika lub wartość zysku netto, wskaźnik kosztu kredytu, NPL, RWA) oraz odpowiedniego poziomu wskaźników jakościowych (np. satysfakcja klientów). Istnieje też możliwość przyznawania indywidualnych nagród uznaniowych na zasadach obowiązujących w wewnętrznych regulacjach w Banku. Stosunek całkowitej wartości wynagrodzenia zmiennego do wynagrodzenia stałego nie może przekroczyć limitu 100%, nawet w przypadku uzyskania ponadprzeciętnych wyników. Jednakże, w nadzwyczajnych przypadkach limit ten może zostać podwyższony do maksymalnego poziomu 200%, pod warunkiem uzyskania zgody Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy. Z uwagi na spełnienie wymaganych przesłanek (wynikających z regulaminów premiowania) w 2023 r. pracownikom Banku została wypłacona premia roczna za 2022 rok. Wypłaty zrealizowano w marcu 2023 r. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 251 Świadczenia socjalne i benefity Grupa oferuje też świadczenia dodatkowe dopasowane do potrzeb pracowników, takie jak: opieka medyczna czy system kafeteryjny zapewniający dostęp do szerokiego wachlarza świadczeń kulturalnych, sportowych i turystycznych. Niezależnie od wymiaru etatu pracownicy otrzymują świadczenia pozapłacowe. Poniżej przedstawiamy świadczenia oferowane przez poszczególne spółki Grupy: Santander Bank Polska S.A.  prywatna opieka medyczna  system kafeteryjny  dofinansowanie do karty Multisport  pożyczki na cele remontowe i mieszkaniowe  zapomogi – wsparcie dla osób w trudnej sytuacji życiowo-materialnej  wsparcie dla rodziców: dofinansowanie do wypoczynku dzieci, wyprawki szkolnej opieki w żłobkach, klubach dziecięcych i przedszkolach z Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych (ZFŚS)  dofinansowanie do wypoczynku dla emerytów bankowych raz w roku  świadczenia dla osób z niepełnosprawnością  dodatek finansowy na cele prozdrowotne, 2 dni wolnego dla osób z lekkim stopniem niepełnosprawności i całkowita praca zdalna dla tych osób (gdy organizacja i rodzaj pracy na to pozwala) Santander Consumer Bank S.A.  prywatna opieka medyczna  ZFŚS:  karta Multisport,  pożyczki na cele remontowe i mieszkaniowe  zapomogi – wsparcie dla osób w trudnej sytuacji życiowo-materialnej (także emerytów)  dofinansowanie do wypoczynku dzieci  dofinansowanie na Dzień Dziecka  dofinansowanie na Święta Bożego Narodzenia (także emerytów)  dofinansowanie wypoczynku tzw „wczasy pod gruszą” (także emerytów)  świadczenia dodatkowe wynikające ze stażu pracy:  dodatkowe, płatne dni wolne – od 1 do 5 dni ( ilość zwiększa się co 5 lat od 5 lat stażu)  upominek stażowy (co 5 lat od 10 lat stażu)  upominek przy przejściu na emeryturę Santander TFI  prywatna opieka medyczna  wsparcie psychologiczne  dofinansowanie polisy ubezpieczeniowej  karta sportowa  dodatkowy czas wolny Santander Factoring  prywatna opieka medyczna  ubezpieczenie grupowe  nauka języka angielskiego  karta sportowa  refundacja okularów Santander Leasing  prywatna opieka medyczna  karta Multisport,  kafeteria MyBenefit,  ubezpieczenie grupowe  nauka języka angielskiego  nauka języka hiszpańskiego  Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych  usługi finansowe  dofinansowanie do soczewek lub okularów Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 252 W Grupie Santander Bank Polska dbamy o to aby pracownicy znali ofertę benefitów i dokładnie wiedzieli, z jakich świadczeń socjalnych mogą korzystać. 7.2. Najważniejsze inicjatywy kadrowe w 2023 r. Strategia HR Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska koncentruje się w szczególności na budowaniu kultury organizacyjnej zorientowanej na pracownika, poprawie doświadczeń pracownika poprzez modelowanie kultury organizacyjnej, dbaniu o dobrostan pracowniczy oraz cyfryzacji procesów i zapewnieniu elastycznego środowiska pracy. Strategia Grupy i priorytety strategiczne w zakresie zarządzania zasobami ludzkimi zostały zaprezentowane w rozdziale V „Relacje z pracownikami”, gdzie podano też strukturę kadr Grupy w różnych wymiarach. Poniżej zamieszczono rozkład zatrudnienia względem płci. > Rozkład zatrudnienia wg płci (w statusie zatrudnienia „czynni”) Liczba pracowników 2023 2022 Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Grupa Kapitałowa 7 892 3 955 7 877 3 816 Bank 6 637 3 300 6 580 3 152 Poniżej zestawiono wybrane działania zrealizowane w 2023 r. w ramach realizacji strategii HR. Projekty HR Realizacja działań w 2023 r. Budowanie kultury organizacyjnej zorientowanej na pracownika  Kontynuowano kompleksowe działań rozwojowych, obejmujące m.in.:  „Young Leaders” – globalny program talentowy zwiększający kompetencje liderskie osób z najwyższym potencjałem przywódczym;  „Eliksir Rozwoju” – cykl artykułów i sesji inspiracyjnych dostępnych dla wszystkich pracowników Banku, których tematyka związana jest głównie z efektywnością osobistą i zarządzaniem emocjami;  „Be Tech&Business” – globalny talentowy program rozwojowy dla osób z grupy zawodowej STEM (Science, Technology, Economics, Mathematics);  „Dojo” – globalny portal wspierający rozwój pracowników, umożliwiający nieograniczony dostęp do materiałów autorskich (Santander) oraz popularnych narzędzi komercyjnych, takich jak np.: LinkedLearning, O’Reily, Netex czy Bookmark.  Wdrożono w Sieci Oddziałów programu stażowego „Fan Digitalizacji” oraz programów rozwojowych dla doradców: „Doradca Przyszłości”, “Akademia Lidera” oraz “MOCny Leader” dla menadżerów zespołów sprzedażowych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 253 Projekty HR Realizacja działań w 2023 r. Budowanie pozytywnych doświadczeń pracowników  Przeprowadzono i zanalizowano trzy fale badania satysfakcji pracowników” Your Voice”, w których łącznie wzięło udział ponad 90% pracowników. Odnotowaliśmy rekordowy wzrost eNPS (Employee Net Promoter Score) oraz wyniku Zaangażowania pracowników. Na ten rezultat miał wpływ szereg zrealizowanych działań poprawiających doświadczenie pracowników Banku.  Usprawniono zarządzanie doświadczeniem pracowników w Banku. Udoskonalono metodykę pracy, dopasowując ją do aktualnych potrzeb pracowników i organizacji poprzez jeszcze mocniejsze bazowanie na danych oraz wykorzystywanie metodyk projektowych (service design).  Zgodnie z przyjętym modelem zarządzania doświadczeniem pracownika inicjatywy z tego zakresu realizowane są w ramach dwóch rodzajów projektów HR, których liderami są menadżerowie z Banku, a biorą w nich udział międzyfunkcyjne zespoły pracownicze:  Hot Spotów – Hot Spoty realizują projekty poprawy punktów bólu wynikających z badania satysfakcji pracowników. W 2023 roku wprowadzono szereg inicjatyw z zakresu między innymi doceniania finansowego i pozafinansowego pracowników, adresowania problemu obciążenia pracą, promowania oferty pracowniczej, usprawniania procesu onboardingu pracowników. Dwa z Hot Spotów („Prosto i sprawnie obsługuję klientów indywidualnych” oraz „Wiem, jak realizacja moich indywidualnych celów wspiera Klientów i cele Banku”) zrealizowały z sukcesem swoje cele i zostały zamknięte. Prace w ramach Hot Spotów „Moje obciążenie pracą pozwala mi zadbać o siebie”, „Moja praca jest doceniana” oraz „Jestem dobrze wdrożony 2.0” trwały podczas całego roku i będą kontynuowane w kolejnym roku.  Gain Spotów – Gain Spoty pracują nad wzmocnieniem punktów, które są wskazywane w badaniach pracowniczych jako mocne strony doświadczenia pracy w organizacji. W ostatnim kwartale 2023 roku wykonano analizy, na podstawie których zdefiniowano dwa tematy do dalszego wzmacniania w kolejnym roku: rozwój pracowników oraz włączanie pracowników w procesy tworzenia i testowania produktów i usług Banku. Prace nad doświadczeniem pracownika w ramach poszczególnych Pionów Banków wspierają Championi Doświadczenia Pracownika (liderzy zmiany w Pionie odpowiedzialni za zarządzanie lokalną agendą w zakresie doświadczeń pracownika, wspierani przez zespół Centrum Kompetencji Doświadczeń Pracownika i HRBP).  Realizowano regularnie EX Forum – spotkanie członków Zarządu, najwyższej kadry managerskiej, przedstawicieli Pionu Partnerstwa Biznesowego oraz liderów Hot Spotów, poświęcone w całości statusowi prac nad doświadczeniem pracowników w Santander Bank Polska. W 2023 roku wprowadzono nową inicjatywę EX #wDrodze, w ramach której organizowane są cyklicznie spotkania dla pracowników różnych miast w Polsce po to, aby wzmacniać dialog z pracownikami i wspólnie tworzyć rozwiązania.  Rozpoczęto prace nad systemowym uwzględnianiem wymiaru pracowniczego w agendzie biznesowej, tj. doświadczeń pracowników przy uruchamianiu nowych procesów i inicjatyw.  Zakończono prace nad nową strategią Banku na lata 2024-2026, która uwzględnia doświadczenie pracownika w sposób jeszcze mocniejszy niż dotychczas. Zdrowie i dobrostan pracowników Realizowano cykliczne działania z zakresu zdrowia fizycznego, zdrowia psychicznego, udanych relacji i edukacji finansowej:  Tydzień Zdrowia pod hasłem „Zadbaj o siebie – od stóp do głów”, w trakcie którego odbyły się webinary o problemach zdrowotnych kobiet, tematyce żywieniowej, spotkania z lekarzami nt. profilaktyki nowotworów. Na wszystkie wydarzenia zarejestrowało się 4982 uczestników.  Akcja profilaktyczna dla pracowników badania poziomu glukozy w mobilnych glukobusach w różnych lokalizacjach w Polsce.  Akcja charytatywna Santander Pomaga wspólnie z Fundacją Santander, w której wzięło udział 2 046 uczestników.  Kampania „Miej oko na higienę wzroku” poświęconą higienie oczu. W jej ramach odbyły się badania przesiewowe wzroku w biurach, joga dla wzroku, webinar – dieta dla wzroku oraz spotkanie z optomestrystką.  Cykl skierowany do wszystkich pracowników i ich rodzin, które borykają się z tematem alergii pt. „Jak żyć z alergią?”.  RakReaton – akcja, w której Fundacja „Na Ratunek Dzieciom z Chorobą Nowotworową” zaprosiła do wyzwania sportowego firmy z całej Polski. Do inicjatywy zgłosiło się 763 pracowników, by wspólnie pokonywać kilometry – na rowerze, spacerze, rolkach, nordic wolking etc. Dzięki akcji udało się zebrać 160 000 zł na wsparcie dzieci z chorobą nowotworową.  Światowy Dzień Wellbeing –3 webinary oraz 3 warsztaty dla wszystkich pracowników banku w różnych lokalizacjach z zakresu dbania o zdrowe psychiczne i fizyczne, w których łącznie wzięło ponad 700 osób. Dodatkowo specjalnie dla Bankowości Oddziałowej zostały przygotowane niespodzianki – wszystkie oddziały otrzymały paczki z prozdrowotnymi artykułami oraz wytycznymi dot. zdrowego odżywiania przygotowane przez dietetyka. Przywództwo  Kontynuowano transformację przywództwa w Banku, głównie w kierunku „human centered leadership”, czyli koncepcji, która w centrum zainteresowania stawia człowieka i zakłada szczególną rolę lidera w budowaniu doświadczeń pracowników. Działania rozwojowe adresowane były przede wszystkim do Zarządu i najwyższej kadry menedżerskiej. Koncentrowały się na zapewnianiu odpowiedniej i utalentowanej siły roboczej poprzez odwagę w przywództwie, budowanie zaufania oraz bezpieczeństwa psychologicznego i emocjonalnego, uwzględnianie różnorodności (w tym neuroróżnorodności) i wspieranie równowagi psychicznej pracowników. Ww. kompetencje menedżerskie uznano za kluczowe w obliczu bieżących wyzwań.  Zrealizowano procesy zmierzające do zapewnienia sukcesji 150 kluczowych ról w Banku z myślą o ciągłości działania i obsady najważniejszych stanowisk. Zadbano przy tym o różnorodność zatrudnienia pod względem geograficznym, jednostek biznesowych i płci. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 254 Projekty HR Realizacja działań w 2023 r. Cyfryzacja procesów i zapewnienie elastycznego środowiska pracy  2023 to milowy krok w realizacji strategii paperless. Kluczową wartością dla naszych pracowników jest możliwość realizacji większości swoich spraw personalnych w pełni on-line dzięki dostępności akt osobowych w formie e-Teczki (pracownicy przejrzeli ponad 70 tys. dokumentów samoobsługowo), co bezpośrednio przekłada się na zmniejszenie obciążenia działów HR oraz zużycie papieru. W połączeniu z wcześniej wdrożonym rozwiązaniem e- Podpis, 25 tys. dokumentów naszych pracowników zostało przeprocesowanych w 100% online.  2023 to również jeszcze wygodniejsze ekosystemy wokół serwisów i spraw HR. Nasi pracownicy mogą jeszcze lepiej i łatwiej zadbać o swoje zdrowie, dzięki nowemu wnioskowi online o zmianę pakietu opieki medycznej (dla siebie i swoich bliskich). Zanim pracownik dokona zmiany, w prosty sposób może zapoznać się z pakietami i porównać je, dokonując najlepszego dla siebie wyboru (ok 4500 pracowników już skorzystało z tej możliwości). Kolejnym rozwiązaniem w kategorii zdrowie jest możliwość zawnioskowania online o wcześniejsze wystawienie skierowania na badania lekarskie oraz prosty sposób rozliczenia dofinansowania do okularów lub soczewek korygujących. Dzięki temu, pracownicy mogą częściej korzystać z refundacji kosztów okularów czy soczewek. Jednocześnie obsługa złożonych wniosków jest ograniczona do minimum.  Digitalizacja to więcej niż korzyści funkcjonalne naszych rozwiązań, to również realna korzyść materialna dla naszych pracowników – tak jak aplikacja 50% Kosztów Uzyskania Przychodu, która przekłada się bezpośrednio na wartość finansową dla pracowników i firmy, jednocześnie jest to w pełni samoobsługowy proces. Dzięki zaprojektowaniu z użytkownikami, dostarczyliśmy bardzo intuicyjne rozwiązanie, w którym pracownicy mogą na bieżąco i szybko rejestrować czas poświęcony na wytwarzanie unikatowych rozwiązań. 8. Polityka dotycząca różnorodności i wyniki jej stosowania 8.1. Fundamenty postawy wspierającej różnorodność Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. przestrzega przepisów prawa dotyczących różnorodności, integracji i równości szans. Stosuje dobre praktyki promujące różnorodność i dba o równe traktowanie pracowników i pozostałych interesariuszy bez względu na płeć, wiek, wykształcenie, stan zdrowia, rasę, religię, narodowość, przekonania polityczne, przynależność związkową, pochodzenie etniczne, status rodzinny czy orientację seksualną. Poszanowanie indywidualności, propagowanie równego traktowania i przeciwdziałanie dyskryminacji to elementy wielu obowiązujących w Banku polityk i procedur, w tym „Polityki odpowiedzialnej bankowości i zrównoważonego rozwoju”, „Polityki różnorodności w składzie Zarządu Santander Bank Polska S.A.”, „Polityki „Szacunek i godność” oraz „Polityki kultury organizacyjnej Grupy Santander Bank Polska S.A.” Ponadto Santander Bank Polska S.A. – jako sygnatariusz Karty Różnorodności (międzynarodowej inicjatywy wspieranej przez Komisję Europejską) - przyjął na siebie zobowiązanie do szanowania i wspierania różnorodności. Podstawa kultury organizacyjnej Banku to szacunek dla indywidualności, równe traktowanie i przeciwdziałanie dyskryminacji. Kultura różnorodności i inkluzywności wspierana jest w Banku przez takie inicjatywy jak: Ambasadorzy różnorodności (kadra najwyższego szczebla zarządzającego promująca te wartości), Sieci pracownicze (oddolne inicjatywy pracownicze skupione wokół promocji różnorodności), akcje edukacyjne, szkolenia, webinaria (np. Miesiąc Różnorodności, Miesiac Dumy). Działalność Banku w tym obszarze wzmacniana jest przez strategiczne partnerstwa z organizacjami eksperckimi: Share the Care, UN Global Compact, Vital Voices, Forum Odpowiedzialnego Biznesu. Bank trzeci rok z rzędu znalazł się w zestawieniu najbardziej zaawansowanych pracodawców w Polsce, jeśli chodzi o różnorodność i inkluzywność. Zestawienie to powstało w wyniku badania Diversity IN Check, sprawdzającego poziom dojrzałości organizacji w zarządzaniu różnorodnością i budowaniu włączającego środowiska pracy. Badanie przeprowadzane jest przez Forum Odpowiedzialnego Biznesu, które koordynuje Kartę Różnorodności w Polsce. Działania Santander Bank Polska zyskały uznanie w postaci dwóch wyróżnień otrzymanych w 2023 roku: tytuł Top Employer 2023 (przyznawany przez Top Employers Institute) oraz certyfikat Great Place to Work!, przyznawany przez niezależną firmę badawczą na podstawie reprezentatywnego badania opinii pracowników. Bank realizuje strategię różnorodności w procesach doboru, oceny kwalifikacji oraz sukcesji organów nadzorujących i zarządzających. W ww. procesach zapewniono brak jakiekolwiek dyskryminacji, w szczególności dotyczącej płci, rasy, koloru skóry, pochodzenia, uwarunkowań genetycznych, religii lub przekonań, przynależności do mniejszości narodowej, posiadanego majątku, urodzenia, niepełnosprawności, wieku czy orientacji seksualnej. Polityka różnorodności w odniesieniu do organów nadzorujących i zarządzających została opisana w rozdz. XIII „Oświadczenie nt. ładu korporacyjnego w 2023 r.” Poniżej przedstawiamy wyniki realizacji polityk różnorodności w Banku. Dane za Grupę Santander Bank Polska S.A. są w trakcie atestacji i zostaną opublikowane w Raporcie ESG za 2023 r. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 255 > Pracownicy Santander Bank Polska według kategorii zatrudnienia, grup wiekowych i płci (w przeliczeniu na osoby). Stan na 31 grudnia 2023 r. Pracownicy Liczba pracowników w Banku % pracowników w Banku Kobiety Mężczyźni Łącznie Kobiety Mężczyźni Kategoria na tle wszystkich pracowników Wyższa kadra zarządzająca do 30 lat 0 0 0 0,00% 0,00% 0,00% 30-50 lat 24 48 72 0,24% 0,48% 0,71% powyżej 50 lat 16 19 35 0,16% 0,19% 0,35% Łącznie 40 67 107 0,40% 0,66% 1,06% Pozostali menedżerowie do 30 lat 16 20 36 0,16% 0,20% 0,36% 30-50 lat 538 418 956 5,34% 4,15% 9,49% powyżej 50 lat 205 117 322 2,03% 1,16% 3,20% Łącznie 759 555 1 314 7,53% 5,51% 13,04% Pozostali pracownicy do 30 lat 1 055 492 1 547 10,47% 4,88% 15,35% 30-50 lat 3 737 1 727 5 464 37,08% 17,14% 54,22% powyżej 50 lat 1 193 453 1 646 11,84% 4,49% 16,33% Łącznie 5 985 2 672 8 657 59,39% 26,51% 85,90% * W kategorii nie jest uwzględniany Zarząd, który rozumiany jest jako kategoria „Najwyższa kadra kierownicza”. Pracownicy zagraniczni Santander Bank Polska (w przeliczeniu na osoby). Stan na 31 grudnia 2023 r. Pracownicy zagraniczni Liczba pracowników zagranicznych % pracowników zagranicznych według wieku i płci: pracownicy Kobiety Mężczyźni Łącznie Kobiety Mężczyźni Łącznie do 30 lat 24 15 39 0,20% 0,15% 0,39% 30-50 lat 12 4 16 0,12% 0,04% 0,16% powyżej 50 lat 2 4 6 0,02% 0,04% 0,06% Łącznie 38 23 61 0,38% 0,23% 0,60% 9. Polityka zarządzania doświadczeniami klientów Od 2022 r. w Grupie Kapitałowej Santander Bank Polska funkcjonuje „Polityka zarządzania doświadczeniami klienta (Polityka CX)”. Polityka CX opisuje proces zarządzania doświadczeniami klienta oraz kluczowe standardy klientocentryczne obowiązujące w Banku i spółkach Grupy Proces zarządzania doświadczeniami klienta rozpoczyna się od diagnozy jego potrzeb. Po niej następuje stawianie celów NPS i planowanie adekwatnych inicjatyw, a następnie ich wdrażanie, bieżące monitorowanie i raportowanie. Standardy klientocentryczne definiują ramy realizacji inicjatyw poprawiających doświadczenie klienta. W 2023 roku Santander Bank Polska S.A. przygotował nowe standardy obsługi klientów. Zmiany zainspirowane zostały wywiadami jakościowymi przeprowadzonymi z 24 klientami oraz badaniami ilościowymi z udziałem 467 pracowników. Dbamy o pozytywne doświadczenia wszystkich klientów poprzez:  stosowanie standardów obsługi, które odpowiadają aktualnym trendom rynkowym,  dostosowywanie oferowanych rozwiązań do oczekiwań klientów,  odpowiedzialne praktyki sprzedażowe i przeciwdziałanie sprzedaży produktów finansowych niezgodnych z potrzebami klienta (misselling),  zwiększanie świadomości klientów o cyberbezpieczeństwie, Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 256  przestrzeganie zasad etyki w komunikacji marketingowej, rzetelne i zrozumiałe informowanie o produktach i usługach. Podejmowane przez nas w 2023 roku działania został y docenione przez klientów. W badaniu NPS dla a klientów masowych byliśmy w grupie 3 najchętniej rekomendowanych banków, co było wzrostem o 1 pozycję w stosunku do roku ubiegłego. W grupie klientów zamożnych utrzymaliśmy trzecią pozycję NPS, a wartość nominalna tego wskaźnika wzrosła o 6pp w stosunku do poprzedniego roku. Wśród klientów małych i średnich firm osiągnęliśmy drugie miejsce, wśród najchętniej rekomendowanych banków. Znaczącą poprawę wyników NPS widzimy również wśród klientów bankowości korporacyjnej i inwestycyjnej o 12pp i Private Banking o 16pp (rok do roku). Zarządzanie reklamacjami Dbamy o wysoką jakość procesu obsługi reklamacji. Klienci Santander Bank Polska S.A. mogą zgłaszać reklamacje:  w oddziałach,  za pośrednictwem Call Center,  w bankowości internetowej i mobilnej,  listownie. Jeżeli nie możemy uznać reklamacji, informujemy klienta, jak może odwołać się od naszej decyzji – wewnętrznie do Rzecznika Klienta lub do instytucji zewnętrznych. Systematycznie sprawdzamy jakość i szybkość naszej pracy oraz poziom zadowolenia/poleceń (potwierdzony badaniami). Dodatkowo od września 2023 r. wprowadziliśmy telefon „poreklamacyjny” dla niektórych kategorii reklamacji. Nasi doradcy dzwonią, aby zapoznać klientów z odpowiedzią na reklamację, wyjaśnić ewentualne wątpliwości i pytania, podpowiedzieć rozwiązania, z których klienci mogliby skorzystać. Wnioski i wyniki wykorzystujemy do ulepszania procesu zgłaszania i obsługi reklamacji. Zasady przyjmowania i rozpatrywania reklamacji opisaliśmy w regulaminach poszczególnych produktów (a dla kredytów - w umowach). Klienci znajdą je również na naszej stronie internetowej. Aby umożliwić zgłaszanie poważnych zastrzeżeń Zarządowi, w Banku powołano specjalną komórkę (w Obszarze Zapewnienia Zgodności), która analizuje i przedstawia trendy reklamacyjne i incydenty przyczyniające się do znacznego wzrostu liczby reklamacji. Informacje te są elementem sprawozdania kwartalnego przedstawianego Zarządowi i Radzie Nadzorczej. Ponadto raz w roku kwestie reklamacji są omawiane na posiedzeniu Zarządu oraz Komitetu Audytu i Zapewnienia Zgodności. Na reklamacje odpowiadamy w sposób wybrany przez klienta. Dostępne formy odpowiedzi to list lub wiadomość w bankowości internetowej i mobilnej. W 2023 roku:  67% reklamacji rozpatrzyliśmy w ciągu trzech dni roboczych.  27% spraw rozpatrzyliśmy „od ręki” – przez pracowników banku przyjmujących reklamację na podstawie posiadanych uprawnień. Oznacza to, że klient od razu po złożeniu reklamacji otrzymał decyzję.  96% spraw, które rozpatrujemy w procesie uproszczonym, rozwiązaliśmy w ciągu jednego dnia roboczego.  86% naszych odpowiedzi przekazaliśmy w formie elektronicznej. Obsługa bez barier i dostępność cyfrowa W Grupie dostosowujemy ofertę, obsługę i system przekazywania informacji do potrzeb wszystkich klientów. Usługi oferujemy w tradycyjnych placówkach, kanałach cyfrowych, a dodatkowo posiadamy sieć urządzeń samoobsługowych. Dostępność zwiększamy między innymi poprzez program „Obsługa bez barier” realizowany w Santander Bank Polska S.A. konsekwentnie od 2010 roku. Celem tego programu jest zapewnienie dostępu do oferty Banku klientom z różnymi potrzebami, między innymi osobom z niepełnosprawnościami i seniorom. Dzięki nowoczesnym technologiom systematycznie zwiększamy możliwość zdalnego korzystania z produktów i usług w całej Grupie. Dbamy jednocześnie o zapewnienie odpowiednich warunków dla klientów w tradycyjnych placówkach. Obsługa bez barier We wszystkich oddziałach i placówkach partnerskich obowiązują „Standardy obsługi bez barier”. Placówki partnerskie i oddziały są wyposażone między innymi w mini lupy oraz ramki, które ułatwiają składanie podpisów osobom słabowidzącym i niewidomym. W placówkach partnerskich i oddziałach Banku można połączyć się online z doradcą posługującym się polskim językiem migowym (PJM). Jest to możliwe także w przypadku korzystania z aplikacji Santander mobile, usług Santander internet i naszej strony internetowej. Oddziały bez barier Oddziały są projektowane i modernizowane zgodnie z wytycznymi dotyczącymi dostępności. Od lat Bank realizuje także proces audytów i certyfikacji architektonicznej oddziałów bez barier. Około 45% oddziałów Santander Bank Polska S.A. uzyskało certyfikat dostępności architektonicznej dla osób z niepełnosprawnościami. 23 oddziały są wyposażone w ścieżkę dotykową, a 15 oddziałów w mapę tyflograficzną, czyli multisensoryczny plan oddziału z wypukłymi elementami odzwierciedlającymi układ oddziału, z opisami w alfabecie Braille'a i przyciskiem służącym do wezwania pracowników. W 30 lokalizacjach zamontowany jest TOTUPOINT – system nawigacyjno-informacyjny wspomagający orientację przestrzenną i zwiększający bezpieczeństwo osób z niepełnosprawnościami wzroku. W 56 oddziałach znajdują się przenośne pętle indukcyjne, czyli urządzenia, które ułatwiają prowadzenie rozmowy klientom niedosłyszącym, korzystającym z aparatów słuchowych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 257 Kanały zdalne bez barier Bankowość internetowa i mobilna oraz strony portalu www.santander.pl są rozwijane i wyposażane w przyjazne dla użytkownika udogodnienia oraz sprawdzane pod kątem dostępności dla klientów z niepełnosprawnościami. Bank umożliwia logowanie się do aplikacji bankowości mobilnej m.in. za pomocą odcisku palca lub poprzez rozpoznawanie twarzy. Klienci dzwoniący do naszego Contact Center mogą korzystać z technologii Call Steering – znanej również jako głosowy IVR – która umożliwia rozpoznawanie i interpretację ludzkiej mowy. Wirtualny asystent pyta klienta o czym chciałby porozmawiać i na podstawie odpowiedzi kieruje rozmowę do odpowiedniego doradcy. Technologia Call Steering tworzy zarządzane głosem, nowoczesne, intuicyjne środowisko IVR dla klienta, skraca czas trwania połączenia oraz czas potrzebny na dotarcie do doradcy, zwiększając w ten sposób satysfakcję klienta. Komunikacja bez barier Reklamy Banku są opracowywane z uwzględnieniem potrzeb osób z niepełnosprawnością wzroku i słuchu. Filmy umieszczone na stronie „Obsługi bez barier” oraz na bankowym kanale YouTube są uzupełnione audiodeskrypcją (narratorem) oraz tłumaczeniem na polski język migowy (PJM). Zgodnie z wymaganiami ustawowy o zapewnianiu dostępności osobom ze szczególnymi potrzebami Santander Bank Polska S.A. oferuje na życzenie tzw. dostępne dokumenty, czyli niespersonalizowane szablony umów i regulacji. 10. Polityki dotyczące zagadnień społecznych i wyniki ich stosowania Grupa Kapitałowa Santander Bank Polska S.A. angażuje się w długofalowe projekty społeczne, które nie tylko odpowiadają na potrzeby lokalnych społeczności, ale również mają na celu wywołanie pozytywnych zmian w społeczeństwie. Nasze podejście do zaangażowania społecznego definiuje „Polityka odpowiedzialnej bankowości i zrównoważonego rozwoju”. Podejmujemy istotne wyzwania społeczne, takie jak:  edukacja – wsparcie szkolnictwa wyższego przez fundowanie stypendiów dla studentów, upowszechnianie wiedzy finansowej oraz dotyczącej cyberbezpieczeństwa;  włączenie finansowe poprzez ułatwianie dostępu do produktów i usług bankowych;  rozwój społeczeństwa obywatelskiego;  wspieranie przedsiębiorczości;  mecenat kultury i sportu. Poniżej omówiono działalność sponsoringową, charytatywną i wolontariacką. 10.1. Najważniejsze projekty sponsorskie w 2023 r. W 2023 r. działalność sponsoringowa Santander Bank Polska S.A. koncentrowała się w dalszym ciągu na trzech głównych obszarach: edukacja (w szczególności edukacja finansowa), sport i kultura. Bank kontynuował w szczególności projekty długofalowe, które dają większe możliwości wykreowania trwałego skojarzenia między danym wydarzeniem a Bankiem. Realizowano też nowe projekty wizerunkowe, angażując w nie ekspertów z różnych obszarów Banku. Bank włączył się też aktywnie w promocję i komunikację dwóch globalnych wizerunkowych projektów sponsorskich Grupy Santander, tj. partnerstwa ze Scuderia Ferrari oraz League of Legends European Championship (LEC). > Kluczowe projekty sponsorskie kontynuowane/ zainagurowane w 2023 r. Scuderia Ferrari  W grudniu 2021 r. Banco Santander ogłosił, że ponownie zostaje jednym z kluczowych partnerów Scuderia Ferrari, z którym współpracował już od 2010 r. Od początku sezonu 2022 logo Santander pojawia się na samochodach, kombinezonach i czapkach zawodników Scuderia Ferrari.  W czasie trwania wieloletniej umowy partnerskiej Santander dostarczy Scuderia Ferrari rozwiązania, które będą wspierać zespół w realizacji planów osiągnięcia neutralności węglowej do 2030 r.  W 2023 r. Grupa Santander uruchomiła w swoich geografiach projekt Santander Lap Zero – quiz wiedzy o F1, w którym uczestnicy odpowiadali na pytania dotyczące wyścigów, ale też ważnych kwestii z zakresu zrównoważonego rozwoju. Pytania poszerzały wiedzę o historii, czy wynikach w F1 ale też o planach redukcji emisji dwutlenku węgla: przejścia na paliwa ekologiczne, promocję napędów hybrydowych, czy wykorzystania w pojazdach materiałów nadających się do recyklingu. Dla najlepszych uczestników nagrodami były gadżety z logo F1 oraz nagroda główna – Pakiet F1 VIP experience. League of Legends European Championship (LEC)  W 2022 r. Banco Santander podpisał wieloletnią umowę partnerską z League of Legends European Championship (LEC), stając się głównym sponsorem rozgrywek League of Legends w Europie i Ameryce Łacińskiej (najbardziej popularna gra eSportowa na świecie).  Umowa sponsoringowa z LEC wspiera Bank w promocji innowacji, różnorodności i cyfryzacji.  Pod hasłem "Level up your dreams" Grupa Santander chce zbudować nową społeczność, która pomoże młodym pokoleniom osiągać sukcesy. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 258 Santander Letnie Brzmienia  Santander Bank Polska został sponsorem tytularnym letniej trasy koncertowej „Santander Letnie Brzmienia 2023” – cyklu weekendowych koncertów najlepszych polskich artystów i artystek (m.in. Mrozu, Zalewski, Vito Bambino, Brodka, Zawiałow, Nosowska, Rubens, Kacperczyk i inni):  117 koncertów z udziałem ponad 30 artystów w ciągu 18 festiwalowych dni – od 23 czerwca do 2 września 2023 r.  9 miast: Bielsko-Biała, Kraków, Rzeszów, Lublin, Warszawa, Łódź, Gdańsk, Wrocław, Poznań.  W festiwalu wzięło udział ponad 60 tys. osób (69% kobiety, 31% mężczyźni, wiek: 25-34 – 42%, 35-44: 33%).  Podczas festiwalu zrealizowano międzypokoleniowy projekt „Babie Lato”, który zgromadził na jednej scenie przedstawicielki różnych światów muzycznych. Opiekę artystyczną nad inicjatywą objęła Natalia Kukulska. Artystka zaprosiła do współpracy: Bovską, Margaret, Zalię i Mery Spolsky.  W aplikacji mobilnej banku klienci mogli kupić bilety i karnety na wszystkie koncerty z 20% zniżką (prawie 5 tys. sprzedanych biletów w aplikacji). Dodatkowo klienci otrzymywali 5% zniżki w strefie gastronomicznej na festiwalu. Wystawa czasowa „Picasso”  Santander Bank Polska był mecenasem wystawy czasowej „Picasso”. Polska publiczność mogła podziwiać dzieła Pabla Picassa – jednego z największych hiszpańskich artystów – we wnętrzach Muzeum Narodowego w Warszawie. Ekspozycja, realizowana z okazji 50. roczni cy śmierci artysty oraz objęcia przez Hiszpanię prezydencji Rady Unii Europejskiej, była dostępna przez 3 miesiące – od 12 października 2023 r. do 14 stycznia 2024 r. Obejmowała ponad 120 dzieł Picassa, w tym grafiki, ceramikę i ilustracje książkowe, tworzone przez artystę w ciągu kilkudziesięciu lat. Większość prac pochodziła z kolekcji Museo Casa Natal Picasso (Muzeum Dom Narodzin Picassa) w Maladze i była prezentowana w Polsce po raz pierwszy. Oprócz dzieł wypożyczonych z Museo Casa Natal Picasso na wystawie można było też zobaczyć wybrane prace artysty ze zbiorów MNW, w tym dzieła podarowane MNW przez samego Picassa, gdy w 1948 r. odwiedził Polskę.  Wystawie towarzyszył program edukacyjny, adresowany do dorosłych i młodzieży (m.in. oprowadzania kuratorskie, wykłady czwartkowe, warsztaty ceramiczne, warsztaty litograficzne) oraz do dzieci (np. animacje – otwarte zajęcia artystyczne).  Wystawa była dostępna dla osób z indywidualnymi potrzebami, m.in. podczas zwiedzania osoby niesłyszące mogły skorzystać z przewodnika w Polskim Języku Migowym. Zorganizowano też oprowadzanie w Polskim Języku Migowym oraz oprowadzanie z audiodeskrypcją (dla osób niewidomych i słabowidzących). Wstęp na te wydarzenia był bezpłatny.  Wystawa cieszyła się rekordowym zainteresowaniem publiczności. W ciągu trzech miesięcy wystawę zobaczyło 142 891 osób. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 259 Projekt edukacji ekonomicznej „Finansiaki”  „Finansiaki” to autorski projekt Santander Bank Polska, którego celem jest wsparcie kompetencji edukacyjnych z obszaru finansów i przedsiębiorczości rodziców i nauczycieli poprzez udostępnienie im odpowiednich materiałów edukacyjnych.  Głównym elementem projektu jest portal internetowy https://finansiaki.pl/, dostępny przez urządzenia mobilne i certyfikowany jako strona internetowa bez barier. Zamieszczone tam materiały (scenariusze lekcji, wskazówki dot. rozmów z dziećmi, pomysły na gry i zabawy) zostały opracowane przez ekspertów i zawierają różnorodne pomysły na wprowadzanie dzieci w świat finansów, budowanie wiedzy o zarządzaniu pieniędzmi przez zabawę i wspólne spędzanie czasu z dziećmi.  Program uzupełniają zajęcia w przedszkolach i szkołach – prowadzone przez pracowników Banku w ramach wolontariatu pracowniczego, lekcje prowadzone przez nauczycieli – na podstawie scenariuszy pobranych z portalu finansiaki.pl, bezpłatny poradnik dla rodzic ów „Finansiaki. To My!” do nauczania dzieci podstaw przedsiębiorczości, a także profile „Finansiaki to My” na Facebooku i Instagramie, pokazujące rodzicom i nauczycielom, jak w prosty sposób przybliżać dzieciom zagadnienia związane z finansami.  W ramach projektu w 2023 r. przeprowadzono szereg działań, w tym m.in.:  badanie opinii „Portret nastolatków” rodziców i nastolatków w wieku 12-15 i 16-18 lat, przeprowadzone przez agencję badawczą IQS. Na podstawie wyników badania przygotowana została 4-etapowa kampania edukacyjna, jak młodzież radzi sobie w świecie finansów – od codziennych, drobnych wydatków po planowanie przyszłości. Jakie emocje budzi w nich współczesny świat, jakie lęki odczuwają i skąd właściwie czerpią wiedzę na temat rozsądnego zarządzania pieniędzmi.  szerokozasięgową kampanię edukacyjną z Onet.pl „Młodzi i pieniądze”, w tym rozmowa w Onet Rano Wiem z ekspertem, psycholog ekonomiczną dr Agatą Trzcińską, oraz sekcja redakcyjna z edukacyjnymi materiałami natywnymi „Skąd nastolatkowie czerpią wiedzę na temat finansów oraz co możemy zrobić, żeby zwiększyć ich świadomość w tym zakresie, obawy nastolatków związane z bezpieczeństwem w sieci, debata wideo z ekspertami „Młodzi i pieniądze – jak edukacja ekonomiczna wpływa na przyszłość nastolatków?”.  Bank został partnerem gry planszowej „Dookoła świata”, która promuje edukację finansową i uczy podstaw przedsiębiorczości. Współpraca z Science Boards, konsultacja merytoryczna gry: dr Agata Trzcińska, konsultantka projektu Finansiaki. Gra ukazała się w grudniu 2023 r. „Finansiaki. To My” w liczbach:  15 213 – liczba pobrań scenariuszy lekcji dla nauczycieli, artykułów edukacyjnych oraz poradnika dla rodziców – e-booka „Finansiaki. To my" z portalu finansiaki.pl,  1 052 – liczba dzieci ze szkół podstawowych i przedszkoli, które wzięły udział w lekcjach z zakresu edukacji finansowej prowadzonych przez pracowników Santander Bank Polska – wolontariuszy,  14 315 – liczba poradników „Finansiaki. To My" w wersji pdf, wysłanych do klientów Santander Bank Polska wraz z regulacjami do konta dla dziecka do 12 lat w okresie I-XII 2023,  506 – liczba uczniów uczestniczących w lekcjach przeprowadzonych przez nauczycieli w szkołach podstawowych i przedszkolach (na podstawie gotowych scenariuszy lekcji pobranych z portalu finansiaki.pl),  821 335 – liczba odbiorców kampanii edukacyjnej „Młodzi i pieniądze” zrealizowanej we współpracy z Onet.pl. Warsztaty dla młodzieży „Finansowe roz(g)rywki” edycja 2023  Bank, we współpracy z MCA BIS Sp. z o.o, zorganizował II edycję cyklu warsztatów z zakresu edukacji finansowej „Finansowe rozgrywki” dla nastolatków – uczniów klas 5-8 szkół podstawowych. Celem projektu jest przybliżenie uczniom w łatwy i przyjemny sposób trudnych zagadnień z obszaru finansów. Podczas interaktywnych animacji uczniowie brali udział w finansowej grze strategicznej, w której zadaniem było jak najlepiej zarządzić budżetem.  Warsztaty odbyły się we wrześniu i październiku 2023 r. w 10 miastach: Toruń, Szczecin, Olsztyn, Gdynia, Łódź, Legnica, Kraków, Rzeszów, Kalisz, Ostrów Wielkopolski.  5 stref tematycznych: 1. Pieniądz, płatności, cyberbezpieczeństwo; 2. Popyt, podaż, cena; 3. Reklama i jej wpływ na decyzje zakupowe; 4. Kredyt, pożyczka; 5.Oszczędności, odsetki.  Liczba beneficjentów/ przeszkolonych uczniów: prawie 2500, liczba klas: 138, liczba uczestniczących szkół: 50.  Ankiety ewaluacyjne: wstępna i końcowa, sprawdzające wiedzę uczniów: średni wzrost wiedzy wyniósł 29 pp. Największy wzrost dotyczył zagadnień z dziedziny bankowości – średnio 44 pp.  Warsztaty w ocenie nauczycieli: 5,9 (w skali 1-6). Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 r. (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 260 Projekt edukacyjny „Bezpieczeństwo w cyber- przestrzeni”  Od 2017 r. Santander Bank Polska jest partnerem projektu edukacyjnego „Bezpieczeństwo w cyberprzestrzeni”, koordynowanego przez Warszawski Instytut Bankowości. Celem projektu jest poprawa świadomości społeczeństwa w zakresie bezpieczeństwa w sieci, rozwijanie praktycznych umiejętności związanych z wykorzystaniem nowych technologii, a także zwiększanie wiedzy nt. cyberzagrożeń i kształtowanie właściwych postaw w dziedzinie cyberbezpieczeństwa. Jest adresowany do różnych grup (głównie uczniów, studentów i seniorów).  W 2023 r. projekt objął m.in.:  lekcje dla uczniów szkół podstawowych i ponadpodstawowych, wykłady i szkolenia dla studentów i roku, testy wiedzy Cyber Geniusz Uczeń (2891 uczestników), Cyber Geniusz Student (1 000 osób), szkolenia edukacyjne (warsztaty) z seniorami,  działania z okazji Europejskiego Miesiąca Cyberbezpieczeństwa: ogólnopolska lekcja online z ekspertem Santander Bank Polska nt. cyberbezpieczeństwa (6 409 uczestników) oraz dwie inne lekcje dla szkół podstawowych i ponadpodstawowych (ok. 3 000 osób).  W 2023 r. w ramach projektu przeprowadzonych zostało łącznie ok 2 tys. lekcji, wykładów, webinarów, szkoleń, e-learningów, konferencji i konkursów. Projekt dotarł do ok. 287 tys. uczestników (dzieci i młodzieży, studentów, seniorów).  Szczegółowe informacje o projekcie dostępne na: https://cyberbezpieczenstwo.edu.pl lub https://cyber.wib.edu.pl/. Przedmiot „Zrównoważony rozwój” na uczelniach wyższych  W 2023 r. Bank kontynuował nawiązaną w 2022 r. współpracę partnerską z FundacjąHumanDoc w ramach projektu wprowadzenia nowego przedmiotu „Zrównoważony rozwój” na uczelniach wyższych. Przedmiot został wprowadzony od października 2022 r. na stałe do obowiązkowej siatki zajęć na 13 kierunkach humanistycznych na 3 uczelniach wyższych: Uniwersytecie Warszawskim, Uniwersytecie Opolskim i Uniwersytecie Wrocławskim.  W ramach projektu w 2022 r. powstał podręcznik multimedialny dla studentów, opracowany przez naukowców z ww. uczelni. Jest on udostępniony nieodpłatnie, do pobrania na stronie https://zr.humandoc.pl/. W 2023 r., dzięki wsparciu Banku, udostępniony został również audiobook (przygotowany na podstawie podręcznika), by był dostępny dla jeszcze szerszego grona odbiorców.  W roku akademickim 2022/2023 w zajęciach „Zrównoważony rozwój” uczestniczyło 214 studentów na 3 uczelniach, a w roku 2023/2024 w semestrze zimowym 246 studentów. Trendbook  Bank był wyłącznym partnerem 2. i 3. sezonu „Trendbooka” – cyklu ciekawych rozmów na żywo z gośćmi z biznesowej pierwszej ligi na antenie Radia 357, realizowanych wspólnie z dziennikiem „Puls Biznesu”. To audycja prezentująca wpływ, jaki na biznes i podejmowane przez nas decyzje mają zachodzące na świecie zmiany. Jej twórcy tropią trendy w świecie technologii, biznesu i mediów, kształtujące sposób, w jaki żyjemy, pracujemy i kupujemy.  2. sezon (6 odcinków), wystartował 12 stycznia 2023 r., a 3. sezon (6 odcinków) miał premierę 20 kwietnia 2023 r. Ekspertami w czterech odcinkach tych sezonów byli też eksperci Banku. Re:Generacja  Od 2021 r Bank jest partnerem programu „Re:Generacja”, realizowanego przez Centrum UNEP-GRID Warszawa. W 2022 r. dzięki wsparciu Banku na terenie Parku Krajobrazowego Wzniesień Łódzkich udało się odtworzyć łąkę kwietną – bazę pokarmową dla owadów zapylających i postawić 2 domki dla zapylaczy. W 2023 r. Bank wsparł koszenie tej łąki – by utrzymać osiągnięty efekt. W 2023 r. Bank dodatkowo wsparł ochronę łąki wilgotnej, na której znajduje się największe na terenie Parku stanowisko chronionego storczyka – kukułki szerokolistnej.  W czerwcu i wrześniu 2023 r., na terenie Parku odbyło się terenowe warsztaty ekologiczne dla dzieci nt. łąk i zapylaczy. W 5 zajęciach wzięło udział 119 uczniów klas 1-3 i nauczycieli z łódzkich szkół podstawowych. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 261 10.2. Fundacja Santander Bank Polska Działalność Fundacji w 2023 r. W 2023 r. Fundacja Santander Bank Polska S.A. zrealizowała z partnerami społecznymi umowy darowizny o charakterze:  edukacyjnym, budżet: 578 197,00 zł  charytatywnym budżet: 801 345,21 zł  kulturalnym budżet: 28 500 zł * Raport według danych wstępnych na dzień 31.12.2023 r. Pełna wersja sprawozdania finansowego z działalności Fundacji Santander dostępna będzie od 30.06.2024 r. na stronie www.fundacja.santander.pl.” Do najważniejszych cyklicznych projektów prowadzonych przez Fundację należą m.in. programy grantowe. W 2023 r. przeprowadzono następujące programy grantowe: Tu mieszkam, tu zmieniam EKO  Celem programu jest zmiana naszego najbliższego otoczenia. W ramach projektów powstają np.: miniparki, rewitalizacje ogródków jordanowskich, ogrody deszczowe i wiele innych pomysłów z przeznaczeniem dla dzieci i młodzieży. Jury konkursu docenia szczególnie oryginalne inicjatywy ekologiczne, wynikające z potrzeby społecznej. Ważne jest, by projekt był realizowany w przestrzeni publicznej, a nowo stworzone lub zrewitalizowane przyjazne miejsce było przeznaczone dla dzieci i młodzieży. W 2023 r. zaplanowanych zostało 20 grantów w wysokości po 10 000 zł, przy czym do końca roku wypłaconych zostało 15 w wysokości po 10 000 zł. Ogłoszenie wyników ostatniej edycji 2023 r. miało miejsce 31 stycznia 2024 r. Liczba zaplanowanych grantów: 5 (po 10 000 złotych każdy).  Liczba organizacji, które otrzymały wsparcie do końca 2023 r.: 15  Liczba beneficjentów: 3 635  Budżet programu: 200 000 zł Bank Młodych Mistrzów Sportu  Program grantowy Bank Młodych Mistrzów Sportu ma na celu promocję przedsięwzięć sportowych oraz zasad fair play w sporcie. W edycji 2023 wspierane były przedsięwzięcia sportowe dla osób w wieku od 5 do 26 lat. Priorytetem było wspieranie rozwoju fizycznego beneficjentów programu. Wśród laureatów konkursu znalazły się organizacje organizujące drużynowe zawody sportowe, olimpiady, paraolimpiady ze szczególnym uwzględnieniem promocji zasad fair-play w sporcie. Ruch ma ogromny wpływ na funkcjonowanie całego organizmu, kondycję i ogólne samopoczucie, dlatego promujemy aktywne spędzanie czasu wolnego. Wysokość grantu: maks. 7 000 zł.  Do końca 2023 r. wypłacono 24 granty w wysokości od 2 750 zł do 7 000 zł. Ogłoszenie wyników ostatniej edycji 2023 r. miało miejsce 31 stycznia 2024 r.  Liczba organizacji, które otrzymały wsparcie do końca 2023 r.: 24  Liczba beneficjentów: 6 090  Budżet programu: 160 000 zł Razem dla eko-zmiany Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 262  Założeniem programu jest sfinansowanie przez Fundację Santander Bank Polska i Santander Leasing co najmniej 17 stacji ładowania pojazdów elektrycznych. Przyznany grant pokrywa koszty budowy, serwisu i obsługi stacji ładowania pojazdów elektrycznych AC o mocy 2 x 11kW przez 24 miesiące.  Program wspiera dążenia do poprawy jakości powietrza, redukcji emisji gazów cieplarnianych, osiągnięcie neutralności klimatycznej w UE do 2050 r., obniżenia poziomu hałasu oraz zużycia energii i paliw w transporcie. Łączna wartość grantów to 1 mln zł. Stacje ładowania będą instalowane sukcesywnie w 2024 r. Projekt został przygotowany wspólnie przez Fundację Santander Bank Polska i Santander Leasing. Partnerami akcji są GreenWay Polska oraz Polskie Stowarzyszenie Paliw Alternatywnych (PSPA).  Liczba organizacji, które otrzymały wsparcie w ramach programu: 17  Liczba beneficjentów: 16 251  Budżet programu: 1 000 000 zł Pozostałe programy Fundacji to m.in.: Program stypendialny W 2018 r. Fundacja Santander po raz pierwszy uruchomiła Program stypendialny. Wsparcie Fundacji ma się przyczynić do rozwijania talentów i ułatwiania uczniom kształcenia na najwyższym poziomie. Stypendium stanowi nagrodę za trud włożony w naukę i jest motywacją do dalszej pracy i osiągania jeszcze lepszych wyników. Laureaci pochodzą z terenu całej Polski. Jest to młodzież szczególnie utalentowana, ale przede wszystkim są to pasjonaci, którzy kochają to, co robią. Wysokość wsparcia stypendialnego to 10 000 zł w roku szkolnym 2023/2024, wypłacane po 1 000 zł przez 10 miesięcy (od września 2023 r. do czerwca 2024 r.) w edycji Programu stypendialnego 2023/2024 wybrano 37 stypendystów spośród 4 960 wniosków aplikacyjnych. Liczba beneficjentów: 37 Klub Płomyka „Kluby Płomyka” to projekt prowadzony przez Fundację od 2019 r. Jego założeniem jest przeprowadzanie remontów i wyposażanie pomieszczeń zgodnie z potrzebami dzieci, które przebywają w szpitalnych oddziałach lub domach dziecka. Do programu kwalifikowane są placówki, w których brakuje pomieszczeń do nauki, wypoczynku, zabawy, czy rehabilitacji lub są w niezadawalającym stanie technicznym. Współpracujemy z wykwalifikowanymi firmami, które przeprowadzają gruntowny remont. Przed rozpoczęciem prac pracownicy placówek oraz dzieci, mają wpływ na ostateczny wygląd „Klubu Płomyka”. Łącznie Fundacja Santander wyremontowała 13 pomieszczeń, w tym dwa z nich zostały wyremontowane w 2023 r. Dwa nowe pomieszczenia powstały w Specjalistycznym Psychiatrycznym Zespole Opieki Zdrowotnej im. J. Babińskiego w Łodzi oraz w Domu dla Dzieci „W Parku” przy Olsztyńskim Centrum Pomocy Dziecku. W obu przypadkach remontowane i wyposażane były kuchnie. Liczba beneficjentów: 146 Podwójna Moc Pomagania To wspólna akcja Fundacji Santander, Grupy Santander Bank Polska, jej klientów i pracowników. W 2023 r. zbiórka charytatywna odbyła się po raz czwarty. Jej głównym celem w 2023 r. było zebranie funduszy na rozwój i funkcjonowanie czatu prowadzonego przez Fundację Dajemy Dzieciom Siłę, który działa przy ogólnopolskim telefonie zaufania 116 111. Czat to niezmiernie popularny sposób komunikacji wśród młodzieży, umożliwia on dyskretny kontakt z psychologami, dzieciom i młodzieży w kryzysie psychicznym. Podczas rozmowy zadaniem psychologa jest pomóc w rozwiązaniu problemu młodego człowieka. Zbiórka charytatywna trwała przez cały czerwiec. Podwajane były wszystkie wpłaty na konto Fundacji Santander. Dzięki hojności darczyńców przekazanych zostało ponad 700 000 zł na utrzymanie i rozwój funkcjonowania czatu zaufania. Zaangażowanie społeczne pracowników Od 2010 r. Fundacja Santander rozwija wolontariat pracowniczy. Fundacja wspiera merytorycznie i finansowo pracowników banku – wolontariuszy oraz docenia ich wkład w rozwój lokalnych społeczności. Wolontariat prowadzony jest w trzech formach:  wolontariat czasu,  wolontariat kompetencyjny,  wolontariat edukacyjny. Wolontariat jest formą społecznego zaangażowania, która pomaga tworzyć pozytywne zmiany w lokalnych społecznościach. Działania wolontariackie przynoszą korzyści zarówno beneficjentom, jak i samym wolontariuszom. Dzięki wolontariatowi można rozwinąć i nabyć nowe umiejętności, nawiązać nowe kontakty, zwiększyć poziom swojej empatii i poczucie przynależności do wspólnoty. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 263  Liczba projektów zrealizowanych w 2023 r: 161.  Liczba pracowników wolontariuszy zarejestrowanych na elektronicznej platformie na koniec 2023 r.: 2124.  Kwota przeznaczona przez Fundację Santander na wolontariat w 2023 r.: 122,3 tys. zł.  Liczba beneficjentów objętych pomocą w ramach akcji wolontariatu pracowniczego w 2023 r: 16 561. *Dane na dzień 31.12.2023. > Wolontariat pracowników w wybranych spółkach Grupy Santander Bank Polska w 2023 roku: Santander Consumer Bank S.A.  Bieg po Nowe Życie – wsparcie dla polskiej transplantologii w biegach w Wiśle i Warszawie,  Bieg po Oddech – wsparcie dla osób chorych na mukowiscydozę podczas biegu wirtualnego oraz biegu finałowego w Zakopanem,  Bieg Firmowy – wsparcie podopiecznych Fundacji Everest – zakup leków i rehabilitacja dzieci z upośledzeniami psychofizycznymi  warsztaty rozwojowe dla dzieci z zespołem Downa pod opieką fundacji „Zobacz mnie”. Santander TFI S.A.  Udział pracowników w biegach charytatywnych i przekazanie wsparcia finansowego przez TFI (m.in. Poland Business Run oraz bieg charytatywny "POMAGAM – VI Bieg Charytatywny PÓŁNOCNY POMAGA"),  udział w akcji CSR Pionu Wealth Management i Ubezpieczeń z jednoczesnym przekazaniem wsparcia finansowego przez TFI – spotkanie z dziećmi z Centrum Wspierania Rodzin „Swoboda”, zakup prezentów dla dzieci, zdobienie pierniczków i wspólny posiłek. Santander Factoring sp. z o. o.  Działania wolontariuszy na rzecz Fundacji Urtica – m.in. licytacja obrazów dzieci-podopiecznych oddziałów onkologicznych. Santander Leasing S.A.  Konkurs „Wolontariat Roku” – 9 projektów w 3 kategoriach: #różnorodnie, #kulturalnie, #zdrowo, nagroda – łącznie 15 tys zł przekazane między innymi na akcje:  „Czytamy z sercem” – czytanie książek dzieciom w szpitalu we Wrocławiu oraz Bydgoszczy,  „Kolorowy dom dziecka” – malowanie pokoi w domu dziecka,  „Senior Street Art" – dwie wycieczki śladem poznańskiego street-art-u dla grup seniorów z Poznania,  Warsztaty w środowiskowym domu samopomocy w Mosinie,  „Eko Ławeczka” – stworzenie ogrodu dla Ośrodka Szkolno-Wychowawczego w Laskach,  majówka dla seniorów – podopiecznych Domu Pomocy Społecznej w Poznaniu,  „Spacerem po zdrowie” – przejście 2500 km na szczytny cel.  „Podaj łapę i zamerdaj ogonkiem” – zbiórka karmy i gryzaków dla psów ze schroniska.  Udział w Poland Business Run – 20 drużyn, 100 uczestników, brązowy sponsor.  Paczki świąteczne dla podopiecznych DPS w Mielżynie.  Choinki dla Wielkopolskiego Centrum Pediatrii w Poznaniu.  Zbiórka rzeczy (karma, posłania, koce) dla schroniska w Gaju.  Krwiodawstwo z Siecią SME Zachód. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 264 10.3. Wydatki na cele społeczne i pozostałe Wydatki Santander Bank Polska S.A. obejmujące ww. cele społeczne oraz pozostałe cele inne niż działalność podstawowa zostały ujęte w wydatkach w poniższej tabeli. Wydatki Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2023 r. na cele inne niż podstawowa działalność 2023 Edukacja, w tym: 6 995 165,30 – Edukacja finansowa 1 852 982,28 – Edukacja klimatyczna 84 390,32 Sport 4 135 058,79 Kultura 4 813 889,42 Ochrona środowiska 297 140,00 Działania charytatywne i działalność statutowa fundacji/stowarzyszeń, w tym: 6 049 501,18 – "Podwójna moc pomagania" 360 441,57 Konferencje branżowe 2 241 518,34 ŁĄCZNIE 24 532 273,03 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. w 2023 roku (obejmujące sprawozdanie z działalności Santander Bank Polska S.A.) 265 XV. Oświadczenie Zarządu Prawdziwość i rzetelność prezentowanych sprawozdań Wedle najlepszej wiedzy Zarządu Santander Bank Polska S.A. informacje finansowe za bieżący i porównawczy okres sprawozdawczy ujęte w sprawozdaniach finansowych zamieszczonych w „Raporcie rocznym Santander Bank Polska S.A. za 2023 rok” i w „Raporcie rocznym Grupy Kapitałowej Santander Bank Polska S.A. za 2023 rok” zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Santander Bank Polska S.A. i Grupy Kapitało wej Santander Bank Polska S.A. Zawarte w niniejszym dokumencie sprawozdanie Zarządu zawiera prawdziwy obraz rozwoju, osiągnięć oraz sytuacji (w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka) Santander Bank Polska S.A. i jego Grupy Kapitałowej w 2023 r. Wybór firmy audytorskiej Wybór firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Santander Bank Polska S.A. za 2023 r. dokonany został zgodnie z obowiązującymi przepisami. Bank posiada „Politykę wyboru audytora w Santander Bank Polska S.A.”, „Politykę świadczenia usług audytorskich w Santander Bank Polska S.A.” oraz „Politykę świadczenia usług nieaudytowych przez audytora”, które m.in. obejmują politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę świadczenia na rzecz Banku przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem. Bank przestrzega obowiązujących przepisów dotyczących rotacji firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowych okresów karencji. Wymienione niżej osoby podpisały niniejsze sprawozdanie z działalności kwalifikowanym podpisem elektronicznym. Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 15.02.2024 Michał Gajewski Prezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 15.02.2024 Andrzej Burliga Wiceprezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 15.02.2024 Juan de Porras Aguirre Wiceprezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 15.02.2024 Arkadiusz Przybył Wiceprezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 15.02.2024 Lech Gałkowski Członek Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 15.02.2024 Artur Głembocki Członek Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 15.02.2024 Patryk Nowakowski Członek Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 15.02.2024 Magdalena Proga-Stępień Członek Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 15.02.2024 Maciej Reluga Członek Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 15.02.2024 Wojciech Skalski Członek Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 15.02.2024 Dorota Strojkowska Członek Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym

AI Terminal

5801_rns_2024-02-16_af852302-14c6-4fdf-8be7-f120b75765ac.xhtml

More from Santander Bank Polska S.A.

Talk to a Data Expert