Alior Bank S.A.

Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 28, 2024

OcenaRadyNadzorczejsprawozdanza2023 Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 27/2024 Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. z dnia 27.02.2024 r. 1 Ocena dokonana przez Radę Nadzorczą Alior Bank Spółka Akcyjna („Bank”) dotycząca sprawozdań finansowych Banku oraz Grupy Kapitałowej Banku za rok obrotowy trwający od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku oraz sprawozdania Zarządu Banku z działalności Grupy Kapitałowej Banku w 2023 roku obejmującego Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku, w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 27/2024 Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. z dnia 27.02.2024 r. 2 Podstawa prawna: Art. 382 § 3 pkt 1) ustawy w dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (t.j. Dz. U. z 2024 r. poz. 18) („Kodeks spółek handlowych”) oraz § 70 ust. 1 pkt 14) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 poz. 757) („Rozporządzenie w sprawie informacji bieżących i okresowych”). 1. Ocena sprawozdania finansowego Banku za rok obrotowy trwający od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku wraz z oceną sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Banku za rok obrotowy trwający od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku. Zgodnie z art. 382 § 3 pkt 1) Kodeksu spółek handlowych oraz § 70 ust. 1 pkt 14) Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych, Rada Nadzorcza Banku dokonała oceny przedłożonego przez Zarząd Banku sprawozdania finansowego (jednostkowego i skonsolidowanego) za rok obrotowy trwający od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku. Sprawozdanie finansowe Banku obejmuje: • sprawozdanie z sytuacji finansowej, sporządzone na dzień 31 grudnia 2023 roku, wykazujące po stronie aktywów i pasywów sumę 89 846 836 tys. zł, • rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku, wykazujący zysk netto w wysokości 1 987 444 tys. zł, • sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku, wykazujące zysk w kwocie 3 037 441 tys. zł, • sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku, wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 3 037 441 tys. zł, • sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2023 r. do dnia 31 grudnia 2023 roku, wykazujące zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę 43 851 tys. zł; • dodatkowe informacje i objaśnienia. Sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Banku obejmuje: • sprawozdanie z sytuacji finansowej, sporządzone na dzień 31 grudnia 2023 roku, wykazujące po stronie aktywów i pasywów sumę 90 134 134 tys. zł, • rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku, wykazujący zysk netto w wysokości 2 030 125 tys. zł, w tym zysk netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej w wysokości 2 030 125 tys. zł, Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 27/2024 Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. z dnia 27.02.2024 r. 3 • sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku, wykazujące zysk w kwocie 3 080 088 tys. zł, • sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku, wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 3 079 725 tys. zł, • sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2023 r. do dnia 31 grudnia 2023 roku, wykazujące zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę 44 884 tys. zł; • dodatkowe informacje i objaśnienia. Sprawozdanie finansowe Banku oraz Grupy Kapitałowej Banku za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2023 zostało sporządzone zgodnie ze stosowanymi w sposób ciągły Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) przyjętymi przez Unię Europejską według stanu na 31 grudnia 2023 r., a w zakresie nieuregulowanym powyższymi standardami zgodnie z wymogami ustawy z 29 września 1994 roku o rachunkowości i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi, jak również wymogami odnoszącymi się do emitentów papierów wartościowych dopuszczonych lub będących przedmiotem ubiegania się o dopuszczenie do obrotu na rynku oficjalnych notowań giełdowych. W sprawozdaniach niezależnego biegłego rewidenta z badania, biegły rewident – KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa z siedzibą w Warszawie, ul. Inflancka 4A, wyraził opinię, iż sprawozdanie jednostkowe i sprawozdanie skonsolidowane: • przedstawiają rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Banku oraz Grupy Kapitałowej Banku na dzień 31 grudnia 2023 roku, a także jednostkowych i skonsolidowanych finansowych wyników działalności oraz jednostkowych i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok obrotowy kończących się 31 grudnia 2023 roku, zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, • zostały sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych, we wszystkich istotnych aspektach ksiąg rachunkowych, • są zgodne we wszystkich aspektach co do formy i treści z przepisami prawa i postanowieniami statutu Banku. Rada Nadzorcza, po wnikliwym rozpatrzeniu sprawozdania finansowego Banku oraz sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Bank za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku, a także po zapoznaniu się z raportami z badania, pozytywnie ocenia przedmiotowe sprawozdania finansowe w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami i potwierdza, że zawierają informacje właściwie oddające sytuację majątkową i finansową Banku oraz Grupy Kapitałowej Banku. Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 27/2024 Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. z dnia 27.02.2024 r. 4 Równocześnie Rada Nadzorcza stwierdza, iż wyżej wymienione sprawozdania finansowe zostały sporządzone w ustalonym przepisami terminie i zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską. Poprawność ocenianych sprawozdań finansowych, co do ich zgodności z księgami rachunkowymi, dokumentami i stanem faktycznym, nie budzi zastrzeżeń i znajduje potwierdzenie w pozytywnych opiniach biegłego rewidenta. 2. Ocena sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Banku w 2023 roku, obejmującego Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku. Zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych oraz § 70 ust. 1 pkt 14) Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych, Rada Nadzorcza dokonała oceny przedstawionego przez Zarząd sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Banku w 2023 roku, obejmującego Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku („Sprawozdanie z Działalności“). Rada Nadzorcza stwierdza, że Sprawozdanie z Działalności jest zgodne z mającymi zastosowanie przepisami prawa oraz jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniach finansowych. Sprawozdanie z Działalności w syntetycznej formie prezentuje wszystkie istotne aspekty aktywności Banku w danym okresie sprawozdawczym. Zapisy umieszczone w Sprawozdaniu z Działalności zgodne są z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym. 27.02.2024 r. Przewodniczący Rady Nadzorczej Filip Majdowski (Podpisane kwalifikowanym podpisem elektronicznym)