Benefit Systems S.A.

Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 23, 2024

Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej CONCEPT SELF INVESTMENT SP. Z O.O. Plac Europejski 2 00-844 Warszawa REGON 385959715

NIP 9512500897

BILANS

na dzień 31-01-2024

AKTYWA	Stan na dzień	Stan na dzień
	31-01-2024	31-12-2023
A. Aktywa trwałe	3 052 425,15	3 107 509,21
I. Wartości niematerialne i prawne	2 451 422,45	2 496 819,16
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych	0,00	0,00
2. Dodatnia wartość firmy	2 451 422,45	2 496 819,16
3. Inne wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
II. Rzeczowe aktywa trwałe	599 002,70	608 690,05
1. Środki trwałe	599 002,70	608 690,05
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	0,00	0,00
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	0,00	0,00
c) urządzenia techniczne i maszyny	599 002,70	608 690,05
d) środki transportu	0,00	0,00
e) inne środki trwałe	0,00	0,00
2. Środki trwałe w budowie	0,00	0,00
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie	0,00	0,00
III. Należności długoterminowe	2 000,00	2 000,00
1. Od jednostek powiązanych	0,00	0,00
2. Od pozostałych jednostek	2 000,00	2 000,00
IV. Inwestycje długoterminowe	0,00	0,00
1. Nieruchomości	0,00	0,00
2. Wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
3. Długoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
a) w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
- inne papiery wartościowe	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- inne długoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
b) w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
- inne papiery wartościowe	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- inne długoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
4. Inne inwestycje długoterminowe	0,00	0,00
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	0,00	0,00
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	0,00	0,00
2. Inne rozliczenia międzyokresowe	0,00	0,00

B. Aktywa obrotowe	1 625 352,66	1 538 003,71
I. Zapasy	0,00	0,00
1. Materiały	0,00	0,00
2. Półprodukty i produkty w toku	0,00	0,00
3. Produkty gotowe	0,00	0,00
4. Towary	0,00	0,00
5. Zaliczki na dostawy	0,00	0,00
II. Należności krótkoterminowe	597 354,84	1 461 102,28
1. Należności od jednostek powiązanych	393 536,71	1 293 284,46
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	393 536,71	1 293 284,46
- do 12 miesięcy	393 536,71	1 293 284,46
-powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
b) inne	0,00	0,00
2. Należności od pozostałych jednostek	203 818,13	167 817,82
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	158 472,29	162 513,80
- do 12 miesięcy	158 472,29	162 513,80
-powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	40 041,82	0,00
c) inne	5 304,02	5 304,02
d) dochodzone na drodze sądowej	0,00	0,00
III. Inwestycje krótkoterminowe	831 509,57	76 901,43
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	831 509,57	76 901,43
a) w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
- inne papiery wartościowe	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
b) w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
- udziały lub akcje	0,00	0,00
- inne papiery wartościowe	0,00	0,00
- udzielone pożyczki	0,00	0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	831 509,57	76 901,43
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	831 509,57	76 901,43
- inne środki pieniężne	0,00	0,00
- inne aktywa pieniężne	0,00	0,00
2. Inne inwestycje krótkoterminowe	0,00	0,00
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	196 488,25	0,00
A K T Y W A R A Z E M	4 677 777,81	4 645 512,92
PASYWA	Stan na dzień	Stan na dzień
	31-01-2024	31-12-2023
A. Kapitał (fundusz) własny	3 176 715,00	3 257 252,57
I. Kapitał (fundusz) podstawowy	3 155 000,00	3 155 000,00
II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)	0,00	0,00
III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)	0,00	0,00
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy	0,00	0,00

V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny	0,00	0,00
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe	0,00	0,00
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych	102 252,57	-2 690,26
VIII. Zysk (strata) netto	-80 537,57	104 942,83
IX. Odpisyz zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	0,00	0,00
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	1 501 062,81	1 388 260,35
I. Rezerwy na zobowiązania	0,00	0,00
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	0,00	0,00
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	0,00	0,00
- długoterminowa	0,00	0,00
- krótkoterminowa	0,00	0,00
3. Pozostałe rezerwy	0,00	0,00
- długoterminowe	0,00	0,00
- krótkoterminowe	0,00	0,00
II. Zobowiązania długoterminowe	1 036 852,14	1 027 681,56
1. Wobec jednostek powiązanych	1 036 852,14	1 027 681,56
2. Wobec pozostałych jednostek	0,00	0,00
a) kredyty i pożyczki	0,00	0,00
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
c) inne zobowiązania finansowe	0,00	0,00
d) inne	0,00	0,00
III. Zobowiazania krótkoterminowe	284 221,55	209 564,45
1. Wobec jednostek powiązanych	37 178,42	42 897,47
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	37 178,42	42 897,47
- do 12 miesięcy	37 178,42	42 897,47
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
b) inne	0,00	0,00
2. Wobec pozostałych jednostek	247 043,13	166 666,98
a) kredyty i pożyczki	0,00	0,00
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
c) inne zobowiązania finansowe	0,00	0,00
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	245 947,17	42 924,20
- do 12 miesięcy	245 947,17	42 924,20
- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
e) zaliczki otrzymane na dostawy	0,00	0,00
f) zobowiązania wekslowe	0,00	0,00
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	0,00	122 646,82
h) z tytułu wynagrodzeń	0,00	0,00
i) inne	1 095,96	1 095,96
3. Fundusze specjalne	0,00	0,00
IV. Rozliczenia międzyokresowe	179 989,12	151 014,34
1. Ujemna wartość firmy	0,00	0,00
2. Inne rozliczenia międzyokresowe	179 989,12	151 014,34
- długoterminowe	0,00	0,00
- krótkoterminowe	179 989,12	151 014,34
P A S Y W A R A Z E M	4 677 777,81	4 645 512,92

Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej CONCEPT SELF INVESTMENT SP. Z O.O Plac Europejski 2 00-844 Warszawa REGON 385959715

NIP 9512500897

Rachunek zysków i strat

za okres za okres

	01.01-31.01.2024	01.01-31.12.2023
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	259 601,24zł	1 979 151,47zł
Przychody ze sprzedaży produktów
Przychody ze sprzedaży usług	259 601,24	1 979 151,47
Przychody ze sprzedaży
Przychody Fitness	259 601,24	1 979 151,47
PPO produkty
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów
Koszt własny sprzedaży	-328 506,34	-1 679 932,57
Koszt sprzedanych produktów
Koszt sprzedanych usług	-328 506,34	-1 679 932,57
Amortyzacja	-55 084,06	-275 420,28
Zużycie materiałów i energii	-34 889,35	-184 202,33
Podatki i opłaty		-3 490,00
Usługi obce	-238 532,93	-1 209 415,96
Usługi obce PŚP
Wynagrodzenia
Świadczenia na rzecz pracowników		-5075
Pozostałe koszty rodzajowe		-2329
Usługi Fitness
KWS - towary
Pozostałe koszty - produkty
Koszt sprzedanych towarów i materiałów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	-68 905,10	299 218,90
Koszty sprzedaży
Koszty ogólnego zarządu
Pozostałe przychody operacyjne		3 209,86
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Odpisy aktualizujące wartość należności finansowych
PPO - wynik na zmianie i zamknięciu umów MSSF 16
Wycena nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwej
Odwrócenie odpisów z tytułu utraty wartości środków trwałych i wartości niematerialnych
Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość należności finansowych

Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość należności niefinansowych

Odwrócenie odpisów aktualizujacych wartość zapasów

Rozwiązanie niewykorzystanych rezerw

Otrzymane kary i odszkodowania

Dotacje otrzymane

Inne przychody		3209,86
Pozostałe koszty operacyjne	-2 510,42	-109 648,72
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Odpisy aktualizujące wartość należności finansowych		-83 755,94
PPO - wynik na zmianie i zamknięciu umów MSSF 16
Wycena nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwej
Odpisy z tytułu utraty wartości wartości firmy
Odpisy z tytułu utraty wartości środków trwałych i wartości niematerialnych
Odpisy aktualizujące wartość należności niefinansowych
Odpisy aktualizujące wartość zapasów
Odwrócenie odpisów aktualizujacych wartość zapasów (-)
Utworzenie rezerw
Zapłacone kary i odszkodowania
Wartość netto utraconych aktywów trwałych
Inne koszty	-2 510,42	-25 892,78
Zysk (strata) ze sprzedaży jednostek zależnych (+/-)
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	-71 415,52	192 780,04
Przychody finansowe	48,53	180,08
Przychody z odsetek od lokat
Przychody z odsetek od pożyczek i należności	48,53	180,08
Przychody z odsetek pozostałe
Różnice kursowe
Zyski z aktywów dostępnych do sprzedaży przeniesione z kapitału
Dywidendy
Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość należności i pożyczek
Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość inwestycji utrzymywanych do terminu wymagalności
Odsetki od aktywów finansowych objętych odpisem aktualizującym
Pozostałe przychody finansowe
Inne przychody finansowe
Koszty finansowe	-9 170,58	-28 046,29
Koszty odsetek od zobowiązania z tytułu leasingu finansowego
Koszty odsetek od Kredyty w rachunku kredytowym
Koszty odsetek od Kredyty w rachunku bieżącym
Koszty odsetek od Pożyczki	-9 170,58	-27 681,56
Koszty odsetek od Dłużne papiery wartościowe
Koszty odsetek od Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania		-364,73
Różnice kursowe
Straty z aktywów dostępnych do sprzedaży przeniesione z kapitału
Odpisy aktualizujące wartość należności i pożyczek
Odpisy aktualizujące wartość inwestycji utrzymywanych do terminu wymagalności
Odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
Odpis aktualizujący wartość środków pieniężnych

Pozostałe koszty finansowe

Inne koszty finansowe
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	-80 537,57	164 913,83
Podatek dochodowy		-59 971,00
Podatek bieżący		-59971
Podatek odroczony
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	-80 537,57	104 942,83
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto	-80 537,57	104 942,83

JAKUB GRABOWSKI Elektronicznie podpisany przez JAKUB GRABOWSKI Data: 2024.02.21 13:51:36 +01'00'

TOMASZ GROŃ

Elektronicznie podpisany przez TOMASZ GROŃ Data: 2024.02.21 18:29:57 +01'00'

Joanna Maria Hilaruk Elektronicznie podpisany przez Joanna Maria Hilaruk DN: c=PL, sn=Hilaruk, givenName=Joanna Maria, cn=Joanna Maria Hilaruk, serialNumber=PNOPL-85080505845 Data: 2024.02.19 11:32:01 +01'00'