JSW S.A.

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 2 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPIS TREŚCI 1. GRUPA KAPITAŁOWA JSW W 2023 ROKU ..................................................................................................................................................... 4 1.1. CHARAKTERYSTYKA DZIAŁALNOŚCI ................................................................................................................................................. 4 1.2. KLUCZOWE WSKAŹNIKI OPERACYJNE I FINANSOWE WEDŁUG SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI ................................................ 5 1.3. NAJWAŻNIEJSZE WYDARZENIA I DOKONANIA W 2023 ROKU ........................................................................................................ 5 1.4. ISTOTNE UMOWY I TRANSAKCJE ....................................................................................................................................................... 7 2. ORGANIZACJA GRUPY KAPITAŁOWEJ .......................................................................................................................................................... 8 2.1. CHARAKTERYSTYKA GRUPY .............................................................................................................................................................. 8 2.2. MODEL DZIAŁALNOŚCI BIZNESOWEJ .............................................................................................................................................. 10 2.3. POTENCJAŁ WYDOBYWCZY .............................................................................................................................................................. 10 2.4. ZASADY ZARZĄDZANIA JSW I JEJ GRUPĄ ORAZ ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA ......................... 11 2.5. POWIĄZANIA ORGANIZACYJNE LUB KAPITAŁOWE I DOKONANE INWESTYCJE KAPITAŁOWE ............................................... 12 3. STRATEGIA GRUPY ORAZ PLANY ROZWOJOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ.............................................................................................. 13 3.1. CELE STRATEGICZNE GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW ........................................................................................................................ 13 3.2. STRATEGIA ŚRODOWISKOWA .......................................................................................................................................................... 14 3.3. CHARAKTERYSTYKA POLITYKI W ZAKRESIE KIERUNKÓW ROZWOJU SPÓŁKI I GRUPY KAPITAŁOWEJ ............................... 15 3.4. DZIAŁANIA WSPIERAJĄCE REALIZACJĘ CELÓW STRATEGICZNYCH .......................................................................................... 16 3.5. DZIAŁANIA STRATEGICZNE W 2023 ROKU ...................................................................................................................................... 16 3.6. ZREALIZOWANE DZIAŁANIA INWESTYCYJNE ................................................................................................................................. 18 3.7. STRATEGIA FINANSOWA ................................................................................................................................................................... 21 3.8. CELE I ASPIRACJE NA KOLEJNE LATA ............................................................................................................................................. 21 3.9. CZYNNIKI ISTOTNE DLA ROZWOJU GRUPY .................................................................................................................................... 22 4. RYZYKA W DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW .......................................................................................................................... 23 4.1. SYSTEM ZARZĄDZANIA RYZYKIEM KORPORACYJNYM ................................................................................................................ 23 4.2. CZYNNIKI RYZYKA I ZAGROŻEŃ ....................................................................................................................................................... 24 5. DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW W 2023 ROKU I JEJ UWARUNKOWANIA ................................................ 33 5.1. CHARAKTERYSTYKA BRANŻY I POZYCJA GRUPY KAPITAŁOWEJ ............................................................................................... 33 5.2. PODSTAWOWE PRODUKTY, TOWARY I USŁUGI ............................................................................................................................ 36 5.3. OTOCZENIE GRUPY KAPITAŁOWEJ I JSW ....................................................................................................................................... 39 5.4. ŹRÓDŁA ZAOPATRZENIA ................................................................................................................................................................... 47 5.5. SPRAWY SPORNE ............................................................................................................................................................................... 47 5.6. ISTOTNE ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW LUB MOGĄCE MIEĆ WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ GRUPY ........................................... 49 6. SYTUACJA FINANSOWA GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW ORAZ JSW........................................................................................................... 51 6.1. KLUCZOWE WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW ................................................................. 51 6.1.1. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ................ 52 6.1.2. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ GRUPY ....................................................................... 58 6.1.3. WYBRANE MIERNIKI FINANSOWE .......................................................................................................................................... 61 6.2. KLUCZOWE WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWE JSW ......................................................................................................... 65 6.2.1. SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW JSW............................................ 66 6.2.2. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ JSW ................................................................................................................ 70 6.2.3. WYBRANE MIERNIKI FINANSOWE .......................................................................................................................................... 73 6.3. ZARZĄDZANIE ZASOBAMI FINANSOWYMI GRUPY ORAZ PŁYNNOŚĆ FINANSOWA .................................................................. 75 6.4. INFORMACJA O UDZIELONYCH I OTRZYMANYCH W 2023 ROKU PORĘCZENIACH I GWARANCJACH .................................... 77 6.5. RÓŻNICE POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI WYKAZYWANYMI W RAPORCIE ROCZNYM A WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI WYNIKÓW ZA 2023 ROK ............................................................................................................ 77 6.6. AKTUALNA I PRZEWIDYWANA SYTUACJA FINANSOWA JSW i GRUPY ........................................................................................ 77 6.7. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI ................................................................................................................................. 77 6.8. ISTOTNE POZYCJE POZABILANSOWE ............................................................................................................................................. 78 7. KAPITAŁ I STRUKTURA WŁAŚCICIELSKA JSW .......................................................................................................................................... 79 7.1. STRUKTURA AKCJONARIATU JSW ................................................................................................................................................... 79 7.2. JSW NA RYNKU KAPITAŁOWYM ........................................................................................................................................................ 80 8. STOSOWANIE ŁADU KORPORACYJNEGO W 2023 ROKU ......................................................................................................................... 83 8.1. STOSOWANY ZBIÓR ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO ............................................................................................................... 83 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 3 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 8.2. ZASADY ŁADU KORPORACYJNEGO, OD KTÓRYCH ODSTĄPIONO .............................................................................................. 84 8.3. POLITYKA INFORMACYJNA I KOMUNIKACJA Z INWESTORAMI .................................................................................................... 85 8.3.1. POLITYKA INFORMACYJNA JSW ORAZ ZASADY KOMUNIKACJI Z RYNKIEM KAPITAŁOWYM ........................................ 85 8.3.2. KALENDARIUM RAPORTOWANIA W 2024 ROKU ................................................................................................................... 85 8.4. PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITENTA ............................................................................................................................................... 86 8.4.1. AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY ZNACZNE PAKIETY AKCJI .............................................................................................. 86 8.4.2. OGRANICZENIA DOTYCZĄCE WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU ......................................................................................... 87 8.4.3. OGRANICZENIA DOTYCZĄCE PRZENOSZENIA PRAWA WŁASNOŚCI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH ......................... 87 8.5. ZASADY ZMIANY STATUTU SPÓŁKI .................................................................................................................................................. 87 8.6. ORGANY JSW ....................................................................................................................................................................................... 88 8.6.1. SPOSÓB DZIAŁANIA WALNEGO ZGROMADZENIA, JEGO ZASADNICZE UPRAWNIENIA ORAZ OPIS PRAW AKCJONARIUSZY I SPOSOBU ICH WYKONYWANIA ........................................................................................................................ 88 8.6.2. POLITYKA DYWIDENDOWA ..................................................................................................................................................... 90 8.6.3. ZASADY DOTYCZĄCE POWOŁYWANIA I ODWOŁYWANIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH ORAZ ICH UPRAWNIEŃ ....................................................................................................................................................................... 91 8.6.4. SKŁAD OSOBOWY, JEGO ZMIANY ORAZ OPIS DZIAŁANIA ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH SPÓŁKI ORAZ ICH KOMITETÓW ......................................................................................................................................................... 94 8.7. POLITYKA WYNAGRODZEŃ ............................................................................................................................................................. 110 8.7.1. UMOWY ZAWARTE MIĘDZY EMITENTEM A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE REKOMPENSATĘ W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA Z ZAJMOWANEGO STANOWISKA BEZ WAŻNEJ PRZYCZYNY LUB GDY ICH ODWOŁANIE LUB ZWOLNIENIE NASTĘPUJE Z POWODU POŁĄCZENIA EMITENTA PRZEZ PRZEJĘCIE ........................ 110 8.7.2. SYSTEM WYNAGRADZANIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH JSW ......................................................... 111 8.7.3. INFORMACJE O WSZELKICH ZOBOWIĄZANIACH WYNIKAJĄCYCH Z EMERYTUR I ŚWIADCZEŃ O PODOBNYM CHARAKTERZE ................................................................................................................................................................................... 117 8.8. POLITYKA RÓŻNORODNOŚCI STOSOWANA DO ORGANÓW JSW.............................................................................................. 117 8.9. OPIS GŁÓWNYCH CECH SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I ZARZĄDZANIA RYZYKIEM W ODNIESIENIU DO PROCESU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH ................................................................................................ 118 8.10. AUDYTOR ZEWNĘTRZNY ................................................................................................................................................................. 120 9. OŚWIADCZENIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH ................................................................................................................ 122 9.1. PODSTAWOWE INFORMACJE O OŚWIADCZENIU ........................................................................................................................ 123 9.2. KLUCZOWE NIEFINANSOWE WSKAŹNIKI EFEKTYWNOŚCI ......................................................................................................... 123 9.3. KLUCZOWI INTERESARIUSZE ......................................................................................................................................................... 125 9.4. PODSTAWOWE INFORMACJE NA TEMAT DZIAŁALNOŚCI GRUPY W 2023 ROKU .................................................................... 126 9.5. RYZYKA KLUCZOWYCH OBSZARÓW STRATEGICZNYCH ........................................................................................................... 133 9.6. RELACJE Z KLIENTAMI I DOSTAWCAMI ......................................................................................................................................... 135 9.7. MODEL ZARZĄDCZY ......................................................................................................................................................................... 137 9.8. ZRÓWNOWAŻONY ROZWÓJ I ESG ................................................................................................................................................. 138 9.9. SPRAWY SPOŁECZNE ...................................................................................................................................................................... 142 9.10. SPRAWY PRACOWNICZE ................................................................................................................................................................. 144 9.10.1. ZATRUDNIENIE W GRUPIE .................................................................................................................................................... 144 9.10.2. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYNAGRODZEŃ ...................................................................................................................... 148 9.10.3. DYSKRYMINACJA I MOBBING ................................................................................................................................................ 155 9.11. BEZPIECZEŃSTWO I HIGIENA PRACY ............................................................................................................................................ 156 9.12. ZGODNOŚĆ DZIAŁALNOŚCI ZRÓWNOWAŻONEJ Z TAKSONOMIĄ ............................................................................................. 159 9.12.1. WSKAŹNIKI TAKSONOMII DLA JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ ............................................................................................... 161 9.12.2. WSKAŹNIKI TAKSONOMII DLA GRUPY KAPITAŁOWEJ ....................................................................................................... 172 9.13. EFEKTYWNE WYKORZYSTANIE NIEODNAWIALNYCH ZASOBÓW .............................................................................................. 183 9.14. WPŁYW GRUPY NA ZMIANY KLIMATU ............................................................................................................................................ 183 9.15. ASPEKTY ŚRODOWISKOWE ............................................................................................................................................................ 186 9.15.1. WYDATKI NA OCHRONĘ ŚRODOWISKA............................................................................................................................... 199 9.15.2. INWESTYCJE PROŚRODOWISKOWE ................................................................................................................................... 199 9.16. INNOWACJE I ROZWÓJ .................................................................................................................................................................... 200 10. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI ZARZĄDU JSW JAKO ORGANU SPÓŁKI ZA 2023 ROK ............................................................... 204 11. ZATWIERDZENIE SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI ........................................................................................................... 205 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 4 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Niniejsze sprawozdanie prezentuje najważniejsze wydarzenia za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2023 roku zarówno w Grupie Kapitałowej JSW, jak i jej Jednostce dominującej. Niniejsze sprawozdanie zawiera informacje istotne dla oceny sytuacji finansowej i majątkowej Grupy Kapitałowej i jej Jednostki dominującej, w tym ocenę efektów działalności oraz wskazanie czynników ryzyka i opis zagrożeń. Ponadto obejmuje wskaźniki finansowe i niefinansowe, jeżeli jest to istotne dla oceny sytuacji w Grupie Kapitałowej i w Jednostce dominującej oraz dodatkowe wyjaśnienia do kwot zawartych w sprawozdaniach finansowych jednostkowym i skonsolidowanym. 1. 0GRUPA KAPITAŁOWA JSW W 2023 ROKU 1.1. CHARAKTERYSTYKA DZIAŁALNOŚCI Grupa Kapitałowa Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. („Grupa”, „Grupa Kapitałowa”) jest największym producentem wysokiej jakości węgla koksowego typu hard i znaczącym producentem koksu używanego do produkcji stali w Unii Europejskiej („UE”). Grupa od lat zajmuje kluczową pozycję na polskim i europejskim rynku węgla koksowego i koksu dzięki produkcji wysokiej jakości węgla koksowego i koksu, jak również z uwagi na usytuowanie działalności w sąsiedztwie jej głównych odbiorców. Jednostką dominującą w Grupie jest Jastrzębska Spółka Węglowa S.A. („Spółka”, „JSW”, „Emitent”). Węgiel koksowy znajduje się na unijnej Liście surowców krytycznych (CRM - Critical Raw Materials), tj. liście surowców o dużym znaczeniu gospodarczym obarczonym ryzykiem przerwania dostaw ze względu na wysoką koncentrację ich produkcji poza Unią Europejską. We wrześniu 2023 roku Komisja Przemysłu Parlamentu Europejskiego przyjęła listę surowców krytycznych będącą załącznikiem do Rozporządzenia w sprawie ustanowienia ram dla zapewnienia bezpiecznych i zrównoważonych dostaw surowców krytycznych tzw. Akt w sprawie surowców krytycznych. Węgiel koksowy po raz czwarty uzyskał status surowca krytycznego dla europejskiej gospodarki. Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, tj. w dniu 18 marca 2024 roku, Rada UE ostatecznie zatwierdziła ww. rozporządzenie. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 5 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 1.2. KLUCZOWE WSKAŹNIKI OPERACYJNE I FINANSOWE WEDŁUG SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI Organizacja i zarządzanie Grupą odbywają się w podziale na segmenty, uwzględniające rodzaj oferowanych wyrobów oraz rodzaj działalności produkcyjnej. Zarząd Jednostki dominującej zidentyfikował segmenty operacyjne na podstawie sprawozdawczości finansowej spółek wchodzących w skład Grupy. WSKAŹNIK JSW (w mln PLN) GRUPA (w mln PLN) 2023 2022 2023 2022 Przychody ze sprzedaży 19 757,7 25 770,9 15 338,5 20 198,5 EBITDA 4 910,0 10 218,0 4 555,9 10 919,2 Wynik netto 1 387,2 7 172,4 997,1 7 650,4 Aktywa trwałe 18 803,2 16 198,2 22 095,9 19 218,5 Capex 3 807,8 2 375,3 4 628,5 3 020,6 1.3. NAJWAŻNIEJSZE WYDARZENIA I DOKONANIA W 2023 ROKU KALENDARIUM WYDARZEŃ I KWARTAŁ POROZUMIENIE ZE STRONĄ SPOŁECZNĄ - WZROST FUNDUSZU WYNAGRODZEŃ W dniu 8 lutego 2023 roku zostało zawarte porozumienie w sprawie wzrostu funduszu płac w 2023 roku, zgodnie z którym od 1 stycznia 2023 roku fundusz płac dla pracowników JSW zostanie zwiększony o 15,4% i wzrośnie o ok. 580 mln PLN. DOFINANSOWANIE DO BUDOWY BATERII W KOKSOWNI PRZYJAŹŃ W dniu 1 marca 2023 roku Zarząd JSW KOKS i Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie („NFOŚiGW”) podpisały umowę dotyczącą dofinansowania w wysokości 100,0 mln PLN w ramach programu priorytetowego ENERGIA PLUS przedsięwzięcia inwestycyjnego – modernizacja baterii nr 4 w Koksowni Przyjaźń. WSPARCIE DLA JSW Z RZĄDOWEGO PROGRAMU POMOCY DLA SEKTORÓW ENERGOCHŁONNYCH Na podstawie umowy z dnia 9 marca 2023 roku JSW uzyskała wsparcie finansowe w wysokości 16,8 mln PLN w ramach programu rządowego: Pomoc dla sektorów energochłonnych związana z nagłymi wzrostami cen gazu ziemnego i energii elektrycznej w 2022 roku, a w grudniu 2023 roku w kwocie 1,8 mln PLN w ramach programu rządowego: Pomoc dla sektorów energochłonnych związana z nagłymi wzrostami cen gazu ziemnego i energii elektrycznej w I półroczu 2023 roku. POŻAR W KWK KNURÓW- SZCZYGŁOWICE RUCH KNURÓW W dniu 7 marca 2023 roku doszło do pożaru w KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Knurów. Szacowane skutki zdarzenia ocenia się na 250 tys. ton zmniejszenia poziomu produkcji tej kopalni. W związku z zaistniałą sytuacją w dniu 17 marca 2023 roku ogłoszono wystąpienie siły wyższej w JSW. SEGMENT WĘGLOWY SEGMENT KOKSOWY POZOSTAŁE SEGMENTY wydobycie i sprzedaż węgla kamiennego wytwarzanie i sprzedaż koksu oraz węglopochodnych działalność pozostałych jednostek Grupy, m.in. działalność w obszarach: specjalistycznych usług górniczych, wsparcia IT, badań, rozwoju, usług remontowych i konserwacyjnych, logistyki, ochrony, ubezpieczeń, szkoleń czy usług laboratoryjnych ▪ 4 kopalnie węgla kamiennego ▪ 13,5 mln ton wyprodukowanego węgla ▪ 13,3 mln ton sprzedanego węgla ▪ przychody ze sprzedaży od odbiorców zewnętrznych: 8 876,0 mln PLN ▪ EBITDA segmentu: 4 801,9 mln PLN ▪ 3 807,8 mln PLN nakładów inwestycyjnych ▪ 3 koksownie ▪ 3,4 mln ton wyprodukowanego koksu ▪ 3,3 mln ton sprzedanego koksu ▪ przychody ze sprzedaży od odbiorców zewnętrznych: 5 632,1 mln PLN ▪ EBITDA segmentu: (672,9) mln PLN ▪ 539,6 mln PLN nakładów inwestycyjnych ▪ przychody ze sprzedaży od odbiorców zewnętrznych: 790,4 mln PLN ▪ EBITDA segmentu: 321,7 mln PLN ▪ 281,1 mln PLN nakładów inwestycyjnych SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 6 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. II KWARTAŁ JSW Z NOWOCZESNYM FINANSOWANIEM W FORMULE SUSTAINABILITY-LINKED LOAN W dniu 12 kwietnia 2023 roku została zawarta Umowa Finansowania dotycząca finansowania w formule Sustainability-linked loan pomiędzy JSW a instytucjami finansowymi wchodzącymi w skład Konsorcjum na łączną kwotę 1 650,0 mln PLN. Pozyskane środki zostaną przeznaczone między innymi na finansowanie inwestycji oraz celów ogólnokorporacyjnych o wartości 730,0 mln PLN, na finansowanie inwestycji środowiskowych o wartości 490,0 mln PLN, a także na cele finansowania obrotowego w wysokości 430,0 mln PLN. III KWARTAŁ POROZUMIENIE ZE STRONĄ SPOŁECZNĄ – WYPŁATA NAGRODY JEDNORAZOWEJ W dniu 11 lipca 2023 roku zostało zawarte porozumienie w sprawie wypłaty motywacyjnej nagrody jednorazowej pracownikom będącym w stanie zatrudnienia na dzień 30 czerwca 2023 roku. Koszt nagrody jednorazowej, łącznie z kosztami pracodawcy wyniósł 262,2 mln PLN. Nagroda została wypłacona w dniach 21 lipca 2023 roku oraz 10 sierpnia 2023 roku. SKŁADKA SOLIDARNOŚCIOWA W związku z wejściem w życie w dniu 19 września 2023 roku ustawy z dnia 16 sierpnia 2023 roku o zmianie ustawy o szczególnych rozwiązaniach służących ochronie odbiorców energii elektrycznej w 2023 roku w związku z sytuacją na rynku energii elektrycznej oraz niektórych innych ustaw, JSW została zobowiązana do odprowadzenia składki solidarnościowej w wysokości 1 609,6 mln PLN, która została uiszczona w ustawowym terminie tj. w dniu 17 listopada 2023 roku. Z uwagi na złożoną po dniu kończącym okres sprawozdawczy korektę deklaracji CIT-8 za 2022 rok, JSW w dniu 12 stycznia 2024 roku złożyła korektę Sprawozdania i przekazała kwotę korekty składki solidarnościowej w wysokości 0,4 mln PLN (wraz z odsetkami ustawowymi). WNIESIENIE POWÓDZTWA O UCHYLENIE UCHWAŁY ZWYCZAJNEGO WALNEGO ZGROMADZENIA JSW Z DNIA 16 CZERWCA 2023 ROKU W dniu 28 sierpnia 2023 roku Zarząd JSW poinformował, że Spółka otrzymała z Sądu Okręgowego w Gliwicach X Wydział Gospodarczy odpis pozwu o uchylenie uchwały nr 7 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia JSW z dnia 16 czerwca 2023 roku w sprawie podziału zysku netto JSW za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku, wniesiony przez akcjonariusza Spółki – osobę fizyczną. W ocenie JSW pozew jest bezzasadny i Zarząd zamierza podjąć stosowne kroki prawne celem ochrony uzasadnionego interesu Spółki. NOWA KOMORA REGENERACJI MATERIAŁÓW W KWK Pniówek na poziomie 1000, w miejscu byłego osadnika, powstała nowa komora regeneracji materiałów pochodzących z odzysku. Zaawansowana technologicznie maszyna, podczas jednej doby umożliwia zregenerowanie około 420 mb obudowy chodnikowej o łącznej masie 13 440 kg. Porównując skalę opłacalności sprzedaży obudowy złomowej do jej regeneracji przy poziomie odzysku 420 mb/dobę, kopalnia zyskuje 30,7 tys. PLN oszczędności na dobę (z uwzględnieniem kosztów pracy). Przy tych założeniach zwrot kosztów zakupu maszyny nastąpi już po 6 miesiącach użytkowania. IV KWARTAŁ POŻYCZKA NA ZADANIA EKOLOGICZNE W dniu 4 października 2023 roku JSW podpisała z NFOŚiGW umowę pożyczki na kwotę 85,0 mln PLN na finansowanie projektu: „Gospodarcze wykorzystanie metanu w KWK Budryk”. Projekt ma na celu wspieranie innowacyjnych działań w zakresie ochrony środowiska oraz zrównoważonego rozwoju i dotyczy redukcji zagrożenia metanowego poprzez zwiększenie efektywności odmetanowania, redukcji emisji metanu do środowiska poprzez jego wykorzystanie w jednostkach kogeneracyjnych produkujących energię oraz ciepło. INSTALACJA BADAWCZA SEPARACJI WODORU W dniu 12 października 2023 roku w Koksowni Przyjaźń w Dąbrowie Górniczej została podpisana umowa pomiędzy JSW KOKS i Instytutem Technologii Paliw i Energii, której przedmiotem jest wybudowanie i uruchomienie instalacji badawczej do wydzielania wodoru z gazu koksowniczego. Opracowanie i pozyskanie technologii do oczyszczania odseparowanego wodoru o wysokiej czystości w przyszłości umożliwi dywersyfikację produktową, a tym samym poszerzenie struktury przychodów Grupy poprzez sprzedaż wodoru. Całkowita wartość realizacji inwestycji może wynieść do 10,9 mln PLN. POROZUMIENIE ZE STRONĄ SPOŁECZNĄ - WYPŁATA DODATKOWEJ PREMII JEDNORAZOWEJ W dniu 13 października 2023 roku zostało zawarte porozumienie, w którym strony uzgodniły, że w dniu 27 października 2023 roku pracownikom JSW wypłacona zostanie dodatkowa premia jednorazowa. Koszt dodatkowej premii jednorazowej łącznie z kosztami pracodawcy wyniósł 354,3 mln PLN. POŻAR W KWK PNIÓWEK W dniu 6 grudnia 2023 roku doszło do pożaru w KWK Pniówek. Szacowane skutki zdarzenia w 2024 roku ocenia się na 450 tys. ton zmniejszenia poziomu produkcji w KWK Pniówek. W związku z zaistniałą sytuacją w dniu 19 grudnia 2023 roku ogłoszono wystąpienie siły wyższej w JSW. W dniu 20 grudnia 2023 roku akcja pożarowa w KWK Pniówek została zakończona. NOWATORSKA KONSTRUKCJA SZTUCZNEGO DNA SZYBU Nowatorska konstrukcja „zabudowy sztucznego dna szybu” opracowana przez spółkę PBSz zabudowana została w Szybie II Ruchu Borynia celem realizacji inwestycji związanej z pogłębieniem Szybu II do poziomu 1120 m, co umożliwi dostęp do nowych pokładów węgla koksowego. ZDARZENIA PO DNIU KOŃCZĄCYM OKRES SPRAWOZDAWCZY UNIFIKACJA OBUDÓW ZMECHANIZOWANYCH Spółka JZR rozpoczęła działania mające na celu produkcję zunifikowanych obudów zmechanizowanych dla kopalń JSW. Ujednolicanie cech konstrukcyjnych obudów ma na celu umożliwienie ich zamienności, uproszczenie produkcji oraz ułatwienie eksploatacji. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 7 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. WYDŁUŻENIE CZASU DZIAŁANIA JSW STABILIZACYJNEGO FIZ W dniu 30 stycznia 2024 roku Zarząd JSW wyraził zgodę na wydłużenie czasu trwania działania JSW Stabilizacyjnego FIZ o kolejne 3 lata, tj. do 30 grudnia 2027 roku wraz z pozostawieniem możliwości przedłużania okresu działalności Funduszu maksymalnie o 3 lata. JSW Z POŻYCZKĄ NA CIĄGNIKI AKUMULATOROWE Osiem podwieszanych ciągników akumulatorowych typu VOLTER wraz z kompletnymi zestawami transportowymi trafiło do KWK Budryk w Ornontowicach. Inwestycję zrealizowano dzięki pożyczce w wysokości 10,0 mln PLN z WFOŚiGW w Katowicach. Wartość całego przedsięwzięcia wynosi 12,4 mln PLN. POŻAR W KWK BUDRYK I OGŁOSZENIE WYSTĄPIENIA SIŁY WYŻSZEJ W JSW W dniu 11 kwietnia 2024 roku Zarząd JSW podjął uchwałę o wystąpieniu siły wyższej w JSW i poinformowaniu kontrahentów Grupy o jej wystąpieniu oraz jej konsekwencjach dla zobowiązań objętych działaniem siły wyższej. Podjęcie przedmiotowej decyzji związane jest z wystąpieniem w dniu 5 kwietnia 2024 roku pożaru endogenicznego w KWK Budryk. W wyniku dokonanych analiz szacowane skutki zdarzenia w 2024 roku ocenia się na 400 tys. ton zmniejszenia poziomu produkcji w KWK Budryk. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania nie jest możliwy do określenia pełny wpływ zdarzenia na perspektywy Grupy w przyszłości. NAGRODY I WYRÓŻNIENIA DZIAŁANIA GRUPY WŚRÓD NAJLEPSZYCH PRAKTYK ODPOWIEDZIALNEGO BIZNESU Forum Odpowiedzialnego Biznesu w Polsce ogłosiło raport Odpowiedzialny Biznes w Polsce 2022. Dobre praktyki. W tegorocznej edycji raportu wskazano aż 10 dobrych praktyk Grupy, wśród nich znalazły się m.in.: aplikacja Kopalnie JSW 360°, sól Dębieńska, stypendia dla uzdolnionej młodzieży, sterowanie radiowe w kolejkach, porozumienie dla cyberbezpieczeństwa. JSW UHONOROWANA NAGRODĄ W dniu 12 października 2023 roku w Warszawie odbyła się gala finałowa konkursu „The Best Annual Report” organizowanego przez Instytut Rachunkowości i Podatków. JSW otrzymała nagrodę specjalną za najlepsze sprawozdanie o wynagrodzeniach oraz wyróżnienie za stały, wysoki poziom sprawozdania finansowego według MSSF/MSR. Ponadto, w kategorii raport zintegrowany - JSW zajęła drugie miejsce. „SERCE ZA SERCE” DLA JSW W dniu 27 października 2023 roku w Zabrzu odbył się koncert galowy „Serce za Serce” organizowany przez Fundację Rozwoju Kardiochirurgii im. prof. Zbigniewa Religi podczas którego, JSW została uhonorowana za zasługi dla kardiochirurgii w Polsce. Statuetką „Serce za Serce” Fundacja, podziękowała JSW za regularne wspieranie prac naukowo badawczych, związanych z rozwojem nowoczesnych technologii w celu ratowania ludzkiego życia, gdy zagrożone jest serce. STATUETKA DLA JSW JSW zajęła 2 miejsce w konkursie IPMA PMO Award 2023 na najlepsze Biuro PMO. JSW jest członkiem instytucjonalnym stowarzyszenia IPMA Polska od 2017 roku. JSW DOCENIONA ZA DZIAŁANIA NA RZECZ OCHRONY WÓD I KLIMATU JSW po raz drugi przystąpiła do renomowanego światowego ratingu Carbon Disclosure Project („CDP”) w zakresie zmian klimatu i po raz pierwszy w zakresie ochrony wód, uzyskując dwie wysokie oceny B-. Wysokie oceny świadczą o tym, że JSW nie tylko ujawnia informacje związane z klimatem i ochroną wód, w szczególności elementy śladu wodnego, śladu węglowego, zarządza gospodarką wodną i zmianami klimatu w organizacji, ale podejmuje również realne, wymierne działania, które są efektem wdrożonej Strategii Środowiskowej. 1.4. ISTOTNE UMOWY I TRANSAKCJE ZAWARCIE UMOWY KONSORCJALNEJ DOTYCZĄCEJ FINANSOWANIA W FORMULE SUSTAINABILITY-LINKED LOAN W dniu 12 kwietnia 2023 roku została zawarta Umowa Finansowania dotycząca finansowania w formule Sustainability–linked loan pomiędzy JSW a instytucjami finansowymi wchodzącymi w skład Konsorcjum, tj.: Agencją Rozwoju Przemysłu S.A., Alior Bankiem S.A., Bankiem Gospodarstwa Krajowego, Bankiem Polska Kasa Opieki S.A., Powszechną Kasą Oszczędności Bank Polski S.A., Powszechnym Zakładem Ubezpieczeń S.A., Powszechnym Zakładem Ubezpieczeń na Życie S.A. oraz Towarzystwem Finansowym „Silesia” Sp. z o.o. na łączną kwotę 1 650,0 mln PLN. Na wartość 1 650,0 mln PLN składają się między innymi: środki przeznaczone na finansowanie inwestycji oraz celów ogólnokorporacyjnych o wartości 730,0 mln PLN, środki przeznaczone na finansowanie inwestycji środowiskowych o wartości 490,0 mln PLN oraz 430,0 mln PLN na cele finansowania obrotowego. Część transz wyrażona jest w walucie USD i EUR. Ostateczny termin spłaty zobowiązań względem Konsorcjum określono na 28 grudnia 2030 roku. Oprocentowanie kredytów i pożyczek kalkulowane będzie na bazie zmiennej stopy procentowej opartej na odpowiedniej stopie WIBOR (stawka referencyjna) w przypadku finansowania w PLN oraz odpowiedniej stopie EURIBOR/SOFR w przypadku finansowania w walucie obcej, powiększonej o marżę. W przypadku niewykonania któregokolwiek z określonych celów (jeden dotyczący śladu węglowego, dwa dotyczące metanu) powiązanych ze zrównoważonym rozwojem mierzonych kluczowymi wskaźnikami efektywności w danym roku obrotowym marża będzie korygowana. Część z powyższej korekty będzie przeznaczona przez JSW na wsparcie organizacji non – profit realizującej zadania z zakresu ochrony klimatu, zrównoważonego rozwoju, edukacji ekologicznej lub odpowiedzialności społecznej. Realizacja celów powiązanych ze zrównoważonym rozwojem mierzona kluczowymi wskaźnikami efektywności (KPI) będzie podlegać weryfikacji przez zewnętrznego weryfikatora w odstępach rocznych. Szczegóły umowy przedstawione zostały w Nocie 6.1. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 8 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 2. ORGANIZACJA GRUPY KAPITAŁOWEJ 2.1. CHARAKTERYSTYKA GRUPY Na dzień 31 grudnia 2023 roku Grupa Kapitałowa Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. składała się z Jednostki dominującej i jej spółek zależnych zlokalizowanych na terenie Polski. Jednostką dominującą w Grupie jest Jastrzębska Spółka Węglowa S.A., która została utworzona w dniu 1 kwietnia 1993 roku. Zgodnie ze Statutem, Spółka może działać na obszarze Rzeczypospolitej Polskiej i poza jej granicami. Czas trwania działalności Spółki jest nieoznaczony. Akcje Spółki znajdują się w publicznym obrocie od dnia 6 lipca 2011 roku. Według klasyfikacji Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., JSW zakwalifikowana jest do sektora górnictwa węgla. PODSTAWOWE INFORMACJE O JEDNOSTCE DOMINUJĄCEJ SIEDZIBA Aleja Jana Pawła II 4, 44-330 Jastrzębie-Zdrój, Polska KRS 0000072093 – Sąd Rejonowy w Gliwicach X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, Polska REGON 271747631 NIP 633 000 51 10 PODSTAWOWY PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI Wydobywanie, wzbogacanie i sprzedaż węgla kamiennego oraz sprzedaż koksu i węglopochodnych Na dzień 31 grudnia 2023 roku JSW posiadała bezpośrednio lub pośrednio udziały i akcje w 18 spółkach powiązanych, w tym w 17 spółkach zależnych (bezpośrednio i pośrednio) i w 1 spółce stowarzyszonej (Remkoks Sp. z o.o.) zlokalizowanej na terenie Polski. Spółki zależne podlegają konsolidacji metodą pełną. Udział w jednostce stowarzyszonej jest w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym wyceniany metodą praw własności. Ponadto konsolidacją metodą pełną objęto JSW Stabilizacyjny Fundusz Inwestycyjny Zamknięty. STRUKTURA GRUPY WEDŁUG STANU NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2023 ROKU Z dniem 1 stycznia 2023 roku zgodnie z decyzją Zarządu Jednostki dominującej nastąpiła zmiana struktury organizacyjnej dwóch kopalń: KWK Jastrzębie-Bzie została włączona w struktury KWK Borynia-Zofiówka jako Ruch Bzie, tym samym KWK Borynia-Zofiówka stała się zakładem złożonym z trzech ruchów pod nazwą KWK Borynia-Zofiówka-Bzie. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 9 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI PODMIOTÓW GRUPY Głównym przedmiotem działalności Grupy jest wydobywanie węgla kamiennego, co ma miejsce w wydzielonych jednostkach organizacyjnych, jakimi są kopalnie JSW oraz produkcja koksu, za którą odpowiada JSW KOKS. Koncentracja działalności w obszarach wydobycia węgla i produkcji koksu oraz sprzężenie obu działalności w ramach łańcucha wartości zwiększa generowanie istotnej części wartości dodanej Grupy i umożliwia dalszy rozwój zintegrowanego modelu biznesowego Grupy. JSW KOKS wytwarza również energię elektryczną, którą zużywa na potrzeby własne. Nadwyżki są sprzedawane na rynku energii elektrycznej. JSW posiada również inne spółki zależne, które świadczą na potrzeby Grupy usługi wspierające. NAZWA SPÓŁKI PODSTAWOWY PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKA SPÓŁKA WĘGLOWA S.A. Wydobywanie i sprzedaż węgla kamiennego, sprzedaż koksu i węglopochodnych. JSW KOKS S.A. („JSW KOKS”) Produkcja koksu oraz produktów węglopochodnych, dostawa energii elektrycznej i ciepła ▪ BTS SP. Z O.O. („BTS”) Usługi transportowe, ogólnobudowlane i gastronomiczne. ▪ CARBOTRANS SP. Z O.O. („CARBOTRANS”) Transport drogowy towarów. ▪ ZREM-BUD SP. Z O.O. („ZREM-BUD”) Usługi w zakresie remontów maszyn i urządzeń mechanicznych, sprzętu elektrycznego i przyrządów kontrolno-pomiarowych oraz budownictwa przemysłowego. JASTRZĘBSKIE ZAKŁADY REMONTOWE SP. Z O.O. („JZR”) Działalność usługowa w zakresie remontów maszyn i urządzeń, ich konserwacja oraz usługi serwisowe. Produkcja maszyn dla górnictwa oraz budownictwa. ▪ JZR DŹWIGI SP. Z O.O. („JZR DŹWIGI”) Usługi z zakresu produkcji, modernizacji, remontów, konserwacji, przeglądów oraz serwisu urządzeń transportu bliskiego. PRZEDSIĘBIORSTWO BUDOWY SZYBÓW S.A. („PBSz”) Specjalistyczne usługi górnicze: projektowanie i wykonywanie wyrobisk pionowych, poziomych i tuneli, budownictwo, wynajem maszyn i urządzeń, a także instalowanie, naprawa i konserwacja maszyn dla górnictwa, kopalnictwa i budownictwa. JSW NOWE PROJEKTY S.A. („JSW NOWE PROJEKTY”) Realizacja ekologicznych projektów w obszarze energetyki na rzecz Grupy. Dostawca usług w zakresie wykorzystywania samolotów bezzałogowych dla potrzeb komercyjnych. Rozwój odnawialnych źródeł energii i poprawa efektywności energetycznej. PRZEDSIĘBIORSTWO GOSPODARKI WODNEJ I REKULTYWACJI S.A. („PGWIR”) Świadczenie usług wodno-ściekowych i odprowadzanie zasolonych wód górniczych, dostarczanie wody przemysłowej, działalność rekultywacyjna, produkcja soli. ▪ JSW ZWAŁOWANIE I REKULTYWACJA SP. Z O.O. („JSW ZWAŁOWANIE I REKULTYWACJA”) Świadczenie usług zagospodarowania odpadów pokopalnianych oraz rekultywacji. CENTRALNE LABORATORIUM POMIAROWO – BADAWCZE SP. Z O.O. („CLP-B”) Wykonywanie usług badań technicznych, analiz chemicznych i fizyko-chemicznych kopalin, materiałów oraz produktów stałych, ciekłych i gazowych. JSW SZKOLENIE I GÓRNICTWO SP. Z O.O. („JSW SIG”) Działalność usługowa wspomagająca górnictwo. ▪ JSW OCHRONA SP. Z O.O. („JSW OCHRONA”) Działalność ochroniarska oraz pomocnicza związana z utrzymaniem porządku. JSW LOGISTICS SP. Z O.O. („JSW LOGISTICS”) Świadczenie usług w zakresie obsługi bocznic kolejowych, przewozów węgla i koksu, przewozu ładunków oraz utrzymania i naprawy pojazdów kolejowych. JASTRZĘBSKA SPÓŁKA KOLEJOWA SP. Z O.O. („JSK”) Udostępnianie linii kolejowych, utrzymanie budowli i urządzeń infrastruktury kolejowej, budowa i remonty układów torowych oraz obiektów kolejowych. JSW IT SYSTEMS SP. Z O.O. („JSW IT SYSTEMS”) Kompleksowa obsługa informatyczna, działalność w zakresie oprogramowania i przetwarzania danych, doradztwo w zakresie sprzętu komputerowego. JSU SP. Z O.O. („JSU”) Pośrednictwo ubezpieczeniowe wraz z obsługą ubezpieczeń w zakresie likwidacji szkód ubezpieczeniowych, działalność turystyczna i hotelarska. JSW STABILIZACYJNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY („JSW Stabilizacyjny FIZ”, „Fundusz”) Lokowanie środków pieniężnych zebranych w drodze niepublicznego proponowania nabycia certyfikatów inwestycyjnych w określone w Statucie papiery wartościowe, instrumenty rynku pieniężnego oraz inne prawa majątkowe. * Jednostka dominująca posiada 100% wyemitowanych przez Fundusz certyfikatów inwestycyjnych. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 10 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 2.2. MODEL DZIAŁALNOŚCI BIZNESOWEJ Działalność Grupy prowadzona jest w dwóch sektorach: węglowym i koksowym. Grupa jest aktywnym uczestnikiem łańcucha dostaw węgiel koksowy – koks – stal, koncentrując się na wydobyciu i przeróbce węgla oraz sprzedaży produktów Grupy – węgla, koksu oraz produktów węglopochodnych, w tym gazu koksowniczego, smoły, benzolu, siarczanu amonu oraz siarki płynnej. Model biznesowy Grupy pokrywa się z łańcuchem wartości. Zbiór procesów działalności operacyjnej Grupy - skoncentrowany wokół wydobycia i przeróbki węgla koksowego oraz sprzedaży węgla, koksu i węglopochodnych - jest głównym elementem łańcucha generującego wartość ekonomiczną. Model biznesowy przedstawia założenia organizacyjne, zapewniające efektywne realizowanie Strategii, przyjętej misji oraz wizji Grupy JSW. Założenia Modelu biznesowego Grupy Kapitałowej przedstawiono w Punkcie 9.7. niniejszego sprawozdania. 2.3. POTENCJAŁ WYDOBYWCZY Kopalnie Grupy eksploatują złoża węgla kamiennego w ustanowionych w koncesjach obszarach górniczych na terenach miast: Jastrzębie-Zdrój, Mikołów, Czerwionka-Leszczyny, Knurów, Gliwice, Pszczyna oraz gmin Świerklany, Mszana, Pawłowice, Gierałtowice, Ornontowice i Pilchowice. Obszar wydobywczy ulokowany jest w Górnośląskim Zagłębiu Węglowym. Kopalnie („KWK”) posiadają łącznie ok. 6 985,4 mln ton zasobów bilansowych węgla, w tym ok. 1 204,1 mln ton zasobów operatywnych węgla (na podstawie operatów ewidencyjnych zasobów kopalń według stanu na 31 grudnia 2023 roku). ZASOBY WĘGLA WEDŁUG KOPALŃ GRUPY Działalność wydobywcza Grupy realizowana jest przez cztery kopalnie węgla kamiennego. Wszystkie kopalnie pracują w geograficznych granicach obszarów koncesyjnych, dla których określana jest data ważności koncesji, powierzchnia i głębokość. KOPALNIE GRUPY BUDRYK PNIÓWEK BORYNIA- ZOFIÓWKA-BZIE KNURÓW- SZCZYGŁOWICE RAZEM ZASOBY BILANSOWE (mln ton) 1 351,9 1 523,8 2 440,3 1 669,4 6 985,4 ZASOBY OPERATYWNE (mln ton) 243,4 295,2 357,5 308,0 1 204,1 PROGNOZA ŻYWOTNOŚCI KOPALŃ 2077 r. 2081 r. Ruch Borynia-2051 r. Ruch Zofiówka-2051 r. Ruch Bzie-2084 r. Ruch Szczygłowice-2078 r. Ruch Knurów-2072 r. - Jeżeli z uwagi na uwarunkowania rynkowe nie będzie możliwości finansowych realizacji inwestycji związanych z pełnym udostępnieniem udokumentowanych zasobów, okresy żywotności poszczególnych kopalń mogą ulec zmianie. INFORMACJA O POSIADANYCH KONCESJACH SEGMENT WĘGLOWY – KONCESJE JSW ZŁOŻE OBJĘTE KONCESJĄ (koncesje na wydobywanie węgla kamiennego i metanu jako kopaliny towarzyszącej) NR KONCESJI DATA UDZIELENIA KONCESJI DATA WYGAŚNIĘCI A KONCESJI KWK BORYNIA- ZOFIÓWKA-BZIE Złoże Borynia Obszar górniczy Szeroka I 7/2009 27.10.2009 31.12.2025 Złoże Zofiówka Obszar górniczy Jastrzębie Górne I 5/2010 14.05.2010 31.12.2042 Złoże Bzie - Dębina 2 - Zachód Obszar górniczy Bzie - Dębina 2 - Zachód 15/2008 01.12.2008 31.12.2042 Złoże Bzie - Dębina 1 - Zachód Obszar górniczy Bzie - Dębina 1 - Zachód 2/2019 23.05.2019 31.12.2051 Złoże Jas-Mos 1 Obszar górniczy Jastrzębie IV 1/2019 05.02.2019 31.12.2025 KWK BUDRYK Złoże Budryk Obszar górniczy Ornontowice I 13/94 21.03.1994 31.12.2043 Złoże Chudów - Paniowy 1 Obszar górniczy Ornontowice II 3/2005 18.04.2005 31.12.2044 V V V V SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 11 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. KWK KNURÓW- SZCZYGŁOWICE Złoże Szczygłowice Obszar górniczy Szczygłowice 4/2019 30.08.2019 (obowiązuje od 01.01.2020) 31.12.2040 Złoże Knurów Obszar górniczy Knurów 60/94 21.04.1994 31.12.2040 KWK PNIÓWEK Złoże Pniówek Obszar górniczy Krzyżowice III 5/2019 08.11.2019 (obowiązuje od 01.01.2020) 31.12.2051 Złoże Pawłowice 1 Obszar górniczy Pawłowice 1 3/2012 21.06.2012 31.12.2051 OBSZAR BADAŃ OBJĘTY KONCESJĄ (koncesje badawcze) Obszar badań Knurów 5/2022/p 03.11.2022 03.11.2027 SEGMENT KOKSOWY – KONCESJE JSW KOKS Koncesja na przesyłanie i dystrybucję ciepła PCC/335/1197/U/OT-2/98/BK 28.10.1998 z późn. zmianami 31.12.2030 Koncesja na dystrybucję energii elektrycznej PEE/136/1197/U/1/2/99/AS 31.03.1999 z późn. zmianami 31.12.2030 Koncesja na obrót energią elektryczną OEE/143/1197/U/1/2/99/AS 31.03.1999 z późn. zmianami 31.12.2030 Koncesja na wytwarzanie energii elektrycznej WEE/1107/1197/W/OKA/2008/RZ 07.04.2008 z późn. zmianami 31.12.2030 Koncesja na dystrybucję paliw gazowych PPG/5/1197/U/1/2/99/AS 31.03.1999 z późn. zmianami 31.12.2030 Koncesja na obrót ciepłem OCC/364/1197/W/OKA/2014/RZ 29.09.2014 31.12.2030 2.4. ZASADY ZARZĄDZANIA JSW I JEJ GRUPĄ ORAZ ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA PODSTAWOWE ZASADY ZARZĄDZANIA GRUPĄ I ICH ZMIANY Funkcjonowanie i organizację Grupy reguluje Kodeks Grupy Kapitałowej JSW. Postanowienia Kodeksu kładą nacisk na współdziałanie i realizację przez wszystkie spółki interesu Grupy, umożliwiają Zarządowi JSW wprowadzanie jednolitych procedur i standardów postępowania oraz kontrolę procesów wewnętrznych w Grupie. Regulamin Ładu Korporacyjnego w Grupie Kapitałowej JSW, reguluje wykonywanie nadzoru właścicielskiego w ramach zarządzania Grupą, służy zwiększeniu efektywności zarządzania Grupą i funkcjonowania wchodzących w jej skład podmiotów oraz wdrożeniu rozszerzonych form i procedur nadzoru właścicielskiego. Polityka wynagrodzeń Zarządu i Rady Nadzorczej JSW, opisuje podstawowe zasady kształtowania wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Jednostki dominującej i jest spójna z uregulowaniami zawartymi w Ustawie z dnia 9 czerwca 2016 roku o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami. W Grupie obowiązuje Polityka Wynagrodzeń dla Organów Spółek Zależnych od JSW, która opisuje podstawowe zasady kształtujące wysokość wynagrodzeń osób objętych Polityką Wynagrodzeń, procedurę regulującą wynagrodzenia organów spółek bezpośrednio i pośrednio zależnych JSW, wyznacza ramy, w których powinno się mieścić wynagrodzenie osób zasiadających w tych organach, zobowiązuje zarządy spółek posiadających własne spółki zależne do stosowania Polityki Wynagrodzeń. Ponadto, wprowadza obowiązek przekazywania wybranych informacji przez Zarządy spółek zależnych oraz uszczegóławia sposób podejmowania uchwał dotyczących rozliczania realizacji celów zarządczych. Dodatkowo w Jednostce dominującej funkcjonuje Polityka wynagrodzeń kadry kierowniczej JSW, która zawiera wewnętrzne regulacje w zakresie zasad wynagradzania kluczowej kadry kierowniczej JSW. Określa także ramy wynagrodzeń dla poszczególnych stanowisk pracy objętych niniejszą polityką oraz uszczegóławia zasady zawierania umów dla tych pracowników. PODSTAWOWE ZASADY ZARZĄDZANIA JEDNOSTKĄ DOMINUJĄCĄ I ICH ZMIANY JSW prowadzi swoją działalność zgodnie z Kodeksem spółek handlowych, Dobrymi Praktykami Spółek Notowanych na GPW 2021, powszechnie obowiązującymi przepisami prawa, Statutem, Regulaminem Organizacyjnym, oraz innymi uregulowaniami wewnętrznymi do których zaliczamy: uchwały Walnego Zgromadzenia, Rady Nadzorczej i Zarządu, decyzje i zarządzenia Prezesa Zarządu, pisma okólne Prezesa i Zastępców Prezesa Zarządu, zarządzenia Dyrektorów Zakładów, pisma okólne Dyrektorów Zakładów, regulaminy, instrukcje, procedury, komunikaty, polityki, metodyki, kodeksy oraz pisemne polecenia służbowe. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 12 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Schemat organizacyjny JSW na dzień 31 grudnia 2023 roku * W dniu 1 stycznia 2023 roku KWK Jastrzębie-Bzie została włączona w struktury KWK Borynia-Zofiówka jako Ruch Bzie, tym samym KWK Borynia-Zofiówka stała się zakładem złożonym z trzech ruchów pod nazwą KWK Borynia-Zofiówka-Bzie. Każda ww. jednostka organizacyjna posiada odrębne Regulaminy Organizacyjne oraz Schematy Organizacyjne. Zgodnie ze Statutem JSW organami Jednostki dominującej są: Zarząd, Rada Nadzorcza oraz Walne Zgromadzenie. Kompetencje organów JSW wynikają z postanowień Kodeksu Spółek Handlowych („Ksh”), Statutu JSW, uregulowań wewnętrznych i innych przepisów prawa. Skład osobowy oraz sprawy należące do kompetencji Zarządu i Rady Nadzorczej oraz sposób działania Walnego Zgromadzenia opisane zostały szczegółowo w Rozdziale 8 Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego. Zmiany w zasadach zarządzania Spółką w 2023 roku Główne zmiany w zakresie zarządzania Spółką w 2023 roku dotyczyły struktury organizacyjnej dwóch kopalń polegającej na podporządkowaniu z dniem 1 stycznia 2023 roku KWK Jastrzębie-Bzie jako Ruch Bzie do KWK Borynia-Zofiówka oraz zmianie nazwy KWK Borynia-Zofiówka na KWK Borynia-Zofiówka-Bzie. 2.5. POWIĄZANIA ORGANIZACYJNE LUB KAPITAŁOWE I DOKONANE INWESTYCJE KAPITAŁOWE ZDARZENIA OPIS PODWYŻSZENIE KAPITAŁU ZAKŁADOWEGO JSK W dniu 17 stycznia 2023 roku Zarząd JSW podjął uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego JSK o kwotę 13 000 000,00 PLN poprzez utworzenie 26 000 nowych udziałów o wartości nominalnej 500,00 PLN każdy oraz zmiany § 7 ust. 1 Aktu Założycielskiego JSK w zakresie dotyczącym kapitału zakładowego spółki. Podwyższony kapitał zakładowy został pokryty wkładem pieniężnym. Objęcie nowoutworzonych udziałów przez JSW nastąpiło w dniu 2 marca 2023 roku i zostało zarejestrowane w KRS w dniu 24 marca 2023 roku. ZAKUP AKCJI JSW KOKS W dniach 12 kwietnia, 28 czerwca, 17 sierpnia, 21 września i 19 października 2023 roku JSW zawarła umowy kupna łącznie 1 786 akcji serii B spółki JSW KOKS za łączną cenę 26 001,00 PLN. Przeniesienie własności akcji na JSW nastąpiło z chwilą zawarcia ww. umów. Ponadto po dniu kończącym okres sprawozdawczy tj. w dniu 2 stycznia i 14 marca 2024 roku JSW zawarła umowy kupna łącznie 1 285 akcji serii B spółki JSW KOKS za łączną cenę 20 064,00 PLN. PODWYŻSZENIE KAPITAŁU ZAKŁADOWEGO JSW ZWAŁOWANIE I REKULTYWACJA Dnia 12 maja 2023 roku Spółka PGWiR objęła 4 000 nowych udziałów o wartości nominalnej 50,00 PLN za udział w zamian za wkład pieniężny w kwocie 1 000 000,00 PLN (cena emisyjna 250,00 PLN za udział). W wyniku dokapitalizowania kapitał zakładowy JSW Zwałowanie i Rekultywacja wzrósł z kwoty 50 000,00 PLN do kwoty 250 000,00 PLN. Nadwyżka powyżej wartości nominalnej objętych udziałów (agio) w wysokości 800 000,00 PLN została przeznaczona na kapitał zapasowy spółki. Podwyższenie kapitału zakładowego JSW Zwałowanie i Rekultywacja zostało zarejestrowane w KRS w dniu 19 czerwca 2023 roku. UMORZENIE UDZIAŁÓW WSPÓLNIKA MNIEJSZOŚCIOWEGO JZR DŹWIGI W dniu 31 maja 2023 roku Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników JZR Dźwigi podjęło uchwałę w sprawie wyrażenia zgody na nabycie udziałów wspólnika mniejszościowego JZR Dźwigi w celu ich dobrowolnego umorzenia, zgodnie z rynkową wyceną, sporządzoną przez niezależnego rzeczoznawcę. Dnia 15 czerwca 2023 roku została zawarta umowa zbycia 194 udziałów za łączną cenę 746 141,46 PLN. W dniu 21 sierpnia 2023 roku Sąd Rejonowy w Gliwicach wydał postanowienie o wykreśleniu wspólnika mniejszościowego z KRS. Po finalizacji ww. transakcji JZR posiada 1097 udziałów JZR Dźwigi stanowiących 100% udziału w kapitale zakładowym spółki. PODWYŻSZENIE KAPITAŁU ZAKŁADOWEGO PGWIR Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, tj. w dniu 28 marca 2024 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie PGWIR podjęło uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego PGWIR z kwoty 53 461 030,00 PLN do kwoty 54 692 650,00 PLN, tj. o kwotę 1 231 620,00 PLN poprzez emisję w trybie subskrypcji prywatnej (z wyłączeniem prawa poboru dotychczasowego akcjonariusza), 123 162 nowych akcji imiennych serii G, po cenie emisyjnej równej wartości nominalnej tj. 10,00 PLN za akcję oraz zmiany § 7 ust. 1 Statutu PGWIR w zakresie dotyczącym kapitału zakładowego spółki. Nowo wyemitowane akcje zostaną w całości objęte przez JSW. Podwyższenie kapitału zakładowego zostanie pokryte wkładem niepieniężnym z majątku KWK Borynia-Zofiówka-Bzie Ruch Borynia w wartości rynkowej 1 231 620,00 PLN obejmującym prawo własności gruntów wraz z prawem własności budowli oraz urządzeń. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 13 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 3. STRATEGIA GRUPY ORAZ PLANY ROZWOJOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ 3.1. CELE STRATEGICZNE GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW W Grupie obowiązuje przyjęta w lutym 2022 roku Strategia JSW z uwzględnieniem spółek zależnych GK JSW na lata 2022-2030 („Strategia”), będąca aktualizacją dotychczas realizowanej Strategii Grupy. Strategia jest wyrazem aspiracji przedsiębiorstwa do umacniania posiadanej pozycji rynkowej i stabilizacji funkcjonowania w długim okresie czasu, a także przygotuje firmę na okres dekoniunktury oraz do funkcjonowania na niestabilnym i dynamicznie zmieniającym się rynku węgla i koksu. Wyznaczono w niej kierunki działań i przedsięwzięcia, które wspomagają dążenie Grupy do wzrostu wartości zarówno JSW jak i całej Grupy. Zdefiniowano w niej cele strategiczne, sparametryzowane zgodnie z obecną i prognozowaną sytuacją rynkową przedsiębiorstwa. W aktualnej Strategii wyznaczono nowe kierunki i wyzwania, które wspomagają dążenie Grupy do aprecjacji jej wartości względem interesariuszy. JSW podkreśla swoje wieloletnie zaangażowanie i prowadzenie działań na rzecz zrównoważonego rozwoju. CELE GRUPY Celem nadrzędnym Strategii jest wzrost wartości Grupy. Cele strategiczne zostały zdefiniowane na podstawie obszarów, w których Grupa prowadzi działalność operacyjną i inwestycyjną. FINANSE ▪ Średnia marża EBITDA w latach 2022-2030 na poziomie co najmniej 25% ▪ Stabilna struktura finansowania ▪ Efektywna Grupa – optymalizacja struktury i poziomu kosztów (MCC, CCC) KLIENT ▪ Jakość produktowa – produkcja i sprzedaż węgla koksowego i koksu o stabilnych i pożądanych parametrach jakościowych ▪ Dywersyfikacja przychodów: − uzyskanie w latach 2022 – 2023 średnio 10% przychodów ze sprzedaży produktów nie związanych z podstawową działalnością − dywersyfikacja przychodów (produktowa i geograficzna) CZŁOWIEK I ŚRODOWISKO ▪ Redukcja śladu węglowego Grupy do 2030 roku o 30% względem roku 2018 (zakres 1 i 2) ▪ Ograniczenie wpływu na środowisko – dążenie do neutralności klimatycznej w 2050 roku ▪ Bezpieczne JSW – dalsze podnoszenie wysokich standardów bezpieczeństwa PROCESY WEWNĘTRZNE ▪ Udział produkcji węgla koksowego powyżej 90% do 2026 roku ROZWÓJ ▪ Zabezpieczenie bazy zasobowej węgla koksowego – rozwojowe inwestycje związane z udostępnieniem nowych złóż oraz nowych poziomów wydobywczych WSKAŹNIKI REALIZACJI CELÓW STRATEGICZNYCH CELE I MIERNIKI WYKONANIE ZA 2023 ROK PLAN W OKRESIE 2022-2030 Marża EBITDA 29,7% co najmniej 25% Stabilna struktura finansowania Wskaźnik pokrycia aktywów trwałych kapitałem stałym >1 w latach 2022-2030 0,94 >1 Efektywna Grupa ▪ Mining Cash Cost („MCC”) ▪ Cash Conversion Cost („CCC”) 700,91 PLN/t 1 315,21 PLN/t 1 452,69 PLN/t (plan na 2023 rok) 250,75 PLN/t (plan na 2023 rok) Bezpieczne JSW Dalsze podnoszenie wysokich standardów bezpieczeństwa (LTIFR) 8,44 - Redukcja śladu węglowego Grupy do 2030 roku o 30% względem roku 2018 -2,5% w stosunku do roku 2018 2023 rok – 8,01 mln t CO 2 e -30% w stosunku do roku 2018 2030 rok – 5,75 mln t CO 2 e SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 14 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Dywersyfikacja przychodów ▪ Dywersyfikacja produktowa i geograficzna Węgiel: 75% - Polska 25% - Europa Koks: 71% - Europa (w tym Polska) 29% - Świat (rynki zamorskie) Węgiel: (docelowo w 2030 roku) 60% - Polska 40% - Europa Koks: docelowo w 2030 roku 60% - Europa (w tym Polska) 40% - Świat (rynki zamorskie) ▪ 10% przychodów ze sprzedaży produktów nie związanych z działalnością podstawową 9,4% 10% Zabezpieczenie bazy zasobowej węgla Nakłady na kluczowe inwestycje rozwojowe związane z udostępnianiem nowych złóż oraz poziomów wydobywczych 603,5 mln PLN 400 mln PLN średniorocznie Jakość produktowa Produkcja i sprzedaż węgla koksowego i koksu o stabilnych i pożądanych parametrach jakościowych CSR/CRI max odchylenie +/- 5 Węgiel koksowy: CSR 58 CRI 31 Koks: CSR 65 CRI 27 Węgiel koksowy: CSR ≥ 60 CRI ≤ 30 Koks: CSR ≥ 62 CRI ≤ 29 Produkcja węgla i koksu Węgiel: 13,5 mln t Koks: 3,35 mln t Węgiel: 14,7 mln t (plan na 2023 rok) Koks: 3,6 mln t (plan na 2023 rok) Udział produkcji węgla koksowego powyżej 90% od 2026 roku ~ 80,5% 90% docelowy poziom od 2026 roku 1 Wzrost MCC i CCC względem planu na rok 2023 obejmuje skutki wzrostu inflacji oraz zawartych porozumień płacowych. 3.2. STRATEGIA ŚRODOWISKOWA Osią priorytetów środowiskowych Grupy zgodnie z przyjętą w 2022 roku Strategią środowiskową Grupy JSW do roku 2030, z perspektywą do roku 2050 („Strategia środowiskowa”) są wdrażane zmiany regulacyjne oraz zmiany w otoczeniu zewnętrznym rynkowym i technologicznym, a także zaangażowanie w działania na rzecz ochrony klimatu. Celem nadrzędnym Grupy w zakresie przeciwdziałania zmianom klimatu jest dążenie do osiągnięcia neutralności klimatycznej do 2050 roku. Jako cel średnioterminowy Grupy przyjęto redukcję śladu węglowego (w zakresach 1 i 2) o 30% do 2030 roku względem roku 2018 zgodnie ze ścieżką <2⁰C Porozumienia paryskiego. Dodatkowo, Grupa wyznaczyła cel średnioterminowy ograniczenia emisji GHG – śladu węglowego o 27% już do roku 2026 roku (vs. 2018), który chce osiągnąć dzięki konkretnym realizowanym obecnie i zaplanowanym w strategii biznesowej projektom oraz przy wykorzystaniu znanych i dostępnych technologii. Działania Grupy na rzecz ochrony środowiska ukierunkowane zostały na cztery kluczowe obszary: Wyznaczono kluczowe kierunki działań w poszczególnych obszarach: ▪ redukcji śladu węglowego organizacji (w zakresach 1 i 2) o 30% do 2030 roku względem roku 2018, ▪ maksymalizacji wykorzystania metanu i gazu koksowniczego do produkcji energii, ▪ racjonalnej gospodarki wodno-ściekowej, w tym w zakresie odprowadzanych zasolonych wód dołowych, ▪ zarządzania terenami poprzemysłowymi umożliwiającego przywrócenie walorów użytkowych i przyrodniczych. ▪ zwiększenia wytwarzania produktów z udziałem odpadów wydobywczych do zastosowań w inwestycjach infrastrukturalnych, Grupa w swojej działalności zaplanowała podjęcie działań w kierunku redukcji emisji gazów cieplarnianych, wdrożenia zaplanowanych w Grupie projektów inwestycyjnych obejmujących główne źródła emisji do 2030 roku, kontynuacji rozwoju innowacyjnych technologii redukcji emisji w celu dalszej neutralizacji do 2050 roku (Net Zero) oraz dywersyfikacji działalności Grupy w oparciu o produkty i usługi niskoemisyjne i taksonomiczne. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 15 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Z uwagi na to, że 73% śladu węglowego Grupy stanowi metan oraz z uwagi na projektowane rozporządzenie w sprawie redukcji emisji metanu z sektora energetycznego w tym z kopalń węgla, w pierwszej kolejności w Grupie opracowano i uruchomiono program Redukcji Emisji Metanu do roku 2025 (REM), uwzględniający dotychczas realizowany program Gospodarczego Wykorzystania Metanu oraz nowe działania konieczne do osiągnięcia zakładanego poziomu ujęcia metanu na poziomie ok. 50% i jego gospodarczego wykorzystania do 95%. Dodatkowo zaplanowano działania w zakresie dalszej optymalizacji zużycia energii i poprawy efektywności energetycznej, rozwoju własnych mocy OZE oraz zwiększenia udziału „zielonej energii” w wolumenie energii kupowanej z rynku. W 2023 przystąpiono do opracowania Strategii energetycznej GK JSW, której głównym celem jest optymalizacja gospodarki energią pozwalająca na realizację przyjętego w Strategii środowiskowej celu redukcji emisji GHG o 30% do 2030 roku. 3.3. CHARAKTERYSTYKA POLITYKI W ZAKRESIE KIERUNKÓW ROZWOJU SPÓŁKI I GRUPY KAPITAŁOWEJ PLANY ROZWOJU DO 2030 ROKU ▪ zabezpieczenie bazy zasobowej węgla koksowego poprzez rozwojowe inwestycje związane z udostępnieniem nowych złóż oraz nowych poziomów wydobywczych, ▪ przejście na produkcję głównie węgla koksowego – zwiększenie udziału produkcji powyżej 90% od 2026 roku, ▪ działania optymalizacyjne w obszarze wydobywczym i koksowniczym oraz działania pogłębiające integrację tych dwóch obszarów działalności, ▪ utrzymanie/rozwój mocy produkcyjnych koksu (w zależności od utrzymującej się koniunktury rynkowej), ▪ zapewnienie niezależności energetycznej poprzez rozwój mocy wytwórczych w oparciu o własną bazę surowcową (metan, gaz koksowniczy), ▪ wzrost rentowności Grupy, ▪ wdrażanie innowacyjnych rozwiązań. PROJEKTY ROZWOJOWE W JSW SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 16 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. PROJEKTY ROZWOJOWE W JSW KOKS 3.4. DZIAŁANIA WSPIERAJĄCE REALIZACJĘ CELÓW STRATEGICZNYCH W 2023 roku Grupa prowadziła działania w kierunku testowania i wdrażania innowacyjnych rozwiązań w całym ciągu produktowym węgla i koksu, jak również w obszarach wspierających działalność Grupy, takich jak: serwis i produkcja maszyn i urządzeń (JZR), badania i analizy (CLP-B), odsalanie wód, rekultywacja i działania prośrodowiskowe (PGWiR). W ramach tzw. dywersyfikacji produktowej JSW we współpracy z JSW KOKS, JSW Nowe Projekty oraz partnerami zewnętrznymi (instytuty badawcze) inicjuje i koordynuje prace dotyczące możliwości zwiększonego przetwórstwa węglopochodnych na rzecz nowoczesnych materiałów, wpisujących się w obecną transformację energetyczną UE (produkty destylacji smoły koksowniczej, separacja wodoru, zastosowanie materiałów kompozytowych). Nierozerwalną częścią realizacji Strategii jest projektowe zarządzanie kluczowymi dla Grupy inwestycjami oraz działaniami badawczo- rozwojowymi. Przyjęta w JSW Metodyka Zarządzania Programami i Projektami GK JSW („MZPP”) pozwala w ustrukturyzowany oraz jednolity (dla wszystkich spółek Grupy) sposób zarządzać strategicznymi projektami. Stopniowe przekształcanie się Grupy w organizację projektową związane z dynamicznym rozwojem procesu zarządzania projektami w Grupie, coraz większą liczbą realizowanych projektów, ich skomplikowaniem oraz interdyscyplinarnością powoduje stałe poszerzanie posiadanej wiedzy z obszaru zarządzania projektami, co bezpośrednio wpływa na wzrost kompetencji całej organizacji. Prowadzenie projektów strategicznych w formule MZPP wzmacnia korelacje pomiędzy celami strategicznymi, a monitorowanymi projektami. Przeniesienie zapisów Strategii w konkretne działania (projekty) wpływa na wzrost wartości organizacji – operacjonalizację przyjętej Strategii. Istotnym elementem realizacji Strategii jest utrzymywanie stabilnej struktury finansowania w perspektywie długoterminowej, pozwalającej na ciągłą realizację przyjętych celów strategicznych oraz wspierającą zieloną transformację (projekty związane z redukcją śladu węglowego oraz z ograniczeniem wpływu na środowisko). 3.5. DZIAŁANIA STRATEGICZNE W 2023 ROKU GŁÓWNE INICJATYWY WSPIERAJĄCE CELE OKREŚLONE W STRATEGII SEGMENT WĘGLOWY • Budowa poziomu 1120 w KWK Borynia-Zofiówka-Bzie Ruch Borynia • Budowa poziomu 1080 w KWK Borynia-Zofiówka-Bzie Ruch Zofiówka • Udostępnienie i przemysłowe zagospodarowanie zasobów węgla kamiennego w obrębie złóż: Bzie-Dębina 2-Zachód i Bzie- Dębina 1-Zachód w KWK Borynia-Zofiówka-Bzie Ruch Bzie • Budowa poziomu 1050 w KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Knurów • Budowa poziomu 1050 w KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Szczygłowice • Rozbudowa poziomu 1290 w KWK Budryk • Udostępnienie pokładu 405/1 i 405/2 KWK Budryk • Rozbudowa poziomu 1000 z pogłębianiem szybu IV i III w KWK Pniówek SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 17 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. GŁÓWNE INICJATYWY WSPIERAJĄCE CELE OKREŚLONE W STRATEGII SEGMENT KOKSOWY • Modernizacja baterii koksowniczej nr 4 w Koksowni Przyjaźń • Budowa bloku energetycznego opalanego gazem koksowniczym w Koksowni Radlin POZOSTAŁE SEGMENTY • Modernizacja Zakładów Przeróbki Mechanicznej Węgla dla zwiększenia uzysku węgla koksowego w KWK Budryk, KWK Borynia-Zofiówka-Bzie Ruch Zofiówka, KWK Pniówek oraz rozbudowa ZPMW w KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Knurów • Gospodarcze wykorzystanie metanu w KWK Budryk oraz KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Szczygłowice (zakończony w czerwcu 2023 roku) oraz Program Redukcji Emisji Metanu realizowany we wszystkich kopalniach JSW Zagospodarowanie złoża: Bzie-Dębina 2-Zachód i Bzie-Dębina 1-Zachód W wyniku analizy wariantów przyszłego funkcjonowania tego obszaru oraz po opracowaniu optymalnego modelu jego możliwości produkcyjnych, zdecydowano, aby złoże Bzie-Dębina 2-Zachód oraz Bzie-Dębina 1-Zachód były częścią zakładu górniczego sąsiedniej kopalni KWK Borynia- Zofiówka, jako odrębny Ruch. Z dniem 1 stycznia 2023 roku została utworzona kopalnia trójruchowa o nazwie KWK Borynia-Zofiówka-Bzie. W Ruchu Bzie w obszarze górniczym Bzie-Dębina 2-Zachód została uruchomiona ściana wydobywcza N-1, w pokładzie 416/3, która będzie eksploatowana do marca 2024 roku. W 2023 roku wykonywane były dokumentacje (nowe Raporty oddziaływania na środowisko) umożliwiające zmianę koncesji (powiększenie terenu górniczego) dla złoża Bzie-Dębina 2-Zachód oraz korzystanie w pełni z koncesji uzyskanej dla złoża Bzie- Dębina 1-Zachód. Modernizacja Zakładów Przeróbki Mechanicznej Węgla („ZPMW”) W 2023 roku kontynuowane były projekty modernizacji ZPMW w KWK Budryk (prace zostały zakończone w listopadzie 2023 roku), KWK Borynia- Zofiówka-Bzie Ruch Zofiówka i KWK Pniówek, a także projekt związany z rozbudową ZPMW w KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Knurów oraz rozbudową i modernizacją węzła flotacji – etap II w KWK Budryk. Zakończone oraz prowadzone obecnie działania mają wygenerować: wzrost produkcji węgla koksowego, głównie typu 34 i 35 w KWK Budryk oraz wzrost udziału produkcji węgla koksowego w JSW docelowo powyżej 90%. Działalność energetyczna W 2023 roku realizowane były zadania wynikające z programu Gospodarcze wykorzystanie metanu polegające na rozbudowie infrastruktury umożliwiającej wykorzystanie całości ujętego metanu do produkcji energii elektrycznej i ciepła. Metan pochodzący ze złóż węgla zostaje przetworzony na energię elektryczną i ciepło, wykorzystywane na potrzeby własne zakładów (realizacja programu zakończyła się w czerwcu 2023 roku). Kontynuacją oraz rozwinięciem programu Gospodarcze Wykorzystanie Metanu jest program Redukcji Emisji Metanu („REM”), który został uruchomiony w II kwartale 2023 roku. Program REM jest jednym z filarów przyjętej przez JSW Strategii środowiskowej i zakłada zwiększenie efektywności odmetanowania do 50% oraz wykorzystanie ujętego metanu w ok. 95%. Program ten obejmuje wszystkie kopalnie JSW i jest związany zarówno z robotami dołowymi, jak i dalszymi inwestycjami w układy kogeneracyjne. Główne cele realizacji Programu REM: profilaktyka BHP w zakresie zwalczania zagrożenia metanowego – ujęcie metanu, ochrona środowiska – zmniejszenie emisji metanu do atmosfery przez zwiększenie jego ujęcia, wzrost korzyści ekonomicznych – zagospodarowanie metanu do produkcji energii. W 2023 roku uruchomiono nowe układy kogeneracyjne o łącznej mocy 18 MWe w KWK Budryk, a także kontynuowano prace związane z rozbudową mocy nowych układów. Głównym źródłem emisji gazów cieplarnianych wynikającym z działalności Grupy jest metan, który stanowi około 73% śladu węglowego. W 2023 roku zmniejszono emisję metanu do atmosfery o ok. 96 mln m 3 . Ponadto realizowany jest projekt budowy Elektrociepłowni Radlin o mocy 28 MWe wykorzystującej do produkcji energii elektrycznej i ciepła gaz koksowniczy. Zadanie to umożliwia wykorzystanie 100% nadwyżki gazu koksowniczego poprzez spożytkowanie go jako paliwa gazowego do spalania w jednostce kogeneracji. Na koniec 2023 roku moce wytwórcze w Grupie wynosiły około 154 MWe. Planowane są również działania w zakresie optymalizacji zużycia energii elektrycznej i poprawy efektywności energetycznej, rozwoju własnych i pozyskania zewnętrznych (projektów) mocy OZE oraz zwiększenie udziału „zielonej energii” w wolumenie energii kupowanej z rynku. Kluczowym elementem Strategii jest budowa małoskalowych oraz wielkoformatowych instalacji fotowoltaicznych na terenach, którymi dysponują spółki Grupy. Strategia i Polityka Jakości Produktu Grupa konsekwentnie realizuje Strategię Jakości Produktu dla Grupy Kapitałowej JSW na lata 2020 – 2030 oraz Politykę zarządzania jakością złoża i produktu w Grupie Kapitałowej JSW. Nadrzędnym celem Strategii Jakości Produktu jest zwiększenie efektywności zarządzania jakością złoża i produktu w Grupie poprzez: ▪ stabilizację parametrów koksotwórczych węgla poprzez odpowiednie harmonogramowanie ścian w aspekcie jakościowym, SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 18 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. ▪ osiągnięcie zamierzonego poziomu parametrów jakości produktu handlowego Grupy oraz standaryzację, automatyzację i integrację procesów opróbowania i analizy parametrów jakości węgla online. W ramach portfela projektów Programu Jakość prowadzone są dwa kluczowe projekty, realizowane we współpracy z Biurem Produkcji JSW, CLP-B oraz JSW IT SYSTEMS: Digitalizacja i automatyzacja procesu badania jakości węgla i koksu (System LIMS) oraz Optymalizacja procesu monitorowania wielkości i jakości produkcji. 3.6. ZREALIZOWANE DZIAŁANIA INWESTYCYJNE INWESTYCJE RZECZOWE W 2023 roku Grupa realizowała zaplanowane działania inwestycyjne. Z poniesionych w 2023 roku nakładów na inwestycje rzeczowe ogółem w wysokości 4 628,5 mln PLN na rzeczowe aktywa trwałe przypada kwota 4 199,0 mln PLN (w tym: aktywowane koszty finansowania zewnętrznego w wysokości 33,9 mln PLN), na nakłady dotyczące prawa do użytkowania składnika aktywów kwota 323,8 mln PLN, na wartości niematerialne kwota 105,7 mln PLN. WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 dane (przekształcone) 2021 dane (przekształcone) 2020 2019 DYNAMIKA 2022=100 SEGMENT WĘGLOWY Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe (bez wyrobisk ruchowych i zbrojenia ścian), wartości niematerialne, nieruchomości inwestycyjne, w tym: 1 936,0 1 027,3 619,0 753,1 1 235,7 188,5 − Aktywowane koszty finansowania zewnętrznego 24,2 - - - - - Nakłady na wyrobiska ruchowe 1 028,8 817,5 651,1 604,1 531,8 125,8 Nakłady na zbrojenie ścian 587,3 355,1 276,7 - - 165,4 Nakłady dot. prawa do użytkowania składnika aktywów 255,7 175,4 87,6 195,1 283,2 145,8 RAZEM 3 807,8 2 375,3 1 634,4 1 552,3 2 050,7 160,3 SEGMENT KOKSOWY Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne, w tym: 534,7 504,9 226,7 127,2 115,0 105,9 − Aktywowane koszty finansowania zewnętrznego 9,7 0,9 - - - 1 077,8 Nakłady dot. prawa do użytkowania składnika aktywów 4,9 6,1 0,6 0,4 - 80,3 RAZEM 539,6 511,0 227,3 127,6 115,0 105,6 SEGMENT POZOSTAŁY Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne 217,9 108,3 100,3 163,8 150,5 201,2 Nakłady dot. prawa do użytkowania składnika aktywów 63,2 26,0 21,9 52,3 83,5 243,1 RAZEM 281,1 134,3 122,2 216,1 234,0 209,3 RAZEM SEGMENTY Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe (bez wyrobisk ruchowych i zbrojenia ścian), wartości niematerialne, nieruchomości inwestycyjne, w tym: 2 688,6 1 640,5 946,0 1 044,1 1 501,2 163,9 − Aktywowane koszty finansowania zewnętrznego 33,9 - - - - - Nakłady na wyrobiska ruchowe 1 028,8 817,5 651,1 604,1 531,8 125,8 Nakłady na zbrojenie ścian 587,3 355,1 276,7 - - 165,4 Nakłady dot. prawa do użytkowania składnika aktywów 323,8 207,5 110,1 247,8 366,7 156,0 RAZEM 4 628,5 3 020,6 1 983,9 1 896,0 2 399,7 153,2 RAZEM (PO DOKONANIU KOREKT KONSOLIDACYJNYCH) 4 478,8 2 996,1 1 945,1 1 832,0 2 329,0 149,5 * Dane za 2021 i 2022 rok przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian, w wyniku której nakłady na zbrojenie ścian Grupa prezentuje w rzeczowych aktywach trwałych. ** Wartość nakładów przed dokonaniem korekt konsolidacyjnych (w 2023 roku: (-)149,7 mln PLN, w 2022 roku: (-)24,5 mln PLN, w 2021 roku: (-)38,8 mln PLN, w 2020 roku: (-)64,0 mln PLN, 2019 roku: (-)70,7 mln PLN). NAKŁADY NA INWESTYCJE RZECZOWE W JEDNOSTCE DOMINUJĄCEJ W 2023 roku Jednostka dominująca poniosła nakłady na inwestycje rzeczowe w wysokości 3 807,8 mln PLN (wzrost o 60,3% w porównaniu do 2022 roku), z których na rzeczowe aktywa trwałe przypada kwota 3 550,7 mln PLN, na nakłady związane z prawem do użytkowania składnika SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 19 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. aktywów kwota 255,7 mln PLN, natomiast na wartości niematerialne kwota 1,4 mln PLN. Głównym źródłem finansowania nakładów inwestycyjnych w 2023 roku były środki własne, ponadto Jednostka dominująca wspomagała się finansowaniem zewnętrznym. Poniesione przez Jednostkę dominującą nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe w 2023 roku przeznaczono na realizację zadań kluczowych (na rozbudowę pionową oraz poziomą kopalń) oraz pozostałych, w tym dla zapewnienia bieżących zdolności produkcyjnych. WYSZCZEGÓLNIENIE NAKŁADY 2023 roku GŁÓWNE INWESTYCJE STRATEGICZNE REALIZOWANE W JSW BUDOWA POZIOMU 1120 W KWK BORYNIA-ZOFIÓWKA- BZIE RUCH BORYNIA 52,1 W KWK Borynia-Zofiówka-Bzie Ruch Borynia kontynuowano prace związane z budową poziomu 1120. Zasoby operatywne planowane do udostępnienia z poziomu 1120m szacowane są na ok. 42 mln ton. W złożach Ruchu Borynia występuje głównie węgiel koksowy typu 35 (hard). Projekt zaplanowano do realizacji w dwóch etapach: I etap, realizowany obecnie, zostanie zakończony w roku 2028 i zakłada udostępnienie pozostałych do eksploatacji zasobów pokładów 502/1 i 504/1 na bazie wykonanej części infrastruktury poziomu 1120m wraz z pogłębionym (do 2027 roku) szybem II; II etap będzie realizowany od 2029 roku i zakłada udostępnienie partii B i C z poziomu 1120, a w dalszym okresie partii E i F złoża. Rozpoczęcie eksploatacji zasobów w oparciu o pogłębiony szyb II przewidziane jest na II kwartał 2028 roku. UDOSTĘPNIENIE I PRZEMYSŁOWE ZAGOSPODAROWANIE ZASOBÓW W OBRĘBIE ZŁÓŻ: BZIE-DĘBINA 2-ZACHÓD I BZIE- DĘBINA 1-ZACHÓD W KWK BORYNIA-ZOFIÓWKA- BZIE RUCH BZIE 105,9 Jednostka dominująca kontynuowała rozpoczęte w 2005 roku udostępnianie i zagospodarowywanie nowych złóż: Bzie-Dębina 2-Zachód i Bzie-Dębina 1-Zachód z poziomu 1110m. Zasoby operatywne do głębokości 1300m szacowane są na 181 mln ton. W złożach występuje głównie węgiel koksowy typu 35 (hard). W 2023 roku kontynuowano nakłady związane z drążeniem wyrobisk górniczych oraz ich wyposażeniem. BUDOWA POZIOMU 1080 W KWK BORYNIA-ZOFIÓWKA- BZIE RUCH ZOFIÓWKA 128,2 Jednostka dominująca kontynuowała realizację inwestycji związanej z budową poziomu 1080 w Ruchu Zofiówka, w celu udostępnienia i zagospodarowania zasobów złoża Zofiówka poniżej poziomu 900. Szacowana wielkość zasobów operatywnych w piętrze 900-1080 wynosi 41 mln ton. W 2023 roku realizowano prace związane z drążeniem wyrobisk górniczych, pogłębianiem szybu oraz pozostałe. UDOSTĘPNIENIE ZASOBÓW POKŁADÓW 405/1 I 405/2 W KWK BUDRYK 119,0 Jednostka dominująca realizuje inwestycje związane z udostępnieniem zasobów pokładów 405/1 i 405/2 w KWK Budryk, które są wiodącymi pokładami dla poziomu 1290 i charakteryzują się występowaniem głównie węgli koksowych typu 35. Szacowana wielkość zasobów operatywnych wynosi 63 mln ton. W 2023 roku realizowano prace związane z drążeniem wyrobisk górniczych oraz realizacją połączenia wentylacyjnego KWK Budryk z KWK Knurów-Szczygłowice. MODERNIZACJA ZPMW W KWK BUDRYK 54,6 Realizacja części zadań inwestycyjnych, tj. dotyczących modernizacji ZPMW w latach 2016-2023, prowadzona była przez JZR, z udziałem finansowania zewnętrznego ze środków FRP/ARP. W 2023 roku realizowano prace związane z dokończeniem inwestycji. W dniu 30 listopada 2023 roku został podpisany protokół odbioru końcowego, który potwierdził wykonanie kompletnego zakresu robót zgodnie z zakresem rzeczowym umowy oraz harmonogramem rzeczowo-finansowym, zakończony ruchem próbnym oraz pozytywnymi próbami technologicznymi potwierdzającymi zakładane parametry. GOSPODARCZE WYKORZYSTANIE METANU W KWK BUDRYK ORAZ KWK KNURÓW- SZCZYGŁOWICE 2,4 Jednostka dominująca realizuje inwestycje polegające na rozbudowie infrastruktury umożliwiającej wytwarzanie przez JSW energii elektrycznej oraz cieplnej, przy wykorzystaniu metanu pozyskiwanego w kopalniach w procesie odmetanowania. Realizacja przedsięwzięcia pozwoli na zagospodarowanie metanu z KWK Budryk i KWK Knurów-Szczygłowice oraz umożliwi wytwarzanie energii głównie na użytek kopalń. Nadmiar energii będzie wykorzystywany przez inne zakłady JSW oraz okresowo może być przedmiotem obrotu. W 2023 roku w związku z realizacją inwestycji poniesiono nakłady inwestycyjne w wysokości 1,2 mln PLN (Ruch Szczygłowice) oraz 1,2 mln PLN (KWK Budryk). BUDOWA POZIOMU 1050 W KWK KNURÓW- SZCZYGŁOWICE RUCH KNURÓW 74,2 Jednostka dominująca prowadziła roboty związane z zagospodarowaniem zasobów zalegających w piętrze 850- 1050 w Ruchu Knurów. Projekt ma na celu udostępnienie zasobów wysokiej jakości węgla koksowego typu 34. Łączna wielkość udokumentowanych zasobów operatywnych w Ruchu Knurów w piętrze 850-1050 szacowana jest na 81 mln ton. W 2023 roku prowadzono prace związane głównie z drążeniem wyrobisk do poziomu 1050 oraz realizowano pozostałe zadania inwestycyjne. BUDOWA POZIOMU 1050 W KWK KNURÓW- SZCZYGŁOWICE RUCH SZCZYGŁOWICE 22,4 Jednostka dominująca prowadziła roboty związane z zagospodarowaniem zasobów zalegających w piętrze 850- 1050 w Ruchu Szczygłowice. Projekt ma na celu udostępnienie zasobów węgla koksowego typu 35. Łączna wielkość udokumentowanych zasobów operatywnych w złożu Szczygłowice w piętrze 850-1050 szacowana jest na 81 mln ton. W 2023 roku realizowano prace związane z przebudową górniczego wyciągu szybowego szybu I oraz pozostałe zadania inwestycyjne. ROZBUDOWA POZIOMU 1000 Z POGŁĘBIANIEM SZYBU III i IV W KWK PNIÓWEK 99,3 Jednostka dominująca kontynuowała rozpoczętą w 2017 roku, w KWK Pniówek realizację projektu inwestycyjnego związanego z rozbudową poziomu wydobywczego 1000 wraz z pogłębieniem szybów III i IV. Projekt realizowany jest w celu zabezpieczenia efektywnej eksploatacji i dostępu do zasobów węgla typu 35, w południowo-zachodniej części złoża Pniówek. Łączna ilość zasobów operatywnych na poziomie 1000 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 20 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. WYSZCZEGÓLNIENIE NAKŁADY 2023 roku GŁÓWNE INWESTYCJE STRATEGICZNE REALIZOWANE W JSW w KWK Pniówek szacowana jest na około 54 mln ton. W 2023 roku w ramach realizacji inwestycji prowadzono prace związane z drążeniem wyrobisk górniczych oraz prace związane z pogłębianiem szybu III. RAZEM 658,1 POZOSTAŁE NAKŁADY INWESTYCYJNE GRUPY Nakłady inwestycyjne pozostałych spółek Grupy w 2023 roku wyniosły 820,7 mln PLN (wzrost o 27,2% w porównaniu do 2022 roku), z czego na rzeczowe aktywa trwałe przypada kwota 648,3 mln PLN, na wartości niematerialne kwota 104,3 mln PLN, natomiast nakłady związane z prawem do użytkowania składnika aktywów kwota 68,1 mln PLN. Nakłady inwestycyjne segmentu koksowego oraz segmentów pozostałych w 2023 roku stanowiły 17,7% nakładów ogółem Grupy. Ponoszone przez spółki zależne nakłady na inwestycje rzeczowe przeznaczone były na realizację inwestycji kluczowych oraz zadań zabezpieczających bieżącą działalność operacyjną tych spółek. Źródłem finansowania kluczowych projektów inwestycyjnych realizowanych przez pozostałe spółki Grupy są środki własne oraz finansowanie zewnętrzne - głównie pozyskane dofinansowanie w postaci pożyczek. WYSZCZEGÓLNIENIE NAKŁADY 2023 ROKU KLUCZOWE PROJEKTY INWESTYCYJNE REALIZOWANE PRZEZ POZOSTAŁE SPÓŁKI GRUPY MODERNIZACJA BATERII KOKSOWNICZYCH W KOKSOWNI PRZYJAŹŃ (JSW KOKS) 268,3 JSW KOKS (Koksownia Przyjaźń) realizuje program inwestycyjny, w ramach którego w roku 2011 została oddana do eksploatacji zmodernizowana bateria nr 1, a kolejne baterie koksownicze są modernizowane. W dniu 14 marca 2018 roku Zarząd JSW przyjął uchwałą i zaakceptował Dokumenty Wykonawcze wprowadzając do realizacji inwestycję pn. „Modernizacja baterii koksowniczej nr 4 w Koksowni Przyjaźń”. Zgodnie z przyjętym sposobem realizacji inwestycji (tzw. systemem gospodarczym), całość została podzielona na etapy. Wybór wykonawców dla realizacji każdego etapu odbywał się na podstawie procedur przetargowych. W dniu 30 lipca 2021 roku nastąpiło podpisanie umowy z firmą ZARMEN Sp. z o.o. jako wykonawcą zadania głównego, z terminem realizacji do dnia 19 lutego 2024 roku. Natomiast w wyniku zawarcia Aneksu nr 1 przesunięto termin realizacji na kwiecień 2024 roku oraz dokonano zmian w harmonogramie rzeczowo-finansowym projektu. W 2023 roku kontynuowano prace związane z realizacją inwestycji osiągając zaawansowanie 71,5% w odniesieniu do aktualnej wartości kosztorysowej. BUDOWA BLOKU ENERGETYCZNEGO W KOKSOWNI RADLIN (JSW KOKS) 97,3 Przedsięwzięcie realizowane przez JSW KOKS ma na celu wykorzystanie gazu koksowniczego do produkcji energii elektrycznej i ciepła na potrzeby własne i na sprzedaż. W ramach przedsięwzięcia planuje się realizację budowy bloku energetycznego opalanego własnym gazem koksowniczym o mocy cieplnej 104 MWt z turbiną upustowo-kondensacyjną o mocy 28 MWe i członem ciepłowniczym o mocy 37 MWt, który zapewni dostawy energii elektrycznej, pary i ciepła dla koksowni Radlin, ciepła do pobliskiej KWK ROW Ruch Marcel oraz dla mieszkańców miasta Radlin. W dniu 14 marca 2018 roku Zarząd JSW przyjął uchwałą i zaakceptował Dokumenty wykonawcze wprowadzając do realizacji inwestycję pn. „Budowa bloku energetycznego w Koksowni Radlin”. W dniu 12 czerwca 2019 roku nastąpiło podpisanie umowy z firmą RAFAKO S.A. W dniu 31 marca 2022 roku doszło do podpisania ugody mediacyjnej i związanego z nią Aneksu do Umowy, w ramach którego został przyjęty nowy harmonogram realizacji umowy oraz zakres niezbędnych robót dodatkowych do wykonania w ramach „Kompletnego Obiektu” z terminem wykonania do 30 czerwca 2023 roku oraz zakres zadań dodatkowych w terminach wykonania określonych w harmonogramie rzeczowo-finansowym załączonym do Aneksu. Jednocześnie w ślad za powierzeniem robót i zadań dodatkowych zwiększona została wartość Umowy o 150,6 mln PLN do kwoty 447,4 mln PLN netto. W dniu 14 marca 2023 roku Strony podpisały Aneks do Umowy, który wdraża rozwiązania pomostowe, mające na celu doprowadzenie do jak najszybszego ukończenia, uruchomienia i przekazania do eksploatacji kompletnego obiektu (bloku energetycznego), przy uwzględnieniu dodatkowej intensyfikacji prac prowadzonych po stronie wykonawcy (RAFAKO S.A.). Kompletny Obiekt (blok energetyczny) nie został przekazany do eksploatacji w 2023 roku. Trwają prace, w tym czynności rozruchowe, zmierzające do jak najszybszego przekazania go do eksploatacji. W 2023 roku kontynuowano prace związane z realizacją inwestycji osiągając zaawansowanie 78,0% w odniesieniu do aktualnej wartości kosztorysowej. RAZEM 365,6 INWESTYCJE KAPITAŁOWE Opis inwestycji kapitałowych dokonanych w 2023 roku zawarty został w Punkcie 2.5. niniejszego sprawozdania oraz Nocie 1.2. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 21 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 3.7. STRATEGIA FINANSOWA Działalność Grupy charakteryzuje wysoka podatność na koniunkturę gospodarczą, kapitałochłonność, a także długi okres zwrotu z inwestycji. Dużym wyzwaniem dla Grupy w obszarze zarządzania strukturą kapitału jest możliwość pozyskania finansowania w warunkach silnej cykliczności rynkowej. Wynika to z faktu postrzegania przez instytucje finansowe branży górniczej za obszar podwyższonego ryzyka, co przekłada się na utrudniony dostęp do stabilnego krótko- i długoterminowego finansowania dłużnego, co w okresach dekoniunktury utrudnia zarządzanie płynnością finansową. Dodatkowo, zgodnie z wdrożonymi politykami ESG, instytucje finansowe uzależniają udzielenie finansowania od pozytywnego ratingu ESG, co ze względu na branżę, w której działa Grupa jest dodatkowym wyzwaniem. Przewiduje się, że finansowanie będzie coraz droższe, a w perspektywie kilku lat może być niedostępne. W związku z dużą cyklicznością wyników finansowych, Grupa dąży do utrzymania zdywersyfikowanych źródeł finansowania. Grupa ma świadomość, iż ostrożne podejście, jakie zamierza stosować w zakresie struktury finansowania, może wpłynąć na jej wyższy koszt, jednakże za kluczowe uznaje dążenie do zapewnienia bezpiecznej struktury finansowania w celu utrzymania ciągłości procesów operacyjnych i inwestycyjnych w okresach dekoniunktury, co w perspektywie strategicznej korzystnie wpłynie na wartość Grupy. GŁÓWNE CELE STRATEGII FINANSOWANIA GRUPY ▪ zapewnienie stabilnej struktury finansowania, przez dążenie do osiągnięcia i utrzymania co najmniej 50% udziału kapitałów własnych w strukturze pasywów a także pokrycia wartości aktywów trwałych kapitałem stałym, ▪ dążenie do dopasowania średniej zapadalności finansowania dłużnego do okresu zwrotu z finansowanych aktywów, ▪ podejmowanie działań dla zapewnienia poziomu finansowania, pozwalającego na podtrzymanie ciągłości procesów działalności operacyjnej oraz inwestycyjnej na zakładanym poziomie, ▪ poszukiwanie najbardziej efektywnych w danym okresie form finansowania, przy zapewnieniu odpowiednich okresów jego zapadalności, ▪ dążenie do pozyskania produktów finansujących zieloną transformację, ▪ pozyskiwanie finansowania opartego o działania ESG, wspieranie ich (np. poprzez bezpośrednie finansowanie projektów), jak również motywowanie do realizacji celów (KPI), ▪ dążenie do utrzymywania w Grupie bufora gotówkowego dla zapewnienia realizacji kluczowych zobowiązań, w tym w szczególności zobowiązań z tytułu wynagrodzeń, ▪ tworzenie funduszu stabilizacyjnego w okresach koniunktury na rynku węgla, tak aby zapewnić odpowiedni poziom płynności finansowej w okresie dekoniunktury na rynku węgla, ▪ efektywne zarządzanie ryzykiem finansowym Grupy. Dążenie do utrzymania bufora gotówkowego Ze względu na dużą zmienność cen produktów Grupy oraz ryzyko nagłego znacznego spadku wpływów ze sprzedaży, Grupa dąży do utrzymywania poziomu dostępnych środków pieniężnych w kwocie minimum 750,0 mln PLN (łącznie z aktywami funduszu stabilizacyjnego). Środki te zapewnią realizację kluczowych zobowiązań, w okresach braku pokrycia wydatków wpływami środków pieniężnych. Tworzenie funduszu stabilizacyjnego W okresach koniunktury na rynkach węgla Grupa zamierza odkładać część generowanych nadwyżek pieniężnych na specjalnie w tym celu utworzony JSW Stabilizacyjny Fundusz Inwestycyjny Zamknięty („FIZ”). Środki odłożone w czasie koniunktury zasilą płynność finansową w okresie załamania koniunktury i generowania ujemnych przepływów pieniężnych. Zakłada się również, iż środki funduszu stabilizacyjnego posłużą do finansowania m.in. projektów inwestycyjnych, a także innowacyjnych projektów rozwojowych. Wysokość aktywów netto Funduszu na dzień 31 grudnia 2023 roku wyniosła 5 566,0 mln PLN. Finansowanie średnio i długoterminowe Do najistotniejszych umów finansowania należy podpisana w dniu 12 kwietnia 2023 roku Umowa Finansowania z instytucjami finansowymi na łączną kwotę 1 650,0 mln PLN. Jest to finansowanie w strukturze Sustainability Linked Loan, gdzie część kredytów i pożyczek będzie przeznaczona na finansowanie inwestycyjne o charakterze środowiskowym. Na dzień 31 grudnia 2023 roku wysokość zobowiązań z tytułu zawartych przez Grupę kredytów i pożyczek wynosi 1 418,2 mln PLN. Cash pooling rzeczywisty („CPR”) W Grupie funkcjonuje system zarządzania środkami pieniężnymi. Jest to zarazem mechanizm finansowania wewnątrzgrupowego. Strategia finansowa Grupy zakłada aktywny dostęp do wewnątrzgrupowego finansowania dla każdej spółki będącej uczestnikiem struktury. 3.8. CELE I ASPIRACJE NA KOLEJNE LATA Ze względu na zmianę podejścia Unii Europejskiej do kwestii klimatyczno-środowiskowych, Grupa jest aktywnym uczestnikiem i interesariuszem procesu przejścia na gospodarkę zeroemisyjną. Kwestie środowiskowe są traktowane priorytetowo i stanowią jedne z kluczowych wyzwań w nadchodzącym dziesięcioleciu. Prowadzone inwestycje strategiczne silnie wzmacniają ten obszar działalności. Z jednej strony wspierać będą realizację głównych celów biznesowych, a z drugiej strony przyczynią się do wzrostu efektywności środowiskowej. Kwestie ESG („Ennvironmental Social and Corporate Governance”) to kolejny istotny czynnik brany pod uwagę przy podejmowaniu decyzji biznesowych w Grupie. Obszar ESG stał się istotnym i ważnym aspektem w działalności Grupy. Pozyskane w 2023 roku finansowanie w formule SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 22 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Sustainability Linked Loan, gdzie część kredytów i pożyczek będzie przeznaczona na finansowanie inwestycyjne o charakterze środowiskowym to zabezpieczenie potrzeb rozwojowych w przyszłości. Transformacja środowiskowa niesie za sobą nowe możliwości rozwoju dla Grupy, które mogą być budowane również na kompetencjach już obecnych w organizacji. W chwili obecnej prowadzone są zaawansowane prace inwestycyjne w obszarach nowych instalacji oraz urządzeń technologicznych związanych z m.in. z redukcją emisji metanu oraz jego gospodarczym wykorzystaniem. Wiodące projekty strategiczne w tym obszarze to Program REM realizowany w kopalniach JSW, budowa bloku energetycznego w Koksowni Radlin oraz modernizacja baterii nr 4 w Koksowni Przyjaźń. W dalszym ciągu dla Grupy istotnym elementem jest także rozwój obszaru przerobu odpadów górniczych i koksowniczych oraz obszar karbochemii. Grupa identyfikuje również obszar rozwoju prac nad technologiami wodorowymi. Równolegle Grupa dokłada wszelkich starań aby zabezpieczyć i udostępnić nowe złoża w celu podtrzymania zdolności wydobywczych. Prowadzone są inwestycje strategiczne mające na celu utrzymanie zdolności produkcyjnych, tj.: inwestowanie w nowe dotychczas niezagospodarowane złoża, budowa nowych poziomów wydobywczych lub rozbudowa istniejących. Priorytetem jest utrzymanie pożądanej przez odbiorców wysokiej jakości produktu końcowego. 3.9. CZYNNIKI ISTOTNE DLA ROZWOJU GRUPY Działalność Grupy i jej wyniki są w istotny sposób zależne od popytu oraz kształtowania się cen węgla oraz koksu. Z uwagi na zmienność tych cen, wywierają one zawsze znaczący wpływ na sytuację finansową Grupy. Jednocześnie na kształtowanie się cen sprzedaży węgla czy koksu wpływają także wahania kursów walut. Innymi znaczącymi czynnikami ściśle ze sobą powiązanymi, mającymi wpływ na wyniki finansowe Grupy, są: inflacja, wzrost kosztów energii, wzrost cen materiałów i usług oraz wzrost kosztów pracy. Wzrost wartości powyższych elementów znacząco wpływa na sytuację finansową Grupy i jest odczuwalny zarówno w krótkim okresie czasu, jak i długookresowo. Ponadto do zdarzeń i uwarunkowań, które mają istotny wpływ na uzyskiwane wyniki możemy zaliczyć zdarzenia nadzwyczajne, wynikające z zagrożeń naturalnych występujących w podziemnych zakładach górniczych oraz czynników zewnętrznych. Istotnym wyzwaniem, przed którym stoi Grupa będzie sprostanie regulacjom prawnym odnoszącym się do środowiska naturalnego oraz korzystania z zasobów naturalnych: zmniejszania emisji gazów cieplarnianych, powstającym strategicznym planie na rzecz redukcji metanu (EU Strategic Plan on methane). CZYNNIKI ZEWNĘTRZNE CZYNNIKI WEWNĘTRZNE ▪ trendy ekonomiczne w gospodarce krajowej i światowej, ▪ zmiany w polityce klimatycznej UE, ▪ zmienność popytu i cen na produkty Grupy, ▪ sytuacja na rynku stali, ▪ poziom importu produktów będących przedmiotem handlu Grupy, ▪ stawki frachtów morskich, ▪ nieplanowane wyłączenia mocy produkcyjnych stali, ▪ inwestycje (lub ich brak) w nowe moce produkcyjne stali, ▪ poziom strukturalnej globalnej nadpodaży mocy produkcyjnych stali, ▪ rozwój nowych technologii w zakresie produkcji stali, ▪ inwestycje w instalacje PCI ograniczające konsumpcję koksu w procesie produkcji stali, ▪ uzależnienie koksowni samodzielnych/niezależnych od deficytu zapotrzebowania na koks w hutach zintegrowanych z koksowniami, ▪ potencjał eksportowy innych producentów i eksporterów węgla koksowego i koksu na świecie i w UE, ▪ wzrost udziału transakcji spotowych w strukturze handlu, ▪ różnice w kosztach wydobycia węgli koksowych oraz produkcji koksu u największych producentów na świecie, ▪ regulacje prawne, ▪ zmiany w polityce rządowej w odniesieniu do sektora górniczego, koksowniczego i stalowego, ▪ ewentualne zakłócenia w przewozach kolejowych, ▪ zakłócenia w łańcuchu dostaw związane ze zmianą sytuacji geopolitycznej na świecie, ▪ nagły wzrost kosztów materiałów, energii i usług zewnętrznych wynikający z konfliktu zbrojnego mającego wpływ na sytuację ekonomiczną regionu, ▪ zasoby węgla kamiennego zapewniające kontynuację produkcji w długim okresie, ▪ ilość i jakość wydobywanego węgla oraz produkowanego koksu przez Grupę, ▪ efektywność i elastyczność prowadzonej działalności, ▪ innowacyjność i wykorzystanie najnowocześniejszych technologii, ▪ inwestycje skutkujące wzrostem wydajności i efektywności produkcji węgla i koksu, ▪ stabilny poziom sprzedaży, ▪ poziom bezpieczeństwa w procesach produkcji, ▪ intensywność występowania zagrożeń naturalnych oraz tektonika eksploatowanych pokładów, ▪ nadzwyczajne zdarzenia, które mogą zakłócić proces produkcji, ▪ awaryjność wykorzystywanych w procesie produkcyjnym maszyn i urządzeń górniczych, ▪ relacje ze stroną społeczną oraz możliwość powstania sporu zbiorowego. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 23 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 4. RYZYKA W DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW 4.1. SYSTEM ZARZĄDZANIA RYZYKIEM KORPORACYJNYM W Grupie funkcjonuje kompleksowy system zarządzania ryzykiem korporacyjnym (ang. ERM - Enterprise Risk Management), na który składa się opracowana Polityka oraz Procedura Zarządzania Ryzykiem Korporacyjnym Grupy Kapitałowej JSW. Zarządzanie ryzykiem jest procesem ciągłym i stale doskonalonym, opartym na uporządkowanym zbiorze ogólnych zasad i wytycznych, który obejmuje procedury, wymagania i raporty oraz metody zarządzania ryzykiem zapewniając maksymalne, trwałe korzyści we wszystkich dziedzinach działalności Grupy. Proces zarządzania ryzykiem korporacyjnym obejmuje działania na poziomie Jednostki dominującej, Grupy Kapitałowej i procesów biznesowych. Obejmuje aktualny i potencjalny wpływ ryzyk i związanych z nimi niepewności na działalność Grupy oraz weryfikację i dostosowanie praktyk zarządczych w ramach odpowiedzi na dane ryzyko. W systemie zarządzania ryzykiem w Grupie uczestniczą: ▪ Rada Nadzorcza oraz Komitet Audytu Rady Nadzorczej; ▪ Zarząd; ▪ Komitet Ryzyka; ▪ Pełnomocnik ERM; ▪ Właściciel ryzyka - spółki zależne oraz Dyrektorzy komórek organizacyjnych w Jednostce Dominującej; ▪ Audyt wewnętrzny. Celem zarządzania ryzykiem korporacyjnym Grupy jest: ▪ identyfikacja potencjalnych zdarzeń oraz ryzyk mogących wywrzeć wpływ na organizację, ▪ utrzymywanie ryzyka w ustalonych granicach, ▪ rozsądne zapewnienie realizacji celów biznesowych. Przyjęte jednolite standardy Zarządzania Ryzykiem w Grupie zapewniają realizację powyższych celów poprzez: ▪ utrzymywanie ryzyka w ustalonych granicach oraz rozsądne zapewnienie realizacji celów biznesowych, ▪ zapewnienie bezpieczeństwa działalności JSW oraz Spółek wchodzących w skład Grupy, ▪ ustanowienie spójnego podejścia do identyfikacji, oceny, analizy ryzyk oraz wdrożenia odpowiedzi na ryzyka kluczowe, ▪ zapewnienie tworzenia i ochrony wartości dla akcjonariuszy, ▪ wspieranie osiągania celów biznesowych oraz zapewnienie silnego wsparcia dla podejmowania decyzji na wszystkich szczeblach organizacji nakierowanych na maksymalizację zysków przy dopuszczalnym poziomie ryzyka, ▪ budowę organizacji świadomej podejmowanego ryzyka i dążącej do ciągłego doskonalenia. W ramach procesu zarządzania ryzykiem, w Jednostce dominującej i całej Grupie funkcjonuje Model III linii obrony: Corocznie Rada Nadzorcza składa Walnemu Zgromadzeniu zwięzłą ocenę sytuacji Spółki, w tym m.in. ocenę systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 24 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Ważnym elementem zapewnienia skuteczności systemu zarządzania ryzykiem jest Audyt Wewnętrzny. Roczny Plan Audytu Wewnętrznego jest oparty o ocenę ryzyka oraz podporządkowany celom biznesowym. W trakcie każdego zadania audytowego dokonywana jest ocena bieżącego poziomu poszczególnych ryzyk. Audyt Wewnętrzny odpowiedzialny również jest za dokonanie niezależnej oceny adekwatności oraz skuteczności zarządzania ryzykiem oraz wydaje rekomendacje zapewniające ciągłe doskonalenie praktyk zarządzania ryzykiem. Ryzyka kluczowych obszarów strategicznych oraz proces zarządzania i monitorowania ryzyk przedstawione zostały w Punkcie 9.5. niniejszego sprawozdania. 4.2. CZYNNIKI RYZYKA I ZAGROŻEŃ W związku z przyjętą w 2022 roku Strategią środowiskową GK JSW do 2030 roku z perspektywą do roku 2050 oraz zawartymi w niej wytycznymi TCFD dotyczącymi raportowania zmian klimatu, przeprowadzono analizę wpływu ryzyk i szans klimatycznych na działalność Grupy. W celu uwzględnienia zidentyfikowanych ryzyk klimatycznych w funkcjonującym w Grupie kompleksowym systemie zarządzania ryzykiem korporacyjnym – ERM, powołano Komitet Ryzyka ds. ryzyk klimatycznych, którego celem było ustalenie rodzaju i charakteru ryzyk zgodnie z modelem ryzyk, ustalenie czynników ryzyk, efektów materializacji ryzyk, zdarzeń wymagających reakcji oraz określenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie danym ryzykiem, a także wypracowanie kart ryzyk zgodnie z opracowaną Strategią środowiskową. W ramach opracowanej Strategii środowiskowej, przeprowadzono analizę ryzyk i szans klimatycznych i ich wpływ na działalność Grupy. Największy potencjalny negatywny wpływ na obecną działalność JSW mają ryzyka transformacyjne typu regulacyjnego i rynkowego wpływające na ambitne wymagania ograniczania emisji oraz potrzebę transformacji i dywersyfikacji działalności w kierunku technologii niskoemisyjnych. Największy potencjalny pozytywny wpływ na obecną działalność Grupy posiadają szanse związane z rozwojem źródeł wytwarzania energii pozwalające na samowystarczalność energetyczną, jak również potencjał do rozwoju technologii nisko i zeroemisyjnych. Wpływ Grupy na zmiany klimatu oraz szanse i ryzyka związane z klimatem opisane zostały w Punkcie 9.14. niniejszego sprawozdania. Poniższa tabela przedstawia najistotniejsze zidentyfikowane ryzyka na jakie narażona jest Grupa w poszczególnych kategoriach ryzyk wraz ze sposobem ich mitygacji. Dodatkowe czynniki ryzyka, które obecnie nie są znane lub które są obecnie uważane za nieistotne mogą także mieć istotny negatywny wpływ na działalność, wyniki i sytuację finansową Grupy. Poziom ryzyka: niski - , średni - , wysoki – Zmiana poziomu oceny ryzyka rezydualnego w stosunku do stanu na 31 grudnia 2022 roku: spadek , bez zmian , wzrost NAZWA RYZYKA TREND I ISTOTNOŚĆ RYZYKA STRATEGICZNE IDENTYFIKACJA CELÓW STRATEGICZNYCH Opis ryzyka: ryzyko związane z niezrealizowaniem założeń i celów w prowadzonych przez Grupę projektach inwestycyjnych w zakresie możliwości rozwoju, lub ekspansji na istniejące i nowe rynki. Planowany jest rozwój działalności w zakresie produkcji: maszyn górniczych i podzespołów, energii elektrycznej i cieplnej, węglopochodnych. Przedmiotowe ryzyko może być następstwem błędnie zdefiniowanych założeń strategicznych. Reakcja na ryzyko: okresowa analiza i aktualizacja Strategii Grupy, prowadzenie projektów zgodnie z Procedurą sporządzania i monitorowania Planu Długoterminowego (Strategii) oraz Planu Techniczno-Ekonomicznego w Grupie, monitorowanie rynku i analizy potencjalnych przedsięwzięć biznesowych, zabezpieczenie warunków techniczno- organizacyjnych oraz środków inwestycyjnych na realizację projektów rozwojowych. EFEKTYWNOŚĆ PLANOWANIA STRATEGICZNEGO I MONITOROWANIA REALIZACJI CELÓW Opis ryzyka: ryzyko związane z prognozami i planowaniem niesie ze sobą niebezpieczeństwo, że prognozy stanowiące podstawę podjęcia decyzji o rozpoczęciu planowanych przez Grupę inwestycji nie sprawdzą się na skutek zmian zachodzących w otoczeniu ekonomicznym, prawnym lub społecznym. Reakcja na ryzyko: stały monitoring realizacji Strategii, comiesięczna kontrola wykonania budżetu, okresowa prezentacja z realizacji poszczególnych celów strategicznych w formie raportu podczas spotkań Komitetu ds. Strategii i Rozwoju Rady Nadzorczej JSW, wdrożenie Strategii Grupy Kapitałowej JSW na lata 2020-2030 i stałych mechanizmów jej aktualizacji. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 25 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. OCENA POTENCJALNYCH INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH TRANSAKCJI STRATEGICZNYCH Opis ryzyka: ryzyko zaangażowania w nieopłacalne, nietrafione lub zbyt ryzykowne inwestycje i transakcje ze względu na niewłaściwie przeprowadzoną ocenę potencjalnej transakcji, kompleksowe analizy w fazie poprzedzającej transakcję lub podjęcia błędnych decyzji transakcyjnych na poszczególnych etapach prowadzonej transakcji, a także trudno mitygowalnych ryzyk związanych z aktualną i przyszłą sytuacją geopolityczną. Reakcja na ryzyko: przeprowadzenie kompleksowych, analiz due diligence, wycen, dodatkowych badań i analiz przy wsparciu renomowanych, doświadczonych doradców i ekspertów zewnętrznych, właściwy dobór doradców w prowadzonych procesach strategicznych, nadzór nad procesami ze strony Zarządu, kompetentnych biur oraz zespołów projektowych. STRATEGIA WZROSTU I ROZWOJU GRUPY POPRZEZ PRZEJĘCIA I AKWIZYCJE Opis ryzyka: główne ryzyka procesów M&A występują w obszarze: finansowym, organizacyjnym, operacyjnym, strategicznym, rynkowym, politycznym, a także ryzyka środowiskowo/ekologiczne wynikające z założeń Polityki Klimatycznej JSW na lata 2020-2030 z opisanymi scenariuszami dotyczącymi przejścia na gospodarkę niskoemisyjną, potencjalnie mogą mieć znaczący wpływ na wartość rynkową i bilansową Grupy w przypadku zrealizowania/sfinalizowania nietrafionych projektów akwizycyjnych lub popełnienia znaczących błędów w prowadzeniu procesów. Reakcja na ryzyko: Grupa wykorzystuje wsparcie zewnętrznych profesjonalnych doradców. Zapewnienie warunków techniczno- organizacyjnych oraz odpowiednie wsparcie finansowe w celu uzyskania planowanych efektów synergii, wpływających na wzrost wartości. Procesy akwizycyjne o charakterze strategicznym cechują się wielopoziomową ścieżką nadzoru korporacyjnego związanego z uzyskaniem wymaganych zgód. RYZYKA OPERACYJNE DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA PLANOWANIA PRODUKCJI Opis ryzyka: ryzyko to oznacza, że w wyniku pojawienia się nieprzewidzianych uwarunkowań górniczo-geologicznych, rynkowych lub niekorzystnych uregulowań prawnych nastąpi spadek produkcji lub wzrost kosztów względem założeń przyjętych przy planowaniu produkcji. Reakcja na ryzyko: monitorowanie i analizowanie wskaźników produkcyjnych, prognozy dotyczące koniunktury rynkowej, bieżąca aktualizacja planowania produkcji w związku z analizą warunków występujących w rejonach prowadzonych prac, optymalizowanie robót przygotowawczych i eksploatacyjnych, dostosowanie przepisów i procedur wewnętrznych do obowiązujących rozstrzygnięć prawno-regulacyjnych. ZDOLNOŚCI PRODUKCYJNE, WYDAJNOŚĆ I EFEKTYWNOŚĆ PRODUKCJI Opis ryzyka: szacunki dotyczące zasobów węgla zawierają określony poziom nieprawidłowości i zależą w pewnym stopniu od przyjętych kryteriów geologicznych, które mogą się ostatecznie okazać niedokładne. Ponadto ograniczone możliwości techniczno-organizacyjne mogą mieć wpływ na ilość i jakość wydobywanego węgla. Reakcja na ryzyko: bieżąca aktualizacja planowania produkcji, monitorowanie i analizowanie wskaźników produkcyjnych, dostosowanie produkcji do koniunktury, optymalizowanie robót przygotowawczych i eksploatacyjnych, monitorowanie i aktualizacja norm pracy, dostosowanie przepisów i procedur wewnętrznych do rozstrzygnięć prawo-regulacyjnych, wprowadzenie standaryzacji maszyn i urządzeń, analiza zagrożeń. OGRANICZENIE W PRODUKCJI I ZARZĄDZANIE PARKIEM MASZYN ORAZ URZĄDZEŃ GÓRNICZYCH Opis ryzyka: realizacja ryzyka jest niemal pewna ze względu na wysoką skalę umaszynowienia procesu produkcji, czego konsekwencją jest możliwość przestoju spowodowanego awarią maszyn, koniecznością ich przebudowy lub niewłaściwego doboru rozwiązań technicznych do panujących warunków geologiczno-górniczych. Reakcja na ryzyko: nadzór nad realizacją Planu Techniczno - Ekonomicznego oraz umów związanych z remontem, serwisowaniem i przeglądem maszyn i urządzeń, monitorowanie i raportowanie procesu produkcji, nadzór nad pracą maszyn i urządzeń. CIĄGŁOŚĆ PRODUKCJI I ZARZĄDZANIE INCYDENTAMI Opis ryzyka: ryzyko, że produkcja lub jej poziom zostaną zakłócone w efekcie nieodpowiedniego zarządzania produkcją, zastosowania nieodpowiednich technologii produkcyjnych, złego zarządzania pracownikami, wyższego od wielkości prognozowanych poziomu zagrożeń naturalnych, w wyniku czego organy nadzoru mogą wydać decyzje wstrzymania produkcji. Reakcja na ryzyko: monitorowanie wskaźników produkcyjnych w celu bieżącej aktualizacji planowania produkcji, prowadzenie planów produkcji w oparciu o plany inwestycyjne, ustalanie harmonogramów robót górniczych, systematyczna analiza warunków geologiczno-górniczych występujących w rejonach prowadzonych prac, monitorowanie oraz analiza zagrożeń naturalnych, optymalizowanie robót przygotowawczych i eksploatacyjnych, podnoszenie kompetencji kadry kierowniczej oraz kwalifikacji pracowników. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 26 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. KONCESJA NA WYDOBYCIE WĘGLA Opis ryzyka: ryzyko wystąpienia trudności w zakresie otrzymywania lub wznawiania koncesji na wydobycie węgla i metanu jako kopaliny towarzyszącej, bądź wystąpienia trudności w zawieraniu umów użytkowania górniczego w wymaganym terminie, co może skutkować niewykorzystaniem w pełni posiadanych przez Grupę zasobów i zidentyfikowanych złóż surowców mineralnych. Reakcja na ryzyko: opracowanie projektu techniczno- ekonomicznego w oparciu o zasoby złoża wraz z opracowaniem dokumentacji oddziaływania przedsięwzięcia na środowisko, aktywny udział w procesie formalno-prawnym, stały monitoring stanu środowiska, regulacji prawnych, współpraca z jednostkami samorządu terytorialnego oraz kontakt ze społecznością lokalną w procesie uzyskiwania koncesji. JAKOŚĆ I WYPOSAŻENIE INFRASTRUKTURY ZAŁADUNKOWEJ Opis ryzyka: ryzyko ograniczonej dostępności odpowiednich typów wagonów oraz zdolności załadowczych na statki w portach dla wysyłek morskich, niskie parametry składowisk związane z ograniczeniem możliwości załadunku i rozładunku, braki w urządzeniach przeładunkowych, remonty infrastruktury kolejowej, wysokie koszty dostępu do infrastruktury kolejowej, duża podaż towarów do przewozu oraz konflikt zbrojny w Ukrainie. Reakcja na ryzyko: posiadanie własnych urządzeń załadowczych wystarczających do realizacji wysyłek swych produktów, realizowanie wysyłek zamorskich przez 3 porty polskie, zawarcie umów ze składowiskami zewnętrznymi, realizowanie działań związanych z dywersyfikacją przewoźników kolejowych, bieżące monitorowanie możliwości składowania węgla na placach przykopalnianych, weryfikacja rynku przewozów kolejowych. RELACJE ZE ZWIĄZKAMI ZAWODOWYMI ORAZ SPORY ZBIOROWE Opis ryzyka: niepowodzenie w utrzymaniu odpowiedniego dialogu społecznego może mieć istotny wpływ na działalność Grupy. Ryzyko braku porozumienia ze związkami zawodowymi w kluczowych kwestiach dotyczących warunków pracy i płacy może negatywnie wpłynąć na wyniki finansowe, a w konsekwencji na postrzeganie przez partnerów gospodarczych. Reakcja na ryzyko: powołanie Pomocniczego Komitetu Sterującego w ramach JSW złożonego z przedstawicieli Zarządu JSW oraz przedstawicieli reprezentatywnych związków zawodowych. Zakres działania Komitetu obejmuje czynności opiniodawcze i analityczne w zakresie aktualnego funkcjonowania JSW oraz prowadzonego dialogu ze stroną społeczną. CYBERATAK NA ZASOBY INFORMACYJNE GRUPY Opis ryzyka: pomimo wysokiego poziomu stosowanych zabezpieczeń przetwarzanych danych w systemach informatycznych, jak i poza nimi, istnieje ryzyko cyberataku na zasoby informacyjne. Reakcja na ryzyko: prowadzenie zabezpieczenia i monitoringu związanych z cyberbezpieczeństwem, nadzór nad przestrzeganiem wewnętrznych regulacji dotyczących bezpieczeństwa teleinformatycznego, analiza i przetwarzanie informacji z systemów monitorujących. Wdrożono Politykę Bezpieczeństwa Informacji w Grupie, wraz z załącznikiem Bezpieczeństwo cybernetyczne OT w Grupie Kapitałowej JSW. Stałe monitorowanie sieci i infrastruktury teleinformatycznej. WYPADKI PRZY PRACY I INNE ZAGROŻENIA Opis ryzyka: ryzyko wystąpienia wypadków i zagrożeń w wyniku wystąpienia nieprzewidzianego zdarzenia wynikającego z zagrożeń technicznych oraz naturalnych w związku z prowadzoną działalnością górniczą lub czynnika organizacyjnego lub ludzkiego. Reakcja na ryzyko: poprawa bezpieczeństwa pracy, zminimalizowanie wystąpienia wypadków i zagrożeń na skutek czynnika technicznego, organizacyjnego, ludzkiego oraz naturalnego poprzez prowadzenie szkoleń okresowych z zakresu BHP oraz instruktaży stanowiskowych, nadzór i kontrola wykonywania pracy zgodnie z obowiązującymi przepisami, podejmowane działania profilaktyczne po zaistniałych wypadkach przy pracy, audyty stanowiskowe w zakresie BHP. ODPOWIEDZIALNOŚĆ SPOŁECZNA KORPORACJI Opis ryzyka: realizacja działalności gospodarczej Grupy może prowadzić do powstania sytuacji spornych związanych ze społecznościami lokalnymi wokół obszarów, na których Grupa prowadzi lub zamierza prowadzić działalność m.in. do zablokowania przez społeczności lokalne, samorząd strategicznych dla firmy inwestycji lub obarczenie pracodawcy winą za zdarzenia wypadkowe. Reakcja na ryzyko: koordynowanie, monitorowanie, inicjowanie zadań z zakresu CSR, przyjęcie Regulaminu działalności JSW w obszarze promocji, reklamy, reprezentacji, sponsoringu, Społecznej Odpowiedzialności Biznesu (CSR) oraz charytatywnym (darowizny), powołanie Fundacji JSW, przyjęcie Strategii Zrównoważonego Rozwoju Grupy JSW na lata 2021-2030, opracowanie Regulaminu działalności w obszarze promocji, reklamy, reprezentacji, sponsoringu, CSR oraz darowizn w Grupie JSW, prowadzenie dialogu ze społecznością lokalną oraz samorządami. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 27 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. RYZYKA KLIMATYCZNE RYZYKA TRANSFORMACYJNE REGULACJE ZWIĄZANE Z OCHRONĄ ŚRODOWISKA Opis ryzyka: Grupa może nie być w stanie przestrzegać i działać zgodnie z przyszłymi zmianami w prawie lub też takie zmiany w prawie mogą mieć negatywny wpływ na działalność Grupy. Zmiany w prawie mogą prowadzić do konieczności dostosowania działalności Grupy do nowych wymogów, w tym również uzyskania nowych pozwoleń lub zmiany warunków posiadanych pozwoleń. Taki obowiązek może wymagać od Grupy poniesienia dodatkowych nakładów inwestycyjnych oraz wpływać na sytuację finansową Grupy. Reakcja na ryzyko: stały nadzór nad wymaganiami prawnymi dotyczącymi ochrony środowiska oraz realizacja niezbędnych zadań inwestycyjnych pozwalających na spełnienie wymogów środowiskowych. Monitorowanie regulacji prawnych wynikających z wdrażania Europejskiego Zielonego ładu i pakietu Fit for 55. Opiniowanie i uzgadnianie projektów i zmian przepisów prawa w zakresie ochrony środowiska. Prowadzenie działań mających na celu usprawnienie i uproszczenie procesów inwestycyjnych. ZAGROŻENIA ZWIĄZANE Z EMISJĄ PYŁOWO-GAZOWĄ DO ATMOSFERY Opis ryzyka: w 2025 roku nastąpi zaostrzenie standardów emisyjnych (SO 2 , NO x ) dla istniejących źródeł spalania paliw o nominalnej mocy cieplnej >5MW. Dla źródeł nowych zaostrzone standardy mają zastosowanie już od momentu uruchomienia tych źródeł. Istnieje również ryzyko dalszego wzrostu cen uprawnień do emisji CO 2 oraz rozszerzenia systemu EU ETS na wszystkie gazy cieplarniane lub wszystkie sektory przemysłowe. W wyniku uruchomienia kolejnych instalacji spalania paliw zasilanych metanem kopalnie mogą przekroczyć próg kwalifikowalności do systemu EU ETS. Z uwagi na przyjętą przez JSW Strategię środowiskową, w tym politykę klimatyczną, do 2050 roku koniecznym będzie zaangażowanie się w rozwój technologii wychwytu metanu z powietrza wentylacyjnego oraz dwutlenku węgla z procesów spalania, aby spełnić przyjęty cel zeroemisyjności netto. Reakcja na ryzyko: stały monitoring zmian regulacji prawnych, kontrolowanie stosowania i przestrzegania norm i decyzji, okresowe pomiary emisji do powietrza, prowadzenie obliczeń śladu węglowego organizacji i produktów: węgiel i koks. Prowadzona jest analiza wymogów prawnych, techniczno- ekonomiczna związana z EU ETS oraz analiza realizowanych i planowanych inwestycji pod kątem kwalifikowalności do EU ETS. KOSZTY ENERGII W DŁUGIM HORYZONCIE CZASOWYM Opis ryzyka: wojna w Ukrainie, niedobory gazu w UE, wpływają na wzrost cen surowców energetycznych, przede wszystkim cen gazu ziemnego co przekłada się na ceny energii i napędza inflację w całej UE. Uchwalony przez Parlament Europejski dokument Fit for 55 zaostrzający restrykcje dotyczące redukcji poziomu emisji dwutlenku węgla oraz ograniczenie wykorzystania nieodnawialnych surowców energetycznych w perspektywie krótkoterminowej mogą spowodować spowolnienie transformacji energetycznej oraz wzrost cen energii. Inne czynniki ryzyka wzrostu kosztów energii elektrycznej w Grupie: rosnące ceny uprawnień do emisji CO 2 i zmniejszająca się pula dostępnych pozwoleń oraz ciągle rosnące koszty zakupu świadectw pochodzenia energii i słaba płynność rynku praw majątkowych na TGE. Reakcja na ryzyko: monitoring, analizy rynku, śledzenie trendów dotyczących wpływu cen pozwoleń na emisję CO 2 (EU ETS) na ceny energii, wybór odpowiednich technologii, surowców zgodnie z wymogami branżowymi, kontraktowanie zakupu części energii na potrzeby Grupy z wyprzedzeniem dwuletnim na produktach terminowych TGE, rozbudowa własnych mocy wytwarzania energii elektrycznej, opartych na silnikach spalających metan ujęty odmetanowaniem w trakcie prowadzonej działalności górniczej, dostosowanie ilości i stosunku zakontraktowanej energii w produktach giełdowych do profilu zużycia zakładów JSW, zmaksymalizowanie zużycia energii produkowanej wewnątrz Grupy, inwestycje w poprawę efektywności energetycznej, dającej wsparcie w postaci białych certyfikatów. DOSTOSOWANIE DZIAŁALNOŚCI DO POLITYKI KLIMATYCZNEJ UE Opis ryzyka: realizacja celów klimatycznych może sprawić, że Grupa może utracić możliwość dostosowania się do zmieniających się warunków, a koszty wdrożenia nowych regulacji przekroczą możliwości finansowe spółki. Konflikt zbrojny w Ukrainie, realizacja polityki klimatycznej skutkującej wzrostem cen energii, a także wzrostem zagrożenia ryzykiem ataków na infrastrukturę krytyczną spowoduje dalszy wzrost cen energii, co oznacza spowolnienie dynamiki rozwoju europejskiej gospodarki i dalszy wzrost inflacji, a w rezultacie pogorszenie konkurencyjności gospodarki i przedsiębiorstw, a nawet likwidacji. Reakcja na ryzyko: bieżąca analiza sytuacji międzynarodowej w obliczu konfliktu w Ukrainie, monitoring zmian regulacyjnych w zakresie Polityki klimatycznej UE oraz realizacji celu osiągnięcia neutralności klimatycznej w roku 2050 zgodnie z mapą drogową European Green Deal, analiza nowych projektów KE tj. Fit for 55 (w tym rozporządzenie metanowe), nowelizacji regulacji prawnych mających wpływ na ceny energii. Wykorzystanie rozwiązań specjalnych: wprowadzane są wymogi raportowania danych finansowych w ramach ESG oraz taksonomii, czynny udział we wspomaganiu prac w kreowaniu polityki przemysłowej, aktywne działanie na rzecz systemów i programów kompensujących koszty zakupu energii przez przedsiębiorstwa energochłonne. Kreowanie pozytywnych aspektów środowiskowych, realizacja projektów ograniczających emisję gazów cieplarnianych. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 28 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. RYZYKO ZWIĘKSZENIA UDZIAŁU ENERGII ZE ŹRÓDEŁ ODNAWIALNYCH I INNYCH TZW. „KOLORÓW” Opis ryzyka: zaostrzanie wymogów dotyczących zwiększenia udziału energii ze źródeł odnawialnych i innych tzw. „kolorów”, może mieć wpływ na wzrost cen energii i utratę konkurencyjności. JSW będąca dużym odbiorcą przemysłowym zobowiązana jest do uzyskania i przedstawienia do umorzenia Prezesowi Urzędu Regulacji Energetyki świadectw pochodzenia energii elektrycznej z odnawialnych źródeł energii, lub uiścić opłatę zastępczą. Istnieje ryzyko, że koszt pozyskania certyfikatu lub wysokość opłaty zastępczej będzie w kolejnych latach wzrastać. Prowadzone inwestycje Grupy w zakresie wykorzystania metanu spowodują zwiększenie ilości energii z autoprodukcji, co wpływa na zmniejszenie ilości energii kupowanej, w tym podlegającej „kolorowaniu”. Reakcja na ryzyko: bieżące śledzenie zmian przepisów w zakresie tzw. „kolorów” i obowiązków z nimi związanych oraz regulacji europejskich, a także aktualizacja Strategii Grupy w tym obszarze. Na mocy ustawy o odnawialnych źródłach energii JSW jako odbiorca przemysłowy jest zobowiązana samodzielnie wykonać obowiązek udziału praw majątkowych dla odnawialnych źródeł energii tylko dla 80% wolumenu zakupionej energii elektrycznej. ZAGROŻENIE ZWIĄZANE Z EMISJĄ METANU DO ATMOSFERY Opis ryzyka: od 2025 roku kopalnie Spółki obejmie całkowity zakaz emisji metanu ze stacji odmetanowania, a trzy lata od wejścia w życie Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie redukcji emisji metanu w sektorze energetycznym nastąpi zaostrzenie standardów emisyjnych CH 4 z szybów wentylacyjnych. Reakcja na ryzyko: stały monitoring zmian regulacji prawnych odnoszących się do emisji metanu do atmosfery. Wykonywanie pomiarów emisji metanu oraz realizacja programu Redukcji Emisji Metanu ze stacji odmetanowania i szybów wentylacyjnych. ZMIANY W TECHNOLOGII WPŁYWAJĄCE NA POZYCJĘ KONKURENCYJNĄ Opis ryzyka: brak zabezpieczenia odpowiednich środków finansowych na wdrażanie nowoczesnych technologii może skutkować utratą pozycji rynkowej poprzez wzrost kosztów produkcji, wzrost kosztów pośrednich, obniżenie efektywności i jakości produkcji w stosunku do oczekiwań rynku. Wprowadzenie nowych technologii przez konkurentów może powodować zmiany w sposobie funkcjonowania branży, co może z kolei mieć istotny wpływ na pozycję konkurencyjną Grupy. Reakcja na ryzyko: współpraca z uczelniami, instytutami, polskimi spółkami górniczymi oraz producentami maszyn i urządzeń, prowadzenie dialogu z konsultantami, analiza, testowanie i wdrożenie rozwiązań technicznych i technologicznych, rozwój obszaru odnawialnych źródeł energii i wykorzystania wodoru, szkolenie pracowników w obszarze nowych technologii, monitorowanie rynku i identyfikacja trendów technologicznych, dostosowanie procedur w zakresie wynalazczości i racjonalizacji oraz stosowanie Metodyki Prowadzenia Programów i Projektów w Grupie. RYZYKA FIZYCZNE ZARZĄDZANIE ODPADAMI I PRODUKTAMI UBOCZNYMI Opis ryzyka: konieczność zabezpieczenia rezerw dyspozycyjnych dla zagospodarowania odpadów wydobywczych na okres obowiązywania koncesji. Z uwagi na długotrwałe procesy realizacja planowanych przedsięwzięć w zakresie zabezpieczenia pojemności dyspozycyjnej miejsc zagospodarowania odpadów może ulec wydłużeniu. Utrudnienia lub ograniczenia w transporcie odpadów wydobywczych i produktów ubocznych do miejsc ich zagospodarowania. Reakcja na ryzyko: bieżące monitorowanie działań dotyczących zagospodarowania odpadów w obiektach gospodarki odpadami wydobywczymi na powierzchni, rekultywacji i likwidacji szkód górniczych oraz procesów pozyskania nowych terenów. Działania w kierunku wprowadzenia zmian w regulacjach prawnych w celu usprawnienia i uproszczenia procesów inwestycyjnych przy jednoczesnym zapewnieniu wysokiego stopnia ochrony środowiska i niezbędnego ciągłego dialogu ze społecznością lokalną oraz monitorowanie obowiązków, restrykcji i korzyści wynikających z wdrażania Europejskiego Zielonego Ładu. ZAGROŻENIA DLA ŚRODOWISKA WODNEGO Opis ryzyka: w związku z koniecznością osiągnięcia celów środowiskowych dla jednolitych części wód, wynikających z Ramowej Dyrektywy Wodnej, może nastąpić ograniczenie odprowadzania zasolonych wód dołowych do wód powierzchniowych. Zmiany klimatyczne, w szczególności wzrost częstotliwości fal upałów i okresów suszy, zmniejszenia przeciętnej ilości opadów w porze letniej, a w związku z tym obniżenie poziomu rzek mogą doprowadzić do braku możliwości odprowadzania wód słonych do rzek. Zmniejszenie zasobów wodnych może powodować przerwy w dostawie wody. Reakcja na ryzyko: kontrola stosowania i przestrzegania norm i decyzji w zakresie ochrony środowiska, prowadzenie działań związanych ze zmniejszeniem ilości i ładunku zasolonych wód dołowych odprowadzanych do wód powierzchniowych oraz zmniejszeniem ilości wody pitnej i przemysłowej stosowanej w procesach technologicznych, poszukiwanie technologii gospodarowania wodą w obiegu zamkniętym oraz prowadzenie analizy w zakresie zwiększenia możliwości retencji zasolonych wód dołowych, aktywny udział w pracach Zespołu do spraw odwadniania podziemnych zakładów górniczych Departamentu Górnictwa i Hutnictwa Ministerstwa Aktywów Państwowych mających na celu przeciwdziałanie zakwitowi złotej algi. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 29 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. ELASTYCZNOŚĆ PRODUKCJI W ŁAŃCUCHU DOSTAW Opis ryzyka: ryzyko, że kopalnie nie będą w stanie wystarczająco szybko zareagować odpowiednim dostosowaniem wysokości produkcji do zmiany zapotrzebowania w łańcuchu dostaw, w tym na sytuacje nieregularne, np. koniunkturalne, sezonowość, zmiany w strukturze produktów, konflikty zbrojne oraz nasilenie się zjawisk ekstremalnych w przyrodzie. Reakcja na ryzyko: weryfikacja zmian i potrzeb rynkowych, monitorowanie i analizowanie wskaźników produkcyjnych, stanów magazynowych, terminów dostaw maszyn i urządzeń, rozszerzenie lub ograniczenie prac firm realizujących roboty przygotowawcze i eksploatacyjne dla kopalń, optymalizowanie robót przygotowawczych i eksploatacyjnych w zakresie weryfikowania zatrudnienia w soboty i niedziele. RYZYKO WYSTĄPIENIA SZKODY W MIENIU NIE OBJĘTYM OCHRONĄ UBEZPIECZENIOWĄ Opis ryzyka: wystąpienie nieprzewidzianego nieobjętego ubezpieczeniem zdarzenia może mieć niekorzystny wpływ na działalność Grupy. Reakcja na ryzyko: określenie i wdrożenie strategii zarządzania ryzykiem, bieżąca współpraca z brokerem ubezpieczeniowym oraz analiza dostępnych produktów ubezpieczeniowych w aspekcie zasadności i opłacalności ich wykorzystania, bieżąca analiza podjętych działań zabezpieczających. CIĄGŁOŚĆ LOGISTYKI I ZARZĄDZANIE INCYDENTAMI Opis ryzyka: ryzyko, że wykonawcy nie będą na czas realizować dostaw materiałów, lub nie będą w pewnych obszarach realizować ich w ogóle. Ryzyko konieczności realizacji zamówień awaryjnych w przypadkach, w których brak dostawy grozić będzie zatrzymaniem ruchu zakładu górniczego. Reakcja na ryzyko: stały monitoring stanu zapasów materiałów strategicznych oraz dostaw materiałowych, wprowadzenie zakupów awaryjnych, w umowach o dostawy zawarto zapisy zabezpieczające ich ciągłość oraz ewentualne roszczenia z tytułu ich braku lub nieterminowości, utrzymywanie składów konsygnacyjnych przy kopalniach oraz na potrzeby kopalń magazynów, poszukiwanie nowych dostawców. ZAGROŻENIA WYNIKAJĄCE Z POWSTAWANIA SZKÓD GÓRNICZYCH NA POWIERZCHNI Opis ryzyka: ryzyko występuje ze względu na prowadzoną działalność wydobywczą i prowadzenie podziemnej eksploatacji górniczej. Zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, przedsiębiorca górniczy odpowiada za szkodę powstałą w wyniku prowadzonego ruchu zakładu górniczego. Reakcja na ryzyko: koordynacja działań związanych z przygotowywaniem: projektu prac geologicznych, dokumentacją geologiczną, hydrogeologiczną, geologiczno - inżynierską, projektem zagospodarowania złoża oraz planem ruchu, planowanie miejsc zagrożonych wystąpieniem szkód górniczych, nadzorowanie realizacji zapisów koncesyjnych oraz wynikających z decyzji środowiskowych, monitoring geodezyjny i budowlany, monitoring wykonu napraw szkód górniczych, wyłączenie terenu z zabudowy bądź też złoża z eksploatacji, profilaktyka w celu zachowania grawitacyjnego spływu wód powierzchniowych, zabezpieczenie istniejących oraz realizowanych obiektów budowlanych w granicach terenów górniczych. RYZYKA HANDLOWE RYZYKO WYSTĄPIENIA RECESJI W GOSPODARCE ŚWIATOWEJ Opis ryzyka: dekoniunktura w gospodarkach globalnych, w szczególności w branży stalowej i energetycznej lub zdarzenia mogące skutkować znaczącym spadkiem popytu na węgiel i koks mogą mieć niekorzystny wpływ na działalność, wyniki i sytuację finansową Grupy. Konflikt zbrojny w Ukrainie, sankcje nałożone na Rosję w zakresie importu surowców oraz rosnąca inflacja podnoszą ryzyko wystąpienia spowolnienia gospodarczego. Spadek popytu na węgle i koks lub stal bądź też gwałtowny spadek cen na rynku mogą skutkować znaczącą utratą zdolności generowania zysku przez Grupę. Reakcja na ryzyko: monitorowanie i analizowanie trendów światowej i europejskiej gospodarki w szczególności rynku stalowego oraz gałęzi przemysłu od których zależy popyt na stal w tym przemysłu budowlanego oraz samochodowego. W celu szybkiej reakcji na wydarzenia mające miejsce na rynku wykorzystuje się dostępne zabezpieczenia minimalizujące ryzyko finansowe, walutowe, itp. Oraz monitoruje realizację celów nałożonych na Grupę. ILOŚĆ I JAKOŚĆ KOKSU PRODUKOWANEGO PRZEZ GRUPĘ Opis ryzyka: ryzyko obniżenia podaży koksu determinowane jest ograniczeniem dostępności węgli w kopalniach JSW. Ograniczenie, bądź brak możliwości realizacji przez JSW zobowiązań kontraktowych w zakresie wolumenu i/lub jakości spowodować może znaczącą utratę udziału w rynku, a także znaczące i długotrwałe odchylenia realnych wyników działalności Grupy od założonych celów operacyjnych i strategicznych. Reakcja na ryzyko: wdrożona i stosowana Procedura Handlowa Grupy, przedkładanie do wiadomości Zarządowi raportów handlowych oraz informacji dotyczących zapasów węgla i koksu w Grupie. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 30 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. WAHANIA POPYTU I PODAŻY NA GŁÓWNYCH RYNKACH PRODUKTOWYCH Opis ryzyka: ryzyko negatywnego wpływu zmian poziomu i struktury popytu/podaży produktów Grupy na realizację jej strategii biznesowej i finansowej. Konflikt zbrojny w Ukrainie, sankcje nałożone na Rosję podnoszą ryzyko wystąpienia spowolnienia gospodarczego i negatywnego wpływu na podaż na rynkach produktowych. Ograniczenie popytu na głównych rynkach Grupy może powodować konieczność szukania rynków alternatywnych (np. rynków zamorskich), które mogą być mniej opłacalne ze względu na utratę tzw. renty geograficznej. Spadek parametrów węgla z produkcji bieżącej lub ich niestabilność mogą wpływać na poziom kontraktacji. Ograniczenia produkcji koksu spowodowane mniejszym zapotrzebowaniem rynkowym mają bezpośredni wpływ na wolumen odbieranego węgla koksowego, co może prowadzić do wzrostu zapasów węgla lub ograniczeń wydobycia. Reakcja na ryzyko: ograniczone możliwości wpływu na zmianę ryzyka z uwagi na niezależne od Grupy źródło jego pochodzenia, monitorowanie światowego rynku węgla, koksu i stali, monitorowanie paramentów jakościowych węgla i koksu, dywersyfikacja rynków zbytu, dostosowanie poziomu produkcji do uwarunkowań rynkowych, racjonalne zarządzanie zapasami węgla i koksu. RYZYKO REDUKCJI MOCY PRODUKCYJNYCH SURÓWKI WIELKOPIECOWEJ W EUROPIE Opis ryzyka: utrata rynku w wyniku zmniejszenia zapotrzebowania na koks spowodowana redukcją produkcji stali. Zapowiadane w ramach Polityki zielonego ładu zmiany technologii produkcji stali mogą wpływać na ograniczenie produkcji surówki wielkopiecowej na rzecz technologii alternatywnych. Konflikt w Ukrainie, sankcje na import surowców z Rosji, rosnące koszty energii mogą wpływać na konkurencyjność europejskiego hutnictwa i prowadzić do ograniczania mocy produkcyjnych surówki w Europie na rzecz importu. Reakcja na ryzyko: analiza szczegółowa europejskich i światowych rynków zbytu, utrzymanie dotychczasowych klientów oraz agresywna polityka cenowa nakierowana na dywersyfikację sprzedaży poprzez zdobycie nowych rynków zbytu. ZMIANY W TECHNOLOGII POZYSKIWANIA STALI WPŁYWAJĄCE NA POPYT NA KOKS Opis ryzyka: zapowiadane przez koncerny stalowe ograniczenia emisji CO 2 w ramach Polityki zielonego ładu wymuszać będą zmiany technologii. W długim okresie o stosowanych technologiach produkcji stali decydować będą koszty i dostępność surowców oraz energii. Konflikt zbrojny w Ukrainie może wpłynąć na koszty energii i rewizję celów środowiskowych w UE. Niedotrzymanie tempa zmian technologicznych w produkcji koksu prowadzić może do znacznej utraty wartości dodanej. Reakcja na ryzyko: monitorowanie rynku w zakresie zmian technologicznych oraz poziomu produkcji stali, wymagań klientów, działań konkurencji, kładzenie nacisku na dostosowanie jakości koksu do wymagań odbiorców, zawieranie umów wieloletnich, wykorzystywanie efektu synergii jako Grupa oferująca koks i węgiel koksowy oraz poszukiwanie nowych rynków zbytu. RYZYKA FINANSOWE RYZYKO CEN TOWARÓW Opis ryzyka: zmienność cen surowców, kursów walut, kosztów pracy przekłada się na zmiany (wzrost) cen nabywanych towarów. Konflikt zbrojny w Ukrainie przyczynił się do wzrostu cen wyrobów stalowych, hutniczych, paliw, materiałów wybuchowych itd., a także wzrostu ceny gazu oraz frachtu. Producenci oraz dostawcy nie są w stanie zagwarantować stałych cen z uwagi na utrzymujący się wysoki poziom inflacji, rosnące koszty pracy oraz transportu. Reakcja na ryzyko: monitoring, analizy rynku, zawarte umowy umożliwiają przeprowadzenie negocjacji cen, terminów płatności oraz dokonywanie tzw. zakupów zastępczych. Do umów najbardziej narażonych na wahania cen (a od listopada 2022 roku – do wszystkich umów zawartych w trybie PZP) wprowadzono zapisy, które pozwalają na dostosowanie zmiany ceny umownej wraz ze zmianami cen rynkowych (waloryzacja). RYZYKO WALUTOWE – WAHANIA KURSU PLN W STOSUNKU DO EUR I USD Opis ryzyka: Grupa jest narażona na znaczące ryzyko zmiany kursów walut wynikające z ekspozycji walutowej, które może wpłynąć na wysokość przyszłych przepływów pieniężnych oraz wynik finansowy. Głównym źródłem ryzyka walutowego jest sprzedaż produktów: indeksowana i denominowana w USD i EUR. Reakcja na ryzyko: w Grupie obowiązuje Polityka Zarządzania Ryzykiem Walutowym Grupy Kapitałowej JSW, powołany został Komitet Ryzyka Finansowego. Grupa zabezpiecza swoją ekspozycję na poziomie planów i kontraktów stosując przyjęte przez Zarząd JSW współczynniki zabezpieczeń, wdrożono system wspierający zarządzanie ryzykiem walutowym, wdrożono rachunkowość zabezpieczeń przepływów pieniężnych, funkcjonuje zabezpieczanie planowanej ekspozycji Grupy. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 31 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. RYZYKO STÓP PROCENTOWYCH Opis ryzyka: Grupa jest głównie narażona na ryzyko zmiany stóp procentowych w zakresie inwestycji w portfel aktywów FIZ, środków pieniężnych i ich ekwiwalentów, lokat, kredytów i pożyczek oraz zobowiązań z tytułu leasingu. W związku z utrzymującą się presją inflacyjną możliwa jest kontynuacja podwyżek stóp procentowych na świecie i być może w mniejszym stopniu w Polsce. Reakcja na ryzyko: bieżące zarządzanie pozycją Grupy poprzez otwieranie i utrzymywanie przeciwnych pozycji (aktywa i pasywa) opartych o zmienną stopę procentową, wdrożenie Polityki Zarządzania Ryzykiem Stopy Procentowej JSW wraz z procedurą, sporządzanie i prezentacja miesięcznych raportów dotyczących ekspozycji na ryzyko stopy procentowej dla Zarządu oraz Rady Nadzorczej, bieżąca analiza rynkowych prognoz stóp procentowych. RYZYKO KREDYTOWE Z TYTUŁU NALEŻNOŚCI FINANSOWYCH Opis ryzyka: ryzyko kredytowe w zakresie należności finansowych w Grupie koncentruje się w następujących obszarach: należności finansowe, środki pieniężne i lokaty bankowe, instrumenty pochodne. Reakcja na ryzyko: realizowanie procedury lokowania wolnych środków finansowych oraz procedury zarządzania ryzykiem walutowym Grupy, wdrożono Politykę zarządzania Ryzykiem Walutowym, dywersyfikacja odbiorców, wymaganie zabezpieczenia, stosowanie przedpłat lub ubezpieczanie należności, monitoring kontrahentów. Grupa ograniczyła liczbę instytucji finansowych, z którymi współpracuje, wyłącznie do banków o ugruntowanej pozycji rynkowej. PŁYNNOŚĆ I ZARZĄDZANIE KAPITAŁEM OBROTOWYM Opis ryzyka: w związku z uzależnieniem przepływów pieniężnych i poziomu generowanej gotówki od cen sprzedaży węgla i koksu, a także wysokim poziomem wydatków o charakterze inwestycyjnym, w przypadku znacznego pogorszenia sytuacji rynkowej Grupa jest narażona na ryzyko utraty płynności. Reakcja na ryzyko: monitoring płynności, wdrożona Polityka zarządzania płynnością wraz z procedurą w Grupie, dzienne monitorowanie dostępnych środków pieniężnych w perspektywie miesięcznej, aktualizacja modelu finansowego oraz wykorzystanie dostępnych narzędzi do prognozowania płynności m.in. pozyskiwanie finansowania zewnętrznego, Fundusz Stabilizacyjny - bufor bezpieczeństwa, system zarządzania środkami pieniężnymi CPR. RYZYKA REGULACYJNE SUKCESJA I OBSADZANIE KLUCZOWYCH STANOWISK Opis ryzyka: zdolność do efektywnego prowadzenia działalności może pogorszyć się, jeżeli Grupa utraci nieoczekiwanie osoby sprawujące kluczowe funkcje w organizacji, a nie pozyska nowych. Reakcja na ryzyko: prowadzenie aktywnej polityki kadrowej służącej ograniczeniu ryzyka związanego z utratą zasobów ludzkich, wysokie wymogi w zakresie kwalifikacji dotyczące kandydatów na członków Zarządu oraz kadry kierowniczej wyższego szczebla, planowanie i przygotowywanie następców na kluczowe stanowiska. PROCES DECYZYJNY W ORGANIZACJI I STRUKTURA ORGANIZACYJNA Opis ryzyka: niewłaściwa struktura organizacyjna może powodować opóźnienia w realizacji procesów biznesowych, ograniczenia w komunikacji wewnętrznej i zewnętrznej, dublowanie realizowanych zadań, realizację zadań w oderwaniu od procesów biznesowych oraz wydłużać proces decyzyjny. Reakcja na ryzyko: odpowiednio przygotowywane zmiany pod kątem prawnym i organizacyjnym oraz dostosowywana struktura do aktualnych wymogów i trendów rynkowych. NARUSZENIE STANDARDÓW ETYKI Opis ryzyka: ryzyko wystąpienia sytuacji, w której pracownicy Grupy podejmą działania niezgodne z korporacyjnymi standardami etyki lub zdefiniowanie, wdrożenie i egzekwowanie tych standardów nie będzie efektywne i spójne z celami Grupy. Reakcja na ryzyko: wewnętrzne uregulowania prawne oraz obowiązki i odpowiedzialność pracowników zawarte w Kodeksie Pracy oraz Regulaminie Pracy stwarzają szansę na zapobieganie działań zaniechania lub naruszenia przepisów prawa. EFEKTYWNOŚĆ WEWNĘTRZNYCH REGULACJI Opis ryzyka: w wyniku wprowadzonych w Grupie licznych regulacji istnieje możliwość zaistnienia niespójności, które mogą powodować utrudnienia w efektywnym działaniu organizacji. Reakcja na ryzyko: weryfikacja i bieżąca aktualizacja obowiązujących regulacji wewnętrznych, przestrzeganie Regulaminu ustanawiania regulacji wewnętrznych w JSW. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 32 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. NARUSZENIE ZASAD OCHRONY DANYCH OSOBOWYCH Opis ryzyka: ryzyko utraty, zniszczenia, uszkodzenia, modyfikacji i przypadkowego ujawnienia danych osobowych osobom nieupoważnionym, wynikające z nieświadomości lub zamierzonych działań pracowników, a także ujawnienia danych osobowych przez podmioty, którym powierzono dane osobowe do przetwarzania. Reakcja na ryzyko: szkolenia, realizacja Polityki Bezpieczeństwa - Zasady Ochrony Danych Osobowych w Grupie, Procedury ochrony danych osobowych podczas wykonywania pracy zdalnej w JSW oraz Procedury PBI - 6.02 Zarządzanie upoważnieniami do przetwarzania danych osobowych, analiza zabezpieczeń organizacyjnych, fizycznych i teleinformatycznych oraz przeprowadzanie audytu zgodności przetwarzania danych osobowych. POLITYKA RZĄDU W ZAKRESIE GÓRNICTWA WĘGLA KAMIENNEGO Opis ryzyka: zagrożeniem może być kształt polityki Państwa, jaki zostanie przyjęty wobec Dyrektyw Unijnych. Zgodnie z zapowiedziami przedstawicieli rządu, podstawowym polskim surowcem energetycznym do 2050 roku ma pozostać węgiel. Tak samo, węgiel koksowy jest podstawowym surowcem do produkcji stali. Reakcja na ryzyko: monitoring prac związanych ze zmianami prawa w obszarze działalności, prowadzenie działalności lobbingowej i wnioskowanie do instytucji ustawodawczych w sprawie dokonywania zmian mających na celu usprawnienie funkcjonowania górnictwa. POLITYKA RZĄDU W ZAKRESIE ENERGETYKI I BEZPIECZEŃSTWA ENERGETYCZNEGO Opis ryzyka: materializacja ryzyka może nastąpić w dłuższym horyzoncie czasowym. Aktualna sytuacja geopolityczna związana z konfliktem zbrojnym w Ukrainie powoduje, że działania rządu będą ukierunkowane na wzmocnienie krajowego wydobycia węgla i zapewnienie bezpieczeństwa energetycznego opartego na paliwach kopalnych. Reakcja na ryzyko: obowiązujący dla branży energetycznej dokument rządowy – Polityka energetyczna Polski do 2040 roku, uczestniczenie w konsultacjach branżowych dotyczących projektowanych zmian w prawie mających na celu wzrost bezpieczeństwa energetycznego kraju, monitoring prac związanych ze zmianami prawa w zakresie energetyki. OBOWIĄZKI INFORMACYJNE JSW JAKO SPÓŁKI PUBLICZNEJ Opis ryzyka: ryzyko, że JSW nie wypełni bądź nierzetelnie wypełni swoje obowiązki informacyjne jako spółka publiczna, w zakresie publikacji informacji wymaganych przepisami prawa, co grozi możliwością wszczęcia postepowania przez organy nadzorujące rynek kapitałowy oraz nałożeniem kar na JSW i jej Zarząd, spadkiem wartości akcji oraz utratą zaufania akcjonariuszy. Reakcja na ryzyko: przyjęcie i wdrożenie regulaminów oraz procedur związanych z wypełnianiem obowiązków informacyjnych JSW, monitoring informacji zamieszczanych w mediach dotyczących JSW, pod kątem ich prawdziwości, źródeł ich pochodzenia oraz ich wpływu na postrzeganie Spółki przez interesariuszy, weryfikacja i bieżąca aktualizacja danych publikowanych na stronie korporacyjnej JSW. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 33 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 5. DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW W 2023 ROKU I JEJ UWARUNKOWANIA Grupa JSW jest największym producentem wysokiej jakości węgla koksowego i jednocześnie znaczącym producentem koksu w Unii Europejskiej, który jest niezbędnym składnikiem w procesie produkcji stali. Z uwagi na istotność stali w procesach transformacji klimatycznej, węgiel koksowy został umieszczony na liście surowców krytycznych UE. Stal ma kluczowe znaczenie dla rozwoju i transformacji gospodarki. Wykorzystywana jest m.in. do produkcji turbin wiatrowych, maszyn, pojazdów (w tym elektrycznych), konstrukcji budowlanych. Działalność Grupy ma kluczowe znaczenie w transformacji i tworzeniu gospodarki neutralnej klimatycznie. * Steel Facts, World Steel Association Popyt na stal i poziom jej produkcji, a także uzyskiwane przez jej producentów ceny wyznaczają warunki rynkowe dla producentów węgla koksowego. Określają poziom zapotrzebowania na węgiel koksowy i możliwe do uzyskania ceny tego surowca. Przejście do gospodarki zeroemisyjnej oraz masowa transformacja technologiczna wiązać się będą ze zwiększonym zapotrzebowaniem na stal, która odgrywać będzie rolę wspomagającą we wszystkich technologiach wymagających dodatkowej infrastruktury. Około 71% stali produkowane jest w procesie wielkopiecowym z zużyciem koksu, natomiast pozostała część produkowana jest w piecach elektrycznych ze zużyciem złomu. Działalność Grupy prowadzona jest w dwóch sektorach: węglowym i koksowym. Grupa JSW jest aktywnym uczestnikiem łańcucha dostaw: węgiel koksowy – koks – stal, koncentrując się na wydobyciu i przeróbce węgla oraz sprzedaży produktów Grupy – węgla koksowego, koksu oraz produktów węglopochodnych, w tym gazu koksowniczego, smoły, benzolu, siarczanu amonu oraz siarki płynnej. Ponad 40%, produkowanego przez Grupę węgla koksowego przetworzone zostało przez koksownie Grupy na koks, który obok rudy żelaza stanowi podstawowy składnik wsadu do produkcji stali w hutach. Ponadto koks wykorzystywany jest w odlewniach, w przemyśle metali nieżelaznych, w przemyśle chemicznym i przy produkcji materiałów izolacyjnych. Węgiel do celów energetycznych wykorzystywany jest głównie do wytwarzania energii elektrycznej oraz ciepła. Sprzedawany przedsiębiorstwom energetycznym, użytkownikom przemysłowym i odbiorcom indywidualnym, przy czym ponad 95% sprzedawane jest elektrowniom i elektrociepłowniom. 5.1. CHARAKTERYSTYKA BRANŻY I POZYCJA GRUPY KAPITAŁOWEJ WĘGIEL KOKSOWY – SUROWIEC KRYTYCZNY Zarówno rynek węgla koksowego, jak i koksu ma wymiar globalny. Popyt na węgiel koksowy oraz koks - główne produkty Grupy - jest pochodną przede wszystkim kondycji przemysłu stalowego, który zużywa powyższe surowce w wielkich piecach w procesie produkcji surówki hutniczej. Dla Grupy kluczowe znaczenie ma poziom produkcji stali w procesie wielkopiecowym, gdzie podstawowymi surowcami są węgiel koksowy (przetwarzany przed zużyciem w wielkim piecu na koks) oraz ruda żelaza. Dla europejskiego przemysłu stalowego kluczowa jest gwarancja stabilnych dostaw swoich podstawowych surowców na konkurencyjnych warunkach. Brak własnych wystarczających źródeł podaży powoduje, że UE jest praktycznie w całości zależna od importu rudy żelaza i w bardzo dużym stopniu zależna od importu węgla koksowego. Węgiel koksowy od 2014 roku wpisany jest przez Komisję Europejską na Listę Surowców Krytycznych, która jest okresowo aktualizowana z uwzględnieniem rozwoju rynku oraz technologii. Surowce krytyczne to surowce o dużym znaczeniu gospodarczym dla UE, których podaż może z dużym prawdopodobieństwem ulec zakłóceniom z powodu koncentracji źródeł oraz braku dobrych, przystępnych cenowo substytutów. Światowa produkcja węgla koksowego skoncentrowana jest w kilku krajach, w tym udział Chin i Australii wynosi blisko 80%. Chiny będące największym w skali globalnej producentem, praktycznie całość wydobycia kierują na rynek krajowy, natomiast węgiel australijski prawie w 100% przeznaczony jest na eksport. Rynek węgla koksowego charakteryzuje silna koncentracja źródeł eksportu, kilku największych eksporterów, tj. Australia, USA, Rosja, Kanada i Mongolia posiada około 90% łącznego udziału w globalnym zamorskim eksporcie węgla koksowego. Największymi importerami węgla koksowego są natomiast: Indie, Chiny, Japonia, Korea Południowa i Unia Europejska. Import do krajów UE stanowi około 12% światowego importu tego surowca. Dla koksowni opierających produkcję koksu na węglach importowanych ważna jest dostępność surowca w handlu na rynku międzynarodowym, który obejmuje około 30% światowego zapotrzebowania na węgiel koksowy. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 34 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Ze względu na silną koncentrację podaży węgla koksowego ograniczoną do kilku kluczowych dostawców oraz koncentracji popytu skupionej w kilku kluczowych regionach, rynek jest bardzo wrażliwy na zdarzenia mogące wpływać na ograniczenia dostępności węgli oraz wahania popytu w którymś z kluczowych regionów. Rezultatem zakłóceń równowagi rynkowej są gwałtowne wahania cen. W ostatnich latach na rynek znacząco wpływają czynniki pogodowe w Australii, zakłócenia logistyczne, geologiczne, rosnące problemy z pozyskaniem finansowania, wykwalifikowanej siły roboczej oraz decyzje administracyjne w Chinach. W latach 2020 - 2021 duży wpływ miały czynniki pandemiczne związane z COVID-19 oraz zakaz importu australijskiego węgla do Chin, a w 2022 roku rosyjska inwazja na Ukrainę, która wywołała poważne turbulencje na rynku surowcowym. W krajach UE produkcja węgla koksowego ma miejsce tylko w Polsce oraz niewielkie ilości węgla koksującego wydobywa się w Czechach, gdzie zgodnie z aktualną informacją dostępną na stronie internetowej spółki OKD, produkcja będzie kontynuowana do połowy 2026 roku. JSW na rynku UE jest kluczowym producentem węgla koksowego typu hard. Węgiel typu semi-soft oprócz JSW, w Polsce w mniejszych ilościach wydobywany jest w kopalniach Polskiej Grupy Górniczej S.A. Według dostępnych danych w 2023 roku udział JSW w krajowej produkcji węgla koksowego wyniósł ok. 91,2%. Strukturalny deficyt węgla koksowego na rynku UE zaspokajany jest głównie przez import z Australii, USA, Kanady oraz w ostatnich latach z Mozambiku i Kolumbii. Od sierpnia 2022 roku import węgla z Rosji został wstrzymany na skutek embarga nałożonego na Rosję po jej zbrojnej inwazji na Ukrainę, co zwiększa zapotrzebowanie na węgle zamorskie. Na rynku krajowym spółki węglowe, z wyłączeniem JSW, produkują głównie węgiel z przeznaczeniem do produkcji energii elektrycznej i ciepła. Według dostępnych danych w 2023 roku udział JSW w krajowej produkcji węgla energetycznego wyniósł ok. 7,2%. Największymi krajowymi spółkami węglowymi oprócz JSW są: Polska Grupa Górnicza S.A. („PGG”) oraz Lubelski Węgiel „Bogdanka” S.A. JSW jest jedynym krajowym producentem węgla koksowego typu hard oraz znaczącym producentem węgla koksowego typu semi-soft. Pozostali krajowi producenci są producentami głównie węgla energetycznego, węgiel koksowy stanowi niewielki udział w ich ogólnym wolumenie produkcji. PRODUKCJA KOKSU Największym odbiorcą koksu jest hutnictwo żelaza i stali zużywające około 80% jego produkcji. Koks wielkopiecowy wykorzystywany jest głównie do produkcji surówki żelaza w procesie wielkopiecowym, a drobne sortymenty do procesu spiekania rud żelaza oraz do produkcji żelazostopów. Koks w dużo mniejszych ilościach może być stosowany również w procesie wytopu metali nieżelaznych (w hutnictwie cynku, ołowiu i miedzi), w przemyśle wapienniczym, chemicznym (głównie do produkcji karbidu), branży sodowej (produkcja szkła), w sektorze spożywczym (cukrownie, suszarnie) oraz w sektorze komunalnym (koks opałowy). Odrębnym gatunkiem jest koks odlewniczy produkowany w koksowniach dysponujących wyspecjalizowanymi bateriami koksowniczymi. Biorąc powyższe pod uwagę o poziomie zapotrzebowania na koks, a pośrednio na węgiel koksowy, w głównej mierze decyduje wielkość produkcji stali surowej w procesie wielkopiecowym oraz wskaźnik jednostkowego zużycia koksu w produkcji surówki żelaza. Koks wytwarzany jest głównie w koksowniach zintegrowanych z hutami na potrzeby własne koncernów hutniczych. Tylko niewielka ilość około 4% globalnej produkcji koksu jest przedmiotem jego eksportu. W UE również funkcjonują głównie koksownie zintegrowane z hutami, natomiast w Polsce koksownie są niezintegrowane i produkują koks przeznaczony do sprzedaży rynkowej. Kilka niezintegrowanych koksowni znajduje się również w innych krajach: w Czechach, Bośni, we Włoszech i Hiszpanii (koks odlewniczy). Przewaga koksowni Grupy nad innymi producentami koksu jest związana z dostępnością surowca – koksownie bazują głównie na węglu koksowym z własnych kopalń uzupełnianym zamorskimi węglami hard premium w celu stabilizacji parametrów jakościowych koksu. Zależność Grupy od zewnętrznych rynków zbytu koksu powoduje, że musi konkurować z dostawcami tego produktu nie tylko z Europy, ale również z Chin, Kolumbii oraz Indonezji. Ponieważ węgiel koksowy jest głównym składnikiem kosztowym produkcji koksu, zazwyczaj ceny koksu podążają za zmianami cen węgla koksowego. Zdarza się, iż w przypadku gwałtownych zmian cen węgla koksowego ceny koksu reagują z opóźnieniem, lub w warunkach poważnej destabilizacji rynku relacje cen koksu i węgla koksowego okresowo ulegają poważnym odchyleniom od historycznych zakresów. POZYCJA GRUPY KAPITAŁOWEJ Grupa jest istotnym dostawcą wysokiej jakości węgla koksowego na rynku lokalnym i europejskim. Grupa posiadając własne koksownie może korzystać z efektu synergii dostarczając do odbiorców węgiel koksowy i koks. Silna pozycja Grupy wynika z posiadanych zasobów oraz korzystnej lokalizacji względem kluczowych europejskich koncernów hutniczych, będących głównymi odbiorcami produktów Grupy. Po ograniczeniu produkcji w czeskich kopalniach JSW stała się strategicznym dostawcą węgla na rynku Europy Środkowej, a podjęte działania nakierowane są na dalsze wzmocnienie pozycji Grupy jako kluczowego i stabilnego dostawcy, niezależnie od koniunktury. W skali globalnej udział produkcji węgla kamiennego Grupy nie jest znaczący i wynosi około 0,2%. Według danych International Energy Agency „Coal 2023” w 2023 roku globalna produkcja węgla wyniosła 8,7 mld ton z czego ok.1,1 mld ton stanowi węgiel koksowy na potrzeby koksownictwa i hutnictwa. Pozostała produkcja węgla, to węgle z przeznaczeniem głównie do celów energetycznych. Udział Grupy w światowej produkcji węgla koksowego wynosi około 1%, natomiast w krajach UE Grupa jest największym producentem węgla koksowego, w tym wiodącym producentem węgli typu hard. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 35 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Produkcja węgla kamiennego w Polsce w latach 2019-2023 (mln ton) Źródło: Agencja Rozwoju Przemysłu S.A. Zgodnie z Raportami publikowanymi przez Agencję Rozwoju Przemysłu w 2023 roku wydobycie węgla kamiennego ogółem wyniosło w Polsce 48 352,6 tys. ton i było niższe niż w 2022 roku o 4 479,7 tys. ton. Wydobycie węgla energetycznego wyniosło 36 428,5 tys. ton (niższe o 4 036,1 tys. ton), natomiast wydobycie węgla koksowego 11 924,2 tys. ton (niższe o 443,5 tys. ton). Sprzedaż ogółem węgla kamiennego w 2023 roku wyniosła w Polsce 46 086,9 tys. ton i w porównaniu do 2022 roku, była niższa o 6 326,1 tys. ton. Sprzedaż węgla kamiennego na rynek krajowy w 2023 roku wyniosła 41 869,7 tys. ton i była niższa niż w 2022 roku o 5 833,6 tys. ton. Sprzedaż zmalała do wszystkich odbiorców: innych odbiorców przemysłowych o 37,1%, pozostałych odbiorców krajowych o 27,1%, ciepłowni zawodowych i niezawodowych o 21,7%, energetyki przemysłowej o 11,0%, energetyki zawodowej o 9,9%, koksowni o 3,3%. Eksport węgla do Unii Europejskiej i poza Unię bezpośrednio przez polskie kopalnie w 2023 roku wyniósł 3 284,3 tys. ton i w porównaniu z 2022 rokiem był mniejszy o 243,2 tys. ton. Eksport przez pośredników wyniósł w 2023 roku 932,9 tys. ton i zmalał o 249,3 tys. ton. Sprzedaż węgla energetycznego ogółem w 2023 roku wyniosła 34 222,7 tys. ton i była niższa o 5 988,0 tys. ton niż w 2022 roku. Sprzedaż na rynek krajowy od początku roku wyniosła 33 385,9 tys. ton (spadek o 5 543,1 tys. ton), a sprzedaż z przeznaczeniem na eksport 836,8 tys. ton (spadek o 444,9 tys. ton). Sprzedaż węgla koksowego ogółem w 2023 roku wyniosła 11 864,2 tys. ton i była niższa o 338,1 tys. ton niż w 2022 roku. Sprzedaż na rynek krajowy od początku roku wyniosła 8 483,8 tys. ton. Oprócz węgla, w Grupie znaczącym produktem jest koks. Strategicznym sortymentem w ofercie Grupy jest koks wielkopiecowy, którego udział w produkcji w 2023 roku wyniósł 73,4%. Pozostałe 26,6% to głównie koks przemysłowy. Poza JSW producentami koksu w Polsce są ArcelorMittal, Wałbrzyskie Zakłady Koksownicze Victoria S.A., Koksownia Częstochowa Nowa Sp. z o.o., niewielkie ilości koksu produkuje również Koksownia Bytom Sp. z o.o. Produkcja koksu w Polsce w 2023 roku wyniosła 7,7 mln ton i była niższa o 0,5 mln ton, tj. o 6,1% w porównaniu do 2022 roku. Grupa, z wielkością produkcji 3,4 mln ton, stanowiła 44% krajowej produkcji koksu w tym okresie. W 2023 roku wolumen wyprodukowanego koksu w Grupie był wyższy o 0,2 mln ton, czyli o 6,3%. Udział produkcji JSW w krajowej produkcji węgla i koksu Źródło: Agencja Rozwoju Przemysłu S.A., opracowanie własne. 49,5 42,1 42,4 40,4 36,4 12,1 12,3 12,6 12,4 11,9 61,6 54,4 55,0 52,8 48,3 2019 2020 2021 2022 2023 WĘGIEL ENERGETYCZNY WĘGIEL KOKSOWY RAZEM -11,7% +1,1% -4,0% -8,5% JSW; 91% Pozostali; 9% UDZIAŁ JSW W KRAJOWEJ PRODUKCJI WĘGLA KOKSOWEGO JSW Pozostali JSW; 7% Pozostali; 93% UDZIAŁ JSW W KRAJOWEJ PRODUKCJI WĘGLA ENERGETYCZNEGO JSW Pozostali JSW; 44% Pozostali; 56% UDZIAŁ JSW W KRAJOWEJ PRODUKCJI KOKSU JSW Pozostali SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 36 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 5.2. PODSTAWOWE PRODUKTY, TOWARY I USŁUGI SEGMENT WĘGLOWY KLUCZOWE WSKAŹNIKI OPERACYJNE Zrealizowana produkcja i sprzedaż węgla z wyszczególnieniem sprzedaży wewnątrzgrupowej WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 2021 2020 2019 DYNAMIKA 2022=100 Produkcja (w mln ton) 13,5 14,1 13,8 14,4 14,8 95,7 ▪ Węgiel koksowy 10,9 11,0 11,0 11,1 10,2 99,1 ▪ Węgiel do celów energetycznych 2,6 3,1 2,8 3,3 4,6 83,9 Wielkość sprzedaży ogółem JSW (w mln ton) (1) 13,3 14,4 14,9 14,0 13,8 92,4 ▪ Węgiel koksowy 10,8 10,8 11,6 10,8 9,9 100,0 ▪ Węgiel do celów energetycznych 2,5 3,6 3,3 3,2 3,9 69,4 Wielkość sprzedaży wewnątrzgrupowej (w mln ton) (1) 4,5 4,4 4,7 4,5 4,1 102,3 ▪ Węgiel koksowy 4,5 4,4 4,7 4,5 4,1 102,3 ▪ Węgiel do celów energetycznych - - - - - ( 2 ) - Wielkość sprzedaży na rzecz odbiorców zewnętrznych (w mln ton) (1) 8,8 10,0 10,2 9,5 9,7 88,0 ▪ Węgiel koksowy 6,3 6,4 6,9 6,3 5,8 98,4 ▪ Węgiel do celów energetycznych 2,5 3,6 3,3 3,2 3,9 69,4 Przychody ze sprzedaży węgla (w mln PLN) (3) 14 041,2 17 949,9 8 495,1 5 577,2 7 688,0 78,2 Przychody ze sprzedaży węgla pomiędzy segmentami (w mln PLN) 5 165,2 6 543,0 3 415,3 2 022,6 2 916,9 78,9 Przychody ze sprzedaży węgla od odbiorców zewnętrznych (w mln PLN) 8 876,0 11 406,9 5 079,8 3 554,6 4 771,1 77,8 Korekta przychodów ze sprzedaży z tytułu realizacji transakcji zabezpieczających (w mln PLN) (4) 30,9 - - - nd. - (1) wielkość sprzedaży węgla wyprodukowanego przez Grupę, (2) ze względu na niewielki wolumen brak wpływu na wartości w mln ton, (3) wartość uwzględnia dodatkowe przychody Grupy w 2023, 2022, 2021, 2020 i 2019 roku odpowiednio: 280,4 mln PLN, 342,8 mln PLN, 274,5 mln PLN, 85,3 mln PLN i 315,9 mln PLN z tytułu sprzedaży węgla wyprodukowanego poza Grupą, (4) pozycja wynika ze zmiany z dniem 1 stycznia 2021 roku zasad prezentacji stosowanych przez Grupę dotyczących przeklasyfikowania wyniku skutecznego w związku z realizacją pozycji zabezpieczanej z innych całkowitych dochodów do wyniku finansowego. Ceny sprzedaży węgla (w PLN/t) WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 2021 2020 2019 DYNAMIKA 2022=100 Węgiel koksowy 1 124,52 1 510,49 619,68 436,76 634,84 74,4 Węgiel do celów energetycznych 698,63 443,62 224,85 249,36 275,79 157,5 OGÓŁEM (1) 1 002,65 1 130,26 491,59 373,78 490,99 88,7 ( 1) ceny dotyczą zewnętrznych dostaw węgla wyprodukowanego w Grupie i zawierają koszty transportu, wynoszące średnio w JSW w 2023 roku: 12,89 PLN/t, 2022 roku: 8,10 PLN/t, w 2021 roku: 6,15 PLN/t, w 2020 roku: 6,32 PLN/t, w 2019 roku: 7,28 PLN/t. STRUKTURA PRODUKCJI I SPRZEDAŻ WĘGLA Struktura produkcji węgla w Grupie wynika z aktualnych warunków geologicznych kopalń, dynamicznie zmieniających się potrzeb rynku z uwzględnieniem podaży i popytu na rynku krajowym i zagranicznym. Udział produkcji węgla koksowego i węgla do celów energetycznych w ogólnej produkcji netto 2023 roku wyniósł odpowiednio 80,5% i 19,5%. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 37 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Wolumen produkcji węgla w 2023 roku został zrealizowany przez kopalnie Grupy na poziomie 13,5 mln ton, tj. o 0,6 mln ton mniej niż w 2022 roku. W analizowanym okresie kopalnie Grupy produkowały i sprzedawały głównie węgle ortokoksowe oraz w mniejszej ilości węgle gazowo-koksowe. KWK Borynia-Zofiówka-Bzie oraz KWK Pniówek produkowały dobrej jakości węgiel ortokoksowy o bardzo dobrym średnim poziomie CRI 24-30% i CSR 60-66%, głównie na potrzeby produkcji koksu wielkopiecowego. KWK Budryk oraz KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Szczygłowice, również produkowały węgiel ortokoksowy o dobrych parametrach jakościowych tj.: zawartości części lotnych poniżej 31%, oraz dobrym średnim poziomie CRI 33-35% i CSR 48-54%. Jakość węgla z tych dwóch kopalń w stosunku do 2022 roku uległa istotnej poprawie, a długoterminowe plany produkcyjne poparte poziomem rozpoznania złoża wskazują, że sytuacja ta powinna się utrzymać w perspektywie długookresowej. Ruch Knurów natomiast produkował węgiel gazowo-koksowy o stabilnych parametrach jakościowych w zakresie CRI 38% i CSR 46%. Średnie parametry jakości węgla produkowanego w Grupie w 2023 roku KATEGORIA KWK BORYNIA - ZOFIÓWKA - BZIE KWK PNIÓWEK KWK KNURÓW - SZCZYGŁOWICE KWK BUDRYK Ruch Borynia Ruch Zofiówka Ruch Knurów Ruch Szczygłowice WĘGIEL KOKSOWY Zawartość popiołu A d (%) 7,1 8,7 7,2 7,9 7,8 7,8 Zawartość wilgoci W t r (%) 11,4 10,8 9,2 7,1 7,0 8,5 Zawartość siarki S t d (%) 0,65 0,57 0,57 0,47 0,43 0,47 Zawartość części lotnych V daf (%) 24,1 24,0 25,8 31,8 31,0 29,2 Spiekalność (RI) 79 76 77 76 77 81 Wytrzymałość poreakcyjna koksu CSR (%) 63 63 66 46 50 54 Reakcyjność koksu wobec CO 2 CRI (%) 27 29 26 38 35 32 WĘGIEL DO CELÓW ENERGETYCZNYCH Zawartość popiołu A r (%) - 22,3 25,6 24,3 24,5 26,7 Zawartość wilgoci W t r (%) - 9,6 6,8 10,3 9,2 9,9 Zawartość siarki S t r (%) - 0,47 0,68 0,50 0,42 0,45 Wartość opałowa (Q i r MJ/kg) - 23,0 22,5 21,5 22,0 21,0 Produkcja węgla w Grupie w latach 2019-2023 (mln ton) 4,6 3,3 2,8 3,1 2,6 10,2 11,1 11,0 11,0 10,9 14,8 14,4 13,8 14,1 13,5 2019 2020 2021 2022 2023 WĘGIEL DO CELÓW ENERGETYCZNYCH WĘGIEL KOKSOWY RAZEM -4,3% -2,7% -4,2% +2,2% 97,8% 2,2% KWK B-Z-B 80,5% 19,5% JSW WĘGIEL KOKSOWY WĘGIEL DO CELÓW ENERGETYCZNYCH 98,7% 1,3% KWK PNIÓWEK 65,8% 34,2% KWK K-S 57,0% 43,0% KWK BUDRYK SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 38 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. W 2023 roku sprzedano ogółem 13,3 mln ton węgla z czego, ze względu na przeznaczenie produkowanego węgla, udział sprzedaży węgla koksowego w łącznych dostawach Grupy stanowił 81,1%, a pozostałe 18,9% stanowił węgiel do celów energetycznych. Łączna sprzedaż węgla wyprodukowanego przez kopalnie Grupy, obejmująca dostawy wewnątrzgrupowe i zewnętrzne, została zrealizowana na poziomie 13,3 mln ton, tj. o 1,1 mln ton niższym niż w 2022 roku, w tym zmalała sprzedaż węgla energetycznego o 30,6%, a sprzedaż węgla koksowego była na podobnym poziomie jak w 2022 roku. Sprzedaż węgla na rzecz odbiorców zewnętrznych w latach 2019-2023 (mln ton) W sprzedaży zewnętrznej udział dostaw węgla do krajowych odbiorców stanowił 65,7% (wolumen) i 60,9% (przychody), natomiast na rynek zagraniczny odpowiednio 34,3% i 39,1%. Dla porównania, w 2022 roku udziały te wyniosły odpowiednio: odbiorcy krajowi 67,8% (wolumen) i 56,8% (przychody); odbiorcy zagraniczni: 32,2% (wolumen) i 43,2% (przychody). SEGMENT KOKSOWY KLUCZOWE WSKAŹNIKI OPERACYJNE Zrealizowana produkcja i sprzedaż koksu wraz z przychodami ze sprzedaży koksu i węglopochodnych WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 2021 2020 2019 DYNAMIKA 2022=100 Produkcja (w mln ton) (1) 3,4 3,2 3,7 3,3 3,2 106,3 Wielkość sprzedaży koksu (w mln ton) 3,3 3,2 3,6 3,6 2,9 103,1 Przychody ze sprzedaży (w mln PLN) (2) 5 632,1 7 945,8 5 064,7 3 047,0 3 545,0 70,9 Korekta przychodów ze sprzedaży z tytułu realizacji transakcji zabezpieczających (w mln PLN) (3) 9,1 (35,8) (3,1) (53,4) nd. - (1) produkcja koksu z koksowni Grupy, (2) przychody ze sprzedaży koksu i węglopochodnych, (3) pozycja wynika ze zmiany z dniem 1 stycznia 2021 roku zasad prezentacji stosowanych przez Grupę dotyczących przeklasyfikowania wyniku skutecznego w związku z realizacją pozycji zabezpieczanej z innych całkowitych dochodów do wyniku finansowego. Średnie ceny sprzedaży koksu WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 2021 2020 2019 DYNAMIKA 2022=100 Koks (PLN/t) (1) 1 501,71 2 179,89 1 266,47 777,75 1 112,88 68,9 (1) cena dotyczy zewnętrznych dostaw koksu i zawiera koszty transportu, wynoszące średnio w 2023 roku: 69,45PLN/t, 2022 roku: 47,86 PLN/t, 2021 roku: 35,09 PLN/t, w 2020 roku: 37,32 PLN/t, w 2019 roku: 40,09 PLN/t. PRODUKCJA I SPRZEDAŻ KOKSU Wielkość produkcji koksu w Grupie w 2023 roku wzrosła o 0,2 mln ton, tj. o 6,3%, a wielkość sprzedaży koksu była wyższa o 0,1 mln ton, tj. o 3,1% w porównaniu do 2022 roku. Przychody ze sprzedaży w segmencie Koks, obejmujące koks i węglopochodne, w 2023 roku osiągnęły poziom 5 632,1 mln PLN (bez uwzględnienia korekty przychodów ze sprzedaży z tytułu realizacji transakcji zabezpieczających) i były niższe o 2 313,7 mln PLN, tj. o 29,1 % niż w 2022 roku. Spadek przychodów z tytułu sprzedaży koksu i węglopochodnych spowodowany był niższymi uzyskanymi cenami sprzedaży tych produktów. POZOSTAŁE SEGMENTY W Grupie realizowana jest działalność wspierająca, która jest ważna dla funkcjonowania Grupy, ale mało istotna z punktu widzenia jej przychodów. W 2023 roku przychody ze sprzedaży pozostałych segmentów wyniosły 790,4 mln PLN, czyli 5,2% przychodów ze sprzedaży Grupy i były o 9,9% niższe od uzyskanych w 2022 roku. 3,9 3,2 3,3 3,6 2,5 5,8 6,3 6,9 6,4 6,3 9,7 9,5 10,2 10,0 8,8 2019 2020 2021 2022 2023 WĘGIEL DO CELÓW ENERGETYCZNYCH WĘGIEL KOKSOWY RAZEM -2,1% +7,4% -2,0% -12,0% SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 39 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 5.3. OTOCZENIE GRUPY KAPITAŁOWEJ I JSW OTOCZENIE MAKROEKONOMICZNE Grupa jako aktywny uczestnik łańcucha dostaw „węgiel koksowy – koks – stal” funkcjonuje w zmiennym otoczeniu rynkowym, determinowanym sytuacją na rynku stalowym oraz silną konkurencją na rynku dostawców węgla koksowego i koksu. Zarówno rynek węgla koksowego, jak i koksu są rynkami globalnymi, a Grupa jest podmiotem, na który wpływają czynniki lokalne oraz globalne. Popyt na stal determinowany jest poziomem inwestycji (budownictwo i infrastruktura stanowi ok. 52% zużycia stali) oraz popytu konsumenckiego (m.in. przemysł samochodowy, AGD). Sytuacja makroekonomiczna, skłonność do inwestowania i konsumpcji wpływają na uwarunkowania rynkowe, ceny i wyniki Grupy. Globalne otoczenie makroekonomiczne charakteryzuje się obecnie wysokim poziomem niepewności, na który wpływają: podwyższona inflacja, rosnące koszty działalności gospodarczej, wojna w Ukrainie, skutki restrykcji nakładanych na Rosję, niebezpieczeństwo kryzysu energetycznego w Europie oraz zagrożenie spowolnienia globalnego wzrostu gospodarczego, lub recesji. Międzynarodowy Fundusz Walutowy („MFW”) szacuje, że w 2023 roku globalny PKB wzrósł o 3,1%, jednak w poszczególnych regionach świata obserwowane są istotne rozbieżności. W strefie euro rok 2023 był rokiem pełnym wyzwań, kiedy wysokie ceny energii i rygorystyczna polityka pieniężna ograniczyły popyt i w rezultacie wzrost PKB wyniósł 0,5%. Znacznie szybciej rozwijały się kraje azjatyckie, wzrost PKB w krajach bliskiego wschodu i środkowej Azji wyniósł w 2023 roku 2,0%, a w krajach zaliczanych do azjatyckich rynków wschodzących o 5,4%. RYNEK STALOWY W warunkach groźby kryzysu energetycznego, rosnących kosztów, niepewności zapotrzebowania na produkty stalowe wiele koncernów stalowych pod koniec 2022 roku wprowadziło ograniczenia produkcji i czasowe wyłączenia wielkich pieców. Większość wyłączonych wielkich pieców powróciła do pracy w I półroczu 2023 roku, z wyjątkiem tych, które były przewidziane do planowanych remontów i konserwacji. Od III kwartału 2023 roku słabnący rynek stali w Europie był przyczyną ponownych wyłączeń wielkich pieców, oprócz zaplanowanych wcześniej remontów i konserwacji typowych dla sezonu letniego. Według danych World Steel Association globalna produkcja stali surowej w 2023 roku wyniosła 1 888,2 mln ton i pozostała na podobnym poziomie w porównaniu do 2022 roku. Dynamika produkcji stali była mocno zróżnicowana w poszczególnych regionach świata. Regionem o największych spadkach produkcji stali w 2023 roku w porównaniu do 2022 roku była Europa, gdzie w krajach UE spadek wyniósł 7,4% (do 126,3 mln ton), a w pozostałych krajach europejskich produkcja spadła o 4,6% (do 41,7 mln ton). Największy producent stali na świecie - Chiny wyprodukowały w 2023 roku 1 019,1 mln ton stali surowej, produkcja stanowiła porównywalny poziom w stosunku do 2022 roku. Produkcja stali surowej w Chinach stanowiła 54,0% globalnej produkcji stali w 2023 roku. Perspektywicznym, dynamicznie się rozwijającym producentem stali są Indie, zajmujące drugie po Chinach miejsce na liście największych globalnych producentów stali. W 2023 roku Indie zanotowały największy wzrost produkcji spośród czołowych producentów stali o 11,8% w stosunku do roku 2022 (do 140,2 mln ton). Europejskie Stowarzyszenie Stali Eurofer oszacowało, że jawne zużycie stali w krajach Unii Europejskiej w 2023 roku spadło o 6,3% w porównaniu z 2022 rokiem. Wskaźnik SWIP (Steel Weighted Industrial Production Index) wiążący poziom aktywności produkcyjnej w sektorach zużywających wyroby stalowe wzrósł o 0,7% w stosunku do 2022 roku. Wśród głównych sektorów zużywających stal najlepszy wynik wskaźnika SWIP w 2023 roku odnotował sektor samochodowy, tj. +8,8% w odniesieniu do 2022 roku. Najważniejszymi gałęziami przemysłu zużywającymi stal są: dla wyrobów płaskich (HRC) - przemysł samochodowy, dla wyrobów długich - budownictwo i infrastruktura i to one w głównej mierze decydują o zapotrzebowaniu na stal. Według danych Europejskiego Stowarzyszenia Producentów Samochodów (ACEA) w 2023 roku zarejestrowano 10,5 mln samochodów, co oznacza wzrost w stosunku do roku 2022 o 13,9%. Na rynku europejskim ceny wyrobów płaskich (HRC) po wzroście notowań w I kwartale 2023 roku w kolejnych kwartałach systematycznie spadały. W listopadzie 2023 roku spadki zostały wyhamowane, a notowania zaczęły wzrastać. Średnia cena HRC na rynku europejskim wyniosła: w I kwartale 2023 roku 785,55 EUR/t ExW, w II kwartale 2023 roku 764,17 EUR/t ExW, w III kwartale 2023 roku 648,59 EUR/t ExW i w IV kwartale 2023 roku 650,08 EUR/t ExW. Średnia cena HRC na rynku europejskim za IV kwartał 2023 roku była wyższa o 0,2% w porównaniu do III kwartału 2023 roku i o 0,5% niższa w porównaniu do IV kwartału 2022 roku (653,28 EUR/t ExW). Średnia cena HRC na rynku europejskim za 2023 rok wyniosła 711,51 EUR/t ExW i była niższa o 21,3% w porównaniu ze średnią za 2022 rok (903,62 EUR/t ExW). Wysoka inflacja i podwyżki stóp procentowych miały szczególnie silny wpływ na branżę budowlaną, negatywnie wpływając na produkcję i ceny stali długiej. Średnia cena prętów zbrojeniowych na rynku europejskim za 2023 rok wyniosła 638,32 EUR/t ExW i była niższa o 35,2% w porównaniu ze średnią za 2022 rok (985,72 EUR/t ExW). W poszczególnych kwartałach 2023 roku średnia cena prętów zbrojeniowych na rynku europejskim wyniosła: w I kwartale 2023 roku 722,46 EUR/t ExW, w II kwartale 2023 roku 651,69 EUR/t ExW, w III kwartale 2023 roku 576,38 EUR/t ExW i w IV kwartale 2023 roku 605,15 EUR/t ExW. Średnia cena prętów zbrojeniowych na rynku europejskim w IV kwartale 2023 roku była wyższa o 5,2% w porównaniu do III kwartału 2023 roku i o 26,2% niższa w porównaniu do IV kwartału 2022 roku (821,29 EUR/t ExW). SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 40 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Produkcja stali i ceny wyrobów stalowych w UE RYNEK WĘGLA KOKSOWEGO Rynek węgla koksowego jest rynkiem globalnym, ceny węgla koksowego w handlu morskim kształtowane są głównie w relacjach dostawców australijskich i odbiorców azjatyckich. Grupa ceny węgli kształtuje w oparciu o publikowane indeksy cenowe, uwzględniając różnice jakościowe węgli Grupy w stosunku do węgli indeksowych oraz premię geograficzną. Rok 2023 charakteryzował się dużą zmiennością na rynku węgla koksowego, jednak dynamiczne zmiany cen dotyczyły głównie najlepszych jakościowo węgli australijskich Premium Low Vol („PLV”). Ograniczona podaż (głównie przez nieprzewidziane okoliczności m.in. warunki pogodowe, geologiczne, wypadki, utrudnienia logistyczne, strajki) przy rosnącym zapotrzebowaniu głównie ze strony rynku indyjskiego wpływała na wzrosty notowań tych węgli, znacznie wyższe niż słabszych typów węgli. Notowania australijskiego węgla koksowego PLV rosły dynamicznie na początku 2023 roku, osiągając maksymalny poziom 390 USD/t w lutym 2023 roku. W II kwartale 2023 roku notowania węgla koksowego sukcesywnie spadały w warunkach słabego globalnego popytu wynikającego z niższej produkcji stali i braku spodziewanej wcześniej odbudowy zapotrzebowania na stal, przy jednoczesnej poprawie podaży węgla koksowego. Notowania ustabilizowały się w maju i czerwcu 2023 roku oscylując wokół poziomu ok. 230 USD/t. W III kwartale 2023 roku u głównych dostawców nastąpiły kolejne zakłócenia podaży, co wpłynęło na wzrost cen. Notowania węgli słabszej jakości z powodu większej dostępności nie wzrastały tak dynamicznie. W 2023 roku systematycznie spadały relacje węgli semi-soft do węgli PLV. W I kwartale 2023 roku relacja ta wynosiła 78%, w II kwartale 75%, w III kwartale 63% a w IV kwartale 49%. Źródło: Platts. Średnia notowań australijskich węgli koksujących PLV w 2023 roku wyniosła 296,27 USD/t FOB Australia i była niższa o 18,5% od średniej w 2022 roku wynoszącej 363,71 USD/t FOB Australia. W poszczególnych kwartałach średnia notowań australijskich węgli koksujących PLV kształtowała się na poziomie: w I kwartale 2023 roku 343,91 USD/t FOB Australia, w II kwartale 2023 roku 242,77 USD/t FOB Australia, w III kwartale 2023 roku 263,59 USD/t FOB Australia i w IV kwartale 2023 roku 333,88 USD/t FOB Australia. Średnia notowań australijskich węgli koksujących PLV za IV kwartał 2023 roku była wyższa o 26,7% w porównaniu do III kwartału 2023 roku i o 20,0% wyższa w porównaniu do IV kwartału 2022 roku (278,13 USD/t FOB Australia). Notowania australijskich węgli koksujących PLV zakończyły IV kwartał 2023 roku na poziomie ok. 324 USD/t FOB Australia. Źródło: World Steel Association, Platts 0 100 200 300 400 500 600 700 800 Notwania cen węgli PLV oraz semi-soft (USD/t) semi-soft PLV SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 41 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Źródło: Platts. Grupa ograniczając ryzyko wahań notowań dziennych indeksów, najczęściej wyznacza ceny referencyjne do negocjacji z odbiorcami w oparciu o notowania węgla koksowego klasy premium hard HCC FOB Australia w większości uśredniane według dwóch metod: ▪ z wykorzystaniem ceny referencyjnej określanej według metody Nippon Steel - referencyjna cena kwartalna: średnia z dwóch pierwszych miesięcy danego kwartału i ostatniego miesiąca kwartału poprzedzającego dla indeksu S&P Global Platts Premium Low Vol FOB Australia, ▪ metoda wyznaczania cen (Q-1) – referencyjne ceny kwartalne wyliczane na podstawie średniej notowań z poprzedniego kwartału The Steel Index (TSI) – cena referencyjna węgla koksowego klasy premium hard HCC wykorzystywana przy ustalaniu kontraktów terminowych. Na średnią cenę węgla koksowego osiąganą w danym kwartale wpływają notowania z pięciu miesięcy (poprzedniego kwartału i dwóch pierwszych miesięcy kwartału bieżącego), co uśrednia gwałtowne wahania i wpływa na większą stabilizację cen Grupy. Większość kontraktów dotyczących sprzedaży węgla koksowego zawiera formuły cenowe oparte na ww. cenach referencyjnych, co stabilizuje ceny Grupy w stosunku do notowań węgli australijskich. Biorąc pod uwagę stosowane sposoby wyznaczania cen referencyjnych, notowania węgla koksowego wpływające na ceny Grupy w 2023 roku (średnia z okresu październik 2022 roku – listopad 2023 roku) zanotowano spadek średniej ceny referencyjnej węgla koksowego w stosunku do 2022 roku o 22% (TSI Premium hard: 290 USD/t w 2023 roku; 372 USD w 2022 roku). Źródło: Platts, dane Grupa. RYNEK KOKSU Polska jest jednym z głównych dostawców koksu na rynku UE. Ponieważ rynek koksu jest rynkiem globalnym, koks z Polski konkuruje z dostawami tego surowca nie tylko z Europy, ale również z całego świata, w tym z Chin, Kolumbii czy Indonezji. Dla wyników finansowych koksowni kluczowe są relacje cen koksu do węgla koksowego, jako głównego czynnika kosztowego produkcji koksu. W 2023 roku relacje koksu utrzymywały się na znacznie niższym poziomie niż historyczne wskaźniki, a okresowo notowania koksu chińskiego były niższe niż ceny australijskich węgli Premium Low Vol, co negatywnie wpłynęło na wyniki koksowni, zwłaszcza rynkowych. Średnia notowań koksu chińskiego na bazie FOB (64/62 CSR) w 2023 roku wyniosła 345,45 USD/t i była o 30,0% niższa niż w 2022 roku (493,51 USD/t). W I kwartale 2023 roku koks chiński był wyceniany na poziomie 414,84 USD/t, w II kwartale 2023 roku na poziomie 325,48 USD/t, w III kwartale 2023 roku 306,06 USD/t a w IV kwartale średnia notowań wyniosła 335,89 USD/t (ceny koksu okresowo były poniżej notowań SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 42 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. australijskiego węgla koksowego Premium Low Vol). W IV kwartale 2023 roku średnia notowań była wyższa o 9,7% w stosunku do III kwartału 2023 roku i o 15,7% niższa w porównaniu do IV kwartału 2022 roku (398,41 USD/t). Na rynku UE trend zmian notowań koksu był podobny, spadek produkcji stali, nadwyżka koksu oraz silna konkurencja cenowa ze strony Chin oraz innych krajów azjatyckich spowodowała, że notowania cen koksu na rynku europejskim również spadały. Średnia notowań koksu wielkopiecowego (64/62 CSR) na bazie CFR na rynku europejskim wyniosła w 2023 roku 398,33 USD/t i była o 26,6% niższa niż w 2022 roku (542,50 USD/t). W I kwartale 2023 roku koks wielkopiecowy (64/62 CSR) na bazie CFR był wyceniany na rynku europejskim na poziomie 443,33 USD/t, w II kwartale 2023 roku na poziomie 430,00 USD/t, w III kwartale 2023 roku na poziomie 370,00 USD/t, a w IV kwartale 2023 roku średnia notowań wyniosła 350,00 USD/t. W IV kwartale 2023 roku średnia notowań była niższa o 5,4% w stosunku do III kwartału 2023 roku i o 14,6% niższa w porównaniu do IV kwartału 2022 roku (410,00 USD/t). Źródło: Platts, C&AMR. Ceny koksu Grupy ustalane są w warunkach rynkowych na przełomie kwartałów, z uwzględnieniem notowań z poprzedniego okresu. W 2023 roku spadek ceny referencyjnej (opartej na notowaniach z IV kwartału 2022 roku – III kwartału 2023 roku) w stosunku do 2022 roku (opartej na notowaniach z IV kwartału 2021 roku – III kwartału 2022 roku) wyniósł 31% (413 USD/t w 2023 roku; 598 USD w 2022 roku). Źródło: Platts, Coke & Anthracite Market Report, dane Grupy. 100 200 300 400 500 600 700 Notowania cen koksu chińskiego i węgli PLV (USD/t) koks chiński węgiel PLV SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 43 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. RYNEK WĘGLA ENERGETYCZNEGO W 2023 roku krajowy rynek węgla energetycznego się ustabilizował, zagrożenie braku dostaw gazu i węgla obserwowane po wybuchu wojny w Ukrainie znacząco zmalało. Według danych Polskich Sieci Elektroenergetycznych, w 2023 roku, produkcja energii spadła o 6,6%, do 163,6 TWh, a krajowe zużycie energii zmalało o 3,4%, do 167,5 TWh w stosunku do 2022 roku. Największy spadek produkcji zanotowano w elektrowniach zawodowych cieplnych, gdzie produkcja energii elektrycznej z węgla brunatnego była niższa o 26,4% a produkcja z węgla kamiennego spadła o 12,7% r/r. Według danych ARP mniejsze zapotrzebowanie na węgiel energetyczny spowodowało spadek sprzedaży w 2023 roku do poziomu 34 222,7 tys. ton , tj. 5 988,0 tys. ton mniej niż w 2022 roku. Jednocześnie wzrósł stan zapasów węgla kamiennego ogółem w kopalniach na koniec grudnia 2023 roku do 4 163,7 tys. ton. W porównaniu do stanu zapasów na koniec grudnia 2022 roku był wyższy 1 990,4 tys. ton. Zgodnie z publikacją Agencji Rynku Energii S.A. stan zapasów węgla kamiennego w elektrowniach i elektrociepłowniach na koniec 2023 roku wyniósł 8 947 tys. ton, tj. wzrost o 3 183 tys. ton w stosunku do 2022 roku. W 2023 roku średnia notowań węgla energetycznego na bazie ARA wyniosła 129,41 USD/t i była o 55,8% niższa niż w 2022 roku (292,80 USD/t). W poszczególnych kwartałach 2023 roku średnia notowań węgla energetycznego na bazie ARA wyniosła: w I kwartale 2023 roku 147,42 USD/t, w II kwartale 2023 roku 127,13 USD/t, w III kwartale 2023 roku 117,81 USD/t, a w IV kwartale 2023 roku 125,28 USD/t. W IV kwartale 2023 roku średnia notowań wzrosła o 6,3% w stosunku do III kwartału 2023 roku, a w stosunku do IV kwartału 2022 roku spadła o 47,4% (238,16 USD/t). Rynek krajowy węgla energetycznego reaguje na zmiany notowań w portach ARA z pewnym opóźnieniem, ceny dla głównego krajowego odbiorcy węgla energetycznego - zakładów energetyki zawodowej ustalane są w większości przypadków na okresy roczne. W 2023 roku średnia Notowań Polskiego Indeksu Rynku Węgla Energetycznego w sprzedaży do energetyki zawodowej i przemysłowej (PSCMI 1) wyniosła 699,62 PLN/t i była o 71,2% wyższa niż w 2022 roku (408,66 USD/t). W I kwartale 2023 roku notowania wyniosły 700,22 PLN/t, w II kwartale 2023 roku 718,04 PLN/t, w III kwartale 2023 roku 727,06 PLN/t, a w IV kwartale 2023 roku 662,46 PLN/t. W IV kwartale 2023 roku średnia notowań zmalała o 8,9% w stosunku do III kwartału 2023 roku, a w porównaniu do IV kwartału 2022 roku wzrosła o 21,8% (543,89 PLN/t). Źródło: ARP,www.polskirynekwegla.pl, dane Grupa OTOCZENIE RYNKOWE – RYNKI ZBYTU Struktura produktów Grupy, zarówno w odniesieniu do produkcji węgli koksowych typu hard i semi-soft, węgla do celów energetycznych oraz koksu dopasowywana jest do możliwości technicznych oraz dynamicznie zmieniających się potrzeb rynku, z uwzględnieniem podaży i popytu na rynku krajowym i zagranicznym. Głównym rynkiem sprzedaży, produkowanego w Grupie węgla jest rynek polski. Głównym rynkiem zbytu, produkowanego w Grupie koksu jest rynek europejski. Ze względu na uwarunkowania rynkowe oraz dywersyfikację rynku, znaczącym rynkiem zbytu koksu są również kierunki zamorskie, głównie na rynek indyjski. Koks znajduje swoich odbiorców na rynkach zamorskich wykorzystując sytuację podażowo-popytową na danym rynku i możliwe do osiągnięcia ceny zbytu. Ze względu na silną dynamikę zmian na rynku koksu, JSW reaguje na bieżąco na potrzeby importowe poszczególnych rynków w celu optymalnej alokacji koksu. Produkty węglopochodne posiadają stałych odbiorców na rynku europejskim. Nadwyżki gazu koksowniczego sprzedawane są do odbiorców bezpośrednio przez koksownie. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 44 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Przychody ze sprzedaży od odbiorców zewnętrznych w podziale na obszary geograficzne, według odbiorców finalnych Struktura przychodów ze sprzedaży według krajów przeznaczenia w 2023 roku Polska; 47% Austria; 16% Czechy; 14% Indie; 8% Niemcy; 4% Słowacja; 3% Pozostali; 8% 3 420,3 1 341,1 9,7 2 284,3 1 240,9 29,4 3 073,9 1 985,8 20,1 6 484,4 4 855,9 66,6 5 403,5 3 442,9 29,6 POLSKA UNIA EUROPEJSKA POZOSTAŁE KRAJE PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY WĘGLA (mln PLN) 2019 2020 2021 2022 2023 720,1 1 519,4 1 305,5 382,0 1 163,2 1 501,8 792,3 2 338,6 1 933,8 1 091,8 4 349,5 2 504,5 1 060,5 2 781,4 1 790,2 POLSKA UNIA EUROPEJSKA POZOSTAŁE KRAJE PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY KOKSU I WĘGLOPOCHODNYCH (mln PLN) 2019 2020 2021 2022 2023 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 45 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. OTOCZENIE REGULACYJNE REGULACJE KRAJOWE Ustawa o zmianie ustawy – Prawo energetyczne oraz niektórych innych ustaw Nowelizacja ma na celu m.in.: wprowadzenie zmian w zasadach zawierania i rozwiązywania umów sprzedaży energii elektrycznej, w tym tzw. technicznej zmiany sprzedawcy w terminie 24 godzin, umożliwienie zawierania umów z ceną dynamiczną, rozszerzenie kompetencji Prezesa Urzędu Regulacji Energetyki, zmiany w zakresie linii bezpośrednich, zmiany w przepisach dotyczących bilansowania, zmniejszenie obciążeń administracyjnych dla właścicieli źródeł wytwórczych o mocy większej niż 2 MW. Wpływ na działalność Grupy: W związku z budową źródeł OZE w Grupie, dla źródeł poniżej 2 MW, możliwe jest wykorzystanie tzw. procedury uproszczonej, która znacznie ogranicza zakres obciążeń administracyjnych – brak wymogu przedstawienia ekspertyzy wpływu linii bezpośredniej na sieć elektroenergetyczną. Ustawa powala na szybką zmianę sprzedawcy energii elektrycznej dla podmiotów z Grupy w razie otrzymania korzystniejszych warunków od innego sprzedawcy energii, a taryfa dynamiczna pozwala odbiorcy na możliwość skorzystania z rozliczenia ze sprzedawcą po godzinowych stawkach notowanych na Towarowej Giełdzie Energii, co daje potencjał do oszczędności, ale również wystawia na ryzyko związane z wysokimi cenami w niektórych godzinach doby. Polityka energetyczna Polski do 2040 roku Wyznacza ramy oraz nakreśla kierunki polskiej transformacji energetycznej. W swoich celach opiera się na trzech filarach: sprawiedliwej transformacji, zeroemisyjnym systemie energetycznym, dobrej jakości powietrza. Dla zrealizowania postawionych celów wyznaczonych zostało 8 celów szczegółowych w postaci: optymalnego wykorzystania własnych surowców energetycznych, rozbudowy infrastruktury wytwórczej i sieciowej energii elektrycznej, dywersyfikacji dostaw i rozbudowy infrastruktury sieciowej gazu ziemnego, ropy naftowej i paliw ciekłych, rozwoju rynku energii, wdrożeniu energetyki jądrowej, rozwoju odnawialnych źródeł energii, rozwoju ciepłownictwa i kogeneracji, poprawy efektywności energetycznej. Wpływ na działalność Grupy: Polityka energetyczna powoduje potencjalny wzrost kosztów dystrybucji energii Grupy oraz potencjalny wzrost kosztów opłat dodatkowych (opłata mocowa opłata OZE). Ustawa o odnawialnych źródłach energii („OZE”) Na 2024 rok określona została minimalna wielkość udziału energii elektrycznej z odnawialnych źródeł energii w całkowitej rocznej ilości sprzedaży energii elektrycznej, która wynosi: ▪ 5,0% – w odniesieniu do energii elektrycznej wytworzonej z biogazu rolniczego przed dniem wejścia w życie rozdziału 4 ustawy lub innych niż biogaz rolniczy odnawialnych źródeł energii lub uiszczonej opłaty zastępczej, ▪ 0,5% – w odniesieniu do energii elektrycznej wytworzonej z biogazu rolniczego od dnia wejścia w życie rozdziału 4 ustawy lub ekwiwalentnej ilości energii elektrycznej wynikającej z umorzonych świadectw pochodzenia biogazu rolniczego lub uiszczonej opłaty zastępczej. Wpływ na działalność Grupy: Zmniejszenie tzw. „obowiązku zielonego” na 2024 rok spowodowało spadek cen świadectw pochodzenia, co wpłynęło pozytywnie na poziom kosztów ponoszonych przez spółki z Grupy na zakup świadectw pochodzenia energii z OZE. Ustawa o szczególnych rozwiązaniach służących ochronie odbiorców energii elektrycznej w 2023 roku w związku z sytuacją na rynku energii elektrycznej Ustawa ma na celu udzielenie wsparcia dla jednostek samorządu terytorialnego, mikro, małych i średnich przedsiębiorstw, odbiorców w gospodarstwach domowych. Wytwórcy energii elektrycznej oraz spółki obrotu zobowiązane zostały do dokonania tzw. odpisu na Fundusz Wypłaty Różnicy Ceny, gdy ze sprzedaży prądu uzyskują ceny przewyższające limity cenowe obliczone zgodnie z rządowym rozporządzeniem. Wpływ na działalność Grupy: Zgodnie z ustawą spółka JSW KOKS w 2023 roku sprzedaje podmiotom uprawnionym energię po cenach określonych ustawowo. JSW KOKS jest zobowiązana do wyliczania i przekazywania odpisu na Fundusz Wypłaty Różnicy Ceny oraz składa wnioski o wypłatę rekompensaty. Za okres od stycznia do grudnia 2023 roku Grupa odprowadziła odpis na Fundusz Wypłaty Różnicy Ceny w wysokości 12,4 mln PLN. Ustawa o rewitalizacji rzeki Odry Ustawa ma na celu zapewnienie odpowiednich zasobów wodnych i poprawę jakości wody w rzece Odrze. Wspiera realizację działań o charakterze organizacyjnym, finansowym lub planistycznym mających na celu przeciwdziałanie zakwitowi „złotej algi” w związku z sytuacją zaistniałą na rzece Odrze w okresie letnim 2022 roku. Wprowadza rozwiązania dotyczące m.in. inteligentnego zarządzania zlewnią z uwzględnieniem systemu ciągłego pomiaru jakości wód w zakresie wybranych parametrów, wspiera rozwiązania służące ochronie wód powierzchniowych, a także usprawnieniu przepływu informacji. Wpływ na działalność Grupy: Grupa jest zobowiązania spełnić wymagania organizacyjno-prawne związane z zarządzaniem zrzutami wód i ścieków do sieci rzecznej (zapewnienie retencji, bieżącego monitoringu i inne działania związane z koordynacją odprowadzania wód i ścieków). SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 46 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. REGULACJE UNII EUROPEJSKIEJ Rozporządzenie ustanawiające ramy na potrzeby zapewnienia bezpiecznych i zrównoważonych dostaw surowców krytycznych We wrześniu 2023 roku Komisja Przemysłu Parlamentu Europejskiego przyjęła listę surowców krytycznych będącą załącznikiem do ww. rozporządzenia tzw. Akt w sprawie surowców krytycznych. Spośród 34 zidentyfikowanych surowców krytycznych (w tym węgiel koksowy) 17 trafiło na listę surowców strategicznych. Wpływ na działalność Grupy: Produkcja węgla koksowego jest ściśle związana z dostępem do surowców strategicznych i krytycznych, które odgrywają kluczową rolę w procesie produkcji stali i wpływają na konkurencyjność gospodarki oraz bezpieczeństwo energetyczne. Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie redukcji emisji metanu w sektorze energetycznym oraz zmieniające rozporządzenie (UE) 2019/942 Redukcja emisji metanu - rozporządzenie regulujące zasady emisji metanu do atmosfery, opomiarowania, raportowania oraz konsekwencje prawno- ekonomiczne. Wpływ na działalność Grupy: Rozporządzenie to będzie miało bezpośredni wpływ na dalsze funkcjonowanie Grupy, najistotniejsze zapisy dotyczą opomiarowania i raportowania emisji metanu, zakazu emisji metanu ze stacji odmetanowania oraz możliwości spalania jego nadmiaru w pochodniach. Trzy lata od wejścia w życie rozporządzenia zostaną określone limity emisji metanu do atmosfery z powietrzem wentylacyjnym dla kopalń węgla koksowego. „CSRD” - Dyrektywa (UE) 2022/2464 w sprawie zmiany rozporządzenia (UE) nr 537/2014, dyrektywy 2004/109/WE, dyrektywy 2006/43/WE oraz dyrektywy 2013/34/UE w odniesieniu do sprawozdawczości przedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju Dyrektywa wprowadza nowy obowiązek sprawozdawczy wymagający ujawniania w sprawozdaniu z działalności informacji na temat: kwestii środowiskowych, społecznych i praw człowieka oraz ładu korporacyjnego, a także zmienia zakres raportowania informacji według wspólnych europejskich standardów sprawozdawczości w zakresie zrównoważonego rozwoju tzw. „ESRS”. Wpływ na działalność Grupy: Grupa jest zobowiązania do raportowania według wymogów dyrektywy CSRD danych za rok 2024 i później. Sprawozdawczość w zakresie zrównoważonego rozwoju będzie podlegać zewnętrznej weryfikacji (audyt). Przygotowania do raportowania będą wymagały m.in. dokonania przeglądu i oceny obecnych praktyk, udoskonalenia systemów i procesów, monitorowanie postępów czy właściwe zarządzanie obszarem zrównoważonego rozwoju. „ESRS” - Rozporządzenie (UE) 2023/2772 uzupełniające dyrektywę 2013/34/UE w odniesieniu do standardów sprawozdawczości w zakresie zrównoważonego rozwoju Europejskie Standardy Sprawozdawczości Zrównoważonego Rozwoju („ESRS”) - to pierwszy zestaw 12 uniwersalnych standardów, na który składają się 2 standardy przekrojowe oraz 10 standardów tematycznych obejmujących: kwestie środowiskowe, kwestie społeczne i kwestie zarządcze. Wpływ na działalność Grupy: Grupa zobowiązana będzie do przeprowadzenia oceny podwójnej istotności (double materiality), dot. kwestii z punktu widzenia wpływu wywieranego na otoczenie oraz mogących mieć istotny wpływ na perspektywę finansową Grupy. Dyrektywa 2003/87/WE ustanawiająca system handlu przydziałami emisji gazów cieplarnianych we Wspólnocie wraz z nowelizacjami m.in. z 2023/959 z dnia 10 maja 2023 roku Dyrektywa ustanawia system handlu uprawnieniami do emisji (ETS) w UE. Stanowi podstawę unijnej polityki mającej na celu przeciwdziałanie zmianie klimatu i zmierza do ograniczania emisji gazów cieplarnianych w efektywny pod względem kosztów i skuteczny gospodarczo sposób. Wpływ na działalność Grupy: Rosnące wymagania UE w zakresie ochrony środowiska znajdują odzwierciedlenie również w zwiększonych ograniczeniach i regulacjach prawnych związanych z redukcją emisji pyłów i gazów cieplarnianych. JSW KOKS otrzymuje darmowe uprawnienia do emisji CO 2 , co nie pokrywa w pełni emisji z działalności koksowniczej. Ponadto instalacje energetycznego spalania paliw JSW nie otrzymują darmowych uprawnień z tego tytułu (z wyjątkiem niewielkich ilości związanych z oddawaniem ciepła do sieci ciepłowniczych). Plany transformacji energetycznej Polski mogą mieć wpływ na dostępność i ceny uprawnień ETS oraz przyszłe regulacje dotyczące emisji CO 2 , a przez to na sytuację Grupy. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 47 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 5.4. ŹRÓDŁA ZAOPATRZENIA W ocenie Zarządu, relacje z dostawcami nie powodują uzależnienia Grupy od żadnego z dostawców w sposób, który negatywnie mógłby wpłynąć na działalność Grupy. NAJWIĘKSI DOSTAWCY GRUPY W RAMACH SEGMENTU WĘGLOWEGO I KOKSOWEGO W 2023 ROKU DOSTAWCY W SEGMENCIE WĘGLOWYM DOSTAWCY W SEGMENCIE KOKSOWYM ▪ P.W. DREMEX Sp. z o.o., ▪ JZR Sp. z o.o., ▪ ARCELORMITTAL Poland S.A., ▪ HUTA ŁABĘDY S.A., ▪ FTT WOLBROM S.A., ▪ MAS Sp. z o.o., ▪ DSI SCHAUM CHEMIE Sp. z o.o., ▪ MINOVA EKOCHEM S.A., ▪ BECKER-WARKOP SP. Z O.O., ▪ ZAKŁADY PRODUKCYJNE B-D S.A. ▪ ZARMEN Sp. z o.o., ▪ PRZEDSIĘBIORSTWO REMONTOWO-PRODUKCYJNE „ZK REM” Sp. z o.o., ▪ RAFAKO S.A., ▪ VERTIS ENVIRONMENTAL FINANCE LTD, ▪ POLSKA GRUPA GÓRNICZA S.A., ▪ PRZEDSIĘBIORSTWO PRODUKCYJNO USŁUGOWO HANDLOWE EKO-ENERGIA Sp. z o.o., ▪ DOMINION POLSKA Sp. z o.o., ▪ BUDOSERWIS Z.U.H. Sp. z o.o., ▪ „TERMA-DOM” Sp. z o.o., ▪ „ENREM-POŁANIEC” Sp. z o.o. 5.5. SPRAWY SPORNE W 2023 roku spółki Grupy uczestniczyły w postępowaniach sądowych i administracyjnych związanych z prowadzoną przez nie działalnością. W ocenie Zarządu, zgodnie z najlepszą wiedzą, spółkom Grupy nie zagrażają postępowania, które mogłyby w istotny sposób wpłynąć na sytuację finansową i rentowność, inne niż postępowania wspomniane w poniższej tabeli. Poniżej przedstawiono zestawienie toczących się istotnych postępowań: OPIS SPRAWY WARTOŚĆ PRZEDMIOTU SPORU Sprawy z powództwa JSW KOKS przeciwko kontrahentowi Sprawy z powództwa kontrahenta przeciwko JSW KOKS 10,4 12,0 Przed Sądem Okręgowym w Katowicach 30 listopada 2015 roku zostało wszczęte postępowanie sądowe o zapłatę kar umownych za niedotrzymanie terminu realizacji przedsięwzięcia inwestycyjnego na terenie Koksowni Przyjaźń. JSW KOKS w sierpniu 2015 roku wystawiła notę obciążeniową na kwotę 8,2 mln PLN, która nie została uznana przez wykonawcę. W związku z przebiegiem postępowań, JSW KOKS w czerwcu 2017 roku utworzyła rezerwę na kwotę 9,5 mln PLN. W dniu 2 stycznia 2023 roku została doręczona korzystna dla JSW KOKS opinia biegłego, do której wykonawca wniósł zastrzeżenia. Pismem z dnia 4 października 2023 roku Sąd zobowiązał biegłego do wydania opinii uzupełniającej. W grudniu 2023 roku wpłynęła do JSW KOKS propozycja ugodowa. Spółka analizuje możliwości dalszego postępowania. Sprawa w toku. W dniu 30 grudnia 2022 roku w Sądzie Okręgowym w Katowicach został złożony pozew przeciwko wykonawcy o zapłatę tytułem nieosiągnięcia gwarantowanej dyspozycyjności bloku w pierwszym roku okresu gwarancyjnego. Pierwotnie ekspert wynajęty przez JSW KOKS wyliczył wysokość szkody na 3,5 mln PLN, która został objęta wezwaniem do zapłaty z tytułu gwarancji należytego wykonania umowy i usunięcia wad lub usterek złożonym do ubezpieczyciela. Szkoda ma być dochodzona od wykonawcy na drodze sądowej. W trakcie prac nad projektem pozwu powyższa kwota została zmniejszona do kwoty 2,2 mln PLN. W dniu 6 lutego 2023 roku Sąd Okręgowy w Katowicach wydał postanowienie o przekazaniu sprawy do rozpoznania Sądowi Okręgowemu w Gliwicach. W dniu 23 października 2023 roku odbyło się posiedzenie przygotowawcze. Sprawa w toku. W postępowaniu sądowym powiązanym z wyżej opisaną sprawą w grudniu 2020 roku zapadł niekorzystny dla spółki wyrok Sądu I Instancji. Spółka JSW KOKS zwiększyła utworzoną w grudniu 2019 roku rezerwę o zasądzone koszty procesu oraz odsetki, która na dzień 31 grudnia 2023 roku wyniosła 2,5 mln PLN. Złożona została apelacja. W czerwcu 2021 roku Zarząd JSW KOKS wyraził zgodę kierunkową na przystąpienie do mediacji obejmującej wszystkie obecnie prowadzone spory z wykonawcą. Postępowanie mediacyjne nie przyniosło rezultatu. W dniu 14 czerwca 2022 roku Sąd Apelacyjny, po rozpoznaniu wniesionej apelacji, zmienił rozstrzygnięcie Sądu Okręgowego - oddalił w całości powództwo, z którym wystąpił wykonawca oraz obciążył ten podmiot kosztami postępowania za obie instancje. Wykonawca wniósł skargę kasacyjną. JSW KOKS przesłała odpowiedź na przedmiotową skargę. Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, tj. na dzień 15 lutego 2024 roku został zaplanowany tzw. przesąd – Sąd Najwyższy ma podjąć decyzję w zakresie przyjęcia skargi kasacyjnej do rozpoznania. Sprawa w toku. Łączna kwota utworzonych rezerw na dzień 31 grudnia 2023 roku wynosi 12,0 mln PLN. Sprawa z powództwa JSW przeciwko Minova Ekochem S.A., A. Weber Sp. z o.o. oraz DSI Schaum Chemie Sp. z o.o. 118,7 JSW w dniu 13 grudnia 2019 roku złożyła do Sądu Okręgowego w Katowicach pozew przeciwko: Minova Ekochem S.A., A. Weber Sp. z o.o. oraz DSI Schaum Chemie Sp. z o.o. Spór dotyczy zasądzenia solidarnie od ww. pozwanych odszkodowania na rzecz JSW z tytułu zmowy cenowej na rynku chemii górniczej w latach 2005-2011. Jednostka dominująca w przedmiotowym postępowaniu reprezentowana jest przez Prokuratorię Generalną Rzeczpospolitej Polskiej. Sąd Okręgowy w Katowicach w dniu 15 grudnia 2021 roku oddalił powództwo w I instancji. Prokuratoria Generalna RP wniosła apelację od wyroku sądu I instancji. W dniu 15 czerwca 2023 roku Sąd Apelacyjny w Poznaniu uwzględnił apelację Prokuratorii Generalnej RP reprezentującej JSW, uchylił wyrok Sądu Okręgowego w Katowicach i przekazał sprawę do ponownego rozpatrzenia. Na ww. orzeczenie Sądu Apelacyjnego w Poznaniu wszyscy pozwani złożyli zażalenia do Sądu Najwyższego. W dniu 9 października 2023 roku JSW złożyła odpowiedź na zażalenia pozwanych. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 48 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. OPIS SPRAWY WARTOŚĆ PRZEDMIOTU SPORU Sprawa z powództwa Elektrometal S.A. przeciwko JSW 5,7 W dniu 19 kwietnia 2021 roku zostało wszczęte postępowanie sądowe z powództwa Elektrometal S.A. przeciwko JSW. Żądanie pozwu dotyczy zapłaty za realizację inwestycji: Przebudowa i modernizacja górniczego wyciągu szybowego Foch II w KWK Knurów-Szczygłowice. Powód dochodzi należności z niezapłaconej faktury, w związku z dokonanym przez JSW potrąceniem. JSW reprezentowana jest przez Prokuratorię Generalną Rzeczpospolitej Polskiej. Sprawa z powództwa JSW przeciwko Elektrometal S.A. 8,1 W dniu 20 grudnia 2022 roku zostało wszczęte postępowanie z powództwa JSW przeciwko Elektrometal S.A. Żądanie pozwu dotyczy niezapłaconych kar umownych w związku z realizacją inwestycji: Przebudowa i modernizacja górniczego wyciągu szybowego Foch II w KWK Knurów-Szczygłowice. Część kary umownej została potrącona z wynagrodzeniem Elektrometal S.A,. a pozostała część dochodzona jest w ramach dwóch procesów sądowych. Pozwany w ramach postępowań sądowych, domaga się miarkowania kary umownej. JSW w przedmiotowym postępowaniu reprezentowana jest przez Prokuratorię Generalną Rzeczpospolitej Polskiej. Sprawa z powództwa JSW przeciwko Trans-Jan Sp. z o.o., Katarzyna Rucińska-Marzec Deltamet, Maksymilian Marzec wspólnik Deltamet, Carbon Sp. z o.o., MGM Mining & Construction Sp. z o.o. 3,2 W dniu 10 sierpnia 2021 roku zostało wszczęte postępowanie z powództwa JSW przeciwko: Trans-Jan Sp. z o.o., Katarzyna Rucińska-Marzec Deltamet, Maksymilian Marzec wspólnik Deltamet, Carbon Sp. z o.o., MGM Mining & Construction Sp. z o.o. Spór dotyczy zapłaty kar umownych wystawionych przez JSW w związku z opóźnieniem realizacji umowy na Wykonanie wyrobisk górniczych w pokładzie 403/1 w KWK Knurów – Szczygłowice. W sprawie zapadł korzystny wyrok w I instancji. Zasądzono na rzecz JSW 1,5 mln PLN z ustawowymi odsetkami za opóźnienie od dnia 17 kwietnia 2021 roku. Zabezpieczono roszczenie. Strona pozwana złożyła apelację. Sprawa z powództwa JSW KOKS przeciwko kontrahentowi 4,0 W dniu 9 listopada 2015 roku zostało wszczęte postepowanie w sprawie odsetek za opóźnienie w zapłacie należności głównych przez kontrahenta JSW KOKS - Koksowni Przyjaźń za lata 2003 i 2004 na kwotę 4,0 mln PLN. Kwota w całości objęta jest odpisem aktualizującym. W dniu 21 października 2016 roku Sąd Okręgowy w Katowicach wydał w sprawie nieprawomocny wyrok uwzględniając w całości powództwo JSW KOKS. Prawomocnym wyrokiem z dnia 25 października 2018 roku Sąd Apelacyjny w Katowicach zasądził na rzecz JSW KOKS kwotę 11,0 tys. PLN tytułem zwrotu kosztów zastępstwa procesowego. W czerwcu 2022 roku z inicjatywy dłużnika zostało otwarte postępowanie o zatwierdzenie układu. Z uwagi na korzystne warunki układowe (spłata pełnej wierzytelności wraz z kosztami i odsetkami do dnia zapłaty), JSW KOKS głosowała za przyjęciem układu. Z uwagi na brak sądowego zatwierdzenia układu, utrudniony kontakt z nadzorcą układu oraz zmiany zarządców nieruchomości na których ustanowione są zabezpieczenia hipoteczne, wątpliwe jest zakończenie postępowania restrukturyzacyjnego zgodnie z przedstawianymi propozycjami układowymi. W listopadzie 2023 roku przedłożono propozycje wykupu wierzytelności. Spółka analizuje możliwości dalszego postępowania. Sprawa w toku. Sprawa z powództwa Pemug przeciwko JZR 25,9 Spółka JZR, w obszarze prowadzonej modernizacji Zakładu Przeróbki Mechanicznej Węgla („ZPMW”) w KWK Budryk, w dniu 20 września 2017 roku w formie porozumienia trójstronnego wstąpiła w prawa i obowiązki JSW z umowy z wykonawcą inwestycji tj. firmą Pemug (wcześniej Famur – Pemug). W ramach realizowanej umowy, na skutek opóźnień w realizacji przedmiotowej modernizacji ZPMW, pomiędzy stronami występowały kwestie sporne. JZR i Pemug podejmowały kilkukrotnie negocjacje w celu wypracowania porozumienia regulującego kwestie (spornych) robót dodatkowych czy też (ewentualnych) dodatkowych kosztów realizacji kontraktu. W październiku 2020 roku do JZR wpłynęły pisma Zarządcy informujące o otwarciu postępowania sanacyjnego przez Pemug oraz informujące, iż Pemug w restrukturyzacji nie ma realnych możliwości finansowych dokończenia realizacji inwestycji w kształcie wymaganym przez JZR. W efekcie prowadzonej korespondencji pomiędzy JZR a Pemug oraz wydanego w dniu 22 stycznia 2021 roku postanowienia Sądu Rejonowego Katowice-Wschód w Katowicach zezwalającego Zarządcy Pemug na odstąpienie od dalszej realizacji umowy dotyczącej rozbudowy i modernizacji ZPMW KWK Budryk, z dniem 12 marca 2021 roku nastąpiło przez Pemug odstąpienie od umowy głównej i od umów na roboty dodatkowe w części niewykonanej. W związku z powstałymi opóźnieniami w realizacji inwestycji spółka JZR w marcu 2021 roku obciążyła Pemug karami umownymi za zwłokę (naliczonymi do dnia odstąpienia od umów) na łączną wartość 21,2 mln PLN, które w związku z sanacją Pemug zostały objęte odpisem aktualizującym z tytułu ewentualnej nieściągalności na skutek ogłoszenia upadłości wykonawcy. Zarządca Pemug w dalszym ciągu podejmuje działania w zakresie odzyskania częściowo potrąconych należności, kwestionuje zasadność naliczonych przez JZR kar umownych i kieruje pod adresem JZR dodatkowe żądania finansowe w związku z realizowaną inwestycją oraz wystąpił z pozwem do JZR o zapłatę kwoty 25,9 mln PLN. W związku z pozwem Pemug, JZR w uzgodnieniu z JSW, wystąpiły pismem z dnia 28 lutego 2022 roku do Prezesa Rady Ministrów o umieszczenie JZR na liście osób prawnych, których zastępstwo wykonuje Prokuratoria Generalna Rzeczpospolitej Polskiej bądź alternatywnie przejęcie przez Prokuratorię Generalną RP zastępstwa JZR w sprawie z powództwa Pemug. W dniu 26 maja 2022 roku do JZR wpłynęło pismo Kancelarii Prezesa Rady Ministrów o przyjęciu przez Prokuratorię Generalną RP zastępstwa procesowego JZR w sporze sądowym z Pemug. Postanowieniem z dnia 24 maja 2022 roku Sąd Okręgowy w Katowicach wyłączył do odrębnego rozpoznania roszczenia w zakresie wynikającym z przepisów ustawy o prawie autorskim oraz w pozostałym zakresie przekazał sprawę Sądowi Okręgowemu w Gliwicach. W dniu 29 listopada 2022 roku do Prokuratorii Generalnej RP wpłynęło pismo przygotowawcze Pemug w sprawie z powództwa przeciwko JZR. Podczas rozprawy w dniu 21 marca 2023 roku w zakresie wynikającym z przepisów ustawy o prawie autorskim Strony podtrzymały stanowisko dotychczas prezentowane w sprawie. Dodatkowo strona powodowa zmodyfikowała wniosek dowodowy z opinii biegłego sądowego z zakresu projektowania w ten sposób, że wniosła o dopuszczenie dowodu z opinii zespołu biegłych sądowych w zakresie projektowania z branż: instalacyjnej, elektrycznej, budowlanej i maszynowej. W dniu 17 października 2023 roku odbyła się rozprawa, na której sąd oddalił wnioski dowodowe Pemug. Zgodnie z wyrokiem z dnia 16 listopada 2023 roku powództwo co do roszczeń dotyczących praw autorskich do projektów zostało w całości oddalone. W zakresie pozostałej części postępowania rozprawy zostały wyznaczone po dniu kończącym okres sprawozdawczy, tj. na kwiecień 2024 roku. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 49 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. OPIS SPRAWY WARTOŚĆ PRZEDMIOTU SPORU Sprawa z powództwa GRENEVIA S.A. przeciwko JSW 11,0 W dniu 20 listopada 2023 roku zostało wszczęte postępowanie z powództwa GRENEVIA S.A. przeciwko JSW. Spór dotyczy zapłaty odszkodowania w związku z utratą kombajnu chodnikowego pozostawionego w otamowanym chodniku. JSW kwestionuje zasadność roszczenia. Pozew został zwrócony do Sądu z wnioskiem o doręczenie go do Prokuratorii Generalnej Rzeczpospolitej Polskiej. MEDIACJE Umowa mediacyjna pomiędzy RAFAKO S.A. oraz JSW KOKS W październiku 2021 roku rozpoczęte zostały mediacje JSW KOKS z RAFAKO S.A. („RAFAKO”), przy udziale mediatorów z Sądu Polubownego przy Prokuratorii Generalnej Rzeczypospolitej Polskiej w zakresie wynikłego pomiędzy stronami sporu w związku z realizacją przedsięwzięcia inwestycyjnego budowy bloku energetycznego w Koksowni Radlin. W dniu 31 marca 2022 roku podpisana została Ugoda Mediacyjna oraz związany z nią Aneks nr 4 do Umowy z RAFAKO, którego elementem było przyjęcie nowego Harmonogramu Realizacji Umowy wraz z Zestawieniem Etapów Rozliczeniowych oraz Wykazem Punktów Kontrolnych. Jednocześnie w ślad za powierzeniem robót i zadań dodatkowych zwiększono wartość Umowy do kwoty 447,4 mln PLN. W dniu 26 sierpnia 2022 roku nastąpiło uprawomocnienie postanowienia o zatwierdzeniu Ugody Mediacyjnej. W marcu 2023 roku rozpoczęte zostało drugie postępowanie mediacyjne, związane z rozbieżnościami oraz sporami powstałymi w związku z realizacją przedsięwzięcia inwestycyjnego obejmującego budowę bloku energetycznego w Koksowni Radlin. W dniu 14 marca 2023 roku JSW KOKS oraz RAFAKO podpisały Aneks nr 6 do Umowy z RAFAKO, a wraz z nim Umowę Mediacyjną. Aneks nr 6 wdraża rozwiązania pomostowe, przy czym na tym etapie nie prowadzi do zmiany ogólnej wartości wynagrodzenia, jak również nie wpływa na obowiązujący harmonogram realizacji Umowy. Jednocześnie, mając na uwadze dobro realizowanego zadania inwestycyjnego, a także wyznaczone kierunki dalszych rozmów, Strony podpisały Umowę Mediacyjną, w której zobowiązały się do kontynuowania rozmów w ramach postępowania mediacyjnego przed Sądem Polubownym przy Prokuratorii Generalnej Rzeczypospolitej Polskiej. W dniu 8 września 2023 roku spółka RAFAKO przekazała JSW KOKS roboczą wersję nowego harmonogramu prowadzenia prac rozruchowych Kompletnego Obiektu, który zakłada przekazanie bloku energetycznego do eksploatacji w roku 2024, a nie w roku 2023, wbrew wcześniejszym deklaracjom RAFAKO, które ujęto w porozumieniu mediacyjnym (standstill). Pomimo braku akceptacji ze strony JSW KOKS zmiany terminu, Kompletny Obiekt (blok energetyczny) nie został przekazany do eksploatacji w roku 2023. Trwają nadal prace, w tym czynności rozruchowe, zmierzające do jak najszybszego przekazania go do eksploatacji. W dniu 3 listopada 2023 roku, zawarto Aneks nr 1 do Porozumienia (standstill), w którym ujęto ówczesne ustalenia na tle trwającego postępowania mediacyjnego oraz bieżącej realizacji przedsięwzięcia inwestycyjnego oraz Aneks nr 6B do Umowy z RAFAKO, który dotyczył w szczególności kwestii płynnościowych w powiązaniu z budową bloku energetycznego w Koksowni Radlin, a także doprecyzowywał ustalenia stron wiążące się ze stosunkami własnościowymi. Zawarte dotychczas dokumenty nie kończą postępowania mediacyjnego, a związane z nim rozstrzygnięcia zapadną prawdopodobnie w II kwartale 2024 roku, co wiązać się będzie także z przebiegiem czynności rozruchowych. 5.6. ISTOTNE ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW LUB MOGĄCE MIEĆ WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ GRUPY WPŁYW KONFLIKTU ZBROJNEGO W UKRAINIE NA DZIAŁALNOŚĆ GRUPY W 2023 roku, konflikt zbrojny w Ukrainie oraz sankcje nakładane na Rosję nadal oddziaływały na sytuację makroekonomiczną w Europie i na świecie. Wojna w Ukrainie i sankcje nałożone na Rosję wpłynęły na reorganizację globalnego rynku węgla koksowego. Przed wojną w Ukrainie udział Rosji w imporcie węgla koksowego do UE wynosił około 10% dla węgla koksowego i około 30% dla węgla PCI. Po wprowadzeniu sankcji węgiel rosyjski został przekierowany na rynek azjatycki, głównie do Indii i Chin. Brakujący wolumen na rynku europejskim został uzupełniony dostawami z Australii i USA. Sankcje nałożone na Rosję nie wpłynęły znacząco na obniżenie podaży węgla koksowego na rynkach globalnych, natomiast zmieniły kierunki handlu. Obecnie udział importu węgla koksowego z Rosji w chińskim imporcie ogółem wzrósł z ok. 7% w latach 2016-2020 do ok. 28% w roku 2023. Chiny utraciły status rynku rozliczeniowego w morskim handlu węglem koksowym na rzecz Indii. W 2023 roku konflikt zbrojny w Ukrainie i sankcje nałożone na Rosję miały ograniczony wpływ na ceny węgla koksowego, w większym stopniu na wzrost cen oddziaływały zakłócenia podaży w kopalniach australijskich, amerykańskich spowodowane m.in. przez warunki pogodowe, geologiczne, wypadki, utrudnienia logistyczne, strajki oraz sytuację wewnętrzną w Chinach i rosnące zapotrzebowanie ze strony Indii. Trudno szacować długookresowy wpływ wojny w Ukrainie na europejski i globalny rynek. W skali globalnej wojna na terytorium Ukrainy przekłada się na mniej stabilną sytuację gospodarczą, wzrost inflacji oraz wzrost stóp procentowych. Grupa na bieżąco monitoruje sytuację gospodarczą, w celu oceny jej potencjalnego negatywnego wpływu na Grupę i podjęcia działań mitygujących ten wpływ. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 50 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Wojna w Ukrainie oprócz zagrożeń stwarza również szanse rynkowe dla działalności Grupy. Ukraina będzie potrzebować znacznej ilości stali, m.in. na odbudowę infrastruktury mieszkaniowej i społecznej zniszczonej w wyniku rosyjskiej inwazji. Rośnie pozycja rynkowa Grupy jako lokalnego, stabilnego i przewidywalnego dostawcy surowców dla przemysłu stalowego, czego dowodem są zawarte w ostatnim roku kontrakty wieloletnie z kluczowymi odbiorcami. Niektóre europejskie firmy stalowe przygotowują się na szybką reakcję na zapotrzebowanie z rynku ukraińskiego, które ma wzrosnąć wraz z zakończeniem wojny, napędzane licznymi projektami odbudowy kraju. Ukraina boryka się z poważnym niedoborem mocy produkcyjnych, a jej zapotrzebowanie na stal według analityków może wzrosnąć czterokrotnie. Ukraiński rząd zamierza szybko rozpocząć naprawę dróg i linii kolejowych zniszczonych w wyniku wojny z Rosją przy pomocy dotacji od Międzynarodowego Banku Odbudowy i Rozwoju. Możliwe zakłócenia w działalności operacyjnej i inwestycyjnej Grupy w razie eskalacji konfliktu: ▪ przerwane lub zaburzone łańcuchy dostaw, ▪ zakłócenia w procesie ciągłości produkcji lub wzrost kosztów produkcji, ▪ zakłócenia w dostawach energii elektrycznej, pogorszenie bezpieczeństwa energetycznego kraju oraz dalszy wzrost kosztów energii, ▪ wzrost cen surowców oraz materiałów i usług, ▪ zakłócenia logistyczne w portach w wyniku zwiększonego importu zamorskiego surowców m.in. rudy żelaza, ▪ wpływ na podaż wyrobów hutniczych na rynku europejskim, ▪ cyberataki na zasoby informatyczne powodujące wyciek danych i dezinformację, ▪ zagrożenia wynikające z dostępności pracowników. Grupa na bieżąco analizuje możliwy wpływ konfliktu zbrojnego w Ukrainie na jej aktualną i przyszłą sytuację finansową, jej działalność operacyjną, jak również osiągane w przyszłości wyniki finansowe. ZDARZENIA W KOPALNIACH JSW W dniu 7 marca 2023 roku w KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Knurów doszło do pożaru w eksploatowanej ścianie 34 pokład 405/1. Rejon ściany, w której doszło do zdarzenia został otamowany. W dniu 17 marca 2023 roku w związku z zaistniałym zdarzeniem Zarząd JSW podjął uchwałę o wystąpieniu siły wyższej w JSW. W wyniku dokonanych analiz, szacowane skutki zdarzenia w 2023 roku ocenia się na około 250 tys. ton zmniejszenia poziomu produkcji w KWK Knurów-Szczygłowice. W dniu 3 sierpnia 2023 roku wznowiona została eksploatacja ściany. W wyniku powyższego zdarzenia w Ruchu Knurów, w 2023 roku Grupa poniosła koszty w łącznej wysokości 17,2 mln PLN. W dniu 6 grudnia 2023 roku w KWK Pniówek doszło od pożaru w rejonie ściany N-10 404/4+405/1. W dniu 19 grudnia 2023 roku Zarząd JSW podjął uchwałę o wystąpieniu siły wyższej w JSW. W wyniku dokonanych analiz szacowane skutki zdarzenia w 2024 roku ocenia się na 450 tys. ton zmniejszenia poziomu produkcji w KWK Pniówek. Akcja pożarowa została zakończona w dniu 20 grudnia 2023 roku. W związku z prowadzoną akcją pożarową Spółka w 2023 roku poniosła koszty w wysokości 14,1 mln PLN. Ponadto w 2023 roku w JSW w dalszym ciągu odczuwalne były skutki zdarzeń, które miały miejsce w kopalniach JSW w 2022 roku tj.: ▪ KWK Pniówek w dniu 20 kwietnia 2022 roku: w dniach 4-5 lutego 2023 roku wznowiono akcję ratowniczą, w celu dotarcia do 7 zaginionych górników. W dniach 9-14 września oraz 20-21 października 2023 roku przeprowadzono kolejne etapy akcji ratowniczej, w wyniku której odnaleziono i przetransportowano na powierzchnię wszystkich zaginionych górników. W 2023 roku Grupa poniosła koszty związane z prowadzoną akcją ratowniczą oraz usuwaniem skutków zdarzenia w KWK Pniówek w łącznej wysokości 22,2 mln PLN. ▪ KWK Borynia-Zofiówka-Bzie Ruch Zofiówka w dniu 23 kwietnia 2022 roku: w styczniu 2023 roku zostały wznowione roboty przygotowawcze dla ściany D-4 pokł. 412 łg+łd i 412 łg, jednak z uwagi na obostrzenia ich zakończenie, a następnie uruchomienie ściany jest planowane na 2025 rok. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 51 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 6. SYTUACJA FINANSOWA GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW ORAZ JSW 6.1. KLUCZOWE WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW WYSZCZEGÓLNIENIE JEDN. 2023 2022 (dane przekształcone) 2021 (dane przekształcone) 2020 2019 DYNAMIKA 2022=100 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ Suma bilansowa mln PLN 27 793,8 27 070,8 16 012,9 15 030,9 14 926,4 102,7 Aktywa trwałe mln PLN 22 095,9 19 218,5 12 121,3 11 638,5 11 565,1 115,0 Aktywa obrotowe mln PLN 5 697,9 7 852,3 3 891,6 3 392,4 3 361,3 72,6 Kapitał własny mln PLN 16 971,7 16 045,2 8 348,9 7 317,1 8 851,5 105,8 Zobowiązania mln PLN 10 822,1 11 025,6 7 664,0 7 713,8 6 074,9 98,2 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Przychody ze sprzedaży mln PLN 15 338,5 20 198,5 10 629,1 6 936,0 8 671,8 75,9 Zysk/(strata) brutto ze sprzedaży mln PLN 3 847,8 10 715,9 2 595,2 (401,3) 1 603,6 35,9 Zysk/(strata) operacyjny/(a) mln PLN 2 826,7 9 406,3 1 262,4 (1 780,6) 905,6 30,1 EBITDA mln PLN 4 555,9 10 919,2 2 482,5 (675,7) 1 939,5 41,7 Marża EBITDA % 29,7 54,1 23,4 (9,7) 22,4 54,9 Zysk/(strata) przed opodatkowaniem mln PLN 2 874,7 9 459,3 1 166,7 (1 867,6) 828,0 30,4 Zysk/(strata) netto mln PLN 997,1 7 650,4 952,6 (1 537,4) 649,6 13,0 Całkowite dochody razem mln PLN 927,4 7 676,5 980,8 (1 534,3) 636,7 12,1 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej mln PLN 1 747,4 11 044,9 1 661,2 354,7 1 140,3 15,8 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej mln PLN (3 715,1) (6 688,2) (1 620,2) (549,3) (2 260,5) 55,5 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej mln PLN (177,9) (818,7) (338,1) 1 441,2 (180,3) 21,7 Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów mln PLN (2 145,6) 3 538,0 (297,1) 1 246,6 (1 300,5) - WSKAŹNIKI FINANSOWE Dywidenda na akcję PLN/akcję - - - - 1,71 - Płynność bieżąca 0,85 1,05 1,08 1,03 1,05 81,0 Płynność szybka 0,67 0,91 0,90 0,76 0,70 73,6 Rentowność netto sprzedaży % 6,5 37,9 9,0 (22,2) 7,5 17,2 Rentowność majątku ogółem (ROA) % 3,6 28,3 5,9 (10,2) 4,4 12,7 Rentowność kapitałów własnych (ROE) % 5,9 47,7 11,4 (21,0) 7,3 12,4 Wskaźnik ogólnego zadłużenia 0,39 0,41 0,48 0,51 0,41 95,1 Wskaźnik zadłużenia kapitałów własnych 0,64 0,69 0,92 1,05 0,69 92,8 Wskaźnik pokrycia aktywów trwałych kapitałami stałymi 0,94 1,01 1,00 0,98 0,99 93,1 DANE PRODUKCYJNE Produkcja węgla mln ton 13,5 14,1 13,8 14,4 14,8 95,7 Produkcja węgla koksowego mln ton 10,9 11,0 11,0 11,1 10,2 99,1 Produkcja węgla do celów energetycznych mln ton 2,6 3,1 2,8 3,3 4,6 83,9 Produkcja koksu mln ton 3,4 3,2 3,7 3,3 3,2 106,3 Gotówkowy koszt wydobycia węgla PLN/tonę 700,91 518,90 447,12 407,37 426,00 135,1 Gotówkowy koszt produkcji koksu PLN/tonę 315,21 252,32 173,10 178,37 191,78 124,9 POZOSTAŁE DANE Kurs akcji na koniec okresu PLN/akcję 42,03 58,16 34,87 25,95 21,38 72,3 Zatrudnienie na koniec okresu os. 32 174 30 739 31 916 30 593 30 629 104,7 Przeciętne zatrudnienie w roku os. 31 150 29 981 30 560 30 674 29 440 103,9 Inwestycje rzeczowe mln PLN 4 478,8 2 996,1 1 945,1 1 832,0 2 329,0 149,5 Amortyzacja mln PLN 1 729,2 1 512,9 1 220,1 1 104,9 1 033,9 114,3 * Dane przekształcone za 2022 rok, a w przypadku danych za 2021 rok dane przekształcone w odniesieniu do skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian - szczegółowe dane w Nocie 2.6. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. ** Dane za 2020 rok zostały przekształcone w związku z zastosowaną zmianą zasad prezentacji stosowanych przez Grupę z dniem 1 stycznia 2021 roku, dotyczą przeklasyfikowania wyniku skutecznego w związku z realizacją pozycji zabezpieczanej z innych całkowitych dochodów do wyniku finansowego. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 52 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. ZASADY SPORZĄDZANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku oraz Sprawozdanie finansowe Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku zostały sporządzone zgodnie ze wszystkimi Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) przyjętymi do stosowania w Unii Europejskiej („UE”). Z mocą obowiązującą od 1 stycznia 2023 roku Grupa dokonała zmiany zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujmowania i wyceny oraz ewidencji i prezentacji nakładów na zbrojenie ścian. Zgodnie ze zmianą skumulowane nakłady na zbrojenie ścian Grupa ujmuje jako aktywa i prezentuje w sprawozdaniu finansowym w oddzielnej pozycji rzeczowych aktywów trwałych, a następnie amortyzuje proporcjonalnie do ilości wydobytych ton węgla ze zbrojonej ściany w stosunku do całości oszacowanych zasobów z danej ściany tj. metodą naturalną, a amortyzacja jest prezentowana jako „Koszt sprzedanych produktów, materiałów i towarów”. Przed zmianą zasad rachunkowości koszty prac związanych ze zbrojeniem ścian ujmowane były w wyniku finansowym w okresie, w którym zostały poniesione i wykazywane w pozycji „Koszt sprzedanych produktów, materiałów i towarów”. Powyższa zmiana zasad (polityki) rachunkowości została zastosowana retrospektywnie. 6.1.1. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 (dane przekształcone) 2021 2020 2019 DYNAMIKA 2022=100 Przychody ze sprzedaży 15 338,5 20 198,5 10 629,1 6 936,0 8 671,8 75,9 Koszt sprzedanych produktów, materiałów i towarów (11 490,7) (9 482,6) (8 033,9) (7 337,3) (7 068,2) 121,2 ZYSK/(STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY 3 847,8 10 715,9 2 595,2 (401,3) 1 603,6 35,9 Koszty sprzedaży (449,3) (357,2) (277,6) (288,5) (261,5) 125,8 Koszty administracyjne (1 060,2) (826,6) (684,8) (697,7) (709,3) 128,3 Pozostałe przychody 187,3 246,5 590,3 314,1 289,5 76,0 Pozostałe koszty (380,7) (485,5) (882,0) (707,7) (95,1) 78,4 Pozostałe zyski/(straty)-netto 681,8 113,2 (78,7) 0,5 78,4 602,3 ZYSK/(STRATA) OPERACYJNY/(A) 2 826,7 9 406,3 1 262,4 (1 780,6) 905,6 30,1 Przychody finansowe 274,1 194,3 8,2 8,1 26,5 141,1 Koszty finansowe (226,2) (141,4) (104,0) (95,2) (104,4) 160,0 Udziały w zyskach jednostek stowarzyszonych 0,1 0,1 0,1 0,1 0,3 100,0 ZYSK/(STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM 2 874,7 9 459,3 1 166,7 (1 867,6) 828,0 30,4 Podatek dochodowy (1 877,6) (1 808,9) (214,1) 330,2 (178,4) 103,8 ZYSK/(STRATA) NETTO 997,1 7 650,4 952,6 (1 537,4) 649,6 13,0 INNE CAŁKOWITE DOCHODY, KTÓRE BĘDĄ PODLEGAŁY PRZEKLASYFIKOWANIU DO WYNIKU NETTO 9,8 15,1 (18,9) 22,1 31,5 64,9 Zmiana wartości instrumentów zabezpieczających 12,1 18,6 (23,3) 27,2 38,9 65,1 Podatek dochodowy (2,3) (3,5) 4,4 (5,1) (7,4) 65,7 INNE CAŁKOWITE DOCHODY, KTÓRE NIE BĘDĄ PODLEGAŁY PRZEKLASYFIKOWANIU DO WYNIKU NETTO (79,5) 11,0 47,1 (19,0) (44,4) - Zyski/(straty) aktuarialne (98,1) 13,6 58,1 (23,4) (54,8) - Podatek dochodowy 18,6 (2,6) (11,0) 4,4 10,4 - INNE CAŁKOWITE DOCHODY RAZEM (69,7) 26,1 28,2 3,1 (12,9) - CAŁKOWITE DOCHODY RAZEM 927,4 7 676,5 980,8 (1 534,3) 636,7 12,1 Zysk/(strata) netto przypadający/a na: - akcjonariuszy Jednostki dominującej 993,9 7 618,0 903,7 (1 546,0) 628,9 13,0 - udziały niekontrolujące 3,2 32,4 48,9 8,6 20,7 9,9 Całkowite dochody przypadające na: - akcjonariuszy Jednostki dominującej 925,0 7 643,9 931,2 (1 542,8) 616,7 12,1 - udziały niekontrolujące 2,4 32,6 49,6 8,5 20,0 7,4 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 53 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 (dane przekształcone) 2021 2020 2019 DYNAMIKA 2022=100 Podstawowy/rozwodniony zysk/(strata) na akcję przypadający/a na akcjonariuszy Jednostki dominującej (wyrażony w PLN na jedną akcję) 8,46 64,88 7,70 (13,17) 5,36 13,0 * Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian – szczegółowe dane w Nocie 2.6. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. ** Dane za 2020 rok zostały przekształcone w związku z zastosowaną zmianą zasad prezentacji stosowanych przez Grupę z dniem 1 stycznia 2021 roku, dotyczą przeklasyfikowania wyniku skutecznego w związku z realizacją pozycji zabezpieczanej z innych całkowitych dochodów do wyniku finansowego. Przychody ze sprzedaży Wartość przychodów ze sprzedaży w 2023 roku wyniosła 15 338,5 mln PLN i była niższa o 4 860,0 mln PLN, tj. o 24,1% w stosunku do roku 2022. Na spadek wpłynęły: ▪ niższe o 2 530,9 mln PLN, tj. o 22,2% przychody ze sprzedaży węgla (bez uwzględnienia korekty przychodów ze sprzedaży z tytułu realizacji transakcji zabezpieczających), przede wszystkim w wyniku niższego wolumenu sprzedaży węgla wyprodukowanego w Grupie do odbiorców zewnętrznych o 1,2 mln ton, tj. o 12,0%, a także niższej średniej ceny sprzedaży węgla ogółem o 127,61 PLN/t, tj. o 11,3%, ▪ niższe o 2 050,8 mln PLN, tj. o 29,1% przychody ze sprzedaży koksu (bez uwzględnienia korekty przychodów ze sprzedaży z tytułu realizacji transakcji zabezpieczających), co wynika z niższej średniej ceny sprzedaży koksu o 678,18 PLN/t, tj. o 31,1%, ▪ niższe o 262,9 mln PLN, tj. o 28,9% przychody ze sprzedaży węglopochodnych (w tym niższe o 161,3 mln PLN przychody ze sprzedaży gazu koksowniczego, niższe o 73,9 mln PLN przychody ze sprzedaży smoły oraz niższe o 25,3 mln PLN przychody ze sprzedaży benzolu), ▪ niższe o 91,2 mln PLN, tj. o 10,3% przychody z pozostałej działalności (w tym przede wszystkim niższe o 78,5 mln PLN przychody ze sprzedaży energii elektrycznej sprzedawanej przez JSW KOKS z powodu niższej średniej ceny o 281,18 PLN/MWh). Udział w przychodach pięciu głównych odbiorców W 2023 roku udział przychodów dla pięciu głównych zewnętrznych odbiorców w Segmencie Węgiel (bez uwzględnienia korekty przychodów ze sprzedaży z tytułu realizacji transakcji zabezpieczających) wyniósł 76,3% przychodów w tym segmencie (w 2022 roku również 76,3%). Pozostali odbiorcy, których jednostkowy udział nie przekraczał 10,0% przychodów, wygenerowali pozostałe 23,7% łącznych przychodów segmentu węglowego. Udział przychodów dla pięciu głównych odbiorców w Segmencie Koks (bez uwzględnienia korekty przychodów ze sprzedaży z tytułu realizacji transakcji zabezpieczających) wyniósł 57,2% przychodów w tym segmencie (w 2022 roku: 61,2%). Pozostali odbiorcy, których jednostkowy udział nie przekraczał 10,0% przychodów, wygenerowali pozostałe 42,8% łącznych przychodów segmentu koksowego. Koszt sprzedanych produktów, materiałów i towarów W 2023 roku koszt sprzedanych produktów, materiałów i towarów wzrósł w porównaniu do 2022 roku o 2 008,1 mln PLN, tj. o 21,2%. Koszty rodzajowe wzrosły o 3 418,4 mln PLN, tj. o 27,3%, głównie na skutek wzrostu świadczeń na rzecz pracowników o 1 693,9 mln PLN, zużycia materiałów i energii o 883,7 mln PLN oraz usług obcych o 557,8 mln PLN. Koszty sprzedaży Koszty sprzedaży, które obejmują przede wszystkim koszty spedycji głównych produktów Grupy, w 2023 roku wyniosły 449,3 mln PLN (wzrost o 92,1 mln PLN, tj. o 25,8%, co wynika przede wszystkim ze wzrostu cen usług przewozowych i obsługi portowej oraz zmiany struktury wysyłek pod względem kierunku dostaw do odbiorców). Koszty administracyjne Koszty administracyjne za 2023 rok wyniosły 1 060,2 mln PLN wobec 826,6 mln PLN w poprzednim roku (wzrost o 233,6 mln PLN, tj. o 28,3% wynikający przede wszystkim ze wzrostu kosztów administracyjnych w Jednostce dominującej o 207,2 mln PLN, w tym głownie z tytułu świadczeń na rzecz pracowników o 117,4 mln PLN oraz usług obcych o 64,4 mln PLN). Pozostałe przychody Pozostałe przychody w 2023 roku wyniosły 187,3 mln PLN wobec 246,5 mln PLN w poprzednim roku (spadek o 59,2 mln PLN, tj. o 24,0%). Na wyższy poziom pozostałych przychodów w 2022 roku wpływ miało ujęcie przychodów związanych z nieodpłatnym przekazaniem oznaczonej części zakładu górniczego OG „Jastrzębie III” na rzecz SRK w wysokości 65,8 mln PLN oraz odszkodowań w związku z pożarami zaistniałymi w 2020 roku w Ruchu Zofiówka w wysokości 61,7 mln PLN oraz w KWK Budryk w wysokości 4,4 mln PLN. W 2023 roku w pozostałych przychodach natomiast ujęto otrzymaną przez Jednostkę dominującą pomoc finansową w łącznej wysokości 18,6 mln PLN w ramach programu rządowego: Pomoc dla sektorów energochłonnych związana z nagłymi wzrostami cen gazu ziemnego i energii elektrycznej w 2022 roku i w I półroczu 2023 roku oraz przychody z tytułu przyznanych świadectw efektywności energetycznej (białe certyfikaty) w wysokości 10,6 mln PLN. Ponadto w 2023 roku w pozostałych przychodach ujęto wyższe o 18,5 mln PLN przychody z tytułu odsetek. Pozostałe koszty Pozostałe koszty w 2023 roku wyniosły 380,7 mln PLN wobec 485,5 mln PLN w 2022 roku (spadek o 104,8 mln PLN, tj. o 21,6%). Niższy poziom pozostałych kosztów wynika z utworzenia w 2023 roku odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości niefinansowych aktywów trwałych w łącznej wysokości 241,9 mln PLN wobec 364,8 mln PLN utworzonego odpisu aktualizującego w 2022 roku. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 54 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Pozostałe zyski - netto Pozostałe zyski - netto w 2023 roku wyniosły 681,8 mln PLN wobec 113,2 mln PLN w 2022 roku (wzrost o 568,6 mln PLN). Zmiana wynika przede wszystkim z wyższego o 486,5 mln PLN zysku z wyceny do wartości godziwej portfela aktywów FIZ. Ponadto w 2023 roku odnotowano zysk na pochodnych instrumentach finansowych w wysokości 73,7 mln PLN wobec straty poniesionej w 2022 roku w wysokości 114,8 mln PLN, co jest efektem zarówno zmiany wolumenów transakcji, jak i różnicy pomiędzy ceną/kursem terminowym a ceną/kursem referencyjnym. Jednocześnie w 2023 roku odnotowano stratę z tytułu różnic kursowych dotyczących działalności operacyjnej w wysokości 53,2 mln PLN wobec zysku osiągniętego w 2022 roku w wysokości 51,9 mln PLN. Przychody i koszty finansowe Przychody finansowe w 2023 roku wyniosły 274,1 mln PLN. Wzrost o 79,8 mln PLN wynika z wyższych o 87,9 mln PLN przychodów odsetkowych od środków pieniężnych i ich ekwiwalentów. Koszty finansowe za 2023 rok wyniosły 226,2 mln PLN i były wyższe o 84,8 mln PLN, tj. o 60,0% co wynika z wyższych kosztów odsetek dotyczących rozliczenia dyskonta z tytułu długoterminowych rezerw o 81,4 mln PLN oraz wyższych o 12,5 mln PLN różnic kursowych od transakcji FX Forward i swap towarowy. Podatek dochodowy Podatek dochodowy za 2023 roku wyniósł 1 877,6 mln PLN (wzrost o 68,7 mln PLN wobec 2022 roku) i uwzględnia ujętą przez Jednostkę dominującą składkę solidarnościową w wysokości 1 609,6 mln PLN wynikającą z ustawy z dnia 16 sierpnia 2023 roku o zmianie ustawy o szczególnych rozwiązaniach służących ochronie odbiorców energii elektrycznej w 2023 roku w związku z sytuacją na rynku energii elektrycznej oraz niektórych innych ustaw, która weszła w życie w dniu 19 września 2023 roku. Podstawą obliczenia składki solidarnościowej był dochód podatkowy osiągnięty w roku 2022, z innych źródeł przychodów niż z zysków kapitałowych w rozumieniu art. 7 ust. 1-3 ustawy z dnia 15 lutego 1992 roku o podatku dochodowym od osób prawnych. Mając na uwadze powyższe, a także z uwagi na moment powstania zobowiązania z tytułu składki solidarnościowej z dniem wejścia w życie Ustawy nowelizującej, składka solidarnościowa stanowi obciążenie wyniku Grupy ujęte w 2023 roku (szerzej w Nocie 5 Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku). Zysk netto Zysk netto Grupy za 2023 rok wyniósł 997,1 mln PLN i był niższy o 6 653,3 mln PLN od zysku netto osiągniętego w 2022 roku. Podstawowy i rozwodniony zysk na jedną akcję przypadający na akcjonariuszy Jednostki dominującej wyniósł 8,46 PLN (2022 rok: zysk na jedną akcję 64,88 PLN). KOSZT SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, MATERIAŁÓW I TOWARÓW WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 (dane przekształcone) 2021 2020 2019 DYNAMIKA 2022=100 Amortyzacja 1 729,2 1 512,9 1 220,1 1 104,9 1 033,9 114,3 Zużycie materiałów i energii 3 872,0 2 988,3 1 909,7 1 570,3 1 722,1 129,6 Usługi obce 2 430,4 1 872,6 1 556,5 1 667,9 1 817,2 129,8 Świadczenia na rzecz pracowników 7 407,3 5 713,4 4 643,7 4 442,3 4 447,2 129,6 Podatki i opłaty 349,5 231,3 221,2 211,6 190,4 151,1 Pozostałe koszty rodzajowe 56,9 65,7 61,6 72,6 80,2 86,6 Wartość sprzedanych materiałów i towarów 84,3 127,0 68,4 25,0 51,7 66,4 RAZEM KOSZTY RODZAJOWE 15 929,6 12 511,2 9 681,2 9 094,6 9 342,7 127,3 Koszty sprzedaży (449,3) (357,2) (277,6) (288,5) (261,5) 125,8 Koszty administracyjne (1 060,2) (826,6) (684,8) (697,7) (709,3) 128,3 Wartość świadczeń oraz rzeczowych aktywów trwałych wytworzonych na potrzeby własne (w tym wyrobisk ruchowych i zbrojenia ścian) (2 689,7) (1 733,5) (974,1) (984,3) (772,2) 155,2 Zmiana stanu produktów (239,7) (111,3) 289,2 213,2 (531,5) 215,4 KOSZT SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, MATERIAŁÓW I TOWARÓW 11 490,7 9 482,6 8 033,9 7 337,3 7 068,2 121,2 * Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian – szczegółowe dane w Nocie 2.6. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 55 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Na wyższy poziom kosztów działalności operacyjnej Grupy miały wpływ przede wszystkim: RODZAJ KOSZTU zmiana (w mln PLN) WYJAŚNIENIE ŚWIADCZENIA NA RZECZ PRACOWNIKÓW  (+) 1 693,9 Wzrost kosztów spowodowany przede wszystkim wyższym poziomem tych kosztów w Jednostce dominującej o 1 369,2 mln PLN, tj. o 29,5% wynikający głównie z dokonanego od 1 stycznia 2023 roku wzrostu stawek płac zasadniczych oraz podniesienia wysokości posiłku profilaktycznego z 30,00 PLN do 52,35 PLN na dniówkę, a od 1 lipca 2023 roku do 54,00 PLN na dniówkę zgodnie z zawartymi Porozumieniami pomiędzy Zarządem JSW a Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi. Wzrosły również koszty deputatu węglowego (wzrost ceny 1 tony węgla kamiennego wykorzystanej do obliczenia ekwiwalentu w 2023 roku: 2 059,22 PLN/t, w 2022 roku: 837,14 PLN/t). Na wzrost kosztów wpływ miała również większa o 20 586 ilość przepracowanych dniówek sobotnio-niedzielnych. Dodatkowo w kosztach świadczeń na rzecz pracowników ujęto wypłaconą w lipcu i sierpniu 2023 roku motywacyjną nagrodę jednorazową dla pracowników, zgodnie z zawartym w dniu 11 lipca 2023 roku Porozumieniem pomiędzy Zarządem JSW a Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi w wysokości 262,2 mln PLN, a także wypłaconą w październiku 2023 roku dodatkową premię jednorazową dla pracowników zgodnie z zawartym w dniu 13 października 2023 roku Porozumieniem pomiędzy Zarządem JSW a Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi w wysokości 354,3 mln PLN. ZUŻYCIE MATERIAŁÓW I ENERGII  (+) 883,7 Koszt zużycia materiałów wzrósł o 683,4 mln PLN, tj. o 32,9%, co wynika ze wzrostu cen materiałów między innymi do zbrojenia ścian, materiałów wykorzystywanych do wyposażania, utrzymania i likwidacji wyrobisk udostępniających i przygotowawczych, drążenia wyrobisk korytarzowych, transportu materiałów, urządzeń i ludzi kolejkami podwieszanymi i spągowymi, obsługi, utrzymania, montażu i demontażu odstawy pozaprzodkowej, materiałów użytych do zwalczania zagrożeń naturalnych oraz do eksploatacji ścian z obudową zmechanizowaną. Koszty zużycia energii wzrosły o 200,3 mln PLN, tj. o 21,9%, co wynika głównie z wyższej ceny jednostkowej zakupu energii elektrycznej przez Jednostkę dominującą spoza Grupy, a także wzrostu kosztów dystrybucji energii. Nastąpił również wzrost kosztów energii cieplnej w efekcie podniesienia stawek w taryfach dostawców. USŁUGI OBCE  (+) 557,8 Wyższy poziom kosztów usług obcych o 29,8% spowodowany głównie wyższym poziomem tych kosztów głównie w zakresie usług wiertniczo-górniczych, usług transportowych, remontowych oraz pozostałych usług związanych z produkcją węgla. AMORTYZACJA  (+) 216,3 Wzrost o 14,3% spowodowany głównie wzrostem amortyzacji w Jednostce dominującej o 218,6 mln PLN, w tym w wyniku wzrostu amortyzacji aktywowanych kosztów zbrojenia ścian o 108,8 mln PLN (wzrost wskaźnika średniego jednostkowego kosztu rozliczenia zbrojeń ścian o 9,78 PLN/t) oraz wzrostu amortyzacji aktywowanych kosztów rejonów ścianowych o 40,6 mln PLN (wzrost średniego jednostkowego kosztu rejonów ścianowych o 4,93 PLN/t). PODATKI I OPŁATY  (+) 118,2 Wzrost kosztów podatków i opłat o 51,1% spowodowany głównie wyższym poziomem tych kosztów w spółce JSW KOKS w wyniku ujęcia szacunkowego kosztu przewidzianych do umorzenia uprawnień do emisji CO 2 w wysokości 78,5 mln PLN, a także ujęcia odpisu na Fundusz Wypłaty Różnicy Ceny Energii w wysokości 12,4 mln PLN. WYNIKI FINANSOWE SEGMENTÓW WYSZCZEGÓLNIENIE SEGMENT WĘGLOWY SEGMENT KOKSOWY POZOSTAŁE SEGMENTY 2023 2022 (dane przekształcone) 2023 2022 (dane przekształcone) 2023 2022 (dane przekształcone) Przychody ze sprzedaży od odbiorców zewnętrznych 8 876,0 11 406,9 5 632,1 7 945,8 790,4 881,6 Zysk/(strata) operacyjny/a 3 252,6 8 744,4 (780,5) 584,3 173,4 11,9 Amortyzacja 1 549,3 1 330,7 107,6 102,6 148,3 142,3 EBITDA 4 801,9 10 075,1 (672,9) 686,9 321,7 154,2 * Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian – szczegółowe dane w Nocie 2.6. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. ** Przychody ze sprzedaży bez uwzględnienia korekty przychodów z tytułu realizacji transakcji zabezpieczających dotyczącej: segmentu węglowego (w 2023 roku: 30,9 mln PLN, w 2022 roku: 0,00 mln PLN) oraz segmentu koksowego (w 2023 roku: 9,1 mln PLN, w 2022 roku: (35,8) mln PLN). *** EBITDA = zysk/(strata) operacyjny/(a) powiększony/(a) o amortyzację. Zgodnie z Wytycznymi ESMA dotyczącymi Alternatywnych Pomiarów Wyników („APM”-– Alternative Performance Measures) wskaźnik EBITDA stanowi Alternatywny Pomiar Wyniku. Wskaźnik EBITDA jako miernik niezdefiniowany przez MSSF, nie stanowi miernika zestandaryzowanego i sposób jego wyliczenia może różnić się pomiędzy podmiotami. Wskaźnik EBITDA stosowany przez Grupę może nie być porównywalny z podobnymi wskaźnikami prezentowanymi przez inne spółki. Wskaźnik ten należy traktować jako informację uzupełniającą, poszerzającą prezentację wyników i innych danych Grupy. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 56 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. KLUCZOWE CZYNNIKI KSZTAŁTUJĄCE WYNIK EBITDA GRUPY Poniższy wykres przedstawia kluczowe czynniki wpływające na zmianę EBITDA Grupy w 2023 roku w porównaniu do 2022 roku. Kluczowe czynniki kształtujące wynik EBITDA GK JSW w 2023 roku: ▪ Wpływ wolumenu i ceny sprzedaży węgla - spadek przychodów ze sprzedaży węgla o 2 530,9 mln PLN, na co wpływ miała głównie niższa o 127,61 PLN/tonę średnia cena sprzedaży węgla - spadek o 11,3% (w tym spadek ceny węgla koksowego o 385,97 PLN/t oraz wzrost o 255,01 PLN/t średniej ceny sprzedaży węgla do celów energetycznych) oraz niższy wolumen sprzedanego węgla o 1 229,0 tys. ton – spadek o 12,3% (w tym mniejsza o 1 055,4 tys. ton ilość sprzedanego węgla do celów energetycznych oraz mniejsza o 173,6 tys. ton ilość sprzedanego węgla koksowego). ▪ Wpływ wolumenu i ceny sprzedaży koksu - spadek przychodów ze sprzedaży koksu o 2 050,8 mln PLN, przede wszystkim z uwagi na niższą o 678,18 PLN/t średnią cenę sprzedaży koksu. ▪ Wpływ kosztów rodzajowych (bez wartości sprzedanych materiałów i towarów) - wzrost kosztów rodzajowych o 3 461,1 mln PLN (w tym głównie świadczeń na rzecz pracowników o 1 693,9 mln PLN, zużycia materiałów i energii o 883,7 mln PLN oraz usług obcych o 557,8 mln PLN). Czynniki wpływające na poziom kosztów zostały przedstawione w części niniejszego sprawozdania dotyczącej kosztu sprzedanych produktów, materiałów i towarów. ▪ Pozostałe czynniki – w tym wzrost wartości świadczeń i rzeczowych aktywów trwałych wytworzonych na potrzeby własne (w tym wyrobisk ruchowych i zbrojenia ścian) o 956,2 mln PLN. CZYNNIKI I NIETYPOWE ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI GRUPY Na wyniki Grupy znaczący wpływ miała sytuacja na powiązanych, międzynarodowych rynkach stali, koksu i węgla. Szczegółowe informacje dotyczące czynników wpływających na kształtowanie się cen podstawowych produktów Grupy przedstawione zostały w Punkcie 5.2. i 5.3. niniejszego sprawozdania. W zestawieniu poniżej dokonano wyłączenia kwot z tytułu zdarzeń jednorazowych mających wpływ na uzyskane wyniki Grupy. WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 (dane przekształcone) EBITDA 4 555,9 10 919,2 Wpływ zdarzeń jednorazowych, w tym: 961,5 755,1 ▪ nagroda i dodatkowa premia jednorazowa w JSW 616,5 472,2 ▪ nagroda jednorazowa w spółkach Grupy 66,7 - ▪ utworzenie odpisu aktualizującego wartość niefinansowych aktywów trwałych 236,6 355,4 ▪ odwrócenie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości aktywów trwałych JSW KOKS (dot. zdarzenia w Koksowni Przyjaźń) (13,6) - ▪ koszty dotyczące zdarzeń w kopalniach JSW 53,5 33,6 Dane 2022 10 919,2 11 406,9 7 036,4 1 755,2 12 384,2 (125,8) (1 717,8) 1 512,9 Dane 2023 8 876,0 4 985,6 1 476,9 15 845,3 488,4 (2 845,1) 1 729,2 4 555,9 10 919,2 4 555,9 (2 530,9) (2 050,8) ( 278,3) (3 461,1) 614,2 1 127,3 216,3 EBITDA 2022 Wpływ wolumenu i ceny sprzedaży węgla Wpływ wolumenu i ceny sprzedaży koksu Pozostała sprzedaż Wpływ kosztów rodzajowych Wpływ wyniku na pozostałej działalności Pozostałe Wpływ kosztów amortyzacji EBITDA 2023 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 57 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 (dane przekształcone) ▪ koszty dotyczące zdarzenia w Koksowni Przyjaźń 12,3 9,7 ▪ otrzymane wsparcie finansowe z rządowego programu pomocy dla sektorów energochłonnych (18,6) - ▪ nieeksploatowane aktywowane koszty rejonów ścianowych w zakładach JSW 8,1 2,2 ▪ przekazanie OG „Jastrzębie III” do SRK - (62,8) ▪ otrzymane odszkodowania w związku z pożarami w Ruchu Zofiówka i KWK Budryk w 2020 roku - (69,5) ▪ koszty poniesione w związku z pandemią SARS-CoV-2 - 8,8 ▪ utworzenie rezerwy na roszczenie FAMUR S.A. o wypłatę odszkodowania - 6,9 ▪ odwrócenie odpisu aktualizującego prawo do użytkowania składnika aktywów (skrócenie okresu najmu utraconego kombajnu chodnikowego firmy FAMUR S.A.) - (6,1) ▪ koszty dotyczące zdarzeń w zakładach JSW (akcje ratownicze i pożarowe w Ruchu Borynia i KWK Knurów-Szczygłowice) - 2,5 ▪ nierozliczone aktywowane koszty rejonu ścianowego wstrzymanego na skutek zdarzenia w KWK Pniówek - 1,6 ▪ darowizny przekazane na pomoc dla Ukrainy - 0,6 EBITDA (bez zdarzeń jednorazowych) 5 517,4 11 674,3 * Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian – szczegółowe dane w Nocie 2.6. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. WYJAŚNIENIE NAJISTOTNIEJSZYCH ZDARZEŃ JEDNORAZOWYCH W 2023 ROKU Nagroda i dodatkowa premia jednorazowa w JSW W dniu 11 lipca 2023 roku, realizując zapisy pkt 1 i 5 Porozumienia z dnia 8 lutego 2023 roku, zawarte zostało pomiędzy Zarządem JSW a Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi działającymi w JSW Porozumienie w sprawie wypłaty motywacyjnej nagrody jednorazowej pracownikom JSW będącym w stanie zatrudnienia na dzień 30 czerwca 2023 roku. Koszt nagrody łącznie z kosztami pracodawcy: 262,2 mln PLN. W dniu 13 października 2023 roku, zostało zawarte Porozumienie pomiędzy Zarządem JSW a Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi, kończące spór zbiorowy wszczęty przez Stronę Społeczną w dniu 1 sierpnia 2023 roku, w którym strony uzgodniły wypłatę pracownikom JSW będącym w stanie zatrudnienia na dzień 30 września 2023 roku dodatkowej premii jednorazowej w łącznej kwocie (z kosztami pracodawcy): 354,3 mln PLN. Nagroda jednorazowa w spółkach Grupy W 2023 roku w niektórych spółkach zależnych zostały wypłacone nagrody jednorazowe dla pracowników zgodnie z zawartymi Porozumieniami ze Stroną Społeczną lub też na podstawie decyzji podjętych przez Zarząd danej spółki. Łączny wpływ tych nagród jednorazowych na wynik finansowy Grupy w 2023 roku to 66,7 mln PLN. Odpis aktualizujący wartość niefinansowych aktywów trwałych JSW i JSW KOKS Jednostka dominująca w 2023 roku ujęła w wyniku finansowym odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości aktywów trwałych KWK Borynia- Zofiówka-Bzie Ruch Bzie na kwotę 212,4 mln PLN. Natomiast JSW KOKS w 2023 roku ujęła odpis aktualizujący w wysokości 24,2 mln PLN z uwagi na wartość poniesionych nakładów inwestycyjnych na rzeczowe aktywa trwałe na CGU Koksownia Jadwiga. JSW KOKS oceniła także, iż z powodu stwierdzenia mniejszego stopnia uszkodzeń spowodowanych wybuchem na terenie Koksowni Przyjaźń w dniu 22 września 2022 roku w stosunku do pierwotnych założeń, zasadne jest dokonanie na dzień 31 grudnia 2023 roku odwrócenia wcześniej zawiązanych odpisów aktualizujących aktywa trwałe CGU Koksownia Przyjaźń w wysokości 13,6 mln PLN. Szerzej w Nocie 7.4 Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. Koszty dotyczące zdarzeń w kopalniach JSW W związku ze zdarzeniami, które miały miejsce w zakładach JSW (szerzej opisane w Punkcie 5.6. niniejszego sprawozdania), Grupa w 2023 roku poniosła koszty związane między innymi z prowadzeniem akcji ratowniczych, a także usuwaniem skutków zdarzeń w łącznej wysokości 53,5 mln PLN (z tego kwota 17,2 mln PLN dotyczy KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Knurów, a kwota 36,3 mln PLN dotyczy KWK Pniówek). Koszty dotyczące zdarzenia w Koksowni Przyjaźń W 2023 roku JSW KOKS poniosła koszty w wysokości 12,3 mln PLN, związane z usuwaniem skutków wybuchu w budynku technologicznym na terenie Koksowni Przyjaźń, który miał miejsce w 2022 roku. Otrzymane wsparcie finansowe z rządowego programu pomocy dla sektorów energochłonnych W marcu 2023 roku Jednostka dominująca otrzymała wsparcie finansowe w wysokości 16,8 mln PLN w ramach programu rządowego: Pomoc dla sektorów energochłonnych związana z nagłymi wzrostami cen gazu ziemnego i energii elektrycznej w 2022 roku. Natomiast w grudniu 2023 roku JSW otrzymała wsparcie finansowe w kwocie 1,8 mln PLN w ramach programu rządowego: Pomoc dla sektorów energochłonnych SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 58 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. związana z nagłymi wzrostami cen gazu ziemnego i energii elektrycznej w I półroczu 2023 roku. Łączna kwota otrzymanego wsparcia w 2023 roku wynosi 18,6 mln PLN. Informacje na temat zdarzeń jednorazowych za 2022 rok zostały zamieszczone w Punkcie 6.1.1. Sprawozdania Zarządu z działalności Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. oraz Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku. 6.1.2. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ GRUPY SYTUACJA MAJĄTKOWA WYSZCZEGÓLNIENIE 31.12.2023 31.12.2022 (dane przekształcone) 31.12.2021 (dane przekształcone) 31.12.2020 31.12.2019 DYNAMIKA 2022=100 AKTYWA AKTYWA TRWAŁE Rzeczowe aktywa trwałe 13 023,1 10 507,4 9 446,6 8 995,6 8 672,3 123,9 Wartość firmy - - 57,0 57,0 57,0 - Wartości niematerialne 198,7 116,0 106,2 95,2 117,3 171,3 Nieruchomości inwestycyjne 21,8 22,3 22,6 23,2 23,9 97,8 Prawo do użytkowania składnika aktywów 590,0 533,8 491,6 598,6 618,3 110,5 Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 100,0 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 326,2 470,3 838,0 877,0 525,0 69,4 Inwestycje w portfel aktywów FIZ 7 476,0 7 131,2 767,5 612,0 1 174,0 104,8 Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe 458,9 436,3 390,6 378,7 376,1 105,2 RAZEM AKTYWA TRWAŁE 22 095,9 19 218,5 12 121,3 11 638,5 11 565,1 115,0 AKTYWA OBROTOWE Zapasy 1 171,9 990,1 652,5 880,3 1 130,8 118,4 Należności handlowe oraz pozostałe należności 1 798,4 1 947,5 1 822,8 898,4 866,1 92,3 Nadpłacony podatek dochodowy 9,1 29,9 69,2 3,4 162,8 30,4 Pochodne instrumenty finansowe 27,7 43,8 10,7 7,8 60,5 63,2 Inwestycje w portfel aktywów FIZ - - - - 700,0 - Inne krótkoterminowe aktywa finansowe - 3,1 9,6 5,2 90,8 - Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 2 690,8 4 837,9 1 299,8 1 597,3 350,3 55,6 Aktywa trwałe (grupa do zbycia) przeznaczone do sprzedaży - - 27,0 - - - RAZEM AKTYWA OBROTOWE 5 697,9 7 852,3 3 891,6 3 392,4 3 361,3 72,6 RAZEM AKTYWA 27 793,8 27 070,8 16 012,9 15 030,9 14 926,4 102,7 * Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian – szczegółowe dane w Nocie 2.6. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. 11 565,1 11 638,5 12 121,3 19 218,5 22 095,9 3 361,3 3 392,4 3 891,6 7 852,3 5 697,9 14 926,4 15 030,9 16 012,9 27 070,8 27 793,8 2019 2020 2021 2022 2023 AKTYWA TRWAŁE AKTYWA OBROTOWE AKTYWA RAZEM +0,7% +6,5% +69,1% +2,7% SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 59 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Największą pozycję aktywów według stanu na 31 grudnia 2023 roku stanowią aktywa trwałe (79,5%). Ich wartość w 2023 roku wzrosła o 2 877,4 mln PLN tj. o 15,0%, na zmianę wpływ miały przede wszystkim następujące czynniki: POZYCJA AKTYWÓW TRWAŁYCH zmiana (w mln PLN) WYJAŚNIENIE RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE  (+) 2 515,7 W 2023 roku Grupa poniosła nakłady na rzeczowe aktywa trwałe w wysokości 4 199,0 mln PLN, przy amortyzacji 1 520,5 mln PLN (w 2022 roku nakłady na rzeczowe aktywa trwałe wynosiły 2 785,9 mln PLN przy amortyzacji 1 330,1 mln PLN). W 2023 roku Grupa ujęła w aktywach trwałych utworzenie odpisu z tytułu utraty wartości niefinansowych aktywów trwałych w łącznej wysokości 241,9 mln PLN, z czego kwota 223,7 mln PLN dotyczy rzeczowych aktywów trwałych. Aktywowane koszty finansowania zewnętrznego ujęte w 2023 roku wyniosły 33,0 mln PLN. INWESTYCJE W PORTFEL AKTYWÓW FIZ  (+) 344,8 Wzrost o 4,8% wynika ze wzrostu wartości aktywów finansowych Funduszu (głównie dłużnych papierów wartościowych oraz listów zastawnych) w związku z korzystną sytuacją na rynku dłużnych papierów wartościowych. Wartość aktywów netto Funduszu na dzień 31 grudnia 2023 roku wynosi 5 566,0 mln PLN, co oznacza wzrost w porównaniu do stanu na dzień 31 grudnia 2022 roku o 672,4 mln PLN. WARTOŚCI NIEMATERIALNE  (+) 82,7 Wzrost o 71,3% wynika głównie z zakupionych przez JSW KOKS uprawnień do emisji CO 2 o wartości 75,6 mln PLN. AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO  (-) 144,1 Spadek o 30,6%, w tym w Jednostce dominującej o 280,6 mln PLN (w tym: zmniejszenie o 182,9 mln PLN aktywa z tytułu straty podatkowej, zwiększenie o 126,8 mln PLN zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego z wyceny inwestycji w portfel aktywów FIZ) przy jednoczesnym wzroście aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w JSW KOKS w związku z utworzeniem aktywa na stratę podatkową w wysokości 134,2 mln PLN oraz aktywa z tytułu szacunkowego kosztu przewidzianych do umorzenia uprawnień do emisji CO 2 w wysokości 14,9 mln PLN. Aktywa obrotowe spadły o 2 154,4 mln PLN, tj. o 27,4%, na co wpływ miały: POZYCJA AKTYWÓW OBROTOWYCH zmiana (w mln PLN) WYJAŚNIENIE ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY  (-) 2 147,1 Spadek o 44,4%, spowodowany przede wszystkim zapłaconą przez JSW składką solidarnościową w wysokości 1 609,6 mln PLN. NALEŻNOŚCI HANDLOWE ORAZ POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI  (-) 149,1 Spadek o 7,7%, co wynika z niższego poziomu należności handlowych o 315,0 mln PLN, tj. o 18,4% przy jednoczesnym wzroście należności z tytułu podatków i ubezpieczeń społecznych o 102,5 mln PLN, tj. o 62,3% (głównie z tytułu podatku VAT). ZAPASY  (+) 181,8 Wzrost o 18,4% wynika głównie z wyższego o 232,3 mln PLN, tj. o 40,4% poziomu zapasu wyrobów gotowych (wyższy o 146,8 tys. ton zapas węgla wyprodukowanego w Grupie w porównaniu do stanu na 31 grudnia 2022 roku) przy jednoczesnym spadku o 53,5 mln PLN, tj. o 13,5% poziomu zapasu materiałów. ŹRÓDŁA POKRYCIA MAJĄTKU WYSZCZEGÓLNIENIE 31.12.2023 31.12.2022 (dane przekształcone) 31.12.2021 (dane przekształcone) 31.12.2020 31.12.2019 DYNAMIKA 2022=100 KAPITAŁ WŁASNY KAPITAŁ WŁASNY PRZYPADAJĄCY NA AKCJONARIUSZY JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ Kapitał podstawowy 1 251,9 1 251,9 1 251,9 1 251,9 1 251,9 100,0 Nadwyżka wartości emisyjnej akcji nad ich wartością nominalną 905,0 905,0 905,0 905,0 905,0 100,0 8 851,5 7 317,1 8 348,9 16 045,2 16 971,7 6 074,9 7 713,8 7 664,0 11 025,6 10 822,1 14 926,4 15 030,9 16 012,9 27 070,8 27 793,8 2019 2020 2021 2022 2023 KAPITAŁ WŁASNY ZOBOWIĄZANIA RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA +0,7% +6,5% +69,1% +2,7% SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 60 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Kapitał z tytułu wyceny instrumentów finansowych 7,5 (2,3) (17,4) 1,5 (20,6) - Zyski zatrzymane 14 305,0 13 389,6 5 763,1 4 761,9 6 326,9 106,8 16 469,4 15 544,2 7 902,6 6 920,3 8 463,2 106,0 UDZIAŁY NIEKONTROLUJĄCE 502,3 501,0 446,3 396,8 388,3 100,3 RAZEM KAPITAŁ WŁASNY 16 971,7 16 045,2 8 348,9 7 317,1 8 851,5 105,8 ZOBOWIĄZANIA ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Kredyty i pożyczki 782,4 755,2 1 357,2 1 686,3 333,3 103,6 Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego 55,2 15,9 18,9 15,3 22,5 347,2 Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 960,2 771,1 743,4 886,7 832,5 124,5 Rezerwy 1 484,8 1 282,3 1 271,6 1 010,1 866,9 115,8 Zobowiązania z tytułu leasingu 382,4 341,2 300,8 406,2 406,7 112,1 Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania 146,3 126,2 122,9 128,9 118,9 115,9 RAZEM ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 3 811,3 3 291,9 3 814,8 4 133,5 2 580,8 115,8 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Kredyty i pożyczki 635,8 538,8 459,0 321,5 25,8 118,0 Pochodne instrumenty finansowe 5,2 0,6 57,3 9,1 1,3 866,7 Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego 42,5 1 342,6 2,8 3,6 6,3 3,2 Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 293,0 220,7 201,9 188,8 172,2 132,8 Rezerwy 292,2 226,8 241,2 286,0 300,3 128,8 Zobowiązania z tytułu leasingu 257,9 240,6 238,0 226,7 206,4 107,2 Zobowiązania FIZ 1 910,0 2 237,6 259,8 121,3 - 85,4 Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania 3 574,2 2 926,0 2 323,4 2 423,3 2 781,8 122,2 Zobowiązania związane z aktywami przeznaczonymi do sprzedaży - - 65,8 - - - RAZEM ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 7 010,8 7 733,7 3 849,2 3 580,3 3 494,1 90,7 RAZEM ZOBOWIĄZANIA 10 822,1 11 025,6 7 664,0 7 713,8 6 074,9 98,2 RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA 27 793,8 27 070,8 16 012,9 15 030,9 14 926,4 102,7 * Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian – szczegółowe dane w Nocie 2.6. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. Wzrost kapitału własnego o 5,8% na dzień 31 grudnia 2023 roku wynika ze wzrostu zysków zatrzymanych o 915,4 mln PLN, tj. o 6,8% w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2022 roku, w efekcie osiągniętego zysku netto przypadającego na akcjonariuszy Jednostki dominującej w wysokości 993,9 mln PLN. Na dzień 31 grudnia 2023 roku odnotowano spadek zobowiązań ogółem o 203,5 mln PLN, tj. o 1,8% w stosunku do stanu na 31 grudnia 2022 roku, zmiana wynika głównie z: POZYCJA ZOBOWIĄZAŃ zmiana (w mln PLN) WYJAŚNIENIE ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE  (+) 519,4 Wzrost wynika z wyższego stanu rezerw o 202,5 mln PLN, tj. o 15,8%, spowodowanego wyższym poziomem rezerw w Jednostce dominującej na koszty likwidacji zakładów górniczych (wzrost o 158,2 mln PLN) oraz na likwidację szkód górniczych (wzrost o 34,5 mln PLN). Ponadto wzrosły zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych o 189,1 mln PLN, tj. o 24,5% (w tym w Jednostce dominującej o 140,4 mln PLN w wyniku ujęcia wyceny aktuarialnej na 31 grudnia 2023 roku), a także zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego o 39,3 mln PLN, tj. o 247,2%, w tym w Jednostce dominującej o 42,7 mln PLN. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE  (-) 722,9 Spadek związany jest z niższym stanem zobowiązań z tytułu bieżącego podatku dochodowego o 1 300,1 mln PLN (w tym w Jednostce dominującej o 1 333,5 mln PLN, w związku z zapłatą podatku za 2022 roku), niższym stanem zobowiązań FIZ o 327,6 mln PLN, tj. o 14,6% (w tym głównie zobowiązań z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się Funduszu do odkupu (transakcje Sell Buy Back) – spadek o 282,0 mln PLN oraz zobowiązań Funduszu z tytułu nabytych aktywów - spadek o 78,7 mln PLN). Jednocześnie nastąpił wzrost zobowiązań handlowych oraz pozostałych zobowiązań o 648,2 mln PLN, tj. o 22,2%, (w tym zobowiązań inwestycyjnych o 196,0 mln PLN, zobowiązań z tytułu ubezpieczeń społecznych i innych podatków o 139,3 mln PLN, zobowiązań handlowych o 110,1 mln PLN, zobowiązań z tytułu wynagrodzeń o 96,0 mln PLN oraz rozliczeń międzyokresowych biernych o 76,3 mln PLN), a także wzrost zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek o 97,0 mln PLN, tj. o 18,0% (głównie w wyniku przeklasyfikowania pożyczek z części długoterminowej do krótkoterminowej w wysokości 408,3 mln PLN, otrzymanego (w części krótkoterminowej) finansowania w ramach Umowy Finansowania SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 61 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. z Konsorcjum z 2023 roku w wysokości 31,6 mln PLN, otrzymanych pożyczek z NFOŚiGW w wysokości 135,4 mln PLN, pomimo spłaty kredytów i pożyczek (w części krótkoterminowej) w łącznej wysokości 475,1 mln PLN). Ponadto odnotowano wzrost zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych o 72,3 mln PLN, tj. o 32,8% (w tym w Jednostce dominującej o 59,3 mln PLN, tj. o 33,2%, w wyniku aktualizacji na podstawie wyceny aktuarialnej), a także wzrost stanu rezerw o 65,4 mln PLN, tj. o 28,8%, (głównie: pozostałych rezerw o 22,8 mln PLN, rezerwy na likwidację szkód górniczych o 19,0 mln PLN, rezerwy na ochronę środowiska o 15,3 mln PLN oraz rezerwy na likwidację zakładu górniczego o 8,3 mln PLN). 6.1.3. WYBRANE MIERNIKI FINANSOWE Przedstawione w niniejszym sprawozdaniu wskaźniki stanowią Alternatywne Pomiary Wyników (APM – Alternative Performance Measures) w rozumieniu Wytycznych ESMA dotyczących Alternatywnych Pomiarów Wyników. Wskaźniki te nie są miernikami wyników finansowych zdefiniowanymi przez MSSF i nie powinny być traktowane jako alternatywy dla mierników definiowanych w MSSF. Grupa prezentuje wybrane wskaźniki APM, ponieważ są one źródłem dodatkowych (oprócz danych prezentowanych w sprawozdaniach finansowych) wartościowych informacji o sytuacji finansowej i operacyjnej Grupy, jak również ułatwiają analizę i ocenę osiąganych przez Grupę wyników finansowych na przestrzeni poszczególnych okresów sprawozdawczych. Stanowią one standardowe miary i wskaźniki powszechnie stosowane w analizie finansowej, których przydatność przeanalizowano pod kątem dostarczanej inwestorom informacji na temat efektywności finansowej, przepływów pieniężnych oraz zadłużenia Grupy Kapitałowej. Metodologia obliczeń wskaźników została przedstawiona na końcu niniejszego sprawozdania. ZADŁUŻENIE ORAZ STRUKTURA FINANSOWANIA Na dzień 31 grudnia 2023 roku udział zobowiązań w finansowaniu działalności Grupy mierzony wskaźnikiem ogólnego zadłużenia obniżył się i wyniósł 0,39 wobec 0,41 według stanu na dzień 31 grudnia 2022 roku, co jest efektem wzrostu udziału kapitału własnego w strukturze finansowania Grupy. Wskaźnik zadłużenia krótkoterminowego obniżył się do poziomu 0,25 wobec 0,29 według stanu na koniec 2022 roku, głównie w skutek obniżenia się zobowiązań z tytułu bieżącego podatku dochodowego o 1 300,1 mln PLN. Wskaźnik zadłużenia długoterminowego wzrósł do poziomu 0,14 wobec 0,12 według stanu na 31 grudnia 2022 roku, głównie w wyniku wzrostu zobowiązań długoterminowych o 519,4 mln PLN mln PLN, tj. 15,8%, w tym głównie długoterminowych rezerw o 202,5 mln PLN oraz zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych o 189,1 mln PLN. Wskaźnik zadłużenia kapitałów własnych obniżył się do poziomu 0,64 wobec 0,69 według stanu na 31 grudnia 2022 roku w wyniku wzrostu kapitału własnego o 926,5 mln PLN, tj. o 5,8%, przy spadku zobowiązań ogółem o 203,5 mln PLN. Jednocześnie na dzień 31 grudnia 2023 roku nastąpił wzrost wskaźnika kapitału własnego do poziomu 0,60 wobec 0,59, co jest efektem wzrostu zysków zatrzymanych o 915,4 mln PLN. Wskaźnika pokrycia aktywów trwałych kapitałami stałymi obniżył się do poziomu 0,94 wobec 1,01 według stanu na 31 grudnia 2022 roku, głównie w wyniku wzrostu aktywów trwałych o 2 877,4 mln PLN. PŁYNNOŚĆ W 2023 roku wskaźniki płynności bieżącej oraz szybkiej spadły w stosunku do 2022 roku osiągając poziomy odpowiednio 0,85 i 0,67, co jest efektem spadku aktywów obrotowych o 2 154,4 mln PLN, tj. o 27,4%, w tym głównie środków pieniężnych i ich ekwiwalentów o 2 147,1 mln PLN, przy jednoczesnym spadku zobowiązań krótkoterminowych (z wyłączeniem rezerw krótkoterminowych) o 788,3 mln PLN, tj. o 10,5% w tym głównie zobowiązań z tytułu bieżącego podatku dochodowego o 1 300,1 mln PLN. 0,59 0,41 0,23 0,17 0,69 0,99 0,48 0,51 0,24 0,28 1,05 0,98 0,51 0,48 0,24 0,24 0,92 1,00 0,59 0,41 0,29 0,12 0,69 1,01 0,60 0,39 0,25 0,14 0,64 0,94 WSKAŹNIK KAPITAŁU WŁASNEGO WSKAŹNIK OGÓLNEGO ZADŁUŻENIA WSKAŹNIK ZADŁUŻENIA KRÓTKOTERMINOWEGO WSKAŹNIK ZADŁUŻENIA DŁUGOTERMINOWEGO WSKAŹNIK ZADŁUŻENIA KAPITAŁÓW WŁASNYCH WSKAŹNIK POKRYCIA AKTYWÓW TRWAŁYCH KAPITAŁAMI STAŁYMI 2023 2022 2021 2020 2019 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 62 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. RENTOWNOŚĆ Analiza grupy wskaźników z zakresu rentowności wskazuje na dobrą efektywność działalności Grupy w 2023 roku, pomimo spadku wskaźników w stosunku do 2022 roku. Niższe wartości wskaźników są przede wszystkim efektem uzyskanych niższych przychodów ze sprzedaży o 4 860,0 mln PLN tj. o 24,1%, co wynika głównie z osiągniętej niższej średniej ceny sprzedaży węgla ogółem o 127,61 PLN/t, tj. o 11,3% oraz niższego wolumenu sprzedaży węgla, jak również niższej średniej ceny sprzedaży koksu o 678,18 PLN/t, tj. o 31,1%. Wskaźniki rentowności obniżyły się w stosunku do 2022 roku, co jest wynikiem osiągniętego niższego o 6 653,3 mln PLN zysku netto w 2023 roku. 1,05 1,03 1,08 1,05 0,85 0,70 0,76 0,90 0,91 0,67 2019 2020 2021 2022 2023 WSKAŹNIK PŁYNNOŚCI BIEŻĄCEJ WSKAŹNIK PŁYNNOŚCI SZYBKIEJ 905,6 1 939,5 649,6 (1 780,6) ( 675,7) (1 537,4) 1 262,4 2 482,5 952,6 9 406,3 10 919,2 7 650,4 2 826,7 4 555,9 997,1 WYNIK OPERACYJNY EBIT (MLN PLN) EBITDA (MLN PLN) WYNIK NETTO (MLN PLN) 2019 2020 2021 2022 2023 10,4 22,4 ( 25,7) ( 9,7) 11,9 23,4 46,6 54,1 18,4 29,7 MARŻA EBIT (%) MARŻA EBITDA (%) 2019 2020 2021 2022 2023 7,5 4,4 7,3 (22,2) (10,2) (21,0) 9,0 5,9 11,4 37,9 28,3 47,7 6,5 3,6 5,9 RENTOWNOŚĆ NETTO SPRZEDAŻY (%) RENTOWNOŚĆ MAJĄTKU OGÓŁEM (ROA) (%) RENTOWNOŚĆ KAPITAŁÓW WŁASNYCH (ROE) (%) 2019 2020 2021 2022 2023 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 63 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. KAPITAŁ OBROTOWY Na dzień 31 grudnia 2023 roku w stosunku do stanu na 31 grudnia 2022 roku nastąpił spadek kapitału obrotowego z poziomu 118,6 mln PLN do poziomu (1 312,9) mln PLN, tj. o 1 431,5 mln PLN, przede wszystkim w efekcie spadku poziomu aktywów obrotowych o 2 154,4 mln PLN, tj. o 27,4% (w tym głównie środków pieniężnych i ich ekwiwalentów o 2 147,1 mln PLN) przy jednoczesnym spadku zobowiązań krótkoterminowych o 722,9 mln PLN, tj. o 9,3% (w tym głównie zobowiązań z tytułu bieżącego podatku dochodowego o 1 300,1 mln PLN oraz zobowiązań FIZ o 327,6 mln PLN przy wzroście zobowiązań handlowych oraz pozostałych zobowiązań o 648,2 mln PLN). GOTÓWKOWY KOSZT WYDOBYCIA WĘGLA Gotówkowy koszt wydobycia węgla („Mining cash cost”, „MCC”) jest wskaźnikiem wykorzystywanym przez Grupę w celach zarządczych. Metodologia obliczania i prezentacji gotówkowego kosztu wydobycia węgla odzwierciedla koszty z punktu widzenia ich gotówkowości, bez względu na okres ich poniesienia. Jednostka dominująca wylicza gotówkowy koszt wydobycia węgla odejmując od wszystkich kosztów poniesionych w okresie, koszty niezwiązane bezpośrednio z produkcją węgla oraz koszty niemające trwale wpływu na przepływy finansowe. WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 (dane przekształcone) 2021 2020 2019 DYNAMIKA 2022=100 Zużycie materiałów i energii 2 182,3 1 668,2 1 267,5 1 079,0 1 130,0 130,8 Usługi obce 2 094,9 1 600,4 1 428,5 1 517,5 1 656,1 130,9 Świadczenia na rzecz pracowników 4 968,5 3 825,7 3 251,2 3 074,2 3 309,7 129,9 Podatki i opłaty 172,9 154,7 146,0 140,4 122,9 111,8 Pozostałe koszty rodzajowe 48,6 53,0 56,6 49,0 69,9 91,7 Mining cash cost (mln PLN) 9 467,2 7 302,0 6 149,8 5 860,1 6 288,6 129,7 Wydobycie węgla (mln ton) 13,5 14,1 13,8 14,4 14,8 95,7 Mining cash cost (PLN/tonę) (1) 700,91 518,90 447,12 407,37 426,00 135,1 * Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian – szczegółowe dane w Nocie 2.6. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. (1) Wartość gotówkowego kosztu wydobycia węgla na tonę, z uwagi na większą dokładność, wyliczona została w oparciu o wartości w PLN oraz tonach. Mining cash cost za 2023 rok ukształtował się na poziomie 9 467,2 mln PLN, tj. o 2 165,2 mln PLN (29,7%) wyższym niż w 2022 roku. Na wzrost wartości gotówkowego kosztu wydobycia wpłynęły głównie: ▪ wyższe koszty świadczeń na rzecz pracowników o 1 142,8 mln PLN (29,9%), wynikające głównie z dokonanego od 1 stycznia 2023 roku wzrostu stawek płac zasadniczych oraz podniesienia wysokości posiłku profilaktycznego z 30,00 PLN do 52,35 PLN na dniówkę, a od 1 lipca 2023 roku do 54,00 PLN na dniówkę. Ponadto wzrosła cena zbytu 1 tony węgla kamiennego, wykorzystywana do obliczenia przysługującego pracownikom węgla deputatowego, z kwoty 837,14 PLN/t obowiązującej w 2022 roku do 2 059,22 PLN/t w 2023 roku. Dodatkowo w kosztach świadczeń na rzecz pracowników ujęto kwotę wypłaconej w lipcu i sierpniu 2023 roku motywacyjnej nagrody jednorazowej dla pracowników, a także kwotę wypłaconej w październiku 2023 roku dodatkowej premii jednorazowej dla pracowników zgodnie z zawartymi Porozumieniami pomiędzy Zarządem JSW a Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi, ▪ wyższe koszty z tytułu zużycia materiałów i energii o 514,1 mln PLN (30,8%), z tego zużycie materiałów wzrosło o 373,9 mln PLN, a zużycie energii wzrosło o 140,2 mln PLN. Wzrost kosztów zużycia materiałów związany był głównie z wyższymi kosztami ponoszonymi w związku z procesami utrzymania i wyposażenia wyrobisk, transportem materiałów, urządzeń oraz ludzi kolejkami podwieszanymi i spągowymi, obsługą, utrzymaniem, montażem i demontażem odstawy pozaprzodkowej, zwalczaniem zagrożeń naturalnych oraz eksploatacją ścian z obudową zmechanizowaną, jak również kosztami przewietrzania wyrobisk oraz likwidacji ścian. Natomiast wzrost kosztów zużycia energii związany był głównie ze wzrostem ceny jednostkowej energii elektrycznej oraz taryf dostawców energii cieplnej, ▪ wyższe koszty usług obcych o 494,5 mln PLN (30,9%), głównie w zakresie: usług wiertniczo-górniczych o 171,1 mln PLN (wzrost kosztów obsługi odstawy głównej, wzmacniania, torkretowania i kotwienia wyrobisk, przebudowy wyrobisk, robót szybowych oraz obsługi, konserwacji i naprawy kolejek spalinowych podwieszanych oraz wiercenia otworów małośrednicowych). Wzrosły również koszty innych usług dotyczących produkcji węgla o 89,0 mln PLN, w związku ze wzrostem kosztów robót górniczych pod ziemią i na powierzchni wykonywanych przez JSW SiG oraz kosztów odsalania i odprowadzania wód kopalnianych. Ponadto wzrosły koszty usług remontowych o 77,4 mln PLN (wzrost zakresu usług dotyczących remontów i konserwacji maszyn i urządzeń górniczych, wyższe koszty materiałów zużytych do realizacji usług serwisowych maszyn i urządzeń górniczych oraz większy zakres wykonywanych remontów i konserwacji). ( 132,8) (187,9) 42,4 118,6 (1 312,9) KAPITAŁ OBROTOWY NETTO 2019 2020 2021 2022 2023 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 64 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Ponadto wzrosły koszty pozostałych usług obcych o 56,0 mln PLN w tym z tytułu kosztów atestów, pomiarów, badań i legalizacji urządzeń, usług informatycznych oraz przetwarzania danych, ochrony osób i mienia. Wzrosły również koszty usług transportowych o 23,6 mln PLN i usług odmetanowania o 14,9 mln PLN. W ujęciu jednostkowym gotówkowy koszt wydobycia węgla za 2023 rok wyniósł 700,91 PLN/tonę tj. o 182,01 PLN/tonę (35,1%) więcej niż w 2022 roku, na co wpłynęły wyższe o 29,7% nakłady na produkcję węgla przy niższej o 0,6 mln ton produkcji węgla netto. GOTÓWKOWY KOSZT PRODUKCJI KOKSU Gotówkowy koszt produkcji koksu („Cash conversion cost”, „CCC”) jest miernikiem wykorzystywanym przez koksownie Grupy, liczonym jako suma kosztów rodzajowych poniesionych przez koksownie pomniejszona o koszt wsadu węglowego (w tym również koszt transportu wsadu) i koszt zakupu energii elektrycznej przeznaczonej do odsprzedaży oraz koszty sprzedaży pomniejszone o amortyzację przypadającą na koszty sprzedaży. Jednostkowy Cash conversion cost jest wynikiem podziału tego miernika przez wolumen produkcji koksu przeznaczonego do sprzedaży. Od 1 stycznia 2020 roku zmianie uległa definicja Gotówkowego kosztu produkcji koksu poprzez rozszerzenie listy wyłączeń o koszt zakupu energii elektrycznej przeznaczonej do odsprzedaży. WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 2021 2020 2019 DYNAMIKA 2022=100 Zużycie materiałów bez wsadu węglowego 113,2 108,8 65,9 50,3 63,4 104,0 Zużycie energii 92,8 70,3 45,5 37,5 39,6 132,0 Usługi obce bez kosztów transportu wsadu węglowego 307,5 240,2 197,2 180,5 192,3 128,0 Świadczenia na rzecz pracowników 342,1 299,5 238,6 244,1 226,1 114,2 Podatki i opłaty 126,7 31,1 35,4 33,9 31,5 407,4 Pozostałe koszty rodzajowe 2,6 2,0 1,8 1,6 1,2 130,0 Koszty administracyjne pomniejszone o amortyzację 108,8 90,3 72,5 72,6 69,9 120,5 Koszty Koksowni Dębieńsko pomniejszone o amortyzację (1) - - - - 15,4 - Koszty sprzedaży pomniejszone o amortyzację przypadającą na koszty sprzedaży (36,7) (30,6) (23,6) (27,1) (31,5) 119,9 Cash conversion cost (mln PLN) 1 057,0 811,6 633,3 593,4 607,9 130,2 Produkcja koksu do sprzedaży (mln ton) 3,4 3,2 3,7 3,3 3,2 106,3 Cash conversion cost (PLN/tonę) 315,21 252,32 173,10 178,37 191,78 124,9 (1) Od 1 stycznia 2020 roku zgodnie z rekomendacją biegłych rewidentów koszty rodzajowe Koksowni Dębieńsko, w której zaprzestano produkcji w 2018 roku, nie są uwzględniane w wyliczeniu CCC. W okresie od września 2018 roku do grudnia 2019 roku koszty Koksowni Dębieńsko prezentowane były w pozycji Koszty administracyjne pomniejszone o amortyzację. W 2023 roku gotówkowy koszt konwersji koksu wyniósł 1 057,0 mln PLN i w porównaniu do 2022 roku był wyższy o 245,4 mln PLN, tj. o 30,2%. Zmiana wynika przede wszystkim: ▪ ze wzrostu kosztów podatków i opłat o 95,6 mln PLN, tj. o 307,4%, w związku z ujęciem szacunkowego kosztu przewidzianych do umorzenia uprawnień do emisji CO 2 w wysokości 78,5 mln PLN, a także ujęciem odpisu na Fundusz Wypłaty Różnicy Ceny Energii na łączną kwotę 12,4 mln PLN, ▪ ze wzrostu kosztów usług obcych bez kosztów transportu wsadu węglowego o 67,3 mln PLN, tj. o 28,0%, na co wpłynął głównie wzrost kosztów usług remontowych o 41,7 mln PLN, wzrost kosztów usług transportowych o 12,8 mln PLN oraz pozostałych usług o 12,8 mln PLN, ▪ ze wzrostu świadczeń na rzecz pracowników o 42,6 mln PLN, tj. o 14,2%, związanego przede wszystkim z aktualizacją zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych w wyniku wyceny aktuarialnej o 14,0 mln PLN (spadek stopy dyskonta z 6,73% w 2022 roku do 5,22% w 2023 roku), a także ze wzrostem funduszu wynagrodzeń o 21,8 mln PLN (wzrost stawki płacy zasadniczej od miesiąca marca 2023 roku o 800,00 PLN na pracownika, a od września 2023 roku o 400,0 PLN na pracownika, ▪ ze wzrostu kosztów zużycia energii o 22,5 mln PLN, tj. o 32,0%, co wynika przede wszystkim z wyższych kosztów zużycia pary wodnej o 26,6 mln PLN przy niższych kosztach zużycia energii elektrycznej o 6,0 mln PLN, ▪ ze wzrostu kosztów administracyjnych pomniejszonych o amortyzację o 18,5 mln PLN, tj. o 20,5%, głównie ze względu na wyższe o 11,7 mln PLN koszty świadczeń na rzecz pracowników (w tym aktualizacja zobowiązań w wyniku wyceny aktuarialnej o 3,3 mln PLN), wyższe o 3,5 mln PLN koszty dotyczące takich usług jak: usługi informatyczne, administrowania obiektów oraz usług prawnych i doradczych oraz wyższe o 0,8 mln PLN koszty usług transportowych i wyższe o 0,2 mln PLN usługi remontowe, W wyniku przedstawionych zdarzeń w ujęciu Jednostkowym Cash Conversion Cost za 2023 roku osiągnął poziom 315,21 PLN/t i był wyższy o 62,89 PLN/t, tj. o 24,9% w stosunku do roku 2022. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 65 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 6.2. KLUCZOWE WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWE JSW WYSZCZEGÓLNIENIE JEDN. 2023 2022 (dane przekształcone) 2021 (dane przekształcone) 2020 2019 DYNAMIKA 2022=100 SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ Suma bilansowa mln PLN 23 783,0 22 644,3 15 146,3 13 955,5 13 997,3 105,0 Aktywa trwałe mln PLN 18 803,2 16 198,2 11 423,4 11 104,5 11 243,6 116,1 Aktywa obrotowe mln PLN 4 979,8 6 446,1 3 722,9 2 851,0 2 753,7 77,3 Kapitał własny mln PLN 15 272,3 13 938,7 6 743,6 6 344,2 7 876,8 109,6 Zobowiązania mln PLN 8 510,7 8 705,6 8 402,7 7 611,3 6 120,5 97,8 SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Przychody ze sprzedaży mln PLN 19 757,7 25 770,9 13 550,4 8 616,1 11 268,8 76,7 Zysk/(strata) brutto ze sprzedaży mln PLN 4 260,8 10 021,3 1 640,5 (475,6) 1 336,6 42,5 Zysk/(strata) operacyjny/(a) mln PLN 3 360,7 8 887,3 527,7 (1 785,5) 528,3 37,8 EBITDA mln PLN 4 910,0 10 218,0 1 567,1 (850,5) 1 406,9 48,1 Marża EBITDA % 24,9 39,6 11,6 (9,9) 12,5 62,9 Zysk/(strata) przed opodatkowaniem mln PLN 3 336,4 8 877,4 402,8 (1 884,2) 432,3 37,6 Zysk/(strata) netto mln PLN 1 387,2 7 172,4 329,9 (1 541,1) 330,4 19,3 Całkowite dochody razem mln PLN 1 333,6 7 195,1 348,3 (1 532,6) 328,4 18,5 SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej mln PLN 1 628,5 11 219,0 297,5 (185,3) 1 038,3 14,5 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej mln PLN (3 103,2) (5 984,4) (1 325,1) (367,9) (2 012,0) 51,9 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej mln PLN (495,5) (991,0) (377,0) 1 356,7 (208,0) 50,0 Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów mln PLN (1 970,2) 4 243,6 (1 404,6) 803,5 (1 181,7) - WSKAŹNIKI FINANSOWE Dywidenda na akcję PLN/akcję - - - - 1,71 Płynność bieżąca 0,95 1,10 0,78 0,79 0,78 86,4 Płynność szybka 0,83 1,02 0,64 0,60 0,58 81,4 Rentowność netto sprzedaży % 7,0 27,8 2,4 (17,9) 2,9 25,2 Rentowność majątku ogółem (ROA) % 5,8 31,7 2,2 (11,0) 2,4 18,3 Rentowność kapitałów własnych (ROE) % 9,1 51,5 4,9 (24,3) 4,2 17,7 Wskaźnik ogólnego zadłużenia 0,36 0,38 0,55 0,55 0,44 94,7 Wskaźnik zadłużenia kapitałów własnych 0,56 0,62 1,25 1,20 0,78 90,3 Wskaźnik pokrycia aktywów trwałych kapitałami stałymi 0,97 1,03 0,89 0,91 0,91 94,2 DANE PRODUKCYJNE Produkcja węgla mln ton 13,5 14,1 13,8 14,4 14,8 95,7 Produkcja węgla koksowego mln ton 10,9 11,0 11,0 11,1 10,2 99,1 Produkcja węgla do celów energetycznych mln ton 2,6 3,1 2,8 3,3 4,6 83,9 Gotówkowy koszt wydobycia węgla mln PLN 9 467,2 7 302,0 6 149,8 5 860,1 6 288,6 129,7 Gotówkowy koszt wydobycia węgla PLN/tonę 700,91 518,90 447,12 407,37 426,00 135,1 POZOSTAŁE DANE Kurs akcji na koniec okresu PLN/akcję 42,03 58,16 34,87 25,95 21,38 72,3 Zatrudnienie na koniec okresu os. 21 446 21 239 23 119 21 973 22 433 101,0 Przeciętne zatrudnienie w roku os. 21 281 21 132 22 103 22 302 22 038 100,7 Inwestycje rzeczowe mln PLN 3 807,8 2 375,3 1 634,4 1 552,3 2 050,7 160,3 Amortyzacja mln PLN 1 549,3 1 330,7 1 039,4 935,0 878,6 116,4 * Dane przekształcone za 2022 rok, a w przypadku danych za 2021 rok dane przekształcone w odniesieniu do sprawozdania z sytuacji finansowej w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian - szczegółowe dane w Nocie 2.5. Jednostkowego sprawozdania finansowego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. ** Dane za 2020 rok zostały przekształcone w związku z zastosowaną zmianą zasad prezentacji stosowanych przez JSW z dniem 1 stycznia 2021 roku, dotyczą przeklasyfikowania wyniku skutecznego w związku z realizacją pozycji zabezpieczanej z innych całkowitych dochodów do wyniku finansowego. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 66 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 6.2.1. SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I INNYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW JSW WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 (dane przekształcone) 2021 2020 2019 DYNAMIKA 2022=100 Przychody ze sprzedaży 19 757,7 25 770,9 13 550,4 8 616,1 11 268,8 76,7 Koszt sprzedanych produktów, materiałów i towarów (15 496,9) (15 749,6) (11 909,9) (9 091,7) (9 932,2) 98,4 ZYSK/(STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY 4 260,8 10 021,3 1 640,5 (475,6) 1 336,6 42,5 Koszty sprzedaży (558,7) (419,4) (340,6) (333,2) (322,0) 133,2 Koszty administracyjne (867,6) (660,4) (555,5) (564,9) (585,7) 131,4 Pozostałe przychody 157,7 231,7 305,3 281,9 94,5 68,1 Pozostałe koszty (310,9) (398,2) (444,3) (685,5) (75,2) 78,1 Pozostałe zyski/(straty)-netto 679,4 112,3 (77,7) (8,2) 80,1 605,0 ZYSK/(STRATA) OPERACYJNY/(A) 3 360,7 8 887,3 527,7 (1 785,5) 528,3 37,8 Przychody finansowe 218,2 140,4 7,7 7,8 25,2 155,4 Koszty finansowe (242,5) (150,3) (132,6) (106,5) (121,2) 161,3 ZYSK/(STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM 3 336,4 8 877,4 402,8 (1 884,2) 432,3 37,6 Podatek dochodowy (1 949,2) (1 705,0) (72,9) 343,1 (101,9) 114,3 ZYSK/(STRATA) NETTO 1 387,2 7 172,4 329,9 (1 541,1) 330,4 19,3 INNE CAŁKOWITE DOCHODY, KTÓRE BĘDĄ PODLEGAŁY PRZEKLASYFIKOWANIU DO WYNIKU NETTO 9,8 15,1 (18,9) 22,1 31,5 64,9 Zmiana wartości instrumentów zabezpieczających 12,1 18,6 (23,3) 27,2 38,9 65,1 Podatek dochodowy (2,3) (3,5) 4,4 (5,1) (7,4) 65,7 INNE CAŁKOWITE DOCHODY, KTÓRE NIE BĘDĄ PODLEGAŁY PRZEKLASYFIKOWANIU DO WYNIKU NETTO (63,4) 7,6 37,3 (13,6) (33,5) - Zyski/(straty) aktuarialne (78,3) 9,4 46,0 (16,8) (41,4) - Podatek dochodowy 14,9 (1,8) (8,7) 3,2 7,9 - INNE CAŁKOWITE DOCHODY RAZEM (53,6) 22,7 18,4 8,5 (2,0) - CAŁKOWITE DOCHODY RAZEM 1 333,6 7 195,1 348,3 (1 532,6) 328,4 18,5 Podstawowy/rozwodniony zysk/(strata) na akcję (wyrażony/-a w PLN na jedną akcję) 11,81 61,09 2,81 (13,13) 2,81 19,3 * Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian - szczegółowe dane w Nocie 2.5. Jednostkowego sprawozdania finansowego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. ** Dane za 2020 rok zostały przekształcone w związku z zastosowaną zmianą zasad prezentacji stosowanych przez JSW z dniem 1 stycznia 2021 roku, dotyczą przeklasyfikowania wyniku skutecznego w związku z realizacją pozycji zabezpieczanej z innych całkowitych dochodów do wyniku finansowego. Przychody ze sprzedaży Wartość przychodów ze sprzedaży w 2023 roku wyniosła 19 757,7 mln PLN i była niższa o 23,3% w stosunku do roku 2022, co wynika z: ▪ niższych o 3 846,2 mln PLN tj. o 21,8% przychodów ze sprzedaży węgla wyprodukowanego przez JSW (bez uwzględnienia korekty przychodów ze sprzedaży z tytułu realizacji transakcji zabezpieczających), głównie w wyniku niższej o 185,10 PLN/t średniej ceny sprzedaży węgla ogółem uzyskanej przez JSW (spadek o 15,2%), a także niższego o 1 135,7 tys. ton, tj. o 7,9% wolumenu sprzedaży węgla, ▪ niższych o 2 048,8 mln PLN tj. o 29,1% przychodów ze sprzedaży koksu (bez uwzględnienia korekty przychodów ze sprzedaży z tytułu realizacji transakcji zabezpieczających), przede wszystkim z uwagi na niższy o 699,90 PLN/t, tj. o 32,8% poziom średniej ceny sprzedaży koksu na bazie FCA, ▪ niższych o 101,5 mln PLN tj. o 16,9% przychodów ze sprzedaży węglopochodnych. Koszt sprzedanych produktów, materiałów i towarów W 2023 roku koszt sprzedanych produktów, materiałów i towarów obniżył się w stosunku do 2022 roku o 252,7 mln PLN, tj. o 1,6%, na co wpłynęły niższe o 2 031,4 mln PLN koszty sprzedanego koksu, niższe o 105,4 mln PLN koszty sprzedanych pozostałych produktów, materiałów i towarów oraz niższe o 99,9 mln PLN koszty sprzedanych węglopochodnych, przy wyższych o 1 984,0 mln PLN kosztach wytworzenia węgla sprzedanego przez JSW. Koszty sprzedaży Koszty sprzedaży w 2023 roku wyniosły 558,7 mln PLN (wzrost o 139,3 mln PLN), ze wzrostu kosztów usług przewozowych i obsługi portowej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 67 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Koszty administracyjne Koszty administracyjne za rok 2023 wyniosły 867,6 mln PLN wobec 660,4 mln PLN w roku poprzednim (wzrost o 207,2 mln PLN, tj. 31,4% wynikający przede wszystkim ze wzrostu kosztów świadczeń na rzecz pracowników o 117,4 mln PLN oraz usług obcych o 64,4 mln PLN). Pozostałe przychody Pozostałe przychody w 2023 roku wyniosły 157,7 mln PLN wobec 231,7 mln PLN w roku poprzednim (spadek o 74,0 mln PLN, tj. 31,9%). Na wyższy poziom pozostałych przychodów w 2022 roku wpływ miało ujęcie przychodów związanych z nieodpłatnym przekazaniem oznaczonej części zakładu górniczego OG „Jastrzębie III” na rzecz SRK w wysokości 65,8 mln PLN oraz odszkodowań w związku z pożarami zaistniałymi w 2020 roku w Ruchu Zofiówka w wysokości 61,7 mln PLN oraz w KWK Budryk w wysokości 4,4 mln PLN. W 2023 roku w pozostałych przychodach ujęto otrzymaną pomoc finansową w wysokości 18,6 mln PLN w ramach programu rządowego: Pomoc dla sektorów energochłonnych związana z nagłymi wzrostami cen gazu ziemnego i energii elektrycznej w 2022 roku i w I półroczu 2023 roku oraz przychody z tytułu przyznanych świadectw efektywności energetycznej (białe certyfikaty) w wysokości 10,6 mln PLN. Ponadto w 2023 roku w pozostałych przychodach ujęto wyższe o 18,6 mln PLN przychody z tytułu odsetek w porównaniu do 2022 roku. Pozostałe koszty Pozostałe koszty w 2023 roku wyniosły 310,9 mln PLN wobec 398,2 mln PLN w 2022 roku (spadek o 87,3 mln PLN). Różnica dotyczy przede wszystkim utworzenia w 2023 roku odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości niefinansowych aktywów trwałych w łącznej wysokości 212,4 mln PLN wobec 267,9 mln PLN utworzonego odpisu aktualizującego w 2022 roku. Ponadto w 2022 roku ujęto odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości akcji spółki PBSz w wysokości 27,7 mln PLN. Pozostałe zyski - netto Pozostałe zyski - netto w 2023 roku wyniosły 679,4 mln PLN wobec 112,3 mln PLN w 2022 roku (wzrost o 567,1 mln PLN). Zmiana wynika przede wszystkim z wyższego zysku z tytułu wyceny certyfikatów inwestycyjnych o 486,5 mln PLN w porównaniu do 2022 roku. Ponadto w 2023 roku odnotowano zysk z tytułu pochodnych instrumentów finansowych w wysokości 73,8 mln PLN wobec straty poniesionej w 2022 roku w wysokości 114,8 mln PLN, co jest efektem zarówno zmiany wolumenów transakcji, jak i różnicy pomiędzy ceną/kursem terminowym a ceną/kursem referencyjnym. Jednocześnie w 2023 roku odnotowano stratę z tytułu różnic kursowych dotyczących działalności operacyjnej w wysokości 52,7 mln PLN wobec osiągniętego zysku w wysokości 51,9 mln PLN w 2022 roku. Przychody i koszty finansowe Przychody finansowe za 2023 rok wyniosły 218,2 mln PLN i były o 77,8 mln PLN wyższe od przychodów finansowych uzyskanych w 2022 roku, co wynika przede wszystkim z wyższych o 86,0 mln PLN przychodów odsetkowych od środków pieniężnych i ich ekwiwalentów. Koszty finansowe za 2023 rok wyniosły 242,5 mln PLN. Wzrost o 92,2 mln PLN, tj. o 61,3% wynika z wyższych kosztów odsetek dotyczących rozliczenia dyskonta z tytułu długoterminowych rezerw o 77,8 mln PLN, wyższych o 12,5 mln PLN różnic kursowych od transakcji Fx Forward i swap towarowy, wyższych o 8,1 mln PLN kosztów otrzymanych poręczeń oraz wyższych o 7,2 mln PLN odsetek z tytułu rozliczeń CPR, przy jednoczesnym spadku kosztów z tytułu odsetek i prowizji od kredytów i pożyczek o 15,1 mln PLN w porównaniu do 2022 roku. Podatek dochodowy Podatek dochodowy za 2023 roku wyniósł 1 949,2 mln PLN (wzrost o 244,2 mln PLN wobec 2022 roku) i uwzględnia ujętą przez JSW składkę solidarnościową w wysokości 1 609,6 mln PLN wynikającą z ustawy z dnia 16 sierpnia 2023 roku o zmianie ustawy o szczególnych rozwiązaniach służących ochronie odbiorców energii elektrycznej w 2023 roku w związku z sytuacją na rynku energii elektrycznej oraz niektórych innych ustaw, która weszła w życie w dniu 19 września 2023 roku. Podstawą obliczenia składki solidarnościowej był dochód podatkowy osiągnięty w roku podatkowym 2022, z innych źródeł przychodów niż z zysków kapitałowych w rozumieniu art. 7 ust. 1-3 ustawy z dnia 15 lutego 1992 roku o podatku dochodowym od osób prawnych. Mając na uwadze powyższe, a także z uwagi na moment powstania zobowiązania z tytułu składki solidarnościowej z dniem wejścia w życie Ustawy nowelizującej, składka solidarnościowa stanowi obciążenie wyniku Grupy ujęte w 2023 roku (szerzej w Nocie 4. Jednostkowego sprawozdania finansowego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku). Zysk netto Zysk netto Spółki za 2023 rok wyniósł 1 387,2 mln PLN i był niższy o 5 785,2 mln PLN od zysku netto osiągniętego w 2022 roku. Podstawowy i rozwodniony zysk na jedną akcję wyniósł 11,81 PLN (2022 rok: 61,09 PLN). KOSZT SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, MATERIAŁÓW I TOWARÓW WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 (dane przekształcone) 2021 2020 2019 DYNAMIKA 2022=100 Amortyzacja 1 549,3 1 330,7 1 039,4 935,0 878,6 116,4 Zużycie materiałów i energii 2 868,4 2 113,2 1 456,7 1 255,6 1 294,6 135,7 Usługi obce 2 941,3 2 192,0 1 856,4 1 944,5 2 058,2 134,2 Świadczenia na rzecz pracowników 6 002,8 4 633,6 3 774,0 3 610,5 3 726,9 129,5 Podatki i opłaty 173,2 155,1 146,3 140,8 124,0 111,7 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 68 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 (dane przekształcone) 2021 2020 2019 DYNAMIKA 2022=100 Pozostałe koszty rodzajowe 36,4 51,7 45,2 63,0 69,4 70,4 Wartość sprzedanych materiałów i towarów 5 460,9 7 652,5 4 987,3 2 930,2 3 657,2 71,4 - w tym: wartość sprzedanego koksu i węglopochodnych 5 186,7 7 318,0 4 704,9 2 832,5 3 343,2 70,9 RAZEM KOSZTY RODZAJOWE 19 032,3 18 128,8 13 305,3 10 879,6 11 808,9 105,0 Koszty sprzedaży (558,7) (419,4) (340,6) (333,2) (322,0) 133,2 Koszty administracyjne (867,6) (660,4) (555,5) (564,9) (585,7) 131,4 Wartość świadczeń i rzeczowych aktywów trwałych wytworzonych na potrzeby własne (w tym wyrobisk ruchowych i zbrojenia ścian) (1 965,4) (1 334,7) (802,9) (838,9) (679,4) 147,3 Zmiana stanu produktów (143,7) 35,3 303,6 (50,9) (289,6) - KOSZT SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, MATERIAŁÓW I TOWARÓW 15 496,9 15 749,6 11 909,9 9 091,7 9 932,2 98,4 * Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian - szczegółowe dane w Nocie 2.5. Jednostkowego sprawozdania finansowego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. Na zmianę poziomu kosztów działalności operacyjnej JSW miały wpływ przede wszystkim: RODZAJ KOSZTU zmiana (w mln PLN) WYJAŚNIENIE ŚWIADCZENIA NA RZECZ PRACOWNIKÓW  (+) 1 369,2 Wzrost o 29,5% wynikający głównie z dokonanego od 1 stycznia 2023 roku wzrostu stawek płac zasadniczych oraz podniesienia wysokości posiłku profilaktycznego z 30,00 PLN do 52,35 PLN, a od 1 lipca 2023 roku do 54,00 PLN na dniówkę zgodnie z zawartymi Porozumieniami. Wzrosły również koszty deputatu węglowego (wzrost ceny 1 tony węgla kamiennego wykorzystanej do obliczenia ekwiwalentu w 2023 roku: 2 059,22 PLN/t, w 2022 roku: 837,14 PLN/t). Ponadto na wzrost kosztów wpływ miała większa o 20 586 ilość przepracowanych dniówek sobotnio-niedzielnych. Dodatkowo w kosztach świadczeń na rzecz pracowników ujęto wypłaconą w lipcu i sierpniu 2023 roku motywacyjną nagrodę jednorazową dla pracowników, zgodnie z zawartym w dniu 11 lipca 2023 roku Porozumieniem pomiędzy Zarządem JSW a Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi w wysokości 262,2 mln PLN, a także wypłaconą w październiku 2023 roku dodatkową premię jednorazową dla pracowników zgodnie z zawartym w dniu 13 października 2023 roku Porozumieniem w wysokości 354,3 mln PLN. ZUŻYCIE MATERIAŁÓW I ENERGII  (+) 755,2 Koszt zużycia materiałów wzrósł o 591,7 mln PLN, tj. o 44,3% przede wszystkim w wyniku wzrostu cen materiałów wykorzystywanych w JSW między innymi do: zbrojenia i likwidacji ścian, wyposażania, utrzymania i likwidacji wyrobisk udostępniających i przygotowawczych, drążenia wyrobisk korytarzowych, do transportu materiałów, urządzeń i ludzi kolejkami podwieszanymi oraz spągowymi, obsługi, utrzymania, montażu i demontażu odstawy pozaprzodkowej, zwalczania zagrożeń naturalnych. Koszt zużycia energii wzrósł o 163,5 mln PLN, tj. o 21,0%, co wynika głównie z wyższej ceny jednostkowej energii elektrycznej w 2023 roku, wyższych kosztów dystrybucji energii, wyższych stawek zakupu energii cieplnej, wyższych cen jednostkowych energii chłodniczej oraz podwyższenia opłaty stałej, a także wyższych stawek zakupu sprężonego powietrza. USŁUGI OBCE  (+) 749,3 Wyższy poziom kosztów usług obcych o 34,2% głównie w zakresie: usług wiertniczo-górniczych, usług transportowych, pozostałych usług związanych z produkcją węgla, usług remontowych, usług związanych z likwidacją szkód górniczych. AMORTYZACJA  (+) 218,6 Wyższe koszty amortyzacji o 16,4% wynikają głównie ze wzrostu: amortyzacji aktywowanych kosztów zbrojenia ścian o 108,8 mln PLN (wzrost wskaźnika średniego jednostkowego kosztu rozliczenia zbrojeń ścian o 9,78 PLN/t), amortyzacji aktywowanych kosztów rejonów ścianowych o 40,6 mln PLN (wzrost średniego jednostkowego kosztu rejonów ścianowych o 4,93 PLN/t), amortyzacji prawa do użytkowania składnika aktywów o 31,4 mln PLN oraz amortyzacji pozostałej o 37,8 mln PLN. WARTOŚĆ SPRZEDANYCH MATERIAŁÓW I TOWARÓW  (-) 2 191,6 Spadek wynika m.in. ze spadku kosztów sprzedaży koksu o 2 046,7 mln PLN, tj. o 30,3% w efekcie niższego o 670,21 PLN/t kosztu jednostkowego w porównaniu do 2022 roku (pomimo wyższego o 85,1 tys. ton wolumenu sprzedaży). Dodatkowo na zmniejszenie kosztów sprzedaży towarów za 2023 rok miał wpływ: mniejszy import węgli obcych w stosunku do 2022 roku oraz spadek wartości sprzedaży węglopochodnych spowodowany niższymi cenami. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 69 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. KLUCZOWE CZYNNIKI KSZTAŁTUJĄCE WYNIK EBITDA JSW Poniższy wykres przedstawia kluczowe czynniki wpływające na zmianę EBITDA JSW w 2023 roku w porównaniu do 2022 roku. Kluczowe czynniki kształtujące wynik EBITDA JSW w 2023 roku: ▪ Wpływ wolumenu i ceny sprzedaży węgla wyprodukowanego w JSW - spadek przychodów ze sprzedaży węgla o 3 846,2 mln PLN, na co wpływ miała głównie niższa o 185,10 PLN/tonę średnia cena sprzedaży węgla - spadek o 15,2% (w tym spadek ceny węgla koksowego o 361,96 PLN/t oraz wzrost o 255,01 PLN/t średniej ceny sprzedaży węgla do celów energetycznych) oraz niższy wolumen sprzedanego węgla o 1 135,7 tys. ton – spadek o 7,9% (w tym mniejsza o 1 055,4 tys. ton ilość sprzedanego węgla do celów energetycznych oraz mniejsza o 80,2 tys. ton ilość sprzedanego węgla koksowego). ▪ Wpływ wolumenu i ceny sprzedaży koksu - spadek przychodów ze sprzedaży koksu o 2 048,8 mln PLN, przede wszystkim z uwagi na niższą o 699,90 PLN/t średnią cenę sprzedaży koksu na bazie FCA. ▪ Wpływ kosztów rodzajowych (bez wartości sprzedanych materiałów i towarów) - wzrost kosztów rodzajowych o 3 095,1 mln PLN (w tym głównie świadczeń na rzecz pracowników o 1 369,2 mln PLN, zużycia materiałów i energii o 755,2 mln PLN oraz usług obcych o 749,3 mln PLN). Czynniki wpływające na poziom kosztów zostały przedstawione w części niniejszego sprawozdania dotyczącej kosztu sprzedanych produktów, materiałów i towarów. ▪ Pozostałe czynniki – w tym spadek wartości sprzedanych materiałów i towarów o 2 191,6 mln PLN wynikający głównie ze spadku cen koksu (w efekcie niższego o 670,21 PLN/t kosztu jednostkowego, pomimo wyższego o 85,1 tys. ton wolumenu sprzedaży). CZYNNIKI I NIETYPOWE ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI JSW Na wyniki Spółki znaczący wpływ miała sytuacja na powiązanych, międzynarodowych rynkach stali, koksu i węgla. Informacje dotyczące czynników wpływających na kształtowanie się cen podstawowych produktów JSW omówiono w Punkcie 5.2. i 5.3. niniejszego sprawozdania. W zestawieniu poniżej dokonano wyłączenia kwot z tytułu zdarzeń jednorazowych mających wpływ na uzyskane wyniki JSW. WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 (dane przekształcone) EBITDA 4 910,0 10 218,0 Wpływ zdarzeń jednorazowych, w tym: 871,9 682,8 ▪ nagroda i dodatkowa premia jednorazowa w JSW 616,5 472,2 ▪ odpis aktualizujący wartość niefinansowych aktywów trwałych zakładów JSW 212,4 267,9 ▪ koszty dotyczące zdarzeń w kopalniach JSW 53,5 33,6 ▪ otrzymane wsparcie finansowe z rządowego programu pomocy dla sektorów energochłonnych (18,6) - ▪ nieeksploatowane aktywowane koszty rejonów ścianowych w zakładach JSW 8,1 2,2 ▪ odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości akcji PBSz - 27,7 Dane 2022 10 218,0 17 607,0 7 032,7 1 131,2 10 476,3 (54,2) 6 353,1 1 330,7 Dane 2023 13 760,8 4 983,9 1 013,0 13 571,4 526,2 3 351,8 1 549,3 4 910,0 10 218,0 4 910,0 (3 846,2) (2 048,8) ( 118,2) (3 095,1) 580,4 3 001,3 218,6 EBITDA 2022 Wpływ wolumenu i ceny sprzedaży węgla wyprodukowanego w JSW Wpływ wolumenu i ceny sprzedaży koksu Pozostała sprzedaż Wpływ kosztów rodzajowych Wpływ wyniku na pozostałej działalności Pozostałe Wpływ kosztów amortyzacji EBITDA 2023 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 70 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 (dane przekształcone) ▪ przekazanie OG „Jastrzębie III” do SRK - (65,2) ▪ otrzymane odszkodowanie w związku z pożarami w Ruchu Zofiówka i KWK Budryk w 2020 roku - (69,5) ▪ koszty poniesione w związku z pandemią SARS-CoV-2 - 8,5 ▪ utworzenie rezerwy na roszczenie FAMUR S.A. o wypłatę odszkodowania - 6,9 ▪ rozwiązanie odpisu aktualizującego prawo do użytkowania składnika aktywów (skrócenie okresu najmu utraconego kombajnu chodnikowego firmy FAMUR S.A.) - (6,1) ▪ nierozliczone aktywowane koszty rejonu ścianowego wstrzymanego na skutek zdarzenia w KWK Pniówek - 1,6 ▪ koszty dotyczące zdarzeń w Zakładach JSW (akcje ratownicze i pożarowe w Ruchu Borynia i KWK Knurów-Szczygłowice) - 2,5 ▪ darowizny przekazane na pomoc dla Ukrainy - 0,5 EBITDA (bez zdarzeń jednorazowych) 5 781,9 10 900,8 * Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian - szczegółowe dane w Nocie 2.5. Jednostkowego sprawozdania finansowego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. Wyjaśnienie najistotniejszych zdarzeń jednorazowych przedstawione zostało w Punkcie 6.1.1. niniejszego sprawozdania. 6.2.2. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ JSW SYTUACJA MAJĄTKOWA WYSZCZEGÓLNIENIE 31.12.2023 31.12.2022 (dane przekształcone) 31.12.2021 (dane przekształcone) 31.12.2020 31.12.2019 DYNAMIKA 2022=100 AKTYWA AKTYWA TRWAŁE Rzeczowe aktywa trwałe 10 019,3 7 854,6 7 099,1 6 580,8 6 331,4 127,6 Wartości niematerialne 27,2 38,2 43,9 32,8 54,4 71,2 Prawo do użytkowania składnika aktywów 450,0 424,0 458,8 595,6 642,9 106,1 Nieruchomości inwestycyjne 18,2 18,8 19,4 19,9 20,5 96,8 Inwestycje w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych 2 269,4 2 256,4 2 283,4 2 275,1 2 271,3 100,6 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - 280,6 621,3 731,9 377,3 - Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe 6 019,1 5 325,6 897,5 868,4 1 545,8 113,0 RAZEM AKTYWA TRWAŁE 18 803,2 16 198,2 11 423,4 11 104,5 11 243,6 116,1 AKTYWA OBROTOWE Zapasy 592,0 475,0 679,4 698,9 701,0 124,6 Należności handlowe oraz pozostałe należności 2 222,4 2 189,9 2 708,9 1 002,7 842,1 101,5 Nadpłacony podatek dochodowy 8,0 - 4,1 - 145,9 - Inne krótkoterminowe aktywa finansowe - 3,1 3,1 5,2 700,0 - Pochodne instrumenty finansowe 27,7 43,8 10,7 7,8 60,5 63,2 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 2 129,7 3 734,3 291,6 1 136,4 304,2 57,0 Aktywa trwałe (grupa do zbycia) przeznaczone - - 25,1 - - - 11 243,6 11 104,5 11 423,4 16 198,2 18 803,2 2 753,7 2 851,0 3 722,9 6 446,1 4 979,8 13 997,3 13 955,5 15 146,3 22 644,3 23 783,0 2019 2020 2021 2022 2023 AKTYWA TRWAŁE AKTYWA OBROTOWE AKTYWA RAZEM -0,3% +8,5% +49,5% +5,0% SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 71 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. WYSZCZEGÓLNIENIE 31.12.2023 31.12.2022 (dane przekształcone) 31.12.2021 (dane przekształcone) 31.12.2020 31.12.2019 DYNAMIKA 2022=100 do sprzedaży RAZEM AKTYWA OBROTOWE 4 979,8 6 446,1 3 722,9 2 851,0 2 753,7 77,3 RAZEM AKTYWA 23 783,0 22 644,3 15 146,3 13 955,5 13 997,3 105,0 * Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian – szczegółowe dane w Nocie 2.5. Jednostkowego sprawozdania finansowego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. Największą pozycję aktywów według stanu na 31 grudnia 2023 roku stanowią aktywa trwałe (79,1%). Ich wartość w 2023 roku wzrosła o 2 605,0 mln PLN tj. o 16,1%, na zmianę wpływ miały przede wszystkim następujące czynniki: POZYCJA AKTYWÓW TRWAŁYCH zmiana (w mln PLN) WYJAŚNIENIE RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE  (+) 2 164,7 W 2023 roku JSW poniosła nakłady na rzeczowe aktywa trwałe w wysokości 3 550,7 mln PLN, przy amortyzacji 1 329,8 mln PLN (w 2022 roku nakłady na rzeczowe aktywa trwałe wynosiły 2 198,8 mln PLN przy amortyzacji 1 141,0 mln PLN). W 2023 roku Spółka ujęła w aktywach trwałych utworzenie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych w wysokości 200,0 mln PLN (w 2022 roku: 244,6 mln PLN). Aktywowane koszty finansowania zewnętrznego ujęte w 2023 roku wyniosły 24,2 mln PLN. POZOSTAŁE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE  (+) 693,5 Wzrost o 13,0% wynika głównie ze wzrostu wartości wyceny certyfikatów inwestycyjnych. Na dzień 31 grudnia 2023 roku wartość certyfikatów inwestycyjnych wyniosła 5 566,0 mln PLN, co oznacza wzrost w porównaniu do stanu na dzień 31 grudnia 2022 roku o 672,4 mln PLN. Wzrost o 23,6 mln PLN, tj. o 5,8% wartości środków pieniężnych zgromadzonych w ramach Funduszu Likwidacji Zakładów Górniczych w porównaniu do stanu na dzień 31 grudnia 2022 roku. AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO  (-) 280,6 Spadek aktywa wynika głównie ze zmniejszenia o 182,9 mln PLN aktywa z tytułu straty podatkowej oraz zwiększenia o 126,8 mln PLN zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego z wyceny certyfikatów inwestycyjnych. Aktywa obrotowe spadły o 1 466,3 mln PLN, tj. o 22,7%, na co wpływ miały: POZYCJA AKTYWÓW OBROTOWYCH zmiana (w mln PLN) WYJAŚNIENIE ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY  (-) 1 604,6 Spadek o 43,0% wynika głównie z zapłaconej składki solidarnościowej w wysokości 1 609,6 mln PLN. Stan środków pieniężnych uwzględnia kwotę 492,8 mln PLN otrzymaną przez JSW z tytułu przekazanych przez spółki Grupy środków pieniężnych w ramach realizowanej w Grupie usługi CPR. ZAPASY  (+) 117,0 Wzrost o 24,6% spowodowany przede wszystkim wyższym stanem zapasów wyrobów gotowych o 143,7 mln PLN, tj. o 66,3% (wyższy wolumen zapasu węgla z produkcji własnej o 197,2 tys. ton w porównaniu do stanu na dzień 31 grudnia 2022 roku) pomimo niższego stanu zapasów towarów o 29,6 mln PLN, tj. o 16,8%, w tym zapas węgla obcego obniżył się o 98,4 mln PLN, a zapas koksu wzrósł o 68,8 mln PLN w porównaniu do stanu na 31 grudnia 2022 roku. NALEŻNOŚCI HANDLOWE ORAZ POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI  (+) 32,5 Wzrost o 1,5% spowodowany przede wszystkim wzrostem należności z tytułu podatków o 100,7 mln PLN, tj. o 123,4% (głównie z tytułu podatku VAT), wzrostem czynnych rozliczeń międzyokresowych o 12,3 mln PLN, tj. o 60,0%, pomimo spadku należności handlowych o 86,0 mln PLN, tj. o 4,2%. ŹRÓDŁA POKRYCIA MAJĄTKU 7 876,8 6 344,2 6 743,6 13 938,7 15 272,3 6 120,5 7 611,3 8 402,7 8 705,6 8 510,7 13 997,3 13 955,5 15 146,3 22 644,3 23 783,0 2019 2020 2021 2022 2023 KAPITAŁ WŁASNY ZOBOWIĄZANIA RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA -0,3% +8,5% +49,5% +5,0% SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 72 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. WYSZCZEGÓLNIENIE 31.12.2023 31.12.2022 (dane przekształcone) 31.12.2021 (dane przekształcone) 31.12.2020 31.12.2019 DYNAMIKA 2022=100 KAPITAŁ WŁASNY Kapitał podstawowy 1 251,9 1 251,9 1 251,9 1 251,9 1 251,9 100,0 Nadwyżka wartości emisyjnej akcji nad ich wartością nominalną 905,0 905,0 905,0 905,0 905,0 100,0 Kapitał z tytułu wyceny instrumentów finansowych 7,5 (2,3) (17,4) 1,5 (20,6) - Zyski zatrzymane 13 107,9 11 784,1 4 604,1 4 185,8 5 740,5 111,2 RAZEM KAPITAŁ WŁASNY 15 272,3 13 938,7 6 743,6 6 344,2 7 876,8 109,6 ZOBOWIĄZANIA ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Kredyty i pożyczki 440,0 497,5 1 252,2 1 579,1 282,3 88,4 Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego 42,7 - - - - - Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 730,5 590,1 557,2 678,0 647,3 123,8 Rezerwy 1 456,2 1 260,6 1 270,2 1 006,0 862,0 115,5 Zobowiązania z tytułu leasingu 272,6 268,4 296,3 438,8 469,3 101,6 Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania 97,3 86,7 89,2 92,1 84,0 112,2 RAZEM ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 3 039,3 2 703,3 3 465,1 3 794,0 2 344,9 112,4 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Kredyty i pożyczki 403,7 533,4 440,6 306,5 16,7 75,7 Pochodne instrumenty finansowe 5,2 0,6 57,3 9,1 1,3 866,7 Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego - 1 333,5 - - - - Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 237,7 178,4 164,3 152,2 140,9 133,2 Rezerwy 215,2 167,0 158,1 207,1 223,1 128,9 Zobowiązania z tytułu leasingu 275,0 259,5 270,3 242,9 216,0 106,0 Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania 4 334,6 3 529,9 3 781,2 2 899,5 3 177,6 122,8 Zobowiązania związane z aktywami przeznaczonymi do sprzedaży - - 65,8 - - - RAZEM ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 5 471,4 6 002,3 4 937,6 3 817,3 3 775,6 91,2 RAZEM ZOBOWIĄZANIA 8 510,7 8 705,6 8 402,7 7 611,3 6 120,5 97,8 RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA 23 783,0 22 644,3 15 146,3 13 955,5 13 997,3 105,0 * Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian – szczegółowe dane w Nocie 2.5. Jednostkowego sprawozdania finansowego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. Wzrost kapitału własnego o 1 333,6 mln PLN (o 9,6%) na dzień 31 grudnia 2023 roku wynika ze wzrostu zysków zatrzymanych o 1 323,8 mln PLN w stosunku do stanu na 31 grudnia 2022 roku, w efekcie osiągniętego zysku netto w wysokości 1 387,2 mln PLN. Na dzień 31 grudnia 2023 roku odnotowano spadek zobowiązań ogółem o 194,9 mln PLN, tj. o 2,2% w stosunku do stanu na 31 grudnia 2022 roku, zmiana wynika głównie z: POZYCJA ZOBOWIĄZAŃ zmiana (w mln PLN) WYJAŚNIENIE ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE  (+) 336,0 Wzrost wynika z wyższego stanu rezerw o 195,6 mln PLN, tj. o 15,5%, w tym rezerwy z tytułu likwidacji zakładów górniczych o 158,2 mln PLN oraz rezerwy z tytułu likwidacji szkód górniczych o 34,5 mln PLN. Ponadto wzrosły zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych o 140,4 mln PLN, tj. o 23,8%, w wyniku aktualizacji zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych dokonanej na podstawie wyceny aktuarialnej na 31 grudnia 2023 roku. Na niższy poziom stanu kredytów i pożyczek o 57,5 mln PLN, tj. o 11,6% wpłynęło głównie przeklasyfikowanie kredytów i pożyczek z części długoterminowej do krótkoterminowej w łącznej wysokości 299,7 mln PLN zgodnie z harmonogramem spłat, spłata kredytów i pożyczki otrzymanych w ramach Umowy Finansowania z Konsorcjum z 2019 roku w wysokości 194,5 mln PLN, pomimo otrzymanego finansowania w ramach Umowy Finansowania z Konsorcjum z 2023 roku (w części długoterminowej) w wysokości 363,6 mln PLN oraz otrzymanych pożyczek z NFOŚiGW (w części długoterminowej) w wysokości 72,3 mln PLN. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE  (-) 530,9 Spadek związany z niższym stanem zobowiązań z tytułu bieżącego podatku dochodowego o 1 333,5 mln PLN, w wyniku zapłaty podatku za 2022 rok, niższym poziomem stanu kredytów i pożyczek o 129,7 mln PLN, tj. o 24,3% spowodowanym głównie spłatą kredytów i pożyczek (w części krótkoterminowej) w łącznej wysokości 468,9 mln PLN (w tym: pożyczek z PFR w wysokości 354,0 mln PLN, kredytów i pożyczki w ramach Umowy Finansowania z Konsorcjum z 2019 roku w wysokości 78,6 mln PLN), pomimo dokonanego przeklasyfikowania części długoterminowych kredytów i pożyczek w wysokości 299,7 mln PLN SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 73 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. oraz otrzymanego finansowania w ramach Umowy Finansowania z Konsorcjum z 2023 roku (w części krótkoterminowej) w wysokości 31,6 mln PLN i pożyczek z NFOŚiGW (w części krótkoterminowej) w wysokości 15,0 mln PLN. Jednocześnie miał miejsce wzrost zobowiązań handlowych oraz pozostałych zobowiązań o 804,7 mln PLN, tj. o 22,8% (w wyniku wzrostu zobowiązań z tytułu środków pieniężnych otrzymanych z tytułu rozliczeń CPR o 366,9 mln PLN, zobowiązań inwestycyjnych o 234,7 mln PLN, zobowiązań z tytułu ubezpieczeń społecznych i innych podatków o 104,8 mln PLN, zobowiązań z tytułu wynagrodzeń o 78,9 mln PLN oraz zobowiązań handlowych o 76,7 mln PLN), wzrost zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych o 59,3 mln PLN, tj. o 33,2% (w wyniku aktualizacji zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych na podstawie wyceny aktuarialnej na dzień 31 grudnia 2023 roku), a także wzrost stanu rezerw o 48,2 mln PLN, tj. o 28,9%, w tym rezerw na likwidację szkód górniczych o 19,0 mln PLN, rezerw na ochronę środowiska o 11,2 mln PLN, rezerw na likwidację zakładu górniczego o 8,3 mln PLN oraz pozostałych rezerw o 9,7 mln PLN. 6.2.3. WYBRANE MIERNIKI FINANSOWE Metodologia obliczeń wskaźników została przedstawiona na końcu niniejszego sprawozdania. ZADŁUŻENIE ORAZ STRUKTURA FINANSOWANIA JSW Na dzień kończący okres sprawozdawczy udział zobowiązań w finansowaniu działalności JSW mierzony wskaźnikiem ogólnego zadłużenia wyniósł 0,36 wobec 0,38 według stanu na koniec 2022 roku, co jest efektem wzrostu udziału kapitału własnego w strukturze finansowania JSW. Wskaźnik zadłużenia krótkoterminowego obniżył się do poziomu 0,23 wobec 0,27 na koniec 2022 roku, na skutek spadku stanu zobowiązań krótkoterminowych o 530,9 mln PLN, tj. o 8,8%, w tym głównie zobowiązań z tytułu bieżącego podatku dochodowego o 1 333,5 mln PLN oraz zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek o 129,7 mln PLN, tj. o 24,3%, przy jednoczesnym wzroście pasywów ogółem o 1 138,7 mln PLN, tj. o 5,0%, w tym głównie zysków zatrzymanych o 1 323,8 mln PLN. Wskaźnik zadłużenia długoterminowego wzrósł do poziomu 0,13 wobec 0,12 na koniec 2022 roku, głównie w wyniku wzrostu zobowiązań długoterminowych o 336,0 mln PLN, tj. o 12,4% (w tym przede wszystkim rezerw o 195,6 mln PLN oraz zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych o 140,4 mln PLN) przy jednoczesnym wzroście pasywów ogółem o 1 138,7 mln PLN. Wskaźnik pokrycia aktywów trwałych kapitałami stałymi na koniec 2023 roku wyniósł 0,97 wobec 1,03 na koniec 2022 roku (spadek o 5,8%) z uwagi na wzrost poziomu aktywów trwałych o 2 605,0 mln PLN, tj. o 16,1% (w tym przede wszystkim rzeczowych aktywów trwałych o 2 164,7 mln PLN oraz wartości wyceny certyfikatów inwestycyjnych FIZ o 672,4 mln PLN) przy jednoczesnym wzroście kapitału stałego o 1 669,6 mln PLN, tj. o 10,0%. Wskaźnik zadłużenia kapitałów własnych obniżył się do poziomu 0,56 wobec 0,62 na koniec 2022 roku, przede wszystkim za sprawą wzrostu kapitału własnego o 1 333,6 mln PLN, tj. o 9,6%, przy jednoczesnym spadku zobowiązań o 194,9 mln PLN. Wskaźnik kapitału własnego wzrósł do poziomu 0,64 wobec 0,61 na koniec 2022 roku, co jest efektem wzrostu zysków zatrzymanych o 1 323,8 mln PLN. PŁYNNOŚĆ Na dzień 31 grudnia 2023 roku wskaźniki płynności bieżącej oraz szybkiej spadły osiągając poziomy odpowiednio 0,95 (spadek o 13,6% z 1,10 na dzień 31 grudnia 2022 roku) i 0,83 (spadek o 18,6% z 1,02 według stanu na 31 grudnia 2022 roku). Niższe poziomy wskaźników są efektem spadku stanu aktywów obrotowych o 1 466,3 mln PLN, tj. o 22,7%, w tym głównie środków pieniężnych i ich ekwiwalentów o 1 604,6 mln PLN, tj. o 43,0% (przede wszystkim w związku z zapłatą składki solidarnościowej w wysokości 1 609,6 mln PLN) przy jednoczesnym spadku zobowiązań krótkoterminowych (z wyłączeniem rezerw krótkoterminowych) o 579,1 mln PLN, tj. o 9,9%, w tym głównie zobowiązań z tytułu bieżącego podatku dochodowego o 1 333,5 mln PLN. 0,56 0,44 0,27 0,17 0,78 0,91 0,45 0,55 0,27 0,27 1,20 0,91 0,44 0,55 0,33 0,23 1,25 0,89 0,61 0,38 0,27 0,12 0,62 1,03 0,64 0,36 0,23 0,13 0,56 0,97 WSKAŹNIK KAPITAŁU WŁASNEGO WSKAŹNIK OGÓLNEGO ZADŁUŻENIA WSKAŹNIK ZADŁUŻENIA KRÓTKOTERMINOWEGO WSKAŹNIK ZADŁUŻENIA DŁUGOTERMINOWEGO WSKAŹNIK ZADŁUŻENIA KAPITAŁÓW WŁASNYCH WSKAŹNIK POKRYCIA AKTYWÓW TRWAŁYCH KAPITAŁAMI STAŁYMI 2023 2022 2021 2020 2019 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 74 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. RENTOWNOŚĆ Analiza grupy wskaźników z zakresu rentowności wskazuje na dobrą efektywność działalności JSW w 2023 roku, pomimo spadku wskaźników w stosunku do 2022 roku. Niższe wartości wskaźników są przede wszystkim efektem uzyskania niższych przychodów ze sprzedaży węgla wyprodukowanego przez JSW o 3 846,2 mln PLN, tj. o 21,8%, głównie w wyniku niższej średniej ceny sprzedaży węgla o 185,10 PLN/t tj. o 15,2%, oraz spadku ilości sprzedanego węgla o 1 135,7 tys. ton, a także uwzględnieniu zapłaty składki solidarnościowej w wysokości 1 609,6 mln PLN. Marża EBIT spadła o 17,5 p.p., natomiast marża EBITDA spadła o 14,7 p.p. w porównaniu do 2022 roku. Rentowność netto sprzedaży ukształtowała się na poziomie 7,0%, tj. o 20,8 p.p. niższym niż za 2022 rok. Wskaźniki rentowności obniżyły się w stosunku do 2022 roku, co jest wynikiem osiągniętego niższego o 5 785,2 mln PLN, tj. o 80,7% zysku netto w 2023 roku. 0,78 0,79 0,78 1,10 0,95 0,58 0,60 0,64 1,02 0,83 2019 2020 2021 2022 2023 WSKAŹNIK PŁYNNOŚCI BIEŻĄCEJ WSKAŹNIK PŁYNNOŚCI SZYBKIEJ 528,3 1 406,9 330,4 (1 785,5) ( 850,5) (1 541,1) 527,7 1 567,1 329,9 8 887,3 10 218,0 7 172,4 3 360,7 4 910,0 1 387,2 WYNIK OPERACYJNY EBIT (MLN PLN) EBITDA (MLN PLN) WYNIK NETTO (MLN PLN) 2019 2020 2021 2022 2023 4,7 12,5 ( 20,7) ( 9,9) 3,9 11,6 34,5 39,6 17,0 24,9 MARŻA EBIT (%) MARŻA EBITDA (%) 2019 2020 2021 2022 2023 2,9 2,4 4,2 (17,9) (11,0) (24,3) 2,4 2,2 4,9 27,8 31,7 51,5 7,0 5,8 9,1 RENTOWNOŚĆ NETTO SPRZEDAŻY (%) RENTOWNOŚĆ MAJĄTKU OGÓŁEM (ROA) (%) RENTOWNOŚĆ KAPITAŁÓW WŁASNYCH (ROE) (%) 2019 2020 2021 2022 2023 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 75 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. KAPITAŁ OBROTOWY Kapitał obrotowy na koniec 2023 roku wyniósł (491,6) mln PLN wobec 443,8 mln PLN na koniec 2022 roku. Na spadek kapitału pracującego w 2023 roku o 935,4 mln PLN wpłynął przede wszystkim niższy o 1 466,3 mln PLN, tj. o 22,7% poziom aktywów obrotowych (w tym głównie środków pieniężnych i ich ekwiwalentów o 1 604,6 mln PLN) oraz niższy stanu zobowiązań krótkoterminowych o 530,9 mln PLN, tj. o 8,8% w porównaniu do 2022 roku. GOTÓWKOWY KOSZT WYDOBYCIA WĘGLA Gotówkowy koszt wydobycia węgla („Mining cash cost”, „MCC”) został zaprezentowany i omówiony w Punkcie 6.1.3. niniejszego sprawozdania. 6.3. ZARZĄDZANIE ZASOBAMI FINANSOWYMI GRUPY ORAZ PŁYNNOŚĆ FINANSOWA Grupa zarządza zasobami finansowymi zarówno na poziomie poszczególnych spółek, jak i na poziomie skonsolidowanym. Proces zarządzania wspomagany przez wdrożoną Politykę zarządzania płynnością w Grupie Kapitałowej JSW wraz z procedurą, zakłada między innymi efektywne monitorowanie i raportowanie pozycji płynnościowej umożliwiającej podejmowanie działań prewencyjnych w sytuacji zagrożenia utraty płynności oraz utrzymywanie odpowiedniego (minimalnego) poziomu dostępnych środków na obsługę bieżących płatności. Grupa realizuje politykę w zakresie zarządzania płynnością, polegającą na dywersyfikacji źródeł finansowania i wykorzystywania dostępnych narzędzi do efektywnego zarządzania płynnością. Spółki z Grupy regularnie prognozują i monitorują płynność na podstawie przewidywanych przepływów pieniężnych. Głównymi narzędziami zarządzania posiadanymi zasobami finansowymi są: funkcjonująca w Grupie usługa CPR oraz utrzymanie Funduszu Stabilizacyjnego przez Jednostkę dominującą. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Głównym czynnikiem kształtującym sytuację finansową Grupy jest podaż i popyt oraz uzyskana średnia cena sprzedaży głównych produktów, tj. węgla i koksu, co ma bezpośrednie przełożenie na generowane przychody i przepływy finansowe. WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 (dane przekształcone) 2021 2020 2019 DYNAMIKA 2022=100 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 1 747,4 11 044,9 1 661,2 354,7 1 140,3 15,8 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej, w tym: (3 715,1) (6 688,2) (1 620,2) (549,3) (2 260,5) 55,5 - przepływy netto z inwestycji FIZ - (4 200,0) - 1 398,8 - - Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej, w tym: (177,9) (818,7) (338,1) 1 441,2 (180,3) 21,7 - otrzymane kredyty i pożyczki 796,1 156,1 114,6 1 698,2 328,7 510,0 - wykup dłużnych papierów wartościowych - - - - (121,0) - - spłata kredytów i pożyczek (669,6) (732,0) (205,4) (45,1) (37,2) 91,5 ZMIANA NETTO STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH I ICH EKWIWALENTÓW (2 145,6) 3 538,0 (297,1) 1 246,6 (1 300,5) - * Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian – szczegółowe dane w Nocie 2.6. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. Środki pieniężne z działalności operacyjnej Wygenerowane w 2023 roku dodatnie przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej w wysokości 1 747,4 mln PLN uzyskane zostały dzięki wygenerowanym dodatnim wpływom pieniężnym z działalności operacyjnej w wysokości 4 706,4 mln PLN (zysk przed opodatkowaniem wyniósł 2 874,7 mln PLN) pomimo zapłaconego podatku dochodowego w wysokości 2 957,2 mln PLN (w tym zapłacona składka solidarnościowa: 1 609,6 mln PLN). Czynniki wpływające na wysokość wpływów pieniężnych z działalności operacyjnej przedstawione zostały w Nocie 8.1. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. (1 021,9) (966,3) (1 214,7) 443,8 (491,6) KAPITAŁ OBROTOWY NETTO 2019 2020 2021 2022 2023 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 76 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Środki pieniężne z działalności inwestycyjnej Wartość środków pieniężnych wykorzystanych w działalności inwestycyjnej w 2023 roku wyniosła 3 715,1 mln PLN i w porównaniu do 2022 roku była niższa o 2 973,1 mln PLN w związku z dokonaną w 2022 roku wpłatą na nabycie aktywów FIZ w wysokości 4 200,00 mln PLN. Główną pozycję wydatków inwestycyjnych stanowi nabycie rzeczowych aktywów trwałych w wysokości 3 913,9 mln PLN (wzrost o 1 291,1 mln PLN w porównaniu do 2022 roku). Środki pieniężne z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej w 2023 roku wyniosły (177,9) mln PLN wobec (818,7) mln PLN w 2022 roku. Ich poziom w 2023 roku uwzględnia między innymi spłatę kredytów i pożyczek w kwocie 669,6 mln PLN (głównie spłatę przez JSW pożyczek otrzymanych z PFR w wysokości 354,0 mln PLN, a także pożyczek i kredytów otrzymanych w ramach Umowy Finansowania z Konsorcjum z 2019 roku w wysokości 273,1 mln PLN), płatności związane z leasingiem w wysokości 219,9 mln PLN oraz odsetki i prowizje zapłacone z działalności finansowej w wysokości 85,8 mln PLN. Jednocześnie Grupa odnotowała wpływ z tytułu otrzymanych kredytów i pożyczek w wysokości 796,1 mln PLN (między innymi kredyty i pożyczki w ramach Umowy Finansowania z Konsorcjum z 2023 roku w łącznej wysokości 395,2 mln PLN, pożyczka z NFOŚiGW dla JSW w wysokości 85,0 mln PLN oraz pożyczki z NFOŚiGW dla JSW KOKS w łącznej wysokości 313,6 mln PLN). Wartość środków pieniężnych i ich ekwiwalentów w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych za 2023 rok wyniosła 2 690,8 mln PLN. ZEWNĘTRZNE FINANSOWANIE DŁUŻNE GRUPY WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 2021 2020 2019 DYNAMIKA 2022=100 Kredyty i pożyczki 1 418,2 1 294,0 1 816,2 2 007,8 359,1 109,6 Zobowiązania z tytułu leasingu 640,3 581,8 538,8 632,9 613,1 110,1 RAZEM, w tym: 2 058,5 1 875,8 2 355,0 2 640,7 972,2 109,7 długoterminowe 1 164,8 1 096,4 1 658,0 2 092,5 740,0 106,2 krótkoterminowe 893,7 779,4 697,0 548,2 232,2 114,7 KLUCZOWE UMOWY KREDYTOWANIA Wysokość zobowiązań z tytułu zawartych przez Grupę umów kredytów i pożyczek na dzień 31 grudnia 2023 roku wynosi 1 418,2 mln PLN, co oznacza wzrost w stosunku do stanu na 31 grudnia 2022 roku o 124,2 mln PLN. W dniu 12 kwietnia 2023 roku została zawarta Umowa Finansowania dotycząca finansowania w formule Sustainability–linked loan pomiędzy JSW a instytucjami finansowymi wchodzącymi w skład Konsorcjum, tj.: Agencją Rozwoju Przemysłu S.A., Alior Bankiem S.A., Bankiem Gospodarstwa Krajowego, Bankiem Polska Kasa Opieki S.A., Powszechną Kasą Oszczędności Bank Polski S.A., Powszechnym Zakładem Ubezpieczeń S.A., Powszechnym Zakładem Ubezpieczeń na Życie S.A. oraz Towarzystwem Finansowym „Silesia” Sp. z o.o. na łączną kwotę 1 650,0 mln PLN. Szczegółowe informacje dotyczące zawartych przez Grupę umów finansowania przedstawione zostały w Nocie 6.1. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. UDZIELONE POŻYCZKI (W TYM WEWNĄTRZGRUPOWE) W dniu 7 sierpnia 2023 roku spółka PGWiR i JSW ZiR podpisały porozumienie, na mocy którego rozwiązano umowę pożyczki zawartą w dniu 12 sierpnia 2019 roku. W tym samym dniu spółka JSW ZiR dokonała spłaty pożyczki w wysokości 2,7 mln PLN. W dniu 8 sierpnia 2023 roku spółka PGWiR zawarła umowę pożyczki ze spółką JSW ZIR, na mocy której PGWiR udzielił JSW ZIR pożyczki w maksymalnej kwocie 3,0 mln PLN (oprocentowanie: WIBOR 3M + 2,4%, termin wymagalności: 7 sierpnia 2028 roku). W tym samym dniu wypłacono transzę pożyczki w wysokości 2,5 mln PLN, natomiast w grudniu 2023 roku dokonano spłaty pożyczki w wysokości 1,5 mln PLN. Saldo pożyczki na dzień 31 grudnia 2023 roku wynosi 1,0 mln PLN. INWESTYCJE W PORTFEL AKTYWÓW FIZ Grupa inwestuje w portfel aktywów finansowych poprzez Fundusz Inwestycyjny Zamknięty („FIZ”), w którym Jednostka dominująca posiada 100% wyemitowanych certyfikatów inwestycyjnych. Fundusz stosuje konserwatywną politykę inwestycyjną. Środki zgromadzone w FIZ będą mogły być wykorzystane w okresie załamania koniunktury i/lub w okresie kiedy Grupa będzie generowała ujemne przepływy pieniężne. Wartość netto aktywów Funduszu na dzień 31 grudnia 2023 roku wynosi 5 566,0 mln PLN (na dzień 31 grudnia 2022 roku: 4 893,6 mln PLN). Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, tj. w dniu 30 stycznia 2024 roku Zarząd JSW wyraził zgodę na wydłużenie czasu trwania działania JSW Stabilizacyjnego Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego o kolejne 3 lata, tj. do 30 grudnia 2027 roku wraz z pozostawieniem możliwości przedłużania okresu działalności maksymalnie o trzy lata. Szczegółowe informacje dotyczące inwestycji w portfel aktywów FIZ przedstawione zostały w Nocie 7.5. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 77 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 6.4. INFORMACJA O UDZIELONYCH I OTRZYMANYCH W 2023 ROKU PORĘCZENIACH I GWARANCJACH Poręczenia udzielone przez JSW w 2023 roku: ▪ Poręczenie z dnia 31 października 2023 roku do maksymalnej kwoty 1,7 mln PLN za zobowiązania spółki JSW Logistics wynikające z umowy udzielenia gwarancji bankowej w kwocie 1,7 mln PLN przez Powszechną Kasę Oszczędności Bank Polski S.A. Poręczenie obowiązuje do 30 lipca 2026 roku. ▪ Poręczenie z dnia 22 listopada 2023 roku za zobowiązania spółki JSW KOKS do maksymalnej kwoty 300,0 mln PLN, wynikające z umowy o dofinansowanie w formie pożyczki preferencyjnej z NFOŚiGW w Warszawie w kwocie 200,0 mln PLN na realizację przedsięwzięcia pn.: „Modernizacja baterii koksowniczej nr 4 w Koksowni Przyjaźń” z dnia 17 października 2018 roku. ▪ Poręczenie wekslowe z dnia 7 grudnia 2023 roku za zobowiązania spółki JSW KOKS do maksymalnej kwoty 150,0 mln PLN, wynikające z umowy pożyczki z NFOŚiGW w Warszawie w kwocie 150,0 mln PLN na realizację przedsięwzięcia pn.: „Poprawa efektywności energetycznej w JSW KOKS z dnia 11 sierpnia 2023 roku. ▪ Poręczenie wekslowe z dnia 7 grudnia 2023 roku za zobowiązania spółki JSW KOKS do maksymalnej kwoty 100,0 mln PLN, wynikające z umowy pożyczki preferencyjnej z NFOŚiGW w Warszawie w kwocie 100,0 mln PLN na realizację przedsięwzięcia pn.: „Modernizacja baterii koksowniczej nr 4 w Koksowni Przyjaźń” z dnia 1 marca 2023 roku. Poręczenia otrzymane przez JSW w 2023 roku: ▪ W dniu 12 kwietnia 2023 roku spółki JSW KOKS oraz JZR udzieliły poręczenia za zobowiązania Jednostki dominującej wynikające z zawartej umowy finansowania pomiędzy JSW a instytucjami finansowymi wchodzącymi w skład Konsorcjum. Każda ze spółek udzieliła poręczenia na rzecz Konsorcjum do maksymalnej kwoty 1 404,0 mln PLN, do kwoty 53,1 mln USD oraz do kwoty 74,3 mln EUR. ▪ W dniu 22 listopada 2023 roku została zwiększona wartość udzielonego przez JSW KOKS w 2020 roku poręczenia za zobowiązania JSW wynikające z umów pożyczki płynnościowej i preferencyjnej PFR do maksymalnej kwoty 714,8 mln PLN, a w dniu 7 grudnia 2023 roku zwiększono wartość udzielonego poręczenia do kwoty 964,8 mln PLN. Poręczenia, które wygasły w 2023 roku: ▪ W związku z całkowitą spłatą przez Jednostkę dominującą w dniu 15 czerwca 2023 roku, pożyczki terminowej oraz kredytów terminowych A i C wynikających z Umowy Finansowania zawartej z Konsorcjum w 2019 roku, w dniu 20 czerwca 2023 roku Konsorcjum przekazało JSW oświadczenie o pełnej spłacie i wygaśnięciu zabezpieczeń. Oznacza to wygaśnięcie, zwolnienie oraz zrzeknięcie się wszelkich zabezpieczeń ustanowionych na podstawie Umowy Finansowania z Konsorcjum zawartej w 2019 roku (w tym: poręczenie spółki JSW KOKS za zobowiązania Jednostki dominującej do maksymalnej kwoty 690,0 mln PLN oraz 117,8 mln USD oraz poręczenie spółki JZR za zobowiązania Jednostki dominującej do maksymalnej kwoty 690,0 mln PLN oraz 117,8 mln USD). ▪ W 2023 roku wygasło poręczenie spółki PBSz za zobowiązania PPG ROW-JAS Sp. z o.o. wobec Generali Towarzystwo Ubezpieczeń S.A., którego wartość wynosiła 4,9 mln PLN. Gwarancja bankowa udzielona w 2023 roku: ▪ W dniu 30 października 2023 roku została udzielona JSW Logistics przez Bank PKO BP S.A. gwarancja bankowa w kwocie 1,7 mln PLN stanowiąca zabezpieczenie zobowiązania JSW Logistics względem Beneficjenta AKIEM SAS Saint-Quen-Sur-Seine wynikającego z umowy dotyczącej najmu lokomotyw elektrycznych. W 2023 roku zarówno JSW jak i spółki Grupy nie udzielały, ani nie otrzymały innych poręczeń oraz gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, o istotnej łącznej wartości. 6.5. RÓŻNICE POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI WYKAZYWANYMI W RAPORCIE ROCZNYM A WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI WYNIKÓW ZA 2023 ROK Grupa ani Jednostka dominująca nie publikowała prognoz wyników finansowych na 2023 rok. 6.6. AKTUALNA I PRZEWIDYWANA SYTUACJA FINANSOWA JSW i GRUPY Spółka ani Grupa nie publikują prognoz wyników finansowych z uwagi na dużą zmienność rynku oraz znaczną ilość zmiennych wpływających na jego przewidywalność. 6.7. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI W 2023 roku wszystkie transakcje Grupy z podmiotami powiązanymi miały charakter typowy i zawierane były w normalnym trybie działalności. W 2023 roku zidentyfikowano indywidualną transakcję przeprowadzoną między JSW i jednostkami powiązanymi ze Skarbem Państwa, która była znacząca ze względu na nietypowy zakres i/lub kwotę. Transakcja ta dotyczy zawartej w dniu 12 kwietnia 2023 roku Umowy Finansowania pomiędzy JSW a instytucjami finansowymi wchodzącymi w skład Konsorcjum tj.: Agencją Rozwoju Przemysłu S.A., Alior Bankiem S.A., Bankiem Gospodarstwa Krajowego, Bankiem Polska Kasa Opieki S.A., Powszechną Kasą Oszczędności Bank Polski S.A., Powszechnym Zakładem Ubezpieczeń S.A., Powszechnym Zakładem Ubezpieczeń na Życie S.A. oraz Towarzystwem Finansowym „Silesia” Sp. z o.o. na łączną kwotę SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 78 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 1 650,0 mln PLN. Umowa została szczegółowo opisana w Nocie 6.1. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 rok. Szczegółowe informacje na temat transakcji z podmiotami powiązanymi zostały przedstawione w Nocie 9.3. Sprawozdania finansowego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku oraz w Nocie 10.4. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 rok. 6.8. ISTOTNE POZYCJE POZABILANSOWE Aktywa warunkowe W związku z otrzymanymi odpisami prawomocnych wyroków, które dotyczyły podatku od nieruchomości Gminy Suszec za lata 2015, 2016 i 2017 oraz zwrotem należności głównej wraz z odsetkami z tytułu spornego podatku od nieruchomości za 2017 rok z Miasta Knurów, Grupa w 2023 roku wyksięgowała należności warunkowe z powyższych tytułów. Po uwzględnieniu wyżej wymienionych zdarzeń, wysokość zapłaconych, a możliwych potencjalnie do odzyskania kwot spornego podatku od nieruchomości wynosi 10,2 mln PLN. Zobowiązania warunkowe a) szkody górnicze Grupa w ramach przyjętej polityki tworzenia rezerw ujmuje w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym rezerwy na szkody górnicze, które są skutkiem działalności eksploatacyjnej kopalń węgla kamiennego należących do JSW, w wartości bieżącej nakładów niezbędnych do wypełnienia zobowiązania. Grupie nie jest znana metoda ustalenia wartości przyszłych niezgłoszonych szkód górniczych, które wystąpią na skutek przeszłych działań eksploatacyjnych, która umożliwiłaby wiarygodne oszacowanie przyszłych kosztów ich likwidacji. b) gwarancje zatrudnienia Zarząd JSW w dniu 30 marca 2021 roku podjął uchwałę o przedłużeniu okresu obowiązywania zawartego w dniu 5 maja 2011 roku Porozumienia zbiorowego zawartego pomiędzy Zarządem JSW a reprezentatywnymi organizacjami Związków Zawodowych działających w JSW, dotyczącego gwarancji zatrudnienia dla pracowników JSW. Zgodnie z zapisami zawartego w 2011 roku porozumienia gwarancje zatrudnienia dla wszystkich pracowników JSW wynosiły 10 lat licząc od dnia upublicznienia akcji JSW na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. Na mocy podjętej w 2021 roku uchwały Zarządu JSW gwarancje pracownicze zostały przedłużone o okres kolejnych 10 lat. Mając na uwadze powyższe, w dniu 31 marca 2021 roku Zarząd JSW zawarł Porozumienie Zbiorowe z Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi działającymi w JSW, które zakłada gwarancje zatrudnienia dla wszystkich pracowników JSW na okres 10 lat, licząc od dnia zawarcia Porozumienia. W przypadku niedotrzymania przez JSW gwarancji zatrudnienia, Jednostka dominująca będzie zobowiązana do wypłaty odszkodowania w wysokości równej iloczynowi przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w JSW w roku poprzedzającym rozwiązanie stosunku pracy i liczby miesięcy, które pozostają do upływu okresu gwarancji zatrudnienia (w przypadku pracowników administracyjnych nie więcej niż sześćdziesięciokrotność przeciętnego wynagrodzenia w roku poprzedzającym). Strony zobowiązały się do wzajemnej współpracy w celu zachowania aktualnych miejsc pracy i rozwoju JSW. Strony postanowiły, że Porozumienie będzie obowiązywać do czasu wejścia w życie nowego jednolitego Zakładowego Układu Zbiorowego Pracy dla Pracowników JSW, a do tego czasu warunki umów o pracę pracowników zakładów JSW nie ulegną zmianom i nie będą podlegać wypowiedzeniom. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 79 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 7. KAPITAŁ I STRUKTURA WŁAŚCICIELSKA JSW 7.1. STRUKTURA AKCJONARIATU JSW Na dzień kończący okres sprawozdawczy, jak i na dzień sporządzenia oraz publikacji niniejszego sprawozdania, kapitał zakładowy JSW, zgodnie z wpisem do Krajowego Rejestru Sądowego, wynosił 587 057 980,00 PLN i dzielił się na 117 411 596 akcji zwykłych, o wartości nominalnej 5,00 PLN każda tj. 117 409 691 dopuszczonych do publicznego obrotu akcji na okaziciela oraz 1 905 akcji imiennych. Ogólna liczba głosów wynikająca ze wszystkich wyemitowanych przez JSW akcji odpowiada 117 411 596 głosom na Walnym Zgromadzeniu JSW. JSW nie posiada szczegółowego zestawienia struktury akcjonariatu na dzień kończący okres sprawozdawczy, jak i na dzień sporządzenia oraz publikacji niniejszego sprawozdania. Zgodnie z ostatnim ustawowym zawiadomieniem z 2012 roku, otrzymanym od akcjonariusza posiadającego bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu JSW (Raport bieżący nr 40/2012 z dnia 30 listopada 2012 roku), struktura właścicielska JSW przedstawia się następująco: Zgodnie z informacjami posiadanymi przez Jednostkę Dominującą w okresie od publikacji poprzedniego raportu okresowego, tj. raportu za III kwartał 2023 roku do dnia publikacji raportu rocznego za 2023 rok nie miały miejsca zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji. Prawa z akcji JSW znajdujące się w posiadaniu Skarbu Państwa wykonuje minister właściwy do spraw aktywów państwowych. W 2023 roku Jednostka dominująca nie zawierała umów, które mogą prowadzić do zmian w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy. W 2023 roku Jednostka dominująca nie nabywała akcji własnych, ani nie emitowała papierów wartościowych. STAN POSIADANIA AKCJI JSW ORAZ AKCJI I UDZIAŁÓW W PODMIOTACH POWIĄZANYCH PRZEZ OSOBY ZARZADZAJĄCE I NADZORUJĄCE Imię i Nazwisko Liczba akcji według stanu na dzień przekazania raportu za III kwartały 2023 roku Liczba akcji według stanu na dzień 31 grudnia 2023 roku Liczba akcji według stanu na dzień przekazania niniejszego sprawozdania Wartość nominalna akcji na dzień przekazania raportu za 2023 rok (w PLN) ZARZĄD JSW Paweł Rostkowski (1) nie dotyczy nie dotyczy - - Robert Ostrowski - - - - Jolanta Gruszka (2) nie dotyczy nie dotyczy 300 1 500,00 Adam Rozmus (3) nie dotyczy nie dotyczy - - Artur Wojtków - - - - RADA NADZORCZA JSW Katarzyna Bilińska (4) nie dotyczy nie dotyczy - - Michał Rospędek - - - - Robert Kudelski - - - - Artur Kisielewski (4) nie dotyczy nie dotyczy - - Arkadiusz Mężyk (4) nie dotyczy nie dotyczy - - Paweł Nieradzik 700 700 700 3 500,00 Krzysztof Szlaga (4) nie dotyczy nie dotyczy - - Krzysztof Wrona (4) nie dotyczy nie dotyczy - - Arkadiusz Wypych 60 60 60 300,00 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 80 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Imię i Nazwisko Liczba akcji według stanu na dzień przekazania raportu za III kwartały 2023 roku Liczba akcji według stanu na dzień 31 grudnia 2023 roku Liczba akcji według stanu na dzień przekazania niniejszego sprawozdania Wartość nominalna akcji na dzień przekazania raportu za 2023 rok (w PLN) Paweł Bieszczad (5) nie dotyczy nie dotyczy 208 1 040,00 * Według oświadczeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Emitenta (1) Pan Paweł Rostkowski pełni funkcję Członka Rady Nadzorczej od dnia 13 lutego 2024 roku. Natomiast w dniu 23 lutego 2024 roku Rada Nadzorcza oddelegowała Pana Pawła Rostkowskiego do czasowego wykonywania czynności Prezesa Zarządu, równocześnie powierzając mu pełnienie obowiązków Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Rozwoju, (2) Pani Jolanta Gruszka pełni funkcję Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Handlu od dnia 15 marca 2024 roku, (3) Pan Adam Rozmus pełni funkcję Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Technicznych i Operacyjnych od dnia 15 marca 2024 roku, (4) Pani Katarzyna Bilińska, Pan Artur Kisielewski, Pan Arkadiusz Mężyk, Pan Krzysztof Szlaga i Pan Krzysztof Wrona pełnią funkcję Członka Rady Nadzorczej od dnia 13 lutego 2024 roku, (5) Pan Paweł Bieszczad pełni funkcję Członka Rady Nadzorczej od dnia 4 kwietnia 2024 roku. Osoby zarządzające i nadzorujące Jednostkę dominującą nie posiadają akcji/udziałów w jednostkach powiązanych JSW. PROGRAM AKCJI PRACOWNICZYCH Z uwagi na fakt, iż JSW powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstw państwowych w spółkę akcyjną, zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 30 sierpnia 1996 roku o komercjalizacji i niektórych uprawnieniach pracowników (Dz. U. 1996 nr 118 poz. 561 z późn. zm.) uprawnionym pracownikom i ich spadkobiercom przysługiwało prawo do nieodpłatnego nabycia do 15% akcji JSW, zaś pracownicy, którzy nie nabyli ww. prawa, a byli zatrudnieni w JSW na dzień pierwszego notowania akcji Spółki otrzymali dodatkowo wyemitowane akcje JSW. Ponadto w związku z wniesieniem akcji Kombinatu Koksochemicznego Zabrze S.A. („KK Zabrze”) do JSW Minister Skarbu Państwa, działając na podstawie wymienionej powyżej ustawy, wystąpił z ofertą skierowaną do osób uprawnionych do nieodpłatnego nabycia akcji KK Zabrze, umożliwiającą wykonanie ich prawa do nieodpłatnego nabycia akcji w drodze nabycia akcji JSW w zamian za akcje KK Zabrze. Seria akcji Liczba akcji JSW udostępnionych do nieodpłatnego nabywania przez pracowników Grupy Liczba akcji pracowniczych JSW wprowadzona 8 lipca 2013 roku do obrotu giełdowego Liczba akcji wprowadzona do obrotu na rynku regulowanym GPW po 8 lipca 2013 roku Liczba akcji pozostała do wprowadzenia na rynku regulowanym GPW Akcje serii A 14 928 603 14 091 006 836 058 1 539 Akcje serii C 2 157 886 2 157 886 - - Akcje serii D 1 130 137 855 699 274 072 366 RAZEM 18 216 626 17 104 591 1 110 130 1 905 Proces nieodpłatnego zbywania akcji serii A i C zakończył się 8 października 2013 roku. Natomiast dla akcji serii D proces nieodpłatnego zbywania trwał do dnia 21 marca 2014 roku. W dniu 8 lipca 2013 roku odbyło się pierwsze notowanie akcji pracowniczych JSW. DEMATERIALIZACJA AKCJI Ustawą z dnia 30 sierpnia 2019 roku o zmianie ustawy - Kodeks spółek handlowych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. z 2019 roku poz. 1798) oraz ustawą z dnia 14 maja 2020 roku o zmianie niektórych ustaw w zakresie działań osłonowych w związku z rozprzestrzenianiem się wirusa SARS-CoV-2 (Dz. U. z 2020 roku poz. 875), wprowadzono obowiązkową dematerializację akcji, również w stosunku do spółek publicznych. Zgodnie z przepisami ww. ustawy, JSW opublikowała w formie raportów bieżących pięć obligatoryjnych wezwań akcjonariuszy do złożenia dokumentów akcji JSW w związku z ich obowiązkową dematerializacją. Proces powyższej obowiązkowej dematerializacji 744 463 akcji JSW serii A i D w celu wprowadzenia do obrotu na rynku regulowanym GPW został zakończony. Niezdematerializowanych pozostało 1 539 akcji serii A i 366 akcji serii D (łącznie 1 905 akcji JSW), które w czasie procesu obowiązkowej dematerializacji znajdowały się poza depozytem akcji prowadzonym przez BM PKO BP. Poza wyżej opisanym procesem nieodpłatnego zbywania akcji pracowniczych, Spółka nie posiada innego programu akcji pracowniczych. 7.2. JSW NA RYNKU KAPITAŁOWYM NOTOWANIA AKCJI JSW Akcje JSW notowane są na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. od 6 lipca 2011 roku. Obrót giełdowymi papierami wartościowymi dokonywany jest w walucie PLN. Akcje Spółki notowane są na rynku podstawowym GPW, w systemie notowań ciągłych. W 2023 roku akcje JSW wchodziły w skład indeksów: typu cenowego (Indeks WIG20, Indeks WIG30, WIG.MS-BAS) oraz typu dochodowego (Indeks WIG, Indeks WIG- Poland, Indeks WIG-Górnictwo, Indeks WIG-ESG). W 2023 roku kurs akcji JSW odnotował spadek o 27,7%, a średni kurs akcji JSW na zamknięciu sesji wyniósł 45,45 PLN. Porównawczo w tym samym okresie nastąpił spadek notowań indeksów: WIG-Górnictwo o 6,4% oraz wzrost notowań indeksów: WIG20 o 30,7%, WIG30 o 32,9%, WIG-ESG o 38,2% oraz indeksu grupującego 5 najbardziej płynnych spółek z branż obejmujących energię, górnictwo i surowce tj. WIG.MS-BAS, którego wzrost wyniósł 9,8% r/r. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 81 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. W 2023 roku najwyższy kurs akcji na zamknięciu sesji JSW odnotowała w dniu 31 stycznia 2023 roku (67,24 PLN), natomiast najniższy kurs akcji odnotowany został na zamknięciu sesji w dniu 17 sierpnia 2023 roku (34,10 PLN). Cena jednej akcji JSW na zamknięciu sesji w dniu 29 grudnia 2023 roku, wyniosła 42,03 PLN. Średni dzienny wolumen obrotu akcjami JSW na sesję w 2023 roku wynosił 552,5 tys. akcji. Najważniejszymi czynnikami wpływającymi na kształtowanie się notowań Spółki waz z poziomem obrotów na akcjach JSW w 2023 roku były: ▪ niepewności, co do kierunku rozwoju polityki klimatycznej i jej wpływu na sektor górniczy oraz hutniczy w Unii Europejskiej, co w szczególności dotyczyło kwestii metanowych, ▪ brak wypłaty dywidendy (JSW otrzymała szereg zapytań kierowanych w trybie art. 428 Ksh oraz uwag ze strony inwestorów, jeden z inwestorów złożył sprzeciw do uchwały Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia o podziale zysku, zażądał jego zaprotokołowania i zaskarżył uchwałę), ▪ zapłata składki solidarnościowej wynikającej z ustawy z dnia 16 sierpnia 2023 roku o zmianie ustawy o szczególnych rozwiązaniach służących ochronie odbiorców energii elektrycznej w 2023 roku w związku z sytuacją na rynku energii elektrycznej oraz niektórych innych ustaw, ▪ wydarzenia w kopalniach JSW, skutkujących wystąpieniem siły wyższej wraz z ogłoszeniem ubytków wolumenów produkcyjnych, ▪ znaczący wzrost bazy kosztowej, ▪ odchodzenie funduszy i instytucji finansowych od inwestycji w przemysł wydobywczy, ▪ po przeciwnej stronie znalazły się utrzymujące się na wysokich poziomach notowania węgla koksowego. W 2023 roku obroty na akcjach JSW wyniosły łącznie 6 325 mln PLN notując spadek o 52,9% r/r, przy średnim dziennym wolumenie na sesję wynoszącym 552,5 tys. sztuk (-42,9% r/r). Największy dzienny wolumen obrotu uzyskany został w dniu 23 listopada 2023 roku (tj. 119,9 mln PLN), a najniższy w dniu 24 sierpnia 2023 roku (6,14 mln PLN). Poniższe wykresy przedstawiają kształtowanie się kursu akcji JSW oraz wartości obrotów, w tym na tle indeksów WIG 20, WIG 30, WIG Górnictwo, WIG.MB-BAS oraz WIG ESG. 42,03 PLN Kurs zamknięcia z ostatniego dnia notowań w 2023 roku - 27,7% Zmiana ceny akcji r/r 4 934,7 mln PLN Kapitalizacja na koniec 2023 roku 0,00 10,00 20,00 30,00 40,00 50,00 60,00 70,00 80,00 90,00 0,00 2 000,00 4 000,00 6 000,00 8 000,00 10 000,00 12 000,00 14 000,00 16 000,00 18 000,00 WIG 20 WIG 30 WIG.MS-BAS WIG-GORNICTWO WIG-ESG Kurs JSW 0,00 200,00 400,00 600,00 0,00 50,00 100,00 150,00 Kurs akcji JSW Wartość obrotu SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 82 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Zgodnie z wiedzą JSW w 2023 roku wydano dziewiętnaście rekomendacji z ośmiu biur maklerskich dla akcji JSW. Osiem rekomendacji dotyczyło zalecenia ”kupuj”, pięć rekomendacji zalecało sprzedaż akcji JSW, natomiast sześć rekomendacji było neutralnych. WSKAŹNIKI GIEŁDOWE DANE DOTYCZĄCE AKCJI 2023 2022 2021 2020 2019 Liczba akcji na koniec roku (szt.) 117 411 596 117 411 596 117 411 596 117 411 596 117 411 596 Kurs maksymalny (PLN) 67,98 83,96 62,48 29,95 71,20 Kurs minimalny (PLN) 33,63 32,32 25,44 9,13 17,20 Najniższy kurs zamknięcia (PLN) 34,10 33,00 25,80 9,13 18,80 Najwyższy kurs zamknięcia (PLN) 67,24 79,00 61,10 28,32 70,38 Kurs zamknięcia z ostatniego dnia notowań (PLN) 42,03 58,16 34,87 25,95 21,38 Wartość obrotów (mln PLN) 6 325 13 436 10 626 5 873 4 023 Kapitalizacja na koniec danego roku (mln PLN) 4 934,8 6 828,7 4 094,1 3 046,8 2 510,3 Średni wolumen na sesję (szt.) 552 464 968 327 1 073 908 1 214 032 521 586 WSKAŹNIKI RYNKOWE 2023 2022 2021 2020 2019 Zysk/(strata) na jedną akcję (ESP) 8,46 64,88 7,70 (13,17) 5,36 Dywidenda na jedną akcję (DPS) - - - - 1,71 C/Z 4,97 0,90 4,53 - 3,99 C/WK 0,29 0,43 0,49 0,42 0,28 EV/EBITDA skorygowana 0,78 0,33 1,78 (15,97) 1,67 * Metodologia obliczeń wskaźników została przedstawiona na końcu sprawozdania. ** Dane przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian – szczegółowe dane w Nocie 2.6. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. Kapitalizacja Spółki na koniec 2023 roku wyniosła 4 934,7 mln PLN notując spadek o 27,7% r/r. W 2023 roku po bardzo dynamicznym okresie zwyżek z 2022 roku entuzjazm inwestorów znacznie się osłabił, czego skutkiem był drastyczny spadek obrotów, gdzie średni wolumen na sesję spadł do 552,5 tys. z 968,3 tys. szt. na sesję (-42,9% r/r). Spadek kapitalizacji Spółki oraz wyników finansowych w ujęciu r/r sprawił, że mnożniki rynkowe jak C/Z i EV/EBITDA uległy pogorszeniu. Silna pozycja gotówkowa oraz wysoki poziom kapitałów własnych poprawiły poziom wyceny do wartości księgowej. 0,00 20,00 40,00 60,00 80,00 100,00 120,00 0,00 20,00 40,00 60,00 80,00 100,00 Wartość obrotu Kurs akcji JSW SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 83 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 8. STOSOWANIE ŁADU KORPORACYJNEGO W 2023 ROKU 8.1. STOSOWANY ZBIÓR ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO W 2023 roku Jednostka dominująca, jako spółka notowana na GPW stosowała zasady ładu korporacyjnego zawarte w dokumencie Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021 („DPSN 2021”), przyjęte w dniu 29 marca 2021 roku przez Radę Nadzorczą GPW uchwałą nr 13/1834/2021. Tekst DPSN 2021 jest opublikowany na stronie internetowej GPW pod adresem: https://www.gpw.pl/dobre-praktyki2021, a aktualny stan stosowania przez JSW zasad zawartych w DPSN 2021 dostępny jest na stronie internetowej JSW pod adresem: http://www.jsw.pl/relacje- inwestorskie/lad-korporacyjny/dobre-praktyki/. OPIS SPOSOBU STOSOWANIA PRZEZ JSW ZASAD ZAWARTYCH W DPSN 2021 Rozdział 1. Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami – JSW dba o zachowanie najwyższych standardów komunikacji z inwestorami i analitykami oraz pozostałymi interesariuszami prowadząc transparentną politykę komunikacji. Spółka wykorzystuje różne kanały komunikacji z uczestnikami rynku kapitałowego, co zostało szczegółowo opisane w punkcie 8.3.1. niniejszego sprawozdania. Rozdział 2. Zarząd i Rada Nadzorcza – skład osobowy Zarządu i Rady Nadzorczej pozwala na spełnienie wszystkich kryteriów określonych w zbiorze DPSN 2021. JSW nie posiada polityki różnorodności wobec Zarządu oraz Rady Nadzorczej, która określa cele i kryteria różnorodności wskazane w przedmiotowym rozdziale DPSN 2021. Udział mężczyzn w składzie Rady Nadzorczej na dzień 31 grudnia 2023 roku wyniósł 75%, a kobiet - 25%. Udział mężczyzn w składzie Zarządu na dzień 31 grudnia 2023 roku wyniósł 100%. Rada Nadzorcza prezentuje przedmiotowe informacje na stronie korporacyjnej w miejscu: https://www.jsw.pl/relacje-inwestorskie/lad-korporacyjny/dobre-praktyki/udzial-kobiet-i-mezczyzn- w organach-statutowych-jsw-sa. Rozdział 3. Systemy i funkcje wewnętrzne – JSW spełnia wszelkie kryteria oraz wymogi określone w zbiorze DPSN 2021 dotyczące audytu i kontroli wewnętrznej oraz compliance. Spółka utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz compliance, a także skuteczną funkcję audytu wewnętrznego. W schemacie organizacyjnym JSW wyodrębnione zostały komórki organizacyjne odpowiedzialne za audyt i kontrolę wewnętrzną oraz compliance. Osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i compliance podlegają bezpośrednio prezesowi lub innemu członkowi zarządu. Osoby odpowiedzialne za audyt i kontrolę wewnętrzną, co najmniej dwa razy w roku przedstawiają Radzie Nadzorczej ocenę skuteczności funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej, audytu wewnętrznego, compliance i zarządzania ryzykiem. Radzie Nadzorczej przekazywane są również Raporty końcowe z przeprowadzonych zadań audytowych oraz kwartalna informacja o wewnętrznych i zewnętrznych kontrolach przeprowadzanych w Spółce. Komitet Audytu monitoruje skuteczność systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem oraz audytu wewnętrznego, a Rada Nadzorcza dokonuje corocznej oceny sytuacji Spółki z uwzględnieniem oceny systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem. Rozdział 4. Walne Zgromadzenie i relacje z akcjonariuszami – JSW ustala miejsce i termin Walnego Zgromadzenia w sposób umożliwiający udział w obradach jak największej liczbie akcjonariuszy. Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej uczestniczą w posiedzeniach Walnego Zgromadzenia w składzie umożliwiającym wypowiedzenie się na temat spraw będących przedmiotem obrad i istotnych spraw Spółki. JSW zapewnia transmisję online obrad Walnego Zgromadzenia, a nagranie zamieszcza na swojej korporacyjnej stronie internetowej, a także umożliwia udział w obradach przedstawicielom mediów. Sposób działania Walnego Zgromadzenia JSW oraz jego uprawnienia zostały szczegółowo przedstawione w punkcie 8.6. niniejszego sprawozdania. Rozdział 5. Konflikt interesów i transakcje z podmiotami powiązanymi – żaden akcjonariusz JSW nie jest uprzywilejowany w stosunku do pozostałych akcjonariuszy. Spółka spełnia wszystkie wymogi w zakresie zarządzania konfliktami interesów oraz transakcji z podmiotami powiązanymi określone w zbiorze DPSN 2021. Rozdział 6. Wynagrodzenia – JSW kładzie szczególny nacisk na stabilność kadry zarządzającej, gwarantując spójne i niedyskryminujące zasady wynagradzania. W 2023 roku Spółka nie oferowała programu opcji menadżerskich. Rada Nadzorcza otrzymuje stałe miesięczne wynagrodzenie, niezależne od liczby posiedzeń. Przyjęta w Spółce polityka wynagrodzeń członków organów spółki i jej kluczowych menedżerów określa w szczególności formę, strukturę, sposób ustalania i wypłaty wynagrodzeń. Polityka wynagrodzeń osób zarządzających i nadzorujących JSW została szczegółowo przedstawiona w punkcie 8.7. niniejszego sprawozdania. WEWNĘTRZNE AKTY ŁADU KORPORACYJNEGO W Spółce funkcjonuje szereg zasad i praktyk wynikających z aktów ładu korporacyjnego, czyli dokumentów wewnątrzkorporacyjnych, którym nadano rangę polityk, procedur, standardów postępowania, instrukcji, metodyk, kodeksów, planów czy strategii. Dokumenty te podlegają okresowym weryfikacjom pod względem dostosowania do obowiązujących regulacji prawnych, a także przyjętych ścieżek działania. Jedną z kluczowych regulacji jest Regulamin Ładu Korporacyjnego w Grupie Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej, którego celem jest ujednolicenie procedur, zwiększenie efektywności zarządzania i funkcjonowania wchodzących w jej skład podmiotów, lepsza organizacja przepływu informacji i decyzji w Grupie, zapewnienie transparentności relacji pomiędzy JSW a spółkami zależnymi oraz wdrożenie rozszerzonych, w stosunku do obowiązujących przepisów prawa, form i procedur nadzoru właścicielskiego. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 84 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. W Grupie funkcjonuje także Kodeks Etyki Grupy Kapitałowej („Kodeks Etyki”), który jest zbiorem obowiązujących norm i wartości na każdym stanowisku i szczeblu w całej Grupie. Kodeks Etyki to podstawowe narzędzie wspierające kształtowanie pożądanych zachowań oraz egzekwowanie ewentualnych naruszeń przyjętych norm etycznych. Stanowi on jednocześnie politykę etyczną, antydyskryminacyjną i po części antykorupcyjną JSW. Ustanawia również procedury dotyczące zgłoszeń naruszeń i nieprawidłowości, nieprzestrzegania zobowiązań wynikających z przepisów prawa, zagrożenia dla bezpieczeństwa i higieny pracy, zdrowia klientów i osób postronnych, bezpieczeństwa środowiska naturalnego, praktyk nieuczciwej konkurencji oraz prób zamaskowania któregokolwiek z powyższych. Dokument jest dostępny na stronie internetowej JSW pod adresem: https://www.jsw.pl/o-nas/inne/compliance/kodeks-etyki-gk-jsw. Ponadto, Spółka udostępnia do publicznej wiadomości regulaminy: Zarządu, Rady Nadzorczej i Walnego Zgromadzenia, pod adresem: https://www.jsw.pl/relacje-inwestorskie/lad-korporacyjny/dokumenty-spolki. Spółka udostępnia również do publicznej wiadomości politykę antykorupcyjną, pod adresem https://www.jsw.pl/o-nas/inne/compliance/polityka-antykorupcyjna-gk-jsw oraz politykę praw człowieka, pod adresem: https://www.jsw.pl/o-nas/inne/compliance/polityka-praw-czlowieka-gk-jsw. 8.2. ZASADY ŁADU KORPORACYJNEGO, OD KTÓRYCH ODSTĄPIONO W 2023 roku Jednostka dominująca nie stosowała 5 zasad DPSN 2021, a współczynnik COMPLY DPSN 2021 JSW wynosi 92% (przedmiotowy współczynnik dla spółek z indeksu WIG20 wynosi 79%, natomiast dla spółek z sektora górnictwa 81%). Współczynnik COMPLY Spółki w odniesieniu do poszczególnych rozdziałów DPSN 2021 kształtuje się następująco: 1. Polityka Informacyjna i Komunikacja - 90% 2. Zarząd i Rada Nadzorcza – 81% 3. Systemy i funkcje wewnętrzne – 100% 4. Walne Zgromadzenie i relacje z akcjonariuszami - 93% 5. Konflikt Interesów i transakcje z podmiotami powiązanymi – 100% 6. Wynagrodzenia - 100% JSW dąży do jak najszerszego stosowania zasad ładu korporacyjnego określonych w zbiorze DPSN 2021 i na bieżąco weryfikuje sposób oraz zakres ich przestrzegania. W 2023 roku, zgodnie z § 29 ust. 3 Regulaminu Giełdy, JSW przekazała do publicznej wiadomości jeden raport bieżący za pośrednictwem Elektronicznej Bazy Informacji („EBI”) zawierający informację o incydentalnym naruszeniu DPSN 2021, które polegało na niedochowaniu terminu określonego w zasadzie 4.8. Projekty uchwał Walnego Zgromadzenia do spraw wprowadzonych do porządku obrad Walnego Zgromadzenia powinny zostać zgłoszone przez akcjonariuszy najpóźniej na 3 dni przed walnym zgromadzeniem (w trakcie obrad Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia w dniu 16 czerwca 2023 roku dwóch akcjonariuszy, korzystając z prawa wynikającego z art. 401 § 5 Kodeksu spółek handlowych, zgłosiło projekty uchwał dotyczące sprawy znajdującej się w porządku obrad Walnego Zgromadzenia). PRZYCZYNY ODSTĄPIENIA OD STOSOWANIA ZASAD DPSN 2021 Zgodnie z treścią informacji na temat stanu stosowania przez JSW zasad zawartych w zbiorze Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021 opublikowanej raportem bieżącym z dnia 22 lipca 2022 roku, pozostającej aktualną także na dzień publikacji niniejszego sprawozdania JSW nie stosuje następujących zasad DPSN 2021: Zasada 1.4.2. - W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.: przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości. Zasada współmierności i porównywalności wynagrodzeń w przypadku JSW jest trudna do zastosowania ze względu na specyfikę procesu produkcyjnego funkcjonującego w branży górniczej, który z uwagi na swój charakter oparty jest głównie o pracę i wynagrodzenia mężczyzn. Zasada 2.1. - Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec Zarządu oraz Rady Nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez Radę Nadzorczą lub Walne Zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%. Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania JSW nie posiada polityki różnorodności wobec Zarządu oraz Rady Nadzorczej, która określa cele i kryteria różnorodności zgodnie z niniejszą zasadą. Zdaniem JSW brak przyjęcia takich polityk nie wpływa na zapewnienie najwyższych standardów w zakresie wykonywania przez Zarząd i Radę Nadzorczą swoich obowiązków i wywiązywania się z nich w sposób efektywny. Z uwagi na to, że JSW jest spółką z udziałem Skarbu Państwa wybór osób do pełnienia funkcji w organach spółki odbywa się z uwzględnieniem kryteriów przewidzianych w przepisach ustawy z dnia 16 grudnia 2016 roku o zasadach zarządzania mieniem państwowym. Przyjęte przez ustawodawcę SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 85 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. kryteria zmierzają do zapewnienia by osoby pełniące funkcje na stanowiskach zarządczych i nadzorujących w spółce z udziałem Skarbu Państwa posiadały wykształcenie, doświadczenie zawodowe i kompetencje adekwatne do pełnienia tych funkcji. Zasada 2.2. - Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru Członków Zarządu lub Rady Nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1. Wybór Członków Zarządu i Rady Nadzorczej JSW dokonywany jest z poszanowaniem zasady równego dostępu kobiet i mężczyzn do stanowisk w organach statutowych spółki. Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania JSW posiada zróżnicowanie według kryterium płci na poziomie określonym w niniejszej zasadzie w odniesieniu do Rady Nadzorczej. Wskaźnik ten nie jest spełniony w odniesieniu do Zarządu JSW. W związku z brakiem polityk, o których mowa w zasadzie 2.1. niniejsza zasada nie jest stosowana. Zasada 2.11.6. - Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa, raz w roku Rada Nadzorcza sporządza i przedstawia Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do Zarządu i Rady Nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1. Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania JSW nie posiada polityki różnorodności wobec Zarządu oraz Rady Nadzorczej, która określa cele i kryteria różnorodności, w związku z tym niestosowanie tej zasady wynika z niestosowania zasad 2.1. i 2.2. Zasada 4.1. - Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego Walnego Zgromadzenia. JSW odstępuje od stosowania tej zasady ze względu na ryzyka natury prawnej i organizacyjno-technicznej, mogące zagrażać prawidłowemu przebiegu Walnego Zgromadzenia przy zapewnieniu akcjonariuszom zdalnego sposobu komunikacji. 8.3. POLITYKA INFORMACYJNA I KOMUNIKACJA Z INWESTORAMI 8.3.1. POLITYKA INFORMACYJNA JSW ORAZ ZASADY KOMUNIKACJI Z RYNKIEM KAPITAŁOWYM POLITYKA INFORMACYJNA JSW Najważniejszym zadaniem polityki informacyjnej JSW jest dbanie o pozytywny wizerunek Jednostki dominującej i Grupy oraz właściwej świadomości na temat Grupy, poprzez przekazywanie spójnych i zrozumiałych informacji na temat działalności JSW i Grupy. W 2023 roku kontynuowano zapoczątkowaną w 2021 roku ogólnopolską kampanię wizerunkową o charakterze edukacyjnym w zakresie podnoszenia świadomości wyjątkowego charakteru, zastosowania i roli węgla koksowego we współczesnej gospodarce. Kampania realizowana była pod nazwą „Od węgla koksowego do stali”, z wykorzystaniem zarówno tradycyjnych mediów, jak również poprzez serwisy internetowe. W 2023 roku działania komunikacyjne i promocyjne skierowane zostały m.in. na promowanie JSW podczas wydarzeń branżowych, w których Jednostka dominująca była partnerem konferencji oraz sympozjów. Biuro Prasowe wspierało także promocję inicjatyw podejmowanych przez Fundację JSW oraz Zespół Społecznej Odpowiedzialności Biznesu. W związku z kontynuowaną w 2023 roku w KWK Pniówek akcją poszukiwawczą górników zaginionych w wyniku katastrofy do której doszło w kwietniu 2022 roku (akcja poszukiwawcza zakończyła się w październiku 2023 roku), działania komunikacyjne JSW koncentrowały się na bieżącym, rzetelnym informowaniu opinii publicznej oraz pracowników o przebiegu akcji poszukiwawczej. KOMUNIKACJA Z RYNKIEM KAPITAŁOWYM Nadrzędnym celem polityki informacyjnej JSW jest budowanie wartości Grupy poprzez przejrzystą, otwartą oraz rzetelną komunikację ze wszystkimi uczestnikami rynku kapitałowego. Wysokie standardy komunikacji, oparte o poszanowanie zasad powszechnego i równego dostępu do informacji z zachowaniem obowiązujących przepisów prawa, stanowią podstawę zaufania inwestorów. Komunikacja z rynkiem w 2023 roku prowadzona była poprzez: ▪ publikację raportów bieżących i okresowych, których termin był tak zaplanowany, by umożliwić inwestorom zapoznanie się z wynikami finansowymi Spółki w możliwie jak najkrótszym czasie po zakończeniu okresu sprawozdawczego (za pośrednictwem ESPI), ▪ udostępnioną na stronie internetowej JSW zakładkę dedykowaną relacjom inwestorskim, gdzie zamieszczane są m.in. raporty bieżące i okresowe, pytania akcjonariuszy, prezentacje, webcasty, factsheety, dane finansowe oraz informacje o ładzie korporacyjnym: https://www.jsw.pl/relacje-inwestorskie, ▪ dwujęzyczną stronę internetową Spółki prowadzoną w języku polskim i angielskim, ▪ publikację raportu zintegrowanego zawierającego najistotniejsze informacje o efektach zarządzania przedsiębiorstwem oraz podsumowującego wyniki osiągane przez JSW i Grupę, ▪ publikację przyjętej strategii biznesowej uwzględniającej również tematykę ESG. Przedmiotowa informacja dostępna jest na stronie korporacyjnej w miejscu: https://www.jsw.pl/relacje-inwestorskie/strategia), SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 86 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. ▪ organizowane wideo-konferencje, po publikacji raportów okresowych, transmitowane w czasie rzeczywistym w języku polskim i angielskim poprzez sieć Internet, podczas których Członkowie Zarządu omawiali osiągnięte wyniki finansowe oraz odpowiadali na pytania analityków (zapis z konferencji jest dostępny na stronie internetowej Spółki), ▪ udział JSW w kongresach i konferencjach (krajowych i zagranicznych) - w 2023 roku przedstawiciele Zarządu JSW uczestniczyli w konferencjach Poland Cyclicals m.in.: Into the new business cycle, WallStreet 27, Polish Capital Market, Annual Emerging Europe Investment oraz WOOD’s Winter Wonderland, ▪ spotkania z inwestorami profesjonalnymi, organizowanymi po konferencjach wynikowych za pośrednictwem domów maklerskich: Erste Securities, Trigon DM, mBank i Ipopema Securities, ▪ odpowiedzi udzielane na pytania akcjonariuszy w trybie art. 428 § 6 Ksh, zamieszczane w wyodrębnionej w serwisie Relacji Inwestorskich zakładce „Pytania Akcjonariuszy”. Spółka w 2023 roku odpowiedziała na 241 pytań, które zostały opublikowane w 9 raportach bieżących, ▪ publikację informacji o wydatkach ponoszonych na wspieranie: kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp. na stronie korporacyjnej w miejscu: https://www.jsw.pl/relacje-inwestorskie/lad- korporacyjny/dobre-praktyki, ▪ komunikację z inwestorami indywidualnymi - udział w corocznej konferencji Wall Street (podczas której inwestorzy mogli uczestniczyć w dedykowanej dla nich prezentacji prowadzonej przez Zastępcę Prezesa Zarządu ds. Ekonomicznych pana Roberta Ostrowskiego); zorganizowanie Dnia Inwestora Indywidualnego w Grupie Kapitałowej JSW (prezentacja aktywów wytwórczych segmentu koksowego Grupy), czaty inwestorskie z udziałem przedstawicieli Zarządu JSW, ▪ IR Newsletter dedykowany inwestorom indywidualnym, ▪ publikację artykułów prasowych, ▪ bieżącą aktywność w mediach społecznościowych. Z uwagi na charakter rynku kapitałowego, zainteresowanie inwestorów i potrzeby różnych grup interesariuszy, Biuro Relacji Giełdowych jest do ciągłej dyspozycji interesariuszy, a kontakt odbywa się za pośrednictwem adresu e-mail: [email protected]. 8.3.2. KALENDARIUM RAPORTOWANIA W 2024 ROKU 8.4. PAPIERY WARTOŚCIOWE EMITENTA 8.4.1. AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY ZNACZNE PAKIETY AKCJI W 2023 roku oraz do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie było zmian w strukturze akcjonariuszy posiadających ponad 5% udziału w kapitale zakładowym JSW. Na dzień kończący okres sprawozdawczy, jak i na dzień sporządzenia i publikacji niniejszego sprawozdania struktura właścicielska JSW przedstawia się następująco: AKCJONARIUSZ ILOŚĆ AKCJI LICZBA GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU PROCENTOWY UDZIAŁ W KAPITALE ZAKŁADOWYM PROCENTOWY UDZIAŁ W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU Skarb Państwa 64 775 542 64 775 542 55,16% 55,16% Pozostali akcjonariusze 52 636 054 52 636 054 44,84% 44,84% RAZEM 117 411 596 117 411 596 100,00% 100,00% Zgodnie z Raportem bieżącym nr 18/2024 z dnia 4 kwietnia 2024 roku akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% głosów na ostatnim Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu JSW, które odbyło się w dniu 4 kwietnia 2024 roku był Skarb Państwa z liczbą głosów 64 387 333, co stanowiło 54,84% udziału w głosach ogółem. W 2023 roku JSW nie otrzymała informacji o przekroczeniu progów procentowych ogólnej liczby głosów określonych w art. 69 ust. 1 Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych. Jedynym akcjonariuszem JSW posiadającym liczbę akcji stanowiącą co najmniej 5% kapitału zakładowego i jednocześnie dającą prawo do takiej samej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki na dzień 31 grudnia 2023 roku był Skarb Państwa. JSW nie emitowała papierów wartościowych, które dawałyby specjalne uprawnienia kontrolne wobec Spółki. 23 KWIETNIA 2024 • RAPORTY ROCZNE ZA 2023 ROK 21 MAJA 2024 • RAPORT KWARTALNY ZA I KWARTAŁ 2024 ROKU 29 SIERPNIA 2024 • RAPORT PÓŁROCZNY ZA I PÓŁROCZE 2024 ROKU 26 LISTOPADA 2024 • RAPORT KWARTALNY ZA III KWARTAŁ 2024 ROKU SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 87 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 8.4.2. OGRANICZENIA DOTYCZĄCE WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU Ograniczenia dotyczące wykonywania prawa głosu zostały szczegółowo zdefiniowane w § 9 Statutu Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. („Statut”), dostępnym na stronie internetowej JSW, pod adresem www.jsw.pl. Zgodnie z zapisami Statutu prawo głosu akcjonariuszy dysponujących powyżej 10% ogółu głosów w Spółce zostaje ograniczone w ten sposób, że żaden z nich nie może wykonywać na Walnym Zgromadzeniu więcej niż 10% ogółu głosów w Spółce. Ograniczenie to nie dotyczy Skarbu Państwa (i podmiotów zależnych od Skarbu Państwa) jeśli posiada liczbę akcji Spółki uprawniającą do wykonywania co najmniej 34% plus jeden głos w ogóle głosów w Spółce. Głosy należące do akcjonariuszy, między którymi istnieje stosunek dominacji lub zależności (Zgrupowanie Akcjonariuszy) kumuluje się, a w przypadku, gdy skumulowana liczba głosów przekracza 10% ogółu głosów w Spółce, podlega ona redukcji. Redukcja głosów polega na pomniejszeniu ogólnej liczby głosów w Spółce przysługujących na Walnym Zgromadzeniu akcjonariuszom wchodzącym w skład Zgrupowania Akcjonariuszy do progu 10% ogółu głosów w Spółce. Redukcja głosów jest dokonywana według zasad określonych w § 9 ust. 7 pkt. 1 - 4 Statutu. 8.4.3. OGRANICZENIA DOTYCZĄCE PRZENOSZENIA PRAWA WŁASNOŚCI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Zgodnie z § 8 Statutu akcje należące do Skarbu Państwa mogą być zbyte wyłącznie zgodnie z przepisami prawa, w tym Ustawy z dnia 16 grudnia 2016 roku o zasadach zarządzania mieniem państwowym. Zgodnie z ww. ustawą ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierów wartościowych należących do Skarbu Państwa opierają się głównie na następujących założeniach: ▪ Mieniem państwowym gospodaruje się na zasadach prawidłowej gospodarki z zachowaniem szczególnej staranności, w celu osiągnięcia wzrostu jego wartości. ▪ Zbywanie akcji należących do Skarbu Państwa powinno odbywać się tylko w uzasadnionych przypadkach, zgodnie z ogólnymi zasadami zarządzania mieniem państwowym oraz z uwzględnieniem ochrony interesów Skarbu Państwa. ▪ Akcje należące do Skarbu Państwa mogą być zbywane przez podmiot uprawniony do wykonywania prawa z tych akcji wyłącznie za zgodą Rady Ministrów, która określa również tryb ich zbycia. ▪ Podmiot uprawniony do wykonywania praw z akcji, przed podjęciem decyzji o konieczności ich zbycia i wystąpieniem o zgodę do Rady Ministrów, dokonuje analizy czynników istotnych zarówno dla konkretnej spółki jak i Skarbu Państwa, w szczególności potencjału spółki, sytuacji ekonomiczno-finansowej, skali zatrudnienia, znaczenia spółki dla lokalnego rynku pracy, zainteresowania potencjalnych inwestorów, ram czasowym procesu oraz kosztów nadzoru właścicielskiego. ▪ Rada Ministrów dokonuje oceny zasadności zbycia akcji należących do Skarbu Państwa w oparciu o wniosek dotyczący konkretnej spółki. Wniosek do Rady Ministrów wymaga przedstawienia określonych dokumentów, w szczególności uzasadnienia odnoszącego się do skutków ekonomicznych i społecznych zbycia, w tym omówienia jego wpływu na ochronę interesów Skarbu Państwa oraz ochronę interesu pracowników i innych osób związanych ze spółką, a także sposobu ustalenia ceny sprzedaży oraz trybu zbycia. ▪ Zgoda Rady Ministrów nie jest wymagana w przypadkach, o których mowa w art. 11 ust. 3 Ustawy o zasadach zarządzania mieniem państwowym. ▪ Zakazowi zbycia podlegają akcje/udziały należące do Skarbu Państwa w spółkach wymienionych w art. 13 Ustawy o zasadach zarządzania mieniem państwowym (w tym w JSW), w tym w spółkach o istotnym znaczeniu dla gospodarki państwa oraz akcje/udziały należące do Skarbu Państwa, na które ograniczenia w tym zakresie nakładają przepisy szczególne (np. obowiązek działania w formie jednoosobowej spółki Skarbu Państwa). 8.5. ZASADY ZMIANY STATUTU SPÓŁKI Zmiana Statutu następuje w drodze uchwały Walnego Zgromadzenia, a następnie wymaga wydania przez właściwy sąd postanowienia o wpisie zmiany do Krajowego Rejestru Sądowego (KRS). Zmiana Statutu polegająca na istotnej zmianie przedmiotu działalności Spółki (art. 416 §1 Ksh) nie wymaga wykupu akcji akcjonariuszy niezgadzających się na zmianę, jeżeli uchwała Walnego Zgromadzenia będzie powzięta większością dwóch trzecich głosów w obecności akcjonariuszy reprezentujących co najmniej połowę kapitału zakładowego. Po wpisaniu zmian w Statucie do KRS, JSW niezwłocznie przekazuje do publicznej wiadomości raport bieżący informujący o dokonanym wpisie. W 2023 roku nie nastąpiły zmiany w Statucie JSW. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 88 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 8.6. ORGANY JSW 8.6.1. SPOSÓB DZIAŁANIA WALNEGO ZGROMADZENIA, JEGO ZASADNICZE UPRAWNIENIA ORAZ OPIS PRAW AKCJONARIUSZY I SPOSOBU ICH WYKONYWANIA WALNE ZGROMADZENIE Sposób działania Walnego Zgromadzenia JSW oraz jego uprawnienia, a także opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania zawarte są w Ksh, Statucie oraz Regulaminie Walnego Zgromadzenia JSW. Walne Zgromadzenie zwołuje się poprzez ogłoszenie publikowane na stronie internetowej JSW oraz przesyłane w formie raportu bieżącego, co najmniej na 26 dni przed terminem Walnego Zgromadzenia. Walne Zgromadzenia mogą odbywać się w Warszawie, w Katowicach lub w siedzibie JSW. Każdorazowo ustalając termin i miejsce odbycia Walnego Zgromadzenia JSW bierze pod uwagę wszelkie okoliczności umożliwiające udział w obradach jak największej liczbie akcjonariuszy. W obradach Walnego Zgromadzenia mogą uczestniczyć: Członkowie Rady Nadzorczej, Członkowie Zarządu, prokurenci JSW, osoby będące członkami organów JSW, których mandaty wygasły przed dniem odbycia Walnego Zgromadzenia. Ponadto, były Członek Zarządu jest uprawniony i zobowiązany do udziału w Walnym Zgromadzeniu zatwierdzającym sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania finansowe za ubiegły rok obrotowy. Podczas obrad mogą być obecni również: eksperci, doradcy, biegli rewidenci oraz goście zaproszeni przez organ lub osoby zwołujące, przedstawiciele mediów, pracownicy JSW obsługujący organizacyjnie Walne Zgromadzenie oraz osoby zapewniające obsługę prawną i techniczną. Członkowie Rady Nadzorczej oraz Zarządu uczestniczą w obradach w składzie umożliwiającym udzielanie merytorycznych odpowiedzi na zadawane w trakcie obrad pytania. O przeprowadzeniu Walnego Zgromadzenia przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej decyduje Rada Nadzorcza. Zgodnie z jej decyzją nie dopuszcza się możliwości uczestnictwa, wypowiadania się oraz wykonywania prawa głosu w trakcie i przed Walnym Zgromadzeniem przy użyciu środków komunikacji elektronicznej. Przebieg Walnego Zgromadzenia rejestrowany jest w systemie audio-video i transmitowany on-line do sieci Internet, a jego elektroniczny zapis publikowany jest na stronie internetowej JSW. Przedkładane Walnemu Zgromadzeniu materiały są udostępniane akcjonariuszom na stronie internetowej, a projekty uchwał zawierają uzasadnienia pozwalające na podjęcie decyzji z należytym rozeznaniem. Akcjonariusze mogą kontaktować się ze Spółką telefonicznie dzwoniąc pod nr telefonu: 32 757 43 03 oraz z użyciem adresu e-mail: [email protected]. Zgodnie z § 9 ust. 8 i 10 Statutu każdy akcjonariusz, który zamierza wziąć udział w Walnym Zgromadzeniu, bezpośrednio lub przez pełnomocnika, ma obowiązek zawiadomić Zarząd lub Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia o tym, że dysponuje bezpośrednio lub pośrednio więcej niż 10% ogółu głosów w JSW. Osoba, która nie wykonała lub wykonała w sposób nienależyty ww. obowiązek informacyjny, do chwili usunięcia uchybienia obowiązkowi informacyjnemu, może wykonywać prawo głosu wyłącznie z jednej akcji; wykonywanie przez taką osobę prawa głosu z pozostałych akcji jest bezskuteczne. Walne Zgromadzenie może się odbyć, jeżeli reprezentowane jest co najmniej 50% kapitału zakładowego. Przerwy w obradach wykraczające poza ramy „krótkiej przerwy technicznej”, Walne Zgromadzenie zarządza na zasadach wynikających z Ksh, tj. większością dwóch trzecich głosów. Łącznie przerwy nie mogą trwać dłużej niż 30 dni. Osoby lub organ inny niż Zarząd, zwołujące samodzielnie Walne Zgromadzenie, niezwłocznie powiadamiają Zarząd Spółki, przedkładając mu na piśmie lub w postaci elektronicznej stosowną uchwałę lub oświadczenie o zwołaniu Walnego Zgromadzenia, porządek obrad, projekty uchwał oraz uzasadnienia. Jeśli zwołującymi są akcjonariusze, to dostarczają również dokumenty potwierdzające legitymację do zwołania Walnego Zgromadzenia. Zarząd dokonuje wszelkich czynności określonych prawem w celu skutecznego odbycia Walnego Zgromadzenia. Walne Zgromadzenie otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej, a w razie jego nieobecności do otwarcia Walnego Zgromadzenia upoważnieni są w kolejności: osoba wskazana przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej, Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej, Prezes Zarządu, osoba wyznaczona przez Zarząd albo akcjonariusz, który zarejestrował na Walnym Zgromadzeniu akcje uprawniające do wykonywania największej liczby głosów. Spośród osób uprawnionych do uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu wybiera się Przewodniczącego Zgromadzenia, który prowadzi obrady. Walne Zgromadzenie może przyjąć proponowany porządek obrad bez zmian, zmienić kolejność rozpatrywanych spraw bądź usunąć z niego poszczególne sprawy. Zdjęcie z porządku obrad bądź zaniechanie rozpatrywania sprawy umieszczonej w porządku obrad na wniosek akcjonariuszy wymaga zgody wszystkich uczestniczących w Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy, którzy zgłosili taki wniosek. Walne Zgromadzenie może zostać odwołane, jeżeli jego odbycie napotyka na obiektywne przeszkody lub jest w sposób oczywisty bezprzedmiotowe. Odwołanie lub zmiana terminu Walnego Zgromadzenia stanowi sytuację szczególną i jest dokonywane/a przez organ lub osoby je zwołujące. Odwołanie lub zmiana terminu Walnego Zgromadzenia następuje w sposób właściwy dla jego zwołania. Odwołanie Walnego Zgromadzenia, w którego porządku obrad umieszczono sprawy na żądanie uprawnionych osób, lub które zwołane zostało na żądanie uprawnionych osób, możliwe jest tylko za zgodą wnioskodawców. Walne Zgromadzenie podejmuje uchwałę rozstrzygającą, czy koszty odbycia zgromadzenia ponosi JSW. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 89 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. KOMPETENCJE WALNEGO ZGROMADZENIA SPRAWY WYMAGAJĄCE UCHWAŁY WALNEGO ZGROMADZENIA: ▪ rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy oraz udzielenie absolutorium Członkom organów Spółki z wykonania przez nich obowiązków, ▪ podział zysków lub pokrycie strat, ▪ zmiana przedmiotu działalności Spółki, ▪ zmiana Statutu Spółki, ▪ podwyższenie lub obniżenie kapitału zakładowego, ▪ upoważnienie Zarządu do nabycia akcji własnych Spółki w celu umorzenia oraz określenie sposobu i warunków umorzenia akcji, ▪ połączenie, podział i przekształcenie Spółki, ▪ rozwiązanie i likwidacja Spółki, ▪ powoływanie i odwoływanie Członków Rady Nadzorczej, ▪ ustalanie wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej, ▪ zawarcie przez Spółkę umowy kredytu, pożyczki, poręczenia lub innej podobnej umowy z Członkiem Zarządu, Rady Nadzorczej, prokurentem, likwidatorem albo na rzecz którejkolwiek z tych osób, ▪ zawarcie przez spółkę zależną umowy kredytu, pożyczki, poręczenia lub innej podobnej umowy z Członkiem Zarządu, Rady Nadzorczej, prokurentem, likwidatorem albo na rzecz którejkolwiek z tych osób, ▪ emisja obligacji, ▪ zbycie i wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz ustanowienie na nich ograniczonego prawa rzeczowego, ▪ wszelkie postanowienia dotyczące roszczeń o naprawienie szkody wyrządzonej przy zawiązaniu Spółki lub sprawowaniu zarządu lub nadzoru, ▪ tworzenie i znoszenie kapitałów i funduszy Spółki, ▪ opiniowanie sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej JSW. Nie wymagają zgody Walnego Zgromadzenia nabycie i zbycie nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału w nieruchomości lub użytkowaniu wieczystym. WALNE ZGROMADZENIE W 2023 ROKU W 2023 roku w JSW odbyły się 2 posiedzenia Walnego Zgromadzenia zwołane przez Zarząd, tj. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 16 marca 2023 roku oraz Zwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 16 czerwca 2023 roku. ISTOTNE DECYZJE PODJĘTE PRZEZ WALNE ZGROMADZENIE W 2023 ROKU ▪ wyrażenie zgody na ustanowienie zabezpieczeń planowanego finansowania dłużnego dla JSW, ▪ zatwierdzenie sprawozdania finansowego, skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy, a także zatwierdzenie skonsolidowanego sprawozdania z płatności na rzecz administracji publicznej, zatwierdzenie sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej JSW jako organu Spółki oraz pozytywne zaopiniowanie sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej JSW, ▪ dokonanie podziału zysku netto JSW oraz rozliczenia Innych całkowitych dochodów za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku, ▪ udzielenie absolutorium Członkom Zarządu oraz Członkom Rady Nadzorczej z wykonania przez nich obowiązków. PRAWA AKCJONARIUSZY I SPOSÓB ICH WYKONYWANIA Prawa akcjonariuszy JSW wynikają z przepisów prawa oraz zawarte są w Statucie Spółki i Regulaminie Walnego Zgromadzenia. Obejmują one m.in.: PRAWA AKCJONARIUSZY OPIS PRAW AKCJONARIUSZY Zwołanie Walnego Zgromadzenia Akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów w JSW mogą zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie. Zarząd zwołuje Walne Zgromadzenie również na wniosek akcjonariuszy reprezentujących co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego. Wybór Przewodniczącego Zgodnie z § 8 ust. 8.3 i 8.4 Regulaminu Walnego Zgromadzenia każdy uprawniony uczestnik Walnego Zgromadzenia może zgłosić jedną kandydaturę na Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia. Wybór dokonywany jest wśród kandydatów/kandydatek, którzy/e wyrazili/ły zgodę na kandydowanie. Umieszczenie spraw w porządku obrad Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego mogą żądać umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia. Żądanie powinno zostać zgłoszone Zarządowi nie później niż na 21 dni przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia. Żądanie powinno zawierać uzasadnienie lub projekt uchwały dotyczącej proponowanego punktu porządku obrad. Zarząd jest obowiązany niezwłocznie, jednak nie później niż na 18 dni przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia, ogłosić zmiany w porządku obrad, wprowadzone na żądanie akcjonariuszy. Ogłoszenie zmian następuje w sposób właściwy dla zwołania Walnego Zgromadzenia. Zgłaszanie projektów uchwał Przed terminem Walnego Zgromadzenia - akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego mogą, zgłaszać Spółce projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad Walnego Zgromadzenia lub spraw, które mają być wprowadzone do porządku obrad. Spółka niezwłocznie ogłasza projekty uchwał na stronie internetowej, Podczas Walnego Zgromadzenia - każdy akcjonariusz może zgłaszać projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 90 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. PRAWA AKCJONARIUSZY OPIS PRAW AKCJONARIUSZY Zgodnie z zasadą 4.8. Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021, Zarząd Spółki rekomenduje, by projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad Walnego Zgromadzenia lub spraw, które mają zostać wprowadzone do porządku obrad, zgłaszane były najpóźniej na 3 dni przed terminem Walnego Zgromadzenia. Projekty uchwał oraz wnioski składane do Walnego Zgromadzenia powinny być sformułowane na piśmie. Projekty uchwał oraz wnioski prowadzące do zmian w projektach uchwał powinny być uzasadnione w sposób umożliwiający podejmowanie akcjonariuszom decyzji z należytym rozeznaniem. Uchwały porządkowe, które są typowymi uchwałami podejmowanymi w trakcie obrad Walnego Zgromadzenia, nie wymagają uzasadnienia. Wydanie odpisu wniosków w sprawach objętych porządkiem obrad Akcjonariusz ma prawo żądać wydania odpisu wniosków w sprawach objętych porządkiem obrad w terminie tygodnia przed Walnym Zgromadzeniem. Uczestniczenie w Walnym Zgromadzeniu i wykonywanie prawa głosu Akcjonariusz może uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście, przez pełnomocnika lub osobę uprawnioną do składania w jego imieniu oświadczeń woli. Pełnomocnik może reprezentować więcej niż jednego akcjonariusza. W Walnym Zgromadzeniu mają prawo uczestniczyć osoby, będące akcjonariuszami JSW, które na 16 dni przed datą Walnego Zgromadzenia będą miały zapisane akcje Spółki na rachunku papierów wartościowych. Zastawnicy i użytkownicy, którym przysługuje prawo głosu, mają prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu, jeżeli ustanowienie na ich rzecz ograniczonego prawa rzeczowego jest zarejestrowane na rachunku papierów wartościowych w dniu rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu. Akcjonariusze oraz zastawnicy i użytkownicy, którym przysługuje prawo głosu, w celu uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu powinni, nie wcześniej niż po dokonaniu ogłoszenia o zwołaniu Walnego Zgromadzenia i nie później niż na 16 dni przed datą Walnego Zgromadzenia, wystąpić do podmiotu prowadzącego rachunek papierów wartościowych z żądaniem wystawienia imiennego zaświadczenia o prawie uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu. Podczas Walnego Zgromadzenia można głosować odmiennie z każdej z posiadanych akcji. Głosowania są jawne. Głosowanie tajne zarządza się przy wyborach, odwołaniach, w sprawach osobowych, nad wnioskami pociągnięcia do odpowiedzialności członków organów lub likwidatorów. Głosowanie tajne zarządza się także na żądanie choćby jednego obecnego akcjonariusza. Akcjonariusz może głosować jako pełnomocnik przy powzięciu uchwał dotyczących jego osoby, o których mowa w art. 413 §1 Ksh, tj. w sprawach dotyczących jego odpowiedzialności wobec Spółki z jakiegokolwiek tytułu, w tym udzielenia absolutorium, zwolnienia z zobowiązania wobec Spółki oraz sporu pomiędzy nim a Spółką. Głosowania nad sprawami porządkowymi mogą dotyczyć tylko spraw związanych z prowadzeniem obrad. Nie poddaje się pod głosowanie w tym trybie uchwał, które mogą wpływać na wykonywanie przez akcjonariuszy ich praw. Zapoznanie z listą akcjonariuszy Akcjonariusze mogą przeglądać listę uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu, która każdorazowo zostaje wyłożona w lokalu Biura Zarządu Spółki przez 3 dni powszednie poprzedzające dzień Walnego Zgromadzenia oraz mogą żądać odpisu listy za zwrotem kosztów jego sporządzenia. Ponadto każdy akcjonariusz może żądać przesłania mu listy uprawnionych, nieodpłatnie pocztą elektroniczną, podając adres, na który lista powinna być wysłana. Wybór Komisji Skrutacyjnej Zgodnie z § 10 ust. 10.7 i § 11 Regulaminu Walnego Zgromadzenia na wniosek akcjonariuszy posiadających jedną dziesiątą kapitału zakładowego reprezentowanego na Walnym Zgromadzeniu, Lista Obecności powinna być sprawdzona przez wybraną w tym celu komisję, złożoną z co najmniej trzech osób. Wnioskodawcy mają prawo wyboru jednego Członka tej komisji, a komisja ta nie może przekraczać trzech osób. Wybór Członków Rady Nadzorczej Na wniosek akcjonariuszy, reprezentujących co najmniej jedną piątą kapitału zakładowego Spółki, wybór Rady Nadzorczej powinien być dokonany przez najbliższe Walne Zgromadzenie w drodze głosowania oddzielnymi grupami. 8.6.2. POLITYKA DYWIDENDOWA Zgodnie z polityką dywidendową zdefiniowaną w prospekcie emisyjnym JSW z 2011 roku (str. 59), intencją Zarządu JSW jest rekomendowanie Walnemu Zgromadzeniu wypłat dywidend na poziomie co najmniej 30% skonsolidowanego zysku netto za dany rok obrotowy. Polityka w zakresie dywidendy będzie uwzględniać plany rozwoju Grupy, w szczególności jej plany inwestycyjne, które mają zapewnić stabilny rozwój Grupy i generowanie zysków z bieżącej działalności. Polityka w zakresie dywidendy uzależniona jest od aktualnych wyników działalności, przepływów pieniężnych, sytuacji finansowej oraz potrzeb kapitałowych, ogólnych uwarunkowań gospodarczych, jak również związanych z wypłatą dywidendy ograniczeń prawnych, podatkowych, regulacyjnych i umownych, a także innych czynników, które Zarząd uzna za istotne i będzie podlegała zmianom, mającym na celu dostosowanie jej do powyższych czynników. Na dzień 31 grudnia 2023 roku w JSW występowały ograniczenia do wypłaty dywidendy wynikające z zapisów zawartej w dniu 12 kwietnia 2023 roku Umowy Finansowania z Konsorcjum (szczegóły umowy finansowania w Nocie 6.1. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku) oraz z uwagi na zobowiązanie zawarte w umowach pożyczki płynnościowej i preferencyjnej w ramach Programu Rządowego „Tarcza Finansowa Polskiego Funduszu Rozwoju dla Dużych Firm”. Podział zysku za rok 2022 W dniu 16 czerwca 2023 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie JSW podjęło decyzję o przeznaczeniu zysku netto JSW za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku w wysokości 7 115,8 mln PLN w całości na kapitał zapasowy Jednostki dominującej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 91 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. ROK DZIEŃ NABYCIA PRAWA DO DYWIDENDY DZIEŃ WYPŁATY DYWIDENDY DYWIDENDA (PLN) DYWIDENDA (PLN/AKCJĘ) 2011 20.06.2011 20.07.2011 256 978 067,20* 2,16 2012 06.07.2012 24.07.2012 631 674 386,48 5,38 2013 31.07.2013 20.08.2013 295 877 221,92 2,52 2019 27.08.2019 10.09.2019 200 773 829,16 1,71 * Wykazana w Sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2011 roku dywidenda w wysokości 257,0 mln PLN obejmuje obowiązkowe wpłaty na rzecz Skarbu Państwa potraktowane jako zaliczka na dywidendę w wysokości 127,0 mln PLN – Ustawa z dnia 1 grudnia 1995 roku o wpłatach z zysku przez jednoosobowe spółki Skarbu Państwa (Dz. U. Nr 154, poz. 792, z późn. zm.) oraz wypłatę w lipcu 2011 roku dywidendy dla Skarbu Państwa w wysokości 130,0 mln PLN z zysku wypracowanego w 2010 roku. ** Kwota dywidendy wynikająca z uchwały Walnego Zgromadzenia. Nastąpił zwrot dywidendy przez Biuro Maklerskie – zrzeczenie się dywidendy w kwocie 41 862,33 PLN. 8.6.3. ZASADY DOTYCZĄCE POWOŁYWANIA I ODWOŁYWANIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH ORAZ ICH UPRAWNIEŃ ZASADY DOTYCZĄCE POWOŁYWANIA I ODWOŁYWANIA CZŁONKÓW ZARZĄDU Zarząd składa się z trzech do siedmiu Członków, którzy powoływani są na wspólną 3-letnią kadencję. Mandat Członka Zarządu powołanego przed upływem kadencji Zarządu wygasa równocześnie z wygaśnięciem mandatów pozostałych Członków Zarządu. Zgodnie z Ksh kadencję oblicza się w pełnych latach obrotowych. Członkowie Zarządu są powoływani i odwoływani przez Radę Nadzorczą w wyniku przeprowadzonego postępowania kwalifikacyjnego (z wyjątkiem Członka Zarządu wybieranego przez pracowników JSW). Kompetencje i wymagania dla Członków Zarządu wynikają m.in. z Ksh, Ustawy o zasadach zarządzania mieniem państwowym, Statutu oraz z przyjmowanych przez Radę Nadzorczą ogłoszeń o postępowaniach kwalifikacyjnych, a w odniesieniu do Członka Zarządu wybieranego przez pracowników – z przyjętego przez Radę Nadzorczą Regulaminu wyboru i odwołania Członka Zarządu JSW S.A. przez pracowników. Na stanowisko Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Technicznych i Operacyjnych wymagane jest dodatkowo posiadanie kwalifikacji Kierownika Ruchu Zakładu Górniczego wydobywającego węgiel kamienny. Wszczynając postępowanie kwalifikacyjne na stanowisko Członka Zarządu, Rada Nadzorcza określa w drodze uchwały, szczegółowe zasady i tryb tego postępowania, w tym w szczególności: stanowisko będące przedmiotem postępowania, termin i miejsce przyjmowania zgłoszeń, termin i miejsce przeprowadzenia rozmowy kwalifikacyjnej, zakres zagadnień będących przedmiotem rozmowy kwalifikacyjnej, wymagania i sposób oceny kandydata/kandydatki. Ogłoszenie o postępowaniu kwalifikacyjnym publikowane jest na stronie internetowej Spółki oraz w Biuletynie Informacji Publicznej urzędu zapewniającego obsługę właściwego Ministra wykonującego prawa z akcji Skarbu Państwa, tj. Ministerstwa Aktywów Państwowych. Rada Nadzorcza powiadamia o wynikach postępowania kwalifikacyjnego akcjonariuszy na najbliższym Walnym Zgromadzeniu oraz udostępnia protokół z postępowania kwalifikacyjnego. Członek Zarządu składa rezygnację wobec innego Członka Zarządu lub prokurenta, przesyłając ją do wiadomości Radzie Nadzorczej oraz Skarbowi Państwa – reprezentowanemu przez właściwego Ministra wykonującego prawa z akcji Skarbu Państwa, do czasu gdy Skarb Państwa jest akcjonariuszem Spółki. W związku z tym, że Spółka zatrudnia średniorocznie powyżej 500 pracowników, jeden Członek Zarządu wybierany jest przez pracowników Spółki, zgodnie z procedurą zawartą w uchwalonym przez Radę Nadzorczą regulaminie wyborczym, zawierającym szczegółowy tryb wyboru i odwołania Członka Zarządu wybieranego przez pracowników Spółki, jak również przeprowadzania wyborów uzupełniających. Wynik wyborów jest wiążący dla organu uprawnionego do powołania Zarządu, czyli Rady Nadzorczej. Nie dokonanie wyboru przedstawiciela pracowników Spółki do składu Zarządu nie stanowi przeszkody do podejmowania ważnych uchwał przez Zarząd. Na wniosek co najmniej 15% ogółu pracowników Spółki KANDYDATEM / KANDYDATKĄ NA CZŁONKA ZARZĄDU JSW MOŻE BYĆ OSOBA KTÓRA SPEŁNIA ŁĄCZNIE NASTĘPUJĄCE WARUNKI: KANDYDATEM / KANDYDATKĄ NA CZŁONKA ZARZĄDU JSW NIE MOŻE BYĆ OSOBA, KTÓRA: a) posiada wykształcenie wyższe lub wykształcenie wyższe uzyskane za granicą uznane w Rzeczpospolitej Polskiej, na podstawie przepisów odrębnych b) posiada co najmniej 5-letni okres zatrudnienia na podstawie umowy o pracę, powołania, wyboru, mianowania, spółdzielczej umowy o pracę, lub świadczenia usług na podstawie innej umowy lub wykonywania działalności gospodarczej na własny rachunek c) posiada co najmniej 3-letnie doświadczenie na stanowiskach kierowniczych lub samodzielnych, albo wynikające z prowadzenia działalności gospodarczej na własny rachunek d) spełnia inne niż wymienione w lit. a-c wymogi określone w przepisach odrębnych, a w szczególności nie narusza ograniczeń lub zakazów zajmowania stanowiska Członka organu zarządzającego w spółkach handlowych a) pełni funkcję społecznego współpracownika albo jest zatrudniona w biurze poselskim, senatorskim, poselsko-senatorskim lub biurze posła do Parlamentu Europejskiego na podstawie umowy o pracę lub świadczy pracę na podstawie umowy zlecenia lub innej umowy o podobnym charakterze b) wchodzi w skład organu partii politycznej reprezentującego partię polityczną na zewnątrz oraz uprawnionego do zaciągania zobowiązań, c) jest zatrudniona przez partię polityczną na podstawie umowy o pracę lub świadczy pracę na podstawie umowy zlecenia lub innej umowy o podobnym charakterze d) pełni funkcję z wyboru w zakładowej organizacji związkowej lub zakładowej organizacji związkowej spółki z Grupy, e) jej aktywność społeczna lub zarobkowa rodzi konflikt interesów wobec działalności Spółki SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 92 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. przeprowadza się głosowanie o odwołanie Członka Zarządu wybranego przez pracowników Spółki. Takie odwołanie, śmierć lub inna ważna przyczyna powodująca zmniejszenie się liczby Członków Zarządu o Członka wybranego przez pracowników Spółki wymaga przeprowadzenia wyborów uzupełniających. Wybory uzupełniające zarządza Rada Nadzorcza w terminie trzech tygodni od chwili uzyskania informacji o zaistniałej okoliczności uzasadniającej ich przeprowadzenie. Wybory uzupełniające powinny się odbyć w terminie jednego miesiąca od ich zarządzenia przez Radę Nadzorczą. Rada Nadzorcza zarządza wybory Członka Zarządu wybieranego przez pracowników na następną kadencję, w ciągu dwóch miesięcy po upływie ostatniego pełnego roku urzędowania Zarządu. Wybory takie powinny odbyć się w terminie dwóch miesięcy od dnia ich zarządzenia. Wybory, o których mowa powyżej, przeprowadzane są w głosowaniu tajnym jako bezpośrednie i powszechne przez Komisję Wyborczą wyłonioną spośród pracowników Spółki, powołaną przez Radę Nadzorczą. W skład Komisji nie może wchodzić kandydat/kandydatka na Członka Zarządu, ani poprzedni Członek Zarządu wybrany przez pracowników. UPRAWNIENIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH Zarząd jest uprawniony do prowadzenia spraw Spółki i reprezentowania jej oraz do podejmowania decyzji we wszystkich sprawach niezastrzeżonych dla innych organów Spółki, na zasadach określonych przez przepisy prawa, Statut i Regulamin Zarządu. ZASADY DOTYCZĄCE POWOŁYWANIA I ODWOŁYWANIA CZŁONKÓW RADY NADZORCZEJ Zgodnie ze Statutem w skład Rady Nadzorczej wchodzi co najmniej sześciu Członków. Liczbę Członków Rady Nadzorczej określa Walne Zgromadzenie. Aktualnie Walne Zgromadzenie ustaliło liczbę Członków Rady Nadzorczej na 12 osób. W przypadku dokonywania wyboru Członków Rady Nadzorczej w drodze głosowania oddzielnymi grupami, liczbę Członków Rady Nadzorczej określa Walne Zgromadzenie in gremio, przy czym Rada Nadzorcza może liczyć wówczas co najmniej pięciu Członków. Mandat Członka Rady Nadzorczej powołanego przed upływem kadencji Rady Nadzorczej wygasa równocześnie z wygaśnięciem mandatów pozostałych Członków Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza wybiera (ze swojego grona) i odwołuje w głosowaniu tajnym Przewodniczącego, Zastępcę Przewodniczącego i Sekretarza Rady. Członkowie Rady Nadzorczej wykonują swoje prawa i obowiązki osobiście i powoływani są na okres wspólnej kadencji, która trwa 4 lata i oblicza się ją w pełnych latach obrotowych. Mandat Członka Rady Nadzorczej powołanego przed upływem kadencji Rady Nadzorczej wygasa równocześnie z wygaśnięciem mandatów pozostałych Członków Rady Nadzorczej. Członków Rady Nadzorczej z wyjątkiem sytuacji określonych w Statucie i opisanych poniżej powołuje i odwołuje Walne Zgromadzenie. Członek Rady Nadzorczej składa rezygnację na piśmie Zarządowi na adres siedziby Spółki. Od dnia wprowadzenia akcji JSW do obrotu na rynku regulowanym w okresie, w którym Skarb Państwa, w tym wraz z podmiotami zależnymi od Skarbu Państwa, posiada akcje JSW uprawniające do wykonywania co najmniej 34% plus jeden głos w ogólnej liczbie głosów w Spółce, Skarb Państwa jest uprawniony do powoływania i odwoływania Członków Rady Nadzorczej, w liczbie równej połowie składu Rady Nadzorczej określonej przez Walne Zgromadzenie (w razie, gdyby liczba ta okazała się niecałkowita ulega ona zaokrągleniu do liczby całkowitej w dół) powiększonej o jeden. Przy ustalonym na 12 osób składzie Rady Nadzorczej jeden Członek Rady Nadzorczej może zostać powołany i odwołany w głosowaniu, podczas którego Skarb Państwa jest wyłączony od głosowania. Skarb Państwa zachowuje jednak prawo głosu w przypadku wyborów Członków Rady Nadzorczej w drodze głosowania odrębnymi grupami oraz głosowań, o których mowa w art. 385 § 6 Ksh, a także w przypadku głosowań w sprawie powołania i odwołania Członków Rady Nadzorczej wybranych przez pracowników oraz w przypadku, gdy Rada Nadzorcza nie może działać z powodu składu mniejszego od wymaganego Statutem, a obecni na Walnym Zgromadzeniu akcjonariusze, inni niż Skarb Państwa, nie dokonają uzupełnienia składu Rady Nadzorczej, co do części Członków Rady Nadzorczej wybieranych przez Walne Zgromadzenie. Powołanie i odwołanie Członków Rady Nadzorczej przez Skarb Państwa następuje w drodze pisemnego oświadczenia składanego Spółce. Wymagania dla kandydatów/kandydatek na Członków Rady Nadzorczej Spółki określa Ustawa o zasadach zarządzania mieniem państwowym, Ksh. Wymagania dla Członków Rady Nadzorczej JSW wybieranych przez pracowników Spółki i pracowników wszystkich jej jednostek zależnych określa przyjęty przez Radę Nadzorczą Regulamin wyboru i odwołania Członków Rady Nadzorczej JSW S.A. wybieranych przez pracowników Spółki i pracowników wszystkich jej jednostek zależnych. Zgodnie ze Statutem pracownicy JSW oraz pracownicy wszystkich jej jednostek zależnych mają prawo wyboru do Rady Nadzorczej: dwóch Członków w Radzie Nadzorczej liczącej do sześciu Członków, trzech Członków w Radzie Nadzorczej liczącej od siedmiu do dziesięciu Członków oraz czterech Członków w Radzie Nadzorczej liczącej jedenastu lub więcej Członków (w 2023 roku skład Rady Nadzorczej został określony na 12 osób, co oznacza czterech przedstawicieli załogi w Radzie Nadzorczej). Wyniki wyborów są wiążące dla Walnego Zgromadzenia. Rada SPRAWY WYMAGAJĄCE UCHWAŁY ZARZĄDU: ▪ ustalenie regulaminu organizacyjnego określającego organizację Spółki, ▪ ustanawianie prokury, ▪ zbywanie i nabywanie nieruchomości, ▪ sprawy, w których Zarząd zwraca się do Walnego Zgromadzenia i Rady Nadzorczej, ▪ wystawianie weksli, ▪ ustalanie Regulaminu funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 93 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Nadzorcza zarządza wybory Członków Rady Nadzorczej wybieranych przez pracowników Spółki i pracowników wszystkich jej jednostek zależnych na następną kadencję, w ciągu dwóch miesięcy po upływie ostatniego pełnego roku obrotowego ich urzędowania. Rada Nadzorcza uchwala regulamin wyborczy, zawierający szczegółowy tryb wyboru i odwołania Członków Rady Nadzorczej wybieranych przez pracowników, jak również przeprowadzania wyborów uzupełniających. Wybory przeprowadzane są w głosowaniu tajnym, jako bezpośrednie i powszechne, przez Komisję Wyborczą powołaną przez Radę Nadzorczą spośród pracowników Spółki i pracowników wszystkich jej jednostek zależnych. W skład Komisji nie mogą wchodzić Członkowie Rady Nadzorczej wybrani przez pracowników, ani kandydaci/kandydatki na Członków Rady Nadzorczej. Na pisemny wniosek co najmniej 15% ogółu pracowników JSW oraz pracowników wszystkich jej jednostek zależnych przeprowadza się głosowanie w sprawie odwołania Członka Rady Nadzorczej wybranego przez pracowników. Zasady przeprowadzenia głosowania określa uchwalony przez Radę Nadzorczą regulamin. Odwołanie, śmierć lub inna ważna przyczyna, powodująca zmniejszenie się liczby Członków Rady Nadzorczej wybranych przez pracowników, skutkuje przeprowadzeniem wyborów uzupełniających. Wybory uzupełniające zarządza Rada Nadzorcza w terminie trzech tygodni od chwili uzyskania przez Radę Nadzorczą informacji o zaistniałej okoliczności, uzasadniającej przeprowadzenie wyborów. Wybory powinny się odbyć w terminie jednego miesiąca od daty ich zarządzenia przez Radę Nadzorczą. W przypadku zmniejszenia się liczby Członków Rady Nadzorczej poniżej wymaganego minimum, określonego w § 15 ust. 4 Statutu, wybory uzupełniające, zarządza Zarząd, który powołuje Komisję Wyborczą. Do czasu uzupełnienia składu Rady Nadzorczej, Rada Nadzorcza działa w składzie dotychczasowym. W Radzie Nadzorczej liczącej do dwunastu Członków - co najmniej jeden Członek Rady Nadzorczej powinien spełniać wymogi przewidziane dla niezależnego Członka Rady Nadzorczej w rozumieniu Zalecenia Komisji z dnia 15 lutego 2005 roku dotyczącego roli dyrektorów niewykonawczych lub będących Członkami Rady Nadzorczej spółek giełdowych i komisji rady (nadzorczej) (2005/162/WE), z uwzględnieniem dodatkowych wymogów wynikających z Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021. Kandydat\kandydatka na niezależnego Członka Rady Nadzorczej składa Spółce, przed powołaniem do składu Rady Nadzorczej, pisemne oświadczenie o spełnieniu przesłanek niezależności. W przypadku zaistnienia sytuacji powodującej niespełnienie przesłanek niezależności, Członek Rady Nadzorczej zobowiązany jest niezwłocznie poinformować o tym fakcie Spółkę. Spółka przekazuje do publicznej wiadomości informację o aktualnej liczbie niezależnych Członków Rady Nadzorczej. W sytuacji, gdy nie są spełnione określone w Statucie wymogi dotyczące niezależności Członków Rady Nadzorczej, Zarząd Spółki zobowiązany jest niezwłocznie zwołać Walne Zgromadzenie i umieścić w porządku obrad tego Walnego Zgromadzenia punkt dotyczący zmian w składzie Rady Nadzorczej. Do czasu dokonania zmian w składzie Rady Nadzorczej polegających na dostosowaniu liczby niezależnych Członków Rady Nadzorczej do wymagań statutowych, Rada Nadzorcza działa w składzie dotychczasowym. Członek Rady Nadzorczej nie może wykonywać zajęć, które pozostawałyby w sprzeczności z jego obowiązkami, albo mogłyby wywołać podejrzenie o stronniczość lub interesowność. KOMPETENCJE RADY NADZORCZEJ Kompetencje Rady Nadzorczej zostały określone w powszechnie obowiązujących przepisach prawa i Statucie. Rada Nadzorcza wykonując swoje obowiązki, kieruje się również wytycznymi Prezesa Rady Ministrów zawartymi w dokumencie pn. Zasady nadzoru właścicielskiego nad spółkami z udziałem Skarbu Państwa dostępnymi na stronie internetowej pod adresem https://www.gov.pl/web/finanse/nadzor-nad-spolkami-skarbu- panstwa oraz zasadami zawartymi w Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na GPW 2021. UPRAWNIENIA RADY NADZORCZEJ: ▪ zatwierdzanie Regulaminu Zarządu Spółki i opiniowanie regulaminu organizacyjnego określającego organizację przedsiębiorstwa Spółki, ▪ powoływanie i odwoływanie Członków Zarządu Spółki, z zastrzeżeniem § 11 ust. 5 Statutu, ▪ zawieszanie w czynnościach z ważnych powodów, w głosowaniu tajnym, Członka Zarządu lub całego Zarządu, ▪ delegowanie Członka lub Członków Rady Nadzorczej do czasowego wykonywania czynności Członków Zarządu nie mogących sprawować swoich czynności, ▪ zawieranie, rozwiązywanie i zmiana umów z Członkami Zarządu oraz ustalanie zasad zatrudnienia i wynagradzania oraz wynagrodzeń dla Członków Zarządu z zastrzeżeniem kompetencji Walnego Zgromadzenia Spółki wynikających z bezwzględnie wiążących przepisów, ▪ wybór firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania sprawozdań, ▪ ocena sprawozdania finansowego zarówno co do zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym, ▪ ocena sprawozdania z działalności Spółki oraz wniosków Zarządu co do podziału zysków lub pokrycia strat, ▪ składanie Walnemu Zgromadzeniu pisemnego sprawozdania z wyników oceny sprawozdania finansowego co do zgodności z księgami i ze stanem faktycznym oraz oceny sprawozdania z działalności Spółki oraz wniosków Zarządu co do podziału zysków lub pokrycia strat, ▪ składanie Walnemu Zgromadzeniu corocznej zwięzłej oceny sytuacji Spółki z uwzględnieniem oceny systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem oraz corocznego sprawozdania z prac Rady Nadzorczej, ▪ opiniowanie spraw wnoszonych pod obrady Walnego Zgromadzenia, ▪ zatwierdzanie strategii funkcjonowania Spółki, ▪ opiniowanie rocznych planów Spółki, ▪ zatwierdzanie Regulaminu funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej, ▪ przyjmowanie sporządzanych przez Zarząd sprawozdań o wydatkach reprezentacyjnych, wydatkach na usługi prawne, usługi marketingowe, usługi w zakresie stosunków międzyludzkich (public relations) i komunikacji społecznej oraz usługi doradztwa związanego z zarządzaniem, a także ze stosowania dobrych praktyk, o których mowa w art. 7 ust. 3 Ustawy z dnia 16 grudnia 2016 roku o zasadach zarządzania mieniem państwowym, ▪ opiniowanie zmiany zasad zbywania aktywów trwałych, określonych w § 29 1 Statutu, ▪ zatwierdzanie polityki wynagrodzeń dla JSW oraz Zarządów i Rad Nadzorczych pozostałych spółek Grupy, SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 94 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. UPRAWNIENIA RADY NADZORCZEJ: ▪ opiniowanie zasad prowadzenia działalności sponsoringowej oraz ocena efektywności prowadzonej przez Spółkę działalności sponsoringowej, ▪ sporządzanie i przedkładanie Walnemu Zgromadzeniu do opinii sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej JSW. 8.6.4. SKŁAD OSOBOWY, JEGO ZMIANY ORAZ OPIS DZIAŁANIA ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH SPÓŁKI ORAZ ICH KOMITETÓW ZASADY DZIAŁANIA ZARZĄDU Zarząd działa na podstawie Ksh, Statutu JSW, Regulaminu Zarządu, Regulaminu Organizacyjnego JSW, uregulowań wewnętrznych i innych przepisów prawa. Regulamin Zarządu uchwala Zarząd, a zatwierdza uchwałą Rada Nadzorcza. Określa on podstawowe obowiązki Zarządu, skład Zarządu i kompetencje Członków Zarządu, opisuje kwestie prowadzenia spraw Spółki, udzielania informacji oraz zasad organizacji posiedzeń Zarządu, a także kwestie zakazu konkurencji Członków Zarządu i konfliktu interesów. Zarząd prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje ją, a także wytycza kierunki strategiczne, określa cele i zadania oraz podejmuje decyzje we wszystkich sprawach niezastrzeżonych dla innych organów Spółki. Członkowie Zarządu wykonują swoje obowiązki, zgodnie z funkcją określoną przez Radę Nadzorczą w uchwale o powołaniu do składu Zarządu. Nadzorują całokształt działalności Spółki i sprawują bezpośredni nadzór nad pracą podległych komórek organizacyjnych należących do Pionu danego Członka Zarządu, zgodnie z obowiązującym schematem organizacyjnym Biura Zarządu. Pracę poszczególnych zakładów Zarząd nadzoruje za pośrednictwem Dyrektorów Zakładów, Biura Zarządu oraz Pełnomocników Zarządu. Do składania oświadczeń woli i podpisywania w imieniu JSW wymagane jest współdziałanie dwóch Członków Zarządu albo jednego Członka Zarządu łącznie z prokurentem. Zarząd udziela Pełnomocnictw do prowadzenia spraw Spółki w zakresie dotyczącym działalności danego Zakładu/Biura oraz Pełnomocnictw szczególnych osobom fizycznym. Przy wykonywaniu swoich obowiązków Członkowie Zarządu kierują się zasadami zawartymi w DPSN 2021. W ramach pełnionych funkcji Członkowie Zarządu sprawują bezpośredni nadzór nad pracą podległych komórek organizacyjnych należących do Pionu danego Członka Zarządu. Podział odpowiedzialności Członków Zarządu za poszczególne obszary zarządzania Spółką na moment sporządzenia i publikacji niniejszego sprawozdania przedstawia poniższa tabela. ZARZĄD PREZES ZARZĄDU ZASTĘPCA PREZESA ZARZĄDU DS. HANDLU ZASTĘPCA PREZESA ZARZĄDU DS. ROZWOJU ZASTĘPCA PREZESA ZARZĄDU DS. EKONOMICZNYCH ZASTĘPCA PREZESA ZARZĄDU DS. TECHNICZNYCH I OPERACYJNYCH ZASTĘPCA PREZESA ZARZĄDU DS. PRACY I POLITYKI SPOŁECZNEJ Obszar: • Organizacji i Zarządzania, • Prawny (w tym Compliance), • Bezpieczeństwa, • Prasowy, • Audytu i Kontroli, • Nadzoru Korporacyjnego, • Ochrony Danych Osobowych. Obszar: • Handlu Węglem, • Handlu Koksem i Węglopochodnymi, • Prognoz i Analiz Handlowych, • Spedycji. Obszar: • Rozwoju, Innowacji i Informatyzacji, • Strategii, • Zarządzania Energią, • Funduszy Zewnętrznych. Obszar: • Księgowości, • Relacji Giełdowych, • Finansów, • Controllingu. Obszar: • Produkcji (w tym BHP), • Zabezpieczenia Produkcji, • Przeróbki Mechanicznej Węgla, • Inwestycji, • Odmetanowania i Gospodarki Metanem, • Optymalizacji Procesów, • Jakości. Obszar: • Pracy, Płac i Zarządzania Mieniem, • Zarządzania Zasobami Ludzkimi, • Zintegrowanego Systemu Zarządzania i Zarządzania Ryzykiem, • Społecznej Odpowiedzialności Biznesu, • Promocji. Posiedzenia Zarządu odbywają się w siedzibie Spółki, a w uzasadnionych przypadkach mogą odbywać się poza nią. Posiedzenia Zarządu zwołuje Prezes Zarządu z własnej inicjatywy lub na wniosek jednego z Członków Zarządu w każdym czasie, a także na wniosek Przewodniczącego Rady Nadzorczej. W czasie nieobecności Prezesa Zarządu posiedzenia zwołuje Członek Zarządu wskazany przez Prezesa, a w przypadku braku jego wskazania posiedzenia zwołuje Zastępca Prezesa Zarządu ds. Technicznych i Operacyjnych. Zarząd może podejmować uchwały, jeżeli wszyscy Członkowie zostali prawidłowo zawiadomieni o posiedzeniu Zarządu, tj. każdy z Członków Zarządu zostanie zawiadomiony o terminie i miejscu posiedzenia oraz o porządku obrad co najmniej na jeden dzień przed datą posiedzenia i w tym terminie otrzyma planowaną tematykę do omówienia oraz projekty uchwał i decyzji. Projekty dokumentów przedkładane są Zarządowi w formie elektronicznej. W sprawach pilnych i nie cierpiących zwłoki Zarząd może podejmować uchwały bez zachowania trybu określonego powyżej na zasadach określonych w Regulaminie Zarządu. Członkowie Zarządu mogą uczestniczyć w posiedzeniu osobiście i/lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość, w tym środków komunikacji elektronicznej, na zasadach określonych w Regulaminie Zarządu. Zarząd może rozpatrywać wnioski i/lub podejmować uchwały: w trakcie posiedzeń (gdy wszyscy jego członkowie uczestniczący w posiedzeniu są obecni w miejscu odbycia posiedzenia, lub gdy wszyscy bądź niektórzy jego członkowie uczestniczą w posiedzeniu przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość), poza posiedzeniami (w trybie pisemnym lub przy pomocy środków bezpośredniego V V V V V V SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 95 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. porozumiewania się na odległość z wykorzystaniem urządzeń telekomunikacyjnych lub innego sposobu umożliwiającego identyfikację Członka Zarządu). Tryby głosowania, rozpatrywania wniosków i podejmowania uchwał przez Zarząd: ▪ pisemne głosowanie, polegające na pisemnym oddaniu głosu przez każdego Członka Zarządu, w tym za pośrednictwem innego Członka Zarządu poprzez złożenie podpisu pod treścią projektu wniosku/uchwały, ze wskazaniem „za” podjęciem decyzji, „przeciw” lub stwierdzeniem „wstrzymuje się” od głosu. W przypadku braku takiego wskazania – głos uważany jest za nieoddany, ▪ przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość (np. przy użyciu poczty elektronicznej, telekonferencji, wideokonferencji lub dedykowanego do tego celu systemu informatycznego). Zarząd rozpatruje wnioski i podejmuje uchwały przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość w ten sposób, że każdy z biorących udział w głosowaniu Członków Zarządu oddaje głos przesyłając wiadomość za pośrednictwem poczty elektronicznej/telefonu/telekonferencji/wideokonferencji lub za pośrednictwem dedykowanego do tego celu systemu informatycznego wskazując jednoznacznie czy głosuje „za” podjęciem decyzji, „przeciw”, czy „wstrzymuje się” od głosu. W przypadku braku takiego wskazania – głos uważa się za nieoddany. Decyzję o zarządzeniu głosowania w powyższych trybach podejmuje Prezes Zarządu, a w przypadku jego nieobecności Członek Zarządu zwołujący posiedzenie, określając jednocześnie termin końcowy dla oddania głosów. Za datę rozpatrzenia wniosku/podjęcia uchwały w powyższych trybach uważa się datę oddania ostatniego głosu przez Członka Zarządu. Brak stanowiska Członka Zarządu w wyznaczonym terminie uważa się za brak udziału w głosowaniu. Wnioski do Zarządu oraz projekty uchwał, które mają zostać podjęte w powyższych trybach doręczane są wszystkim Członkom Zarządu w wersji papierowej i/lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość wraz ze wskazaniem terminu do oddawania głosów. Posiedzenia Zarządu są protokołowane. Zarząd głosuje w sposób jawny, a uchwały Zarządu zapadają bezwzględną większością głosów, przy obecności co najmniej trzech Członków Zarządu. W przypadku równości głosów rozstrzyga głos Prezesa Zarządu (z wyłączeniem głosowań nad udzieleniem prokury, w których wymagana jest jednomyślność Członków Zarządu). W przypadku oddania przez Członka Zarządu głosu „przeciw” i/lub złożenia zdania odrębnego do protokołu, protokół ten jest niezwłocznie przekazywany do wiadomości Rady Nadzorczej. Regulamin Zarządu dopuszcza także możliwość podpisywania dokumentów przez Członków Zarządu podpisem kwalifikowanym i określa podstawowe obowiązki Zarządu. SKŁAD OSOBOWY ZARZĄDU JSW I JEGO ZMIANY SKŁAD OSOBOWY ZARZĄDU JSW W 2023 ROKU IMIĘ I NAZWISKO PEŁNIONA FUNKCJA OKRES SPRAWOWANIA FUNKCJI SKŁAD OSOBOWY ZARZĄDU JSW XI KADENCJI TOMASZ CUDNY Prezes Zarządu 01.01.2023 - 31.12.2023 SEBASTIAN BARTOS Zastępca Prezesa Zarządu ds. Handlu 01.01.2023 - 31.12.2023 WOJCIECH KAŁUŻA Zastępca Prezesa Zarządu ds. Rozwoju 01.01.2023 - 31.12.2023 ROBERT OSTROWSKI Zastępca Prezesa Zarządu ds. Ekonomicznych 01.01.2023 - 31.12.2023 EDWARD PAŹDZIORKO Zastępca Prezesa Zarządu ds. Technicznych i Operacyjnych 01.01.2023 - 31.12.2023 ARTUR WOJTKÓW Zastępca Prezesa Zarządu ds. Pracy i Polityki Społecznej (z wyboru pracowników) 01.01.2023 - 31.12.2023 ZMIANY W SKŁADZIE ZARZĄDU JSW W 2023 ROKU ORAZ PO DNIU KOŃCZĄCYM OKRES SPRAWOZDAWCZY ▪ W 2023 roku nie nastąpiły zmiany w składzie Zarządu JSW. ▪ W dniu 3 stycznia 2024 roku Rada Nadzorcza JSW odwołała Pana Wojciecha Kałużę ze stanowiska Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Rozwoju JSW XI kadencji i powierzyła Panu Tomaszowi Cudnemu pełnienie obowiązków Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Rozwoju od dnia 3 stycznia 2024 roku do dnia powołania Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Rozwoju. ▪ W dniu 23 lutego 2024 roku Rada Nadzorcza JSW: − odwołała z dniem 23 lutego 2024 roku Pana Tomasza Cudnego ze stanowiska Prezesa Zarządu JSW XI kadencji, dotychczas pełniącego również obowiązki Zastępcy Prezesa Zarządu ds., Rozwoju, − odwołała z dniem 23 lutego 2024 roku Pana Sebastiana Bartosa ze stanowiska Zastępcy Prezesa Zarządu JSW ds. Handlu XI kadencji, − delegowała Członka Rady Nadzorczej Pana Pawła Rostkowskiego do czasowego wykonywania czynności Prezesa Zarządu JSW XI kadencji, równocześnie powierzając mu pełnienie obowiązków Zastępcy Prezesa Zarządu JSW ds. Rozwoju. Okres delegowania SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 96 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. został ustalony na czas od dnia 23 lutego 2024 roku do dnia 22 maja 2024 roku włącznie, jednak nie dłużej niż do dnia powołania Prezesa Zarządu, z zastrzeżeniem art. 383 § 1 Ksh, − powierzyła Panu Robertowi Ostrowskiemu pełnienie obowiązków Zastępcy Prezesa Zarządu JSW ds. Handlu od dnia 23 lutego 2024 roku do dnia powołania Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Handlu. Pan Robert Ostrowski w wyżej wskazanym okresie pozostaje również Zastępcą Prezesa Zarządu JSW ds. Ekonomicznych. ▪ W dniu 14 marca 2024 roku Rada Nadzorcza JSW: − odwołała z dniem 14 marca 2024 roku Pana Edwarda Paździorko ze stanowiska Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Technicznych i Operacyjnych XI kadencji, − powołała z dniem 15 marca 2024 roku Pana Adama Rozmusa na stanowisko Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Technicznych i Operacyjnych XI kadencji, − powołała z dniem 15 marca 2024 roku Panią Jolantę Gruszka na stanowisko Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Handlu XI kadencji. ▪ W dniu 17 kwietnia 2024 roku Rada Nadzorcza JSW: − odwołała z dniem 6 maja 2024 roku Pana Roberta Ostrowskiego ze stanowiska Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Ekonomicznych XI kadencji, − powołała z dniem 30 kwietnia 2024 roku Pana Ryszarda Janta na stanowisko Prezesa Zarządu XI kadencji, − powierzyła Panu Ryszardowi Janta pełnienie obowiązków Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Rozwoju od dnia 30 kwietnia do dnia 6 maja 2024 roku. Pan Ryszard Janta w wyżej wskazanym okresie pozostaje również Prezesem Zarządu JSW, − powołała z dniem 6 maja 2024 roku Pana Remigiusza Krzyżanowskiego na stanowisko Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Ekonomicznych XI kadencji, − powołała z dniem 6 maja 2024 roku Pana Jarosława Klucznioka na stanowisko Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Rozwoju XI kadencji. SKŁAD OSOBOWY ZARZĄDU JSW NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA I PUBLIKACJI NINIEJSZEGO SPRAWOZDANIA CZŁONKOWIE ZARZĄDU JSW PAWEŁ ROSTKOWSKI – p.o. Prezesa Zarządu, p.o. Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Rozwoju Absolwent studiów Master of Business Administration Akademii Leona Koźmińskiego w Warszawie. Ukończył również studia podyplomowe na Wydziale Nauk Ekonomicznych Uniwersytetu Warszawskiego pn. „Audyt strategiczny w instytucjach publicznych i prywatnych” oraz na Wydziale Zarządzania Uniwersytetu Warszawskiego pn. „Zarządzanie sprzedażą”. Absolwent Akademii Wychowania Fizycznego w Warszawie. Od 1998 roku związany zawodowo z bankowością. Od 2019 roku pełni funkcję Członka Zarządu ds. Finansowych w Miedziowym Centrum Zdrowia S.A. JOLANTA GRUSZKA – Zastępca Prezesa Zarządu ds. Handlu Posiada wieloletnie doświadczenie w zkresie handlu i spedycji węgla i koksu, budowaniu i wdrażaniu strategii biznesowych w branży górniczej, wykonywaniu funkcji Członka Zarządu spółek giełdowych, a także doskonałą znajomość specyfiki sektora hutnictwa. Potwierdzone w praktyce zdolności przywódcze oraz umiejętność kierowania zespołami. Absolwentka filologii angielskiej na Uniwersytecie Śląskim. Ukończyła liczne kursy i szkolenia specjalistyczne m.in. z zakresu negocjacji, prawnych aspektów zawierania umów, zarządzania zespołem, kurs dla kandydatów na Członków Rad Nadzorczych, Zarządzania systemem jakości, zarządzania projektami w ramach GK JSW. Uczestniczyła w wielu krajowych i zagranicznych konferencjach węglowych i logistycznych. W latach 1996 – 2016 związana z firmą Polski Koks S.A. (obecnie JSW Nowe Projekty S.A.), gdzie rozpoczęła pracę na stanowisku specjalisty ds. handlu. Od lipca 2007 roku do marca 2010 roku pracowała na stanowisku Dyrektora ds. Marketingu i Handlu Koksem. W kwietniu 2010 roku została powołana na stanowisko Wiceprezesa Zarządu ds. Handlu, w okresie marzec – lipiec 2012 roku pełniąc obowiązki Prezesa Zarządu. Od stycznia 2013 roku do kwietnia 2014 roku sprawowała funkcję Wizeprezesa Zarządu ds. Operacyjnych. Do października 2016 roku pracowała na stanowisku Pełnomocnika Zarządu ds. Rozwoju. W październiku 2016 roku rozpoczęła pracę w Jastrzębskiej Spółce Węglowej S.A. na stanowisku Pełnomocnika Zarządu. Od grudnia 2016 roku do stycznia 2019 roku pełniła funkcję Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Handlu Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 97 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. ROBERT OSTROWSKI – Zastępca Prezesa Zarządu ds. Ekonomicznych Absolwent studiów Executive MBA oraz Wydziału Gospodarki Narodowej w Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu. Ukończył także podyplomowe studium inwestycji w zakresie Inwestycji Kapitałowych i Projektów Rozwojowych Firmy oraz podyplomowe studium w zakresie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej w Szkole Głównej Handlowej/Ernst&Young. Był również uczestnikiem kursu dla doradców inwestycyjnych oraz z wynikiem pozytywnym złożył egzamin dla kandydatów na Członków Rad Nadzorczych w spółkach Skarbu Państwa. Posiada wieloletnie doświadczenie na stanowiskach menedżerskich, głównie finansowych, m.in. w branży wydobywczej, stalowej i energetycznej, zarówno w spółkach z udziałem Skarbu Państwa jak i prywatnych. Po studiach pracował dla prywatnych funduszy w branży wydobywczej. W latach 1998-2002 był dyrektorem finansowym w Hucie Katowice S.A., w latach 2002-2006 był dyrektorem finansowym, a także dyrektorem biura projektów finansowych w Mittal Steel Poland S.A. (wcześniej: Huta Katowice S.A., Polskie Huty Stali S.A., obecnie ArcelorMittal), w latach 2006-2008 pełnił funkcję Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Ekonomiki i Finansów Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. w latach 2008-2014 pełnił funkcję Prezesa Zarządu Minerals Mining Group S.A., w latach 2014 - 2015 był Członkiem Zarządu ds. Ekonomicznych w Polskich Kolejach Linowych S.A. i Polskich Kolejach Górskich S.A. Od lutego 2016 był Członkiem Rady Nadzorczej JSW S.A. oddelegowanym do pełnienia funkcji Członka Zarządu JSW S.A. a następnie od czerwca 2016 do lutego 2019 roku pełnił funkcję Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Ekonomicznych JSW. W tym okresie odpowiadał m.in. za opracowanie założeń i wdrożenie planu restrukturyzacji finansowej JSW oraz zbudowanie długoterminowej struktury finansowania opartej o utworzenie Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego Stabilizacyjnego, którego celem było wsparcie bieżącej płynności Spółki oraz ograniczenie wpływu ryzka zmienności cen węgla i koksu, na utrzymanie ciągłości prowadzenia działalności operacyjnej i inwestycyjnej Grupy. Był odpowiedzialny również za pozyskanie i sfinalizowanie długoterminowego finansowania bankowego amortyzowanego i rewolwingowego. W latach 2019-2020 pełnił funkcję Prezesa Zarządu spółki PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna S.A. – największego wytwórcy energii elektrycznej w Polsce pokrywającego ponad 39% zapotrzebowania na energię elektryczną. Następnie od maja 2020 roku pełnił obowiązki Prezesa Zarządu spółki Polskie Elektrownie Jądrowe Sp. z o.o. (wcześniej PGE EJ 1 Sp. z o.o.). Funkcję Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Ekonomicznych Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. pełni od dnia 3 sierpnia 2021 roku. ADAM ROZMUS – Zastępca Prezesa Zarządu ds. Technicznych i Operacyjnych Absolwent Akademii Górniczo-Hutniczej w Krakowie na Wydziale Górniczym, kierunek Górnictwo i Geologia w zakresie Budownictwa Podziemnego. Obecnie w trakcie przewodu doktorskiego o tematyce prowadzenia działalności górniczej w trudnych warunkach geologicznych. Drogę zawodową zaczynał w KWK Piast, gdzie przeszedł wszystkie szczeble górniczej kariery – od stażysty pod ziemią do kierownika działu górniczego. Następnie pełnił funkcję Naczelnego Inżyniera w KWK Piast – Ziemowit Ruch Ziemowit, od stycznia 2021 roku był dyrektorem KWK Mysłowice – Wesoła. Przez kilkanaście lat, jako czynny ratownik górniczy, brał udział w akcjach ratowniczych zarówno jako członek zastępów ratowniczych, a także jako osoba funkcyjnie odpowiedzialna za prowadzenie akcji, pełniąc funkcję Kierownika Akcji Ratowniczej. ARTUR WOJTKÓW – Zastępca Prezesa Zarządu ds. Pracy i Polityki Społecznej Prawnik, absolwent Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach. Ukończył także studia podyplomowe w zakresie Społecznego dialogu pracy w Akademii Ekonomicznej w Katowicach oraz Zarządzanie bezpieczeństwem i higieną pracy w przemyśle w Politechnice Śląskiej w Gliwicach. Z Jastrzębską Spółką Węglową S.A. związany jest od 1995 roku. Od tego roku pełnił funkcję Kierownika Działu Organizacyjno- Prawnego, a następnie w latach 1999-2009 Dyrektora ds. Pracy KWK Borynia. Funkcję Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Pracy i Polityki Społecznej JSW S.A. pełni od dnia 18 sierpnia 2009 roku. POSIEDZENIA ZARZĄDU JSW W 2023 ROKU W 2023 roku Zarząd odbył 53 posiedzenia i podjął 905 uchwał, w tym 4 uchwały zostały podjęte przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 98 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Informacja o nieobecności Członków Zarządu podczas posiedzeń Zarządu w 2023 roku: IMIĘ I NAZWISKO OKRES SPRAWOWANIA FUNKCJI LICZBA NIEOBECNOŚCI PODCZAS POSIEDZEŃ ZARZĄDU PRZERWA W ŚWIADCZENIU USŁUG ŚWIADCZENIE USŁUG POZA SIEDZIBĄ SPÓŁKI TOMASZ CUDNY 01.01.2023 - 31.12.2023 4 2 SEBASTIAN BARTOS 01.01.2023 - 31.12.2023 6 12 WOJCIECH KAŁUŻA 01.01.2023 - 31.12.2023 4 3 ROBERT OSTROWSKI 01.01.2023 - 31.12.2023 2 2 EDWARD PAŹDZIORKO 01.01.2023 - 31.12.2023 3 6 ARTUR WOJTKÓW 01.01.2023 - 31.12.2023 5 6 Nieobecności podczas posiedzeń Zarządu wynikały z realizowania innych czynności określonych w umowach o świadczenie usług zarządzania, świadczonych poza siedzibą Spółki i z przerw w świadczeniu usług zarządzania, na które zgodę wyraziła Przewodnicząca Rady Nadzorczej. Zarząd nie podjął żadnej uchwały o nieusprawiedliwieniu nieobecności. INFORMACJA O ISTOTNYCH ZAGADNIENIACH, KTÓRYMI ZAJMOWAŁ SIĘ ZARZĄD JSW W 2023 ROKU Zarząd podczas swoich posiedzeń w 2023 roku na bieżąco i cyklicznie monitorował sytuację ekonomiczno-finansową Spółki i podejmował w tym zakresie niezbędne decyzje, m.in.: ▪ Niezastrzeżone do kompetencji innych organów Spółki. ▪ Dotyczące spraw z zakresu: produkcji, BHP, wystąpienia siły wyższej w JSW, ochrony środowiska, koncesji, projektów zagospodarowania złóż węgla kamiennego, naprawy szkód górniczych, zakupów i przetargów, cen węgla, handlowych, sprzedaży i zakupu nieruchomości, kadrowo-zatrudnieniowych, wynagrodzeń, udzielenia pełnomocnictw i organizacyjnych, przyjęcia wewnętrznych regulacji, raportów z audytów i kontroli, powołania zespołów, komisji i komitetów oraz zwołania Walnego Zgromadzenia JSW. ▪ Realizując obowiązki sprawozdawcze, Zarząd przyjął sprawozdania za 2022 rok, w tym: sprawozdanie finansowe, skonsolidowane sprawozdanie finansowe, sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej JSW oraz skonsolidowane sprawozdanie z płatności na rzecz administracji publicznej Grupy. Ponadto Zarząd przygotował wniosek do Walnego Zgromadzenia JSW co do podziału zysku za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku i rozliczenia innych całkowitych dochodów. Sprawozdanie finansowe Spółki oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej JSW Zarząd poddał badaniu przez biegłego rewidenta i powyższe dokumenty wraz z jego opinią zostały przekazane przez Zarząd do oceny Rady Nadzorczej JSW, a po jej uzyskaniu przedstawione Walnemu Zgromadzeniu JSW, które zostało zwołane przez Zarząd. ▪ Zatwierdził: - Plan Techniczno-Ekonomiczny JSW na 2023 rok oraz Plan Techniczno-Ekonomiczny GK JSW na 2023 rok oraz ich aktualizacje, - Sprawozdanie z nadzoru nad realizacją projektów inwestycyjnych w 2022 roku, - Sprawozdanie zawierające wyliczenie składki solidarnościowej, delegowania do jego podpisania oraz zobowiązania do złożenia sprawozdania, jak również zatwierdzenia ujęcia składki solidarnościowej w księgach rachunkowych, a także zobowiązania do opłacenia ww. składki, jak również niezbędnych działań w przypadku konieczności korekty sprawozdania w wyniku ewentualnej zmiany dochodu podatkowego za rok 2022, - Regulamin Ładu Korporacyjnego w Grupie Kapitałowej JSW, - Regulamin prowadzenia monitoringu spółek zależnych w Grupie Kapitałowej JSW, - Regulamin funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej JSW, - Regulamin sprzedaży węgla w JSW, - Regulamin instytucjonalnej Kontroli Wewnętrznej JSW, - Procedury zakupu energii elektrycznej w umowach zawartych przez JSW, - Politykę Inwestycyjną Grupy Kapitałowej JSW. ▪ Występował do Rady Nadzorczej JSW m.in. o: - przyjęcie sprawozdań za rok obrotowy 2022, w tym: sprawozdania finansowego, skonsolidowanego sprawozdania finansowego, sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej JSW oraz skonsolidowanego sprawozdania z płatności na rzecz administracji publicznej Grupy, - zaopiniowanie Aktualizacji planu i zasad działalności sponsoringowej, - zaopiniowanie Planu Techniczno-Ekonomicznego JSW S.A. oraz jego aktualizacji, - wyrażenie zgody na nabycie środków trwałych o wartości przekraczającej 20,0 mln PLN, SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 99 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. - wyrażenie zgody na zawarcie umów na usługi prawne, usługi marketingowe, usługi w zakresie stosunków międzyludzkich (public relations) i komunikacji społecznej oraz usługi doradztwa związanego z zarządzaniem, jeżeli wysokość wynagrodzenia przewidzianego za świadczone usługi łącznie w tej umowie lub innych umowach zawieranych z tym samym podmiotem przekracza 500 000,00 PLN netto, w stosunku rocznym, ▪ Wyrażał zgody na wykonywanie prawa głosu na Walnych Zgromadzeniach Spółek oraz na Zgromadzeniach Wspólników spółek Grupy. Zarząd stosował Strategię JSW z uwzględnieniem Spółek Zależnych GK JSW na lata 2022-2030, w której zdefiniowane i sparametryzowane zostały cele strategiczne. Dzięki realizacji poszczególnych celów Grupa koncentrowała się i dbała o rozwój strategicznych kierunków i obszarów działania tworząc wartość dodaną dla interesariuszy. Opracowana strategia jest wyrazem aspiracji przedsiębiorstwa do umacniania posiadanej pozycji rynkowej i stabilizacji działalności w długim okresie czasu, a także umożliwia firmie funkcjonowanie na niestabilnym i dynamicznie zmieniającym się rynku węgla i koksu. Prowadzenie projektów strategicznych w formule Metodyki Zarządzania Programami i Projektami wzmacniało korelacje pomiędzy celami strategicznymi, a monitorowanymi projektami. Zarząd w okresach miesięcznych omawiał raport z monitoringu strategicznych projektów inwestycyjnych, wspierających realizację poszczególnych celów strategicznych. Dodatkowo w okresach półrocznych analizowana była informacja z realizacji Strategii, która przekazywana była do Komitetu Strategii i Rozwoju Rady Nadzorczej JSW. Zarząd cyklicznie przedkładał Radzie Nadzorczej JSW raporty na temat sytuacji operacyjnej, inwestycyjnej, produkcyjnej, ekonomiczno-finansowej, kadrowej i społecznej Spółki, zawierające m.in. informacje o stopniu realizacji przedstawionych przez Spółkę w Planie Techniczno-Ekonomicznym parametrów ekonomicznych, docelowych wyników ekonomiczno-finansowych, wskaźników finansowych oraz sytuacji płynnościowej Spółki. Ponadto Zarząd cyklicznie przedkładał do Ministerstwa Aktywów Państwowych informację na temat odbytych posiedzeń Zarządu i podjętych uchwał oraz raport nt. Spółki w ramach nadzoru właścicielskiego sprawowanego przez Ministra Aktywów Państwowych. Wszystkie posiedzenia Zarządu w 2023 roku odbyły się w siedzibie Spółki, a Członkowie Zarządu zostali o nich prawidłowo zawiadomieni. Projekty dokumentów objętych w porządkach obrad posiedzeń, były przekazywane Zarządowi w formie elektronicznej. Członkowie Zarządu uczestniczyli w posiedzeniach osobiście lub przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej. Głosowania odbywały się w trybie jawnym. Osoby pełniące funkcję prokurentów w 2023 roku: – Jacek Plutecki 01.01.2023 - 31.12.2023, – Radosław Cichy 01.01.2023 - 30.11.2023, – Waldemar Stachura 01.01.2023 - 31.12.2023. ZASADY DZIAŁANIA RADY NADZORCZEJ Rada Nadzorcza działa w oparciu o przepisy prawa, w tym Ksh, Statut i Regulamin Rady Nadzorczej, który jest przez nią uchwalany. Rada Nadzorcza wykonując swoje obowiązki, kieruje się również wytycznymi Prezesa Rady Ministrów zawartymi w dokumencie Zasady nadzoru właścicielskiego nad spółkami z udziałem Skarbu Państwa (dostępne na stronie internetowej pod adresem: https://www.gov.pl/web/finanse/nadzor- nad-spolkami-skarbu-panstwa) oraz zasadami zawartymi w DPSN 2021. Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki, wykonuje swoje obowiązki kolegialnie, może jednak delegować swoich Członków do samodzielnego pełnienia określonych czynności nadzorczych i kontrolnych. Członkowie Rady Nadzorczej wykonują swoje prawa i obowiązki osobiście. Posiedzenia Rady Nadzorczej odbywają się w siedzibie Spółki lub w innym miejscu wskazanym w zawiadomieniu o zwołaniu posiedzenia. Posiedzenia Rady Nadzorczej zwołuje i przewodniczy im Przewodniczący Rady, a w przypadku niemożności zwołania posiedzenia przez Przewodniczącego – jego Zastępca lub osoba wskazana przez Przewodniczącego. Pierwsze posiedzenie nowo wybranej Rady zwołuje i otwiera Prezes Zarządu. Rada Nadzorcza odbywa posiedzenie co najmniej raz na dwa miesiące. Przewodniczący Rady Nadzorczej ma obowiązek zwołać posiedzenie Rady na pisemny wniosek Członka Rady Nadzorczej lub Zarządu Spółki. Posiedzenie powinno odbyć się w ciągu dwóch tygodni od chwili złożenia wniosku. Rada Nadzorcza podejmuje uchwały bezwzględną większością głosów obecnych przy obecności co najmniej połowy składu Rady Nadzorczej i zaproszeniu wszystkich jej Członków. Bezwzględna większość głosów oznacza więcej niż połowę głosów oddanych. W przypadku równości głosów rozstrzyga głos Przewodniczącego Rady. Nieobecny na posiedzeniu Członek Rady Nadzorczej może oddać swój głos na piśmie za pośrednictwem innego obecnego na posiedzeniu Członka Rady Nadzorczej. Oddanie głosu na piśmie nie może dotyczyć spraw wprowadzonych do porządku obrad w trakcie posiedzenia Rady Nadzorczej. Zawiadomienie o zwołaniu posiedzenia Rady Nadzorczej wraz z przewidywanym porządkiem obrad i materiałami informacyjnymi dotyczącymi spraw objętych porządkiem obrad doręczane są Członkom Rady Nadzorczej, co najmniej na 7 dni przed terminem posiedzenia. W uzasadnionych przypadkach dokumenty mogą być dosyłane sukcesywnie w terminie późniejszym. Przewodniczący może też skrócić termin doręczenia zawiadomienia o zwołaniu posiedzenia Rady Nadzorczej do 2 dni, określając odpowiedni sposób jego przekazania. Zawiadomienie uznaje się za skutecznie dostarczone, jeżeli zostało ono doręczone Członkowi Rady Nadzorczej drogą elektroniczną. Podczas posiedzenia Rada Nadzorcza może podejmować uchwały również w sprawach nieobjętych proponowanym porządkiem obrad, jeżeli żaden z Członków Rady Nadzorczej SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 100 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. biorących udział w posiedzeniu się temu nie sprzeciwi, a usunięcie punktu porządku obrad zwołanego posiedzenia może nastąpić za zgodą zwykłej większości Członków Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza może odbywać posiedzenia również bez formalnego zwołania, jeżeli wszyscy Członkowie Rady Nadzorczej wyrażą na to zgodę oraz nie zgłoszą sprzeciwu dotyczącego wniesienia poszczególnych spraw do porządku obrad. Przewodniczący może również zarządzić przerwę w obradach Rady, a także zmienić miejsce obrad, a Spółka zobowiązana jest zapewnić możliwość kontynuacji posiedzenia Rady w miejscu wskazanym przez Przewodniczącego. W posiedzeniu Rady Nadzorczej mogą brać udział zaproszeni przez Przewodniczącego lub Radę Nadzorczą Członkowie Zarządu, pracownicy Spółki i inne osoby, których udział w posiedzeniu jest uzasadniony. Rada Nadzorcza może podejmować uchwały: na posiedzeniu (gdy wszyscy jej członkowie uczestniczący w posiedzeniu są obecni w miejscu odbycia posiedzenia, lub gdy wszyscy bądź niektórzy jej członkowie uczestniczą w posiedzeniu przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość), poza posiedzeniami (w trybie pisemnym, lub przy pomocy środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość). Rada Nadzorcza może podejmować uchwały w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość także w sprawach, dla których Statut Spółki przewiduje głosowanie tajne, o ile żaden z Członków Rady Nadzorczej nie zgłosi sprzeciwu. Uchwała jest ważna, gdy wszyscy Członkowie Rady zostali powiadomieni o treści projektu uchwały oraz co najmniej połowa Członków Rady Nadzorczej wzięła udział w podejmowaniu uchwały, a żaden z Członków Rady nie złożył wniosku o podjęcie uchwały na najbliższym posiedzeniu Rady Nadzorczej. Regulamin Rady Nadzorczej dopuszcza także możliwość uczestnictwa Członków Rady Nadzorczej w posiedzeniu w formie telekonferencji lub wideokonferencji, na zasadach określonych w Regulaminie Rady Nadzorczej. Wnioski do Rady Nadzorczej oraz projekty uchwał, które mają zostać podjęte w trybie pisemnym (obiegowym) lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość doręczane są wszystkim Członkom Rady Nadzorczej przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość wraz ze wskazaniem terminu do oddawania głosów. Uchwały Rady Nadzorczej podejmowane są w głosowaniu jawnym i są protokołowane. Tajne głosowanie zarządza się w sprawach personalnych lub na wniosek choćby jednej z osób uprawnionych do głosowania. Rada Nadzorcza może podjąć uchwałę w sprawie zbadania na koszt Spółki określonej sprawy dotyczącej działalności Spółki lub konsultantów lub jej majątku przez wybranego doradcę, który może zostać wybrany również w celu przygotowania określonych analiz oraz opinii. Z zastrzeżeniem obowiązków informacyjnych wynikających z przepisów prawa, Rada Nadzorcza może zdecydować o udostępnieniu akcjonariuszom wyników pracy doradcy Rady Nadzorczej, chyba że mogłoby to wyrządzić szkodę Spółce, spółce powiązanej albo spółce zależnej, w szczególności przez ujawnienie tajemnic technicznych, handlowych lub organizacyjnych przedsiębiorstwa. SKŁAD OSOBOWY RADY NADZORCZEJ JSW I JEJ ZMIANY SKŁAD OSOBOWY RADY NADZORCZEJ JSW W 2023 ROKU IMIĘ I NAZWISKO PEŁNIONA FUNKCJA OKRES SPRAWOWANIA FUNKCJI SKŁAD OSOBOWY RADY NADZORCZEJ JSW XI KADENCJI HALINA BUK Przewodnicząca Rady 01.01.2023 - 31.12.2023 MICHAŁ ROSPĘDEK Zastępca Przewodniczącej Rady 01.01.2023 - 31.12.2023 JOLANTA GÓRSKA Członek 01.01.2023 - 31.12.2023 ALOJZY NOWAK Członek 01.01.2023 - 31.12.2023 STANISŁAW PRUSEK Członek 01.01.2023 - 31.12.2023 CZŁONKOWIE RADY NADZORCZEJ Z WYBORU PRACOWNIKÓW: ROBERT KUDELSKI Sekretarz Rady 01.01.2023 - 31.12.2023 ROBERT ŁAZARCZYK Członek 01.01.2023 - 22.12.2023 PAWEŁ NIERADZIK Członek 01.01.2023 - 31.12.2023 ARKADIUSZ WYPYCH Członek 01.01.2023 - 31.12.2023 ZMIANY W SKŁADZIE RADY NADZORCZEJ JSW W 2023 ROKU ORAZ PO DNIU KOŃCZĄCYM OKRES SPRAWOZDZAWCZY ▪ W dniu 22 grudnia 2023 roku Pan Robert Łazarczyk złożył rezygnację z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej JSW. ▪ W dniu 12 lutego 2024 roku Minister Aktywów Państwowych, w drodze oświadczenia złożonego JSW: − odwołał z dniem 12 lutego 2024 roku ze składu Rady Nadzorczej JSW XI kadencji: Panią Halinę Buk, Panią Jolantę Górską, Pana Alojzego Nowaka, Pana Stanisława Pruska, − powołał z dniem 13 lutego 2024 roku w skład Rady Nadzorczej JSW XI kadencji: Panią Katarzynę Bilińską, Pana Artura Kisielewskiego, Pana Arkadiusza Mężyka, Pana Pawła Rostkowskiego, Pana Krzysztofa Szlaga, Pana Krzysztofa Wronę. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 101 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. ▪ Na posiedzeniu Rady Nadzorczej w dniu 23 lutego 2024 roku ukonstytuowała się Rada Nadzorcza JSW XI kadencji, której skład przedstawia się następująco: − Pani Katarzyna Bilińska – Przewodnicząca Rady Nadzorczej, − Pan Michał Rospędek – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej, − Pan Robert Kudelski – Sekretarz Rady Nadzorczej, − Pan Artur Kisielewski – Członek Rady Nadzorczej, − Pan Arkadiusz Mężyk – Członek Rady Nadzorczej, − Pan Paweł Nieradzik – Członek Rady Nadzorczej, − Pan Paweł Rostkowski – Członek Rady Nadzorczej, − Pan Krzysztof Szlaga – Członek Rady Nadzorczej, − Pan Krzysztof Wrona – Członek Rady Nadzorczej, − Pan Arkadiusz Wypych – Członek Rady Nadzorczej. ▪ W dniu 4 kwietnia 2024 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie JSW podjęło uchwałę o powołaniu z dniem 4 kwietnia 2024 roku w skład Rady Nadzorczej XI kadencji Pana Pawła Bieszczad z wyboru pracowników Grupy. SKŁAD RADY NADZORCZEJ XI KADENCJI NA MOMENT SPORZĄDZENIA NINIEJSZEGO SPRAWOZDANIA CZŁONKOWIE RADY NADZORCZEJ JSW KATARZYNA BILIŃSKA Funkcja: Przewodnicząca RN Powołana przez Skarb Państwa Dr hab. nauk ekonomicznych w dyscyplinie nauki o zarządzaniu, profesor Uniwersytetu Ekonomicznego w Katowicach, kierownik Katedry Zarządzania Marketingowego i Turystki. Prowadzi wykłady w języku angielskim i niemieckim. Realizuje projekty biznesowe w obszarze zarządzania marketingowego, budowy strategii w zakresie promocji, kształtowania wizerunku, oferty asortymentowej, tworzenia front-office przedsiębiorstw oraz budowy biznes planów. Promotorka i recenzentka prac doktorskich. Recenzentka w przewodzie habilitacyjnym, członek komisji habilitacyjnej. Autorka ponad 190 publikacji krajowych i zagranicznych (artykułów naukowych, podręczników akademickich, monografii) dotyczących m.in. strategii działania przedsiębiorstw z różnych sektorów w tym przedsiębiorstw handlowych, tworzenia rozwiązań dystrybucyjnych przedsiębiorstw oraz wykorzystywania Internetu w działalności przedsiębiorstw. Prelegentka na licznych krajowych i międzynarodowych konferencjach m.in. w Austrii, Portugalii, we Włoszech, we Francji, w Maroku, Wielkiej Brytanii, Chorwacji, Chinach i Japonii. Doświadczony trener, prowadzący szkolenia oparte na autorskich programach m.in. z zakresu marketingu, wykorzystania narzędzi promocyjnych w działalności przedsiębiorstw, szkoleń w zakresie budowy front–office, negocjacji, technik sprzedaży, zarządzania zasobami ludzkimi, zarządzania marketingowego, biznes planów, planowania marketingowego, zarządzania, marketingu usług, marketingu relacyjnego, strategii konkurencji, w tym procedur benchmarkingowych. Prowadziła wykłady również zagranicą w ramach programów Erasmus i Erasmus plus w zakresie tematyki dotyczącej marketingu handlowego, przywództwa i budowania zespołów w środowisku międzykulturowym, koncepcji CSR na uniwersytetach europejskich oraz azjatyckich. Profesor wizytujący w ramach programu SRH University Heidelberg - Chinese Teaching project w North China University of Science and Technology, Tangshan; Shenyang University; w Korei Kyungpook National University. W roku 2018 uzyskała stypendium naukowe w The Guangzhou Maritime University (GMU, Chiny). Aktualnie jest profesorem wizytującym na Uniwersytecie w Zagrzebiu oraz w North China University of Technology w Pekinie. Współpracowała z Górnośląską Agencją Przedsiębiorczości i Rozwoju (GAPR) oraz Agencją Rozwoju Lokalnego (ARL) w Gliwicach. W ramach tej współpracy przeprowadziła audyty dla przedsiębiorstw MSP z różnych branż. Kierowała grantem naukowym pt. „Relacje przedsiębiorstw handlowych w warunkach zmian”. Brała udział w projektach finansowanych z funduszy unijnych, dotyczących tworzenia nowych kierunków studiów oraz szkoleń kadry zarządzającej i rozwijania kompetencji młodzieży. Współpracuje z Polskim Naukowym Towarzystwem Marketingu. Jest członkiem rady naukowej Fundacji na Rzecz Wspierania Przedsiębiorczości Wśród Dzieci i Młodzieży „Viribus Unitis”. Odznaczona Medalem Komisji Edukacji Narodowej, Brązowym Medalem za Długoletnią Służbę oraz Srebrnym Krzyżem Zasługi. Członek Rady Nadzorczej JSW od 2024 roku. Spełnia kryteria niezależności, o których mowa w zasadzie 2.3. DPSN 2021. MICHAŁ ROSPĘDEK Funkcja: Zastępca Przewodniczącej RN Powołany przez Skarb Państwa Pan Michał Rospędek jest absolwentem Akademii Górniczo-Hutniczej w Krakowie. W 2009 roku uzyskał tytuł magistra inżyniera na kierunku Górnictwo i Geologia na Wydziale Geologii, Geofizyki i Ochrony Środowiska. Ukończył także studia podyplomowe: Technologie wiertnicze w udostępnianiu złóż i geoinżynierii na Akademii Górniczo-Hutniczej oraz Executive Master of Business Administration w Collegium Humanum – Szkoła Główna Menedżerska w Warszawie. W latach 2008-2012 zatrudniony był w Tauron Wydobycie S.A. ZG Janina w Libiążu na stanowisku specjalisty do spraw geologii pod ziemią. W latach 2012-2014 zajmował stanowisko asystenta geologa dokumentującego w Linc Energy (Poland) Sp. z o.o. W 2015 roku zatrudniony w Ministerstwie Energii, w Departamencie Górnictwa na stanowisku Głównego Specjalisty. W latach 2018-2022 był Naczelnikiem Wydziału Górnictwa Węgla Kamiennego w Departamencie Górnictwa. W 2022 roku powołany został na stanowisko Zastępcy Dyrektora Departamentu Górnictwa w Ministerstwie Aktywów Państwowych. Posiada kwalifikacje do wykonywania czynności geologa górniczego m.in. w podziemnych zakładach górniczych stwierdzone przez Prezesa Wyższego Urzędu Górniczego. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 102 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. CZŁONKOWIE RADY NADZORCZEJ JSW Członek Rady Nadzorczej JSW od 2020 roku. Nie spełnia kryteriów niezależności, o których mowa w zasadzie 2.3. DPSN 2021. ROBERT KUDELSKI Funkcja: Sekretarz RN Z wyboru pracowników Od 1993 roku jest pracownikiem JSW obecnie zatrudnionym na stanowisku Zastępcy Dyrektora Biura Nadzoru Korporacyjnego. Ukończył technikum górnicze w Jastrzębiu-Zdroju z tytułem technika maszyn i urządzeń górnictwa podziemnego. Absolwent Katolickiego Uniwersytetu Lubelskiego w Lublinie, magister z zakresu zarządzania i marketingu. Absolwent studiów podyplomowych w Politechnice Śląskiej w Gliwicach (w zakresach prawa zamówień publicznych i zarządzania projektami w przedsiębiorstwie), na Uniwersytecie Śląskim w Katowicach (w zakresie zarządzania zasobami ludzkimi) oraz na Uniwersytecie Ekonomicznym w Krakowie (MBA). Ukończył szereg kursów i seminariów doskonalących m.in. w zakresie: systemu zarządzania jakością, stosowania ustawy prawo zamówień publicznych, programu kształcenia controllerów. Pełnił funkcje Członka Rad Nadzorczych w Centralnych Zakładach Automatyki Hutnictwa S.A. w Katowicach oraz Towarzystwie Budownictwa Społecznego „Daszek” Sp. z o.o. w Jastrzębiu-Zdroju. Członek Rady Nadzorczej JSW od 2012 roku. Nie spełnia kryteriów niezależności, o których mowa w zasadzie 2.3. DPSN 2021. ARTUR KISIELEWSKI Funkcja: Członek RN Powołany przez Skarb Państwa Biegły rewident, ukończył studia inżynierskie na Politechnice Śląskiej w Gliwicach o specjalności Zarządzanie Przedsiębiorstwem oraz studia magisterskie na Górnośląskiej Wyższej Szkole Handlowej im. Wojciecha Korfantego w Katowicach, o specjalności Rachunkowość i Finanse, gdzie dodatkowo otrzymał certyfikat IES International Education Society. Absolwent studiów podyplomowych w zakresie Międzynarodowych Standardów Rachunkowości MSSF/MSR na Wyższej Szkole Przedsiębiorczości i Zarządzania im. L. Koźmińskiego w Warszawie. Ukończył Technikum Górnicze w Zespole Szkół Górniczo-Elektrycznych w Jastrzębiu-Zdroju, z tytułem technika mechanika o specjalności eksploatacji maszyn i urządzeń mechanicznych górnictwa podziemnego. Posiada uprawnienia do zasiadania w organach nadzorczych spółek z udziałem Skarbu Państwa. Od 1998 roku związany z audytem sprawozdań finansowych, zarówno według Polskich Standardów Rachunkowości, jak i według Międzynarodowych Standardów Rachunkowości. Specjalizuje się w badaniu sprawozdań finansowych jednostek zainteresowania publicznego, w tym notowanych na giełdzie papierów wartościowych oraz instytucji finansowych, badaniu skonsolidowanych sprawozdań finansowych i pakietów konsolidacyjnych, przygotowaniu prospektów emisyjnych, badaniu planów przekształcenia i połączenia spółek oraz doradztwie i usługach dla spółek kapitałowych oraz instytucji finansowych. Pracował w firmach audytorskich związanych z zagranicznymi sieciami firm audytorsko-konsultingowych między innymi w Moore Stephens, Baker Tilly oraz BDO, gdzie pełnił funkcje menadżera w dziale audytu. Jako Dyrektor Zarządzający prowadził oddział w Warszawie firmy KPFK dr Piotr Rojek member of Moore Stephens. Obecnie Prezes Zarządu, Biegły rewident w firmie audytorskiej ATAC Audytorzy i Partnerzy Sp. z o.o. w Katowicach. Członek Rady Nadzorczej JSW od 2024 roku. Spełnia kryteria niezależności, o których mowa w zasadzie 2.3. DPSN 2021. ARKADIUSZ MĘŻYK Funkcja: Członek RN Powołany przez Skarb Państwa Profesor nauk technicznych, Rektor Politechniki Śląskiej w kadencjach 2016-2020 oraz 2020-2024, poprzednio Dziekan macierzystego Wydziału Mechanicznego Technologicznego. Był m.in. wiceprezesem Polskiego Forum Akademicko- Gospodarczego, członkiem Śląskiego Forum Ekspertów, a obecnie członek Akademii Inżynierskiej w Polsce. Posiada stopień Generalnego Dyrektora Górniczego I stopnia. Pełnił funkcję przewodniczącego Komitetu Budowy Maszyn PAN. W latach 2011-2023 członek wielu rad naukowych, m.in. Instytutu Materiałów Polimerowych i Węglowych w Zabrzu, ITG KOMAG, Centrum Materiałów Polimerowych i Węglowych PAN. W latach 2009-2011 pełnił funkcję dyrektora ds. technicznych (później ds. rozwoju) OBRUM Sp. z o.o. W ramach pracy naukowej realizuje badania z zakresu dynamiki maszyn, mechatroniki, maszyn górniczych, projektowania pojazdów wojskowych, a także projekty związane m.in. z zastosowaniem mechatroniki w medycynie. W swojej działalności kładzie duży nacisk na ścisły rozwój współpracy nauki i przemysłu oraz rozwój zaawansowanych technologii. Członek Rady Nadzorczej JSW od 2024 roku. Spełnia kryteria niezależności, o których mowa w zasadzie 2.3. DPSN 2021. PAWEŁ ROSTKOWSKI Funkcja: Członek RN delegowany do czasowego wykonywania czynności Prezesa Zarządu Powołany przez Skarb Państwa Notka biograficzna Pana Pawła Rostkowskiego została zamieszczona na str. 96 niniejszego sprawozdania w tabeli z notami biograficznymi Członków Zarządu. Członek Rady Nadzorczej JSW od 2024 roku. Spełnia kryteria niezależności, o których mowa w zasadzie 2.3. DPSN 2021. KRZYSZTOF SZLAGA Funkcja: Członek RN Powołany przez Skarb Państwa Pan Krzysztof Szlaga w 2001 roku uzyskał tytuł magistra ekonomii na Akademii Ekonomicznej w Krakowie, na wydziale Finansów i Bankowości. W 2001 roku uzyskał również tytuł Diplom-Betriebswirt nadany przez University of Applied Sciences w Kiel (Niemcy), na Wydziale Ekonomii. W 2020 roku ukończył studia podyplomowe i uzyskał tytuł Master of Business Administration według autorskiego programu EY Academy of Business i Akademii WSB. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 103 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. CZŁONKOWIE RADY NADZORCZEJ JSW Od 2001 roku Krzysztof Szlaga pracował w KPMG Deutsche Treuhand-Gesellschaft, Monachium jako Audit Senior w Dziale Assurance Commercial Clients. W 2004 roku przeszedł do Ernst & Young Audit Sp. z o.o., jako Audit Senior w Dziale Assurance and Business Services. W latach 2005-2008 pracował jako Project Manager w Dziale Restrukturyzacji/Doskonałości Operacyjnej i Corporate Finance w Roland Berger Strategy Consultants Sp. z o.o. W latach 2008-2010 pełnił funkcję Członka Zarządu, Dyrektora ds. Zarządzania Łańcuchem Dostaw w CTL Logistics S.A. W latach 2010-2012 pełnił funkcję Dyrektora ds. Zarządzania Łańcuchem Dostaw w spółce Ruch S.A. Od 2013 do 2018 roku Krzysztof Szlaga był związany z LW Bogdanka S.A. – najpierw jako Zastępca Prezesa Zarządu ds. Zakupów i Inwestycji, a następnie jako Prezes Zarządu. W tym czasie Krzysztof Szlaga był również członkiem Euracoal (Europejskie Stowarzyszenie Węgla Kamiennego i Brunatnego). Następnie pełnił funkcje Członka Zarządu ds. Finansowych w Ciech S.A. W latach 2019-2023 związany z Black Red White S.A. jako Wiceprezes Zarządu ds. Finansowych. Od 2023 roku Prezes Zarządu Lefima Invest P.S.A. Na przestrzeni lat sprawował bezpośredni nadzór na wieloma podmiotami zależnymi w ramach reprezentowanych grup kapitałowych w tym również jako Członek Rad Nadzorczych, m.in. Comp Soft Sp. z o.o., Elektrobudowa S.A., Ekotrans Bogdanka Sp. z o.o., RG Bogdanka Sp. z o.o. Członek Rady Nadzorczej od 2024 roku. Spełnia kryteria niezależności, o których mowa w zasadzie 2.3. DPSN 2021. KRZYSZTOF WRONA Funkcja: Członek RN Powołany przez Skarb Państwa Absolwent Wydziału Rolnego Akademii Rolniczej w Krakowie – specjalizacja Ekonomika Przedsiębiorstw. Ukończył również Wyższą Szkołę Biznesu w Dąbrowie Górniczej w zakresie zarządzania. Pracę rozpoczął w Urzędzie Gminy Żarnowiec, następnie w latach 1986-2007 pracował w szkolnictwie, gdzie przez okres 15 lat pełnił funkcję Dyrektora Szkoły. Podczas swojej kariery zawodowej był również związany z przedsiębiorstwami takimi jak: Kaletańskie Zakłady Celulozowo-Papiernicze oraz Dąbrowska Fabryka Obrabiarek Ponar Defum. W latach 2014-2018 sprawował funkcję Starosty Powiatu Zawierciańskiego. Na przestrzeni lat zasiadał w Radach Nadzorczych spółek sektora energetycznego, hutniczego oraz w spółkach samorządowych. Członek Rady Nadzorczej JSW od 2024 roku. Spełnia kryteria niezależności, o których mowa w zasadzie 2.3. DPSN 2021. PAWEŁ NIERADZIK Funkcja: Członek RN Z wyboru pracowników Od 2007 roku zatrudniony w JSW obecnie na stanowisku Głównego Mechanika w Wydziale Maszyn Dołowych KWK Budryk. Ukończył Technikum Mechaniczne w Mikołowie, z tytułem technik mechanik. Kontynuował naukę na Politechnice Śląskiej w Gliwicach (zarządzanie i inżynieria produkcji o specjalności zarządzanie przedsiębiorstwem) uzyskując tytuł inżyniera. Absolwent studiów podyplomowych na Akademii Górniczo-Hutniczej w Krakowie (w zakresie: węgiel koksowy i koks – współczesne wyzwania technologiczne i rynkowe). Członek Rady Nadzorczej JSW od 2022 roku. Spełnia kryteria niezależności, o których mowa w zasadzie 2.3. DPSN 2021. ARKADIUSZ WYPYCH Funkcja: Członek RN Z wyboru pracowników Absolwent Wydziału Budownictwa oraz Wydziału Górnictwa i Geologii Politechniki Śląskiej w Gliwicach. Ukończył również studia podyplomowe MBA na Akademii WSB w Dąbrowie Górniczej. Od 2007 roku związany z JSW pracując, jako inspektor w Zakładzie Logistyki Materiałowej. Następnie w 2008 roku przeniesiony na KWK Zofiówka, gdzie zdobywał doświadczenie zawodowe w oddziale szybowym na stanowiskach: specjalisty, inspektora technologii górniczej, dozorcy oraz sztygara zmianowego. Aktualnie pracuje w Wydziale Inwestycji KWK Borynia-Zofiówka-Bzie na stanowisku nadsztygara nadzoru inwestycji dołowych. Ukończył liczne szkolenia i kursy w tym dla kandydatów na Członków Rad Nadzorczych i Zarządów spółek. W 2017 roku z wynikiem pozytywnym złożył egzamin dla kandydatów na członków organów nadzorczych przed komisją w Kancelarii Prezesa Rady Ministrów. Członek Rady Nadzorczej JSW od 2018 roku. Spełnia kryteria niezależności, o których mowa w zasadzie 2.3. DPSN 2021. PAWEŁ BIESZCZAD Funkcja: Członek RN Z wyboru pracowników Absolwent Akademii Górniczo-Hutniczej w Krakowie. W 2004 roku uzyskał tytuł magistra inżyniera na kierunku Automatyka i Robotyka. Ukończył również studia podyplomowe Master of Business Administration organizowane przez Akademię WSB z Dąbrowy Górniczej, Wydział Zamiejscowy w Cieszynie. Pan Paweł Bieszczad zawodowo od początku swojej kariery związany jest z JSW. Od 2005 roku w KWK Pniówek zdobywał swoje doświadczenie, początkowo jako stażysta, później dozorca i sztygar zmianowy w Oddziale Teletechnicznym, a także dyspozytor w Dziale Energo-Mechanicznym. Aktualnie zatrudniony jest na stanowisku nadsztygara urządzeń teletechnicznych i automatyki. Ukończył liczne kursy specjalistyczne i seminaria doskonalące, w tym z wynikiem pozytywnym złożył egzamin dla kandydatów na Członków Rad Nadzorczych w spółkach z udziałem Skarbu Państwa. Pełnił funkcję przedstawiciela załogi w Radzie Nadzorczej JSW X kadencji w latach 2018-2022. Członek Rady Nadzorczej JSW od 2024 roku. Nie spełnia kryteriów niezależności, o których mowa w zasadzie 2.3. DPSN 2021. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 104 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. POSIEDZENIA RADY NADZORCZEJ JSW W 2023 ROKU W 2023 roku Rada Nadzorcza odbyła 9 posiedzeń oraz podjęła 161 uchwał (w tym 15 uchwał w trybie wykorzystania środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość). Informacja o nieobecności Członków Rady Nadzorczej na posiedzeniach i podjętych uchwałach o ich usprawiedliwieniu. DATA POSIEDZENIA NIEOBECNI CZŁONKOWIE RADY NUMER UCHWAŁY O USPRAWIEDLIWIENIU NIEOBECNOŚCI 27.04.2023 ROBERT KUDELSKI 134/XI/23 30.06.2023 ROBERT KUDELSKI, STANISŁAW PRUSEK 159/XI/23 28.09.2023 ROBERT ŁAZARCZYK 191/XI/23 29.11.2023 ALOJZY NOWAK 216/XI/23 Rada Nadzorcza nie podjęła żadnej uchwały o nieusprawiedliwieniu nieobecności. Na pozostałych posiedzeniach obecni byli wszyscy Członkowie Rady Nadzorczej. ISTOTNE ZAGADNIENIA, KTÓRYMI ZAJMOWAŁA SIĘ RADA NADZORCZA JSW W 2023 ROKU ▪ Rada Nadzorcza prowadziła czynności związane z kształtowaniem wynagrodzeń Członków Zarządu zgodnie z ustawą z dnia 9 czerwca 2016 roku o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami oraz Uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 3 lipca 2019 roku w sprawie zasad kształtowania wynagrodzeń Członków Zarządu, a w szczególności: – podjęła decyzje dotyczące zmiany Wynagrodzenia Stałego Członków Zarządu, – podjęła decyzje dotyczące wykonania Celów Zarządczych oraz Wynagrodzenia Zmiennego (uzupełniającego) dla Członków Zarządu za 2021 rok i 2022 rok, – ustaliła Wynagrodzenie Zmienne (uzupełniające) Członków Zarządu na rok 2023, – ustaliła Cele Zarządcze na rok 2023 wraz z wagami tych Celów, od poziomu realizacji których zależy ostateczna wysokość Wynagrodzenia Zmiennego Członków Zarządu oraz zasady realizacji i rozliczania Celów. ▪ Rada Nadzorcza dokonała wyboru firmy audytorskiej do badania sprawozdań finansowych za lata 2023-2024, zgodnie z przyjętą procedurą wyboru określoną w Polityce i procedurze wyboru firmy audytorskiej oraz polityce świadczenia dozwolonych usług niebędących badaniem przez firmę audytorską, podmioty powiązane z firmą audytorską oraz członka jego sieci. ▪ Rada na bieżąco współpracowała z biegłym rewidentem oraz poprzez Komitet Audytu monitorowała proces przeprowadzania badania i przeglądu sprawozdań finansowych. ▪ Rada Nadzorcza dokonała oceny sprawozdania finansowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy, sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy, skonsolidowanego sprawozdania z płatności na rzecz administracji publicznej Grupy za 2022 rok w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym oraz wniosku co do podziału zysku netto oraz rozliczenia Innych całkowitych dochodów, a także złożyła Walnemu Zgromadzeniu pisemne sprawozdania z wyników tej oceny. Ponadto, Rada na bieżąco przekazywała do Ministerstwa Aktywów Państwowych kwartalne informacje na temat swojej działalności wraz z Kwartalnymi informacjami o Spółce, a także, zgodnie z zaleceniami Ministerstwa, cykliczne informacje na temat odbytych posiedzeń i podjętych uchwał przez Radę. ▪ W marcu 2023 roku Rada Nadzorcza pozytywnie zaopiniowała dokument pn. Plan Techniczno-Ekonomiczny Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. na 2023 rok oraz przyjęła do wiadomości dokument pn. Plan Techniczno-Ekonomiczny Grupy Kapitałowej JSW na 2023 rok. Następnie we wrześniu 2023 roku Rada pozytywnie zaopiniowała dokument pn. Aktualizacja Planu Techniczno-Ekonomicznego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. na 2023 rok oraz przyjęła do wiadomości dokument pn. Aktualizacja Planu Techniczno-Ekonomicznego Grupy Kapitałowej JSW na 2023 rok. Konieczność aktualizacji PTE JSW oraz GK JSW na 2023 rok wynikała z ujęcia składki solidarnościowej, wystąpienia w dniu 7 marca 2023 roku pożaru w KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Knurów oraz ujęcia zawartego w dniu 11 lipca 2023 roku Porozumienia pomiędzy Zarządem JSW a Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi w sprawie wypłaty motywacyjnej nagrody jednorazowej. ▪ Rada Nadzorcza, przyjęła i przedłożyła Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki Sprawozdanie o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku. ▪ Rada Nadzorcza na bieżąco śledziła działalność Spółki oraz monitorowała i kontrolowała istotne dla Spółki decyzje i działania Zarządu dotyczące Spółki oraz Grupy, a także oceniała sytuację ekonomiczno-finansową Spółki oraz efekty pracy Zarządu. Działalność Spółki i osiągnięte przez nią wyniki oceniała na podstawie przedkładanych jej przez Zarząd cyklicznych raportów na temat sytuacji operacyjnej, inwestycyjnej, produkcyjnej, ekonomiczno-finansowej, kadrowej i społecznej Spółki, zawierających m.in. informacje o stopniu realizacji przedstawionych przez Spółkę w Planie Techniczno-Ekonomicznym parametrów ekonomicznych, docelowych wyników ekonomiczno- finansowych, wskaźników finansowych oraz sytuacji płynnościowej Spółki. ▪ Zgodnie z przyjętym przez Radę Nadzorczą Planem pracy, Rada na podstawie cyklicznych informacji przedkładanych przez Zarząd monitorowała sytuację Spółki we wszystkich istotnych obszarach funkcjonowania, w tym m.in. w zakresie: stanu zapasów oraz sprzedaży węgla, realizacji inwestycji, robót przygotowawczych, kosztów usług konsultingowych i prawnych, stanu bezpieczeństwa i higieny pracy SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 105 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. w kopalniach, kontroli przeprowadzonych w Spółce, relacji z inwestorami oraz notowań giełdowych, realizacji zadań wynikających z polityk zarządzania ryzykami Spółki i Grupy, postępów w realizacji wyznaczonych kierunków rozwoju działalności Spółki oraz funkcjonowania spółek zależnych w ramach Grupy wraz z oceną celowości zaangażowania kapitałowego w te spółki, łącznie z oceną kluczowych inwestycji. ▪ Rada rozpatrywała wnioski Zarządu wymagające jej zgody oraz opiniowała wnioski Zarządu kierowane do decyzji Walnego Zgromadzenia. ▪ Rada zapoznawała się z innymi bieżącymi sprawami przedstawianymi przez Zarząd, a także z korespondencją wpływającą do Rady i w razie potrzeby, zlecała przeprowadzenie czynności kontrolnych lub wyjaśniających w istotnych sprawach objętych korespondencją. Członkowie Rady Nadzorczej w zakresie sprawowanej funkcji i wykonywanych obowiązków kierowali się w swoim postępowaniu, w tym w podejmowaniu decyzji, niezależnością własnych opinii i osądów, działając w interesie Spółki. KOMITETY RADY NADZORCZEJ W ramach Rady Nadzorczej działają trzy komitety, pełniące rolę pomocniczą dla Rady Nadzorczej w zakresie przygotowywania ocen, opinii i innych działań służących wypracowaniu decyzji, które podejmuje Rada Nadzorcza. Komitety działają m.in. w oparciu o przyjęte przez Radę Nadzorczą Regulaminy. Rada Nadzorcza wybiera spośród swoich Członków Komitet Audytu i może wybierać inne komitety. Członek Rady Nadzorczej może uczestniczyć w więcej niż jednym komitecie. Zgodnie z przepisami art. 390 1 § 4 Ksh, co najmniej raz w każdym kwartale 2023 roku, przewodniczący/a każdego Komitetu udzielał/a Radzie Nadzorczej informacji o podejmowanych przez Komitet czynnościach nadzorczych oraz ich wynikach. Wszystkie materiały z prac Komitetów były na bieżąco, niezwłocznie udostępniane Radzie Nadzorczej i Rada miała możliwość zapoznawania się z nimi, na bieżąco. KOMITET AUDYTU Komitet Audytu został powołany w celu wspomagania Rady Nadzorczej w sprawowaniu nadzoru finansowego oraz dostarczania Radzie miarodajnych informacji i opinii pozwalających sprawnie podjąć właściwe decyzje w zakresie sprawozdawczości finansowej, kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem, audytu oraz wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badań. Komitet działa w oparciu o przyjęty przez Radę Nadzorczą Regulamin Komitetu. Zakres działania Komitetu obejmuje czynności opiniodawcze i analityczne w zakresie przedstawianych przez Zarząd informacji celem wspierania Rady Nadzorczej. Komitet prowadzi również nadzór nad procesem badania sprawozdań finansowych i przedstawia Radzie Nadzorczej rekomendacje w sprawie zatwierdzenia zbadanego przez audytora rocznego sprawozdania finansowego. W skład Komitetu Audytu wchodzi przynajmniej trzech członków. Przynajmniej jeden Członek Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych. Większość Członków Komitetu Audytu, w tym jego przewodniczący, spełnia kryteria niezależności w rozumieniu art. 129 ust. 3 ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. Członkowie Komitetu Audytu posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa JSW. Warunek ten uważa się za spełniony jeżeli przynajmniej jeden Członek Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży lub poszczególni Członkowie w poszczególnych zakresach posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży. Na dzień 31 grudnia 2023 roku powyższe kryteria dla Członków Komitetu Audytu zostały spełnione. Posiedzenia Komitetu powinny odbywać się stosownie do potrzeb, nie rzadziej niż raz na kwartał, przed opublikowaniem przez Spółkę sprawozdań finansowych, w terminach ustalonych przez Przewodniczącego Komitetu. PODSTAWOWE ZADANIA KOMITETU AUDYTU: ▪ monitorowanie: procesu sprawozdawczości finansowej, skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz audytu wewnętrznego, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej, wykonywania czynności rewizji finansowej, w szczególności przeprowadzania przez firmę audytorską badania, z uwzględnieniem wszelkich wniosków i ustaleń wynikających z kontroli przeprowadzonej w firmie audytorskiej, ▪ kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, ▪ informowanie Rady Nadzorczej lub innego organu nadzorczego lub kontrolnego JSW o wynikach badania oraz wyjaśnianie, w jaki sposób badanie to przyczyniło się do rzetelności sprawozdawczości finansowej w Spółce, a także jaka była rola Komitetu Audytu w procesie badania, ▪ dokonywanie oceny niezależności biegłego rewidenta oraz wyrażanie zgody na świadczenie przez niego dozwolonych usług, ▪ opracowywanie polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania, ▪ opracowywanie polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem, ▪ określanie procedury wyboru firmy audytorskiej przez JSW, ▪ przedstawianie Radzie Nadzorczej lub innemu organowi nadzorczemu lub kontrolnemu, lub organowi, o którym mowa w art. 66 ust. 4 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości, rekomendacji dotyczących powołania biegłych rewidentów lub firm audytorskich, KOMITET RADY NADZORCZEJ JSW KOMITET NOMINACJI I WYNAGRODZEŃ KOMITET DS. STRATEGII I ROZWOJU KOMITET AUDYTU SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 106 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. PODSTAWOWE ZADANIA KOMITETU AUDYTU: ▪ przedkładanie zaleceń mających na celu zapewnienie rzetelności procesu sprawozdawczości finansowej w JSW. Główne założenia Polityki i procedury wyboru firmy audytorskiej oraz polityki świadczenia dozwolonych usług niebędących badaniem przez firmę audytorską, podmioty powiązane z firmą audytorską oraz członka jego sieci zostały przedstawione w Punkcie 8.10. niniejszego sprawozdania. Komitet przedkłada wnioski, stanowiska i rekomendacje wypracowane w związku z wykonywaniem funkcji Komitetu, w terminie umożliwiającym niezwłoczne podjęcie przez Radę Nadzorczą odpowiednich działań. Komitet składa Radzie Nadzorczej roczne pisemne sprawozdanie ze swojej działalności. SKŁAD OSOBOWY KOMITETU AUDYTU W 2023 ROKU IMIĘ I NAZWISKO PEŁNIONA FUNKCJA OKRES SPRAWOWANIA FUNKCJI SPEŁNIENIE USTAWOWYCH WYMOGÓW NIEZALEŻNOŚCI SPEŁENIENIE WYMOGÓW POSIADANIA WIEDZY I UMIEJĘTNOŚCI SKŁAD KOMITETU AUDYTU RADY NADZORCZEJ XI KADENCJI Jolanta Górska Przewodnicząca 01.01.2023 – 31.12.2023 spełnia kryterium niezależności - Halina Buk Członek 01.01.2023 – 31.12.2023 spełnia kryterium niezależności posiada wiedzę i umiejętności z zakresu rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych Paweł Nieradzik Członek 01.01.2023 – 31.12.2023 spełnia kryterium niezależności posiada wiedzę i umiejętności z branży Robert Kudelski Członek 01.01.2023 – 31.12.2023 nie spełnia kryterium niezależności posiada wiedzę i umiejętności z branży Stanisław Prusek Członek 01.01.2023 – 31.12.2023 nie spełnia kryterium niezależności posiada wiedzę i umiejętności z branży * Kryterium niezależności w rozumieniu art. 129 ust. 3 ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. SKŁAD OSOBOWY KOMITETU AUDYTU NA MOMENT SPORZĄDZENIA NINIEJSZEGO SPRAWOZDANIA IMIĘ I NAZWISKO PEŁNIONA FUNKCJA OKRES SPRAWOWANIA FUNKCJI SPEŁNIENIE USTAWOWYCH WYMOGÓW NIEZALEŻNOŚCI SPEŁENIENIE WYMOGÓW POSIADANIA WIEDZY I UMIEJĘTNOŚCI SKŁAD KOMITETU AUDYTU RADY NADZORCZEJ XI KADENCJI Artur Kisielewski Przewodniczący 23.02.2024 – nadal spełnia kryterium niezależności posiada wiedzę i umiejętności z zakresu rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych posiada wiedzę i umiejętności z branży Krzysztof Szlaga Członek 23.02.2024 – nadal spełnia kryterium niezależności posiada wiedzę i umiejętności z zakresu rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych posiada wiedzę i umiejętności z branży Paweł Nieradzik Członek 01.01.2024 – nadal spełnia kryterium niezależności posiada wiedzę i umiejętności z branży Robert Kudelski Członek 01.01.2024 – nadal nie spełnia kryterium niezależności posiada wiedzę i umiejętności z branży Krzysztof Wrona Członek 23.02.2024 – nadal spełnia kryterium niezależności - * Kryterium niezależności w rozumieniu art. 129 ust. 3 ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. POSIEDZENIA KOMITETU AUDYTU W 2023 ROKU W 2023 roku Komitet Audytu Rady Nadzorczej JSW odbył 8 posiedzeń. W 4 posiedzeniach uczestniczyli wszyscy Członkowie Komitetu Audytu. W pozostałych 4 posiedzeniach nie uczestniczyli: Stanisław Prusek (w dniu 6 lutego, 26 czerwca i 28 września 2023 roku), Robert Kudelski i Paweł Nieradzik (w dniu 11 sierpnia 2023 roku). Komitet nie podjął żadnej uchwały o nieusprawiedliwieniu nieobecności. Bez względu na miejsce i sposób odbywania posiedzeń, Komitet swobodnie korzystał z dostępu do pracowników i dokumentów Spółki. Miał własny kalendarz spotkań, co oznacza, że nie zbierał się tylko przy okazji posiedzeń Rady Nadzorczej. W posiedzeniach, w zależności od potrzeb, udział brali: inni członkowie Rady Nadzorczej niebędący Członkami Komitetu Audytu, Członkowie Zarządu, biegły rewident badający sprawozdania Spółki, Główny Księgowy Spółki, Dyrektor Biura Audytu i Kontroli, Pełnomocnik Zarządu ds. Zintegrowanego Systemu Zarządzania i Zarządzania Ryzykiem, a także inni pracownicy Spółki. Łącznie w 2023 roku Komitet podjął 24 uchwały. Wszystkie posiedzenia Komitetu Audytu były protokołowane. ISTOTNE ZAGADNIENIA, KTÓRYMI ZAJMOWAŁ SIĘ KOMITET AUDYTU W 2023 ROKU ▪ zapoznanie się z wynikami JSW i Grupy za 2022 rok oraz współpraca z biegłym rewidentem w celu omówienia wyników i kluczowych wniosków z badania sprawozdań finansowych JSW oraz Grupy za 2022 rok, ▪ zapoznanie się z wynikami JSW i Grupy za I półrocze 2023 roku i spotkanie z biegłym rewidentem w celu omówienia wyników przeglądu sprawozdań finansowych JSW oraz Grupy za okres I półrocza 2023 roku, ▪ przyjęcie oświadczenia biegłego rewidenta o niezależności w stosunku do JSW, SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 107 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. ▪ pozytywne zaopiniowanie zaktualizowanego Regulaminu funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. oraz zarekomendowanie Radzie Nadzorczej zatwierdzenia przedmiotowego Regulaminu, ▪ pozytywne zaopiniowanie zmian w Regulaminie Komitetu Audytu Rady Nadzorczej JSW S.A. oraz zarekomendowanie Radzie Nadzorczej przyjęcia zmian w przedmiotowym Regulaminie, ▪ wprowadzenie zmian oraz przyjęcie tekstu jednolitego dokumentu Polityka i procedura wyboru firmy audytorskiej oraz polityka świadczenia dozwolonych usług niebędących badaniem przez firmę audytorską, podmioty powiązane z firmą audytorską oraz członka jego sieci, ▪ przeprowadzenie czynności w ramach postępowania w sprawie wyboru firmy audytorskiej do badania sprawozdań finansowych na lata 2023-2024, w tym przedłożenie Radzie Nadzorczej sprawozdania końcowego oraz rekomendacji, co do wyboru firmy audytorskiej, ▪ wyrażenie zgody na zlecenie firmie audytorskiej realizacji usługi dotyczącej przeprowadzenia uzgodnionych procedur polegających na weryfikacji prawidłowości wyliczenia na dzień 31 grudnia 2022 roku Wskaźników Finansowych określonych w dokumentacji Umowy Finansowania, ▪ wyrażenie zgody na zlecenie firmie audytorskiej realizacji usługi atestacyjnej polegającej na ocenie rocznego sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej JSW sporządzonego na dzień 31 grudnia 2022 roku, ▪ omówienie i zarekomendowanie Radzie Nadzorczej dokonania pozytywnej oceny sprawozdania finansowego, sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy, wniosków Zarządu co do podziału zysku netto oraz rozliczenia Innych całkowitych dochodów, a także pozytywnej oceny skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy, skonsolidowanego sprawozdania z płatności na rzecz administracji publicznej Grupy oraz przyjęcia sprawozdań z wyników przeprowadzonej oceny – za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku, ▪ omówienie i zarekomendowanie Radzie Nadzorczej przyjęcia i przedłożenia Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu JSW Sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. jako organu Spółki za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku, ▪ omówienie i zarekomendowanie Radzie Nadzorczej przyjęcia Sprawozdania o wydatkach reprezentacyjnych, wydatkach na usługi prawne, usługi marketingowe, usługi public relations i komunikacji społecznej oraz na usługi doradztwa związanego z zarządzaniem Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku, ▪ pozytywne zaopiniowanie Sprawozdania z realizacji zadań audytowych w I półroczu 2023 roku, ▪ pozytywne zaopiniowanie Sprawozdania z wykonania Planu Audytu, oceny systemu kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego w Jastrzębskiej Spółce Węglowej S.A. za rok 2022 oraz zarekomendowanie Radzie Nadzorczej zatwierdzenia przedmiotowego sprawozdania, ▪ pozytywne zaopiniowanie Planu Audytu Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. na rok 2024 oraz zarekomendowanie Radzie Nadzorczej zatwierdzenia przedmiotowego planu, ▪ zaopiniowanie raportów końcowych z przeprowadzonych zadań audytowych, ▪ zapoznanie się z informacjami w zakresie wyników prowadzonych zadań kontrolnych, ▪ omówienie systemu zarządzania ryzykiem korporacyjnym w JSW, ▪ przyjęcie i przedstawienie Radzie Nadzorczej do zatwierdzenia Sprawozdania Komitetu Audytu Rady Nadzorczej JSW S.A. za rok obrotowy 2022. KOMITET NOMINACJI I WYNAGRODZEŃ Komitet został powołany w celu przedstawiania Radzie opinii i wniosków w sprawie kształtowania struktury zarządzania JSW, w tym w kwestii rozwiązań organizacyjnych, systemu wynagrodzeń oraz doboru kadry o kwalifikacjach odpowiednich dla budowy sukcesu Grupy. Przynajmniej jeden Członek Komitetu powinien spełniać kryteria przewidziane dla niezależnego Członka Rady Nadzorczej, o których mowa w § 16 ust. 2 Statutu JSW. Przy wyborze Członków Komitetu Rada Nadzorcza bierze pod uwagę kompetencje, wiedzę i doświadczenie kandydatów w zakresie spraw należących do zakresu działania Komitetu. Posiedzenia Komitetu powinny odbywać się stosownie do potrzeb, co najmniej dwa razy w roku, w terminach ustalonych przez Przewodniczącego Komitetu. PODSTAWOWE KOMPETENCJE KOMITETU NOMINACJI I WYNAGRODZEŃ: ▪ prowadzenie spraw związanych z postępowaniami kwalifikacyjnymi na stanowiska Członków Zarządu, w tym realizacja zadań wynikających z Regulaminu przeprowadzania postepowania kwalifikacyjnego na stanowiska Członków Zarządu; ustalanie i przedkładanie Radzie Nadzorczej projektów treści ogłoszeń o postępowaniach kwalifikacyjnych oraz treści pytań/zagadnień do kandydatów podczas rozmów kwalifikacyjnych, ▪ prowadzenie spraw związanych z wyborem i odwołaniem Członka Zarządu przez pracowników, w tym opiniowanie Regulaminu i przedkładanie Radzie Nadzorczej rekomendacji w powyższym zakresie, ▪ prowadzenie spraw związanych z wyborem i odwołaniem Członków Rady Nadzorczej przez pracowników, w tym opiniowanie Regulaminu i przedkładanie Radzie Nadzorczej rekomendacji w powyższym zakresie, ▪ opracowywanie projektów umów i wzorów innych dokumentów w związku z powoływaniem do pełnienia funkcji Członków Zarządu oraz nadzorowanie realizacji podjętych zobowiązań umownych przez strony, ▪ monitorowanie i dokonywanie okresowych analiz systemu wynagrodzeń, opiniowanie polityki wynagrodzeń dla JSW oraz Zarządów i Rad Nadzorczych pozostałych spółek Grupy i formułowanie rekomendacji dla Rady Nadzorczej, ▪ nadzór nad realizacją systemu wynagrodzeń Zarządu, rekomendowanie Radzie Nadzorczej katalogu Celów Zarządczych dla Członków Zarządu (KPI), dokonywanie analizy sprawozdania Zarządu z realizacji Celów Zarządczych i przedstawianie Radzie Nadzorczej rekomendacji w tym zakresie, ▪ nadzór nad poprawną realizacją świadczeń dodatkowych dla Zarządu, wynikających z umów o świadczenie usług zarządzania. Komitet przedstawia Radzie Nadzorczej propozycję stanowiska we wszystkich sprawach przedkładanych Radzie, należących do dziedzin funkcjonowania Spółki, w których doradztwo i wykonywanie czynności opiniodawczych leży w zakresie kompetencji Komitetu. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 108 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Komitet przedkłada Radzie Nadzorczej podjęte wnioski, stanowiska i rekomendacje wypracowane w związku z wykonywaniem funkcji Komitetu, w terminie umożliwiającym niezwłoczne podjęcie przez Radę Nadzorczą odpowiednich działań. Komitet składa Radzie Nadzorczej roczne pisemne sprawozdanie ze swej działalności. SKŁAD KOMITETU NOMINACJI I WYNAGRODZEŃ W 2023 ROKU IMIĘ I NAZWISKO PEŁNIONA FUNKCJA OKRES SPRAWOWANIA FUNKCJI SKŁAD KOMITETU NOMINACJI I WYNAGRODZEŃ RADY NADZORCZEJ XI KADENCJI Alojzy Nowak Przewodniczący 01.01.2023 – 31.12.2023 Jolanta Górska Członek 01.01.2023 – 31.12.2023 Robert Kudelski Członek 01.01.2023 – 31.12.2023 Michał Rospędek Członek 01.01.2023 – 31.12.2023 Arkadiusz Wypych Członek 01.01.2023 – 31.12.2023 SKŁAD KOMITETU NOMINACJI I WYNAGRODZEŃ NA MOMENT SPORZĄDZENIA NINIEJSZEGO SPRAWOZDANIA IMIĘ I NAZWISKO PEŁNIONA FUNKCJA OKRES SPRAWOWANIA FUNKCJI SKŁAD KOMITETU NOMINACJI I WYNAGRODZEŃ RADY NADZORCZEJ XI KADENCJI Michał Rospędek Przewodniczący 23.02.2024 – nadal Członek 01.01.2024 – 23.02.2024 Katarzyna Bilińska Członek 23.02.2024 – nadal Artur Kisielewski Członek 23.02.2024 – nadal Robert Kudelski Członek 01.01.2024 – nadal Krzysztof Wrona Członek 23.02.2024 – nadal Arkadiusz Wypych Członek 01.01.2024 – nadal POSIEDZENIA KOMITETU NOMINACJI I WYNAGRODZEŃ W 2023 ROKU W 2023 roku Komitet Nominacji i Wynagrodzeń odbył 8 posiedzeń. W 6 posiedzeniach uczestniczyli wszyscy Członkowie Komitetu. W pozostałych 2 posiedzeniach nie uczestniczyli Robert Kudelski (w dniu 30 czerwca 2023 roku), Alojzy Nowak i Jolanta Górska (w dniu 29 listopada 2023 roku). Komitet nie podjął żadnej uchwały o nieusprawiedliwieniu nieobecności. Łącznie w 2023 roku Komitet podjął 10 uchwał. Wszystkie posiedzenia Komitetu Nominacji i Wynagrodzeń były protokołowane. Bez względu na miejsce i sposób odbywania posiedzeń, Komitet swobodnie korzystał z dostępu do pracowników i dokumentów Spółki. Miał własny kalendarz spotkań. W posiedzeniach, w zależności od potrzeb, udział brali: inni Członkowie Rady Nadzorczej niebędący członkami Komitetu, Członkowie Zarządu, biegły rewident badający sprawozdanie o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej JSW, a także pracownicy Spółki. ISTOTNE ZAGADNIENIA, KTÓRYMI ZAJMOWAŁ SIĘ KOMITET NOMINACJI I WYNAGRODZEŃ W 2023 ROKU ▪ omówienie spraw związanych z umowami zawartymi z Członkami Zarządu, w tym kwestii dotyczących zmiany wynagrodzenia oraz zmiany wysokości kwoty związanej z użytkowaniem lokalu mieszkalnego, przedstawienie Radzie Nadzorczej rekomendacji w tym zakresie, ▪ analiza kwestii dotyczących wynagrodzenia uzupełniającego dla Członków Zarządu, prowadzenie dyskusji w zakresie katalogu celów zarządczych oraz kryteriów ich realizacji i rozliczania, formułowanie rekomendacji dla Rady Nadzorczej w tym obszarze, ▪ zapoznanie się i pozytywne zaopiniowanie zaktualizowanej Polityki wynagrodzeń kadry kierowniczej JSW S.A. oraz zarekomendowanie Radzie Nadzorczej zatwierdzenia ww. Polityki, ▪ zapoznanie się z wynikami i kluczowymi wnioskami z przeprowadzonych przez biegłego rewidenta prac atestacyjnych dotyczących oceny Sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku, ▪ zapoznanie się z pisemnym Raportem niezależnego biegłego rewidenta z usługi atestacyjnej dotyczącej oceny Sprawozdania o wynagrodzeniach, ▪ zarekomendowanie Radzie Nadzorczej przyjęcia oraz przedłożenia Sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu. ▪ zarekomendowanie Radzie Nadzorczej przyjęcia oświadczenia dla firmy audytorskiej badającej Sprawozdanie o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2022 roku, SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 109 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. ▪ przyjęcie i przedstawienie Radzie Nadzorczej do zatwierdzenia Sprawozdania Komitetu Nominacji i Wynagrodzeń Rady Nadzorczej JSW S.A. za rok obrotowy 2022. KOMITET DS. STRATEGII I ROZWOJU Komitet jest powoływany w celu przedstawiania Radzie Nadzorczej wniosków, rekomendacji, opinii i sprawozdań dotyczących rozwoju i strategii funkcjonowania Spółki. Posiedzenia Komitetu powinny odbywać się stosownie do potrzeb, jednak nie rzadziej niż dwa razy w roku, w terminach ustalonych przez Przewodniczącego Komitetu. PODSTAWOWE ZADANIA KOMITETU DS. STRATEGII I ROZWOJU: ▪ ocena Strategii funkcjonowania Spółki oraz przedstawianie wyników tej oceny Radzie Nadzorczej, ▪ rekomendowanie Radzie Nadzorczej zakresu i terminów przedkładania przez Zarząd JSW techniczno-ekonomicznych planów rocznych oraz wieloletnich planów strategicznych, ▪ ocena wpływu planowanych i podejmowanych inwestycji strategicznych na kształt aktywów Jednostki dominującej, ▪ monitorowanie realizacji strategicznych zadań inwestycyjnych, ▪ ocena działań dotyczących dysponowania istotnymi aktywami JSW, ▪ opiniowanie dokumentów o charakterze strategicznym, przedkładanych Radzie Nadzorczej przez Zarząd JSW. Komitet jest uprawniony do badania wszelkiej działalności JSW istotnej z punktu widzenia zadań Komitetu, żądania od Zarządu i pracowników JSW wszelkich informacji, sprawozdań i wyjaśnień niezbędnych do wykonywania zadań Komitetu. Zarząd Jednostki dominującej zobowiązany jest do bieżącego informowania Komitetu o wszelkich podejmowanych i planowanych działaniach oraz zmianach w prawie i otoczeniu regulacyjnym, dotyczących zadań Komitetu. Komitet składa Radzie Nadzorczej roczne pisemne sprawozdanie ze swojej działalności. SKŁAD KOMITETU DS. STRATEGII I ROZWOJU W 2023 ROKU IMIĘ I NAZWISKO PEŁNIONA FUNKCJA OKRES SPRAWOWANIA FUNKCJI SKŁAD KOMITETU DS. STRATEGII I ROZWOJU RADY NADZORCZEJ XI KADENCJI Stanisław Prusek Przewodniczący 01.01.2023 – 31.12.2023 Robert Łazarczyk Członek 01.01.2023 – 22.12.2023 Alojzy Nowak Członek 01.01.2023 – 31.12.2023 Michał Rospędek Członek 01.01.2023 – 31.12.2023 Arkadiusz Wypych Członek 01.01.2023 – 31.12.2023 ZMIANY W SKŁADZIE KOMITETU DS. STRATEGII I ROZWOJU W 2023 ROKU ▪ W dniu 22 grudnia 2023 roku Pan Robert Łazarczyk złożył rezygnację z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej JSW. SKŁAD KOMITETU DS. STRATEGII I ROZWOJU NA MOMENT SPORZĄDZENIA NINIEJSZEGO SPRAWOZDANIA IMIĘ I NAZWISKO PEŁNIONA FUNKCJA OKRES SPRAWOWANIA FUNKCJI SKŁAD KOMITETU DS. STRATEGII I ROZWOJU RADY NADZORCZEJ XI KADENCJI Arkadiusz Mężyk Przewodniczący 23.02.2024 – nadal Paweł Nieradzik Członek 23.02.2024 – nadal Michał Rospędek Członek 01.01.2024 – nadal Krzysztof Szlaga Członek 23.02.2024 – nadal Arkadiusz Wypych Członek 01.01.2024 – nadal POSIEDZENIA KOMITETU DS. STRATEGII I ROZWOJU W 2023 ROKU W 2023 roku Komitet ds. Strategii i Rozwoju Rady Nadzorczej JSW odbył 3 posiedzenia. W 2 posiedzeniach uczestniczyli wszyscy Członkowie Komitetu, natomiast w 1 posiedzeniu nie uczestniczył Robert Łazarczyk. Komitet nie podjął żadnej uchwały o nieusprawiedliwieniu nieobecności. W analizowanym okresie 2023 roku Komitet podjął 5 uchwał. Wszystkie posiedzenia Komitetu ds. Strategii i Rozwoju były protokołowane. Bez względu na miejsce odbywania posiedzeń, Komitet swobodnie korzystał z dostępu do pracowników i dokumentów Spółki. Miał własny kalendarz spotkań, co oznacza, że nie zbierał się tylko przy okazji posiedzeń Rady Nadzorczej. W posiedzeniach Komitetu, w zależności od potrzeb, uczestniczyli też inni Członkowie Rady Nadzorczej niebędący Członkami Komitetu, Członkowie Zarządu, a także pracownicy Spółki. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 110 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. ISTOTNE ZAGADNIENIA, KTÓRYMI ZAJMOWAŁ SIĘ KOMITET DS. STRATEGII I ROZWOJU W 2023 ROKU ▪ analiza i ocena: Planu Techniczno-Ekonomicznego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. na 2023 rok, Planu Techniczno-Ekonomicznego Grupy Kapitałowej JSW na 2023 rok, Aktualizacji Planu Techniczno-Ekonomicznego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. na 2023 rok oraz Aktualizacji Planu Techniczno-Ekonomicznego Grupy Kapitałowej JSW na 2023 rok, ▪ przedstawienie Radzie Nadzorczej rekomendacji w zakresie ww. dokumentów, ▪ monitorowanie realizacji strategicznych zadań inwestycyjnych JSW i Grupy, ▪ monitorowanie realizacji Planów Techniczno-Ekonomicznych JSW i Grupy w 2023 roku, ▪ zapoznanie się z informacjami Zarządu o najważniejszych kierunkach działalności i założeniach biznesowych poszczególnych obszarów JSW i Grupy, ▪ przyjęcie i przedstawienie Radzie Nadzorczej do zatwierdzenia Sprawozdania Komitetu ds. Strategii i Rozwoju Rady Nadzorczej JSW S.A. za rok obrotowy 2022. Członkowie Komitetu ds. Strategii i Rozwoju, pomiędzy posiedzeniami, w ramach prac Komitetu, odbyli cykliczne, wyjazdowe spotkania, tj. w dniu 22 sierpnia 2023 roku odbyła się wizyta w spółce JSW KOKS (Koksownia Radlin). Głównym tematem spotkania było zapoznanie się z realizacją inwestycji związanej z budową bloku energetycznego. Natomiast w dniu 16 października 2023 roku odbyła się wizyta w KWK Budryk, która dotyczyła prezentacji kombajnu Bolter-Miner. Członkowie Komitetu ds. Strategii i Rozwoju, pomiędzy posiedzeniami, w ramach prac Komitetu, zapoznawali się w cyklach półrocznych z raportami Zarządu w zakresie statusu realizacji Strategii JSW z uwzględnieniem Spółek Zależnych GK JSW na lata 2022-2030. 8.7. POLITYKA WYNAGRODZEŃ 8.7.1. UMOWY ZAWARTE MIĘDZY EMITENTEM A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE REKOMPENSATĘ W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA Z ZAJMOWANEGO STANOWISKA BEZ WAŻNEJ PRZYCZYNY LUB GDY ICH ODWOŁANIE LUB ZWOLNIENIE NASTĘPUJE Z POWODU POŁĄCZENIA EMITENTA PRZEZ PRZEJĘCIE Z Członkami Zarządu nie zawarto odrębnych umów przewidujących rekompensatę w przypadku ich rezygnacji, zwolnienia z zajmowanego stanowiska lub odwołania. Kwestie te zostały uregulowane w zawartych z nimi umowach o świadczenie usług zarządzania. Umowy o świadczenie usług zarządzania zawierane są na czas pełnienia przez Zarządzającego funkcji w Zarządzie. W przypadku wygaśnięcia mandatu Zarządzającego, w szczególności na skutek śmierci, odwołania lub złożenia rezygnacji, upływu kadencji, umowa rozwiązuje się z ostatnim dniem pełnienia funkcji bez okresu wypowiedzenia i konieczności dokonywania dodatkowych czynności. Umowa również może zostać rozwiązana w każdym czasie wskutek porozumienia Stron, na zasadach określonych w umowie. Każda ze Stron ma prawo wypowiedzenia umowy ze skutkiem natychmiastowym w przypadku istotnego naruszenia przez drugą Stronę postanowień umowy, a w szczególności gdy: a) Zarządzający popełnił przestępstwo stwierdzone prawomocnym wyrokiem sądu, uniemożliwiające mu wykonywanie obowiązków wynikających z Umowy, b) poprzez udokumentowane umyślne działanie lub zaniechanie czy zaniedbanie swoich obowiązków Zarządzający narazi JSW na straty, c) Zarządzający naruszył obowiązki, o których mowa w umowie, d) JSW bez uzasadnionego powodu zalega z wypłatą należnego wynagrodzenia przez okres dłuższy niż 2 miesiące. Każda ze Stron ma prawo wypowiedzenia umowy z innych przyczyn niż określone powyżej z 3 miesięcznym terminem wypowiedzenia, z zastrzeżeniami wynikającymi z umowy. Oświadczenia woli Stron dotyczące rozwiązania umowy składane są w formie pisemnej pod rygorem nieważności. W przypadku rozwiązania umowy Zarządzający jest zobowiązany do przekazania obowiązków upoważnionej osobie lub osobom, w tym do osobistego stawiennictwa na żądanie Spółki, złożenia żądanych wyjaśnień, rzetelnego przekazania informacji, dokumentów i przedmiotów związanych z wykonywaniem umowy, w trybie i zgodnie z procedurami obowiązującymi w Spółce. W przypadku zmiany funkcji pełnionej przez Zarządzającego w składzie Zarządu w trakcie trwania kadencji lub zmian organizacyjnych skutkujących zmianą wynagrodzenia ustalonego dla Zarządzającego, Strony zobowiązują się do zawarcia aneksu celem dostosowania treści umowy do nowej funkcji Zarządzającego, o ile nie postanowią inaczej. Rozwiązanie umowy nie powoduje utraty mocy postanowień, które regulują wzajemne prawa i obowiązki Stron również po rozwiązaniu umowy, tj. kwestii dotyczących zakazu konkurencji po ustaniu pełnienia funkcji. W razie rozwiązania umowy, albo wypowiedzenia przez JSW umowy z innych przyczyn niż naruszenie przez Zarządzającego podstawowych obowiązków umownych, Zarządzającemu przysługuje odprawa w wysokości 3 - krotności Wynagrodzenia Stałego, pod warunkiem pełnienia przez Zarządzającego funkcji przez okres co najmniej 12 miesięcy przed rozwiązaniem Umowy. Odprawa, o której mowa powyżej nie przysługuje w przypadku: a) wypowiedzenia, rozwiązania lub zmiany umowy wskutek zmiany funkcji pełnionej przez Zarządzającego w składzie Zarządu, SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 111 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. b) wypowiedzenia, rozwiązania lub zmiany umowy wskutek powołania Zarządzającego na kolejną kadencję Zarządu, c) objęcia funkcji Członka Zarządu w spółce w ramach Grupy Kapitałowej w rozumieniu art. 4 pkt 14 ustawy z dnia 16 lutego 2007 roku o ochronie konkurencji i konsumentów lub świadczenia - na podstawie umowy o pracę, umowy zlecenia, umowy o dzieło lub na innej podstawie - pracy lub usług na rzecz takiej spółki, d) rezygnacji z pełnienia funkcji. Jeżeli Zarządzający, w terminie jednego roku od wygaśnięcia mandatu, podejmuje zajęcia zarobkowe na podstawie jakiegokolwiek stosunku prawnego w JSW lub w innej jednostce działającej w ramach Grupy Kapitałowej, zobowiązany jest do zwrotu otrzymanej odprawy w terminie 7 dni od dnia podjęcia zajęć zarobkowych, o których mowa powyżej. 8.7.2. SYSTEM WYNAGRADZANIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH JSW SYSTEM WYNAGRODZEŃ CZŁONKÓW ZARZĄDU JSW Zasady kształtowania wynagrodzeń Członków Zarządu zostały ustalone przez Walne Zgromadzenie JSW i Radę Nadzorczą, zgodnie z uregulowaniami zawartymi w Ustawie z dnia 9 czerwca 2016 roku o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami oraz są spójne z przyjętą przez Walne Zgromadzenie Polityką wynagrodzeń Zarządu i Rady Nadzorczej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. Z Członkami Zarządu zostały zawarte Umowy o świadczenie usług zarządzania, z obowiązkiem świadczenia osobistego, bez względu na to, czy działają oni w zakresie prowadzonej działalności gospodarczej. Z Członkami Zarządu nie zawarto odrębnych umów przewidujących rekompensatę w przypadku wygaśnięcia mandatu Zarządzającego. Wynagrodzenie całkowite Członka Zarządu składa się z części stałej, stanowiącej wynagrodzenie miesięczne podstawowe - Wynagrodzenie Stałe oraz części zmiennej, stanowiącej wynagrodzenie uzupełniające za rok obrotowy Spółki – Wynagrodzenie Zmienne. Kwota miesięcznego Wynagrodzenia Stałego Członków Zarządu została określona przez Radę Nadzorczą, z zastrzeżeniem niżej wymienionych postanowień uchwały Walnego Zgromadzenia: ▪ Wynagrodzenie Stałe Prezesa Zarządu ustala się w przedziale kwotowym mieszczącym się od 7 do 15 – krotności podstawy wymiaru, o której mowa w art. 1 ust. 3 pkt 11 Ustawy z dnia 9 czerwca 2016 roku o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami, ▪ Wynagrodzenie Stałe pozostałych Członków Zarządu ustala się w przedziale kwotowym mieszczącym się od 7 do 12 – krotności podstawy wymiaru, o której mowa w art. 1 ust. 3 pkt 11 ww. ustawy. Zgodnie z decyzją Rady Nadzorczej, Zarządzającemu z tytułu świadczenia usług zarządzania oraz wykonywania innych zobowiązań wynikających z umowy przysługuje Wynagrodzenie Całkowite, na które składa się: a) wynagrodzenie miesięczne podstawowe (Wynagrodzenie Stałe) za miesiąc kalendarzowy: ▪ dla Prezesa Zarządu - w wysokości: – 60 000,00 PLN (do 28 marca 2023 roku), – 66 000,00 PLN (od 29 marca 2023 roku). ▪ dla innego Członka Zarządu - w wysokości: – 50 000,00 PLN (do 28 marca 2023 roku), – 52 800,00 PLN (od 29 marca 2023 roku). Wynagrodzenie Stałe obejmuje także wynagrodzenie za przeniesienie praw własności egzemplarza lub nośnika utworu i autorskich praw majątkowych do utworu na polach eksploatacji określonych w umowie, udzielenie wszelkich zezwoleń i upoważnień w zakresie określonym w umowie oraz korzystanie przez Spółkę z wynalazku, wzoru użytkowego albo wzoru przemysłowego stworzonego przez Zarządzającego, b) wynagrodzenie uzupełniające za dany rok obrotowy (Wynagrodzenie Zmienne) uzależnione od poziomu realizacji celów zarządczych, które nie może przekroczyć 100% rocznego Wynagrodzenia Stałego Zarządzającego w poprzednim roku obrotowym, dla którego dokonywane jest obliczenie wysokości przysługującego Wynagrodzenia Zmiennego. Członek Zarządu nie może pobierać wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji członka organu w podmiotach zależnych od Spółki w ramach Grupy w rozumieniu art. 4 pkt 14 Ustawy z dnia 16 lutego 2007 roku o ochronie konkurencji i konsumentów. Wynagrodzenie Stałe lub Wynagrodzenie Zmienne zostanie przez Spółkę wypłacone w wysokości wynikającej z potrącenia z Wynagrodzenia Stałego lub Wynagrodzenia Zmiennego należności publicznoprawnych Zarządzającego, których płatnikiem jest Spółka. W przypadku gdyby obowiązujące przepisy prawa tego wymagały, pomimo faktu, iż Zarządzający nie prowadzi działalności gospodarczej, to Wynagrodzenie Stałe, jak też Wynagrodzenie Zmienne lub świadczenia z tytułu odprawy lub zakazu konkurencji, będzie (będą) powiększane o podatek od towarów i usług według każdorazowo obowiązującej stawki. Niniejsze postanowienie znajdzie odpowiednie zastosowanie również do innych świadczeń spełnianych przez Spółkę na rzecz Zarządzającego na podstawie umowy. W przypadku konieczności zapłaty przez Zarządzającego podatku od towarów i usług za okresy przeszłe (w związku ze świadczeniami, o których mowa w niniejszym punkcie), Spółka zobowiązuje się do zapłaty na rzecz SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 112 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Zarządzającego kwoty stanowiącej równowartość takiej zaległości podatkowej wraz z odsetkami oraz innymi opłatami należnymi właściwym organom w związku z takimi zaległościami. Wynagrodzenie Stałe za dany miesiąc jest wypłacane przez Spółkę w terminie 7 dni od dnia doręczenia JSW prawidłowo wystawionego rachunku, który zostanie doręczony Spółce przez Zarządzającego w terminie 7 dni od dnia zakończenia każdego miesiąca kalendarzowego świadczenia usług, przelewem na rachunek bankowy wskazany przez Zarządzającego. Wynagrodzenie Zmienne uzależnione jest od poziomu realizacji celów zarządczych i nie może przekroczyć kwoty 480 000,00 PLN za rok obrotowy, tj. nie więcej niż 40 000,00 PLN w przeliczeniu na każdy miesiąc roku obrotowego. Wynagrodzenie Zmienne przysługuje Zarządzającemu w przypadku wykonywania przez niego przedmiotu umowy przez okres krótszy niż pełen rok obrotowy, ale przynajmniej przez 3 miesiące w danym roku obrotowym. Łączne roczne Wynagrodzenie Całkowite Zarządzającego (tj. stanowiące sumę rocznego Wynagrodzenia Stałego oraz Wynagrodzenia Zmiennego za dany rok obrotowy), nie może przekroczyć iloczynu kwoty 100 000,00 PLN w odniesieniu do Prezesa Zarządu oraz kwoty 90 000,00 PLN w odniesieniu do Zastępców Prezesa Zarządu oraz liczby miesięcy kalendarzowych, przez które Zarządzający pełnił swoje obowiązki. W przypadku miesięcy kalendarzowych, w których Zarządzający nie pełnił swoich obowiązków przez pełny miesiąc kalendarzowy, ww. kwota jest korygowana proporcjonalnie do liczby dni pełnienia przez Zarządzającego swoich obowiązków w tym miesiącu. Ustawowe Cele Zarządcze określa art. 4 ust. 7 Ustawy o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami, a ich realizacja warunkuje możliwość otrzymania Wynagrodzenia Zmiennego za dany rok obrotowy. Inne niż ustawowe ogólne i dodatkowe Cele Zarządcze ustala uchwałą Walne Zgromadzenie. Rada Nadzorcza Spółki ustala (w formie uchwały) szczegółowe Cele Zarządcze na dany rok obrotowy wraz z określeniem wag dla tych celów oraz obiektywnych i mierzalnych kryteriów ich realizacji i rozliczania (KPI), przy uwzględnieniu, że: a) Wynagrodzenie Zmienne przysługuje danemu Członkowi Zarządu po zatwierdzeniu sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania finansowego Spółki za ubiegły rok obrotowy oraz udzieleniu absolutorium z wykonania przez niego obowiązków przez Walne Zgromadzenie. b) Wypłata części Wynagrodzenia Zmiennego może zostać odroczona w czasie, na okres wynikający z uchwały Walnego Zgromadzenia, zależnie od spełnienia w określonym terminie warunków zgodnie z wyznaczonymi Celami Zarządczymi. Wówczas ta część Wynagrodzenia Zmiennego może być wypłacana w całości albo w części na koniec okresu rozliczeniowego. c) Wynagrodzenie Zmienne jest przeliczane proporcjonalnie. Proporcjonalność uzależniona jest od liczby dni świadczenia usług przez Członka Zarządu w danym roku obrotowym. d) Spełnienie warunków Wynagrodzenia Zmiennego poszczególnych Członków Zarządu, dla których na dany rok obrotowy ustalone zostały Cele Zarządcze i którzy pełnili funkcje w ocenianym roku obrotowym, Rada Nadzorcza stwierdza, określając należną kwotę, w oparciu o zweryfikowane przez firmę audytorską sprawozdanie finansowe oraz inne dokumenty w zależności od wyznaczonych Celów. Rada Nadzorcza przyjmuje każdorazowo jasne, kompleksowe i zróżnicowane kryteria dla ustalenia wag poszczególnych Celów Zarządczych w Wynagrodzeniu Zmiennym oraz obiektywne i mierzalne kryteria ich realizacji i rozliczania, zarówno w odniesieniu do wyników finansowych, jak i niefinansowych Spółki. Ustalając szczegółowe Cele Zarządcze na dany rok obrotowy, Rada Nadzorcza – uwzględniając przedmiot działalności Spółki – każdorazowo w najdalej idącym zakresie uwzględnia interes społeczny, przyczynianie się Spółki do ochrony środowiska oraz podejmowanie działań nakierowanych na zapobieganie negatywnym skutkom społecznym działalności Spółki i ich likwidowanie. Wynagrodzenie Zmienne wypłacane jest pod warunkiem realizacji przez Zarządzającego Celów Zarządczych, co oceniane jest przez Radę Nadzorczą z uwzględnieniem wag tych Celów oraz obiektywnych i mierzalnych kryteriów ich realizacji i rozliczania (KPI). Wynagrodzenie Zmienne, o ile jest należne, wypłacane jest w terminie 7 dni od dnia doręczenia Spółce prawidłowo wystawionego rachunku, przelewem na rachunek bankowy wskazany przez Zarządzającego. Jednostce dominującej przysługuje roszczenie o zwrot wypłaconego Wynagrodzenia Zmiennego, jeżeli po jego wypłacie zostanie wykazane, że zostało ono przyznane Zarządzającemu na podstawie danych, które okazały się nieprawdziwe. W przypadku, gdy uchwała Rady Nadzorczej określająca Cele Zarządcze na dany rok nie zostanie podjęta, to Cele Zarządcze na ten rok nie zostają wyznaczone, a Zarządzającemu nie jest należne Wynagrodzenie Zmienne. Ponadto w przypadkach określonych w umowie JSW może naliczyć karę umowną na Zarządzającego. Członkowie Zarządu mają obowiązek uzyskania zgody Rady Nadzorczej na planowane objęcie funkcji w organach innej spółki handlowej, wykonywanie pracy lub świadczenie usług na rzecz innych podmiotów na podstawie umowy o pracę, umowy zlecenia lub na podstawie innego stosunku prawnego. W 2023 roku Rada Nadzorcza podjęła decyzje: a) o zawarciu z Członkami Zarządu, aneksów do umów o świadczenie usług zarządzania, które dotyczą: – wykonania Celów Zarządczych za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2021 roku i wysokości należnego do wypłaty Wynagrodzenia Zmiennego, SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 113 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. – pokrycia kosztów związanych z użytkowaniem lokalu mieszkalnego, – zmiany wynagrodzenia stałego, b) dotyczące wykonania Celów Zarządczych oraz Wynagrodzenia Zmiennego (uzupełniającego) dla Członków Zarządu za 2021 rok i 2022 rok. WYNAGRODZENIE ZARZĄDU ZA 2023 ROK (W PLN) IMIĘ I NAZWISKO OKRES WYNAGRODZENIE- USŁUGI ZARZĄDZANIA WYNAGRODZENIE ZMIENNE ZA 2023 ROK* ŚWIADCZENIA, DOCHODY Z INNYCH TYTUŁÓW RAZEM Tomasz Cudny 01.01.-31.12.2023 774 580,65 425 419,35 - 1 200 000,00 Sebastian Bartos 01.01.-31.12.2023 625 470,97 385 555,33 - 1 011 026,30 Wojciech Kałuża 01.01.-31.12.2023 625 470,97 385 555,33 - 1 011 026,30 Robert Ostrowski 01.01.-31.12.2023 625 470,97 385 555,33 32 216,06 1 043 242,36 Edward Paździorko 01.01.-31.12.2023 625 470,97 385 555,33 - 1 011 026,30 Artur Wojtków 01.01.-31.12.2023 625 470,97 385 555,33 - 1 011 026,30 RAZEM 3 901 935,50 2 353 196,00 32 216,06 6 287 347,56 * W pozycji ujęto koszty wynagrodzeń z tytułu usług zarządzania wypłaconych na podstawie umów o świadczenie usług zarządzania. ** Wynagrodzenie zmienne za 2023 rok obejmuje wartości szacunkowe przyjęte przez Radę Nadzorczą JSW w dniu 12 kwietnia 2024 roku Uchwałą nr 285/XI/24. Wynagrodzenie zmienne za 2023 rok zostanie wypłacone pod warunkiem realizacji przez Zarządzających Celów Zarządczych zgodnie z uchwałą Rady Nadzorczej, po zatwierdzeniu Sprawozdania Zarządu z działalności Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. oraz Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku i Jednostkowego sprawozdania finansowego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku i udzieleniu Zarządzającym absolutorium z wykonania przez nich obowiązków Członków Zarządu przez Walne Zgromadzenie. *** Pozycja ta obejmuje świadczenia pozostałe takie jak: pokrycie (zwrot) poniesionych kosztów związanych z użytkowaniem lokalu mieszkalnego (§ 4 ust. 1 pkt. 5 umowy o świadczenie usług zarządzania). Ponadto, uchwałą z dnia 14 kwietnia 2022 roku Rada Nadzorcza podjęła decyzję odnośnie szacunkowej wartości Wynagrodzenia zmiennego za 2021 rok (ujęte w kosztach 2021 roku), które zostało wypłacone w grudniu 2023 roku, styczniu 2024 roku i marcu 2024 roku w łącznej kwocie 1 005 108,53 PLN dla: – Pana Tomasza Cudnego w kwocie 117 523,30 PLN, – Pana Sebastiana Bartosa w kwocie 120 050,68 PLN (wypłacone w częściach w dniu 7 grudnia 2023 roku i 3 stycznia 2024 roku), – Pana Roberta Ostrowskiego w kwocie 116 891,45 PLN, – Pana Edwarda Paździorko w kwocie 94 776,85 PLN, – Pana Artura Wojtków w kwocie 284 330,56 PLN, – Pana Tomasza Dudy w kwocie 149 273,55 PLN, – Pani Barbary Piontek w kwocie 122 262,14 PLN. WYNAGRODZENIE ZARZĄDU ZA 2022 ROK (W PLN) IMIĘ I NAZWISKO OKRES WYNAGRODZENIE- USŁUGI ZARZĄDZANIA WYNAGRODZENIE ZMIENNE ZA 2022 ROK ŚWIADCZENIA, DOCHODY Z INNYCH TYTUŁÓW RAZEM Tomasz Cudny 01.01.-31.12.2022 720 000,00 382 205,30 - 1 102 205,30 Sebastian Bartos 01.01.-31.12.2022 600 000,00 318 504,42 - 918 504,42 Robert Ostrowski 01.01.-31.12.2022 600 000,00 318 504,42 27 763,92 946 268,34 Edward Paździorko 01.01.-31.12.2022 600 000,00 318 504,42 918 504,42 Artur Wojtków 01.01.-31.12.2022 600 000,00 318 504,42 - 918 504,42 Wojciech Kałuża 15.12.-31.12.2022 28 333,33 - - 28 333,33 RAZEM 3 148 333,33 1 656 222,98 27 763,92 4 832 320,23 * W pozycji ujęto koszty wynagrodzeń z tytułu usług zarządzania wypłaconych na podstawie umów o świadczenie usług zarządzania. ** Pozycja ta obejmuje wynagrodzenie zmienne za 2022 rok, wypłacone w 2023 roku na podstawie uchwały Rady Nadzorczej z dnia 29 marca 2023 roku (ujęte w koszty 2022 roku). *** Pozycja ta obejmuje świadczenia pozostałe takie jak: pokrycie (zwrot) poniesionych kosztów związanych z użytkowaniem lokalu mieszkalnego (§ 4 ust. 1 pkt. 5 umowy o świadczenie usług zarządzania) oraz pokrycie kosztów indywidualnych lekcji z języka angielskiego (Uchwała Rady Nadzorczej nr 506/X/2021 z 27 września 2021 roku). WYNAGRODZENIE CZŁONKA RADY NADZORCZEJ, DELEGOWANEGO DO CZASOWEGO WYKONYWANIA CZYNNOŚCI ZASTĘPCY PREZESA ZARZĄDU W 2021 ROKU (W PLN) IMIĘ I NAZWISKO OKRES WYNAGRODZENIE – USŁUGI ZARZĄDZANIA WYNAGRODZENIE ZMIENNE ZA 2021 ROK ŚWIADCZENIA, DOCHODY Z INNYCH TYTUŁÓW RAZEM Stanisław Prusek 09.07.-27.08.2021 96 774,19 - - 96 774,19 Michał Rospędek 09.07.-30.07.2021 35 483,87 - - 35 483,87 RAZEM 132 258,06 - - 132 258,06 * Wynagrodzenie wypłacone na podstawie uchwał Rady Nadzorczej. W 2022 roku w związku z przedłożeniem rachunków, zostało również wypłacone wynagrodzenie zmienne za 2020 rok (ujęte w koszty 2020 roku) przyznane na podstawie decyzji Rady Nadzorczej: SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 114 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. – Panu Radosławowi Załozińskiemu w kwocie 30 000,00 PLN, – Panu Arturowi Dyczko w kwocie 30 000,00 PLN. SYSTEM WYNAGRODZEŃ CZŁONKÓW ZARZĄDÓW SPÓŁEK GRUPY Zasady kształtowania wynagrodzeń Członków Zarządów spółek zależnych JSW zostały ustalone uchwałami Walnych Zgromadzeń/Zgromadzeń Wspólników tych spółek, a następnie uchwałami Rad Nadzorczych. Wynagrodzenie całkowite Członków Zarządów składa się z części stałej stanowiącej wynagrodzenie miesięczne podstawowe oraz z części zmiennej stanowiącej wynagrodzenie uzupełniające za rok obrotowy spółki. Część zmienna jest uzależniona od poziomu realizacji celów zarządczych. Z Członkami Zarządów spółek zależnych JSW zostały zawarte umowy o świadczenie usług zarządzania. W Grupie funkcjonuje Polityka Wynagrodzeń dla Organów Spółek Zależnych od Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A., która opisuje podstawowe zasady kształtujące wysokość wynagrodzeń osób objętych Polityką Wynagrodzeń, procedurę regulującą wynagrodzenia organów spółek bezpośrednio i pośrednio zależnych JSW, wyznacza ramy, w których powinno się mieścić wynagrodzenie osób zasiadających w tych organach, zobowiązuje zarządy spółek posiadających własne spółki zależne do stosowania Polityki Wynagrodzeń. Ponadto, wprowadza obowiązek przekazywania wybranych informacji przez Zarządy spółek zależnych oraz uszczegóławia sposób podejmowania uchwał dotyczących rozliczania realizacji celów zarządczych. ZAKAZ KONKURENCJI W ODNIESIENIU DO OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH W JEDNOSTCE DOMINUJĄCEJ Zakaz konkurencji w okresie obowiązywania umowy został określony w umowie o świadczenie usług zarządzania, a z tytułu powstrzymywania się Zarządzającego od działalności konkurencyjnej w okresie obowiązywania umowy nie przysługuje dodatkowe wynagrodzenie. Zawarte z Członkami Zarządu JSW umowy o świadczenie usług zarządzania zawierają również postanowienia dotyczące zakazu konkurencji po ich rozwiązaniu. Zarządzający zobowiązuje się, iż po rozwiązaniu umowy, pod warunkiem pełnienia funkcji przez Zarządzającego przez okres co najmniej 6 miesięcy następujących po sobie w ciągu licząc od dnia powołania Zarządzającego do Zarządu Spółki (do okresu wskazanego powyżej zalicza się również okres pełnienia przez Zarządzającego funkcji Członka Zarządu w kadencji Zarządu Spółki, bezpośrednio poprzedzającej obecną kadencję, w której Zarządzający pełni funkcję Członka Zarządu) w okresie 6 miesięcy od dnia ustania pełnienia przez niego funkcji nie będzie prowadził działalności konkurencyjnej, określonej w umowie. Z tytułu przestrzegania zakazu konkurencji po ustaniu funkcji, Zarządzającemu przysługuje odszkodowanie w łącznej wysokości obliczonej jako: 6-krotność 50% miesięcznego Wynagrodzenia Stałego. Odszkodowanie to będzie płatne w 6 miesięcznych równych ratach, do 10 dnia następnego miesiąca. Warunkiem dokonania wypłaty jest pisemne oświadczenie Zarządzającego o przestrzeganiu zakazu konkurencji po ustaniu funkcji składane Spółce na piśmie, w terminie do 5 dnia miesiąca następującego po miesiącu, za który odszkodowanie jest należne. Umowa w części dotyczącej zakazu konkurencji po ustaniu funkcji może być rozwiązana w każdym czasie na mocy porozumienia Stron. Porozumienie musi być zawarte, na piśmie pod rygorem nieważności, określać termin rozwiązania umowy, który nie może być dłuższy niż 3 miesiące lub przypadać później niż upływ okresu zakazu konkurencji po ustaniu funkcji. W takim przypadku prawo do odszkodowania wygasa z dniem rozwiązania umowy w tym zakresie. Umowa w części dotyczącej zakazu konkurencji może być także rozwiązana w każdym czasie za wypowiedzeniem złożonym przez Spółkę ze skutkiem natychmiastowym, w przypadku udokumentowanego naruszenia przez Zarządzającego zakazu konkurencji po ustaniu funkcji. Oświadczenie o wypowiedzeniu umowy musi być sporządzone na piśmie pod rygorem nieważności, a prawo do odszkodowania wygasa z dniem doręczenia Zarządzającemu oświadczenia o wypowiedzeniu zakazu konkurencji po ustaniu funkcji ze skutkiem natychmiastowym. W razie ustania zakazu konkurencji po ustaniu funkcji, a także w razie rozwiązania umowy, na zasadach określonych w umowie, miesięczna rata odszkodowania przysługująca za ten miesiąc ulega zmniejszeniu do kwoty wynikającej z podzielenia kwoty miesięcznej raty przez 30 dni i pomnożenia jej przez liczbę dni, w których zakaz konkurencji po ustaniu funkcji obowiązywał w tym miesiącu. Zakaz konkurencji po ustaniu funkcji nie obowiązuje w przypadku, gdy przed upływem terminu, na jaki został ustanowiony, Zarządzający podjął się pełnienia funkcji w spółce, o której mowa w art. 1 ust. 3 pkt 7 Ustawy z dnia 9 czerwca 2016 roku o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami lub w podmiocie zależnym od Spółki w ramach Grupy Kapitałowej w rozumieniu art. 4 pkt 14 Ustawy z dnia 16 lutego 2007 roku o ochronie konkurencji konsumentów lub podjął się świadczenia - na podstawie umowy o pracę, umowy zlecenia, umowy o dzieło lub na innej podstawie - pracy lub usług na rzecz takiej spółki. W takim przypadku prawo do odszkodowania wygasa z dniem podjęcia pełnienia funkcji, świadczenia pracy lub usług na rzecz takiej spółki. W przypadku naruszenia zakazu konkurencji po ustaniu funkcji w okresie jego obowiązywania (przy czym za naruszenie zakazu konkurencji po ustaniu funkcji nie jest uważane podjęcie pełnienia funkcji, o której mowa powyżej, pod warunkiem poinformowania o tym Spółki przed jej podjęciem), zakaz konkurencji przestaje obowiązywać, a Spółka ma prawo żądania zapłaty przez Zarządzającego kary umownej w wysokości równej 100% łącznej wysokości odszkodowania, w terminie 14 dni od dnia otrzymania przez Zarządzającego wezwania Spółki, na wskazany przez Spółkę rachunek. Zapłata kary umownej nie wyłącza prawa Spółki do dochodzenia odszkodowania przewyższającego wysokość kary umownej na zasadach ogólnych. Zawarcie umowy o zakazie konkurencji po rozwiązaniu lub wypowiedzeniu umowy o świadczenie usług zarządzania jest niedopuszczalne. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 115 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. ZAKAZ KONKURENCJI W ODNIESIENIU DO OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH W SPÓŁKACH GRUPY Zakaz konkurencji w okresie świadczenia usług zarządzania przez Członka Zarządu spółki zależnej wchodzącej w skład Grupy został określony w umowie o świadczenie usług zarządzania. Z tytułu powstrzymywania się Członka Zarządu od działalności konkurencyjnej w czasie trwania umowy o świadczenie usług zarządzania nie przysługuje żadne dodatkowe wynagrodzenie. Zawarte z Członkami Zarządów spółek umowy o świadczenie usług zarządzania zawierają również postanowienia dotyczące zakazu konkurencji po ich rozwiązaniu. Zakaz ten obowiązuje pod warunkiem pełnienia funkcji przez Członka Zarządu przez okres co najmniej 6 miesięcy licząc od dnia powołania Członka Zarządu do Zarządu spółki, w okresie 4 miesięcy od dnia ustania pełnienia przez niego funkcji. Z tytułu przestrzegania zakazu konkurencji po ustaniu funkcji, Członkowi Zarządu przysługuje odszkodowanie. Zapisy w umowach o świadczenie usług zarządzania dotyczące zakazu konkurencji są zgodne z uregulowaniami zawartymi w Ustawie z dnia 9 czerwca 2016 roku o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami oraz z uchwałami Walnych Zgromadzeń/Zgromadzeń Wspólników spółek Grupy w sprawach zasad kształtowania wynagrodzeń Członków Zarządu. POZAFINANSOWE SKŁADNIKI WYNAGRODZENIA PRZYSŁUGUJĄCE CZŁONKOM ZARZĄDU JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ Pozafinansowe składniki wynagrodzeń przysługujące Członkom Zarządu JSW obejmują: ▪ zapewnienie Zarządzającemu na koszt Spółki urządzeń technicznych oraz zasobów takich jak: powierzchnia biurowa wraz z wyposażeniem, przenośny komputer osobisty z bezprzewodowym dostępem do sieci Internet i innym niezbędnym wyposażeniem, środki łączności, w tym telefon komórkowy, samochód, w tym do korzystania przez Zarządzającego z samochodu służbowego do celów prywatnych na zasadach odrębnie ustalonych przez Radę Nadzorczą, z zastrzeżeniem iż w przypadku, gdy Zarządzający korzysta z lokalu mieszkalnego na zasadach wynikających z umowy, to w przypadku wykonywania przez Zarządzającego w dni świadczenia Usług w siedzibie Spółki jazd do miejsca zamieszkania lub z powrotem pojazdem zadysponowanym przez Spółkę, to Zarządzający zostanie obciążony opłatą w wysokości 400 PLN za każdy przejazd (do miejsca zamieszkania lub z powrotem), lokalu mieszkalnego, pod warunkiem posiadania przez Zarządzającego miejsca zamieszkania w odległości większej niż 100 km od siedziby Spółki (w takim przypadku Spółka pokryje koszty związane z użytkowaniem lokalu mieszkalnego do wysokości 2 500,00 PLN/miesiąc kalendarzowy netto i 3 000,00 PLN/miesiąc kalendarzowy netto – zgodnie z uchwałami Rady Nadzorczej z dnia 20 marca 2023 roku), ▪ ponoszenie lub refinansowanie kosztów związanych ze świadczeniem przez Członków Zarządu usług, w tym poza siedzibą Spółki, niezbędnych do należytego wykonania usług, w szczególności takich jak koszty podróży i zakwaterowania, ▪ ponoszenie lub refinansowanie za zgodą Rady Nadzorczej innych kosztów związanych ze świadczeniem usług w zakresie wynikającym z umowy o świadczenie usług zarządzania, ▪ ponoszenie lub zwrot wydatków poniesionych, a niezbędnych do należytego świadczenia usług w standardzie stosownym do wykonywanej funkcji, po ich należytym udokumentowaniu, uzasadnieniu ich poniesienia, w tym wykazaniu związku i niezbędności do należytego świadczenia usług, ▪ ponoszenie lub refinansowanie kosztów indywidualnego szkolenia Zarządzającego związanego z przedmiotem Umowy i obowiązkami umownymi Zarządzającego do wysokości netto 20 000 PLN w roku kalendarzowym obowiązywania Umowy. W okresie obowiązywania umowy Zarządzający może korzystać z innych świadczeń, w szczególności takich jak zapewniane przez Spółkę dla kadry kierowniczej Spółki, pod warunkiem ustalenia przez Radę Nadzorczą w drodze uchwały zasad przyznawania lub korzystania przez Zarządzającego z takich świadczeń. W okresie obowiązywania umowy o świadczenie usług zarządzania Rada Nadzorcza dopuściła możliwość wykorzystywania samodzielnie przez Zarządzających przydzielonych im pojazdów służbowych do ich celów prywatnych na zasadach określonych w umowie, odpłatnie. Wynagrodzenia, o którym mowa powyżej nie nalicza się w przypadku, gdy Zarządzający w terminie złożenia rachunku za świadczenie usług zarządzania za dany miesiąc złoży oświadczenie o niewykorzystywaniu w tym miesiącu samochodu służbowego dla celów prywatnych. Rada Nadzorcza przyznała każdemu z Członków Zarządu prawo do objęcia ubezpieczeniem od odpowiedzialności z tytułu pełnionej funkcji. Członkowi Zarządu przysługuje w danym roku obrotowym prawo do płatnej przerwy w wykonywaniu usług zarządzania. W 2023 roku Rada Nadzorcza udzieliła zgody na poniesienie przez JSW kosztów uczestnictwa: – Członków Zarządu JSW w warsztatach pt. Zakres odpowiedzialności i zarządzanie ryzykiem w Grupach Kapitałowych, – Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Handlu i Zastępcy Prezesa Zarządu ds. Rozwoju w zajęciach indywidualnych z języka angielskiego, – Członków Zarządu JSW w szkoleniu z zakresu zarządzania projektami dla Top Managementu Grupy Kapitałowej JSW. POZAFINANSOWE SKŁADNIKI WYNAGRODZENIA PRZYSŁUGUJĄCE CZŁONKOM ZARZĄDÓW SPÓŁEK GRUPY Członkom Zarządu spółek Grupy przysługuje w czasie wykonywania obowiązków umownych korzystanie z: powierzchni biurowej wraz z wyposażeniem, przenośnego komputera osobistego z bezprzewodowym dostępem do Internetu i innym niezbędnym wyposażeniem, środków łączności, w tym telefonu komórkowego, samochodu (również dla celów prywatnych po zapłaceniu ustalonego ryczałtu). Ponadto Członkom Zarządu spółek przysługują inne świadczenia, takie jak: kursy, szkolenia itp. pod warunkiem ustalenia przez Radę Nadzorczą w drodze uchwały zasad przyznawania lub korzystania przez Członka Zarządu z takich świadczeń. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 116 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SYSTEM WYNAGRODZEŃ CZŁONKÓW RADY NADZORCZEJ JSW Zasady kształtowania wynagrodzeń Członków Rady Nadzorczej zostały ustalone decyzją Walnego Zgromadzenia JSW, zgodnie z uregulowaniami określonymi w Ustawie o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami i są spójne z przyjętą przez Walne Zgromadzenie Polityką Wynagrodzeń Zarządu i Rady Nadzorczej JSW. Spółka nie zawiera z Członkami Rady Nadzorczej odrębnej umowy na sprawowanie funkcji Członka Rady Nadzorczej. Stosunek prawny łączący Członków Rady Nadzorczej ze Spółką nawiązuje się na zasadach określonych w Statucie, w tym poprzez powołanie przez Walne Zgromadzenie (powołanie i odwołanie Członków Rady Nadzorczej przez Skarb Państwa następuje w drodze oświadczenia składanego Spółce). Stosunek prawny rozwiązuje się w związku z wygaśnięciem mandatu (w tym wskutek śmierci) oraz poprzez odwołanie lub rezygnację złożoną wobec innego Członka Zarządu lub prokurenta, przesyłając ją do wiadomości Radzie Nadzorczej oraz Skarbowi Państwa – reprezentowanemu przez właściwego Ministra wykonującego prawa z akcji Skarbu Państwa, do czasu, gdy Skarb Państwa jest akcjonariuszem Spółki. Miesięczne wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej zostało ustalone jako iloczyn podstawy wymiaru, o której mowa w art. 1 ust. 3 pkt 11 Ustawy z dnia 9 czerwca 2016 roku o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami oraz mnożnika: dla Przewodniczącego Rady Nadzorczej – 1,7; dla pozostałych Członków Rady Nadzorczej – 1,5. W 2023 roku Członkom Rady Nadzorczej przysługiwało wynagrodzenie, bez względu na liczbę zwołanych posiedzeń. Wynagrodzenie nie przysługiwało za ten miesiąc, w którym Członek Rady Nadzorczej nie był obecny na żadnym z prawidłowo zwołanych posiedzeń, a nieobecność nie została usprawiedliwiona. O usprawiedliwieniu albo nieusprawiedliwieniu nieobecności Członka Rady Nadzorczej na posiedzeniu decydowała Rada Nadzorcza w drodze uchwały. Członkom Rady Nadzorczej przysługiwał zwrot kosztów, związanych z udziałem w pracach Rady i jej Komitetach. Poza wynagrodzeniem, o którym mowa powyżej, Członkowie Rady Nadzorczej nie otrzymują dodatkowych składników wynagrodzenia, w tym premii, ani innych świadczeń pieniężnych. Członkom Rady Nadzorczej nie przysługują odprawy z tytułu zaprzestania pełnienia funkcji. Walne Zgromadzenie nie przyznało Członkom Rady Nadzorczej dodatkowego wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji w Radzie Nadzorczej lub Komitetach powoływanych przez Radę Nadzorczą. WYNAGRODZENIE RADY NADZORCZEJ ZA 2023 ROK (PLN) IMIĘ I NAZWISKO OKRES PEŁNIENIA FUNKCJI WYNAGRODZENIE PROGRAMY EMERYTALNO- RENTOWE RAZEM Halina Buk 01.01.-31.12.2023 89 837,16 - 89 837,16 Robert Kudelski 01.01.-31.12.2023 79 268,04 2 774,40 82 042,44 Alojzy Zbigniew Nowak 01.01.-31.12.2023 79 268,04 - 79 268,04 Stanisław Prusek 01.01.-31.12.2023 79 268,04 - 79 268,04 Jolanta Górska 01.01.-31.12.2023 79 268,04 - 79 268,04 Arkadiusz Wypych 01.01.-31.12.2023 79 268,04 2 774,40 82 042,44 Michał Rospędek 01.01.-31.12.2023 79 268,04 - 79 268,04 Paweł Nieradzik 01.01.-31.12.2023 79 268,04 2 774,40 82 042,44 Robert Łazarczyk 01.01.-22.12.2023 77 350,26 2 707,28 80 057,54 RAZEM 722 063,70 11 030,48 733 094,18 WYNAGRODZENIE RADY NADZORCZEJ ZA 2022 ROK (W PLN) IMIĘ I NAZWISKO OKRES PEŁNIENIA FUNKCJI WYNAGRODZENIE PROGRAMY EMERYTALNO- RENTOWE RAZEM Halina Buk 01.01.-31.12.2022 89 325,85 - 89 325,85 Robert Kudelski 01.01.-31.12.2022 79 268,04 2 774,40 82 042,44 Alojzy Zbigniew Nowak 01.01.-31.12.2022 79 268,04 - 79 268,04 Stanisław Prusek 01.01.-31.12.2022 79 268,04 - 79 268,04 Izabela Jonek-Kowalska 01.01.-01.07.2022 39 847,11 - 39 847,11 Jolanta Górska 01.01.-31.12.2022 79 268,04 - 79 268,04 Arkadiusz Wypych 01.01.-31.12.2022 79 268,04 2 774,40 82 042,44 Paweł Bieszczad 01.01.-01.07.2022 39 847,11 1 394,66 41 241,77 Tadeusz Kubiczek 01.01.-01.07.2022 39 847,11 1 394,66 41 241,77 Michał Rospędek 01.01.-31.12.2022 79 268,04 - 79 268,04 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 117 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. IMIĘ I NAZWISKO OKRES PEŁNIENIA FUNKCJI WYNAGRODZENIE PROGRAMY EMERYTALNO- RENTOWE RAZEM Paweł Nieradzik 01.07.-31.12.2022 39 634,02 1 387,20 41 021,22 Robert Łazarczyk 01.07.-31.12.2022 39 634,02 1 387,20 41 021,22 RAZEM 763 743,46 11 112,52 774 855,98 SYSTEM WYNAGRODZEŃ CZŁONKÓW RAD NADZORCZYCH SPÓŁEK GRUPY Zasady kształtowania wynagrodzeń Członków Rad Nadzorczych spółek Grupy zostały ustalone uchwałami Walnych Zgromadzeń bądź też Zgromadzeń Wspólników tych spółek, zgodnie z uregulowaniami zawartymi w Ustawie z dnia 9 czerwca 2016 roku o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami. W Grupie obowiązuje Polityka Wynagrodzeń dla Organów Spółek Zależnych od Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A., która zawiera uregulowania w kwestii wynagrodzeń m.in. Członków Rad Nadzorczych spółek Grupy. 8.7.3. INFORMACJE O WSZELKICH ZOBOWIĄZANIACH WYNIKAJĄCYCH Z EMERYTUR I ŚWIADCZEŃ O PODOBNYM CHARAKTERZE Członkom Zarządu i Rady Nadzorczej JSW z tytułu pełnienia powierzonych funkcji nie przysługuje prawo udziału/uczestnictwa w programach emerytalno-rentowych lub w programach wcześniejszych emerytur, z wyłączeniem Członków Rady Nadzorczej z wyboru pracowników, którzy mają prawo do odprowadzania składki wynikającej ze stosunku pracy w JSW na Pracowniczy Program Emerytalny. Umowy o świadczenie usług zarządzania zawarte z Członkami Zarządów spółek Grupy nie zawierają zapisów dotyczących zobowiązań z tytułu emerytur i świadczeń o podobnym charakterze. 8.8. POLITYKA RÓŻNORODNOŚCI STOSOWANA DO ORGANÓW JSW Jednostka dominująca nie posiada sformalizowanej polityki różnorodności stosowanej wobec jej organów zarządzających i nadzorujących. W celu osiągnięcia najwyższych standardów w zakresie wykonywania przez Zarząd i Radę Nadzorczą Spółki swoich obowiązków i wywiązywania się z nich w sposób efektywny, w skład Zarządu i Rady Nadzorczej powoływane są wyłącznie osoby posiadające odpowiednie kompetencje, umiejętności i doświadczenie. Niezależnie od powyższego, JSW stosuje dobre praktyki promujące różnorodność wśród pracowników. W tym celu zostały wdrożone m.in.: ▪ Polityka zarządzania różnorodnością Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A., zgodnie z którą Jednostka dominująca w prowadzonej działalności stosuje jasne zasady zatrudniania oraz dąży do zapewnienia różnorodności w zakresie płci, kierunku wykształcenia, wieku i doświadczenia zawodowego w odniesieniu do wszystkich jej pracowników, z wyłączeniem Członków Zarządu i Rady Nadzorczej. ▪ Polityka antymobbingowa Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A., która zapewnia wspieranie działań sprzyjających budowaniu pozytywnych relacji pomiędzy pracownikami oraz ich ochronę przed wystąpieniem mobbingu w miejscu pracy, a także budowanie poczucia odpowiedzialności za poprawną komunikację i dobrą współpracę, jak również ustala zasady rozpatrywania zgłoszeń i prowadzenia postępowań wyjaśniających. ▪ Polityka zatrudniania krewnych i osób bliskich w Grupie Kapitałowej JSW stanowiąca element systemu compliance Grupy, którego celem jest zapobieganie nieprawidłowościom, w tym w szczególności nieprawidłowościom o charakterze przestępczym i korupcyjnym. ▪ Kodeks Etyki Grupy Kapitałowej JSW, który odzwierciedla wartości etyczne, jakim hołduje i jakich przestrzega Grupa, jak również wyznacza standardy postępowania w Grupie w stosunku do pracowników, współpracowników, przełożonych oraz klientów, partnerów i społeczności lokalnych, zarówno w relacjach biznesowych, jak i okołobiznesowych. Wskazuje też najważniejsze zasady i standardy zachowań akceptowalnych i aprobowanych przez Grupę oraz przekazuje informacje, jak zachowywać się w okolicznościach, w których dana decyzja lub sytuacja może budzić dylematy etyczne. ▪ Polityka Praw Człowieka w Grupie Kapitałowej JSW, której podstawą są kluczowe wartości mające na celu poszanowanie praw człowieka oraz zapobieganie sytuacjom, w których działania podejmowane przez Grupę pośrednio czy też bezpośrednio naruszałyby prawa człowieka. Grupa deklaruje przestrzeganie praw człowieka oraz usystematyzowanie zasad zapewniających poszanowanie praw człowieka, a w szczególności poszanowanie godności każdego pracownika, bez względu na jakiekolwiek różnice występujące pomiędzy ludźmi. W skład Zarządu i Rady Nadzorczej wchodzą osoby o różnej, płci, wieku i doświadczeniu. Członkowie Zarządu powoływani są po przeprowadzeniu przez Radę Nadzorczą postępowania kwalifikacyjnego/wyborów, do którego/których mogą zgłosić się osoby spełniające kryteria ustalone przez Radę Nadzorczą i wynikające m.in. ze Statutu i Ustawy z dnia 16 grudnia 2016 roku o zasadach zarządzania mieniem państwowym. Kryteria te pozwalają Radzie Nadzorczej na bezstronną ocenę kandydata/kandydatki i w żaden sposób nie dyskwalifikują ich ze względu na elementy polityki różnorodności takie jak: płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek czy doświadczenie zawodowe. Ogłoszenie o postępowaniu kwalifikacyjnym/wyborach jest publikowane zgodnie z obowiązującymi zasadami (określonymi w Punkcie 8.6.3. niniejszego sprawozdania). Członkowie Rady Nadzorczej powoływani są na zasadach określonych w Statucie Spółki. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 118 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. STRUKTURA RÓŻNORODNOŚCI ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ JSW RÓŻNORODNOŚĆ W ZARZĄDZIE I RADZIE NADZORCZEJ JSW 31 GRUDNIA 2023 31 GRUDNIA 2022 KOBIETY MĘŻCZYŹNI ŁĄCZNIE KOBIETY MĘŻCZYŹNI ŁĄCZNIE ZARZĄD - 6 6 - 6 6 wiek 30-50 - 2 2 - 2 2 wiek powyżej 50 - 4 4 - 4 4 w tym obcokrajowcy - - - - - - RADA NADZORCZA 2 6 8 2 7 9 wiek 30-50 - 4 4 - 4 4 wiek powyżej 50 2 2 4 2 3 5 w tym obcokrajowcy - - - - - - 8.9. OPIS GŁÓWNYCH CECH SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I ZARZĄDZANIA RYZYKIEM W ODNIESIENIU DO PROCESU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH W celu zapewnienia prawidłowości, rzetelności i zgodności sprawozdań finansowych z obowiązującymi przepisami prawa oraz generowania danych finansowych o wysokiej jakości, w Grupie funkcjonuje system kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem. Zarząd Jednostki dominującej jest odpowiedzialny za system kontroli wewnętrznej i jego skuteczność w procesie sporządzania sprawozdań finansowych i raportów okresowych przygotowywanych i publikowanych zgodnie z zasadami Rozporządzenia. SYSTEM KONTROLI, ZARZĄDZANIA RYZYKIEM I ZAPEWNIENIA ZGODNOŚCI W ramach systemu kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w procesie sporządzania sprawozdań finansowych, w Grupie przyjęto szereg rozwiązań organizacyjnych, procedur oraz wewnętrznych regulaminów i instrukcji, których celem jest zapewnienie skutecznej i efektywnej kontroli oraz identyfikacji i eliminowania potencjalnych ryzyk w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych. Na system kontroli wewnętrznej Spółki i zarządzania ryzykiem w procesie sporządzania sprawozdań finansowych składają się: 1. ZASADY NADZORU NAD SPORZĄDZANIEM SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH W celu zapewnienia prawidłowości i rzetelności sprawozdawczości finansowej, a także zgodności z przepisami prawa Grupa stosuje następujące zasady: ▪ wprowadzenie do stosowania Dokumentacji przyjętych zasad (polityki) rachunkowości zgodnych z MSSF, obowiązującej w JSW oraz w spółkach zależnych i jej bieżące aktualizowanie na podstawie zmian przepisów lub nowych regulacji, ▪ weryfikację stosowanych zasad (polityki) rachunkowości przez spółki Grupy, ▪ stosowanie procedur ewidencji zdarzeń gospodarczych w systemie finansowo-księgowym oraz kontrolę ich przestrzegania, ▪ stosowanie w sposób ciągły spójnych zasad księgowych zgodnych z MSSF w zakresie wyceny, ujęcia i ujawnień danych finansowych w sprawozdaniach finansowych, raportach okresowych i innych raportach przekazywanych akcjonariuszom, ▪ stosowanie wewnętrznych mechanizmów kontrolnych, w tym: rozdział obowiązków, kilkustopniowa autoryzacja danych, niezależne sprawdzenia, ▪ udostępnianie spółkom zależnym wystandaryzowanych wzorców sprawozdań oraz wytycznych do ich przygotowania wraz z harmonogramami prac, ▪ weryfikację prawidłowości uwzględnionych zasad rachunkowości i ujawnień w sprawozdaniach spółek, ▪ weryfikację poprawności sprawozdań finansowych spółek Grupy z danymi wprowadzanymi do zintegrowanego systemu informatycznego HFM, służącego do przygotowania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy, ▪ przeglądy i badania przez niezależnego biegłego rewidenta publikowanych sprawozdań finansowych, ▪ dokonywanie niezależnej i obiektywnej oceny systemów zarządzania ryzykiem i kontroli wewnętrznej poprzez kontrolę realizowaną przez audyt wewnętrzny. Dane ujawniane w sprawozdaniach finansowych wynikają z ewidencji księgowej JSW oraz dodatkowych informacji przekazywanych przez poszczególne komórki organizacyjne JSW. Natomiast w celu sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego, spółki Grupy Kapitałowej przekazują wymagane dane w formie pakietów sprawozdawczych, na podstawie wewnętrznych wytycznych, regulujących szczegółowe zagadnienia związane z zasadami, zakresem i terminami ich przygotowania. Nadzór nad przygotowaniem sprawozdań finansowych pełni Zastępca Prezesa Zarządu ds. Ekonomicznych. Za sporządzenie jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest Główny Księgowy JSW, zaś za przygotowanie pakietów sprawozdawczych do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy odpowiedzialność ponoszą Zarządy spółek objętych konsolidacją. 2. ROZWIĄZANIA INFORMATYCZNE DO EWIDENCJI I SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ ORAZ MECHANIZMY ICH OCHRONY Rzetelność sprawozdania finansowego zapewniają dane wynikające z ksiąg rachunkowych, które zawierają zapisy wprowadzone na podstawie właściwej dokumentacji źródłowej, przy zastosowaniu najnowocześniejszej technologii informatycznej. Modułowa struktura systemu zapewnia przejrzysty podział obszarów i kompetencji, spójność zapisów operacji w księgach rachunkowych oraz kontrolę pomiędzy księgami. System SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 119 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. finansowo-księgowy zawiera instrukcje i mechanizmy kontrolne zapewniające spójność i integralność danych. W procesie przygotowywania skonsolidowanych sprawozdań finansowych spółki Grupy korzystają z tego samego systemu do konsolidacji w zakresie gromadzenia i przetwarzania danych ze spółek zależnych. Przygotowanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego następuje przy wykorzystaniu specjalistycznych narzędzi informatycznych, co umożliwia usprawnienie procesu konsolidacji finansowej oraz skrócenie czasu sporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych m.in. poprzez rozbudowany mechanizm automatycznej walidacji spójności wprowadzanych przez spółki danych finansowych. Skonsolidowane sprawozdania finansowe są znakowane (tagowane) w formacie XBRL przy użyciu certyfikowanego oprogramowania XBRL do raportowania ESEF. Bezpieczeństwo eksploatacji systemu informatycznego zapewnia odpowiednia struktura uprawnień, które nadawane są upoważnionym pracownikom wyłącznie w zakresie wykonywanych obowiązków. Uprawnienia te podlegają bieżącej weryfikacji. Kontrola dostępu prowadzona jest na każdym etapie sporządzania sprawozdania finansowego, począwszy od wprowadzania danych źródłowych, poprzez przetwarzanie danych, aż do generowania informacji wyjściowych. 3. ZASADY WERYFIKACJI I OCENY SPRAWOZDAŃ Sprawozdania finansowe oraz skonsolidowane sprawozdania finansowe podlegają procesowi opiniowania, autoryzacji i są zatwierdzane przez Zarząd przed ich publikacją. W celu potwierdzenia zgodności danych zawartych w sprawozdaniu finansowym ze stanem faktycznym i zapisami w księgach rachunkowych prowadzonych przez Spółkę, sprawozdanie poddawane jest badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta. Badanie sprawozdań finansowych jednostki dominującej oraz kluczowych spółek Grupy wykonywane jest przez tę samą firmę audytorską. Zasady dotyczące wyboru firmy audytorskiej zawarte zostały w obowiązującej Polityce i procedurze wyboru firmy audytorskiej oraz polityce świadczenia dozwolonych usług niebędących badaniem przez firmę audytorską, podmioty powiązane z firmą audytorską oraz członka jego sieci. Sprawozdania finansowe pozostałych (mniejszych) spółek Grupy badane są przez jedną firmę audytorską wybraną we wspólnym postępowaniu. Potwierdzeniem niezależnej oceny rzetelności i prawidłowości jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych oraz skuteczności systemu kontroli wewnętrznych i zarządzania ryzykiem są sporządzone przez biegłego rewidenta sprawozdania z badania sprawozdań finansowych. Roczne sprawozdania finansowe i skonsolidowane sprawozdania finansowe przedstawiane są do oceny Rady Nadzorczej oraz podlegają zatwierdzeniu przez Walne Zgromadzenie. 4. ZASADY NADZORU NAD PROCESEM SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ Organem sprawującym nadzór nad procesem sprawozdawczości finansowej w JSW jest Komitet Audytu Rady Nadzorczej. Głównym celem działania Komitetu Audytu jest wspomaganie Rady Nadzorczej w sprawowaniu nadzoru finansowego oraz dostarczanie Radzie Nadzorczej miarodajnych informacji i opinii pozwalających sprawnie podjąć właściwe decyzje w zakresie sprawozdawczości finansowej, kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem. Monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej i ocena sprawozdań finansowych przez Radę Nadzorczą stanowi finalny etap weryfikacji i kontroli, zapewniający prawidłowość i rzetelność prezentowanych informacji w jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych Grupy Kapitałowej JSW. Właściwe zarządzanie procesem ewidencji oraz sporządzania sprawozdań finansowych zapewnia osiąganie bezpieczeństwa i wysokiego poziomu informacji. 5. AUDYT WEWNĘTRZNY, ZARZĄDZANIE RYZYKIEM KORPORACYJNYM I INNE ELEMENTY KONTROLI Zasadniczym elementem zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych jest badanie funkcjonowania mechanizmów kontrolnych oraz występowania ryzyk w działalności JSW. Realizując te zadania Audyt Wewnętrzny wspiera Komitet Audytu Rady Nadzorczej JSW przeprowadzając odpowiednie prace sprawdzające skuteczność kontroli i efektywność procesów. JSW utrzymuje system kontroli wewnętrznej, na który składa się kompleks działań Rady Nadzorczej, Zarządu i wszystkich pracowników JSW, dając racjonalne zapewnienie, że zostaną osiągnięte cele Spółki. System kontroli wewnętrznej obejmuje m.in. badanie prawidłowości realizacji zadań, doboru środków, przebiegu i efektywności działalności gospodarczej w porównaniu z wyznaczonymi celami, ustaloną strategią działania oraz obowiązującymi przepisami prawa. W ramach systemu kontroli wewnętrznej ustanowiono w JSW mechanizmy kontrolne, struktury organizacyjne i hierarchiczne, procedury operacyjne i instrukcje wewnętrzne oraz taki podział odpowiedzialności i sposobu pracy, aby ułatwić osiąganie celów JSW. Jedną z podstawowych funkcji systemu kontroli wewnętrznej jest zapewnienie skutecznej i efektywnej działalności Spółki, rzetelnej sprawozdawczości finansowej oraz zgodności z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi we wszystkich aspektach jej działalności. Funkcjonujący w JSW system kontroli wewnętrznej, obejmuje swoim zakresem całą działalność JSW określoną w Statucie oraz wszystkie poziomy struktury organizacyjnej, a przez to wszystkie procesy zachodzące w JSW, a także mające bezpośredni lub pośredni wpływ na prawidłowość sporządzania sprawozdań finansowych. Jednym z elementów służącym do oceny systemu kontroli wewnętrznej są wykonywane przez Biuro Audytu i Kontroli czynności audytowe i kontrolne. Realizując funkcje audytu wewnętrznego pracownicy Biura kierują się stosownymi regulacjami wewnętrznymi JSW, a także powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami, w szczególności uznają obowiązkowy charakter i zapisy definicji audytu wewnętrznego, kodeksu etyki audytorów i międzynarodowych standardów. W wyniku przeprowadzonych zadań audytowych i kontrolnych wydawane SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 120 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. są rekomendacje i polecenia pokontrolne, usprawniające mechanizmy kontrolne oraz minimalizujące ryzyka. Biuro Audytu i Kontroli prowadzi monitoring wdrożenia rekomendacji i poleceń. Skuteczność systemu zarządzania ryzykiem zapewniają: przeglądy ryzyk pod kątem adekwatności oraz dopasowania do struktury i specyfiki działania Grupy, przy uwzględnieniu czynników zewnętrznych i wewnętrznych; przeglądy i oceny ryzyk przeprowadzanych przez poszczególnych Właścicieli ryzyk; audyty wewnętrzne prowadzone w ramach niezależnej kontroli zarządzania ryzykiem wraz z propozycją doskonalenia systemu; cykliczne raportowanie wyników w zakresie zmian zachodzących w ocenie ryzyk skierowane do Zarządu, Komitetu Audytu, Rady Nadzorczej JSW oraz informacja o Spółce przekazywana do Ministerstwa Aktywów Państwowych. 8.10. AUDYTOR ZEWNĘTRZNY UMOWA Z PODMIOTEM UPRAWNIONYM DO BADANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Podmiotem uprawnionym do badania sprawozdania finansowego JSW oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej JSW za rok 2023 jest PricewaterhouseCoopers Polska spółka z o.o. Audyt sp.k. („PWC”). Wyboru firmy audytorskiej dokonała w dniu 10 lutego 2023 roku Rada Nadzorcza JSW. Wybór firmy audytorskiej został dokonany w następstwie zorganizowanej procedury wyboru, spełniającej obowiązujące kryteria i wymagania prawne. Umowa pomiędzy JSW a PWC została zawarta w dniu 15 czerwca 2023 roku i dotyczy badania sprawozdania finansowego JSW za lata 2023-2024, skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej JSW za lata 2023-2024, wykonanie przeglądu śródrocznego sprawozdania finansowego JSW za I półrocza 2023-2024 roku oraz śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej JSW za I półrocza 2023-2024 roku. Wynagrodzenie biegłego rewidenta za usługi świadczone na rzecz JSW WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 (tys. PLN) 2022 (tys. PLN) Obowiązkowe badanie rocznych sprawozdań finansowych 421,0 270,0 Przegląd śródrocznych sprawozdań finansowych 118,0 85,0 Pozostałe usługi 59,0 55,0 RAZEM 598,0 410,0 * W 2023 roku i 2022 roku pozycja dotyczy usługi sporządzenia raportów z weryfikacji wskaźników finansowych oraz oceny sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej. Informacje dotyczące wynagrodzenia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych spółek zależnych zostały przedstawione w Nocie 10.5. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. POLITYKA I PROCEDURA WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ ORAZ POLITYKA ŚWIADCZENIA DOZWOLONYCH USŁUG NIEBĘDĄCYCH BADANIEM PRZEZ FIRMĘ AUDYTORSKĄ, PODMIOTY POWIĄZANE Z FIRMĄ AUDYTORSKĄ ORAZ CZŁONKA JEGO SIECI W JSW funkcjonuje Polityka i procedura wyboru firmy audytorskiej oraz polityka świadczenia dozwolonych usług niebędących badaniem przez firmę audytorską, podmioty powiązane z firmą audytorską oraz członka jego sieci („Polityka”), która została ustanowiona przez Komitet Audytu dla Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. Główne założenia Polityki: ▪ Wyboru firmy audytorskiej do badania sprawozdania finansowego dokonuje Rada Nadzorcza, po uzyskaniu rekomendacji Komitetu Audytu. ▪ Wybór dokonywany jest z uwzględnieniem zasad bezstronności i niezależności biegłych rewidentów, w następstwie przeprowadzonej procedury wyboru, której tryb został opisany w przyjętej Polityce. ▪ Kryteria wyboru obejmują przede wszystkim: niezbędny nakład pracy biegłego rewidenta, znajomość branży i dotychczasowe doświadczenie firmy audytorskiej w badaniu sprawozdań finansowych spółek o podobnym profilu działalności, znajomość specyfiki spółek z udziałem Skarbu Państwa, skład zespołu audytowego, w szczególności w zakresie optymalnych, ze względu na specyfikę Spółki, proporcji udziału biegłych rewidentów oraz ich asystentów w zespole, kwalifikacje zawodowe i doświadczenie indywidualne osób bezpośrednio zaangażowanych w prowadzone badanie, reputacja firmy audytorskiej na rynkach finansowych, cena zaproponowana przez firmę audytorską, potwierdzenie niezależności firmy audytorskiej, opracowana polityka kontroli jakości wykonania zlecenia przez niezależnego biegłego rewidenta w odniesieniu do badań ustawowych jednostek zainteresowania publicznego, analizę i uwzględnienie dostępnych informacji w zakresie istnienia przesłanek wskazujących na ryzyko utraty uprawnień przez firmę audytorską lub innych przyczyn uniemożliwiających firmie audytorskiej przeprowadzenie badania, a także wszelkich innych kwestii mogących wpłynąć na wybór firmy audytorskiej. ▪ Sprawozdanie finansowe Jednostki dominującej oraz wybranych kluczowych spółek w Grupie Kapitałowej są badane przez tą samą firmę audytorską. ▪ Pierwsza umowa dotycząca badania ustawowego jest zawierana z firmą audytorską na okres nie krótszy niż dwa lata, z możliwością przedłużenia na kolejne co najmniej dwuletnie okresy. ▪ Maksymalny czas nieprzerwanego trwania zleceń badań ustawowych przeprowadzanych przez jedną firmę audytorską nie może przekraczać 10 lat, a kluczowy biegły rewident nie może przeprowadzać badania ustawowego w okresie dłuższym niż 5 lat (może on ponownie przeprowadzać badanie ustawowe po upływie 3 lat od zakończenia ostatniego badania ustawowego). SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 121 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Główne założenia Polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem są następujące: ▪ Firma audytorska przeprowadzająca badania ustawowe sprawozdań finansowych, podmiot powiązany z firmą audytorską przeprowadzającą badanie oraz każdy członek sieci firmy audytorskiej, nie może świadczyć na rzecz badanej jednostki usług zabronionych, niebędących badaniem sprawozdań finansowych (tj. usług wskazanych w art.5 ust.1 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady nr 537/2014 z 16 kwietnia 2014 roku w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego), ani czynnościami rewizji finansowej. Zakaz świadczenia obejmuje badany podmiot, jego jednostkę dominującą i jednostki zależne. ▪ Usługami zabronionymi nie są: a) usługi: przeprowadzania procedur należytej staranności (due diligence) w zakresie kondycji ekonomiczno-finansowej, wydawania listów poświadczających - wykonywane w związku z prospektem emisyjnym badanej jednostki, przeprowadzane zgodnie z krajowym standardem usług pokrewnych i polegające na przeprowadzaniu uzgodnionych procedur, b) usługi atestacyjne w zakresie informacji finansowych pro forma, prognoz wyników lub wyników szacunkowych, zamieszczane w prospekcie emisyjnym badanej jednostki, c) badanie historycznych informacji finansowych do prospektu emisyjnego, d) weryfikacja pakietów konsolidacyjnych, e) potwierdzanie spełnienia warunków zawartych umów kredytowych lub innych umów związanych z finansowaniem na podstawie analizy informacji finansowych pochodzących ze zbadanych przez daną firmę audytorską sprawozdań finansowych lub ze śródrocznych sprawozdań finansowych, f) usługi atestacyjne w zakresie sprawozdawczości dotyczącej ładu korporacyjnego, zarządzania ryzykiem oraz społecznej odpowiedzialności biznesu, g) usługi polegające na ocenie zgodności informacji ujawnianych przez instytucje finansowe i firmy inwestycyjne z wymogami w zakresie ujawniania informacji dotyczących adekwatności kapitałowej oraz zmiennych składników wynagrodzeń, h) poświadczenia dotyczące sprawozdań lub innych informacji finansowych przeznaczonych dla organów nadzoru, Rady Nadzorczej lub innego organu nadzorczego spółki lub właścicieli, wykraczające poza zakres badania ustawowego i mające pomóc tym organom w wypełnianiu ich ustawowych obowiązków. ▪ Świadczenie usług dozwolonych możliwe jest jedynie w zakresie niezwiązanym z polityką podatkową badanej spółki, po przeprowadzeniu przez Komitet Audytu oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależności firmy audytorskiej, pod warunkiem ich zatwierdzenia przez Komitet Audytu. DOZWOLONE USŁUGI NIE BĘDĄCE BADANIEM ŚWIADCZONE PRZEZ FIRMĘ AUDYTORSKĄ W 2023 roku były świadczone Jednostce dominującej przez firmę audytorską badającą sprawozdania finansowe JSW dozwolone usługi niebędące badaniem, polegające na: ▪ realizacji usługi dotyczącej przeprowadzenia uzgodnionych procedur polegających na weryfikacji prawidłowości wyliczenia na dzień 31 grudnia 2022 roku Wskaźników Finansowych określonych w dokumentacji Umowy Finansowania z dnia 9 kwietnia 2019 roku, ▪ realizacji usługi atestacyjnej polegającej na ocenie rocznego sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej JSW sporządzonego na dzień 31 grudnia 2022 roku. Komitet Audytu, po dokonaniu oceny niezależności firmy audytorskiej wyraził zgodę na zlecenie firmie PWC realizacji ww. usług. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 122 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 9. OŚWIADCZENIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH GRI: [3-3] Szanowni Państwo, Grupa Kapitałowa JSW jest największym producentem wysokiej jakości węgla koksowego hard w Unii Europejskiej i jednym z wiodących producentów koksu niezbędnego do wytopu stali. Ten profil produkcji nadaje Spółce wyjątkowy charakter, jako podmiotu o strategicznym znaczeniu dla rozwoju europejskiego przemysłu w obliczu współczesnej polityki surowcowej, której celem jest zapewnienie bezpieczeństwa tej części gospodarki naszego kontynentu. Dzięki wydobyciu węgla koksowego na poziomie około 30 mln ton, Grupa Kapitałowa JSW pokryła 25% europejskich potrzeb na ten surowiec. Z pełną odpowiedzialnością można stwierdzić, że stal jest kluczowym materiałem, z którego budowana jest otaczająca nas rzeczywistość. Bez niej nie byłby możliwy obserwowany dziś dynamiczny rozwój zielonej energii, będący istotą transformacji klimatycznej, oraz zauważalny postęp technologiczny w wielu innych segmentach współczesnej gospodarki. Dlatego JSW jest bez wątpienia istotnym i niezbędnym ogniwem w procesie transformacji gospodarki dążącej do osiągnięcia neutralności klimatycznej. Niewiele osób wie, że proces ten zaczyna się właśnie w podziemiach kopalń – m.in. tych należących do naszej Grupy. To jeden z powodów, które zdecydowały o wpisaniu przez Komisję Europejską węgla koksowego na listę surowców o krytycznym znaczeniu dla rozwoju gospodarczego i technologicznego Unii, tzw. CRM – Critical Raw Materials. Dla nas, ta decyzja Komisji Europejskiej stanowi potwierdzenie i zarazem docenienie znaczenia JSW dla transformacji polskiej i europejskiej gospodarki. Jest wyrazem wzmocnienia pozycji rynkowej Spółki i umożliwia kreowanie pozytywnych relacji z instytucjami finansowymi. W 2023 roku, jako pierwszy podmiot z sektora wydobywczego w Europie Środkowej i Wschodniej oraz jeden z pierwszych w Europie, zawarliśmy umowę finansowania w formule SLL (Sustainability-Linked Loan - kredyt, w którym wysokość marży zależy od spełnienia celów w zakresie zrównoważonego rozwoju Kredytobiorcy) - na kwotę 1,65 mld PLN, która gwarantuje Spółce dalszy rozwój przy jednoczesnej realizacji ambitnych celów transformacji klimatycznej. Potwierdzeniem naszych dużych ambicji w zakresie zrównoważonego rozwoju jest przeznaczenie prawie 500 mln PLN na inwestycje środowiskowe w minionym roku. Spółka pozyskała również 120 mln PLN finansowania na realizację założonych celów środowiskowych z Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. W ubiegłym roku kontynuowaliśmy również projekty dotyczące gospodarczego wykorzystania metanu oraz program Redukcji Emisji Metanu, a Komitet Inwestycyjny JSW zaakceptował do realizacji program budowy farm fotowoltaicznych na gruntach GK JSW. Potwierdzeniem skuteczności podejmowanych przez nas działań jest m.in. wysoka ocena w ramach renomowanego, światowego ratingu środowiskowego CDP - organizacji non-profit badającej wpływ podmiotów gospodarczych na środowisko naturalne. Jastrzębska Spółka Węglowa po raz drugi przystąpiła do ratingu CDP w zakresie zmian klimatu i po raz pierwszy w zakresie ochrony wód, uzyskując dwie wysokie oceny [-B], świadczące o tym, że JSW zapewnia pełną transparentność danych i działań w zakresie gospodarki wodnej i zmian klimatu. W minionym roku podjęliśmy również szereg działań w pozostałych obszarach ESG – społecznym i pracowniczym. Jednym z priorytetowych celów Spółki jest zapewnienie wysokiego poziomu bezpieczeństwa pracowników, czego świadectwem są rekordowe nakłady finansowe na BHP, które w 2023 roku wyniosły ponad 1,55 mld PLN. Najwyższe wydatki - ponad 1 mld PLN - Spółka poniosła na profilaktykę w zakresie zagrożeń naturalnych. Pozostałe nakłady obejmowały m.in. ochronę zdrowia pracowników, w tym zakup sprzętu ochrony osobistej oraz koszty związane z ich szkoleniem. Przywiązujemy szczególną troskę do budowania świadomości i kultury bezpieczeństwa pracy, czemu służy szereg inicjatyw, w tym m.in. doceniany wśród pracowników „Konkurs z zakresu znajomości przepisów BHP”. Troska o środowisko naturalne oraz bezpieczeństwo pracowników to nie jedyne priorytety JSW w zakresie zrównoważonego rozwoju. Zalicza się też do nich budowanie dobrych relacji z lokalną społecznością. Idea bycia „dobrym sąsiadem” zakłada wspieranie lokalnych inicjatyw, których celem jest podnoszenie jakości życia mieszkańców gmin na terenie których spółka prowadzi swoją działalność. Na uwagę zasługuje tu m.in. aktywność Fundacji JSW, która w roku 2023 dokonała 323 darowizn na łączną kwotę 8 mln PLN na cele związane ze zdrowiem i bezpieczeństwem, edukacją, rekreacją oraz kulturą. Nieprzerwanie wspieramy rozwój lokalnej społeczności na płaszczyźnie ekonomicznej, kulturowej i edukacyjnej poprzez prowadzenie autorskich projektów, takich jak „JSW Dzieciom”, dzięki któremu dzieci z najuboższych rodzin i domów dziecka mogą liczyć na nasze wsparcie. Ponadto przyczyniliśmy się do ponownego otwarcia klas o profilu górniczym w szkołach zlokalizowanych w miejscowościach regionu obejmującego naszą działalność. Najzdolniejsi uczniowie otrzymują stypendia, zaś po zakończeniu swojej edukacji - gwarancję zatrudnienia w JSW. Wspieramy także kluby sportowe, których sukcesy przynoszą dumę naszej lokalnej społeczności, wpływając na propagowanie zdrowego stylu życia naszych pracowników oraz mieszkańców całego regionu. W roku 2023 siatkarski Klub Sportowy Jastrzębski Węgiel, którego sponsorem strategicznym jest nasza Spółka, po raz trzeci zdobył tytuł Mistrza Polski oraz srebrny medal Ligi Mistrzów. Naszą nieustającą ambicją jest dążenie do bycia możliwie najbardziej zrównoważonym przedsiębiorstwem, co znajduje odzwierciedlenie w wielu podejmowanych przez nas działaniach i inicjatywach, które zostały przedstawione w niniejszym „Oświadczeniu nt. informacji niefinansowych”, do lektury którego serdecznie Państwa zachęcam. Z poważaniem Paweł Rostkowski, p.o. Prezesa Zarządu Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 123 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 9.1. PODSTAWOWE INFORMACJE O OŚWIADCZENIU ZAKRES OŚWIADCZENIA GRI: [2-1, 2-2, 2-3] Niniejsze Oświadczenie na temat informacji niefinansowych („Oświadczenie”, „Raport”) obejmuje informacje niefinansowe dotyczące Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. oraz Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. Zawiera ono zestaw wybranych informacji niefinansowych, które są istotne w aspekcie prowadzonej działalności. Oświadczenie w sposób kompleksowy prezentuje wpływ Grupy oraz JSW na kwestie środowiskowe, pracownicze i społeczne, w tym działania na rzecz poszanowania praw człowieka i przeciwdziałania korupcji. Informacje o składzie Grupy Kapitałowej oraz jednostkach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym zaprezentowane zostały w Punkcie 2 niniejszego sprawozdania. PODSTAWA PRAWNA I METODYKA RAPORTOWANIA Oświadczenie zostało sporządzone zgodnie z wytycznymi art. 49b i art. 55 ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku, która implementuje wytyczne Dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/95/UE z dnia 22 października 2014 roku w zakresie ujawniania informacji niefinansowych i informacji dotyczących różnorodności. Informacje niefinansowe zostały przygotowane na podstawie wybranych wskaźników Globalnej Inicjatywy Sprawozdawczej – GRI 2021 (Global Reporting Initiative) oraz wybranych wskaźników sektorowych standardu GRI 2021 w celu udostępnienia szczegółowych informacji. Dla zachowania spójności i kompletności opisu zaprezentowano również wybrane wskaźniki własne. GRI: [2-4] Niniejsze oświadczenie na temat informacji niefinansowych zostało przygotowane przez Grupę po raz siódmy i stanowi integralną część Sprawozdania Zarządu z Działalności Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. oraz Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. Oświadczenia publikowane są w cyklu rocznym. Poprzednie Oświadczenie za 2022 rok zostało opublikowane w marcu 2023 roku. W porównaniu do poprzedniego roku, nie zaszły znaczące zmiany w zakresie raportowania. Kluczowymi obszarami wciąż pozostają: ład korporacyjny i strategia biznesowa, odpowiedzialność za bezpieczeństwo pracowników, minimalizowanie negatywnego wpływu na środowisko, wkład firmy w rozwój społeczności lokalnych i związane z nimi ryzyka. Niniejsze Oświadczenie nie podlegało zewnętrznej weryfikacji. W ramach tworzenia Oświadczenia przeanalizowane zostały wewnętrzne regulacje, polityki i procedury stosowane w odniesieniu do zagadnień społecznych, pracowniczych, środowiska naturalnego, poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji, należytej staranności, a także zasad zarządzania ryzykiem. 9.2. KLUCZOWE NIEFINANSOWE WSKAŹNIKI EFEKTYWNOŚCI W Grupie określono listę kluczowych niefinansowych wskaźników wyników, które są monitorowane i raportowane w ramach prowadzonej sprawozdawczości. Są one jednocześnie wykorzystywane do podejmowania decyzji strategicznych i operacyjnych. W kolejnych punktach niniejszego Oświadczenia przedstawione zostały wskaźniki odnoszące się do obszarów: środowiskowego, społecznego i pracowniczego. ISTOTNE ASPEKTY RAPORTOWANIA GRI: [3-1] Grupa od lat ujawnia w swoich raportach i sprawozdaniach szereg informacji niefinansowych z obszaru zrównoważonego rozwoju – m.in. środowiska, spraw pracowniczych, bezpieczeństwa, ryzyk czy ładu korporacyjnego. Jednostka dominująca jako spółka mająca duży wpływ na swoje najbliższe otoczenie zewnętrzne, w tym środowisko naturalne czy społeczności lokalne, kładzie szczególny nacisk, na obszary najbardziej wrażliwe i podatne na oddziaływanie wynikające z prowadzonej przez nią działalności. Zarówno JSW, jak i cała Grupa zrzeszają wokół siebie liczne grono interesariuszy, których zdanie jest istotnym głosem, pomagającym lepiej, skuteczniej i bezpieczniej prowadzić działalność. W JSW, jako dostawcy strategicznego surowca, chcemy mieć pewność, że podejmowane przez nas działania wpisują się w oczekiwania naszych interesariuszy. Chcemy odpowiedzialnie, w poszanowaniu praw i w szacunku wobec wszystkich zaangażowanych podmiotów prowadzić nasz biznes. Mając na uwadze przygotowania do procesu raportowania za rok 2021 przeprowadziliśmy anonimowe badanie ankietowe, do udziału w którym zaproszeni zostali pracownicy, przedstawiciele rynku kapitałowego, organizacje społeczne, kontrahenci oraz polscy i zagraniczni partnerzy biznesowi, aby poznać szczególnie istotne z ich punktu widzenia kwestie z obszaru zrównoważonego rozwoju. Wyniki przeprowadzonej ankiety walidacyjnej pokazują szczególną istotność kwestii związanych z odpowiedzialnym zarządzaniem (w tym perspektywą strategiczną), inwestycjami i ujęciem kosztowym działalności Grupy, zrównoważonym rozwojem (w tym efektywnością energetyczną, zarządzaniem wodą, zarządzaniem energią, GOZ – gospodarka o obiegu zamkniętym, wpływem na środowisko). Jako ważne kwestie ankietowani wskazali również ryzyka, BHP, etykę oraz ład korporacyjny. Bardzo duże znaczenie miały również kwestie związane z zatrudnieniem czy relacjami pomiędzy pracodawcą a pracownikami, innowacjami oraz praktykami zakupowymi. Mając na uwadze fakt, że Jednostka dominująca po raz ostatni raportuje kwestie z obszaru niefinansowego według wybranych wskaźników standardu GRI 2021, a wyniki przeprowadzonego w 2021 roku badania istotności również w roku 2023 pozostawały aktualne, JSW postanowiło nie przeprowadzać ponownego badania wpływu na otoczenie. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 124 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. IDENTYFIKACJA I ANALIZA LUK W OBSZARZE ESG Mając na uwadze opublikowaną w grudniu 2022 roku Dyrektywę o sprawozdawczości przedsiębiorstw w zakresie zrównoważonego rozwoju (Corporate Sustainability Reporting Directive, „CSRD”)), która wprowadza nowe zasady sprawozdawczości w zakresie zrównoważonego rozwoju, JSW rozpoczęła przygotowania do nowych obowiązków sprawozdawczych, które dotyczyć będą roku obrotowego rozpoczynającego się 1 stycznia 2024 roku. W 2023 roku przy wsparciu zewnętrznego doradcy w Grupie został przeprowadzony proces identyfikacji i analizy luk w obszarze zrównoważonego rozwoju i ESG. W ramach przeprowadzonych prac określone zostały podstawowe obowiązki i potrzeby JSW oraz jej spółek zależnych w kwestii nowych regulacji, zbadano rynek pod kątem stosowanych praktyk i standardów pomiotów z branży – w tym polskich i zagranicznych, a w końcowej fazie poddano analizie możliwe do zebrania i inwentaryzacji dane ESG w Grupie oraz określono poziom standaryzacji stosowanych wskaźników i polityk. Opracowana została także, możliwa do efektywnego funkcjonowania w warunkach JSW, struktura zarządzania obszarem ESG oraz pozyskiwania i analizy danych (tzw. Struktura Governance ESG, Ładu Zarządczego ESG). W obszarze środowiskowym poddano ocenie łącznie 86 zagadnień, w obszarze odpowiedzialności społecznej – 105 zagadnień, natomiast w obszarze ładu korporacyjnego – 48 zagadnień. Na ile dany aspekt w Państwa ocenie wpływa na wyniki ekonomiczne, społeczne lub środowiskowe Grupy Na ile dany aspekt może być istotny z punktu wpływu na Państwa ocenę i decyzje? Perspektywa strategiczna z uwzględnieniem zrównoważonego rozwoju/ESG Zarządzanie ryzykiem Inwestycje Materiały i surowce Stosunki pomiędzy pracownikami a pracodawcą Szkolenia i edukacja Etyka Innowacje Zarządzanie energią Liczenie śladu materiałowego Różnorodność i równość szans Prawa człowieka Ład korporacyjny Zaangażowanie interesariuszy Efektywność energetyczna Produkcja oraz zakup energii z OZE Wolność zrzeszania się i zawierania układów zbiorowych Społeczności lokalne Regularne raportowanie kwestii zrównoważonego rozwoju/ESG Poddawanie zewnętrznej ocenie/audytowi Gospodarka obiegu zamkniętego Gospodarka wodna Zasady dotyczące udziału w życiu publicznym Zdrowie i bezpieczeństwo konsumentów Systemy motywacyjne dla kadry zarządzającej Przeprowadzanie due diligence ryzyk zrównoważonego rozwoju/ESG łańcucha dostaw Wpływ na bioróżnorodność Emisje do atmosfery Znakowanie produktów i usług Komunikacja marketingowa Publicznie dostępne polityki i procedury Wpływ ekonomiczny i obecność na rynku Ścieki i odpady Wpływ produktów (węgiel, koks) na środowisko naturalne Ochrona danych osobowych Zaangażowanie w działania na rzecz realizacji celów zrównoważonego rozwoju ONZ Praktyki zakupowe Wpływ produkcji, sprzedaży i kosztów działalności Grupy Wpływ działalności na klimat Zatrudnienie (m.in. poziom zatrudnienia, polityka kadrowa) Bezpieczeństwo i higiena pracy Przeciwdziałanie zachowaniom antykonkurencyjnym SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 125 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. ESG – IDENTYFIKACJA I ANALIZA E - ŚRODOWISKO NATURALNE S - ODPOWIEDZIALNOŚĆ SPOŁECZNA G - ŁAD KORPORACYJJNY Wdrożenie strategii klimatycznej Zidentyfikowanie szans i ryzyk środowiskowych Monitorowanie zużycia wody i odprowadzanych ścieków Wdrożenie polityki poszanowania różnorodności Wspieranie społeczności lokalnej Wdrożenie polityki w zakresie bezpieczeństwa i higieny pracy Uwzględnianie czynników ESG w działalności Wdrożenie polityki cyberbezpieczeństwa Wdrożenie polityki compliance Monitorowanie ilości zużywanej energii Monitorowanie rodzajów i ilość zużywanych surowców Monitorowanie emisji do powietrza Wdrożenie polityki personalnej Wdrożenie polityki poszanowania praw człowieka Wdrożenie polityki wynagrodzeń Wdrożenie kodeksu etyki Wdrożenie polityki antykorupcyjnej Identyfikacja kluczowych grup interesariuszy Posiadanie certyfikatów środowiskowych Monitorowanie ilości i rodzajów wytwarzanych odpadów Zidentyfikowanie szans i ryzyk klimatycznych Wdrożenie polityki ochrony danych i prywatności klienta Gromadzenie danych w zakresie zatrudnienia Wdrożenie polityki dotyczącej zrzeszania się Członkostwo w organizacjach/ stowarzyszeniach Prowadzenie działalności mającej wpływ na rozwój infrastruktury i usług publicznych Raportowanie w zakresie ESG/ zrównoważonego rozwoju 9.3. KLUCZOWI INTERESARIUSZE GRI: [2-29] Budowanie długotrwałych relacji z interesariuszami Grupy oparte zostało o takie wartości jak: odpowiedzialność, etyka i wzajemny szacunek. W trosce o ich jakość Grupa dostosowuje działania do charakteru i oczekiwań interesariuszy. Wzajemne oddziaływanie pomiędzy Grupą a otoczeniem wymaga poznania oczekiwań interesariuszy i kształtowania relacji z nimi, co stanowi istotny element Strategii Zrównoważonego Rozwoju. Lista Kluczowych Interesariuszy Grupy obejmuje: Komunikacja z kluczowymi grupami interesariuszy odbywa się w sposób transparentny, na bazie otwartego dialogu i współpracy. Narzędzia komunikacji są dobierane w zależności od potrzeb i grupy interesariuszy – są to m.in.: komunikaty i informacje prasowe, strona www., media społecznościowe, materiały filmowe, bieżące raportowanie do instytucji państwowych, organizacja konferencji wynikowych, organizacja spotkań branżowych, materiały promocyjne w mediach, wywiady z ekspertami, bieżąca współpraca z mediami, gazeta branżowa dla pracowników i komunikacja wewnętrzna itp. DIALOG Z INTERESARIUSZAMI W 2023 ROKU Mając na uwadze charakter prowadzonego biznesu oraz potencjalne skutki uboczne i uciążliwości z niego wynikające, Jednostka dominująca prowadzi aktywny i nieprzerwany dialog ze społecznością lokalną. Chcemy być dobrym sąsiadem działając w taki sposób, aby suma korzyści płynących z JSW do regionów nie tylko kompensowała, lecz znacząco przewyższała niedogodności. Celem zaangażowania się Spółki w dialog z interesariuszami jest m.in. identyfikacja zarówno rzeczywistych, jak i potencjalnych negatywnych oddziaływań na środowisko naturalne, dotyczących np. szkód górniczych, zanieczyszczenia wody czy powietrza. W celu ustalenia faktycznego wpływu i zaprojektowania ewentualnych działań naprawczych Jednostka dominująca jest w stałym kontakcie z przedstawicielami samorządu i społeczności lokalnych. KLUCZOWI INTERESARIUSZE GRUPY KAPITAŁOWEJ MEDIA PRACOWNICY DOSTAWCY ADMINISTRACJA PUBLICZNA AKCJONARIUSZE SPOŁECZNOŚĆ LOKALNA KLIENCI INSTYTUCJE FINANSOWE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 126 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. JSW prowadzi szeroko zakrojoną działalność w obszarze społecznej odpowiedzialności (Corportate Social Responsibility - „CSR”), w tym szerokie spektrum projektów edukacyjnych i wspierających rozwój dzieci i młodzieży. Dotychczas wybór działań był realizowany głównie w oparciu o wiedzę i doświadczenie zespołu CSR, zgłaszane prośby od placówek edukacyjnych, przesyłane propozycje od firm z branży oraz przegląd działań innych podmiotów na terenie Polski. 9.4. PODSTAWOWE INFORMACJE NA TEMAT DZIAŁALNOŚCI GRUPY W 2023 ROKU GRI: [2-1, 2-2, 2-6] Grupa będąc wiodącym producentem wysokiej jakości węgla koksowego w Unii Europejskiej i znaczącym producentem koksu używanego do wytopu stali - jest aktywnym uczestnikiem łańcucha dostaw węgiel koksowy – koks – stal. Jednostką dominującą w Grupie jest Jastrzębska Spółka Węglowa S.A. Spółki objęte skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym zaprezentowane zostały w Punkcie 2. niniejszego sprawozdania. Grupa prowadzi działalność na Górnym Śląsku. W jej skład wchodzą cztery kopalnie węgla kamiennego oraz trzy koksownie. Produkcja i sprzedaż węgla koksowego oraz produkcja, sprzedaż koksu i węglopochodnych stanowią podstawową działalność Grupy, która od lat zajmuje kluczową pozycję na polskim i europejskim rynku węgla koksowego dzięki produkcji wysokiej jakości węgla koksowego i koksu, jak również z uwagi na usytuowanie działalności w sąsiedztwie jej głównych odbiorców. Szczegółowo działalność Grupy opisana została w Punkcie 5. niniejszego sprawozdania. Akcje JSW notowane są na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie od lipca 2011 roku, głównym akcjonariuszem jest Skarb Państwa posiadający 55,16% udziału w kapitale zakładowym JSW. UCZESTNICTWO W STOWARZYSZENIACH I ORGANIZACJACH GRI: [2-28] Stowarzyszenia i organizacje, w które angażuje się Grupa, to przede wszystkim: ▪ Pracodawcy Rzeczypospolitej Polskiej, ▪ Górnicza Izba Przemysłowo-Handlowa, ▪ Stowarzyszenie Księgowych w Polsce, ▪ Stowarzyszenie Polski Komitet Światowego Kongresu Górniczego, ▪ Stowarzyszenie Emitentów Giełdowych, ▪ Stowarzyszenie Inwestorów Indywidualnych, ▪ SABI – Stowarzyszenie Inspektorów Ochrony Danych, ▪ International Project Management Associaton Polska (Międzynarodowy Związek Kierowników Projektu), ▪ Critical Raw Materials Alliance (Sojusz na Rzecz Surowców Krytycznych), ▪ Hydrogen Europe, ▪ Europejski Sojusz na Rzecz Surowców (ERMA), ▪ Śląski Fundusz Stypendialny, ▪ Fundacja Rodzin Górniczych, ▪ Izba Gospodarcza Gazownictwa, ▪ Międzynarodowe Centrum Doskonałości w zakresie Metanu z Kopalń Węgla Polska (ICE-CMM Poland). POMOC FINANSOWA UZYSKANA OD PAŃSTWA PRZEZ JSW ORAZ SPÓŁKI GRUPY GRI: [201-4] DOTACJA ZE ŚRODKÓW PUBLICZNYCH DLA JSW Obniżenie wysokości opłaty Zgodnie z dyspozycją art. 52 ust. 3 ustawy z dnia 20 lutego 2015 roku o odnawialnych źródłach energii JSW do dnia 30 listopada 2022 roku złożyła Prezesowi URE oświadczenie pozwalające na uzyskanie 20% ulgi w obowiązku zakupu świadectw pochodzenia z Odnawialnych Źródeł Energii. Z dniem 29 grudnia 2022 roku Prezes URE opublikował Informację nr 69/2022 w sprawie wykazu odbiorców przemysłowych, którzy złożyli oświadczenie, o którym mowa w art. 52 ust.3 ustawy o odnawialnych źródłach energii. Tym samym JSW została umieszczona na wykazie odbiorców przemysłowych na 2023 rok, zobowiązanych do samodzielnego dokonywania zakupu wzmiankowanych świadectw pochodzenia. Szacowana wartość pomocy publicznej, jaką JSW otrzymała w 2023 roku z tytułu ulgi przysługującej odbiorcom przemysłowym, wynosi 4,4 mln PLN. Program Rządowy: „Pomoc dla sektorów energochłonnych związana z nagłymi wzrostami cen gazu ziemnego i energii elektrycznej w 2022 roku”. Nabór wniosków dla firm z sektorów energochłonnych, uruchomiono na początku lutego 2023 roku. Operatorem programu był Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. Program „Pomoc dla sektorów energochłonnych związana z nagłymi wzrostami cen gazu ziemnego i energii elektrycznej w 2022 roku” ma na celu wsparcie firm działających w branżach energochłonnych, w przypadku których prowadzenie działalności gospodarczej jest zagrożone z uwagi na dynamiczny wzrost kosztów zakupu energii elektrycznej i gazu ziemnego w roku 2022. Wsparcie finansowe udzielone jest w postaci bezzwrotnej pomocy dla przedsiębiorcy energochłonnego. Kwota przyznanej pomocy dla JSW, wyniosła 16,8 mln PLN i została wypłacona 17 marca 2023 roku. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 127 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Program Rządowy: „Pomoc dla przemysłu energochłonnego związana z cenami gazu ziemnego i energii elektrycznej w 2023 roku”. W dniu 25 października 2023 roku Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie uruchomił nabór w ramach Programu Rządowego pn. „Pomoc dla przemysłu energochłonnego związana z cenami gazu ziemnego i energii elektrycznej w 2023 roku” dla przedsiębiorców z branż energochłonnych, którzy odczuli wzrost w 2023 roku zarówno cen gazu ziemnego, jak i cen energii elektrycznej. Koszty kwalifikowane obejmowały koszty poniesione na zakup energii elektrycznej lub gazu ziemnego w okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2023 roku, Wsparcie finansowe udzielone jest w postaci bezzwrotnej pomocy dla przedsiębiorcy energochłonnego. Kwota przyznanej dla JSW bezzwrotnej pomocy wyniosła 1,8 mln PLN. Spółka otrzymała środki w dniu 29 grudnia 2023 roku. Gospodarcze wykorzystanie metanu – KWK Budryk W dniu 4 października 2023 roku JSW podpisała umowę z NFOŚiGW o dofinansowanie w formie pożyczki do kwoty 85,0 mln PLN. Umowa dotyczy dofinansowania przedsięwzięcia pod nazwą: „Gospodarcze wykorzystanie metanu – KWK Budryk”. Projekt ma na celu wspieranie innowacyjnych działań w zakresie ochrony środowiska oraz zrównoważonego rozwoju i dotyczy redukcji zagrożenia metanowego oraz redukcji emisji metanu do środowiska. Zakup 8 sztuk ciągników manewrowych akumulatorowych wraz z zestawem transportowym w KWK Budryk Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, tj. w dniu 14 marca 2024 roku JSW podpisała umowę pożyczki do kwoty 10,0 mln PLN z Wojewódzkim Funduszem Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach („WFOŚiGW”) o dofinansowanie zadania pod nazwą: „Zakup 8 sztuk ciągników manewrowych akumulatorowych wraz z zestawem transportowym w KWK Budryk”. Pożyczka oprocentowana będzie według zmiennej stopy procentowej. Zgodnie z zapisami umowy ostateczny termin spłaty pożyczki przypada w lipcu 2030 roku. Ustanowiono zabezpieczenie pożyczki w postaci przelewu wierzytelności z rachunku lokaty terminowej w wysokości 10,4 mln PLN Zakup ciągników akumulatorowych podwieszanych dla KWK Pniówek Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, tj. w dniu 15 kwietnia 2024 roku JSW podpisała umowę pożyczki do kwoty 10,0 mln PLN z WFOŚiGW w Katowicach o dofinansowanie zadania pod nazwą: „Zakup ciągników akumulatorowych podwieszanych dla KWK Pniówek”. Pożyczka oprocentowana będzie według zmiennej stopy procentowej. Zgodnie z zapisami umowy ostateczny termin spłaty pożyczki przypada w maju 2030 roku. Ustanowiono zabezpieczenie pożyczki w postaci przelewu wierzytelności z rachunku lokaty terminowej w wysokości 10,4 mln PLN. Zakup i dostawa 3 sztuk fabrycznie nowych górniczych lokomotyw akumulatorowych torowych dla KWK Budryk Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, tj. w dniu 15 kwietnia 2024 roku JSW podpisała umowę pożyczki do kwoty 4,1 mln PLN z WFOŚiGW w Katowicach o dofinansowanie zadania pod nazwą: „Zakup i dostawa 3 sztuk fabrycznie nowych górniczych lokomotyw akumulatorowych torowych dla KWK Budryk”. Pożyczka oprocentowana będzie według zmiennej stopy procentowej. Zgodnie z zapisami umowy ostateczny termin spłaty pożyczki przypada w sierpniu 2030 roku. Ustanowiono zabezpieczenie pożyczki w postaci przelewu wierzytelności z rachunku lokaty terminowej w wysokości 4,3 mln PLN. DOTACJA ZE ŚRODKÓW PUBLICZNYCH DLA SPÓŁEK GRUPY: W dniu 1 marca 2023 roku JSW KOKS podpisała umowę z NFOŚiGW w Warszawie dotyczącą dofinansowania kwotą 100,0 mln PLN modernizacji baterii nr 4. Wsparcie zostało udzielone w postaci pożyczki preferencyjnej udzielonej w ramach programu priorytetowego Energia Plus. W dniu 11 sierpnia 2023 roku JSW KOKS podpisała umowę pożyczki w kwocie 150,0 mln PLN z NFOŚiGW w ramach programu priorytetowego 8.6. Horyzontalne Wsparcie projektów realizowanych w ramach poddziałania 1.1.1., działań 1.2, 1.5 i 1.6 Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020. Umowa dotyczy finansowania przedsięwzięcia pod nazwą „Poprawa efektywności energetycznej w JSW KOKS S.A.” W dniu 13 marca 2023 roku w ramach Projektu „Górnicza Aktywizacja Zawodowa GAZ” JSW SIG otrzymała kolejną kwotę zaliczki w wysokości 900 000,00 PLN (I wpłata zaliczki w wysokości 280 000,00 PLN wpłynęła w I kwartale 2021 roku). Projekt w całości finansowany ze środków unijnych z Europejskiego Funduszu Społecznego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Śląskiego na lata 2014-2020. W dniu 26 lipca 2023 roku na konto projektowe wpłynęła III transza zaliczki w wysokości 757 566,98 PLN z projektu GAZ. Zgodnie z informacjami z Wojewódzkiego Urzędu Pracy ostatnia dotacja zostanie przekazana po zaakceptowaniu ostatecznego wniosku o płatność dla projektu, który obecnie jest w trakcie oceny. W 2023 roku JSW SiG w ramach Projektu SENSE VR – „Poprawa bezpieczeństwa pracy oraz komunikacji małych zespołów roboczych z wykorzystaniem sieciowego środowiska VR” otrzymała kolejną kwotę w wysokości 49 392,03 PLN, (w 2022 roku: 192 840,79 PLN). Projekt współfinasowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego z Programu Operacyjnego Innowacyjny Rozwój 2014-2020. WSPARCIE NIEBĘDĄCE POMOCĄ PUBLICZNĄ: Projekt Redukcji Emisji Metanu – wsparcie z Funduszu Badawczego Węgla i Stali Projekt Redukcji Emisji Metanu ma charakter badawczo-rozwojowy. Projekt rozpocznie się badaniem opuszczonych rejonów poeksploatacyjnych dla określenia miejsc napowietrzania, gromadzenia się metanu i ucieczki metanu do powietrza wentylacyjnego. Powstanie równoległy system SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 128 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. odmetanowania o obniżonym stężeniu metanu w ujmowanym gazie. Budowa tego systemu wiązać się będzie z koniecznością wykonania projektu obejmującego powierzchniową stację odmetanowania, sieć dołowych rurociągów ujęć metanu, ujęć metanu z otworów kierunkowych oraz z tam izolacyjnych, z automatycznymi pomiarami składu oraz ilości ujmowanego gazu, jak również z możliwością automatycznego sterowania na tych ujęciach. Na podstawie takiego projektu wykonane zostaną prace budowlano-montażowe. Pozyskany ze zrobów poeksploatacyjnych metan wykorzystany zostanie do produkcji energii elektrycznej w silnikach gazowych połączonych z generatorami prądu. Projekt docelowo zostanie wprowadzony we wszystkich kopalniach JSW. Wartość dofinansowania dla JSW to 8,1 mln EUR. W marcu 2023 roku JSW otrzymała kwotę dotacji w wysokości 15,2 mln PLN (3,2 mln EUR). Projekt realizowany w latach 2023-2027, przez konsorcjum międzynarodowe: ▪ Główny Instytut Górnictwa, Polska – Koordynator Projektu, ▪ Instytut Nafty i Gazu - Państwowy Instytut Badawczy, Polska, ▪ Jastrzębska Spółka Węglowa, Polska, ▪ Państwowy Instytut Geologiczny - Państwowy Instytut Badawczy, Polska, ▪ Universidad de Oviedo, Hiszpania, ▪ Institutul Naţional de Cercetare-Dezvoltare pentru Securitate Miniera si Protectie Antiexploziva Insemex Petrosani, Rumunia. ProVAM „Redukcja metanu z powietrza wentylacyjnego kopalń węgla kamiennego w procesie transformacji” JSW przystąpiła do udziału w konsorcjum przygotowującym projekt pod nazwą „Redukcja metanu z powietrza wentylacyjnego kopalń węgla kamiennego w procesie transformacji” (akronim ProVAM) do konkursu Funduszu Badawczego Węgla i Stali. W dniu 1 października 2023 roku rozpoczęła się realizacja ww. projektu współfinansowanego przez Europejską Agencję Wykonawczą ds. Badań Naukowych z Funduszu Badawczego Węgla i Stali. Projekt realizowany jest przez Konsorcjum składające się z: GIG - PIB, IMG PAN, KOMAG, IICH PAN, UNIOVI, INSEMEX, DUERR SYSTEMS oraz JSW, ma potrwać 36 miesięcy. Projekt ma charakter badawczo-rozwojowy, a jego celem jest kompleksowe opracowanie założeń i wytycznych do utylizacji VAM poprzez analizę i badania parametrów powietrza emitowanego z europejskich kopalń węgla kamiennego, wielokryterialną prognozę emisji CH 4 w procesie transformacji sektora górnictwa węglowego, identyfikacje ograniczeń i określenie warunków zabudowy instalacji do redukcji VAM oraz analizę możliwości adaptacji dostępnych rozwiązań utylizacji VAM. Dobór odpowiedniej i opracowanie dedykowanej technologii utylizacji metanu wentylacyjnego na podstawie badań laboratoryjnych oraz analizy ekonomicznej jej zastosowania. Opracowanie modelu i symulacja pracy instalacji do utylizacji VAM, a następnie badania technologii w ramach quasi- rzeczywistych warunków odbywają się w Kopalni Doświadczalnej „Barbara”, co umożliwi stworzenie koncepcji do jej zastosowania w zakładach górniczych. Kwota dofinasowania dla JSW wyniosła 99 000 EUR. Część dotacji wpłynęła w dniu 23 listopada 2023 roku w kwocie 39 600 EUR (173 463,84 PLN). Projekt MASTERMINE w ramach programu Horyzont Europa W dniu 29 marca 2022 roku Zarząd JSW wyraził zgodę na przystąpienie JSW do konsorcjum przygotowującego projekt badawczy pn. „Górnictwo europejskie w erze zielonej i cyfrowej gospodarki” (akronim MASTERMINE) w ramach programu Horyzont Europa. Projekt proponuje holistyczne rozwiązanie dla zrównoważonej i innowacyjnej kopalni przyszłości, podejmując wyzwania dla przemysłu górniczego UE funkcjonującego w istniejących ekosystemach. Stworzy strukturę technologii oraz metodologii, które zmierzać będą do zmian na trzech odrębnych poziomach: Kultura, Strategia, Taktyka. Zaangażowanie polskich partnerów projektu (JSW i GIG) koncentruje się na opracowaniu inteligentnej sieci wspomagającej optymalne odmetanowanie kopalni węgla kamiennego. Projekt powinien zakończyć się modernizacją istniejącej sieci odmetanowania, tak aby umożliwić jej sterowanie z powierzchni lub działanie autonomiczne w oparciu o dane z odpowiednio opracowanego systemu czujników. Budżet przypadający na Spółkę określony został w kwocie 0,6 mln EUR. Przy pełnym wykonaniu planowanego budżetu wysokość refinansowania wyniesie 0,4 mln EUR. Okres realizacji Projektu MASTERMINE: 1 grudzień 2022 roku – 30 listopad 2026 roku (48 miesięcy). W grudniu 2022 roku wpłynęła pierwsza transza dofinansowania w wysokości 142 674,12 EUR (664 162,30 PLN), w grudniu 2023 roku wpłynęła transza dofinansowania w wysokości 47 558,04 EUR (204 751,63 PLN). Pomoc de minimis W 2023 roku Narodowe Centrum Badań i Rozwoju udzieliło Spółce JSW IT Systems Sp. z o.o. pomoc publiczną przeznaczoną na projekt, którego celem jest zbudowanie modelowego centrum monitorowania górniczych instalacji przemysłowych wykorzystującego dedykowany Koncentrator Danych Telemechaniki Obiektowej zintegrowany z systemem klasy SCADA (ang. Supervisory Control And Data Acquisition - System Nadzoru, Kontroli i Pozyskiwania Danych) oraz opracowanie algorytmów stosujących metody sztucznej inteligencji do wykrywania cyberzagrożeń w górniczych sieciach pomiarowych i systemach sterowania. Wyniki projektu przyczynią się do podniesienia poziomu bezpieczeństwa infrastruktury IT/OT w podziemnych zakładach górniczych. Wsparcia udzielono na podstawie umowy o dofinansowanie projektu pt. „Centrum monitorowania instalacji przemysłowych w podziemnych zakładach górniczych i wykrywania cyberzagrożeń." realizowanego w ramach konkursu 1/1.1.1/2022 Działania 1.1:Projekty B+R przedsiębiorstw Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020 współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego. Kwota przeznaczona spółce JSW IT Systems Sp. z o.o. wyniosła 69 418,32 EUR. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 129 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. ZASADY ZARZĄDZANIA GRI: [2-24, 2-25] Dokładamy wszelkich starań, aby prowadzić swoją działalność i budować pozycję rynkową w oparciu o poszanowanie porządku prawnego, dobrych obyczajów handlowych i najwyższych standardów etycznych. Zależy nam na zachowaniu równowagi pomiędzy interesami wszystkich podmiotów zaangażowanych w działalność JSW i Grupy w sposób zapewniający rozwój i wzrost wartości. Grupa stosuje się do najwyższych standardów i dobrych praktyk w zakresie transparentności oraz ładu korporacyjnego. Ma świadomość konieczności implementacji rozwiązań dotyczących zarządzania etyką oraz odpowiedzialnością w łańcuchu dostaw. Wdrożenie rozwiązań tego typu przyczynia się do wzrostu wiarygodności zarówno wśród partnerów biznesowych, jak i w środowisku inwestorskim oraz czyni Grupę bardziej stabilną i przewidywalną w kwestii zarządzania ryzykiem biznesowym. Grupa przywiązuje szczególną wagę do odpowiedzialności korporacyjnej, przestrzegania praw człowieka, ochrony środowiska oraz zapobiegania korupcji i powstawaniu nadużyć. Funkcjonowanie i organizację Grupy reguluje Kodeks Grupy Kapitałowej JSW, którego postanowienia kładą nacisk na współdziałanie spółek i realizację interesu Grupy. Wykonywanie nadzoru właścicielskiego w ramach czynności zarządzania Grupą określa Regulamin Ładu Korporacyjnego w Grupie Kapitałowej JSW. Kompetencje organów spółek Grupy wynikają z postanowień Kodeksu spółek handlowych. W Grupie stosowana jest również Polityka wynagrodzeń dla Grupy Kapitałowej JSW, Polityka Wynagrodzeń Zarządu i Rady Nadzorczej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. oraz Polityka Wynagrodzeń dla Organów Spółek Zależnych od Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. Dokumenty te stanowią zbiór zasad kształtowania i przestrzegania ładu korporacyjnego służących realizacji skutecznego modelu zarządzania, a w efekcie maksymalizacji wartości Grupy. Utworzone na bazie zapisów kodeksowych regulacje dotyczące m. in. zasad współpracy w obszarach zarządczych wraz ze szczegółowymi procedurami ich realizacji poprzez zwiększenie skuteczności i efektywności zarządzania w Grupie, pozwalają na usprawnienie procesu realizacji jej wspólnego celu. Szerzej zostały opisane w Punkcie 2.4. niniejszego sprawozdania. Ponadto w Punkcie 8. niniejszego sprawozdania przedstawione są szczegółowo obowiązujące podstawowe zasady zarządzania w ramach stosowanego Ładu Korporacyjnego. W JSW obowiązuje Polityka Zintegrowanego Systemu Zarządzania, której zapisy odnoszą się bezpośrednio do społecznej odpowiedzialności biznesu i zobowiązań Spółki, ukierunkowanych na spełnienie wymagań i oczekiwań interesariuszy. W JSW oraz szeregu spółek Grupy wdrożone zostały certyfikowane systemy zarządzania. Doskonalenie skuteczności zintegrowanego systemu zarządzania jest przedmiotem uwagi i ciągłych starań, zgodnie z deklaracją zawartą w Polityce. CERTYFIKOWANY ZINTEGROWANY SYSTEM ZARZĄDZANIA W JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁCE WĘGLOWEJ S.A. (w zakresie: wydobywanie, przeróbka i sprzedaż węgla) JAKOŚCIĄ (wg wymagań normy ISO 9001) ŚRODOWISKOWEGO (wg wymagań normy ISO 14001) BEZPIECZEŃSTWEM I HIGIENĄ PRACY (wg wymagań normy ISO 45001) BEZPIECZEŃSTWEM INFORMACJI (wg wymagań normy ISO 27001) Głównym celem zintegrowanego systemu zarządzania jest: ▪ zapewnienie w sposób udokumentowany, że wymagania jakościowe dotyczące wyrobów w realizowanych procesach są dotrzymywane na ich wszystkich etapach, przy jednoczesnym spełnieniu wymagań dotyczących ochrony środowiska i bhp, ▪ zminimalizowanie potencjalnej możliwości wystąpienia niezgodności oferowanego wyrobu, ▪ jak najwcześniejsze wykrywanie i usuwanie skutków oraz przyczyn powodujących zakłócenia w realizowanych procesach, dzięki wdrażaniu działań korygujących i zapobiegawczych, ▪ ograniczenie negatywnego wpływu na środowisko, ▪ ciągłe podnoszenie bezpieczeństwa pracowników, ▪ ochrona zasobów informacji oraz środków służących do jej przetwarzania, ▪ zapewnienie bezpieczeństwa danych oraz zapewnienie ciągłości realizacji procesów biznesowych. SYSTEM KONTROLI WEWNĘTRZNEJ W obszarze systemu kontroli wewnętrznej obowiązuje Regulamin Funkcjonowania Systemu Kontroli Wewnętrznej. System kontroli wewnętrznej jest trwale wkomponowany w proces zarządzania. Jego podstawą jest identyfikacja, a następnie oszacowanie ryzyka związanego z procesami i działaniami realizowanymi we wszystkich organizacyjnie wyodrębnionych komórkach. Na bazie zidentyfikowanego ryzyka projektowane są, a następnie wdrażane, odpowiednie mechanizmy kontroli wewnętrznej. Mechanizmy te powinny zabezpieczać JSW przed materializacją zidentyfikowanego zagrożenia dla realizacji celów JSW. JSW utrzymuje skuteczny system kontroli wewnętrznej, na który składa się kompleks działań Rady Nadzorczej, Zarządu i wszystkich pracowników JSW, dający racjonalne zapewnienie, że zostaną osiągnięte cele Spółki. Obejmuje m.in. badanie prawidłowości realizacji zadań, doboru środków, przebiegu i efektywności działalności gospodarczej w porównaniu z wyznaczonymi celami, ustaloną strategią działania oraz obowiązującymi SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 130 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. przepisami prawa. System kontroli wewnętrznej w JSW jest integralnym i dynamicznym procesem, nieprzerwanie dostosowującym się do zmian, przed jakimi staje Spółka. Zarówno osoby pełniące funkcje kierownicze, jak i pracownicy wszystkich szczebli są angażowani w ten proces, aby zwracać uwagę na ryzyka i dostarczyć racjonalnego zapewnienia realizacji misji i celów ogólnych Spółki. Proces kontroli wewnętrznej w JSW realizowany jest poprzez: ▪ samokontrolę - do której zobowiązany jest każdy pracownik bez względu na zajmowane stanowisko i rodzaj wykonywanej pracy, ▪ kontrolę funkcjonalną (kierowniczą) - wykonywaną przez pracowników na stanowiskach kierowniczych, dla których obowiązki wykonywania kontroli funkcjonalnej zostały określone w zakresach czynności służbowych oraz pracowników, którzy do wykonywania czynności kontrolnych zostali odrębnie upoważnieni przez Zarząd, ▪ kontrolę instytucjonalną - realizowaną przez Biuro Audytu i Kontroli. System kontroli wewnętrznej Spółki obejmuje wszystkie regulacje, procedury i struktury organizacyjne, które działając razem zmierzają do zapewnienia: zgodności ze strategią, efektywności i skuteczności procedur, ochrony aktywów, zgodności transakcji i działań z powszechnie obowiązującymi przepisami prawa, regulacjami nadzorczymi i wewnętrznymi politykami, planami, przepisami i procedurami oraz wsparcia procesu decyzyjnego. SYSTEM COMPLIANCE Gwarantem przestrzegania międzynarodowych standardów jest ustanowiony w Grupie system compliance, który obejmuje rozwiązania regulacyjne i organizacyjne, składające się łącznie na wewnętrznie zintegrowany system zarządzania zgodnością. Przyjęte w Grupie standardy compliance obejmują wszystkich jej uczestników i pozostają jednolite w pełnym zakresie obowiązywania. Regulacje przyjęte w JSW, składające się na system zarządzania zgodnością obejmują: KODEKS ETYKI  Zawiera deklarację propagującą etyczne zobowiązania oraz zapobieganie korupcji. Od stycznia 2018 roku wprowadzono do stosowania w umowach z kontrahentami klauzulę etyki, która nakłada na uczestników łańcucha wartości Grupy określone obowiązki w zakresie przestrzegania zasad etycznych. POLITYKA PRAW CZŁOWIEKA  Stanowi uzupełnienie Kodeksu Etyki i rozwija kwestie dotyczące respektowania fundamentalnych praw człowieka leżących u podstaw zrównoważonego rozwoju Grupy. Podstawą Polityki są kluczowe wartości mające na celu poszanowanie praw człowieka, ale i również zapobieganie sytuacjom, w których działania podejmowane przez Grupę pośrednio czy też bezpośrednio naruszałyby prawa człowieka. POLITYKA COMPLIANCE  Głównym celem Polityki jest przeciwdziałanie i ograniczenie skutków związanych z wystąpieniem w Grupie nieprawidłowości poprzez uregulowanie struktur zarządzania tym obszarem działalności, gdyż niezgodność z przepisami prawa i innymi regulacjami może nieść dla Spółki daleko idące negatywne skutki. PROCEDURA ZGŁASZANIA NIEPRAWIDŁOWOŚCI  Procedura określa zasady zgłaszania przez pracowników Grupy, współpracowników oraz inne osoby naruszeń lub nadużyć w celu zapobiegania wystąpieniu szkód po stronie Spółek Grupy oraz zapewnienia szybkiej reakcji na zaistniałe naruszenie lub nadużycie i stanowi urzeczywistnienie przepisów prawa, przyjętych standardów rynkowych oraz zasad postępowania. POLITYKA ANTYKORUPCYJNA  Polityka określa zasady i obowiązki pracowników związane z przeciwdziałaniem wystąpienia zjawisk korupcyjnych. Kontrahenci JSW oraz pozostałych spółek Grupy składają deklarację o odrzuceniu korupcji, łapownictwa oraz wszelkich innych form wywierania wpływu, które mogą być sprzeczne z prawem lub dobrymi obyczajami. W Grupie stosowane są klauzule antykorupcyjne, będące deklaracją o odrzuceniu wszelkich form korupcji, jak również sankcjonujące określone sposoby postępowania w przypadku podejrzenia jej wystąpienia. POLITYKA ZARZĄDZANIA KONFLIKTEM INTERESÓW  Polityka zawiera wskazówki dotyczące rozstrzygania konfliktu pomiędzy interesami spółki a osobistymi interesami jej pracowników oraz innych podmiotów obowiązanych. Polityka określa także metody postępowania w celu zapobiegania oraz zarządzania konfliktem interesów, a także ustanawia zasady mające na celu maksymalne zminimalizowanie możliwości zaistnienia ewentualnych konfliktów. POLITYKA WERYFIKACJI KONTRAHENTÓW  Polityka reguluje kwestie współpracy z klientami/kontrahentami oraz określa minimalne wymogi dotyczące weryfikacji podmiotów gospodarczych, z którymi planowane jest nawiązanie relacji. POLITYKA ZATRUDNIANIA KREWNYCH I ZNAJOMYCH  Polityka obowiązuje wszystkich pracowników oraz członków zarządów i dotyczy wzajemnych relacji między osobami zatrudnionymi w danej spółce. Postanowienia polityki uzupełniają obowiązujące w spółce zasady dotyczące zatrudniania, premiowania, awansowania, udzielania kar, wyciągania sankcji pracowniczych oraz nawiązywania lub rozwiązywania współpracy. Polityka definiuje osoby bliskie i krewnych, określa zasady zatrudniania i współpracy z osobami bliskimi i krewnymi, relacje pomiędzy zatrudnionymi osobami, obowiązek informowania o nieprawidłowościach oraz konsekwencje, wynikające z niestosowania się do danej polityki. POLITYKA WRĘCZANIA I PRZYJMOWANIA PREZENTÓW  Polityka ustanawia zasady i warunki, przy spełnieniu których może odbywać się przyjęcie lub wręczenie prezentów, wyłącznie w sytuacjach kiedy ma to związek z wykonywaniem powierzonych zadań. Ustalone zasady określają limity wartości wręczanych oraz otrzymywanych prezentów oraz obowiązki sprawozdawcze z nimi związane. Ponadto, polityka wprowadza zakaz przekazywania jakichkolwiek prezentów lub zaproszeń funkcjonariuszom publicznym w każdym przypadku gdy mogą one być uznane jako forma wywarcia wpływu na rzetelność wykonywania powierzonych im czynności. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 131 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. POLITYKA DOBROCZYNNA I PROMOCYJNA  Polityka zawiera informacje na temat warunków i zasad prowadzenia działalności promocyjnej oraz charytatywnej przez spółki Grupy. Polityka wskazuje jakimi zasadami należy się kierować, aby uniknąć zarzutu nadużycia, korupcji, czy preferencyjnego traktowania. Obecnie polityka ta jest aktualizowana w celu dostosowania jej postanowień do pozostałych regulacji wewnętrznych, jak również z powodu konieczności wzmocnienia kontroli nad tymi obszarami z perspektywy JSW. Istotną rolę dla spójności i transparentności organizacji odgrywa również Regulamin ustanawiania regulacji wewnętrznych, którego celem jest zapewnienie, aby wszystkie regulacje wewnętrzne JSW były tworzone przy zachowaniu jednolitych ścieżek obiegu, były kompletne, spójne i zgodne z przepisami prawa, postanowieniami Statutu Spółki i innych regulacji wewnętrznych oraz aby były opracowywane, opiniowane, przyjmowane, rozpowszechniane i zmieniane w sposób ujednolicony. POSZANOWANIE PRAW CZŁOWIEKA Pozycja JSW oraz całej Grupy wiąże się z ogromnym etycznym zobowiązaniem. Wynika z tego w szczególności obowiązek kształtowania odpowiedzialnych i etycznych wzorców zachowań zarówno w relacjach wewnętrznych, jak również tych których stroną są spółki tworzące Grupę. Jako Grupa pragniemy dołączyć do światowej czołówki pod względem odpowiedzialności korporacyjnej, przestrzegania praw człowieka, ochrony środowiska oraz zapobiegania korupcji i powstawaniu nadużyć zarówno w Grupie, jak i jej otoczeniu. Jednostka dominująca oraz jej spółki zależne zobowiązują się do poszanowania praw człowieka określonych w Powszechnej Deklaracji Praw Człowieka ze szczególnym uwzględnieniem tego, że wszyscy ludzie rodzą się wolni i równi w swej godności i w swych prawach oraz nieakceptowania jakichkolwiek form różnicowania lub dyskryminacji osób, a w konsekwencji zapewniania równych szans bez względu na różnicę rasy, kolor skóry, płeć, język, religię, poglądy polityczne lub inne przekonania, narodowość, pochodzenie społeczne, majątek, urodzenie lub jakiekolwiek inne różnice. Grupa czuje się zobligowana do szczególnej troski w odniesieniu do zagrożeń związanych z naruszeniem któregokolwiek z tych praw w działalności zarówno Grupy, jak i w branży, w której działa. Od 2022 roku w Grupie funkcjonuje Polityka praw człowieka, która rozwija kwestie dotyczące respektowania fundamentalnych praw człowieka leżących u podstaw zrównoważonego rozwoju Grupy. Polityka praw człowieka przejawia się m.in. w: ▪ przestrzeganiu zasad dotyczących ochrony praw człowieka, ▪ umożliwieniu zgłaszania nieprawidłowości, w tym również dotyczących praw człowieka, ▪ uwzględnianie kwestii przestrzegania praw człowieka w relacjach z partnerami biznesowymi, ▪ angażowanie się społeczne w działania, które bezpośrednio lub pośrednio wpisują się w realizację praw człowieka. SZKOLENIA DLA PRACOWNIKÓW W ZAKRESIE POLITYK LUB PROCEDUR ZWIĄZANYCH Z PRAWAMI CZŁOWIEKA 2023 2022 DYNAMIKA 2022=100 Łączna liczba godzin 2 730 1 517 180,0 Odsetek pracowników przeszkolonych 0,09 0,05 180,0 STANDARDY I NORMY ZACHOWANIA Stawiamy wysokie wymagania samym sobie i oczekujemy, że zarówno nasi pracownicy, jak i odbiorcy, dostawcy, podwykonawcy oraz inne osoby trzecie, z którymi współpracujemy, podejmą ten wysiłek wspólnie z nami poprzez uznanie zasad i przestrzeganie standardów. Grupa kładzie nacisk na następujące wartości: Grupa opiera swoją działalność o następujące standardy:  szacunek dla drugiego człowieka,  różnorodność i tolerancję,  bezpieczeństwo i higienę pracy,  transparentność, szacunek i otwartość w relacjach z klientami,  świadomość ekologiczną,  efektywne zarządzanie, m.in. poprzez zaangażowanie interesariuszy i budowanie zaufania w relacjach z klientami i dostawcami,  ład korporacyjny poprzez adaptację do najlepszych standardów w tym zakresie,  relacje oparte na transparentnych zasadach w szczególności poprzez brak akceptacji na jakiekolwiek działania sprzeczne z prawem i zasadami współżycia społecznego,  budowanie dobrych relacji z jednostkami sektora publicznego.  eliminację oraz unikanie działań nieetycznych,  bezstronność, kompetencje i rzetelność,  uczciwa konkurencja,  poufność oraz ochrona informacji Grupy i jej kontrahentów,  unikanie konfliktu interesów,  transparentność działań i upowszechnianie zasad etyki,  rzetelność i uczciwość w relacjach z dostawcami oraz klientami,  odrzucanie wszelkich form korupcji i nieuczciwego wywierania wpływów,  nie akceptujemy wykorzystywania pracy dzieci, pracy niewolniczej lub jakiejkolwiek innej formy pracy przymusowej,  przywiązanie szczególnej wagi do dobrych relacji z samorządami gmin, miast, na terenie których prowadzimy swoją działalność,  zapewnienie odpowiedniego poziomu różnorodności, w tym poszanowanie wszelkich różnic występujących między pracownikami,  dążenie do ujednolicenia standardów biznesowych,  wolność zrzeszania się. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 132 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Kwestie związane z poszanowaniem praw człowieka, można w Grupie podzielić na następujące kategorie, tj.: ▪ poszanowanie praw, w tym w szczególności, wolności osobistych, osób pracujących na rzecz Grupy, ▪ poszanowanie wolności zrzeszania się oraz prawa do uczestniczenia i organizowania pokojowych manifestacji. POLITYKA RÓŻNORODNOŚCI GRI:[405-1] W Jednostce dominującej obowiązuje Polityka zarządzania różnorodnością JSW S.A., której celem jest zakomunikowanie zaangażowania Zarządu JSW oraz zespołu kadry kierowniczej w zapewnienie równego traktowania, promowanie równości szans oraz zagwarantowanie różnorodności, aby stworzyć pracownikom zróżnicowane środowisko pracy, które zapewni sprawne i innowacyjne funkcjonowanie Spółki. Kluczowymi obszarami wdrożenia Polityki są: otwartość na różnorodność, ▪ rekrutacja, selekcja i rozwój pracowników, ▪ rozwój przyszłej kadry oraz zasady etyki, ▪ przeciwdziałania mobbingowi i dyskryminacji, ▪ rozwiązywanie problemów i konfliktów. W JSW począwszy od procesu rekrutacji poprzez cały okres zatrudnienia oraz w chwili kończenia kariery zawodowej przez pracowników, przestrzegane są zasady równego traktowania i równej szansy dla pracowników bez względu na kolor skóry, rasę, płeć, religię, pochodzenie czy sytuację socjalną. Jednostka dominująca w prowadzonej działalności stosuje jasne zasady zatrudniania oraz dąży do zapewnienia różnorodności w zakresie płci, kierunku wykształcenia, wieku i doświadczenia zawodowego w odniesieniu do wszystkich jej pracowników, ze szczególnym uwzględnieniem władz JSW i jej kluczowych menadżerów. Proces wyboru w żaden sposób nie dyskwalifikuje kandydatów ze względu na wskazane w niniejszej zasadzie elementy polityki różnorodności. W odniesieniu do Członków organów korporacyjnych JSW, tj. Zarządu i Rady Nadzorczej, wyboru osób pełniących funkcje Członków Zarządu dokonuje Rada Nadzorcza, natomiast Członków Rady Nadzorczej z wyjątkiem sytuacji określonych w Statucie powołuje i odwołuje Walne Zgromadzenie. RÓŻNORODNOŚĆ W ZARZĄDACH I RADACH NADZORCZYCH SPÓŁEK GRUPY KAPITAŁOWEJ 2023 2022 KOBIETY MĘŻCZYŹNI ŁĄCZNIE KOBIETY MĘŻCZYŹNI ŁĄCZNIE ZARZĄDY 3 34 37 5 32 37 wiek 30-50 1 15 16 1 17 18 wiek powyżej 50 2 19 21 4 15 19 w tym obcokrajowcy - - - - - - RADY NADZORCZE 20 70 90 18 63 81 wiek poniżej 30 - 1 1 - 1 1 wiek 30-50 12 29 41 11 30 41 wiek powyżej 50 8 40 48 7 32 39 w tym obcokrajowcy - - - - - - W kulturze organizacyjnej Grupy ważną wartością są kwalifikacje zawodowe pracowników. W ramach Grupy obowiązuje Kodeks Etyki, który odzwierciedla wartości etyczne jakimi kieruje się Grupa i jakich chce przestrzegać. Jedną z podstawowych wartości jest przestrzeganie zakazu jakiejkolwiek dyskryminacji z jednoczesnym gwarantowaniem wolności poglądów, sumienia i religii oraz swobody przekonań i wypowiedzi. Ze względu na specyficzny charakter działalności Grupy, przeważający odsetek jej pracowników stanowią mężczyźni. Spółki Grupy Kapitałowej prowadzą politykę antymobbingową oraz antydyskryminacyjną poprzez ciągły rozwój świadomości pracowników w tym zakresie. ZAPOBIEGANIE KORUPCJI GRI: [205-1, 205-2, 205-3] Elementami systemu Compliance, które przeciwdziałają i piętnują korupcję jako zjawisko negatywne w Grupie są: Kodeks Etyki Grupy Kapitałowej JSW, Polityka Antykorupcyjna Grupy Kapitałowej JSW, Polityka Wręczania i Przyjmowania Prezentów Grupy Kapitałowej JSW. Regulacje zostały opisane w ramach SYSTEMU COMPLIANCE. Grupa nie toleruje żadnych działań, które naruszałyby obowiązujące przepisy prawa w jakimkolwiek obszarze prowadzonej działalności. Brak tolerancji dotyczy w szczególności wszelkich form korupcji. W celu przeciwdziałania korupcji spółki Grupy stosują wewnętrzne procedury, mające zarówno charakter organizacyjny, jak i finansowy. Służą one m.in. monitorowaniu i kontroli stosowanych praktyk w obszarze doboru kontrahentów, zawierania umów, rachunkowości i przechowywania dokumentów. Każdy podmiot obowiązany ma obowiązek zgłaszać nieprawidłowości i inne okoliczności mogące budzić wątpliwości, w tym w szczególności budzić podejrzenie możliwości wystąpienia korupcji. Mając na uwadze konieczność zapewnienia prawidłowej realizacji zadań przez pracowników JSW we współpracy z Centralnym Biurem Antykorupcyjnym przeprowadza szkolenia w zakresie szeroko rozumianej profilaktyki antykorupcyjnej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 133 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. ZACHOWANIA ANTYKONKURENCYJNE I NARUSZENIA PRZEPISÓW ANTYMONOPOLOWYCH GRI: [206-1] W Grupie toczył się proces sądowy dotyczący zachowań antykonkurencyjnych i naruszeń przepisów antymonopolowych. Spór z powództwa JSW dotyczy zasądzenia solidarnie od Minova Ekochem S.A., A. Weber Sp. z o.o. oraz DSI Schaum Chemie Sp. z o.o. odszkodowania na rzecz JSW z tytułu zmowy cenowej na rynku chemii górniczej w latach 2005-2011. Wartość przedmiotu sporu to 118,7 mln PLN. W dniu 13 grudnia 2019 roku złożono pozew w Sądzie Okręgowym w Katowicach. JSW w postępowaniu jest reprezentowana przez Prokuratorię Generalną Rzeczypospolitej Polskiej. W ocenie JSW dochodzenie przedmiotowego roszczenia jest zasadne. Każdy z pozwanych złożył odpowiedź na pozew, kwestionując swoją odpowiedzialność prawną i wnosząc o oddalenie powództwa. JSW wniosła replikę na odpowiedzi na pozew złożone przez pozwanych. Sąd Okręgowy w Katowicach w dniu 15 grudnia 2021 roku oddalił powództwo w I instancji. Prokuratoria Generalna RP wniosła apelację od wyroku sądu I instancji. W dniu 15 czerwca 2023 roku Sąd Apelacyjny w Poznaniu uwzględnił apelację Prokuratorii Generalnej RP reprezentującej JSW, uchylił wyrok Sądu Okręgowego w Katowicach i przekazał sprawę do ponownego rozpatrzenia. Na ww. orzeczenie Sądu Apelacyjnego w Poznaniu wszyscy pozwani złożyli zażalenia do Sądu Najwyższego. W dniu 9 października 2023 roku JSW złożyła odpowiedź na zażalenia pozwanych. 9.5. RYZYKA KLUCZOWYCH OBSZARÓW STRATEGICZNYCH Z modelem biznesowym i jego realizacją związane są ryzyka. W Grupie podjęto niezbędne kroki w celu najpełniejszego przestrzegania zasad zawartych w Dobrych praktykach spółek notowanych na GPW, jak również, w celu zapewnienia jak największej transparentności działań, należytej jakości komunikacji z inwestorami oraz ochrony praw akcjonariuszy. Realizacja ww. zasad wypełniana jest m.in. poprzez kompleksowy system zarządzania ryzykiem korporacyjnym ERM , na który składa się opracowana Polityka oraz Procedura Zarządzania Ryzykiem Korporacyjnym w Grupie Kapitałowej JSW. Grupa wykorzystuje system ERM, aby wzmocnić system zarządzania oraz zwiększyć przejrzystość w zakresie zarządzania ryzykiem. Korzyści te przyczyniają się do wzmocnienia skuteczności zarządzania ryzykiem oraz obniżenia kosztów ryzyka, a także kosztów kapitału. CEL I ZASADY ZARZĄDZANIA RYZYKIEM Celem zarządzania ryzykiem korporacyjnym jest identyfikacja potencjalnych niepewnych zdarzeń oraz ryzyk mogących wywrzeć negatywny wpływ na organizację, utrzymywanie ryzyka w ustalonych granicach oraz rozsądne zapewnienie realizacji celów biznesowych. Jest to proces ciągły, podlegający modyfikacjom będącym i stanowiącym konsekwencję zmieniającego się otoczenia gospodarczego, działalności Grupy i wpływu poszczególnego ryzyka na cele biznesowe Grupy. Zarządzanie ryzykiem korporacyjnym obejmuje działania na poziomie Spółki, Grupy Kapitałowej i procesów biznesowych. Przedmiotem prawidłowego zarządzania ryzykiem jest jego identyfikacja oraz właściwe działania względem niego, zaś celem zarządzania ryzykiem jest zapewnienie maksymalnych trwałych korzyści we wszelkich dziedzinach działalności organizacji. Obejmuje to zrozumienie potencjalnych pozytywnych i negatywnych skutków oddziaływania wszelkich czynników, które mogą mieć wpływ na organizację, a także działania na rzecz zwiększenia prawdopodobieństwa sukcesu oraz zmniejszenia prawdopodobieństwa porażki i niepewności co do osiągnięcia zakładanych celów. monitorowanie monitorowanie OKRESOWE RAPORTOWANIE CELE BIZNESOWE REAKCJA NA RYZYKO PROCES ZARZĄDZANIA RYZYKIEM IDENTYFIKACJA RYZYKA weryfikacja procesu weryfikacja procesu ocena ryzyka definicja kontekstu analiza ryzyka opis ryzyka informowanie o ryzykach przegląd ryzyk konsultacje SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 134 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Dla Jednostki dominującej oraz Grupy prowadzony jest Rejestr ryzyk, w którym znajdują się informacje na temat ryzyka zidentyfikowanego w okresie wdrażania systemu ERM oraz aktualizowanego zgodnie z Polityką ERM oraz Procedurą ERM. Zgodnie z obowiązującymi wewnętrznymi regulacjami dla zidentyfikowanych ryzyk wyznaczony jest właściciel ryzyka odpowiedzialny za monitorowanie jego poziomu oraz przekazywanie informacji o ryzyku do Pełnomocnika Zarządu ds. Zintegrowanego Systemu Zarządzania i Zarządzania Ryzykiem w formie kart ryzyka. Właściciel ryzyka odpowiada również za nadzór i koordynację działań związanych z opracowaniem, wdrożeniem i realizacją planów działań wobec ryzyk. Podejmując odpowiedzialność za ryzyko każdy właściciel ryzyka zarządza głównymi czynnikami ryzyka przypisanego do niego w ramach systemu ERM. Rozpoznanie ryzyk i wdrożenie narzędzi ich ograniczenia pozwala na podjęcie skutecznych działań prewencyjnych wobec zagrożenia. Zarządzanie ryzykiem jest procesem, który w sposób metodyczny rozwiązuje kwestie związane z zagrożeniami dla działalności organizacji, jakie miały miejsce w przeszłości, występują obecnie i w największym stopniu mogą wystąpić w przyszłości. Świadome zarządzanie zagrożeniami i szansami, umożliwia ochronę wypracowanej wartości oraz zwiększenie zdolności do budowania wartości Grupy. Zarządzanie ryzykiem wspiera Grupę Kapitałową w budowie odpornej struktury korporacyjnej. ROLE I ODPOWIEDZIALNOŚĆ Zarządzanie ryzykiem jest integralnym elementem kultury organizacyjnej, w ramach tego procesu musi nastąpić przełożenie założeń strategicznych na konkretne cele taktyczne i operacyjne, a także ścisłe określenie odpowiedzialności wszystkich menedżerów i pracowników, którzy w ramach swoich obowiązków zajmują się zarządzaniem ryzykiem. Wiąże się z określeniem odpowiedzialności za wyniki, oceną osiągnięć, a tym samym promowaniu efektywności działania na wszystkich szczeblach organizacji. Aby możliwe było ich osiągnięcie, niezbędna jest spójna i praktyczna metodyka zarządzania tą niepewnością na poziomie Grupy. Rada Nadzorcza oraz Komitet Audytu Rady Nadzorczej Spółki - Zadaniem Rady Nadzorczej JSW w procesie zarządzania ryzykiem jest monitorowanie kluczowych ryzyk, jak również sposobów postępowania z nimi. Corocznie Rada Nadzorcza składa Walnemu Zgromadzeniu zwięzłą ocenę sytuacji Spółki w tym m.in. ocenę systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem. Zarząd Spółki – sprawuje nadzór nad przebiegiem całego procesu zarządzania ryzykiem. Akceptuje założenia i zasady ERM określone w Polityce ERM oraz Procedurze. W ramach zarządzania ryzykiem korporacyjnym Zarząd Spółki akceptuje zaproponowane plany reakcji na ryzyko oraz przyjmuje wyniki identyfikacji i oceny ryzyka Grupy. Komitet Ryzyka - wspiera skuteczne zarządzanie ryzykiem oraz na bieżąco monitoruje kluczowe ryzyka, okresowo przegląda aktualne poziomy ryzyk, nadzoruje wdrożenie planów odpowiedzi na ryzyko oraz ocenia ogólną odporność na ryzyko Grupy, a także rekomenduje Zarządowi kwestie związane z ograniczaniem ryzyka. W JSW obecnie funkcjonują trzy komitety ryzyk: Komitet Ryzyka Korporacyjnego, Komitet Ryzyka Finansowego, Komitet Ryzyka Klimatycznego. Pełnomocnik ERM - odpowiada za koordynację procesu zarządzania ryzykiem korporacyjnym. Pełnomocnik współpracuje z Zarządem JSW, Komitetem Audytu Rady Nadzorczej, Biurem Audytu i Kontroli i poszczególnymi właścicielami ryzyk zarówno w celu konsultacji wyników analizy i oceny ryzyka, jak i rozwoju metodologii wykorzystywanych w systemie ERM. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 135 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Właściciel ryzyka („WR”) - jest odpowiedzialny za monitorowanie poziomu ryzyka oraz przekazywanie informacji o ryzyku do Pełnomocnika w formie Kart ryzyka. WR odpowiada za nadzór i koordynację działań związanych z opracowaniem, wdrożeniem i realizacją planów działań wobec ryzyk. Ostateczna decyzja odnośnie planu działań wobec zarządzania danym ryzykiem podejmowana jest zgodnie z przyjętymi w organizacji zasadami podziału obowiązków i odpowiedzialności. Właścicielami ryzyka są: Zarząd, dyrektorzy, kierownicy, pełnomocnicy lub inne wyznaczone osoby odpowiadające za podległe im procesy lub obszary funkcjonalne. OCENA SKUTECZNOŚCI SYSTEMU ZARZĄDZANIA RYZYKIEM Wynikiem zaplanowanego i cyklicznego podejścia do zarządzania ryzykiem są zidentyfikowane kluczowe ryzyka Grupy, które charakteryzują się wysokim potencjalnym wpływem na działalność spółek Grupy, ich wyniki lub sytuację finansową. Wobec powyższego istnieje silna konieczność monitorowania i okresowej weryfikacji efektywności istniejących mechanizmów kontrolnych i odpowiedzi na ryzyko. W celu zapewnienia skuteczności systemu zarządzania ryzykiem prowadzone są w szczególności następujące zadania: ▪ przeglądy ryzyk pod kątem jego adekwatności oraz dopasowania do struktury i specyfiki działania Grupy, przy uwzględnieniu czynników zewnętrznych i wewnętrznych, ▪ prowadzenie cyklicznych przeglądów i ocen ryzyk prowadzonych przez poszczególnych właścicieli ryzyk, ▪ prowadzenie audytów wewnętrznych w ramach niezależnej kontroli zarządzania ryzykiem przez Dyrektora Biura Kontroli i Audytu wraz z propozycją doskonalenia systemy, ▪ raportowanie wyników w zakresie zmian zachodzących w ocenie ryzyk, skierowany do Zarządu JSW, Radzie Nadzorczej po jego zaopiniowaniu przez Komitet Audytu oraz do Ministerstwa Aktywów Państwowych. Stały monitoring procesu zarządzania ryzykiem daje zapewnienie, że podejmowane są właściwe działania w kwestiach związanych z klimatem. Ważnym elementem zapewnienia skuteczności systemu zarządzania ryzykiem jest Audyt Wewnętrzny. Roczny Plan Audytu Wewnętrznego jest oparty o ocenę ryzyka oraz podporządkowany celom biznesowym. W trakcie każdego zadania audytowego dokonywana jest ocena bieżącego poziomu poszczególnych ryzyk. Audyt Wewnętrzny odpowiedzialny również jest za dokonanie niezależnej oceny adekwatności oraz skuteczności zarządzania ryzykiem oraz wydaje rekomendacje zapewniające ciągłe doskonalenie praktyk zarządzania ryzykiem. ZIDENTYFIKOWANE RYZYKA W ramach realizowanego w Grupie procesu zarządzania ryzykiem zidentyfikowano ryzyka związane z działalnością spółek, mogące wywierać niekorzystny wpływ na zagadnienia: społeczne, pracownicze, środowisko naturalne, poszanowanie praw człowieka, przeciwdziałanie korupcji oraz na polityki stosowane przez Grupę. Pełny katalog kluczowych ryzyk przedstawiony został w Punkcie 4.2. niniejszego sprawozdania. Do najistotniejszych ryzyk Grupy należą ryzyka w obszarach: pracowniczym, praw człowieka, społecznym, przeciwdziałania korupcji, środowiskowym i klimatycznym. 9.6. RELACJE Z KLIENTAMI I DOSTAWCAMI RELACJE Z KLIENTAMI Grupa funkcjonuje w zmiennym otoczeniu rynkowym, determinowanym sytuacją na rynku stalowym oraz konkurencją na rynku dostawców węgla koksowego i koksu. JSW posiada przyjętą przez Zarząd Politykę Sprzedaży Produktów Grupy Kapitałowej JSW, która definiuje roczne cele wyznaczone do osiągnięcia przez Służby Handlowe, celem optymalnego wykorzystania bieżącego potencjału otoczenia rynkowego i potencjału Grupy. JSW prowadzi działalność w oparciu o dwie linie biznesowe: górniczą oraz koksowniczą. Polityka Sprzedaży obejmuje kompleksowo produkty obu linii biznesowych, dążąc do wykorzystania efektu synergii. Cele nadrzędne Służb Handlowych Grupy to przede wszystkim: Polityka sprzedaży realizowana jest w ramach poniższych obszarów: Polityka lokowania produkowanych wolumenów węgla i koksu, Polityka ustalania cen do odbiorców zewnętrznych, Polityka gospodarowania zapasami, Polityka sprzedaży węgla do odbiorców wewnątrz Grupy, Polityka zakupów surowców z zewnątrz, Polityka doskonalenia komunikacji i wymiany doświadczeń w zakładach Grupy. Sprzedaż głównych produktów Grupy jest realizowana w oparciu o kontrakty wieloletnie zawarte z odbiorcami o ugruntowanej pozycji rynkowej. JSW posiada grono stałych odbiorców węgla koksowego, którymi są europejskie koksownie: głównie krajowe oraz mające siedzibę w krajach SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 136 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Europy Środkowej. Struktura odbiorców w kolejnych latach nie ulega większym wahaniom. Koks produkowany w Grupie jest sprzedawany głównie do europejskich koncernów stalowych. W celu dywersyfikacji rynków zbytu koks wysyłany jest również do odbiorców zamorskich. Odmienna niż w przypadku węgla koksowego specyfika relacji handlowych z odbiorcami koksu, wynika z faktu, iż większość koncernów stalowych posiada własne koksownie, a na rynku dokonuje zakupów uzupełniających. Z tego powodu w przypadku koksu występuje większa zmienność wolumenów wysyłanych do poszczególnych odbiorców oraz kierunków sprzedaży. Grupa JSW posiada grono stałych odbiorców koksu, do których realizowana jest sprzedaż w ramach kontraktów wieloletnich. W przypadku występowania okresowych nadwyżek koksu wysyłki realizowane są do odbiorców europejskich lub zamorskich współpracujących z Grupą okresowo w zależności od własnych potrzeb i możliwości Grupy. Zgodnie z przyjętą Strategią handlową JSW w zakresie sprzedaży węgla do celów energetycznych JSW współpracuje głównie z krajowymi zakładami energetyki zawodowej, w tym z kluczowymi krajowymi koncernami energetycznymi. JSW jako stosunkowo niewielki producent węgla energetycznego nie jest w stanie samodzielnie kreować warunków handlowych na krajowym rynku węgla energetycznego, swoją strategię stara się zoptymalizować względem realiów rynkowych wyznaczonych przez największych uczestników rynku. OCENA DOSTAWCÓW GRI: [308-1, 204-1, 308-2, 414-1, 414-2, 2-24] Pracownicy, którzy odpowiadają za kontakty z dostawcami, zobowiązani są do dobierania dostawców w oparciu o obiektywne kryteria oceny ich ofert i jakości usług, dbania, aby wszystkie oferty zostały porównane i rozważone w sposób uczciwy i bezstronny oraz by cały proces był stosownie i w sposób przejrzysty udokumentowany. Grupa nie podejmuje współpracy z podmiotami, których działalność ma choćby częściowo przestępczy charakter lub budzi uzasadnione wątpliwości. Dotyczy to w szczególności wszelkich form działalności korupcyjnej, unikania opodatkowania lub nieregulowania należności publicznoprawnych, jak również wszelkich innych przejawów działalności przestępczej. Dlatego też w Grupie obowiązuje Polityka weryfikacji kontrahentów Grupy Kapitałowej JSW. Łańcuch dostaw Grupy obejmuje tysiące dostawców i kontrahentów. W Grupie obowiązuje Polityka Antykorupcyjna Grupy Kapitałowej JSW i wprowadzono do stosowania w umowach zawieranych z kontrahentami oprócz klauzuli etyki także klauzule antykorupcyjne. Mając na względzie dbałość o propagowanie najważniejszych postaw i standardów antykorupcyjnych akceptowalnych w JSW, opracowana została Księga Klauzul Umownych JSW, która w jednym miejscu zbiera w formie klauzul zapisy, które w istotny sposób zabezpieczają interesy Spółki. Wprowadzone w umowach zapisy klauzuli antykorupcyjnej stanowią, iż kontrahent lub jego podwykonawcy oraz wszelkie inne osoby, przy pomocy których wykonuje umowę, oświadczają, że w swojej działalności nie stosują i nie tolerują korupcji, łapownictwa oraz innych form wywierania wpływu. Kontrahent oświadcza również, że zapoznał się z obowiązującą w JSW Polityką Antykorupcyjną Grupy Kapitałowej JSW i zobowiązuje się do niepodejmowania działań korupcyjnych oraz do udzielania informacji drugiej stronie w zakresie niezbędnym do wykazania, że wywiązuje się z określonych obowiązków. W przypadku naruszenia obowiązków wynikających z ww. polityki podejmie działania naprawcze oraz poniesie odpowiedzialność za powstałe szkody. Zgodnie z przyjętymi klauzulami etyki kontrahenci oświadczają, że zapoznali się z Kodeksem etyki Grupy JSW i będą przestrzegali standardów w nim zawartych. Dokument ten zawiera w sobie najistotniejsze elementy polityki etycznej, antydyskryminacyjnej i antykorupcyjnej Grupy. Wskazuje również sposób zgłaszania wszelkich naruszeń i nieprawidłowości oraz nieprzestrzegania zobowiązań wynikających z przepisów prawa, zagrożenia dla bezpieczeństwa i higieny pracy, zdrowia klientów i osób postronnych, bezpieczeństwa środowiska naturalnego, praktyk nieuczciwej konkurencji oraz prób ukrywania któregokolwiek z powyższych. Od 2018 roku 1920 dostawców podpisało klauzulę etyki, natomiast w samym 2023 roku liczba ta wyniosła 803 (w tym wszyscy dotychczasowi dostawcy). Działalność Grupy skupiona jest w granicach administracyjnych województwa śląskiego, na terenie różnych gmin. Z uwagi na lokalizację Jednostki dominującej i jej spółek zależnych, Spółka korzysta z usług lokalnych dostawców, tym samym wspierając najbliższy rynek i społeczności lokalne. Dostawcy z najbliższego otoczenia Spółki często wykazują się znajomością potrzeb i oczekiwań Spółki. W 2023 roku udział kontrahentów lokalnych w wydatkach dla Grupy stanowił 86%, natomiast udział kontrahentów lokalnych z wyłączeniem jednostek powiązanych w Grupie wyniósł 64%. Podjęte działania w związku z agresją na Ukrainę W związku z wejściem w życie znowelizowanej ustawy o szczególnych rozwiązaniach w zakresie przeciwdziałania wspieraniu agresji na Ukrainę oraz służących ochronie bezpieczeństwa narodowego (tzw. ustawa sankcyjna) JSW podjęła czynności mające na celu stałe monitorowanie podmiotów wpisanych na listę sankcyjną oraz niezwłoczne przekazywanie wszystkim pozostałym spółkom z Grupy aktualnego kręgu podmiotów wpisanych na listy sankcyjne MSWiA, finansowe sankcyjne UE, zakazu wjazdu do UE. Ponadto JSW za pomocą stosownych narzędzi weryfikuje struktury właścicielskie kontrahentów, w tym beneficjentów rzeczywistych, z perspektywy ewentualnego występowania na liście sankcyjnej. Ponadto wprowadzono do ogólnych warunków zawieranych umów klauzule umożliwiające rozwiązanie umowy w przypadku pojawienia się kontrahenta na liście sankcyjnej. W przypadku pozytywnej weryfikacji kontrahenta z punktu widzenia naruszenia ustawy pożądane będzie bezwzględne i natychmiastowe zastosowanie się do obowiązków ustawowych, w tym zamrożenie środków i wykluczenie z wszelkich postępowań, a w zakresie istniejących stosunków handlowych ich zakończenie. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 137 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 9.7. MODEL ZARZĄDCZY MODEL BIZNESOWY I STRATEGIA GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW GRI: [2-6] Głównym przedmiotem działalności JSW jest wydobywanie węgla kamiennego, co ma miejsce w wydzielonych jednostkach organizacyjnych jakimi są kopalnie. Za produkcję koksu w Grupie JSW odpowiada spółka JSW KOKS. Wydobycie węgla i produkcja koksu stanowią sedno działalności operacyjnej. W obecnym portfolio Grupy znajduje się również szereg produktów węglopochodnych, w tym gazu koksowniczego, smoły, benzolu, siarczanu amonu oraz siarki płynnej. Grupa Kapitałowa JSW w ramach transformacji zwiększa udział w przychodach ze sprzedaży produktów węglopochodnych, oferując produkty wspierające zrównoważony rozwój, często wysoko przetworzone i zaawansowane technologicznie. Jesteśmy świadomi, że procesy produkcji stali ewoluują w kierunku zrównoważonego rozwoju i ograniczenia wpływu na środowisko. Pomimo że tradycyjna metoda produkcji w wielkich piecach, wykorzystująca koks i węgiel koksowy, dominuje na świecie i w Europie, stanowiąc ponad 70% globalnej produkcji, to jednak rośnie zainteresowanie technologiami mającymi na celu redukcję emisji CO 2 . Do 2030 roku przewiduje się rozwój technologii produkcyjnych, które ograniczają potrzebę stosowania koksu, zmierzając ku bardziej ekologicznym rozwiązaniom. W krajach rozwijających się, gdzie przewiduje się znaczny wzrost produkcji stali, tradycyjne metody z użyciem koksu i węgla koksującego mogą pozostać dominujące, jednak globalne tendencje wskazują na stopniową zmianę paradygmatu w kierunku „zielonej stali”. W ramach Grupy funkcjonują inne spółki realizujące funkcje pomocnicze, których zakres działalności przedstawiono w Punkcie 2.1. niniejszego sprawozdania. Jednostki zależne zarządzane są w sposób spójny w ramach jednolitego organizmu jakim jest Grupa. Realizowany przez Grupę Model Biznesowy obejmuje wszystkie elementy łańcucha wartości - od wydobycia przez produkcję koksu po dystrybucję finalnych produktów do odbiorców końcowych. Model funkcjonowania Grupy zakłada integrację prowadzonej działalności w ramach zbudowanego łańcucha wartości Grupy poprzez zwiększenie stopnia długoterminowej współpracy z odbiorcami w celu zabezpieczenia odpowiedniego stopnia produkcji w długim okresie przy uwzględnieniu oczekiwań pozostałych interesariuszy. Budowa wartości jest również wyeksponowana jako nadrzędny cel strategiczny, wynikający wprost z przyjętych celów strategicznych oraz długofalowej wizji organizacji. Grupa w swojej podstawowej działalności korzysta z szeroko pojętego kapitału finansowego, produkcyjnego, intelektualnego, społecznego i naturalnego w sposób zapewniający ich odpowiednią transformację. Model biznesowy przedstawia założenia organizacyjne, zapewniające efektywne realizowanie Strategii, przyjętej misji oraz wizji Grupy. Misja - produkcja strategicznego surowca dla transformacji świata. Wizja - wiodący dostawca surowców dla przemysłu stalowego i chemicznego. Realizowany model biznesowy funkcjonowania Grupy Kapitałowej JSW zakłada pełną integrację łańcucha wartości poprzez realizację celów strategicznych. Stosowane rozwiązania i technologie zapewniają transformację w kierunku gospodarki o obiegu zamkniętym (GOZ), będącą niezbędnym elementem tworzenia niskoemisyjnej, zasobooszczędnej, innowacyjnej i konkurencyjnej gospodarki, które mają przyczynić się do zmiany modelu rozwoju gospodarczego określonego przez Komisję Europejską. Wyznaczone w Strategii kierunki działań w obszarze wykorzystania metanu B + R + I CSR FINANSE HR IT INWESTYCJE ZARZĄDZANIE KORPORACYJNE STRATEGIA / MISJA / WIZ JA G RUP Y JSW DZIAŁALNOŚĆ PODSTAWOWA ROZWÓJ WSPARCIE WĘGIEL KOKS HANDEL I OBSŁUGA KLIENTA WĘGIEL KOKS HANDEL I OBSŁUGA KLIENTA SERWIS USŁUGI LOGISTYKA ENERGETYKA CHEMIA ODBIORCY: H UT N I C T W O / ENE R G E T Y KA / PRZEMYSŁ ZAŁOŻENIA ORGANIZACYJNE ZRÓWNOWAŻONY ROZWÓJ SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 138 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. do produkcji energii elektrycznej, redukcji śladu węglowego organizacji i produktu, zarządzania terenami poprzemysłowymi, zagospodarowania zasolonych wód dołowych oraz wytwarzania produktów z udziałem odpadów wydobywczych do zastosowań w inwestycjach infrastrukturalnych stanowią element zrównoważonego modelu biznesowego i przyczynią się do realizacji priorytetów w ramach GOZ oraz przeciwdziałania zmianom klimatu. Realizowane przez Grupę dobre praktyki wpisują się również w kluczowe obszary Europejskiego Zielonego Ładu, do których należą m.in.: redukcja zanieczyszczeń, ochrona klimatu, czysta energia, gospodarka cyrkularna. Zaangażowanie w ochronę środowiska naturalnego odzwierciedlają działania minimalizujące negatywne oddziaływanie prowadzonej działalności na środowisko realizowane w obszarach: ▪ gospodarki odpadami wydobywczymi, ▪ gospodarki zasolonymi wodami dołowymi, ▪ bezpośredniego i pośredniego wpływu na zmiany klimatu, ▪ wpływu eksploatacji górniczej na powierzchnię, ▪ rekultywacji i rewitalizacji terenów zagospodarowania odpadów wydobywczych i terenów poeksploatacyjnych, ▪ emisji gazów i pyłów do atmosfery, w tym emisji metanu, ▪ szacowania, monitorowania i bilansowania śladu węglowego organizacji i produktów węgiel i koks. Informacje na temat aktualizacji Strategii zostały szerzej opisanej w Punkcie 3 niniejszego sprawozdania. SEGMENTY OPERACYJNE W RAMACH ŁAŃCUCHA DOSTAW GRI: [2-24] Grupa jest aktywnym uczestnikiem łańcucha dostaw węgiel koksowy – koks – stal, koncentruje się na wydobyciu i przeróbce węgla, produkcji koksu oraz sprzedaży wyrobów Grupy: węgla, koksu i wyrobów węglopochodnych. Stanowi zatem kluczowy element rekomendowanego modelu funkcjonowania Grupy. Model zakłada pełną integrację łańcucha wartości poprzez, zwiększenie stopnia długoterminowej współpracy z odbiorcami w celu zabezpieczenia odpowiedniego stopnia produkcji w długim okresie. Organizacja i zarządzanie Grupą odbywają się w podziale na segmenty, uwzględniające rodzaj oferowanych wyrobów oraz rodzaj działalności produkcyjnej. Zarząd Jednostki dominującej zidentyfikował segmenty operacyjne na podstawie sprawozdawczości finansowej spółek wchodzących w skład Grupy. W wyniku analiz kryteriów agregacji oraz progów ilościowych wydzielono w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy następujące segmenty operacyjne: Grupa ma świadomość, że osiągnięcie optymalnego modelu tworzenia wartości bezpośrednio wiąże się z realizacją szeregu pomniejszych celów cząstkowych. Są one związane zarówno z zabezpieczeniem zasobów węgla, jak również zagwarantowaniem jakości i wzrostem efektywności. Cele te przyczyniają się do wdrażania innowacyjnych rozwiązań techniczno-technologicznych, optymalizacji energochłonności, dbałości o ludzi i ich bezpieczeństwo oraz troski o środowisko naturalne. 9.8. ZRÓWNOWAŻONY ROZWÓJ I ESG STRATEGIA ZRÓWNOWAŻONEGO ROZWOJU NA LATA 2021-2030 W 2021 roku Zarząd JSW przyjął Strategię Zrównoważonego Rozwoju Grupy Kapitałowej JSW na lata 2021-2030, której zadaniem jest wzmocnienie synergii pomiędzy celami biznesowymi a celami zrównoważonego rozwoju, uwzględniając kluczowe z punktu widzenia specyfiki Grupy obszary odpowiedzialności społecznej i środowiskowej zgodnie z normą PN-ISO 26000. SEGMENT WĘGLOWY SEGMENT KOKSOWY POZOSTAŁE SEGMENTY wydobycie i sprzedaż węgla kamiennego wytwarzanie i sprzedaż koksu oraz węglopochodnych pozostała działalność spółek zależnych należących do Grupy 13,5 mln ton wyprodukowanego węgla 3,4 mln ton wyprodukowanego koksu 790,4 mln PLN przychodów ze sprzedaży 3 807,8 mln PLN nakładów inwestycyjnych 539,6 mln PLN nakładów inwestycyjnych 281,1 mln PLN nakładów inwestycyjnych WĘGIEL KOKSOWY KOKS STAL SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 139 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Jednym z ważniejszych założeń Strategii Zrównoważonego Rozwoju jest transformacja Grupy Kapitałowej w kierunku gospodarki neutralnej klimatycznie. Dlatego też największy akcent został położony na zmniejszanie śladu węglowego m.in. poprzez wychwytywanie metanu czy możliwość produkcji wodoru. Strategia Zrównoważonego Rozwoju kładzie również nacisk na działania dywersyfikujące ofertę produktową Grupy, w tym o potencjalnie innowacyjne i zaawansowane produkty, wpisujące się jednocześnie w koncepcję GOZ. Wraz z postępującą transformacją Grupy zmieniać się również będzie zapotrzebowanie na posiadanie nowych umiejętności, dlatego też rozwój kompetencji pracowniczych jest kolejnym ważnym elementem. W nowo przyjętej Strategii zapisana została również kontynuacja działań mających na celu efektywne zarządzanie m.in. w obszarze środowiskowym, kadrowym, BHP czy szkód górniczych. Szacunek w podejściu zarządczym Grupy ma szereg wymiarów i stanowi deklarację polityki firmy w poszczególnych wymiarach jej oddziaływania: SZANUJEMY KLIMAT  Chcemy ograniczyć nasz ślad węglowy i podążać w stronę neutralności klimatycznej; analizując poszczególne elementy łańcucha produkcji węgiel-koks, wyodrębniać te jego elementy, które wiążą się z powstawaniem emisji i maksymalnie je ograniczać z wykorzystaniem najnowocześniejszych dostępnych lub dopiero rodzących się technologii (B+R+I). Chcemy też dążyć do samowystarczalności energetycznej, opierając się o własne źródła energii o niższym śladzie węglowym, wykorzystując produkty uboczne naszej działalności. SZANUJEMY ZASOBY NATURALNE I DĄŻYMY DO GOSPODARKI O OBIEGU ZAMKNIĘTYM (GOZ)  Poprzez efektywne pozyskiwanie i przetwarzanie surowca, oferujemy szeroką gamę produktów. Dążymy zarówno do możliwie pełnego wykorzystania eksploatowanych zasobów naturalnych, jak i produktów im towarzyszących. SZANUJEMY OTOCZENIE PRZYRODNICZE  Dążymy do ograniczenia naszego wpływu na środowisko naturalne poprzez ograniczenie emisji zanieczyszczeń do powietrza i wód oraz eliminację negatywnego wpływu na bioróżnorodność. SZANUJEMY LOKALNE SPOŁECZNOŚCI  Dążymy do ograniczenia szkód górniczych i uciążliwości, staramy się wspierać lokalne społeczności, angażując się społecznie. SZANUJEMY NASZYCH PRACOWNIKÓW  Jesteśmy stabilnym i pożądanym pracodawcą, inwestujemy w rozwój kompetencji obecnych i potencjalnych pracowników. SZANUJEMY BEZPIECZEŃSTWO I ZDROWIE LUDZI  Troszczymy się o bezpieczne i higieniczne warunki pracy dla naszych pracowników oraz pracowników podmiotów trzecich, pracujących na naszą rzecz. SZANUJEMY OTOCZENIE RYNKOWE  Dbamy o ład zarządczy, transparentność, jesteśmy otwarci na dialog i monitoring wyników przez otoczenie rynkowe; przeciwdziałamy zachowaniom nieetycznym, troszczymy się o trwałe relacje z Klientami. Każdemu z powyższych celów przypisano mierniki oraz oczekiwane ich wartości na lata 2021-2030, a także cele i działania niższego rzędu. PODEJMOWANE DZIAŁANIA W OBSZARZE ZRÓWNOWAŻONEGO ROZWOJU I ESG GRI: [2-22] Kwestie ESG i zrównoważonego rozwoju z poszanowaniem środowiska naturalnego, społecznej odpowiedzialności i właściwego zarządzania w ostatnich latach nabierają szczególnego znaczenia. Jest to związane m.in. z koniecznością innego podejścia do kwestii rozwoju społeczeństw, zarządzania czy produkcji ze względu na zachodzące w świecie niekorzystne zmiany klimatyczne oraz nierówności społeczne. W odpowiedzi na rosnące wymagania dotyczące sprawozdań niefinansowych w świetle obowiązującej Dyrektywy CSRD Grupa w 2023 roku podjęła działania, mające na celu przygotowanie do nowych obowiązków sprawozdawczych. Nowe przepisy wprowadzą szereg wymogów w zakresie raportowania i sprawozdawczości z obszarów związanych z ochroną środowiska (E), społecznymi aspektami biznesu (S) oraz ładu korporacyjnego (G). OBSZAR ZARZĄDCZY (CORPORATE GOVERNANCE) Grupa podejmuje szereg działań związanych z uporządkowaniem oraz formalizacją działań związanych ze zrównoważonym rozwojem i ESG. Zainicjowano również działania kluczowe z punktu widzenia modelu biznesowego w kontekście koncepcji zrównoważonego rozwoju. W Grupie obowiązuje system compliance. Wprowadzono też do umów ramowych z dostawcami i odbiorcami klauzule etyczno-środowiskowe. Przywrócono konstruktywny dialog z przedstawicielami społeczności lokalnych. W świetle zmian regulacyjnych w obszarze ESG, w 2023 roku przeprowadzony został w Grupie proces identyfikacji i analizy luk w obszarze ESG. Proces ten zakończył się raportem zawierającym rekomendacje w zakresie dalszych działań oraz przyjęciem struktury ESG w Jednostce dominującej w związku ze zidentyfikowanymi potrzebami rozszerzenia i wzmocnienia kompetencji poszczególnych jednostek wewnętrznych. Zidentyfikowanie i przeanalizowanie luk organizacyjnych oraz dobór wskaźników ESG są kluczowymi elementami dla tworzenia wartości przez Grupę, jak również pierwszym krokiem do budowania długoterminowej strategii. OBSZAR ŚRODOWISKOWY (ENVIRONMENTAL) Grupa prowadzi bieżącą analizę, obliczenie i raportowanie śladu węglowego Grupy oraz produktów węgiel i koks. Uczestniczy również w monitorowaniu ryzyk i szans klimatycznych oraz przyjętych celów w zakresie redukcji emisji GHG w Grupie. Szczegóły dotyczące działań w obszarze środowiskowym opisane zostały w Punkcie 9.15 niniejszego sprawozdania. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 140 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. OBSZAR SPOŁECZNY (SOCIAL RESPONSIBILITY) W Grupie funkcjonuje wyodrębniony w ramach JSW Zespół Społecznej Odpowiedzialności Biznesu, którego rolą jest m.in. koordynowanie i monitorowanie wdrażania strategii zrównoważonego rozwoju oraz realizacja projektów, które się w nią wpisują. Grupa chce jak najlepiej wywiązywać się z roli odpowiedzialnego przedsiębiorcy i pracodawcy, członka społeczności oraz dobrego sąsiada. Deklaruje otwartość na otaczający świat, wrażliwość na potrzeby ludzi oraz chęć niesienia pomocy. Stara się, aby prowadzone działania odpowiadały na potrzeby lokalnych społeczności i niosły za sobą realne zmiany w życiu ludzi, do których są kierowane. W Grupie działa Fundacja JSW, która prowadzi działalność publiczną i społecznie użyteczną na terenie gmin górniczych, aby rekompensować uciążliwości związane z jej działalnością. JSW przystąpiła do partnerstwa na rzecz realizacji Celów Zrównoważonego Rozwoju (SDGs). JSW znalazła się tym samym w gronie polskich firm i instytucji, które podpisały oficjalną deklarację zaangażowania się w realizację globalnych celów ONZ (tzw. Agenda 2030). W 2023 roku Grupa aktywnie angażowała się w 5 celów Agendy 2030: CELE AGENDY 2030 SDG 1 – Koniec z ubóstwem Aktywnie uczestniczymy w życiu lokalnych społeczności na terenach, na których JSW prowadzi dzielność. Obok działalności Fundacji JSW, prowadzimy też szereg własnych projektów, adresowanych do gmin, w tym do dzieci (JSW Dzieciom, Kopania Wiedzy). Szczególną troską otaczamy lokalne domy dziecka. W 2023 roku w ramach akcji wolontariackiej pracownicy JSW przekazali dary rzeczowe i finansowe 250 dzieciom z najuboższych rodzin. Spółka zorganizowała również wyjazdy (kolonie letnie, zimowiska) 120 dzieciom z 3 domów dziecka. SDG 4 – Dobra jakość edukacji Wspieramy szkolnictwo ze szczególnym uwzględnieniem klas o profilach związanych z górnictwem. Prowadzimy kampanie edukacyjne dla dzieci, współpracujemy z uczelniami wyższymi w celu wzmocnienia rozwoju zawodowego studentów. Aktualnie JSW posiada około 1 050 aktywnych umów stypendialnych w ośmiu szkołach na terenie Jastrzębia-Zdroju, Pawłowic, Ornontowic, Czerwionki-Leszczyn, Knurowa oraz Rybnika. SDG 7 – Czysta i dostępna energia Rozwijamy projekty związane z OZE. W roku 2023 na podstawie zatwierdzonej Strategii Środowiskowej został uruchomiony Program pn. „Budowa farm fotowoltaicznych na gruntach GK JSW”. Program przewiduje budowę farm fotowoltaicznych na terenach przykopalnianych o łącznej mocy ok. 110 MWp. W ramach pozostałych spółek Grupy w 2023 roku, w spółce JSU zainstalowano panele fotowoltaiczne o łącznej mocy 0,05 MWp. Aktualnie w Grupie funkcjonują instalacje PV o łącznej mocy ok. 0,91 MWp SDG 9 – Innowacyjność, przemysł, infrastruktura Przechodzimy transformację w kierunku gospodarki neutralnej klimatycznie, angażującym się w projekty badawcze, których celem jest oferowanie innowacyjnych produktów technologii przyszłości. W 2023 roku spółka PBSz otrzymała dokument patentowy dotyczący autorskiego projektu i montażu konstrukcji sztucznego dna szybu. SDG 13 - Działania w dziedzinie klimatu Od lat aktywnie dążymy do ograniczenia emisji metanu, wykorzystując go gospodarczo, podobnie jak szereg innych produktów ubocznych działalności wydobywczej i koksowniczej (np. gaz koksowniczy). W 2023 roku uzyskano zmniejszenie emisji metanu do atmosfery o ok. 96,3 mln m 3 . Prowadzimy na dużą skalę odsalanie wód kopalnianych, w efekcie czego uzyskujemy czystą sól i w mniejszym stopniu obciążamy rzeki. W 2023 roku w JSW KOKS podpisała umowę na wybudowanie i uruchomienie instalacji badawczej do wydzielania wodoru z gazu koksowniczego. ODDZIAŁYWANIE NA OTOCZENIE LOKALNE GRI: [413-1, 413-2, 12.8.1] Grupa jest bardzo silnie związana z regionem, w którym działa. Górnictwo węgla kamiennego tworzyło i tworzy kulturę Górnego Śląska. Ważnym elementem wzmacniania zrównoważonego i odpowiedzialnego biznesu jest zaangażowanie spółek Grupy w działalność organizacji oraz stowarzyszeń społecznych i branżowych. Równie istotnym aspektem są odbudowywane i pielęgnowane relacje ze społecznościami lokalnymi, w tym samorządami, oparte na zaufaniu i otwartości. Grupa Kapitałowa stawia na współpracę i realizację wspólnych działań, uwzględniając decyzje biznesowe na losy lokalnych społeczności, jak również współpracuje z samorządami w zakresie inwestycji czy edukacji. Mając na uwadze specyfikę działalności Grupy, bardzo ważnym elementem w budowaniu długoterminowych relacji z lokalną społecznością jest eliminowanie i/lub ograniczanie negatywnego oddziaływania. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 141 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. W obszarze prowadzonej działalności gospodarczej poszczególne spółki należące do Grupy na bieżąco monitorują charakter i skalę swojego oddziaływania na otoczenie, poszukując rozwiązań technologicznych, procesowych i innych, które pozwoliłyby wyeliminować lub ograniczyć negatywne oddziaływanie, które jest różne w zależności od spółki i zakładu. Funkcjonowanie innych zakładów (np. mechanicznej przeróbki węgla czy koksowni) oznacza określone uciążliwości dla społeczności lokalnych, takie jak hałas, emisje do atmosfery czy do wód. Grupa inwestuje w rozwiązania, które pozwalają je ograniczać. Jednym z istotniejszych ryzyk związanych z prowadzoną przez Grupę działalnością jest zagrożenie braku akceptacji społecznej dla bieżącej i przyszłej działalności. Wraz z postępującą polityką dekarbonizacyjną, wszelkie technologie przetwarzania wykorzystujące węgiel postrzegane są jako działalność w wysokim stopniu szkodliwa zarówno dla środowiska naturalnego, jak i społecznego. Dlatego też Grupa szczególnie mocno akcentuje we wspólnej polityce społecznej odpowiedzialności biznesu idee zrównoważonego rozwoju oraz ideę gospodarki obiegu zamkniętego (produkcji bezodpadowej). Górnictwo jest też kluczowym pracodawcą, a także kluczowym płatnikiem podatków oraz innych opłat związanych z koncesjami i eksploatacją złóż. Środki te zasilają lokalne, samorządowe budżety pozwalając na rozwój i inwestycje. W 2023 roku Jednostka dominująca dokonała wpłat do budżetu lokalnego w wysokości ponad 96 mln PLN (wpłaty obejmują podatek od nieruchomości, podatek rolny i podatek od środków transportowych oraz opłaty eksploatacyjne należne gminom). MECENAT SPORTOWY Bardzo ważnym aspektem współpracy ze społecznościami lokalnymi jest mecenat sportowy. W 2023 roku Grupa prowadziła działalność promocyjną oraz prospołeczną w regionie, nie tylko kompensując ewentualne uciążliwości, jakie wiążą się z prowadzeniem działalności wydobywczej, ale umacniając przyjazne nastawienie społeczności do Grupy poprzez promowanie sportu oraz zdrowego i aktywnego stylu życia. Od wielu lat JSW inwestuje i rozwija „Ideę wychowania przez sport”. Łącząc te dwa podejścia podjęto decyzję o sponsorowaniu głównie takich dziedzin sportu jak: siatkówka (KS Jastrzębski Węgiel), hokej (JKH GKS Jastrzębie), piłka nożna (GKS Jastrzębie oraz GKS 74 Pniówek) czy piłka ręczna (Miejskie Towarzystwo Sportowe „Żory"). WYDATKI NA SPONSORING 2023 2022 DYNAMIKA 2022=100 JSW 37,8 20,2 187,1 PROJEKTY PROPAGUJĄCE SPORT WŚRÓD DZIECI I MŁODZIEŻY AKADEMIA TALENTÓW JASTRZĘBSKIEGO WĘGLA - Oprócz wspierania sportu zawodowego, JSW wspiera także projekty sportowe skierowane do dzieci i młodzieży. Sztandarowym projektem jest Akademia Talentów Jastrzębskiego Węgla, która jest swego rodzaju kuźnią siatkarskich talentów. Powstała w oparciu o wspólną wizję JSW oraz KS Jastrzębski Węgiel, zakładającą nowatorską działalność na rzecz rozwoju sportu w regionie. W 2021 roku zawarta została umowa z Polskim Związkiem Piłki Siatkowej, w oparciu o którą został utworzony system Centralnych Akademickich Ośrodków Siatkarskich, a klub w ramach prowadzonej Akademii jest jednym z elementów tego systemu. Działalność ta doskonale wpisuje się w działania z zakresu społecznej odpowiedzialności biznesu prowadzone przez JSW. Szkolenie dzieci i młodzieży jest podstawą do budowania sportu zawodowego na szczeblu zarówno klubowym jak i Reprezentacji Kraju. Ponadto JSW było zaangażowane we WSPÓŁPRACĘ Z POLSKIM KOMITETEM OLIMPIJSKIM „Szybciej, wyżej, silniej, RAZEM”. Przyjazny i kluczowy pracodawca Podatnik oraz partner samorządów Wsparcie ważnych inicjatyw lokalnych Odbiorca produktów i usług lokalnych przedsiębiorców Partner ośrodków akademickich i placówek edukacji zawodowej Program stypendialny dla uzdolnionej młodzieży Koszty środowiskowe, rekultywacja Szkody górnicze i ich likwidacja SPOŁECZNOŚĆ LOKALNA SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 142 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 9.9. SPRAWY SPOŁECZNE ODDZIAŁYWANIE DZIAŁALNOŚCI GÓRNICZEJ GRI: [413-2, 2-25] Zdecydowanie największe znaczenie z punktu widzenia poprawnych relacji pomiędzy przedsiębiorcą górniczym a lokalną społecznością, ma sprawny proces naprawy i likwidacji szkód górniczych wyrządzonych ruchem zakładu górniczego. W celu ograniczenia ryzyk z nim związanych stosowane są odpowiednie mechanizmy kontrolne w zakresie materializacji ryzyka obejmujące m.in. takie działania jak: ▪ koordynacja działań związanych z przygotowywaniem: projektu prac geologicznych, dokumentacją geologiczną, hydrogeologiczną, geologiczno-inżynierską, projektem zagospodarowania złoża oraz planem ruchu, ▪ na podstawie harmonogramu eksploatacji złoża, docelowego oraz objętego danym planem ruchu typowane są miejsca zagrożone wystąpieniem szkód górniczych, ▪ nadzorowanie realizacji zapisów koncesyjnych oraz wynikających z wydanych decyzji środowiskowych, ▪ prowadzenie monitoringu geodezyjnego i budowlanego, ▪ monitoring wykonu napraw szkód górniczych w zakresie ilościowym i kosztowym w interwale miesięcznym oraz rocznym, ▪ monitoring wysokości rezerwy finansowej tworzonej dla potrzeb zobowiązań powstałych z tytułu szkód górniczych, ▪ współpraca z organami samorządowymi w ramach zespołów porozumiewawczych odbywających się z udziałem przedstawicieli Okręgowego Urzędu Górniczego, ▪ wyłączenie terenu z zabudowy bądź też złoża z eksploatacji, ▪ podejmowanie działań profilaktycznych mających na celu zachowanie grawitacyjnego spływu wód powierzchniowych, ▪ stosowanie profilaktyki budowlanej w zakresie odpowiedniego zabezpieczenia istniejących oraz nowo realizowanych obiektów budowlanych (w tym infrastruktury technicznej) w granicach terenów górniczych. Prawny obowiązek naprawy szkód spowodowanych ruchem zakładu górniczego wynika bezpośrednio z treści ustawy z dnia 9 czerwca 2011 roku Prawo geologiczne i górnicze. Niemniej jednak kluczowe znaczenie w procesie naprawy szkód górniczych odgrywają regulacje wewnętrzne JSW związane z ich usuwaniem. Zrealizowane zadania związane z likwidacją szkód górniczych W 2023 roku kopalnie JSW wykonały plan napraw szkód powodowanych ruchem zakładu górniczego realizując zadania za łączną kwotę 124,1 mln PLN (przy uwzględnieniu zobowiązań SRK – 1,1 mln PLN). Dla porównania w 2022 roku kopalnie JSW wykonały plan napraw szkód powodowanych ruchem zakładu górniczego realizując zadania za łączną kwotę 107,4 mln PLN. JSW przewiduje w 2024 roku wykorzystanie rezerwy na naprawę szkód w wysokości 118,4 mln PLN. ZADANIA ZWIĄZANE Z NAPRAWĄ SZKÓD GÓRNICZYCH SEKTOR PAŃSTWOWY SEKTOR SAMORZĄDOWY SEKTOR PRYWATNY 2023 2022 2023 2022 2023 2022 78 zadań 56 zadań 97 zadań 86 zadań 1323 zadań 1123 zadań 42,8 mln PLN 29,7 mln PLN 25,5 mln PLN 23,7 mln PLN 54,7 mln PLN 49,2 mln PLN DIALOG Z LOKALNĄ SPOŁECZNOŚCIĄ I SAMORZĄDAMI W obszarze relacji ze społecznościami lokalnymi spółki Grupy zobowiązują się do: ▪ otwartego dialogu z przedstawicielami lokalnej społeczności i jednostkami samorządu terytorialnego, ▪ udziału swoich przedstawicieli w posiedzeniach zespołów porozumiewawczych pod nadzorem Okręgowego Urzędu Górniczego w zakresie problematyki szkód górniczych, ▪ udostępnienia mechanizmu zgłaszania, ewidencjonowania i reprezentowania skarg, ▪ ukierunkowania działalności prospołecznej i charytatywnej na społeczności lokalne, ▪ wspierania ochrony dziedzictwa i tradycji lokalnej społeczności, ▪ prowadzenia eksploatacji górniczej i działalności w sposób minimalizujący negatywne oddziaływanie na powierzchnię terenu, ▪ rekompensowania powstałych strat poprzez systematyczną naprawę szkód wyrządzonych ruchem zakładu górniczego, ▪ unikania konieczności przesiedleń mieszkańców, a w przypadku ewentualnych wykupów nieruchomości, do przeprowadzania takich działań proponując godziwe odszkodowanie (rekompensatę) za pozostawiony majątek, ▪ wspieranie inwestycji społecznych w edukację na poziomie lokalnym, mające na celu włączenie mieszkańców i zapewnienie współudziału w społeczno-ekonomicznym rozwoju Grupy, ▪ powstrzymania się od ekspansji zagranicznej w sytuacji, w której kultura prawna kraju inwestycji stwarzałaby istotne ryzyko łamania praw człowieka, w tym praw zapisanych w Deklaracji Narodów Zjednoczonych o Prawach Ludności Rdzennej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 143 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Kontakty z władzami gmin, na terenie których prowadzona jest produkcja węgla utrzymują bezpośrednio Dyrekcje poszczególnych kopalń w zakresie rozwiązywania bieżących problemów. W 2023 roku władze kopalń przeprowadziły setki spotkań ze społecznością lokalną i samorządami, podczas których omawiane były najbardziej istotne sprawy dotyczące m.in. szkód górniczych, aktualnie prowadzonych i planowanych prac eksploatacyjnych wraz z ich oddziaływaniem na powierzchnię terenów, omówienie złożonych wniosków. Pracownicy kopalń regularnie uczestniczą w posiedzeniach rad gminy, w samorządowych zespołach i posiedzeniach wykonawczych czy w radach sołeckich. Kluczowe kwestie i problemy zgłaszane w 2023 roku przez interesariuszy m.in. w czasie bezpośrednich spotkań z przedstawicielami samorządów obejmowały zagadnienia dotyczące: środowiska naturalnego, zdrowia publicznego, gospodarki regionalnej, bezpieczeństwa pracy oraz społeczności lokalnej. W dialog z lokalną społecznością i samorządami włączona jest również Fundacja JSW, której podstawowym celem działania jest wsparcie dla społeczności lokalnych na obszarze działania Grupy. Fundacja wspiera instytucje i organizacje oraz samorządy. JSW wspiera również lokalną społeczność przekazując darowizny. DZIAŁANIA PROSPOŁECZNE GRI: [413-1] W 2023 roku Grupa prowadziła działalność promocyjną oraz prospołeczną w regionie nie tylko kompensując ewentualne uciążliwości, jakie wiążą się z prowadzeniem działalności wydobywczej, ale umacniając przyjazne nastawienie społeczności do Grupy. Działalność charytatywna w Jednostce dominującej prowadzona jest na podstawie obowiązującego Regulaminu działalności JSW S.A. w obszarze promocji, reklamy, reprezentacji, sponsoringu, CSR oraz charytatywnym (darowizny). Działalność charytatywna w roku 2023 była głównie skierowana na rzecz wspierania Fundacji JSW i służby zdrowia. Łączna wartość przekazanych darowizn za rok 2023 wyniosła 11,7 mln PLN. W 2023 roku wydatki na działalność promocyjną JSW wyniosły łącznie 7,9 mln PLN z uwzględnieniem wydatków związanych z promocją i public relations (w 2022 roku: 3,0 mln PLN). W 2023 roku JSW skoncentrowała się na obchodach jubileuszu 30-lecia. Równolegle z inicjatywami upamiętniającymi jubileuszowy rok kontynuowana była kampania „Od węgla koksowego do stali”, która ma na celu podnoszenie świadomości wyjątkowego charakteru i zastosowania węgla koksowego, a także poprawa wizerunku branży surowcowej, budowanie społecznego zaufania, zwiększenie świadomości społecznej na temat innowacji i zrównoważonego rozwoju oraz edukowanie opinii publicznej w zakresie roli węgla koksowego w rozwoju współczesnej cywilizacji. JSW prowadziła spójne i dedykowane działania promocyjne, które koncentrowały się na aspektach podkreślających ważność surowca krytycznego, jakim jest węgiel koksowy. JSW była też obecna na największych konferencjach branżowych i finansowych, międzynarodowych oraz ogólnopolskich, koncentrując się na promowaniu nowoczesnych i ekologicznych aspektów wydobycia węgla i przeciwdziałając stereotypom związanym z tradycyjnym postrzeganiem branży wydobywczej. Zastosowane środki wizualne i treści promocyjne podkreślały innowacyjność oraz zaangażowanie firmy w rozwój technologii przyjaznych dla środowiska. JSW budowała pozytywny wizerunek firmy rozwijającej się w sposób dynamiczny i zrównoważony – z poszanowaniem środowiska naturalnego – oraz gotowej na wyzwania przyszłości. Jednostka dominująca przeznacza również środki na działalność statutową lokalnych stowarzyszeń, wspomaga działalność kulturalną, oświatę, a także wspiera pracowników znajdujących się w trudnych sytuacjach życiowych. Jednostka dominująca aktywnie współpracuje z uczelniami wyższymi, szkołami i przedszkolami. 69% środków przekazanych na darowizny stanowiły darowizny na rzecz Fundacji JSW 12% wartości zostało przekazane na rzecz służby zdrowia 9% wartości darowizn zostało przekazanych na kulturę 6% wartości darowizn przeznaczono na sport 3% wartości darowizn przeznaczono na społeczności lokalne i pracowników 1% wartości darowizn rzeczowych SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 144 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Od 2018 roku w JSW funkcjonuje specjalny program stypendialny dla uczniów uczących się w trybie dziennym w szkołach kształcących w zawodach górniczych, które objęte są postanowieniami zawartych przez JSW porozumień w sprawie współpracy w zakresie organizowania praktycznej nauki zawodu w formie zajęć praktycznych i praktyk zawodowych dla uczniów oraz gwarancji zatrudnienia w JSW dla absolwentów. Niezależnie od praktyk spółki Grupy współpracują również z lokalnymi urzędami pracy. Wiele spółek Grupy współpracuje zarówno ze szkołami średnimi, jak i uczelniami wyższymi. Taką współpracę podejmuje m.in. JSW, CLP-B, JSK, czy JSU. W JSW IT Systems obowiązuje Regulamin Odbywania Praktyki Absolwenckiej, w ramach którego funkcjonuje Program Praktyk. Przykładem w zakresie współpracy naukowo-badawczej z różnego typu instytucjami może być spółka CLP-B, która prowadzi stałą współpracę z Wydziałem Nauk Przyrodniczych Instytutu Nauk o Ziemi Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach. * W tym kwota przekazana na działalność Fundacji JSW wynosząca: w 2023 roku 8,0 mln PLN, w 2022 roku 5,0 mln LN. DZIAŁALNOŚĆ FUNDACJI JSW Powołana pod koniec 2018 roku Fundacja JSW została utworzona celem prowadzenia działalności publicznej i społecznie użytecznej na terenie gmin górniczych, na które oddziałują Zakłady Grupy, poprzez współpracę z samorządami i wspieranie lokalnych inicjatyw. Zarząd JSW zdecydował o stworzeniu tej organizacji, aby wzmocnić wizerunek Grupy jako firmy odpowiedzialnej społecznie i zaangażowanej dobroczynnie. Fundatorem i założycielem jest JSW. Fundacja JSW koncentruje swoje działania na terenie 16 gmin, na których JSW prowadzi działalność, wspierając inicjatywy w czterech obszarach: kultury i tradycji, wypoczynku i rekreacji, nauki i edukacji oraz zdrowia i bezpieczeństwa. W 2023 roku Fundacja JSW prowadziła działalność statutową korzystając ze środków przekazanych przez Fundatora w 2023 roku oraz w latach ubiegłych, przeznaczając środki finansowe w kwocie 8,0 mln PLN na realizację 323 przedsięwzięć wnioskowanych przez różne instytucje i/lub organizacje w czterech obszarach: W 2023 roku w okresie trwania konfliktu zbrojnego w Ukrainie Fundacja JSW wsparła instytucje, których celem jest m.in. pomoc Ukrainie. 9.10. SPRAWY PRACOWNICZE 9.10.1. ZATRUDNIENIE W GRUPIE GRI: [2-7, 2-8, 2-30, 202-2, 401-1, 401-2, 401-3] Jesteśmy świadomi tego, że to ludzie są największym kapitałem firmy i to oni decydują o jej sukcesie. Naszym pracownikom staramy się zapewnić optymalne warunki rozwoju zawodowego i osobistego. Inwestujemy w kadry już na etapie kształtowania relacji ze szkołami wyższymi i zawodowymi. Bezpieczeństwo i ochrona zdrowia w JSW są traktowane równorzędnie z poziomem produkcji i osiąganym wynikiem ekonomicznym. Działania związane z zagadnieniami pracowniczymi i poszanowania praw człowieka realizowane są w obszarze Kadr zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa i wewnętrznymi regulacjami, w tym obowiązującym Kodeksem Etyki Grupy Kapitałowej JSW. W ramach podejmowanych działań należy wymienić: ▪ badania kultury organizacji i zadowolenia pracowników, ▪ wdrożenie Kodeksu Etyki wraz z mechanizmami przekazywania informacji zwrotnej, ▪ prowadzenie regularnego dialogu ze związkami zawodowymi, ▪ wysokie standardy w zakresie BHP, w tym szkolenia przeciwpożarowe i BHP w pracowni VR (virtual reality), ▪ bieżące monitorowanie rotacji pracowników oraz struktury zatrudnienia, ▪ prowadzenie ciągłych działań w zakresie programów rozwojowych pracowników, ▪ współpraca z placówkami edukacyjnymi, ▪ organizowanie akcji profilaktycznych w celu poprawy zdrowia pracowników. WARTOŚĆ DAROWIZN (FINANSOWE I RZECZOWE) mln PLN 2023 2022 DYNAMIKA 2022=100 GRUPA 12,2 9,0 135,6 w tym JSW 11,6 8,5 136,5 LICZBA PRZYZNANYCH DAROWIZN W POSZCZEGÓLNYCH OBSZARACH WSPARCIA Wypoczynek i rekreacja Zdrowie i bezpieczeństwo Kultura i tradycja Nauka i edukacja 128 60 68 67 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 145 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. POLITYKA PERSONALNA JSW JSW jest największym i cenionym pracodawcą w regionie. W związku z tym, kierując się dobrem lokalnej społeczności dąży przede wszystkim do tego, aby pracownicy mieli poczucie bezpiecznego i stabilnego miejsca pracy. Największą wartością JSW są ludzie, ich wiedza, umiejętności, kompetencje, stąd zapewnianie optymalnych warunków rozwoju zawodowego i osobistego wpisuje się w Strategię JSW. Fundamentalne jest również bezpieczeństwo pracy, zapewniane poprzez zachowanie najwyższych i najnowocześniejszych standardów ochrony przed zagrożeniami oraz wysokiego poziomu technicznego kopalń. Pracodawca dokłada wszelkich starań, aby wszyscy pracownicy rozumieli, jak ważną rolę odgrywają w firmie, a poprzez umożliwienie rozwoju umiejętności reprezentowali wysoki poziom motywacji, skuteczności i w pełni wykorzystywali swój potencjał, a realizowane przez nich zadania wspierały cele biznesowe nie tylko dziś, ale także w przyszłości. Ponadto pracodawca umożliwia zdobywanie nowych doświadczeń zawodowych w ramach struktur Spółki, a różnorodność realizowanych w niej procesów sprzyja zmianie obranej wcześniej ścieżki zawodowej. Jednostka dominująca dba o to aby doświadczeni pracownicy przekazywali młodszym kolegom wiedzę praktyczną, którą zdobyli podczas swojej pracy zawodowej. Dzięki pracownikom, którzy identyfikują się z misją JSW, firma buduje wizerunek pracodawcy, z którym warto związać swoją przyszłość. POLITYKA ZARZĄDZANIA ZASOBAMI LUDZKIMI Efektywne wydobywanie węgla z wykorzystaniem nowoczesnych technik i urządzeń wymaga posiadania wykwalifikowanych pracowników, którzy dysponują odpowiednim doświadczeniem, dlatego w JSW szczególną wagę przywiązujemy do rozwoju potencjału ludzkiego. Rozwój pracowników to dwie kluczowe perspektywy tj. Spółki planującej zmiany w prowadzeniu działalności dostosowujące ją do zmieniającego się otoczenia biznesowego oraz Pracownika z jego aspiracjami, chęcią kształcenia się i stawania się coraz lepszym. Ważną rolę w kwestii podejścia do zarządzania zasobami ludzkimi pełni Strategia JSW. Podejście do kwestii pracowniczych zostało również zdefiniowane i zawiera się w Strategii Zrównoważonego Rozwoju. Z kolei Strategia HR określa zadania polityki zatrudnieniowej i wyznacza kierunki jej działania. W jej ramach JSW realizuje strategiczne cele wpisujące się w politykę firmy odpowiedzialnej społecznie. PROJEKTY, DZIAŁANIA I INICJATYWY JSW co roku przeprowadza w formie ankiety badanie kultury organizacyjnej i zadowolenia pracowników. Badanie przeprowadzane jest we wszystkich jednostkach organizacyjnych JSW. Celem badania jest poznanie opinii pracowników na temat środowiska pracy oraz zadań, jakie wykonują. Wyniki badania są wykorzystywane w celu zidentyfikowania obszarów działania firmy, które wymagają ewentualnej poprawy. W roku 2023 trwały dalsze prace projektowe, których rezultatem było uruchomieniem kolejnych modułów aplikacji e-Absencje. Aplikacja umożliwia częściową elektroniczną obsługę dokumentów kadrowych, eliminując w dużej części papierowy obieg dokumentów. Aplikacja funkcjonuje w Biurze Zarządu i planuje się jej rozszerzenie na zakłady JSW. W 2023 roku w JSW realizowany był autorski cykl warsztatów pn. Studium Kompetencji JSW S.A. obejmujący szkolenia pracowników w zakresie kompetencji zawodowych i społecznych dla dozoru i kierownictwa w sektorze górniczym, obejmujący aspekty interdyscyplinarne: ekonomiczne, prawne, finansowe oraz społeczne. Prowadzane są warsztaty z procedur przetargowych oraz zamawiania materiałów, compliance, odpowiedzialności prawnej, ekonomii, dobrych praktyk w tworzeniu specyfikacji technicznej, przebiegu kontroli przez ograny nadzoru górniczego, budowania autorytetu, asertywności i radzenia sobie ze stresem. Studium kompetencji JSW S.A. było prezentowane na licznych konferencjach branżowych i zostało ujęte w ramach projektu Branżowego Centrum Umiejętności. REKRUTACJA W JSW dokumentem określającym zasady rekrutacji jest Procedura Rekrutacyjna Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. Proces szukania kandydatów, którzy spełniają określone kryteria jest otwarty i konkurencyjny. Po przeprowadzeniu wewnętrznych procedur Spółka publikuje stosowane ogłoszenia na swojej stronie internetowej, w lokalnym serwisie internetowym, w prasie lub stosuje inne metody docierania do potencjalnych kandydatów do pracy. Jedną z metod rekrutacji w JSW jest również pozyskiwanie pracowników bezpośrednio ze szkół, z którymi zostały zwarte porozumienia w zakresie m.in. zatrudniania absolwentów. POZYSKUJEMY NAJLEPSZYCH ZGODNIE Z POTRZEBAMI • Celem jest zapewnienie optymalnego doboru pracowników dla potrzeb wynikających z fluktuacji kadr, wymagań kwalifikacyjnych i dostępnych zasobów na lokalnym rynku pracy. RACJONALNIE GOSPODARUJEMY ZASOBAMI • Celem jest zapewnienie optymalnego wykorzystania i alokacji zasobów pracowniczych do realizacji zadań. ROZWIJAMY W KLUCZOWYCH OBSZARACH • Celem jest zapewnienie wysokiego poziomu kompetencji pracowników umożliwiającego stabilną realizację celów biznesowych, w tym wysokiego poziomu kompetencji przywódczych pracowników zatrudnionych na stanowiskach kierowniczych. DZIAŁAMY SPÓJNIE • Realizacja tego celu zapewni spójność i jednolitość wszystkich procesów HR oraz ich zgodność ze strategią. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 146 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. ZARZĄDZANIE ŚCIEŻKAMI KARIERY Zarządzanie ścieżkami kariery ma na celu m.in. zaspokajanie potrzeb organizacji w zakresie następstw na różnych etapach kariery. Kluczową rolę w tym procesie odgrywa zarządzanie szkoleniami. Pracownicy mają możliwość podwyższania swoich kwalifikacji zawodowych poprzez udział w studiach podyplomowych, branżowych konferencjach, seminariach lub sympozjach, a także w szkoleniach organizowanych przez jednostki zewnętrzne. Na bieżąco monitorowana jest m.in. rotacja pracowników oraz struktura zatrudnienia według wieku. Pozwala to na zidentyfikowanie z odpowiednim wyprzedzeniem kompetencji, które będą wymagały zastąpienia w najbliższym czasie. W związku z powyższym odpowiednio wcześnie przygotowywani są pracownicy którzy zastąpią osoby odchodzące na emeryturę. SZKOLENIA I ROZWÓJ GRI: [404-1] Pracownicy spółek Grupy mają możliwość podnoszenia swoich kwalifikacji zawodowych poprzez udział w organizowanych przez pracodawcę szkoleniach i kursach językowych. Grupa Kapitałowa prowadzi ciągłe działania w zakresie programów rozwojowych pracowników. LICZBA GODZIN SZKOLENIOWYCH 2023 2022 Średnio na pracownika w JSW (w godz.) 8,6 8,1 Średnio na pracownika w Grupie (w godz.) 8,6 8,5 STATYSTYKI JSW jest przedsiębiorstwem wielozakładowym, w którym większość zatrudnionych pracowników wykonuje pracę pod ziemią w pełnym wymiarze czasu pracy. W 2023 roku w skład JSW wchodziły następujące Jednostki Organizacyjne tj.: KWK Borynia-Zofiówka-Bzie, KWK Budryk, KWK Knurów-Szczygłowice, KWK Pniówek, Zakład Wsparcia Produkcji oraz Biuro Zarządu. Na koniec 2023 roku Spółka zatrudniała 21 446 pracowników (na koniec 2022 roku: 21 239 osób). Przeciętne zatrudnienie w Jednostce dominującej w 2023 roku wyniosło 21 281 osób i było wyższe w porównaniu do roku ubiegłego o 149 osób. Według stanu zatrudnienia na dzień 31 grudnia 2023 roku w Grupie zatrudnionych było 32 174 pracowników, (na dzień 31 grudnia 2022 roku stan ten wynosił 30 739 osób). Przeciętne zatrudnienie w Grupie za 2023 rok wyniosło 31 150 osób i w porównaniu do 2022 roku było wyższe o 1 169 osób. Wzrost zatrudnienia w JSW w 2023 roku wynikał z realizacji zwiększonych zadań technicznych w zakładach. WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 KOBIETY MĘŻCZYŹNI ŁĄCZNIE KOBIETY MĘŻCZYŹNI ŁĄCZNIE GRUPA KAPITAŁOWA STRUKTURA ZATRUDNIENIA WEDŁUG TYPU UMOWY Umowa o pracę na czas nieokreślony 3 410 24 659 28 069 3 256 24 252 27 508 Umowa o pracę na czas określony 481 2 925 3 406 396 2 116 2 512 Umowa o pracę na okres próbny 94 605 699 85 634 719 STRUKTURA ZATRUDNIENIA WEDŁUG CHARAKTERU UMOWY pełen etat 3 949 28 143 32 092 3 703 26 954 30 657 niepełny etat 36 46 82 34 48 82 Umowa cywilno-prawna 250 776 1 026 213 691 904 STRUKTURA ZATRUDNIENIA WEDŁUG STANOWISKA Stanowiska nierobotnicze p/z 68 3 170 3 238 65 3 083 3 148 Stanowiska robotnicze p/z - 17 647 17 647 - 16 858 16 858 Stanowiska nierobotnicze na powierzchni 2 525 1 803 4 328 2 382 1 753 4 135 Stanowiska robotnicze na powierzchni 1 392 5 569 6 961 1 290 5 308 6 598 STRUKTURA ZATRUDNIENIA WEDŁUG WIEKU Do 30 lat 378 4 171 4 549 353 3 909 4 262 Od 31 do 40 lat 982 11 101 12 083 912 11 071 11 983 Od 41 do 50 lat 1 178 9 141 10 319 1 086 8 429 9 515 Powyżej 50 lat 1 447 3 776 5 223 1 386 3 593 4 979 OGÓŁEM 3 985 28 189 32 174 3 737 27 002 30 739 w tym JSW : STRUKTURA ZATRUDNIENIA WEDŁUG TYPU UMOWY Umowa o pracę na czas nieokreślony 2 122 19 300 21 422 2 038 19 174 21 212 Umowa o pracę na czas określony 17 7 24 17 10 27 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 147 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 KOBIETY MĘŻCZYŹNI ŁĄCZNIE KOBIETY MĘŻCZYŹNI ŁĄCZNIE STRUKTURA ZATRUDNIENIA WEDŁUG CHARAKTERU UMOWY pełen etat 2 122 19 305 21 427 2 044 19 181 21 225 niepełny etat 17 2 19 11 3 14 OGÓŁEM 2 139 19 307 21 446 2 055 19 184 21 239 FLUKTUACJA PRACOWNIKÓW Łączna liczba nowozatrudnionych 434 2 520 2 954 391 2 268 2 659 Łączna liczba odejść pracowników 188 1 347 1 535 513 3 364 3 877 Liczba pracowników według regionu: WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 WOJ. ŚLĄSKIE INNE ŁĄCZNIE WOJ. ŚLĄSKIE INNE ŁĄCZNIE GRUPA KAPITAŁOWA Umowa o pracę na czas nieokreślony 27 737 332 28 069 27 178 330 27 508 Umowa o pracę na czas określony 3 274 132 3 406 2 390 122 2 512 Umowa o pracę na okres próbny 697 2 699 695 24 719 RAZEM 31 708 466 32 174 30 263 476 30 739 w tym JSW Umowa o pracę na czas nieokreślony 21 412 10 21 422 21 201 11 21 212 Umowa o pracę na czas określony 24 - 24 27 - 27 RAZEM 21 436 10 21 446 21 228 11 21 239 Przyjęcia nowych pracowników (bez przemieszczeń w ramach spółek Grupy / w ramach JSW): WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 KOBIETY MĘŻCZYŹNI ŁĄCZNIE KOBIETY MĘŻCZYŹNI ŁĄCZNIE GRUPA KAPITAŁOWA Wiek poniżej 30 94 1 070 1 164 106 1 061 1 167 Wiek 30-50 289 1 239 1 528 253 1 038 1 291 Wiek powyżej 50 51 211 262 32 169 201 RAZEM 434 2 520 2 954 391 2 268 2 659 województwo śląskie 426 2 458 2 884 386 2 176 2 562 inne województwo 8 62 70 5 92 97 % udział nowych pracowników do ogółu 1,35 7,83 9,18 1,27 7,38 8,65 w tym JSW: Wiek poniżej 30 11 2 13 10 12 22 Wiek 30-50 27 20 47 34 28 62 Wiek powyżej 50 2 2 4 1 2 3 RAZEM 40 24 64 45 42 87 Województwo śląskie 40 24 64 45 39 84 Inne województwo - - - - 3 3 % udział nowych pracowników do ogółu 0,19 0,11 0,30 0,21 0,20 0,41 Odejścia pracowników (bez przemieszczeń w ramach spółek Grupy / w ramach JSW): WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 KOBIETY MĘŻCZYŹNI ŁĄCZNIE KOBIETY MĘŻCZYŹNI ŁĄCZNIE GRUPA KAPITAŁOWA Wiek poniżej 30 17 281 298 34 322 356 Wiek 30-50 55 621 676 120 2 231 2 351 Wiek powyżej 50 116 445 561 359 811 1 170 RAZEM 188 1 347 1 535 513 3 364 3 877 Województwo śląskie 161 1 262 1 423 501 3 246 3 747 Inne województwo 27 85 112 12 118 130 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 148 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 KOBIETY MĘŻCZYŹNI ŁĄCZNIE KOBIETY MĘŻCZYŹNI ŁĄCZNIE % udział nowych pracowników do ogółu 0,58 4,19 4,77 1,67 10,94 12,61 w tym JSW: Wiek poniżej 30 - 12 12 8 105 113 Wiek 30-50 5 255 260 57 1 891 1 948 Wiek powyżej 50 57 177 234 291 537 828 RAZEM 62 444 506 356 2 533 2 889 Województwo śląskie 62 444 506 353 2 527 2 880 Inne województwo - - - 3 6 9 % udział nowych pracowników do ogółu 0,29 2,07 2,36 1,68 11,93 13,61 Liczba pracowników, którzy skorzystali z urlopu rodzicielskiego: WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 KOBIETY MĘŻCZYŹNI ŁĄCZNIE KOBIETY MĘŻCZYŹNI ŁĄCZNIE GRUPA KAPITAŁOWA 106 340 446 118 157 275 w tym JSW 63 118 181 65 8 73 Liczba pracowników, którzy wrócili do pracy po zakończonym urlopie rodzicielskim: WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 KOBIETY MĘŻCZYŹNI ŁĄCZNIE KOBIETY MĘŻCZYŹNI ŁĄCZNIE GRUPA KAPITAŁOWA 65 304 369 76 146 222 w tym JSW 38 88 126 45 6 51 Wskaźnik retencji po urlopie rodzicielskim (odsetek powrotów do pracy po zakończonym urlopie rodzicielskim): WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 KOBIETY MĘŻCZYŹNI ŁĄCZNIE KOBIETY MĘŻCZYŹNI ŁĄCZNIE GRUPA KAPITAŁOWA 61,32% 89,41% 82,74% 64,41% 92,99% 80,73% w tym JSW 60,32% 74,58% 69,61% 69,23% 75,00% 69,86% 9.10.2. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYNAGRODZEŃ GRI: [ 201-3] Każda spółka Grupy jest odrębnym podmiotem gospodarczym i stosuje własne zasady wynagradzania pracowników. Poziom średniego miesięcznego wynagrodzenia pracowników w poszczególnych spółkach Grupy w 2023 roku zawierał się w przedziale od 5 828,56 PLN do 17 516,55 PLN i był uzależniony od rodzaju działalności, struktury zatrudnienia pracowników oraz zróżnicowania stanowisk pracy. Średnia płaca miesięczna w Jednostce dominującej przedstawiona została na poniższym wykresie (w PLN): * Średnia miesięczna płaca za 2022 rok w wysokości 13 856,85 PLN obejmuje jednorazową nagrodę pieniężną wypłaconą w dniu 22 lipca 2022 roku na mocy Porozumienia zawartego pomiędzy Zarządem JSW i Reprezentatywnymi Organizacjami Związków Zawodowych JSW. Nie uwzględniając w funduszu płac ww. nagrody pieniężnej, średnia płaca miesięczna za 2022 rok wyniosła 12 357,45 PLN/m-c. Wyliczając dynamikę płac 2022 do 2021 (bez nagrody pieniężnej) przyrost płac kształtuje się na poziomie 11,8%. ** Średnia miesięczna płaca za 2023 rok w wysokości 17 516,55 PLN obejmuje motywacyjną jednorazową nagrodę pieniężną wypłaconą w dniu 21 lipca 2023 roku oraz premię jednorazową wypłaconą w dniu 27 października 2023 roku na mocy Porozumień zawartych pomiędzy Zarządem JSW i Reprezentatywnymi Organizacjami Zawodowymi JSW. Nie uwzględniając w funduszu płac ww. świadczeń, średnia płaca miesięczna za 2023 rok wyniosła 15 575,34 PLN/m-c. Wyliczając dynamikę płac 2023 do 2022 (bez nagród i premii jednorazowej) przyrost płac kształtuje się na poziomie 26,0%. 10 788,40 10 232,68 11 056,62 13 856,85 17 516,55 2019 2020 2021 2022 2023 -5,2% +8,1% +25,3% +26,4% SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 149 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Na poziom wskaźnika przyrostu przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w 2023 roku w stosunku do roku 2022 dodatkowo znaczący wpływ miał wzrost stawek płac zasadniczych oraz wzrost wartości ekwiwalentu za deputat węglowy dla pracowników JSW. ZASADY I REGULACJE DOTYCZĄCE WYNAGRODZEŃ Wynagrodzenie większości pracowników JSW realizowane jest w oparciu o wypowiedziane ze skutkiem od 1 stycznia 2010 roku zakładowe układy zbiorowe pracy („ZUZP”). Wynagrodzenie pracowników przyjętych do pracy po 15 lutym 2012 roku określane jest według zasad określonych w nowych umowach o pracę. Zgodnie ze stosowanymi wewnętrznymi regulacjami, za wykonaną pracę pracownikom w JSW przysługuje wynagrodzenie składające się ze stawki płacy zasadniczej, premii bądź nadwyżki akordowej, Karty Górnika (dodatek stażowy), dodatku funkcyjnego (np. dodatku przodowego), dodatku za pracę w warunkach uciążliwych, szkodliwych i niebezpiecznych. Poziom wynagrodzenia zasadniczego pracownika uzależniony jest od kategorii zaszeregowania pracownika, charakteru lub specyfiki wykonywanej pracy oraz stanowiska zajmowanego przez pracownika. Zatrudnienie pracowników na odpowiednich stanowiskach pracy i przyznanie kategorii zaszeregowania następuje w oparciu o Taryfikator Stanowisk Pracy. Niezależnie od ww. składników wynagrodzenia, pracownikom JSW przysługują świadczenia dodatkowe takie jak: nagroda roczna z okazji Dnia Górnika, ekwiwalent barbórkowy, dodatkowa nagroda roczna tzw. 14-tka, deputat węglowy, nagrody jubileuszowe, odprawa emerytalno-rentowa, ekwiwalent pieniężny z tytułu zwrotu kosztów przejazdu urlopowego (tzw. Bilet z Karty Górnika), ekwiwalent na zakup pomocy szkolnych. Dodatkowo pracownicy mogą być objęci premią motywacyjną oraz premią BHP. Na podstawie nowych umów o pracę pracownikom przysługuje wynagrodzenie składające się z płacy zasadniczej oraz dodatku za staż pracy. Poziom wynagrodzenia uzależniony jest od rodzaju wykonywanej pracy i czasu jej wykonywania. Niezależnie od wyżej wymienionych składników wynagrodzenia, pracownikom zatrudnionym na nowych umowach przysługują następujące świadczenia dodatkowe: nagroda roczna z okazji Dnia Górnika, dodatkowa nagroda roczna tzw. 14-tka, deputat węglowy, odprawa emerytalno-rentowa, ekwiwalent pieniężny z tytułu zwrotu kosztów przejazdu urlopowego (tzw. Bilet z Karty Górnika), ekwiwalent na zakup pomocy szkolnych. Dodatkowo pracownicy mogą być objęci premią motywacyjną oraz premią BHP. W zakresie ryzyk związanych z obszarem wynagrodzeń wskazać należy, że na dzień sporządzenia niniejszego oświadczenia w JSW toczą się spory zbiorowe dotyczące wzrostu płac w 2024 roku. Spółka sukcesywnie dąży, we współpracy z Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi, do ujednolicania systemu wynagradzania w ramach całej JSW poprzez Porozumienia zawarte w oparciu o art. 9 Kodeksu Pracy. Od 1 stycznia 2023 roku obowiązuje Porozumienie w sprawie zasad ustalania wartości posiłków profilaktycznych wynikających z przepisów BHP i pozostałych posiłków dla pracowników JSW. W wyniku powyższego zmianie uległy zasady ustalania wartości posiłków. Wartość posiłków ustalana będzie w oparciu o wysokość minimalnego wynagrodzenia za pracę ogłaszanego przez Radę Ministrów i stanowić będzie 1,5% kwoty ww. wynagrodzenia. W JSW funkcjonują następujące zasady wynagradzania pracowników: ▪ Zakładowe Układy Zbiorowe Pracy utworzone w latach 90-tych, skutecznie wypowiedziane w roku 2009, ▪ Regulamin Wynagradzania pracowników Biura Zarządu, ▪ Porozumienie z dnia 20 grudnia 2004 roku zawarte przez Zarząd Kompanii Węglowej S.A. obejmujące pracowników KWK Knurów - Szczygłowice, ▪ Nowe Umowy o pracę, którymi objęci są wszyscy pracownicy przyjęci do pracy w JSW po dniu 14 lutym 2012 roku. Na umowę o pracę w oparciu o ww. zasady i Kodeks Pracy zatrudnionych jest 100% pracowników. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU OKREŚLONYCH ŚWIADCZEŃ Zgodnie z przepisami prawa pracy, Grupa realizuje wypłaty świadczeń pracowniczych z następujących głównych tytułów: ▪ świadczenia po okresie zatrudnienia: odprawy emerytalne i rentowe, renty wyrównawcze, odprawy pośmiertne, odpis na ZFŚS dla emerytów i rencistów, ▪ inne długoterminowe świadczenia pracownicze: nagrody jubileuszowe, ▪ pozostałe świadczenia dla pracowników: niewykorzystane urlopy wypoczynkowe. Grupa ujmuje w sprawozdaniu z sytuacji finansowej zobowiązanie z tytułu wypłaty powyższych świadczeń w wysokości wartości bieżącej zobowiązania na dzień kończący okres sprawozdawczy z uwzględnieniem zysków i strat aktuarialnych. Wysokość zobowiązania z tytułu świadczeń po okresie zatrudnienia w formie programów określonych świadczeń (odprawy emerytalne i rentowe, renty wyrównawcze oraz odpis na ZFŚS dla emerytów i rencistów, odprawy pośmiertne) oraz nagród jubileuszowych wyliczana jest przez niezależną firmę doradztwa aktuarialnego metodą prognozowanych świadczeń jednostkowych, do czasu ustania tego zobowiązania. Szczegóły dotyczące wysokości świadczeń przedstawione zostały w Nocie 7.11. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. GRI: [ 201-3] PRACOWNICZY PROGRAM EMERYTALNY W JSW W dniu 21 lutego 2019 roku została zawarta umowa Zakładowa Pracowniczego Programu Emerytalnego (wpisana do rejestru pracowniczych programów emerytalnych decyzją Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 12 kwietnia 2019 roku). Natomiast w dniu 25 lutego 2019 roku została SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 150 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. zawarta umowa pomiędzy JSW a PKO Parasolowy - Funduszem Inwestycyjnym Otwartym i PKO Zabezpieczenia Emerytalnego – specjalistycznym funduszem inwestycyjnym otwartym z wydzielonymi subfunduszami. Na podstawie zawartej umowy składki uczestników są wnoszone do powyższych funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez PKO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. z siedzibą w Warszawie. W programie uczestniczy około 68% zatrudnionych w JSW pracowników. WOLNOŚCI I PRAWA OSOBISTE Narzędziem, które wspiera kształtowanie pożądanych zachowań oraz egzekwowanie ewentualnych naruszeń przyjętych norm etycznych w JSW jest obowiązujący Kodeks Etyki Grupy Kapitałowej JSW. Daje on szanse wszystkim pracownikom zgłaszania problemów na wysokim szczeblu i ochronę przed ewentualnymi represjami ze strony przełożonych. Kodeks pomaga rozstrzygać również konflikty interesów, których występowanie nieodzownie towarzyszy funkcjonowaniu każdej organizacji. W spółkach Grupy obowiązują standardy w zakresie poszanowania praw człowieka określone w powszechnie obowiązujących przepisach prawa oraz standardy przyjęte w regulacjach wewnętrznych. WOLNOŚĆ ZRZESZANIA SIĘ Według stanu na 31 grudnia 2023 roku w Grupie funkcjonowało 145 organizacji związków zawodowych (31 grudnia 2022 roku: 139 organizacje związków zawodowych). Łączna liczba członków związków zawodowych z uwagi na fakt, że pracownik może należeć do kilku związków, przekracza liczbę pracowników zatrudnionych w Grupie i na dzień 31 grudnia 2023 roku wynosiła 41 570 członków, co oznacza, że tzw. wskaźnik uzwiązkowienia wynosił 139,2%. W Jednostce dominującej podstawy współpracy z organizacjami związkowymi reguluje Ustawa o związkach zawodowych z dnia 23 maja 1991 roku, Ustawa o rozwiązywaniu sporów zbiorowych z dnia 23 maja 1991 roku oraz zawarte w dniu 14 listopada 2019 roku Zasady wzajemnej współpracy pomiędzy Zarządem JSW a zakładowymi organizacjami związkowymi działającymi w JSW. Według stanu na dzień 31 grudnia 2023 roku w Jednostce dominującej funkcjonowało 70 Zakładowych Organizacji Związkowych (31 grudnia 2022 roku: 67). Liczba członków związków zawodowych wynosi 34 859 co oznacza, że „uzwiązkowienie” w JSW wynosi 162,5%. W 2018 roku zgodnie z postanowieniem Programu dla sektora Górnictwa Węgla Kamiennego w Polsce powołano Pomocniczy Komitet Sterujący w ramach JSW, w którego skład wchodzi 4 przedstawicieli Zarządu JSW reprezentujących Stronę Pracodawcy oraz 4 przedstawicieli reprezentatywnych związków zawodowych reprezentujących Stronę Społeczną. Do zadań Pomocniczego Komitetu Sterującego należy wspieranie działań Komitetu Sterującego ds. Górnictwa. ISTOTNE SPORY INICJOWANE PRZEZ STRONĘ SPOŁECZNĄ ORAZ RELACJE ZE STRONĄ SPOŁECZNĄ W JSW W 2023 ROKU Żądanie z dnia 3 stycznia 2023 roku Reprezentatywnych Organizacji Związkowych JSW dotyczące wzrostu wynagrodzeń w 2023 roku poprzez wprowadzenie nowych tabel stawek płac zasadniczych (stanowiskowych) od 1 stycznia 2023 roku W dniu 12 grudnia 2022 roku Strona Społeczna przedstawiła żądanie dotyczące wzrostu wynagrodzeń w 2023 roku o 25%. Zarząd JSW pismem z dnia 13 grudnia 2022 roku poinformował Stronę Społeczną, że postulowany na 2023 rok wzrost płac na poziomie 25% nie jest możliwy do zrealizowania. W dniu 3 stycznia 2023 roku Reprezentatywne Organizacje Związkowe JSW wystosowały do Zarządu JSW pismo z żądaniem dotyczącym wzrostu wynagrodzeń w 2023 roku poprzez wprowadzenie nowych tabel stawek płac zasadniczych (stanowiskowych) od 1 stycznia 2023 roku. W odpowiedzi pismem z dnia 5 stycznia 2023 roku Zarząd JSW podtrzymał swoje stanowisko wyrażone w piśmie z dnia 13 grudnia 2022 roku informując Stronę Społeczną, że w ramach prowadzonej polityki płacowej monitorowana będzie sytuacja związana z wpływem cen towarów i usług konsumpcyjnych na poziom płacy realnej w JSW. Wzrost wynagrodzeń niwelujący negatywny skutek inflacji realizowany będzie, o ile sytuacja ekonomiczno-finansowa JSW na to pozwoli, w porozumieniu z Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi JSW. W dniu 12 stycznia 2023 roku odbyło się spotkanie z Zarządem JSW, w trakcie którego Strona Społeczna przedstawiła swoje stanowisko odnośnie żądania dotyczącego wzrostu wynagrodzeń w 2023 roku. W związku z rozbieżnością stanowisk stron Strona Społeczna wniosła o podpisanie protokołu rozbieżności i wskazała Mediatora w osobie Pana Wojciecha Piecha do dalszego procedowania sporu zbiorowego. W dniach: 25 stycznia, 2 lutego i 8 lutego 2023 roku odbyły się spotkania mediacyjne z udziałem Mediatora Pana Wojciecha Piecha. W trakcie spotkania w dniu 8 lutego 2023 roku strony sporu w obecności Mediatora podpisały Porozumienie, na podstawie którego nastąpi: 1. Wzrost funduszu wynagrodzeń o 15,4% w stosunku do funduszu płac za rok 2022, uwzględniając dodatkowo skutki porozumień zawartych w latach poprzednich. 2. Wzrost, o którym mowa w pkt.1, realizowany będzie poprzez wdrożenie nowych tabel stawek płac zasadniczych od dnia 1 stycznia 2023 roku. 3. Wzrost stawek płac zasadniczych obejmować będzie wszystkich pracowników JSW. 4. Porozumienie zawarte w dniu 8 lutego 2023 roku kończy spór zbiorowy dotyczący wzrostu stawek płac zasadniczych w 2023 roku o 25%. 5. Fundusz wynagrodzeń na rok 2023 nie przekroczy wartości określonej w pkt.1. Po I półroczu 2023 roku Strony porozumienia przystąpią do przeglądu sytuacji produkcyjnej i ekonomicznej Spółki, zostanie dokonana ocena wyników Spółki, która będzie podstawą do realizacji ustalonego funduszu płac. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 151 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Żądanie Zakładowych Organizacji Związkowych działających w JSW, tj. ZZ „Jedność” przy KWK Budryk, ZZ „Jedność” Grupy Kapitałowej JSW S.A., ZZ „Jedność” Pracowników JSW i SRK, ZZ „Jedność” Pracowników JSW KWK Knurów-Szczygłowice, ZZ „Jedność” Pracowników JSW KWK Pniówek, ZZ „Jedność” Pracowników JSW Ruch Zofiówka, ZZ „Jedność” Pracowników JSW Ruch Borynia, ZZ „Jedność” Pracowników JSW Ruch Knurów, ZZ „POPIS w pracy” Pismem z dnia 20 lipca 2022 roku ww. Zakładowe Organizacje Związkowe działające w JSW zwróciły się do Zarządu JSW z żądaniami odnośnie: podniesienia stawek zasadniczych wynagrodzeń pracowników JSW o 19,70 PLN (co odpowiada 16% dziewiątej stawki płacy zasadniczej), podniesienia wysokości kwoty posiłków profilaktycznych z kwoty 30 PLN do 50 PLN za przepracowaną dniówkę, wprowadzenia stałych procedur umożliwiających wszystkim pracownikom JSW detaliczny zakup węgla na własne potrzeby na preferencyjnych warunkach, jednocześnie informując, że w przypadku niespełnienia ww. żądań w terminie 14 dni, niniejsze pismo należy traktować jako wszczęcie sporu zbiorowego. W dniach 8 i 22 września 2022 roku odbyły się spotkania Zarządu JSW ze Stroną Społeczną, w trakcie których Zarząd JSW poinformował Stronę Społeczną, że nie widzi możliwości wzrostu wynagrodzeń pracowników JSW w 2022 roku, gdyż zgodnie z zapisami Porozumienia z dnia 28 stycznia 2022 roku roszczenia w zakresie świadczeń pracowniczych i wzrostu płac w 2022 roku zostały wyczerpane. Natomiast w przypadku żądania dotyczącego wprowadzenia stałych procedur umożliwiających wszystkim pracownikom JSW detaliczny zakup węgla na własne potrzeby na preferencyjnych warunkach, biorąc pod uwagę niewielkie możliwości podażowe w zakresie produkcji tego typu węgla, JSW nie jest w stanie zaspokoić potrzeb wszystkich pracowników w tym zakresie. W związku z brakiem porozumienia stron odnośnie żądań ujętych w piśmie z dnia 20 lipca 2022 roku, w dniu 27 października 2022 roku został podpisany protokół rozbieżności, a w dniu 2 listopada 2022 roku Strona Społeczna pismem skierowanym do Zarządu JSW poinformowała, że do dalszego procedowania w sporze zbiorowym wskazała mediatora Pana Posła Grzegorza Matusiaka. W dniu 21 grudnia 2022 roku pomiędzy Zarządem JSW i Reprezentatywnymi Organizacjami Zawodowymi JSW zostało podpisane Porozumienie w sprawie zasad ustalania wartości posiłków profilaktycznych wynikający z przepisów BHP i pozostałych posiłków dla pracowników JSW. Zgodnie z powyższym wartość posiłków ustalana będzie w oparciu o wartość minimalnego wynagrodzenia za pracę ogłaszanego przez Radę Ministrów i stanowić będzie 1,5% kwoty ww. wynagrodzenia. Porozumienie obowiązuje od 1 stycznia 2023 roku i dotyczy wszystkich pracowników JSW. W dniu 29 grudnia 2022 roku odbyło się pierwsze spotkanie mediacyjne odnośnie sporu zbiorowego z udziałem Mediatora Pana Grzegorza Matusiak. W trakcie spotkania Strona Społeczna wniosła zmienione żądanie o podniesienie stawek płac zasadniczych pracowników o 25% powołując się na wysoki wskaźnik inflacji oraz duże przychody ze sprzedaży węgla w związku z wysoką ceną węgla. Ponadto Mediator zawnioskował o udział na kolejnym spotkaniu mediacyjnym przedstawicieli Zarządu JSW. W dniu 9 stycznia 2023 roku odbyło się kolejne spotkanie mediacyjne, w trakcie którego Strony sporu zbiorowego przedstawiły swoje stanowiska odnośnie żądania dotyczącego podniesienia stawek zasadniczych wynagrodzeń pracowników o 25%. W dniu 23 lutego 2023 roku w trakcie spotkania Strona Społeczna wycofała swoje żądanie dotyczące podniesienia stawek płac zasadniczych o 25% w 2023 roku w związku z podpisaniem w dniu 8 lutego 2023 roku Porozumienia pomiędzy Zarządem JSW i Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi JSW tj. ZOK NSZZ „Solidarność” JSW, ZZ „Kadra” Pracowników JSW i Federacja ZZG JSW (szczegóły dotyczące zawartego porozumienia poniżej). W związku z powyższym z przeprowadzonych mediacji został podpisany protokół kończący spór zbiorowy wszczęty z dniem 20 lipca 2022 roku. Akcja protestacyjna prowadzona przez WZZ „Sierpień 80” przed siedzibą Biura Zarządu JSW w kwestii pracowników JSW SiG W dniu 12 czerwca 2023 roku przed siedzibą Biura Zarządu JSW rozpoczęła się akcja protestacyjna WZZ „Sierpień 80” w sprawie pracowników JSW SiG. W dniu 22 czerwca 2023 roku Zarząd JSW po raz kolejny poinformował WZZ „Sierpień 80”, że spółka JSW SiG jest odrębnym podmiotem posiadającym oddzielną osobowość prawną, w tym własny Zarząd i wszelkie sprawy dotyczące JSW SiG należy kierować do Zarządu JSW SiG. Protest zakończył się w dniu 3 lipca 2023 roku. Porozumienie z Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi JSW dotyczące realizacji pkt.1 i 5 Porozumienia z dnia 8 lutego 2023 roku W dniu 14 czerwca 2023 roku rozpoczęły się rozmowy Zarządu JSW z Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi JSW w celu realizacji pkt.1 i 5 Porozumienia z dnia 8 lutego 2023 roku. Na spotkaniu w dniu 10 lipca 2023 roku Zarząd JSW poinformował Stronę Społeczną o sytuacji produkcyjnej i ekonomicznej Spółki. W dniu 11 lipca 2023 roku w związku z realizacją pkt.1 i 5 Porozumienia z dnia 8 lutego 2023 roku Zarząd JSW i Reprezentatywne Organizacje Związkowe JSW podpisały Porozumienie dotyczące wypłaty motywacyjnej nagrody jednorazowej dla pracowników JSW będących w stanie zatrudnienia na dzień 30 czerwca 2023 roku, w wysokości nie przekraczającej: 11 500,00 PLN brutto dla pracowników zatrudnionych pod ziemią, 9 500,00 PLN brutto dla pracowników zatrudnionych w Zakładzie Przeróbki Mechanicznej Węgla i 7 500,00 PLN brutto dla pozostałych pracowników. Decyzję o indywidualnej wysokości motywacyjnej nagrody jednorazowej dla pracownika podejmował Dyrektor danej jednostki organizacyjnej JSW. Wysokość indywidualnej nagrody uzależniona była od zaangażowania pracownika w wykonywanie obowiązków i zadań służbowych. Nagroda jednorazowa została wypłacona w dniach 21 lipca i 10 sierpnia 2023 roku. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 152 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Spór zbiorowy z Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi JSW dotyczący wypłacenia pracownikom Spółki 15% netto wartości kwoty przeznaczonej na podatek od nadmiarowych zysków za rok 2022 Pismem z dnia 1 sierpnia 2023 roku Reprezentatywne Organizacje Związkowe JSW tj. ZOK NSZZ „Solidarność” JSW, ZZ „Kadra” Pracowników JSW i Federacja ZZG JSW poinformowały o wszczęciu sporu zbiorowego zgodnie z art. 7 ust.1 ustawy z dnia 23 maja 1991 roku o rozwiązywaniu sporów zbiorowych. Spór zbiorowy dotyczy wypłacenia pracownikom Spółki 15% netto wartości kwoty przeznaczonej na podatek od nadmiarowych zysków za rok 2022. W dniu 11 sierpnia 2023 roku odbyło się spotkanie w ramach przedmiotowego sporu, w trakcie którego Strona Społeczna podtrzymała ww. żądanie jednocześnie oczekując, że z chwilą uchwalenia przedmiotowej ustawy i ustalenia wysokości podatku od nadmiernych zysków za rok 2022, zostanie podpisane porozumienie gwarantujące wypłacenie pracownikom Spółki środków wskazanych w żądaniu. Zarząd JSW zaproponował odroczenie rozmów do czasu zakończenia ścieżki legislacyjnej dla tej ustawy. W dniu 4 września 2023 roku odbyły się kolejne rokowania, w trakcie których Strona Pracodawcy oświadczyła, że nie widzi możliwości zrealizowania żądania Strony Społecznej, ale jednocześnie widzi możliwość prowadzenia rozmów w kwestii wypłaty ewentualnej nagrody dla pracowników JSW, po analizie wyników III kwartału 2023 roku. Strona Społeczna w swoim stanowisku podkreśliła, że w celu realizacji wskazanego żądania jest zdeterminowana do wykorzystania wszystkich możliwości przewidzianych prawem (nie wykluczając strajku ostrzegawczego). W dniu 12 września 2023 roku strony sporu podpisały protokół rozbieżności. Kolejne spotkanie odbyło się w dniu 15 września 2023 roku w obecności Pana Marka Wesołego – Sekretarza Stanu w Ministerstwie Aktywów Państwowych. Reprezentatywne Organizacje Związkowe przyjęły propozycję prowadzenia mediacji przez Pana Ministra Marka Wesołego oraz wyraziły chęć prowadzenia dialogu w celu osiągnięcia porozumienia. W dniach 4 października oraz 13 października 2023 roku odbyły się spotkania mediacyjne. Po przeprowadzeniu mediacji w dniu 13 października 2023 roku zawarto Porozumienie dotyczące wypłaty dodatkowej premii jednorazowej dla pracowników JSW. Premia została wypłacona w dniu 27 października w wysokości 354,3 mln PLN. ZDARZENIA PO DNIU KOŃCZĄCYM OKRES SPRAWOZDAWCZY Porozumienie z Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi JSW w sprawie uprawnienia pracowników zatrudnionych w Zakładach Przeróbki Mechanicznej Węgla kopalń JSW do dodatkowego urlopu W dniu 2 stycznia 2024 roku Zarząd JSW oraz Reprezentatywne Organizacje Związkowe tj. ZOK NSZZ Solidarność JSW, Federacja ZZG JSW oraz ZZ „KADRA” Pracowników JSW zawarły Porozumienie, zgodnie z którym pracownikom kopalń JSW zatrudnionym stale w Zakładzie Przeróbki Mechanicznej Węgla na stanowiskach robotniczych oraz na następujących stanowiskach nierobotniczych w Wydziale Przeróbki Mechanicznej Węgla: dozorca, sztygar zmianowy, sztygar oddziałowy, nadsztygar, po 5 latach pracy w Zakładzie Przeróbki Mechanicznej Węgla przysługuje dodatkowo urlop wypoczynkowy w wymiarze 2 dni roboczych, a po 10 latach pracy - w wymiarze 5 dni roboczych. Postanowienia Porozumienia weszły w życie z mocą obowiązującą od dnia 1 stycznia 2024 roku. Żądanie Zakładowej Organizacji Koordynacyjnej WZZ „Sierpień 80” JSW z dnia 3 stycznia 2024 roku Pismem z dnia 3 stycznia 2024 roku Zakładowa Organizacja Koordynacyjna WZZ „Sierpień 80” JSW zwróciła się do Zarządu JSW z żądaniem wprowadzenia począwszy od dnia 1 stycznia 2024 roku jednolitych umów o pracę dla wszystkich pracowników JSW oraz wyrównania dysproporcji wynikających z wprowadzenia w przeszłości różnych umów o pracę, poprzez zastosowanie sprawiedliwych i równych warunków wynagradzania z prawem do jednakowego wynagrodzenia za jednakową pracę oraz z zastosowaniem jednorazowego wyrównania, dla pracowników wobec których ww. zasada została naruszona. W odpowiedzi na pismo Zarząd JSW poinformował, że w Spółce trwają prace zespołu roboczego ze strony pracodawcy nad wypracowaniem projektu jednolitego wewnętrznego aktu prawa pracy w zakresie wynagradzania pracowników. W chwili wypracowania projektu ZUZP bądź Regulaminu wynagradzania zostanie on niezwłocznie przekazany wszystkim działającym w JSW zakładowym organizacjom związkowym w celu prowadzenia rokowań. Na spotkaniu w dniu 29 stycznia 2024 roku Strona Pracodawcy zawnioskowała, aby na kolejne spotkanie Strona Związkowa skonkretyzowała przedmiot sporu tj. przygotowała i przedłożyła Pracodawcy w formie papierowej propozycję ujednoliconych umów o pracę dla wszystkich pracowników JSW obejmującą m.in. system motywacyjny, taryfikator, siatkę płac i elementy wynagrodzenia, które byłyby realizowane w ramach tej umowy. Podczas kolejnego spotkania w dniu 15 lutego 2024 roku Strona Związkowa na wniosek Strony Pracodawcy doprecyzowując żądanie, powołała się na zapis art. 18 par. 3 Kodeksu Pracy cyt. „Postanowienia umów o pracę i innych aktów, na podstawie których powstaje stosunek pracy, naruszające zasadę równego traktowania w zatrudnieniu są nieważne. Zamiast takich postanowień stosuje się odpowiednie przepisy prawa pracy, a w razie braku takich przepisów - postanowienia te należy zastąpić odpowiednimi postanowieniami nie mającymi charakteru dyskryminacyjnego”. Strona Pracodawcy wskazała, że godnie z par. 3 art. 241 25 rozmowy na temat ZUZP mogą być prowadzone przy udziale co najmniej jednej Reprezentatywnej Organizacji Związkowej. Reprezentatywne Organizacje Związkowe podpisując Porozumienie gwarancyjne dla Pracowników z dnia 31 marca 2021 roku, zgodziły się, że nie ulegną zmianie dotychczasowe umowy o pracę, tym samym zaakceptowały dualizm umów. Pracodawca w 2011 roku przesłał projekt ZUZP do wszystkich zakładowych organizacji związkowych. Strona Społeczna nie odniosła się wówczas do tego dokumentu. Pracodawca mając na uwadze wspomniany art. 18 Kodeksu Pracy oraz porozumienie gwarancyjne wprowadził wówczas SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 153 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. „nowe umowy o pracę” mając na względzie konieczność zatrudniania nowych pracowników w oparciu o jednolite wzory umów. Kolejną próbę rokowań nad ZUZP Pracodawca podjął w 2017 roku zapraszając do rozmów wszystkie zakładowe organizacje związkowe. Próba ta również zakończyła się niepowodzeniem z uwagi na brak woli współpracy wszystkich związków zawodowych. W dniu 14 marca 2024 roku odbyły się kolejne rokowania w trakcie których Strona Społeczna na piśmie złożyła doprecyzowanie żądań tj.: 1. Aby JSW stosowała przepisy wewnętrzne, które stoją w konflikcie z przepisami wyższego rzędu jak np. Kodeksu Pracy, wnosimy o niezwłoczne powołanie komisji do wspólnego wypracowania przez Zarząd JSW i związki zawodowe Zakładowego Układu Zbiorowego Pracy. Do prac komisji powinni być zaproszeni przedstawiciele zarządu Spółki oraz wszystkich związków zawodowych. 2. Zarząd JSW przeprowadzi audyt w zakresie dysproporcji płacowych pracowników wykonujących tę sama pracę na tym samym stanowisku wynikających z wprowadzonych różnych umów o pracę. 3. Zarząd JSW po przeprowadzonym audycie w porozumieniu ze związkami zawodowymi wprowadzi dodatek wyrównujący dysproporcje wynikające z zatrudnienia pracowników na różnych umowach o pracę na tym samym stanowisku. Dodatek będzie wypłacany co miesiąc do czasu popisania nowego jednolitego układu zbiorowego pracy. 4. Dodatek o którym mowa w pkt.3 zostanie nadpłacony od stycznia 2024 roku. 5. W związku z brakiem jednolitego układu zbiorowego pracy, pracodawca podpisze ze związkami zawodowymi porozumienie o corocznym wzroście wynagrodzeń dla pracowników JSW o wysokości inflacji plus 1% z roku poprzedzającego, powyższe porozumienie będzie obowiązywało do czasu popisania nowego jednolitego układu zbiorowego pracy dla JSW. Spełnienie powyższych postulatów zakończy spór zbiorowy z Zakładową Organizacją Koordynacyjną WZZ „Sierpień 80” JSW. Strona Pracodawcy zaproponowała Stronie Związkowej przesunięcie rokowań do czasu rozstrzygnięcia konkursu i wyłonienia nowego składu Zarządu JSW, który to podejmie decyzje kierunkowe w kwestii dalszego prowadzenia przedmiotowego sporu. Strona Społeczna niezmiennie pozostaje na stanowisku wyartykułowanym w żądaniu, jednocześnie przychyla się do propozycji Strony Pracodawcy, aby kolejne rokowania odbyły się po wybraniu nowego składu Zarządu JSW. Spotkanie Zarządu JSW z Reprezentatywnymi Organizacjami Związkowymi JSW w sprawie ustalenia polityki płacowej w JSW na rok 2024 W odpowiedzi na pisma Reprezentatywnych Organizacji Związkowych JSW, w dniu 10 stycznia 2024 roku miało miejsce spotkanie z udziałem Zarządu JSW w sprawie ustalenia polityki płacowej na rok 2024 w trakcie którego strony przedstawiły swoje stanowiska. Kolejne spotkanie odbyło się w dniu 12 stycznia 2024 roku, w trakcie spotkania strony sporu ponownie przedstawiły swoje stanowiska i w związku z różnicą zdań, podpisano protokół rozbieżności. Zgodnie z procedurą przewidzianą w ustawie o rozwiązywaniu sporów zbiorowych dalsze negocjacje odbędą się przy współudziale mediatora w osobie Pani Małgorzaty Marii Szczęsny wyznaczonej przez Ministra Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej. ISTOTNE SPORY INICJOWANE PRZEZ STRONĘ SPOŁECZNĄ ORAZ RELACJE ZE STRONĄ SPOŁECZNĄ W POZOSTAŁYCH SPÓŁKACH ISTOTNE SPORY INICJOWANE PRZEZ STRONĘ SPOŁECZNĄ ORAZ RELACJE ZE STRONĄ SPOŁECZNĄ W POZOSTAŁYCH SPÓŁKACH GRUPY JSW KOKS W spółce działa 11 organizacji związkowych. W dniu 9 marca 2023 roku Zarząd JSW KOKS oraz Organizacje Związkowe zawarły Porozumienie w sprawie polityki płacowej na 2023 rok, które zakłada: podwyżkę stawek wynagrodzenia zasadniczego od 1 marca 2023 roku o kwotę 800,00 PLN (z wyrównaniem za styczeń i luty 2023 roku), przeznaczenie środków na indywidualne regulacje stawek wynagrodzenia, zwiększenie dodatku zmianowego do kwoty 1 100,00 PLN dla wszystkich pracowników zatrudnionych w ramach pracy zmianowej i systemie równoważnego czasu pracy oraz wzrost od lipca 2023 roku części podstawy do naliczania dodatku do wynagrodzenia z tytułu Karty Koksownika (związanego ze stażem pracy). Ponadto zostały określone środki z przeznaczeniem na wypłatę jednorazowych dodatkowych świadczeń w 2023 roku. W dniu 9 sierpnia 2023 roku zawarto Porozumienie, zgodnie z którym od 1 września 2023 roku zostały zwiększone pracownikom indywidualne stawki miesięcznego wynagrodzenia zasadniczego o 400,00 PLN brutto (o tę kwotę zaktualizowano również przedziały w taryfikatorach kwalifikacyjnych), ponadto uzgodnione jednorazowe świadczenia pieniężne w 2023 roku zostały zwiększone o 2 000,00 PLN brutto każde. W 2023 roku pomiędzy Zarządem JSW KOKS i Organizacjami Związkowymi zaistniał spór zbiorowy. W dniu 16 listopada 2023 roku pomiędzy Stronami podpisano porozumienie, w którym Strony uzgodniły iż w wyniku rokowań prowadzonych w ramach sporu zbiorowego pracownikom pozostającym w stosunku pracy z JSW KOKS na dzień wypłaty nagrody tj. w dniu 24 listopada 2023 roku zostanie wypłacona nagroda pieniężna w kwocie 3 000,00 PLN brutto na uprawnionego pracownika. Podpisanie ww. porozumienia kończy spór zbiorowy. Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, tj. w I kwartale 2024 roku Zarząd JSW KOKS oraz organizacje związkowe podpisały: Porozumienie o stosowaniu ruchomego czasu pracy w okresie od 1 marca do 31 grudnia 2024 roku, Porozumienie w sprawie premii regulaminowej i uznaniowej w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 roku, a także trzy Protokoły dodatkowe ZUZP dla pracowników JSW KOKS. W efekcie prowadzonych rozmów osiągnięto częściowe porozumienia w myśl których w spółce w 2024 roku ulegną zmianie comiesięczna premia i dodatkowy odpis na ZFŚS, którego minimalny poziom został zagwarantowany Pakietem Gwarancji Pracowniczych występującym w roli Gwaranta. Dostosowano także minimalną stawkę wynagrodzenia. W dniu 12 kwietnia 2024 roku JSW KOKS poinformowała Państwową Inspekcję Pracy („PIP”) o zaistnieniu w spółce w dniu 5 kwietnia 2024 roku sporu zbiorowego w przedmiocie żądań płacowych. Spór wszczęło 10 z 11 działających w JSW KOKS organizacji związkowych. BTS W spółce działa 8 organizacji związkowych. W I kwartale 2023 roku Zarząd spółki podpisał ze Stroną Społeczną Porozumienie o wypłacie nagrody inflacyjnej za rok 2022 oraz Regulamin wypłaty premii regulowanej i uznaniowej na rok 2023. W dniu 23 marca 2023 roku odbyło się spotkanie Zarządu spółki z przedstawicielami związków zawodowych, na którym podpisano Porozumienie dotyczące przyznania pracownikom dodatku wielkanocnego w wysokości 800,00 PLN i zwiększenia odpisu na ZFŚS w wysokości 1 000,00 PLN na rok 2023. W dniu 8 maja 2023 roku Zarząd podpisał ze Stroną Społeczną Porozumienie dotyczące wzrostu stawek wynagrodzenia zasadniczego dla pracowników w wysokości 700,00 PLN brutto ze skutkiem od 1 kwietnia 2023 roku oraz w dniu 26 czerwca 2023 roku Porozumienie o wypłacie nagrody pieniężnej z okazji Dnia Transportowca w wysokości 1 300,00 PLN brutto dla każdego uprawnionego pracownika. Wypłata nagrody nastąpiła w lipcu 2023 roku. W dniu 19 września 2023 roku Zarząd spółki zawarł ze Stroną Społeczną Porozumienie o przyznaniu jednorazowej nagrody dodatkowej w wysokości 700,00 PLN brutto oraz podwyższeniu stawek wynagrodzenia zasadniczego o 300,00 PLN brutto dla każdego pracownika od 1 września 2023 roku. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 154 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. ISTOTNE SPORY INICJOWANE PRZEZ STRONĘ SPOŁECZNĄ ORAZ RELACJE ZE STRONĄ SPOŁECZNĄ W POZOSTAŁYCH SPÓŁKACH GRUPY W dniu 14 grudnia 2023 roku pomiędzy Zarządem spółki, a Organizacjami Związkowymi podpisano porozumienie dotyczące wypłaty nagrody wigilijnej w wysokości 2 500,00 PLN brutto na uprawnionego pracownika. Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, tj. w dniu 2 lutego 2024 roku Zarząd spółki podpisał ze Stroną Społeczną Porozumienie w sprawie wypłaty premii regulaminowej i uznaniowej na rok 2024, a w dniu 14 marca 2024 roku Strony podpisały Porozumienie o wypłacie okolicznościowej nagrody pieniężnej tzw. „dodatku Wielkanocnego”. JSW SiG W spółce działają 4 organizacje związkowe. W dniu 27 grudnia 2022 roku podpisano porozumienie w kwestii wzrostu wartości posiłku profilaktycznego od 1 stycznia 2023 roku dla pracowników uprawnionych – 52 PLN/dzień przepracowany oraz dla pracowników nieuprawnionych – 42 PLN/dzień przepracowany. W dniu 21 lutego 2023 roku Zarząd JSW SiG podpisał Porozumienie ze Stroną Społeczną dotyczące wypłaty jednorazowej nagrody dla pracowników, którzy zatrudnieni byli w spółce w dniu 31 lipca 2022 roku i pozostają w stanie zatrudnienia w dniu wypłaty nagrody. Nagroda została wypłacona w kwietniu 2023 roku wraz z wynagrodzeniem za miesiąc marzec 2023 roku w wysokości: 2 300,00 PLN brutto dla pracowników zatrudnionych pod ziemią, 2 100,00 PLN brutto dla pracowników zatrudnionych w ZPMW oraz 2 000,00 PLN brutto dla pozostałych pracowników. Od 1 sierpnia 2023 roku wzrosła wartość posiłków profilaktycznych dla pracowników uprawnionych – 54 PLN/dzień przepracowany oraz dla pracowników nieuprawnionych 44 PLN/dzień przepracowany. W dniu 21 grudnia 2023 roku Zarządu JSW SiG podpisał porozumienie z NSZZ Solidarność JSW SiG dotyczące wartości posiłków profilaktycznych od 1 stycznia 2024 roku: dla pracowników uprawnionych 63 PLN/dzień przepracowany oraz dla pracowników nieuprawnionych 53 PLN/dzień przepracowany. ZREM-BUD W spółce funkcjonuje 8 organizacji związkowych. W dniu 30 stycznia i 27 marca 2023 roku Zarząd spółki zawarł z organizacjami związkowymi Porozumienia dotyczące: wysokości premii miesięcznej - 600,00 PLN brutto na uprawnionego pracownika, podwyżki wynagrodzenia zasadniczego o 13,7% od 1 marca 2023 roku, dodatku z tytułu Dnia Koksownika - 1 200,00 PLN na pracownika, wysokości odpisu dodatkowego na ZFŚS – 1 400,00 PLN na zatrudnionego, wypłaty dodatkowych nagród specjalnych w ogólnej wysokości 4 500,00 PLN na zatrudnionego, wysokości dodatku wigilijnego 1 000,00 PLN na zatrudnionego oraz zwiększenia wartości dodatku zmianowego z 750,00 PLN na uprawnionego pracownika do 900,00 PLN. Wartość pierwszej transzy nagrody w czerwcu 2023 roku, zgodnie z Porozumieniem z 12 czerwca 2023 roku wyniosła 1 500,00 PLN na pracownika. Kolejne transze zostały wypłacone zgodnie z Porozumieniem z dnia 24 lipca 2023 roku, wraz z wynagrodzeniem za lipiec i sierpień 2023 roku po 1 500,00 PLN miesięcznie na zatrudnionego. Ponadto w dniu 12 września 2023 roku Zarząd spółki i Organizacje Związkowe podpisały kolejne porozumienie płacowe, zgodnie z którym od 1 września 2023 roku zwiększono wynagrodzenie zasadnicze pracowników o 400,00 PLN oraz przyznano kolejną nagrodę specjalną w wysokości 2 000,00 PLN na zatrudnionego (wypłata nastąpiła wraz z wynagrodzeniem za miesiąc wrzesień 2023 roku). W dniu 31 października 2023 roku Zarząd spółki zawarł z organizacjami związkowymi Porozumienie dotyczące wypłaty kolejnej nagrody jednorazowej w wysokości 2 000,00 PLN na zatrudnionego, zgodnie z którym wypłata nagrody nastąpiła wraz z wynagrodzeniem za miesiąc październik. W dniu 27 listopada 2023 roku podpisano Porozumienie dotyczące wypłaty dodatkowej nagrody specjalnej w wysokości 3 000,00 PLN na zatrudnionego, wypłaconej wraz z wynagrodzeniem za miesiąc listopad oraz zmiany wysokości dodatku wigilijnego ustalonego w Porozumieniu z dnia 27 marca 2023 roku do kwoty 2 500,00 PLN. Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, Zarząd spółki podpisał dwa Porozumienia z organizacjami związkowymi: w dniu 3 stycznia 2024 roku, w zakresie ustalenia wysokości premii miesięcznej w 2024 roku w wysokości 600,00 PLN na zatrudnionego i w dniu 20 lutego 2024 roku, w zakresie ustalenia wysokości dodatkowego odpisu na ZFŚS w wysokości 1 400,00 PLN na zatrudnionego. JSW IT SYSTEMS W spółce funkcjonują 3 organizacje związkowe. W 2023 roku Międzyzakładowy Niezależny Samorządny Związek Zawodowy Pracowników JSW KOKS i Organizacja Zakładowa NSZZ „Solidarność” JSW IT Systems wystosowały pismo w sprawie podjęcia rozmów dotyczących polityki płacowej na rok 2023. W dniu 25 kwietnia 2023 roku w związku z brakiem porozumienia w kwestii podwyżki wynagrodzeń Reprezentatywne Organizacje Związkowe wszczęły spór zbiorowy z Zarządem spółki. Strony w drodze prowadzonych rokowań w dniu 1 czerwca 2023 roku podpisały Porozumienie kończące spór zbiorowy. W wyniku zawartego porozumienia spółka wypłaciła nagrodę z tytułu Dnia Informatyka w łącznej kwocie 420 000,00 PLN brutto oraz podwyższyła wynagrodzenie zasadnicze pracownikom od 1 czerwca 2023 roku o kwotę 500,00 PLN brutto na pracownika. Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, Strona Społeczna wystosowała do Zarządu spółki pismo z żądaniem podwyżek płac dla pracowników w wysokości 25% z wyrównaniem od początku roku, w związku z rosnącą inflacją oraz wypracowanym zyskiem spółki, jednocześnie informując, że w przypadku braku porozumienia z dniem 11 kwietnia 2024 roku wszczynają spór zbiorowy. Zarząd spółki wystosował odpowiedź na przedmiotowe pismo do Reprezentatywnych Związków Zawodowych. Sprawa w toku. JSW LOGISTICS W spółce działa 11 organizacji związkowych. W 2023 odbyły się spotkania Zarządu JSW Logistics z Organizacjami Związkowymi dotyczące, odpisu dodatkowego na ZFŚS i wypłat nagród okolicznościowych tj. nagród z okazji Święta Wielkanocy, Dnia Kolejarza oraz Świąt Bożego Narodzenia oraz podwyżek ogólnozakładowych od dnia 1 marca 2023 roku w wysokości 860,00 PLN brutto na każdego pracownika zatrudnionego w Spółce. JZR DŹWIGI W spółce funkcjonuje 1 organizacja związkowa. W wyniku rozmów Zarządu ze Stroną Społeczną z dniem 1 marca 2023 roku został utworzony ZFŚS. Na podstawie zawartego porozumienia pomiędzy Zarządem spółki a NSZZ Solidarność JZR Dźwigi z dniem 1 marca 2023 roku, wszystkim pracownikom zatrudnionym na podstawie umowy o pracę przed dniem 31 grudnia 2022 roku zostały podwyższone stawki osobistego zaszeregowania o 14%. W dniu 15 grudnia 2023 roku odbyło się kolejne spotkanie Zarządu spółki z Organizacją Związkową, w sprawie podwyżek wynagrodzeń bądź wypłaty premii świątecznej uzależnionych od wyniku finansowego po pierwszych trzech kwartałach 2023 roku. W wyniku rozmów Strony zawarły porozumienie w sprawie wypłaty dla pracowników jednorazowej premii, przyznawanej proporcjonalnie do okresu zatrudnienia w roku 2023. Premia została wypłacona w grudniu 2023 roku. JSW OCHRONA W spółce działa 5 organizacji związkowych. W 2023 roku odbyło się spotkanie z Organizacją Międzyzakładową NSZZ Solidarność 80 przy JSW KOKS zorganizowane na prośbę Strony Społecznej. Zrealizowany został postulat w zakresie przystąpienia od lipca 2023 roku do Międzyzakładowej Kasy Zapomogowo-Pożyczkowej (Porozumienie o współpracy zawarto 31 maja 2023 roku). Z uwagi na koszty przedsięwzięcia i ich wpływ na sytuację finansową spółki odstąpiono od realizacji postulatu w zakresie utworzenia ZFŚS. W dniu 3 lipca 2023 roku Zarząd spółki prowadził negocjacje z Organizacją Zakładową NSZZ Solidarność JSW Ochrona w sprawie wypłaty jednorazowego dodatkowego świadczenia w kwocie 1 500,00 PLN brutto dla pracowników oraz zleceniobiorców spełniających kryteria wypłaty ustalone ze Stroną Społeczną w drodze negocjacji. Porozumienie w tej sprawie zostało zawarte w dniu 4 października 2023 roku, a wypłata nastąpiła w grudniu 2023 roku. CARBOTRANS W spółce działa 1 organizacja związkowa. W dniu 26 kwietnia 2023 roku podpisano Porozumienie, które zakłada podwyżkę wynagrodzeń dla wszystkich pracowników w wysokości 800,00 PLN brutto od 1 kwietnia 2023 roku. Uzgodnioną nadpłatę za okres styczeń – marzec 2023 roku w wysokości 2 400,00 PLN brutto dla każdego zatrudnionego w formie nagrody świątecznej wypłacono z wynagrodzeniem za miesiąc marzec 2023 roku. W dniu 28 lipca 2023 roku podpisano Porozumienie dotyczące zmian w tabeli wynagrodzeń oraz premiowania pracowników. Ponadto ustalono dodatkowy odpis na ZFŚS w wysokości 2 000,00 PLN na zatrudnionego. JSK W spółce działają 4 organizacje związkowe. W dniu 9 października 2023 roku Strony podpisały Protokół w którym ustaliły wypłatę części nagrody rocznej przesuniętej z miesiąca grudnia br. w wysokości 2 000,00 PLN brutto dla pracowników będących w stanie zatrudnienia na dzień 30 września 2023 roku w wysokości proporcjonalnej do wymiaru etatu oraz do okresu zatrudnienia za okres styczeń-wrzesień 2023 roku. Nagroda została wypłacona w dniu 20 października 2023 roku. W dniu 24 listopada 2023 roku została pracownikom również wypłacona nagroda z okazji Dnia Kolejarza w wysokości 600,00 PLN brutto. W dniu 18 grudnia 2023 roku odbyło spotkanie ze Stroną Społeczną, na którym Strony ustaliły wypłatę drugiej części nagrody rocznej dla pracowników JSK w maksymalnej wysokości 3 500,00 PLN brutto, która została wypłacona pracownikom 22 grudnia 2023 roku. Strony uzgodniły również treść Regulaminu SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 155 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. ISTOTNE SPORY INICJOWANE PRZEZ STRONĘ SPOŁECZNĄ ORAZ RELACJE ZE STRONĄ SPOŁECZNĄ W POZOSTAŁYCH SPÓŁKACH GRUPY Wynagradzania Pracowników JSK, który obowiązuje od 1 stycznia 2024 roku. Regulamin wprowadza zmianę siatki płac (zlikwidowane zostają grupy zaszeregowania, jednocześnie zostają wprowadzone widełki dla każdego stanowiska). Stawka zasadnicza każdego pracownika wzrosła o 500,00 PLN indeksacji od 1 stycznia 2024 roku. Ponadto na spotkaniu Strony ustaliły wysokość oraz zasady wypłaty świadczeń na rok 2024: świadczenie z okazji Dnia Kobiet – 500,00 PLN netto, świadczenie z okazji Świąt Wielkanocnych - 700,00 PLN netto, świadczenie z okazji Święta Kolejarza - 700,00 PLN brutto oraz świadczenie z okazji Świąt Bożego Narodzenia – 1 100,00 PLN netto. CLP-B W spółce działa 7 organizacji związkowych. W 2023 roku Zarząd spółki trzykrotnie uzgodnił z organizacjami związkowymi Regulamin wypłaty nagrody okolicznościowej, zrealizowanej 3 kwietnia, 1 września 2023 roku oraz 30 listopada 2023 roku. W lipcu 2023 roku Strona Społeczna zwróciła się do Zarządu spółki o podjęcie rozmów w sprawie polityki płacowej na 2023 rok. W dniu 28 września 2023 roku odbyło się spotkanie ze Stroną Społeczną, w trakcie którego ustalono, że od miesiąca października 2023 roku zostaną przyznane podwyżki wynagrodzenia zasadniczego dla każdego pracownika o kwotę 500,00 PLN brutto. JSU W spółce działa 1 organizacja związkowa. W dniu 28 września 2023 roku odbyło się spotkanie Zarządu JSU z Zakładową Organizacją Związkową NSZZ Solidarność JSU odnośnie ujęcia wzrostu wynagrodzeń pracowników w PTE na 2024 rok. W dniu 6 października 2023 roku podczas spotkania Zarządu JSU z Zakładową Organizacją Związkową NSZZ Solidarność JSU doszło do porozumienia i ustalono, że począwszy od 1 stycznia 2024 roku nastąpi wzrost wynagrodzeń o 8% na całości puli wynagrodzeń osobowych. PBSz W spółce działają 3 organizacje związkowe. W 2023 roku Zarząd spółki zawarł z Organizacji Zawodowymi porozumienia:  Porozumienie z dnia 3 stycznia 2023 roku w sprawie wykazu stanowisk uprawnionych do posiłków profilaktycznych,  Porozumienie z dnia 27 lutego 2023 roku w sprawie wzrostu wynagrodzeń w 2023 roku. Porozumienie to wprowadziło z dniem 1 marca 2023 roku pilotażowy program premii motywacyjnej na okres od 1 marca 2023 roku – do 31 marca 2024 roku oraz bony żywieniowe dla pracowników nieobjętych takim świadczeniem (wartość bonu 15,00 PLN/dn. od 1 marca 2023 roku oraz 16,65 PLN/dn. od 1 lipca 2023 roku). Dodatkowymi porozumieniami (aneksami i protokołem do UZP) wyłączono premię pilotażową z podstawy wymiaru nagród rocznych i nagrody jubileuszowej. Ponadto w tym samym dniu protokołem dodatkowym nr 14 do UZP przyjęto podwyższony limit godzin nadliczbowych w roku 2023,  Porozumienie z dnia 29 maja 2023 roku w sprawie ustalenia kwoty ryczałtu w związku z wykonywaniem przez pracowników pracy zdalnej - ustalono ryczałt w wysokości 2,50 PLN za dniówkę pracy zdalnej świadczonej inaczej niż praca zdalna okazjonalna.  Porozumienie z dnia 31 lipca 2023 roku w sprawie wypłaty jednorazowej premii motywacyjnej pracownikom zatrudnionym w PBSz, a także podniesienia z ważnością od 1 lipca 2023 roku wysokości dodatku przodowego (z 11 PLN/dn. do 20 PLN/dn.) oraz dodatku strzałowego (z 15 PLN/dn. do 25 PLN/dn),  Porozumienie z dnia 21 grudnia 2023 roku w sprawie wzrostu wynagrodzeń w 2024 roku. PGWiR W spółce działają 3 organizacje związkowe. W 2023 roku pomiędzy Zarządem spółki a Stroną społeczną zawarto dwa porozumienia dotyczące wypłaty nagrody za dobre wyniki pracy zgodnie z ZUZP oraz podwyższenia stawek osobistego zaszeregowania. Po dniu kończącym okres sprawozdawczy, tj. w dniu 5 stycznia 2024 roku Zarząd PGWIR podpisał Porozumienie z organizacjami związkowymi, które częściowo spełniło żądania Organizacji Międzyzakładowej NSZZ „Solidarność” PGWIR wniesione pismem z dnia 13 grudnia 2023 roku. Żądania dotyczyły: podwyższenia stawek osobistego zaszeregowania o 9%, wprowadzenia benefitów pracowniczych o wartości 0,5% minimalnego ustawowego wynagrodzenia za przepracowaną dniówkę, wypłaty każdemu pracownikowi jednorazowej nagrody po 10 000,00 PLN brutto. W Wyniku zawartego Porozumienia podwyższono stawki osobistego zaszeregowania o 8% od 1 stycznia 2024 roku oraz wypłacono nagrody w wysokości 2 946,13 PLN brutto. Strony nie porozumiały się w sprawie wprowadzenia benefitów pracowniczych o wartości 0,5% minimalnego ustawowego wynagrodzenia za przepracowaną dniówkę. W związku z brakiem pełnego Porozumienia spółka w dniu 5 stycznia 2024 roku zgłosiła do PIP zawiadomienie o sporze zbiorowym. JSW ZiR W spółce działa 1 organizacja związkowa. Na podstawie pisma z NSZZ „Solidarność” Organizacja Międzyzakładowa PGWIR z dnia 17 lipca 2023 roku wszczęty został spór zbiorowy, w którym przedstawiono żądania organizacji związkowej. Strony sporu mając na względzie interesy pracowników oraz możliwości finansowe spółki zawarły porozumienie będące wynikiem przeprowadzonych rokowań kończąc tym samym spór zbiorowy w dniu 31 lipca 2023 roku. 9.10.3. DYSKRYMINACJA I MOBBING GRI: [406-1] W Grupie promuje się kulturę wolną od negatywnych zachowań mogących sprzyjać wystąpieniu czynników prowadzących do mobbingu lub dyskryminacji. Grupa prowadzi politykę antymobbingową oraz antydyskryminacyjną poprzez ciągły rozwój świadomości pracowników w tym zakresie. W Jednostce dominującej w celu doprecyzowania zapisów ze szczególnym uwzględnieniem dodania kwestii związanych z dyskryminacją oraz molestowaniem seksualnym w 2020 roku dokonano nowelizacji dokumentu pn. Polityka antymobbingowa i antydyskyminacyjna JSW S.A. Nie wszystkie Spółki mają opracowany oddzielny dokument dotyczący przeciwdziałania mobbingowi, natomiast zagadnienie to zostało opisane w Regulaminach pracy. Żadne z niepożądanych zjawisk nie występuje w Grupie w większym natężeniu. W 2021 roku Jednostka dominująca wprowadziła nowelizację Polityki antymobbingowej przy współpracy z Fundacją Wspierania Działań Antymobbingowych i Rozwoju Organizacji oraz poleciła zaimplementowanie wyżej wymienionego dokumentu również spółkom Grupy, w związku z którą spółki Grupy zobowiązane są przekazywać do JSW roczne raporty z zakresu zgłoszeń naruszeń zapisów polityki. LICZBA ZGŁOSZONYCH PRZYPADKÓW 2023 2022 MOBBINGU 2 3 DYSKRYMINACJI PRACOWNIKÓW - - * Dwa przypadki mobbingu zgłoszone w 2023 roku nie zostały potwierdzone przez komisje antymobbingowe LICZBA ZGŁOSZONYCH PRZYPADKÓW w spółkach zależnych 2023 2022 MOBBINGU 2 2 DYSKRYMINACJI PRACOWNIKÓW - - SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 156 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 9.11. BEZPIECZEŃSTWO I HIGIENA PRACY Z górnictwem nierozłącznie związane są zagrożenia dla zdrowia i życia. Jesteśmy jednak przekonani, że liczne niebezpieczeństwa nie muszą przekładać się na wypadki, o ile obszar BHP jest zarządzany w sposób rzetelny i usystematyzowany. Dlatego też bezpieczeństwo i ochrona zdrowia są traktowane równorzędnie z poziomem produkcji i osiąganym wynikiem ekonomicznym. GRI: [403-1, 403-2, 403-3, 403-4, 403-5, 403-6, 403-8, 403-9, 403-10] SYSTEM ZARZĄDZANIA BEZPIECZEŃSTWEM I HIGIENĄ PRACY Zgodnie z Polityką Zintegrowanego Systemu Zarządzania kierownictwo zobowiązuje się do zapewnienia oraz do konsultowania z pracownikami i reprezentującą ich stroną społeczną, niezbędnych środków i zasobów mających na celu kreowanie bezpiecznych postaw pracowników oraz monitorowanie zagrożeń i ograniczanie ich wpływu na środowisko pracy. Podejmowane działania minimalizują ryzyko, zapewniają stosowanie bezpiecznych procesów technologicznych oraz zapobiegają wypadkom, chorobom zawodowym i zdarzeniom potencjalnie wypadkowym. System Zarządzania Bezpieczeństwem i Higieną Pracy, w szczególności polega na konsekwentnej realizacji ustalonych działań, takich jak: opracowanie i ogłoszenie załodze polityki oraz celów w zakresie BHP, będących wyrazem zaangażowania najwyższego kierownictwa, określenie odpowiedzialności i uprawnień poszczególnych pracowników w zakresie działań na rzecz BHP, zapewnienie właściwych szkoleń oraz motywowanie pracowników do bezpiecznej i higienicznej pracy, organizowanie sprawnego systemu komunikowania się w zakresie BHP, przeprowadzanie oceny ryzyka zawodowego, opracowanie zasad reagowania na wypadki przy pracy i zdarzenia potencjalnie wypadkowe oraz wdrażanie działań korygujących i zapobiegawczych wynikających m.in. z bieżącego monitorowania systemu jak również z prowadzonych zewnętrznych oraz wewnętrznych audytów. W zakładach JSW powołani są Pełnomocnicy ds. Zintegrowanego Systemu Zarządzania, natomiast w obszarze poszczególnych systemów zarządzania – koordynatorzy. Wśród kluczowych procedur związanych z BHP należy wymienić: Identyfikacja zagrożeń i ocena ryzyka zawodowego (PZB-7.01), Wypadki przy pracy, choroby zawodowe oraz zdarzenia potencjalnie wypadkowe (PZB-7.02), Monitorowanie bezpieczeństwa i higieny pracy (PZB-8.01), Działania w JSW S.A. podczas wypadku masowego lub katastrofy przemysłowej (PZB-8.02). Inne procedury określające zasady zarządzania operacyjnego ważne z punktu widzenia kwestii pracowniczych, to: Zarządzanie zasobami ludzkimi (PSZ-6.01), Komunikacja wewnętrzna i zewnętrzna (PSZ-5.02) oraz Procedura postępowania w przypadku wystąpienia sytuacji nadzwyczajnej np. zagrożenia epidemicznego, biologicznego lub chemicznego (PZB-8.03). Systemem Zarządzania Bezpieczeństwem i Higieną Pracy obejmuje wszystkich pracowników JSW oraz został wdrożony w spółkach: JSW KOKS, JZR, PGWIR, PBSz. KONSULTACJE I KOMUNIKACJA Pracownicy biorą udział w opracowywaniu instrukcji bezpiecznego wykonywania prac, procesie identyfikacji zagrożeń i oceny ryzyka zawodowego na stanowiskach pracy jak również w konsultacjach dotyczących rozwiązań mających na celu zapewnienie bezpiecznych procesów technologicznych. W okresach kwartalnych w zakładach JSW odbywają się komisje bezpieczeństwa i higieny pracy. W skład komisji wchodzą w równiej liczbie przedstawiciele pracodawcy, w tym pracownicy służby bhp i lekarz sprawujący profilaktyczną opiekę zdrowotną nad pracownikami, oraz przedstawiciele pracowników, w tym społeczny inspektor pracy. Zadaniem komisji jest dokonywanie przeglądu warunków pracy, okresowej oceny stanu bezpieczeństwa i higieny pracy, opiniowanie podejmowanych przez pracodawcę środków zapobiegających wypadkom przy pracy i chorobom zawodowym, formułowanie wniosków dotyczących poprawy warunków pracy oraz współdziałanie z pracodawcą w realizacji jego obowiązków w zakresie bezpieczeństwa i higieny pracy. W celu komunikacji w zakresie BHP w JSW funkcjonuje Portal pracownika oraz Internetowa platforma szkoleniowo-informacyjna „Strefa sztygara i nie tylko”, która ma na celu dostarczenie pracownikom różnorodnych narzędzi i informacji, służących do podnoszenia świadomości i pogłębiania wiedzy w zakresie bhp oraz podnoszenia kwalifikacji zawodowych. Dostęp do zasobów Internetowej platformy szkoleniowo-informacyjnej „Strefa sztygara i nie tylko” posiadają również pracownicy niektórych Spółek Grupy. CELE STRATEGICZNE W OBSZARZE BHP Jednym z celów strategicznych Jednostki dominującej jest ciągłe i systematyczne podwyższanie poziomu bezpieczeństwa i higieny pracy w zakładach Spółki. Cel ten jest realizowany w następujących obszarach: ▪ stosowanie skutecznej profilaktyki w zakresie BHP adekwatnej do występujących zagrożeń, ▪ zapewnienie wysokiego poziomu bezpieczeństwa technicznego kopalń, ▪ ograniczanie wpływu „czynnika ludzkiego” na wypadkowość, ▪ utrzymanie i ciągłe doskonalenie certyfikowanego systemu zarządzania BHP. Działania strategiczne podejmowane w obszarze BHP stawiają za cel m.in.: ▪ stały monitoring oraz profilaktyka zagrożeń naturalnych i warunków pracy w kopalniach, SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 157 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. ▪ zapewnienie wysokiego poziomu bezpieczeństwa technicznego kopalń, ▪ utrzymanie certyfikowanego systemu zarządzania bezpieczeństwem i higieną pracy w zakresie: wydobywanie, przeróbka i sprzedaż węgla, ▪ utrzymanie wysokiej jakości szkoleń BHP, ze szczególnym uwzględnieniem aktualności i praktyczności omawianych zagadnień, ▪ podnoszenie świadomości w zakresie BHP, ▪ podejmowanie działań mających na celu zapobiegania wypadkom, chorobom zawodowym i zdarzeniom potencjalnie wypadkowym. RYZYKA W OBSZARZE BHP Wypadki przy pracy i inne zagrożenia - ryzyko wystąpienia wypadku przy pracy, zagrażające życiu lub zdrowiu oraz bezpieczeństwu pracowników, powodujące szkody majątkowe, zanieczyszczenie środowiska, pogorszenie reputacji Spółki lub inne negatywne konsekwencje. Choroby zawodowe - ryzyko, że w związku z charakterem wykonywanej pracy, u pracowników mogą zostać stwierdzone w przyszłości przypadki choroby zawodowej (np. pylica, trwały uszczerbek słuchu, zespół wibracyjny, choroby oczu, choroby układu mięśniowo-szkieletowego itp.) Materiały wybuchowe - ryzyko zagrożenia bezpieczeństwa życia i zdrowia ludzi, mienia i środowiska naturalnego w wyniku wybuchu materiałów wybuchowych magazynowanych, transportowanych lub używanych w robotach górniczych. Nieprzewidziane zaburzenia geologiczne - ryzyko, że w wyniku nieprzewidzianych zaburzeń geologicznych dojdzie do utraty życia/zdrowia lub zagrożenia bezpieczeństwa osób; lub uszkodzeniu bądź zniszczeniu ulegnie majątek Spółki, czy też podmiotu zewnętrznego; lub działalność operacyjna będzie przerwana, a nawet wstrzymana. Zagrożenie metanowe - ryzyko, że wystąpi możliwość powstania w atmosferze kopalnianej stężenia metanu, które może spowodować powstanie mieszaniny beztlenowej lub dojdzie do zapalenia metanu, wybuchu metanu stwarzając niebezpieczeństwo dla zatrudnionych osób (utrata zdrowia, życia), a także uszkodzenia lub zniszczenia majątku Spółki. Działalność operacyjna będzie wtedy ograniczona lub nawet wstrzymana. Zagrożenie tąpaniami - ryzyko, że w wyniku zjawiska dynamicznego spowodowanego wstrząsem górotworu, odprężeniem w wyrobisku lub jego części lub tąpnięcia w wyrobisku w czego konsekwencji może dojść do zagrożenia bezpieczeństwa osób, utraty zdrowia lub życia, uszkodzenia bądź zniszczenia wyrobiska lub jego części oraz urządzeń, które są w nim zabudowane czyli majątku Spółki. Zagrożenie wodne - ryzyko, że w wyniku wdarcia się lub wystąpienia zwiększonego względem możliwości ujęcia i odprowadzenia dopływu wody lub mieszanin z luźnym materiałem do wyrobisk dojdzie do zniszczenia majątku Spółki lub zagrożenia życia, zdrowia, czy też zagrożenia bezpieczeństwa osób przebywających w rejonach zagrożonych, a działalność operacyjna będzie ograniczona, przerwana lub nawet wstrzymana. Pożary podziemne - ryzyko, że w przypadku pożaru egzogenicznego (z przyczyn zewnętrznych) lub endogenicznego (związanego z naturalną skłonnością węgla do samozapalenia) oraz przekroczenia dopuszczalnej ilości tlenku węgla w powietrzu kopalnianym dojdzie do utraty życia, zdrowia, zagrożenia bezpieczeństwa osób oraz uszkodzenia lub zniszczenia majątku Spółki, a jej działalność operacyjna będzie przerwana lub nawet wstrzymana. Zagrożenie wybuchem pyłu węglowego - ryzyko, że dojdzie do nagromadzenia w wyrobiskach dołowych lub w innych pomieszczeniach zakładu górniczego pyłu węglowego niebezpiecznego, którego ziarna przechodzą przez oczka sita o wielkości 1x1 mm. W wyniku tego nagromadzenia może dojść do utworzenia z powietrzem mieszaniny wybuchowej, a w konsekwencji, przy zaistnieniu inicjału - do wybuchu. Spowodować to może: zagrożenie bezpieczeństwa osób, utratę zdrowia lub życia, a także uszkodzenie lub zniszczenie majątku Spółki, przez co jej działalność operacyjna może być przerwana, a nawet wstrzymana. Zagrożenie wyrzutami gazów i skał - ryzyko, że w wyniku prowadzenia robót górniczych: przy wysokiej gazonośności złoża; małej zwięzłości skał; wysokiego ciśnienia złożowego i wysokiej intensywności desorbcji metanu; w rejonie zaburzeń geologicznych - wystąpi zjawisko gazogeodynamiczne (wyrzut gazów i skał) lub nagły wypływ gazu wydzielony z górotworu do wyrobiska, w wyniku którego dojdzie do: zagrożenia bezpieczeństwa osób, utraty zdrowia lub życia, w wyniku powstania atmosfery niezdatnej do oddychania lub uszkodzenia ciała w wyniku podmuchu powietrza uszkodzenia obudowy i urządzeń, powstania kawerny powyrzutowej lub powstania wybuchowego nagromadzenia gazów, lub zaburzenia w przewietrzaniu wyrobisk. Zagrożenie klimatyczne - ryzyko ograniczenia czasu pracy załogi w przypadku pojawienia się w wyrobiskach górniczych zagrożenia klimatycznego (tj. wystąpienia na stanowiskach pracy temperatury mierzonej termometrem suchym pow. 28°C i intensywności chłodzenia poniżej 11 katastopni wilgotnych) lub braku możliwości wykonywania robót górniczych w przypadku przekroczenia temperatury mierzonej termometrem suchym pow. 33°C z wyjątkiem prac ratowniczych. Zagrożenie radiacyjne naturalnymi substancjami promieniotwórczymi - ryzyko wchłonięcia do organizmu krótkożyciowych produktów rozpadu radonu lub narażenia zewnętrznego na promieniowanie gamma emitowane przez osady dołowe i skały górotworu w związku z prowadzoną działalnością górniczą. W wyniku ryzyka może dojść do pogorszenia stanu zdrowia pracowników przebywających w danym wyrobisku lub do ograniczenia działalności operacyjnej związanej ze skróceniem w nim czasu pracy. Zagrożenia epidemiczne (epidemiologiczne) - ryzyko, że pod wpływem czynników środowiskowych oraz warunków występowania epidemii nastąpi zagrożenie zdrowia i życia pracowników JSW. Spółka może zostać zmuszona ograniczyć swoją działalność co negatywnie wpłynie na sytuację finansową. W zakładach JSW identyfikowane są zagrożenia i oceniane jest ryzyko zawodowe dla poprawy warunków pracy oraz ochrony zdrowia pracowników. Proces oceny ryzyka odbywa się zgodnie z procedurą PZB-7.01 „Identyfikacja i ocena ryzyka zawodowego” w ramach SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 158 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Zintegrowanego Systemu Zarządzania. Usystematyzowanie zasad dotyczących badań przyczyn i okoliczności wypadków przy pracy, chorób zawodowych oraz zdarzeń potencjalnie wypadkowych w zakładach JSW S.A. ujęto w procedurze PZB-7.02 „Wypadki przy pracy, choroby zawodowe oraz zdarzenia potencjalnie wypadkowe” w ramach Zintegrowanego Systemu Zarządzania. DZIAŁANIA, INICJATYWY I DOBRE PRAKTYKI PODEJMOWANE W 2023 ROKU W OBSZARZE BHP Z uwagi na specyficzne warunki pracy w kopalniach JSW w zakresie profilaktyki zdrowotnej pracowników obowiązywał poszerzony zakres lekarskich badań profilaktycznych z zakresu medycyny pracy. Rozszerzony zakres badań obejmuje obowiązkowe, dodatkowe badania z zakresu profilaktyki chorób układu krążenia dla pracowników własnych oraz firm świadczących usługi w ruchu zakładów górniczych JSW. W celu zapewnienia wysokiego poziomu wiedzy w zakresie BHP oraz odpowiednich kwalifikacji zawodowych pracowników we wszystkich zakładach JSW realizowany był plan szkoleń z zakresu BHP oraz szkoleń i kursów podnoszących kwalifikacje. Usługi w zakresie szkoleń i kursów podnoszących kwalifikacje dla pracowników JSW świadczy JSW SiG. Kopalnie Jastrzębskiej Spółki Węglowej 360º W JSW została opracowana aplikacja „Wirtualne kopalnie JSW S.A. w postaci filmu pt. „Kopalnie Jastrzębskiej Spółki Węglowej 360º”. Dzięki aplikacji dostępnej na stronie internetowej JSW - bez wychodzenia z domu - można zobaczyć reprezentatywne obiekty i miejsca Spółki, tworzące realistyczny obraz kopalni węgla kamiennego. Aplikacja „Kopalnie JSW 360º” jest pierwszym tego typu rozwiązaniem w Polsce w zakresie popularyzacji wiedzy o kopalni węgla kamiennego i występujących w niej zagrożeniach. Filmy tematyczne Z inicjatywy oddolnej pracowników KWK Borynia-Zofiówka-Bzie w 2023 roku wykonano dwa filmy w tematyce BHP. W celu rozpropagowania ww. filmów zostały one umieszczone na platformie „Strefa sztygara i nie tylko”. „Strefa sztygara i nie tylko” W JSW funkcjonuje i jest stale rozwijana wielokrotnie nagradzana Internetowa platforma szkoleniowo-informacyjna „Strefa sztygara i nie tylko”, która ma na celu dostarczenie pracownikom różnorodnych narzędzi i informacji, służących do pogłębiania wiedzy oraz podnoszenia kwalifikacji zawodowych. Na platformie udostępniono m.in. informacje dotyczące stwierdzania kwalifikacji do wykonywania określonych czynności w ruchu zakładu górniczego, teksty ujednolicone aktów prawnych. Konkurs z zakresu znajomości zasad BHP W celu promowania zasad bezpieczeństwa i higieny pracy oraz zachęcenia pracowników, zatrudnionych w JSW, do pogłębiania wiedzy w tej dziedzinie w 2023 roku odbyła się X edycja „Internetowego konkursu z zakresu znajomości zasad i przepisów BHP” oraz po 4 letniej przerwie spowodowanej pandemią XI edycja „Konkursu z zakresu znajomości zasad i przepisów BHP o Puchar Prezesa Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A.” z udziałem przedstawicieli wszystkich kopalń/ruchów JSW. Platforma e-learningowa W JSW funkcjonuje platforma e-learningowa do prowadzenia szkoleń okresowych BHP dla ustalonych grup pracowników w formie samokształcenia kierowanego z użyciem środków komunikacji elektronicznej i Internetu. DOZNAWANE URAZY W kopalniach węgla kamiennego w związku ze specyfiką warunków górniczych pracownicy narażeni są na czynniki szkodliwe i uciążliwe dla zdrowia występujące w środowisku pracy. W kopalniach JSW wśród pracowników i byłych pracowników najczęściej stwierdzaną chorobą zawodową jest pylica płuc. Pozostałe choroby takie jak: zawodowe uszkodzenie słuchu, przewlekłe choroby narządu ruchu, zespół wibracyjny wyeliminowano lub ograniczono do incydentalnych przypadków. W 2023 roku w JSW odnotowano 61 przypadków choroby zawodowej, z czego 60 to pylica płuc oraz 1 przypadek nowotworu płuc. Dla porównania, w 2022 roku w JSW odnotowano 49 przypadków choroby zawodowej, z czego 48 to pylica płuc, 1 przypadek zawodowego uszkodzenia słuchu. Dla zmniejszenia narażenia pracowników kopalń JSW na czynniki powodujące choroby zawodowe przy współudziale Instytutu Medycyny Pracy i Zdrowia Środowiskowego w Sosnowcu oraz kopalnianych służb BHP oraz lekarzy sprawujących opiekę z zakresu medycyny pracy funkcjonują kopalniane programy profilaktyki zawodowego uszkodzenia słuchu i pylicy płuc. W pozostałych spółkach działania z obszaru BHP prowadzone były zgodnie z obowiązującymi regulacjami prawnymi oraz indywidualnie przyjętymi regulacjami i procedurami wewnętrznymi. STATYSTYKI PODSTAWOWE STATYSTYKI BHP W GRUPIE 2023 2022 DYNAMIKA 2022=100 Nakłady (wydatki) na BHP (w tys. PLN) 1 584 827,1 1 251 050,5 126,7 Liczba wypadków przy pracy - wypadki ogółem 520 555 93,7 a) Liczba śmiertelnych wypadków przy pracy 7 18 38,9 b) Liczba wypadków przy pracy - wypadki ciężkie 3 10 30,0 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 159 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. PODSTAWOWE STATYSTYKI BHP W GRUPIE 2023 2022 DYNAMIKA 2022=100 c) Liczba wypadków przy pracy - wypadki lekkie 510 527 96,8 Wskaźnik LTIFR, JSW 8,4 9,2 91,3 Choroby zawodowe JSW 61 49 124,5 Grupa 72 56 128,6 Wskaźnik częstości wypadków na 1000 zatrudnionych JSW 18,3 20,4 89,7 Grupa 16,1 18,1 89,0 * liczba wypadków pracowników własnych oraz firm świadczących usługi dla kopalń JSW (z wyłączeniem wypadków śmiertelnych) w przeliczeniu na jeden milion roboczogodzin. 9.12. ZGODNOŚĆ DZIAŁALNOŚCI ZRÓWNOWAŻONEJ Z TAKSONOMIĄ TAKSONOMIA Grupa Kapitałowa ujawnia w niniejszym Oświadczeniu informacje dotyczące tzw. „Taksonomii UE”, która określa kryteria uznania działalności jako zrównoważonej środowiskowo. Obowiązek ten wynika z Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 z dnia 18 czerwca 2020 roku w sprawie ustanowienia ram ułatwiających zrównoważone inwestycje („Rozporządzenie 2020/852”), które wymaga ujawnienia, czy i w jakim stopniu działalność biznesowa danego przedsiębiorstwa jest zgodna z założeniami Taksonomii UE. Działalność kwalifikująca się do systematyki Taksonomii UE, to działalność znajdująca się w katalogu działalności gospodarczych, dla których w rozporządzeniach delegowanych do Rozporządzenia 2020/852 określono techniczne kryteria uznania ich za zrównoważone środowiskowo. Z kolei, działalność zrównoważona środowiskowo to działalność kwalifikująca się do Taksonomii UE, która: ▪ wnosi istotny wkład w realizację co najmniej jednego ze wskazanych w dokumencie celów środowiskowych, ▪ spełnia wymogi technicznych kryteriów kwalifikacji, ▪ nie wyrządza poważnych szkód względem pozostałych celów środowiskowych oraz ▪ spełnia minimalne gwarancje społeczne. Taksonomia UE tworzy wspólne dla inwestorów i przedsiębiorstw, narzędzie klasyfikacji zrównoważonej działalności gospodarczej, którego celem jest wsparcie inwestorów w podejmowaniu decyzji inwestycyjnych oraz zdefiniowanie działań, które mogą zostać uznane za zrównoważone środowiskowo. Zgodnie z Rozporządzeniem delegowanym Komisji (UE) 2021/2178 1 (zmienionym przez Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2023/2486 2 ) począwszy od 1 stycznia 2023 roku przedsiębiorstwa niefinansowe ujawniają kluczowe wskaźniki wyników oraz powiązane informacje kontekstowe (tj. objaśniające) wskazane w załącznikach I, II oraz XII do tego rozporządzenia. Kluczowe wskaźniki wyników mają być ujawniane w formie tabelarycznej, według wzorów wskazanych w załączniku II oraz XII do rozporządzenia. Wspomniane kluczowe wskaźniki wyników odnoszą się do: ▪ procentowego udziału działalności kwalifikującej się i niekwalifikującej się do systematyki Taksonomii UE w całkowitym: obrocie (przychodach), nakładach inwestycyjnych („CapEx”), wydatkach operacyjnych („OpEx”), oraz do ▪ procentowego udziału działalności zrównoważonej środowiskowo (tj. zgodnej z systematyką Taksonomii UE) w całkowitym: obrocie (przychodach), nakładach inwestycyjnych („CapEx”), wydatkach operacyjnych („OpEx”). Ponadto, Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2021/2178 doprecyzowuje wskazane w art. 8 Taksonomii UE obowiązki sprawozdawcze – określa treść, metodykę i przedstawia wzory sprawozdawczości dla przedsiębiorstw finansowych i niefinansowych. Do celów ujawnień za rok 2023 Zarząd JSW – podobnie jak do celów ujawnień za rok 2022 – dokonał analizy prowadzonych działalności pod kątem kwalifikowalności do systematyki Taksonomii UE, a także dokonał oceny zgodności działalności kwalifikujących się do Taksonomii UE z jej kryteriami technicznymi i z minimalnymi gwarancjami społecznymi. Ocenę kwalifikowalności i zgodności przeprowadzono względem dwóch 1 Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2021/2178 z dnia 6 lipca 2021 roku uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 przez sprecyzowanie treści i prezentacji informacji dotyczących zrównoważonej środowiskowo działalności gospodarczej, które mają być ujawniane przez przedsiębiorstwa podlegające art. 19a lub 29a dyrektywy 2013/34/UE, oraz określenie metody spełnienia tego obowiązku ujawniania informacji („Akt delegowany dot. art. 8 Taksonomii UE”) – z uwzględnieniem zmian wprowadzonych przez Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2022/1214 z dnia 9 marca 2022 roku zmieniające rozporządzenie delegowane (UE) 2021/2139 w odniesieniu do działalności gospodarczej w niektórych sektorach energetycznych oraz rozporządzenie delegowane (UE) 2021/2178 w odniesieniu do publicznego ujawniania szczególnych informacji w odniesieniu do tych rodzajów działalności gospodarczej. 2 Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2023/2486 z dnia 27 czerwca 2023 roku uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 poprzez ustanowienie technicznych kryteriów kwalifikacji służących określeniu warunków, na jakich dana działalność gospodarcza kwalifikuje się jako wnosząca istotny wkład w zrównoważone wykorzystywanie i ochronę zasobów wodnych i morskich, w przejście na gospodarkę o obiegu zamkniętym, w zapobieganie zanieczyszczeniu i jego kontrolę lub w ochronę i odbudowę bioróżnorodności i ekosystemów, a także określeniu, czy ta działalność gospodarcza nie wyrządza poważnych szkód względem któregokolwiek z innych celów środowiskowych, i zmieniające rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2021/2178 w odniesieniu do publicznego ujawniania szczególnych informacji w odniesieniu do tych rodzajów działalności gospodarczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 160 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. pierwszych celów środowiskowych, dla których zostały opublikowane listy działalności kwalifikowalnych i odpowiadające im techniczne kryteria kwalifikacji: ▪ CEL I - Łagodzenie zmian klimatu (CCM) – wg Załącznika I do Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2139 3 oraz ▪ CEL II - Adaptacja do zmian klimatu (CCA) – wg Załącznika II do Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2139. Z kolei, ocenę kwalifikowalności (bez oceny zgodności) przeprowadzono dla pozostałych czterech celów środowiskowych (określonych w Rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) 2023/2486) oraz dla nowych działalności dodanych do katalogu działalności wspierających realizację celu I i celu II (zdefiniowanych w Rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) 2023/2485 4 ); tzw. „pozostałe cztery cele środowiskowe” to: ▪ CEL III – Zrównoważone wykorzystywanie i ochrona zasobów wodnych i morskich (WTR) ▪ CEL IV – Przejście na gospodarkę o obiegu zamkniętym (CE) ▪ CEL V – Zapobieganie zanieczyszczeniu i jego kontrola (PPC) ▪ CEL VI – Ochrona i odbudowa bioróżnorodności i ekosystemów (BIO). Grupa będzie oceniać kwalifikowalność oraz zgodność dla ww. działalności począwszy od ujawnień publikowanych za rok 2024. Grupa niniejszym prezentuje kluczowe wskaźniki wyników dotyczące udziałów obrotów (przychodów), nakładów inwestycyjnych („CapEx”) i wydatków operacyjnych („OpEx”) związanych z działalnościami kwalifikującymi się do systematyki Taksonomii UE oraz z działalnościami zgodnymi z systematyką Taksonomii UE (tj. zrównoważonymi środowiskowo). Kluczowe wskaźniki wyników sporządzone zostały zarówno na poziomie skonsolidowanym, jak i jednostkowym. ANALIZA DZIAŁALNOŚCI KWALIFIKUJĄCYCH SIĘ W procesie sporządzenia ujawnień za rok 2023 we wszystkich spółkach z Grupy dokonano szczegółowej analizy prowadzonych działalności. Jako warunek uznania danej działalności za kwalifikującą się, przyjęto zgodność rzeczywistej działalności z opisem działalności przedstawionym w Załącznikach do odpowiednich aktów delegowanych ustanawiających techniczne kryteria kwalifikacji. Dane finansowe dla działalności kwalifikujących się obejmują zarówno przychody (obroty) z prowadzonych działalności gospodarczych kwalifikujących się do systematyki, powiązane z nimi nakłady inwestycyjne („CapEx”) i/lub wydatki operacyjne („OpEx”), a także dokonane w 2023 roku zakupy związane z działalnościami kwalifikującymi się do systematyki. Do kalkulacji wskaźników wykorzystano definicje zawarte w Załączniku I do Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2178, przy uwzględnieniu stosownych wyłączeń konsolidacyjnych. ANALIZA DZIAŁALNOŚCI ZRÓWNOWAŻONYCH ŚRODOWISKOWO (ZGODNYCH) ANALIZA ZGODNOŚCI Z KRYTERIAMI TECHNICZNYMI Dla działalności zidentyfikowanych jako kwalifikujące się do systematyki Taksonomii UE, została przeprowadzona szczegółowa analiza w zakresie zgodności z kryteriami technicznymi wskazanymi w Załącznikach I lub II Rozporządzenia Delegowanego Komisji (UE) 2021/2139. Każda z działalności została zweryfikowana pod kątem: ▪ wnoszenia istotnego wkładu w realizację określonego celu środowiskowego oraz ▪ niewyrządzania poważnych szkód (ang.: do no significant harm – „DNSH”) dla pozostałych celów środowiskowych wskazanych w Taksonomii UE. Szczegółowa analiza spełnienia kryteriów technicznych opierała się na wiedzy doświadczonych menedżerów i specjalistów branżowych z poszczególnych obszarów biznesowych, mających znajomość procesów technologicznych i procesów związanych z ochroną środowiska w Grupie Kapitałowej JSW, na wiedzy i doświadczeniu ekspertów zewnętrznych, jak również na stosownej dokumentacji źródłowej (dotyczącej parametrów technicznych działalności, czy oddziaływania działalności na środowisko naturalne). ANALIZA ZGODNOŚCI Z MINIMALNYMI GWARANCJAMI SPOŁECZNYMI Analiza zgodności Grupy Kapitałowej JSW z minimalnymi gwarancjami społecznymi została przeprowadzona w oparciu o praktyczne wytyczne zawarte w dokumencie „Final Report on Minimum Safeguards” opublikowanym w październiku 2022 roku przez Platformę ds. zrównoważonego finansowania i zawierającym szczegółowe propozycje procesowych rozwiązań dla weryfikacji spełnienia wymogów art. 18 Taksonomii UE. Analiza dotyczyła podejścia Grupy do zarządzania kwestiami praw człowieka, prawa pracy, korupcji i łapówkarstwa, opodatkowania oraz uczciwej konkurencji. Weryfikacja spełnienia minimalnych gwarancji społecznych za rok 2023 dotyczyła dwóch głównych filarów: 1) analizy spraw spornych Grupy w obszarze praw człowieka i prawa pracy; oraz 2) analizy wdrożenia w Grupie procesów należytej staranności w zakresie praw człowieka, prawa pracy, korupcji i łapówkarstwa, opodatkowania oraz uczciwej konkurencji. Przeprowadzone analizy opierały się na wiedzy doświadczonych 3 Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2021/2139 z dnia 4 czerwca 2021 roku uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 poprzez ustanowienie technicznych kryteriów kwalifikacji służących określeniu warunków, na jakich dana działalność gospodarcza kwalifikuje się jako wnosząca istotny wkład w łagodzenie zmian klimatu lub w adaptację do zmian klimatu, a także określeniu, czy ta działalność gospodarcza nie wyrządza poważnych szkód względem żadnego z pozostałych celów środowiskowych („Akt delegowany ustanawiający techniczne kryteria kwalifikacji”) – z uwzględnieniem zmian wprowadzonych przez Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2022/1214 z dnia 9 marca 2022 roku zmieniające rozporządzenie delegowane (UE) 2021/2139 w odniesieniu do działalności gospodarczej w niektórych sektorach energetycznych oraz rozporządzenie delegowane (UE) 2021/2178 w odniesieniu do publicznego ujawniania szczególnych informacji w odniesieniu do tych rodzajów działalności gospodarczej. 4 Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2023/2485 z dnia 27 czerwca 2023 roku zmieniające rozporządzenie delegowane (UE) 2021/2139 ustanawiające dodatkowe techniczne kryteria kwalifikacji służące określeniu warunków, na jakich niektóre rodzaje działalności gospodarczej kwalifikują się jako wnoszące istotny wkład w łagodzenie zmian klimatu lub w adaptację do zmian klimatu, a także określeniu, czy działalność ta nie wyrządza poważnych szkód względem żadnego z pozostałych celów środowiskowych. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 161 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. menedżerów i specjalistów Grupy z obszaru prawnego, zarządzania zgodnością, zarządzania ryzykiem, ESG oraz zarządzania zasobami ludzkimi, wiedzy i doświadczeniu ekspertów zewnętrznych, jak również na stosownej dokumentacji źródłowej. KLUCZOWE WSKAŹNIKI WYNIKÓW DOT. TAKSONOMII UE I ZASADY ICH KALKULACJI Ujawnienia zostały sporządzone z uwzględnieniem zasady unikania podwójnego liczenia, tj. poszczególne rodzaje działalności przypisano wyłącznie do jednej działalności kwalifikującej się lub zgodnej, a każda część przychodów, CapEx i OpEx została wliczona tylko raz. W przypadku, gdy dana działalność generująca przychody w 2023 roku przypisana została do którejś z działalności kwalifikujących się do systematyki lub zgodnych z systematyką, wówczas także nakłady inwestycyjne (CapEx) i wydatki operacyjne (OpEx) powiązane z tą działalnością zostały do niej przypisane. Natomiast pozostałe wartości CapEx i OpEx, których nie można było uznać za związane z działalnością kwalifikującą się generującą przychody, przeanalizowano pod kątem możliwej ich klasyfikacji do kategorii zakupów dotyczących aktywów lub procesów związanych z działalnościami kwalifikującymi się lub zgodnymi, przy zachowaniu zasady. W przypadku identyfikacji przychodów, CapEx lub OpEx powiązanych z więcej niż jedną działalnością taksonomiczną, odpowiednie kwoty zostały oznaczone jako pasujące do więcej niż jednej działalności, przy czym – zgodnie z Załącznikiem I do Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2178 Grupa dokonała wyboru działalności dominującej („głównej”) dla danej kwoty przychodów, CapEx lub OpEx tak, aby w żaden sposób nie dokonać podwójnego uwzględnienia tych samych kwot w licznikach odpowiednich wskaźników. Zarząd JSW przyjął zasady kalkulacji wskaźników opisane w załącznikach Aktu delegowanego dot. art. 8 Taksonomii UE, dotyczącego ujawnień w celu wyliczenia kwalifikującej się oraz zrównoważonej środowiskowo (zgodnej) części obrotów (przychodów), nakładów inwestycyjnych i wydatków operacyjnych. 9.12.1. WSKAŹNIKI TAKSONOMII DLA JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ Jednostka dominująca ujawnia odsetek obrotu (przychodów), nakładów inwestycyjnych i wydatków operacyjnych kwalifikujących się do systematyki Taksonomii UE oraz zgodnych z systematyką Taksonomii UE. PODSUMOWANIE KLUCZOWYCH WSKAŹNIKÓW WYNIKÓW 2023 SUMA KWALIFIKUJĄCY SIĘ I ZGODNY Z SYSTEMATYKĄ KWALIFIKUJĄCY SIĘ I NIEZGODNY Z SYSTEMATYKĄ NIEKWALIFIKUJĄCY SIĘ DO SYSTEMATYKI mln PLN % mln PLN % mln PLN % mln PLN Obrót (Przychody) 19 757,7 - - 0,78% 153,3 99,22% 19 604,4 CapEx 3 807,8 1,23% 46,9 2,56% 97,4 96,21% 3 663,5 OpEx 710,8 1,13% 8,0 10,97% 78,0 87,90% 624,8 2022 SUMA KWALIFIKUJĄCY SIĘ I ZGODNY Z SYSTEMATYKĄ KWALIFIKUJĄCY SIĘ I NIEZGODNY Z SYSTEMATYKĄ NIEKWALIFIKUJĄCY SIĘ DO SYSTEMATYKI mln PLN % mln PLN % mln PLN % mln PLN Obrót (Przychody) 25 770,9 - - 0,68% 174,7 99,32% 25 596,2 CapEx (1) 2 375,3 0,78% 18,5 0,31% 7,4 98,91% 2 349,4 OpEx 587,7 1,14% 6,7 4,01% 23,6 94,85% 557,4 * Całość obejmuje cel I łagodzenie zmian klimatu. (1) Dane za 2022 rok w zakresie wskaźnika CapEx zostały przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian, w wyniku której nakłady na zbrojenie ścian Spółka ujmuje w rzeczowych aktywach trwałych - szczegółowe dane w Nocie 2.5. Jednostkowego sprawozdania finansowego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. Zmiana zasad (polityki) rachunkowości zastosowana retrospektywnie, spowodowała wzrost nakładów inwestycyjnych JSW w 2022 roku o 355,1 mln PLN. KLUCZOWE WSKAŹNIKI WYNIKÓW DLA OBROTU (PRZYCHODÓW) Działalność JSW skupiona jest w obszarze przemysłu wydobywczego i w głównej mierze obejmuje wydobycie i sprzedaż węgla koksowego, który jest surowcem niezbędnym do produkcji stali i – w konsekwencji – kluczowym dla procesów związanych z przejściem na gospodarkę niskoemisyjną. Niemniej jednak, katalog działalności wymienionych w załącznikach do Rozporządzeń delegowanych Komisji (UE) 2021/2139, 2023/2485 i 2023/2486 nie obejmuje działalności związanej z wydobyciem węgla koksowego. W związku z tym, Spółka ma obecnie bardzo ograniczoną Na podstawie przeprowadzonych analiz Grupa nie zidentyfikowała kwestii, które mogłyby świadczyć o niespełnieniu przez Grupę minimalnych gwarancji społecznych w roku 2023. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 162 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. możliwość kwalifikacji swojej podstawowej działalności gospodarczej do systematyki Taksonomii pomimo, że węgiel koksowy jest surowcem istotnym dla rozwoju technologii zrównoważonych środowiskowo. W konsekwencji, kluczowe wskaźniki wyników dla obrotu (przychodów) za 2023 rok obejmują głównie działalność dotyczącą sprzedaży chemikaliów organicznych (benzolu) wyprodukowanych w Grupie Kapitałowej JSW oraz selektywnej zbiórki i transportu odpadów, kwalifikujące się obecnie do systematyki według Rozporządzenia delegowanego 2021/2139 (z poźn.zm) oraz Rozporządzenia delegowanego 2023/2486. W 2023 roku JSW nie zidentyfikowała działalności generujących przychody, które byłyby zrównoważone środowiskowo według Taksonomii UE. Udział procentowy obrotu JSW z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE prezentuje Tabela nr 1. Wskaźnik udziału procentowego obrotu (przychodów) Spółki z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE został obliczony jako iloraz następujących wartości: ▪ licznika wyrażonego jako przychody z działalności kwalifikujących się do systematyki wskazanych w Tabeli nr 1 w sekcji A.2 – całość obrotu przypisanego działalnościom kwalifikującym się dotyczy przychodów z tytułu umów z klientami, ▪ mianownika wyrażonego jako przychody ze sprzedaży JSW w roku 2023, ujawnione w Jednostkowym sprawozdaniu finansowym Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku, w Nocie 3.1. Alokacja obrotu JSW kwalifikującego się lub zgodnego z Taksonomią UE według celów środowiskowych Część obrotu / całkowity obrót Zgodność z systematyką w podziale na cele Kwalifikowanie się do systematyki w podziale na cele CCM 0,00% 0,78% CCA 0,00% 0,00% WTR 0,00% 0,00% CE 0,00% 0,00% PPC 0,00% 0,00% BIO 0,00% 0,00% * Pozycja dotyczy działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) oraz działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką). KLUCZOWE WSKAŹNIKI WYNIKÓW DLA NAKŁADÓW INWESTYCYJNYCH Wartości ujęte we wskaźniku CapEx dotyczą jedynie bezpośrednich nakładów na rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne, nieruchomości inwestycyjne oraz prawo do użytkowania składnika aktywów. Wykazane nakłady inwestycyjne związane z działalnością zrównoważoną środowiskowo dotyczą modernizacji stacji odmetanowania, która istotnie ograniczy emisje gazów cieplarnianych do atmosfery, rozbudowy / modernizacji układów kogeneracyjnych opartych na paliwie metanowym wychwyconym z kopalń (ukierunkowana na znaczne ograniczenie emisji gazów cieplarnianych w gospodarce poprzez dążenie do maksymalnego wykorzystania paliwa metanowego wychwyconego z kopalń w celu ograniczenia zapotrzebowania Spółki na energię elektryczną/cieplną dostarczaną przez zewnętrznych producentów i wytwarzaną głównie z paliw kopalnych), nowych aktywów z zeroemisyjnych kolejek podwieszanych służących do transportu sprzętów wspierających procesy produkcyjne Spółki oraz montażu paneli fotowoltaicznych. Wykazane nakłady inwestycyjne związane z działalnością kwalifikującą się dotyczą w szczególności budowy i modernizacji sieci dystrybucji ciepła lub chłodu w zakładach produkcyjnych, modernizacji systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody, utrzymaniem nawierzchni drogowych, nabycia nieruchomości, jak również prac mających na celu zwiększenie efektywności energetycznej budynków zarządzanych przez Spółkę. JSW od lat podejmuje działania w zakresie ochrony środowiska i klimatu, w tym redukcji gazów cieplarnianych, a obecna strategia i zawarte w niej cele są kontynuacją i rozwinięciem dotychczas przyjętego kierunku. Spółka wdraża obecnie metodyki i procesy, które zapewnią możliwość bieżącej oceny nowych inwestycji według kryteriów technicznych Taksonomii UE oraz wesprą Spółkę w odzwierciedlaniu realizacji swoich środowiskowych celów strategicznych w poziomie kluczowych wskaźników wyników Taksonomii UE dla nakładów inwestycyjnych w kolejnych okresach sprawozdawczych. Udział procentowy nakładów inwestycyjnych JSW z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE prezentuje Tabela nr 2. Wskaźnik udziału procentowego nakładów inwestycyjnych Spółki z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zrównoważoną środowiskowo (zgodną z systematyką Taksonomii UE) został obliczony jako iloraz następujących wartości: ▪ licznika wyrażonego jako nakłady inwestycyjne związane z działalnościami zrównoważonymi środowiskowo przedstawionymi w Tabeli nr 2 w sekcji A.1; SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 163 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. ▪ mianownika wyrażonego jako suma nakładów inwestycyjnych ujętych w Jednostkowym sprawozdaniu finansowym Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku, odpowiednio:  rzeczowe aktywa trwałe – Nota 6.1.  wartości niematerialne – Nota 6.2.  dotyczące prawa do użytkowania składnika aktywów – Nota 6.3.  nieruchomości inwestycyjne. Wskaźnik udziału procentowego nakładów inwestycyjnych Spółki z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE (niezgodną z systematyką Taksonomii UE) został obliczony jako iloraz następujących wartości: ▪ licznika wyrażonego jako nakłady inwestycyjne związane z działalnościami kwalifikującymi się do Taksonomii UE przedstawionymi w Tabeli nr 2 w sekcji A.2; ▪ mianownika wyrażonego w sposób tożsamy jak dla opisanego powyżej wskaźnika nakładów inwestycyjnych związanych z działalnością gospodarczą zrównoważoną środowiskowo. Alokacja nakładów inwestycyjnych JSW kwalifikujących się lub zgodnych z Taksonomią UE według celów środowiskowych Część nakładów inwestycyjnych / całkowite nakłady inwestycyjne Zgodność z systematyką w podziale na cele Kwalifikowanie się do systematyki w podziale na cele CCM 1,23% 3,72% CCA 0,00% 0,00% WTR 0,00% 0,00% CE 0,00% 0,07% PPC 0,00% 0,00% BIO 0,00% 0,00% * Pozycja dotyczy działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) oraz działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką). KLUCZOWE WSKAŹNIKI WYNIKÓW DLA WYDATKÓW OPERACYJNYCH Zgodnie z definicją podaną w załączniku I do Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2178, wydatki operacyjne uwzględnione w obliczeniu wskaźnika zarówno w liczniku jak i w mianowniku, obejmują bezpośrednie, nieskapitalizowane koszty związane z pracami badawczo- rozwojowymi, działaniami w zakresie renowacji budynków, leasingiem krótkoterminowym, konserwacją i naprawami oraz wszelkie inne bezpośrednie wydatki związane z bieżącą obsługą składników rzeczowych aktywów trwałych przez Spółkę lub osoby trzecie, którym zlecono na zasadzie outsourcingu działania niezbędne do zapewnienia ciągłego i efektywnego funkcjonowania tych aktywów. Zgodnie z wytycznymi przedstawionymi w dokumencie Zawiadomienie komisji w sprawie interpretacji niektórych przepisów prawnych aktu delegowanego określającego obowiązki w zakresie ujawniania informacji na mocy art. 8 rozporządzenia w sprawie unijnej systematyki dotyczącej zrównoważonego rozwoju dotyczących zgłaszania kwalifikującej się działalności gospodarczej i kwalifikujących się aktywów (2022/C 385/01), Spółka w szczególności: ▪ ujęła w kalkulacji wydatków operacyjnych - koszty związane z konserwacją i naprawami rzeczowych aktywów trwałych, tj. m.in.: koszty materiałów użytych w związku z naprawą / konserwacją / remontem sprzętów, urządzeń lub budynków oraz koszty stron trzecich realizujących wskazane powyżej prace; ▪ nie ujęła w kalkulacji wydatków operacyjnych - kosztów związanych eksploatacją rzeczowych aktywów trwałych, tj. m.in.: kosztów energii elektrycznej czy płynów eksploatacyjnych oraz kosztów pracowników obsługujących maszyny i urządzenia. Wykazane wydatki operacyjne związane z działalnością zrównoważoną środowiskowo dotyczą konserwacji / napraw układów kogeneracyjnych opartych na paliwie metanowym wychwyconym z kopalń (która to technologia jest ukierunkowana na znaczne ograniczenie emisji gazów cieplarnianych w gospodarce) oraz konserwacji / napraw zeroemisyjnych kolejek podwieszanych służących do transportu sprzętów wspierających procesy produkcyjne Spółki. Wykazane wydatki operacyjne związane z działalnością kwalifikującą się dotyczą w szczególności prac serwisowych w zakresie rzeczowych komponentów systemów informatycznych (hardware) wspierających procesy produkcyjne Spółki i bezpieczeństwo tych procesów, prac dot. konserwacji i napraw systemów dystrybucji ciepła i chłodu w zakładach produkcyjnych, remontów budynków zarządzanych przez Spółkę (w tym prac związanych z montażem lub naprawą sprzętów zwiększających efektywność energetyczną budynku), prac związanych z naprawą i utrzymaniem infrastruktury kolejowej oraz prac związanych z konserwacją i utrzymaniem systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody pitnej. Udział procentowy wydatków operacyjnych JSW z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE prezentuje Tabela nr 3. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 164 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Wskaźnik udziału procentowego wydatków operacyjnych Spółki z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zrównoważoną środowiskowo (zgodną z systematyką Taksonomii UE) został obliczony jako iloraz następujących wartości: ▪ licznika wyrażonego jako wydatki operacyjne związane z działalnościami zrównoważonymi środowiskowo przedstawionymi w Tabeli nr 3 w sekcji A.1; ▪ mianownika wyrażonego jako suma nieskapitalizowanych wydatków operacyjnych Spółki związanych z remontami, konserwacją, serwisami i naprawami (budynków, maszyn i innych rzeczowych środków trwałych) oraz z materiałami użytymi do tych prac, jak również z atestami, badaniami i legalizacją maszyn / urządzeń (w zakresie niezbędnym do zapewnienia ciągłego i efektywnego funkcjonowania rzeczowych środków trwałych). Wskaźnik udziału procentowego wydatków operacyjnych Spółki z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE (niezgodną z systematyką Taksonomii UE) został obliczony jako iloraz następujących wartości: ▪ licznika wyrażonego jako wydatki operacyjne związane z działalnościami kwalifikującymi się do Taksonomii UE przedstawionymi w Tabeli nr 3 w sekcji A.2; ▪ mianownika wyrażonego w sposób tożsamy jak dla opisanego powyżej wskaźnika wydatków operacyjnych związanych z działalnością gospodarczą zrównoważoną środowiskowo. Alokacja wydatków operacyjnych JSW kwalifikujących się lub zgodnych z Taksonomią UE według celów środowiskowych Część wydatków operacyjnych / całkowite wydatki operacyjne Zgodność z systematyką w podziale na cele Kwalifikowanie się do systematyki w podziale na cele CCM 1,13% 12,10% CCA 0,00% 0,00% WTR 0,00% 0,00% CE 0,00% 0,00% PPC 0,00% 0,00% BIO 0,00% 0,00% * Pozycja dotyczy działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) oraz działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką). KLUCZOWE WSKAŹNIKI WYNIKÓW DOT. DZIAŁALNOŚCI ZWIĄZANYCH Z ENERGIĄ JĄDROWĄ I GAZOWYMI PALIWAMI KOPALNYMI W poniższej tabeli Spółka ujawnia informacje dotyczące stopnia, w jakim działalność Spółki jest związana z energią jądrową i gazowymi paliwami kopalnymi. Wiersz Działalność związana z energią jądrową 1 Przedsiębiorstwo prowadzi badania, rozwój, demonstrację i rozmieszczenie innowacyjnych instalacji wytwarzania energii elektrycznej wytwarzających energię w ramach procesów jądrowych przy minimalnej ilości odpadów z cyklu paliwowego, finansuje tę działalność lub jest ma na nią ekspozycję. NIE 2 Przedsiębiorstwo prowadzi budowę i bezpieczną eksploatację nowych obiektów jądrowych w celu wytwarzania energii elektrycznej lub ciepła technologicznego, w tym na potrzeby systemu ciepłowniczego lub procesów przemysłowych, takich jak produkcja wodoru, a także ich modernizację pod kątem bezpieczeństwa, z wykorzystaniem najlepszych dostępnych technologii, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję. NIE 3 Przedsiębiorstwo prowadzi bezpieczną eksploatację istniejących obiektów jądrowych wytwarzających energię elektryczną lub ciepło technologiczne, w tym na potrzeby systemu ciepłowniczego lub procesów przemysłowych, takich jak produkcja wodoru z energii jądrowej, a także ich modernizację pod kątem bezpieczeństwa, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję. NIE Wiersz Działalność związana z gazowymi paliwami kopalnymi 4 Przedsiębiorstwo prowadzi budowę lub eksploatację instalacji do wytwarzania energii elektrycznej z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję. NIE 5 Przedsiębiorstwo prowadzi budowę, modernizację i eksploatację instalacji do skojarzonego wytwarzania energii cieplnej/chłodniczej i energii elektrycznej z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję. NIE 6 Przedsiębiorstwo prowadzi budowę, modernizację i eksploatację instalacji do wytwarzania ciepła wytwarzających energię cieplną/chłodniczą z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję. NIE Spółka ujawnia osobne tabele według wzorów 2-5 z załącznika XII do Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2178 w dalszej części niniejszego sprawozdania (Tabele nr 4-7). 165 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU Tabela 1 - Udział procentowy obrotu JSW z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE Rok obrotowy N Działalność gospodarcza (1) Kod lub kody (a) (2) Obrót (3) Część obrotu, rok N (4) Łagodzenie zmian klimatu (5) Adaptacja do zmian klimatu (6) Zasoby wodne i morskie (7) Zanieczyszczenie (8) Gospodarka o obiegu zamkniętym (9) Bioróżnorodność (10) Łagodzenie zmian klimatu (11) Adaptacja do zmian klimatu (12) Zasoby wodne i morskie (13) Zanieczyszczenie (14) Gospodarka o obiegu zamkniętym (15) Bioróżnorodność (16) Minimalne gwarancje (17) Udział działalności zgodnej z systematyką (A.1.) lub kwalifikującej się do systematyki (A.2.) Obrót, rok N- 1 (18) Kategoria Działalność wspomagająca (19) Kategoria Działalność na rzecz przejścia (20) Tekst mln PLN % T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T/N T/N T/N T/N T/N T/N T/N % E T 0,0 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 0,00% - - 0,0 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 0,00% E - 0,0 0,00% 0,00% - - - - - T T T T T T T 0,00% - T 2.3. Zbieranie i transport odpadów innych niż niebezpieczne i odpadów niebezpiecznych CE 2.3. 0,2 0,00% N/EL N/EL N/EL N/EL EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 3.14. Produkcja podstawowych chemikaliów organicznych CCM 3.14. 113,1 0,58% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,54% - - 5.1. Budowa, rozbudowa i eksploatacja systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody / 2.1 Dostawa wody CCM 5.1 / WTR 2.1. 0,7 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 5.5. Zbieranie i transport odpadów innych niż niebezpieczne we frakcjach segregowanych u źródła CCM 5.5. 39,3 0,20% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,14% - - 153,3 0,78% 0,78% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% - - - - - - - 0,68% - - 153,3 0,78% 0,78% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% - - - - - - - 0,68% - - 19 604,4 99,22% 19 757,7 100,00% Obrót z tytułu działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) (A.1) W tym wspomagająca W tym na rzecz przejścia A.2. Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką) 2023 Kryteria dotyczące istotnego wkładu Kryteria dotyczące zasady DNSH ("nie czyń poważnych szkód") A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI A.1. Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) A. Obrót z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki (A.1+A.2) B. DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI Obrót z tytułu działalności niekwalifikującej się do systematyki OGÓŁEM Obrót z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką) (A.2) 166 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU Tabela 2 - Udział procentowy nakładów inwestycyjnych JSW z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE Rok obrotowy N Działalność gospodarcza (1) Kod lub kody (a) (2) Nakłady inwestycyjne (3) Odsetek nakładów inwestycyjnych, rok N (4) Łagodzenie zmian klimatu (5) Adaptacja do zmian klimatu (6) Zasoby wodne i morskie (7) Zanieczyszczenie (8) Gospodarka o obiegu zamkniętym (9) Bioróżnorodność (10) Łagodzenie zmian klimatu (11) Adaptacja do zmian klimatu (12) Zasoby wodne i morskie (13) Zanieczyszczenie (14) Gospodarka o obiegu zamkniętym (15) Bioróżnorodność (16) Minimalne gwarancje (17) Udział działalności zgodnej z systematyką (A.1.) lub kwalifikującej się do systematyki (A.2.) Nakłady inwestycyjne, rok N-1 (18) () Kategoria Działalność wspomagająca (19) Kategoria Działalność na rzecz przejścia (20) Tekst mln PLN % T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T/N T/N T/N T/N T/N T/N T/N % E T 3.6. Wytwarzanie innych technologii niskoemisyjnych CCM 3.6. 15,7 0,41% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,64% E n/d 6.2. Transport kolejowy towarów CCM 6.2. 30,3 0,80% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,14% n/d T 7.6. Montaż, konserwacja i naprawa systemów technologii energii odnawialnej CCM 7.6. 0,9 0,02% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,00% E n/d 46,9 1,23% 1,23% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 0,78% - - 16,6 0,43% 0,43% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 0,14% E - 30,3 0,80% 0,80% - - - - - T T T T T T T 0,64% - T 3.4. Utrzymanie dróg i autostrad CE 3.4 2,8 0,07% N/EL N/EL N/EL N/EL EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 4.15. Dystrybucja w systemach ciepłowniczych/chłodniczych CCM 4.15. 3,9 0,10% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,13% - - 5.1. Budowa, rozbudowa i eksploatacja systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody / 2.1. Dostawa wody CCM 5.1 / WTR 2.1. 2,5 0,07% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 5.2. Modernizacja systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody CCM 5.2. 0,0 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,13% 5.3. Budowa, rozbudowa i eksploatacja systemów odprowadzania i oczyszczania ścieków CCM 5.3. 1,2 0,03% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 5.5. Zbieranie i transport odpadów innych niż niebezpieczne we frakcjach segregowanych u źródła CCM 5.5. 0,5 0,01% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL 0,00% 5.9. Odzysk materiałów z odpadów innych niż niebezpieczne CCM 5.9. 10,0 0,26% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 6.2. Transport kolejowy towarów CCM 6.2. 35,4 0,93% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 6.5. Transport motocyklami, samochodami osobowymi i lekkimi pojazdami użytkowymi CCM 6.5. 0,8 0,02% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 7.2. Renowacja istniejących budynków CCM 7.2. 1,0 0,03% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 7.2. Renowacja istniejących budynków / 3.2 Renowacja istniejących budynków CCM 7.2. / CE 3.2. 2,5 0,07% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 7.3. Montaż, konserwacja i naprawa sprzętu zwiększającego efektywność energetyczną CCM 7.3. 0,1 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL 0,00% 7.7. Nabywanie i prawo własności budynków CCM 7.7. 36,7 0,97% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 8.1. Przetwarzanie danych; zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna działalność CCM 8.1. 0,0 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,05% - - 97,4 2,56% 2,49% 0,00% 0,00% 0,00% 0,07% 0,00% - - - - - - - 0,31% - - 144,3 3,79% 3,72% 0,00% 0,00% 0,00% 0,07% 0,00% - - - - - - - 1,09% - - 3 663,5 96,21% 3 807,8 100,00% A.1. Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) Nakłady inwestycyjne z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką) (A.2) Rok Kryteria dotyczące istotnego wkładu Kryteria dotyczące zasady DNSH ("nie czyń poważnych szkód") A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI Nakłady inwestycyjne z tytułu działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) (A.1) W tym wspomagająca W tym na rzecz przejścia A.2. Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką) A. Nakłady inwestycyjne z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki (A.1+A.2) B. DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI Nakłady inwestycyjne z tytułu działalności niekwalifikującej się do systematyki OGÓŁEM () Dane za 2022 rok w zakresie wskaźnika CapEx zostały przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian, w wyniku której nakłady na zbrojenie ścian Spółka ujmuje w rzeczowych aktywach trwałych - szczegółowe dane w Nocie 2.5. Jednostkowego sprawozdania finansowego Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. Zmiana zasad (polityki) rachunkowości zastosowana retrospektywnie, spowodowała wzrost nakładów inwestycyjnych JSW w 2022 roku o 355,1 mln PLN. 167 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU Tabela 3 - Udział procentowy wydatków operacyjnych JSW z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE Rok obrotowy N Działalność gospodarcza (1) Kod lub kody (a) (2) Wydatki operacyjne (3) Odsetek wydatków operacyjnych, rok N (4) Łagodzenie zmian klimatu (5) Adaptacja do zmian klimatu (6) Zasoby wodne i morskie (7) Zanieczyszczenie (8) Gospodarka o obiegu zamkniętym (9) Bioróżnorodność (10) Łagodzenie zmian klimatu (11) Adaptacja do zmian klimatu (12) Zasoby wodne i morskie (13) Zanieczyszczenie (14) Gospodarka o obiegu zamkniętym (15) Bioróżnorodność (16) Minimalne gwarancje (17) Udział działalności zgodnej z systematyką (A.1.) lub kwalifikującej się do systematyki (A.2.) Wydatki operacyjne, rok N-1 (18) Kategoria Działalność wspomagająca (19) Kategoria Działalność na rzecz przejścia (20) Tekst mln PLN % T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T/N T/N T/N T/N T/N T/N T/N % E T 3.6. Wytwarzanie innych technologii niskoemisyjnych CCM 4.15. 5,7 0,80% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,85% E n/d 6.2. Transport kolejowy towarów CCM 6.2. 2,3 0,33% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,29% n/d T 8,0 1,13% 1,13% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 1,14% - - 5,7 0,80% 0,80% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 0,85% E - 2,3 0,33% 0,33% - - - - - T T T T T T T 0,29% T 1.1. Zalesianie CCM 1.1. 0,0 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,02% - - 4.15. Dystrybucja w systemach ciepłowniczych/chłodniczych CCM 4.15. 0,4 0,06% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,05% - - 5.1. Budowa, rozbudowa i eksploatacja systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody CCM 5.1. 0,0 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,12% - - 5.3. Budowa, rozbudowa i eksploatacja systemów odprowadzania i oczyszczania ścieków CCM 5.3. 5,6 0,79% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,03% - - 5.9. Odzysk materiałów z odpadów innych niż niebezpieczne CCM 5.9. 0,0 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 6.2. Transport kolejowy towarów CCM 6.2. 44,5 6,26% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 6.5. Transport motocyklami, samochodami osobowymi i lekkimi pojazdami użytkowymi CCM 6.5. 1,3 0,18% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 6.14. Infrastruktura na potrzeby transportu kolejowego CCM 6.14. 0,0 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,22% - - 7.2. Renowacja istniejących budynków / 3.2 Renowacja istniejących budynków CCM 7.2. / CE 3.2. 12,8 1,80% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,31% - - 7.3. Montaż, konserwacja i naprawa sprzętu zwiększającego efektywność energetyczną CCM 7.3. 0,0 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL 0,15% - - 8.1. Przetwarzanie danych; zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna działalność CCM 8.1. 13,4 1,88% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 3,11% - - 78,0 10,97% 10,97% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% - - - - - - - 4,01% - - 86,0 12,10% 12,10% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% - - - - - - - 5,15% - - 624,8 87,90% 710,8 100,00% OGÓŁEM Rok Kryteria dotyczące istotnego wkładu Kryteria dotyczące zasady DNSH ("nie czyń poważnych szkód") A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI A.1. Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) A. Wydatki operacyjne z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki (A.1+A.2) B. DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI Wydatki operacyjne z tytułu działalności niekwalifikującej się do systematyki Wydatki operacyjne z tytułu działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) (A.1) W tym wspomagająca W tym na rzecz przejścia A.2. Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką) Wydatki operacyjne z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką) (A.2) 168 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU Tabela 4 - Ujawnienia JSW dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (mianownik) Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % 1 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 2 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 3 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.28 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 4 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.29 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 5 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.30 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 6 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.31 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 7 Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 46,9 1,23% 46,9 1,23% 0,0 0,00% 8,0 1,13% 8,0 1,13% 0,0 0,00% 8 Całkowity mający zastosowanie kluczowy wskaźnik wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 46,9 1,23% 46,9 1,23% 0,0 0,00% 8,0 1,13% 8,00 1,13% 0,0 0,00% CCA CCM+CCA CCM CCA Wiersz Rodzaje działalności gospodarczej Kwota i udział (obroty) Kwota i udział (CapEx) Kwota i udział (OpEx) CCM+CCA CCM CCA CCM+CCA CCM 169 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU Tabela 5 - Ujawnienia JSW dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (licznik) Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % 1 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 2 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 3 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.28 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 4 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.29 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 5 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.30 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 6 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.31 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 7 Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 46,9 100% 46,9 100% 0,0 0,00% 8,0 100% 8,0 100% 0,0 0,00% 8 Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej zgodnej z systematyką w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 46,9 100% 46,9 100% 0,0 0,00% 8,0 100% 8,00 100% 0,0 0,00% CCA CCM+CCA CCM CCA Wiersz Rodzaje działalności gospodarczej Kwota i udział (obroty) Kwota i udział (CapEx) Kwota i udział (OpEx) CCM+CCA CCM CCA CCM+CCA CCM 170 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU Tabela 6 - Ujawnienia JSW dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza kwalifikująca się do systematyki, ale niezgodna z systematyką Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % 1 Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 2 Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 3 Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.28 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 4 Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.29 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 5 Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.30 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 6 Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.31 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 7 Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 153,1 0,78% 153,1 0,78% 0,0 0,00% 94,6 2,49% 94,6 2,49% 0,0 0,00% 78,0 10,97% 78,0 10,97% 0,0 0,00% 8 Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 153,1 0,78% 153,1 0,78% 0,0 0,00% 94,6 2,49% 94,6 2,49% 0,0 0,00% 78,0 10,97% 78,00 10,97% 0,0 0,00% CCA CCM+CCA CCM CCA Wiersz Rodzaje działalności gospodarczej Kwota i udział (obroty) Kwota i udział (CapEx) Kwota i udział (OpEx) CCM+CCA CCM CCA CCM+CCA CCM 171 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU Tabela 7 - Ujawnienia JSW dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza niekwalifikująca się do systematyki Kwota % Kwota % Kwota % 1 Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 1 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 2 Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 2 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 3 Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 3 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.28 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 4 Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 4 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.29 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 5 Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 5 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.30 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 6 Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 6 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.31 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 7 Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej niekwalifikującej się do systematyki, niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 19 604,4 99,22% 3 663,5 96,21% 624,8 87,90% 8 Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej niekwalifikującej się do systematyki w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 19 604,4 99,22% 3 663,5 96,21% 624,8 87,90% Wiersz Rodzaje działalności gospodarczej Kwota i udział (obroty) Kwota i udział (CapEx) Kwota i udział (OpEx) SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 172 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. 9.12.2. WSKAŹNIKI TAKSONOMII DLA GRUPY KAPITAŁOWEJ Grupa ujawnia odsetek obrotu (przychodów), nakładów inwestycyjnych i wydatków operacyjnych kwalifikujących się do systematyki Taksonomii UE oraz zgodnych z systematyką Taksonomii UE. PODSUMOWANIE KLUCZOWYCH WSKAŹNIKÓW WYNIKÓW 2023 SUMA KWALIFIKUJĄCY SIĘ I ZGODNY Z SYSTEMATYKĄ KWALIFIKUJĄCY SIĘ I NIEZGODNY Z SYSTEMATYKĄ NIEKWALIFIKUJĄCY SIĘ DO SYSTEMATYKI mln PLN % mln PLN % mln PLN % mln PLN Obrót (Przychody) 15 338,5 0,01% 0,6 1,59% 244,5 98,40% 15 093,4 CapEx 4 478,8 1,05% 47,1 5,98% 268,0 92,97% 4 163,7 OpEx 1 019,7 0,81% 8,2 12,58% 128,3 86,61% 883,2 2022 SUMA KWALIFIKUJĄCY SIĘ I ZGODNY Z SYSTEMATYKĄ KWALIFIKUJĄCY SIĘ I NIEZGODNY Z SYSTEMATYKĄ NIEKWALIFIKUJĄCY SIĘ DO SYSTEMATYKI mln PLN % mln PLN % mln PLN % mln PLN Obrót (Przychody) 20 198,5 - - 1,30% 262,6 98,70% 19 935,9 CapEx (1) 2 996,1 0,62% 18,6 5,60% 167,7 93,78% 2 809,8 OpEx 834,7 0,80% 6,7 7,15% 59,7 92,05% 768,3 * Całość obejmuje cel I łagodzenie zmian klimatu. (1) Dane za 2022 rok w zakresie wskaźnika CapEx zostały przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian, w wyniku której nakłady na zbrojenie ścian Grupa ujmuje w rzeczowych aktywach trwałych - szczegółowe dane w Nocie 2.6. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. Zmiana zasad (polityki) rachunkowości zastosowana retrospektywnie, spowodowała wzrost nakładów inwestycyjnych Grupy w 2022 roku o 355,1 mln PLN. KLUCZOWE WSKAŹNIKI WYNIKÓW DLA OBROTU (PRZYCHODÓW) Działalność Grupy skupiona jest w obszarze przemysłu wydobywczego i w głównej mierze obejmuje wydobycie i sprzedaż węgla koksowego oraz produkcję i sprzedaż koksu. Węgiel koksowy i koks są surowcami kluczowymi do produkcji stali i – w konsekwencji – niezbędnymi dla procesów związanych z przejściem na gospodarkę niskoemisyjną. Niemniej jednak, katalog działalności wymienionych w załącznikach do Rozporządzeń delegowanych Komisji (UE) 2021/2139, 2023/2485 i 2023/2486 nie obejmuje działalności związanej z wydobyciem węgla koksowego i z produkcją koksu. W związku z tym, Grupa ma obecnie bardzo ograniczoną możliwość kwalifikacji swojej podstawowej działalności gospodarczej do systematyki Taksonomii pomimo, że węgiel koksowy i koks są surowcami istotnymi dla rozwoju technologii zrównoważonych środowiskowo. W konsekwencji, kluczowe wskaźniki wyników dla obrotu (przychodów) za 2023 rok obejmują głównie działalności dotyczące sprzedaży chemikaliów organicznych wyprodukowanych w Grupie, transportu towarów oraz infrastruktury kolejowej, jak również selektywnej zbiorki i transportu odpadów, kwalifikujące się obecnie do systematyki według załączników do Rozporządzenia delegowanego 2021/2139 (z poźn.zm) oraz Rozporządzenia delegowanego 2023/2486. Grupa zidentyfikowała część przychodów zgodnych z kryteriami technicznymi Taksonomii UE – przychody te dotyczą głównie transportu towarów niebędących paliwami kopalnymi za pomocą taboru kolejowego z napędem elektrycznym. Wykazane przychody związane z działalnością kwalifikującą się dotyczą w szczególności sprzedaży benzolu wyprodukowanego przez JSW KOKS, oczyszczania ścieków komunalnych i przemysłowych, transportu drogowego i kolejowego towarów, utrzymania i modernizacji infrastruktury kolejowej, jak również uzdatniania i dystrybucji wody pitnej. Udział procentowy obrotu Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE prezentuje Tabela nr 8. Wskaźnik udziału procentowego przychodów Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zrównoważoną środowiskowo (zgodną z systematyką Taksonomii UE) został obliczony jako iloraz następujących wartości: ▪ licznika wyrażonego jako przychody związane z działalnością zrównoważoną środowiskowo wskazaną w Tabeli nr 8 w sekcji A.1; ▪ mianownika wyrażonego jako przychody ze sprzedaży Grupy w roku 2023, ujawnione w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej JSW S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku w nocie 4.1. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 173 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Wskaźnik udziału procentowego przychodów Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE (niezgodną z systematyką Taksonomii UE) został obliczony jako iloraz następujących wartości: ▪ licznika wyrażonego jako przychody związane z działalnościami kwalifikującymi się do Taksonomii UE przedstawionymi w Tabeli nr 8 w sekcji A.2; ▪ mianownika wyrażonego w sposób tożsamy jak dla opisanego powyżej wskaźnika przychodów związanych z działalnością gospodarczą zrównoważoną środowiskowo. Alokacja obrotu Grupy kwalifikującego się lub zgodnego z Taksonomią UE według celów środowiskowych: Część obrotu / całkowity obrót Zgodność z systematyką w podziale na cele Kwalifikowanie się do systematyki w podziale na cele CCM 0,00% 1,55% CCA 0,00% 0,00% WTR 0,00% 0,01% CE 0,00% 0,00% PPC 0,00% 0,00% BIO 0,00% 0,04% * Pozycja dotyczy działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) oraz działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką). KLUCZOWE WSKAŹNIKI WYNIKÓW DLA NAKŁADÓW INWESTYCYJNYCH Wartości ujęte we wskaźniku CapEx dotyczą jedynie bezpośrednich nakładów na rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne, nieruchomości inwestycyjne oraz prawo do użytkowania składnika aktywów. Wykazane nakłady inwestycyjne związane z działalnością zrównoważoną środowiskowo dotyczą modernizacji stacji odmetanowania, których realizacja istotnie ograniczy emisje gazów cieplarnianych do atmosfery, rozbudowy / modernizacji układów kogeneracyjnych opartych na paliwie metanowym wychwyconym z kopalń (która to technologia jest ukierunkowana na znaczne ograniczenie emisji gazów cieplarnianych w gospodarce poprzez dążenie do maksymalnego wykorzystania paliwa metanowego wychwyconego z kopalń w celu ograniczenia zapotrzebowania Grupy na energię elektryczną / cieplną dostarczaną przez zewnętrznych producentów i wytarzaną głównie z paliw kopalnych), nowych aktywów z tytułu prawa do użytkowania zeroemisyjnych kolejek podwieszanych służących do transportu sprzętów wspierających procesy produkcyjne Grupy oraz montażu paneli fotowoltaicznych Grupy. Wykazane nakłady inwestycyjne związane z działalnością kwalifikującą się dotyczą w szczególności budowy bloku energetycznego służącego do wysokosprawnej kogeneracji energii cieplnej i elektrycznej z gazowych paliw kopalnych (z gazu koksowniczego), budowy i modernizacji sieci dystrybucji ciepła lub chłodu w zakładach produkcyjnych, montażu pomp ciepła w jednej ze spółek, modernizacji systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody oraz systemów oczyszczania ścieków, rozbudowy / modernizacji infrastruktury kolejowej, zakupu pojazdów służących do transportu towarów, jak również prac mających na celu zwiększenie efektywności energetycznej budynków zarządzanych przez Grupę. Grupa u od lat podejmuje działania w zakresie ochrony środowiska i klimatu, w tym redukcji gazów cieplarnianych, a obecna strategia i zawarte w niej cele są kontynuacją i rozwinięciem dotychczas przyjętego kierunku. Grupa wdraża obecnie metodyki i procesy, które zapewnią możliwość bieżącej oceny nowych inwestycji według kryteriów technicznych Taksonomii UE oraz wesprą Grupę w odzwierciedlaniu realizacji swoich środowiskowych celów strategicznych w poziomie kluczowych wskaźników wyników Taksonomii UE dla nakładów inwestycyjnych w kolejnych okresach sprawozdawczych. Udział procentowy nakładów inwestycyjnych Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE prezentuje Tabela nr 9. Wskaźnik udziału procentowego nakładów inwestycyjnych Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zrównoważoną środowiskowo (zgodną z systematyką Taksonomii UE) został obliczony jako iloraz następujących wartości: ▪ licznika wyrażonego jako nakłady inwestycyjne związane z działalnościami zrównoważonymi środowiskowo przedstawionymi w Tabeli nr 9 w sekcji A.1; ▪ mianownika wyrażonego jako suma nakładów inwestycyjnych ujętych w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej JSW S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku, odpowiednio:  rzeczowe aktywa trwałe – Nota 7.1.  wartości niematerialne – Nota 7.2.  dotyczące prawa do użytkowania składnika aktywów – Nota 7.3.  nieruchomości inwestycyjne SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 174 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Wskaźnik udziału procentowego nakładów inwestycyjnych Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE (niezgodną z systematyką Taksonomii UE) został obliczony jako iloraz następujących wartości: ▪ licznika wyrażonego jako nakłady inwestycyjne związane z działalnościami kwalifikującymi się do Taksonomii UE przedstawionymi w Tabeli nr 9 w sekcji A.2; ▪ mianownika wyrażonego w sposób tożsamy jak dla opisanego powyżej wskaźnika nakładów inwestycyjnych związanych z działalnością gospodarczą zrównoważoną środowiskowo. Alokacja nakładów inwestycyjnych Grupy kwalifikującego się lub zgodnego z Taksonomią UE według celów środowiskowych: Część nakładów inwestycyjnych / całkowite nakłady inwestycyjne Zgodność z systematyką w podziale na cele Kwalifikowanie się do systematyki w podziale na cele CCM 1,05% 6,97% CCA 0,00% 0,00% WTR 0,00% 0,00% CE 0,00% 0,06% PPC 0,00% 0,00% BIO 0,00% 0,00% * Pozycja dotyczy działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) oraz działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką). KLUCZOWE WSKAŹNIKI WYNIKÓW DLA WYDATKÓW OPERACYJNYCH Wykazane wydatki operacyjne 5 związane z działalnością zrównoważoną środowiskowo dotyczą: konserwacji / napraw układów kogeneracyjnych opartych na paliwie metanowym wychwyconym z kopalń (która to technologia jest ukierunkowana na znaczne ograniczenie emisji gazów cieplarnianych w gospodarce), konserwacji / napraw zeroemisyjnych kolejek podwieszanych służących do transportu sprzętów wspierających procesy produkcyjne spółki oraz konserwacji / napraw sieci dystrybucji ciepła w jednym z zakładów produkcyjnych, w którym dystrybuowane jest ciepło wyprodukowane w ponad połowie z ciepła odpadowego. Wykazane wydatki operacyjne związane z działalnością kwalifikującą się dotyczą w szczególności: prac związanych z utrzymaniem i naprawą układów kogeneracji ciepła i energii elektrycznej z gazowych paliw kopalnych (z gazu koksowniczego), prac dot. konserwacji i napraw systemów dystrybucji ciepła i chłodu w zakładach produkcyjnych, remontów budynków zarządzanych przez Grupę (w tym prac związanych z montażem lub naprawą sprzętów zwiększających efektywność energetyczną budynku), prac związanych z naprawą i utrzymaniem infrastruktury kolejowej i taboru kolejowego oraz prac związanych z konserwacją i utrzymaniem systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody pitnej oraz systemów oczyszczania ścieków. Udział procentowy wydatków operacyjnych Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE prezentuje Tabela nr 10. Wskaźnik udziału procentowego wydatków operacyjnych Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zrównoważoną środowiskowo (zgodną z systematyką Taksonomii UE) został obliczony jako iloraz następujących wartości: ▪ licznika wyrażonego jako wydatki operacyjne związane z działalnościami zrównoważonymi środowiskowo przedstawionymi w Tabeli nr 10 w sekcji A.1; ▪ mianownika wyrażonego jako suma nieskapitalizowanych wydatków operacyjnych Grupy związanych z remontami, konserwacją, serwisami i naprawami (budynków, maszyn i innych rzeczowych środków trwałych) oraz z materiałami użytymi do tych prac, jak również z atestami, badaniami i legalizacją maszyn / urządzeń (w zakresie niezbędnym do zapewnienia ciągłego i efektywnego funkcjonowania rzeczowych środków trwałych). Wskaźnik udziału procentowego wydatków operacyjnych Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE (niezgodną z systematyką Taksonomii UE) został obliczony jako iloraz następujących wartości: ▪ licznika wyrażonego jako wydatki operacyjne związane z działalnościami kwalifikującymi się do Taksonomii UE przedstawionymi w Tabeli nr 10 w sekcji A.2; ▪ mianownika wyrażonego w sposób tożsamy jak dla opisanego powyżej wskaźnika wydatków operacyjnych związanych z działalnością gospodarczą zrównoważoną środowiskowo. 5 Grupa zidentyfikowała pozycje kosztowe kwalifikujące się do wydatków operacyjnych według definicji z załącznika I do Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2178. Podejście Grupy do identyfikacji pozycji kosztowych kwalifikujących się do kluczowych wskaźników wyników dla wydatków operacyjnych jest tożsame z podejściem opisanym dla Jednostki dominującej na stronach 163. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 175 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. Alokacja wydatków operacyjnych Grupy kwalifikujących się lub zgodnych z Taksonomią UE wg celów środowiskowych: Część wydatków operacyjnych / całkowite wydatki operacyjne Zgodność z systematyką w podziale na cele Kwalifikowanie się do systematyki w podziale na cele CCM 0,81% 13,24% CCA 0,00% 0,00% WTR 0,00% 0,01% CE 0,00% 0,03% PPC 0,00% 0,00% BIO 0,00% 0,11% * Pozycja dotyczy działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) oraz działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką). KLUCZOWE WSKAŹNIKI WYNIKÓW DOT. DZIAŁALNOŚCI ZWIĄZANYCH Z ENERGIĄ JĄDROWĄ I GAZOWYMI PALIWAMI KOPALNYMI W poniższej tabeli Grupa ujawnia informacje dotyczące stopnia, w jakim działalność Grupy jest związana z energią jądrową i gazowymi paliwami kopalnymi. Wiersz Działalność związana z energią jądrową 1 Przedsiębiorstwo prowadzi badania, rozwój, demonstrację i rozmieszczenie innowacyjnych instalacji wytwarzania energii elektrycznej wytwarzających energię w ramach procesów jądrowych przy minimalnej ilości odpadów z cyklu paliwowego, finansuje tę działalność lub jest ma na nią ekspozycję. NIE 2 Przedsiębiorstwo prowadzi budowę i bezpieczną eksploatację nowych obiektów jądrowych w celu wytwarzania energii elektrycznej lub ciepła technologicznego, w tym na potrzeby systemu ciepłowniczego lub procesów przemysłowych, takich jak produkcja wodoru, a także ich modernizację pod kątem bezpieczeństwa, z wykorzystaniem najlepszych dostępnych technologii, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję. NIE 3 Przedsiębiorstwo prowadzi bezpieczną eksploatację istniejących obiektów jądrowych wytwarzających energię elektryczną lub ciepło technologiczne, w tym na potrzeby systemu ciepłowniczego lub procesów przemysłowych, takich jak produkcja wodoru z energii jądrowej, a także ich modernizację pod kątem bezpieczeństwa, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję. NIE Wiersz Działalność związana z gazowymi paliwami kopalnymi 4 Przedsiębiorstwo prowadzi budowę lub eksploatację instalacji do wytwarzania energii elektrycznej z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję. NIE 5 Przedsiębiorstwo prowadzi budowę, modernizację i eksploatację instalacji do skojarzonego wytwarzania energii cieplnej/chłodniczej i energii elektrycznej z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję. TAK 6 Przedsiębiorstwo prowadzi budowę, modernizację i eksploatację instalacji do wytwarzania ciepła wytwarzających energię cieplną/chłodniczą z wykorzystaniem gazowych paliw kopalnych, finansuje tę działalność lub ma na nią ekspozycję. TAK Grupa ujawnia osobne tabele według wzorów 2-5 z załącznika XII do Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2178 w dalszej części niniejszego sprawozdania (Tabele nr 11-14). 176 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU Tabela 8 - Udział procentowy obrotu Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE Rok obrotowy N Działalność gospodarcza (1) Kod lub kody (a) (2) Obrót (3) Część obrotu, rok N (4) Łagodzenie zmian klimatu (5) Adaptacja do zmian klimatu (6) Zasoby wodne i morskie (7) Zanieczyszczenie (8) Gospodarka o obiegu zamkniętym (9) Bioróżnorodność (10) Łagodzenie zmian klimatu (11) Adaptacja do zmian klimatu (12) Zasoby wodne i morskie (13) Zanieczyszczenie (14) Gospodarka o obiegu zamkniętym (15) Bioróżnorodność (16) Minimalne gwarancje (17) Udział działalności zgodnej z systematyką (A.1.) lub kwalifikującej się do systematyki (A.2.) Obrót, rok N- 1 (18) Kategoria Działalność wspomagająca (19) Kategoria Działalność na rzecz przejścia (20) mln PLN % T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T/N T/N T/N T/N T/N T/N T/N % E T 6.2. Transport kolejowy towarów CCM 6.2. 0,6 0,00% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,00% n/d T 0,6 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 0,00% - - 0,0 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 0,00% E - 0,6 0,00% 0,00% - - - - - T T T T T T T 0,00% - T 2.1. Hotele, domy wakacyjne, pola namiotowe i podobne obiekty noclegowe BIO 2.1. 6,1 0,04% N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL EL - - - - - - - 0,00% - - 2.2. Oczyszczanie ścieków komunalnych WTR 2.2. 2,3 0,01% N/EL N/EL EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 2.2. Produkcja alternatywnych zasobów wodnych do celów innych niż spożycie przez ludzi CE 2.2. 0,2 0,00% N/EL N/EL N/EL N/EL EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 2.3. Zbieranie i transport odpadów innych niż niebezpieczne i odpadów niebezpiecznych CE 2.3. 0,2 0,00% N/EL N/EL N/EL N/EL EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 3.14. Produkcja podstawowych chemikaliów organicznych CCM 3.14. 113,1 0,74% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,69% - - 4.30. Wysokosprawna kogeneracja energii cieplnej/chłodniczej i energii elektrycznej z gazowych paliw kopalnych CCM 4.30. 0,1 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 4.9. Przesył i dystrybucja energii elektrycznej CCM 4.9. 1,1 0,01% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 5.1. Budowa, rozbudowa i eksploatacja systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody / 2.1 Dostawa wody CCM 5.1 / WTR 2.1. 0,9 0,01% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 5.2. Modernizacja systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody CCM 5.2. 1,7 0,01% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 5.3. Budowa, rozbudowa i eksploatacja systemów odprowadzania i oczyszczania ścieków CCM 5.3. 24,2 0,16% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,13% - - 5.5. Zbieranie i transport odpadów innych niż niebezpieczne we frakcjach segregowanych u źródła CCM 5.5. 39,6 0,26% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,20% - - 6.14. Infrastruktura na potrzeby transportu kolejowego CCM 6.14. 26,9 0,18% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,15% - - 6.2. Transport kolejowy towarów CCM 6.2. 1,1 0,01% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,01% - - 6.5. Transport motocyklami, samochodami osobowymi i lekkimi pojazdami użytkowymi CCM 6.5. 0,2 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 6.6. Usługi transportu drogowego towarów CCM 6.6. 24,6 0,16% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,12% - - 8.1. Przetwarzanie danych; zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna działalność CCM 8.1. 2,2 0,01% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 244,5 1,60% 1,55% 0,00% 0,01% 0,00% 0,00% 0,04% - - - - - - - 1,30% - - 245,1 1,60% 1,55% 0,00% 0,01% 0,00% 0,00% 0,04% - - - - - - - 1,30% - - 15 093,4 98,40% 15 338,5 100,00% Obrót z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką) (A.2) A. Obrót z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki (A.1+A.2) B. DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI Obrót z tytułu działalności niekwalifikującej się do systematyki OGÓŁEM Obrót z tytułu działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) (A.1) W tym wspomagająca W tym na rzecz przejścia A.2. Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką) 2023 Kryteria dotyczące istotnego wkładu Kryteria dotyczące zasady DNSH ("nie czyń poważnych szkód") A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI A.1. Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) 177 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU Tabela 9 - Udział procentowy nakładów inwestycyjnych Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE Rok obrotowy N Działalność gospodarcza (1) Kod lub kody (a) (2) Nakłady inwestycyjne (3) Odsetek nakładów inwestycyjnych, rok N (4) Łagodzenie zmian klimatu (5) Adaptacja do zmian klimatu (6) Zasoby wodne i morskie (7) Zanieczyszczenie (8) Gospodarka o obiegu zamkniętym (9) Bioróżnorodność (10) Łagodzenie zmian klimatu (11) Adaptacja do zmian klimatu (12) Zasoby wodne i morskie (13) Zanieczyszczenie (14) Gospodarka o obiegu zamkniętym (15) Bioróżnorodność (16) Minimalne gwarancje (17) Udział działalności zgodnej z systematyką (A.1.) lub kwalifikującej się do systematyki (A.2.) Nakłady inwestycyjne, rok N-1 (18) () Kategoria Działalność wspomagająca (19) Kategoria Działalność na rzecz przejścia (20) Tekst mln PLN % T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T/N T/N T/N T/N T/N T/N T/N % E T 3.6. Wytwarzanie innych technologii niskoemisyjnych CCM 3.6. 15,7 0,35% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,51% E n/d 6.2. Transport kolejowy towarów CCM 6.2. 30,3 0,68% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,11% n/d T 7.6. Montaż, konserwacja i naprawa systemów technologii energii odnawialnej CCM 7.6. 1,1 0,02% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,00% E n/d 47,1 1,05% 1,05% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 0,62% - - 16,8 0,37% 0,37% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 0,11% E - 30,3 0,68% 0,68% - - - - - T T T T T T T 0,51% - T 2.1. Hotele, domy wakacyjne, pola namiotowe i podobne obiekty noclegowe BIO 2.1. 0,1 0,00% N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL EL - - - - - - - 0,00% - - 2.2. Oczyszczanie ścieków komunalnych WTR 2.2. 0,1 0,00% N/EL N/EL EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 3.4. Utrzymanie dróg i autostrad CE 3.4. 2,8 0,06% N/EL N/EL N/EL N/EL EL N/EL 0,00% 4.15. Dystrybucja w systemach ciepłowniczych/chłodniczych CCM 4.15. 3,8 0,08% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,11% - - 4.30. Wysokosprawna kogeneracja energii cieplnej/chłodniczej i energii elektrycznej z gazowych paliw kopalnych CCM 4.30. 97,4 2,17% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 4,18% - - 4.9. Przesył i dystrybucja energii elektrycznej CCM 4.9. 3,1 0,07% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 5.1. Budowa, rozbudowa i eksploatacja systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody / 2.1. Dostawa wody CCM 5.1 / WTR 2.1. 2,5 0,06% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 5.2. Modernizacja systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody CCM 5.2. 2,5 0,06% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,14% - - 5.3. Budowa, rozbudowa i eksploatacja systemów odprowadzania i oczyszczania ścieków CCM 5.3. 5,4 0,12% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,02% - - 5.4. Modernizacja systemów odprowadzania i oczyszczania ścieków CCM 5.4. 8,3 0,19% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,11% - - 5.5. Zbieranie i transport odpadów innych niż niebezpieczne we frakcjach segregowanych u źródła CCM 5.5. 0,5 0,01% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL 0,00% 5.9. Odzysk materiałów z odpadów innych niż niebezpieczne CCM 5.9. 9,9 0,22% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 6.14. Infrastruktura na potrzeby transportu kolejowego CCM 6.14. 17,5 0,39% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,50% - - 6.2. Transport kolejowy towarów CCM 6.2. 48,0 1,07% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,12% - - 6.5. Transport motocyklami, samochodami osobowymi i lekkimi pojazdami użytkowymi CCM 6.5. 3,4 0,08% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 6.6. Usługi transportu drogowego towarów CCM 6.6. 3,2 0,07% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,10% - - 7.2. Renowacja istniejących budynków CCM 7.2. 1,6 0,04% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 7.2. Renowacja istniejących budynków / 3.2 Renowacja istniejących budynków CCM 7.2. / CE 3.2. 10,6 0,24% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 7.3. Montaż, konserwacja i naprawa sprzętu zwiększającego efektywność energetyczną CCM 7.3. 0,1 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,02% - - 7.6. Montaż, konserwacja i naprawa systemów technologii energii odnawialnej CCM 7.6. 0,1 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 7.7. Nabywanie i prawo własności budynków CCM 7.7. 47,1 1,05% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 8.1. Przetwarzanie danych; zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna działalność CCM 8.1. 0,0 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,30% - - 268,0 5,98% 5,92% 0,00% 0,00% 0,00% 0,06% 0,00% - - - - - - - 5,60% - - 315,1 7,03% 6,97% 0,00% 0,00% 0,00% 0,06% 0,00% - - - - - - - 6,22% - - 4 163,7 92,97% 4 478,8 100,00% A.1. Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) A. Nakłady inwestycyjne z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki (A.1+A.2) B. DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI Nakłady inwestycyjne z tytułu działalności niekwalifikującej się do systematyki Nakłady inwestycyjne z tytułu działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) (A.1) W tym wspomagająca W tym na rzecz przejścia A.2. Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką) (g) () Dane za 2022 rok w zakresie wskaźnika CapEx zostały przekształcone w związku z zastosowaną od 1 stycznia 2023 roku zmianą zasad (polityki) rachunkowości w zakresie ujęcia nakładów na zbrojenie ścian w wyniku której nakłady na zbrojenie ścian Grupa ujmuje w rzeczowych aktywach trwałych - szczegółowe dane w Nocie 2.6. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. Zmiana zasad (polityki) rachunkowości zastosowana retrospektywnie, spowodowała wzrost nakładów inwestycyjnych Grupy w 2022 roku o 355,1 mln PLN. Nakłady inwestycyjne z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką) (A.2) OGÓŁEM Rok Kryteria dotyczące istotnego wkładu Kryteria dotyczące zasady DNSH ("nie czyń poważnych szkód") A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI 178 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU Tabela 10 - Udział procentowy wydatków operacyjnych Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE Rok obrotowy N Działalność gospodarcza (1) Kod lub kody (a) (2) Wydatki operacyjne (3) Odsetek wydatków operacyjnych, rok N (4) Łagodzenie zmian klimatu (5) Adaptacja do zmian klimatu (6) Zasoby wodne i morskie (7) Zanieczyszczenie (8) Gospodarka o obiegu zamkniętym (9) Bioróżnorodność (10) Łagodzenie zmian klimatu (11) Adaptacja do zmian klimatu (12) Zasoby wodne i morskie (13) Zanieczyszczenie (14) Gospodarka o obiegu zamkniętym (15) Bioróżnorodność (16) Minimalne gwarancje (17) Udział działalności zgodnej z systematyką (A.1.) lub kwalifikującej się do systematyki (A.2.) Wydatki operacyjne, rok N-1 (18) Kategoria Działalność wspomagająca (19) Kategoria Działalność na rzecz przejścia (20) Tekst mln PLN % T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T;N;N/EL T/N T/N T/N T/N T/N T/N T/N % E T 3.6. Wytwarzanie innych technologii niskoemisyjnych CCM 4.15. 5,7 0,56% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,60% E n/d 4.15. Dystrybucja w systemach ciepłowniczych/chłodniczych CCM 4.15. 0,2 0,02% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,00% n/d n/d 6.2. Transport kolejowy towarów CCM 6.2. 2,3 0,23% T N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL T T T T T T T 0,20% n/d T 8,2 0,81% 0,81% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 0,80% - - 5,7 0,56% 0,56% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% T T T T T T T 0,60% E - 2,3 0,23% 0,23% - - - - - T T T T T T T 0,20% T 2.1. Hotele, domy wakacyjne, pola namiotowe i podobne obiekty noclegowe BIO 2.1. 1,1 0,11% N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL EL - - - - - - - 0,00% 2.2. Oczyszczanie ścieków komunalnych WTR 2.2. 0,1 0,01% N/EL N/EL EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 2.2. Produkcja alternatywnych zasobów wodnych do celów innych niż spożycie przez ludzi CE 2.2. 0,3 0,03% N/EL N/EL N/EL N/EL EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 3.14. Produkcja podstawowych chemikaliów organicznych CCM 3.14. 2,9 0,28% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,55% - - 4.15. Dystrybucja w systemach ciepłowniczych/chłodniczych CCM 4.15. 0,5 0,05% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,05% - - 4.30. Wysokosprawna kogeneracja energii cieplnej/chłodniczej i energii elektrycznej z gazowych paliw kopalnych CCM 4.30. 3,4 0,33% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 4.31. Produkcja energii cieplnej/chłodniczej z gazowych paliw kopalnych w efektywnym systemie ciepłowniczym i chłodniczym CCM 4.31. 0,6 0,06% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 4.9. Przesył i dystrybucja energii elektrycznej CCM 4.9. 2,0 0,20% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,51% - - 5.1. Budowa, rozbudowa i eksploatacja systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody / 2.1 Dostawa wody CCM 5.1. / WTR 2.1. 0,0 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,08% - - 5.2. Modernizacja systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody CCM 5.2. 0,3 0,03% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 5.3. Budowa, rozbudowa i eksploatacja systemów odprowadzania i oczyszczania ścieków CCM 5.3. 9,8 0,96% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,78% - - 6.14. Infrastruktura na potrzeby transportu kolejowego CCM 6.14. 5,9 0,58% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,83% - - 6.2. Transport kolejowy towarów CCM 6.2. 49,7 4,87% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,63% - - 6.5. Transport motocyklami, samochodami osobowymi i lekkimi pojazdami użytkowymi CCM 6.5. 2,1 0,20% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 6.6. Usługi transportu drogowego towarów CCM 6.6. 1,6 0,16% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,16% - - 7.2. Renowacja istniejących budynków CCM 7.2. 1,3 0,13% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,22% - - 7.2. Renowacja istniejących budynków / 3.2 Renowacja istniejących budynków CCM 7.2. / CE 3.2. 34,9 3,42% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,00% - - 7.3. Montaż, konserwacja i naprawa sprzętu zwiększającego efektywność energetyczną CCM 7.3 0,0 0,00% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 0,11% - - 8.1. Przetwarzanie danych; zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna działalność CCM 8.1. 11,8 1,16% EL N/EL N/EL N/EL N/EL N/EL - - - - - - - 2,07% - - 128,3 12,58% 12,43% 0,00% 0,01% 0,00% 0,03% 0,11% - - - - - - - 5,99% - - 136,5 13,39% 13,24% 0,00% 0,01% 0,00% 0,03% 0,11% - - - - - - - 6,79% - - 883,2 86,61% 1 019,7 100,00% A.1. Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) A. Wydatki operacyjne z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki (A.1+A.2) B. DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI Wydatki operacyjne z tytułu działalności niekwalifikującej się do systematyki Wydatki operacyjne z tytułu działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) (A.1) W tym wspomagająca W tym na rzecz przejścia A.2. Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką) Wydatki operacyjne z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką) (A.2) OGÓŁEM Rok Kryteria dotyczące istotnego wkładu Kryteria dotyczące zasady DNSH ("nie czyń poważnych szkód") A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI 179 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU Tabela 11 - Ujawnienia Grupy dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (mianownik) Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % 1 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 2 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 3 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.28 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 4 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.29 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 5 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.30 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 6 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.31 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 7 Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,6 0,00% 0,6 0,00% 0,0 0,00% 47,1 1,05% 47,1 1,05% 0,0 0,00% 8,2 0,81% 8,2 0,81% 0,0 0,00% 8 Całkowity mający zastosowanie kluczowy wskaźnik wyników 0,6 0,00% 0,6 0,00% 0,0 0,00% 47,1 1,05% 47,1 1,05% 0,0 0,00% 8,2 0,81% 8,2 0,81% 0,0 0,00% Wiersz Rodzaje działalności gospodarczej Kwota i udział (obroty) Kwota i udział (CapEx) Kwota i udział (OpEx) CCM+CCA CCM CCA CCM+CCA CCM CCA CCM+CCA CCM CCA 180 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % 1 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 2 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 3 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.28 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 4 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.29 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 5 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.30 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 6 Kwota i udział działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.31 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 7 Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej zgodnej z systematyką, niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,6 100% 0,6 100% 0,0 0,00% 47,1 100% 47,1 100% 0,0 0,00% 8,2 100% 8,2 100% 0,0 0,00% 8 Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej zgodnej z systematyką w liczniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,6 100% 0,6 100% 0,0 0,00% 47,1 100% 47,1 100% 0,0 0,00% 8,2 100% 8,2 100% 0,0 0,00% CCA CCM+CCA CCM CCA Wiersz Rodzaje działalności gospodarczej Kwota i udział (obroty) Kwota i udział (CapEx) Kwota i udział (OpEx) CCM+CCA CCM CCA CCM+CCA CCM Tabela 12 - Ujawnienia Grupy dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (licznik) 181 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU Tabela 13 - Ujawnienia Grupy dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza kwalifikująca się do systematyki, ale niezgodna z systematyką Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % Kwota % 1 Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 2 Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 3 Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.28 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 4 Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.29 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 5 Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.30 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,1 0,00% 0,1 0,00% 0,0 0,00% 97,4 2,17% 97,4 2,17% 0,0 0,00% 3,4 0,33% 3,4 0,33% 0,0 0,00% 6 Kwota i udział działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, o której mowa w sekcji 4.31 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,6 0,06% 0,6 0,06% 0,0 0,00% 7 Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką, niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 235,6 1,55% 235,6 1,55% 0,0 0,00% 167,6 3,75% 167,6 3,75% 0,0 0,00% 122,8 12,04% 122,8 12,04% 0,0 0,00% 8 Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki, ale niezgodnej z systematyką w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 235,7 1,55% 235,7 1,55% 0,0 0,00% 265,0 5,92% 265,0 5,92% 0,0 0,00% 126,8 12,43% 126,8 12,43% 0,0 0,00% CCA CCM+CCA CCM CCA Wiersz Rodzaje działalności gospodarczej Kwota i udział (obroty) Kwota i udział (CapEx) Kwota i udział (OpEx) CCM+CCA CCM CCA CCM+CCA CCM 182 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU Tabela 14 - Ujawnienia Grupy dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza niekwalifikująca się do systematyki Kwota % Kwota % Kwota % 1 Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 1 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.26 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 2 Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 2 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.27 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 3 Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 3 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.28 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 4 Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 4 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.29 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 5 Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 5 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.30 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 6 Kwota i udział działalności gospodarczej, o której mowa w wierszu 6 wzoru 1, która jest działalnością gospodarczą niekwalifikującą się do systematyki zgodnie z sekcją 4.31 załączników I i II do rozporządzenia delegowanego (UE) 2021/2139 w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 0,0 0,00% 0,0 0,00% 0,0 0,00% 7 Kwota i udział innych rodzajów działalności gospodarczej niekwalifikującej się do systematyki, niewymienionych w wierszach 1–6 powyżej w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 15 093,4 98,40% 4 163,7 92,97% 883,2 86,61% 8 Całkowita kwota i całkowity udział rodzajów działalności gospodarczej niekwalifikującej się do systematyki w mianowniku mającego zastosowanie kluczowego wskaźnika wyników 15 093,4 98,40% 4 163,7 92,97% 883,2 86,61% Wiersz Rodzaje działalności gospodarczej Kwota i udział (obroty) Kwota i udział (CapEx) Kwota i udział (OpEx) 183 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 9.13. EFEKTYWNE WYKORZYSTANIE NIEODNAWIALNYCH ZASOBÓW Z punktu widzenia środowiska naturalnego, a w szczególności klimatu, najistotniejsze dla Grupy są działania związane z poszanowaniem nieodnawialnych zasobów naturalnych, to z kolei oznacza ich efektywne pozyskiwanie, przetwarzanie i wykorzystanie na każdym etapie budowania wartości ekonomicznej. Planowane wykorzystanie zasobów węgla przez JSW przedstawione jest w dokumencie pt. Projekt zagospodarowania złoża („PZZ”). W oparciu o oszacowaną wielkość udokumentowanej bazy zasobowej, przedsiębiorca wnioskuje o kolejne okresy prowadzenia działalności produkcyjnej w ramach koncesji wydobywczej dla poszczególnych złóż węgla kamiennego, dla zakładów górniczych wchodzących w skład struktury organizacyjnej Jednostki dominującej. Okresy żywotności poszczególnych kopalń i ruchów oraz wielkość zasobów przedstawione zostały w Punkcie 2.3. niniejszego sprawozdania. W obszarze działalności koksowniczej istotnym projektem w zakresie efektywnego wykorzystania nieodnawialnych zasobów jest projekt budowy bloku energetycznego w Koksowni Radlin, który jest jednym z elementów długofalowej strategii funkcjonowania JSW KOKS oraz całej Grupy. Projekt zakłada powstanie elektrociepłowni, która będzie produkować ciepło i energię elektryczną w procesie wysokosprawnej kogeneracji. Podstawowym paliwem będzie posiadany przez JSW KOKS gaz koksowniczy, a ze względów bezpieczeństwa przewidziano również paliwo rezerwowe w postaci oleju opałowego lekkiego. Nadwyżka energii elektrycznej, która pozostanie po zaspokojeniu potrzeb własnych Koksowni Radlin i pozostałych zakładów JSW KOKS, będzie sprzedawana na zasadach rynkowych. W Koksowni Przyjaźń w obszarze B+R+I, realizowany jest tzw. projekt wodorowy COKE-2-H2. Jego celem jest dywersyfikacja struktury przychodów Grupy poprzez produkcję i sprzedaż wodoru o wysokiej czystości (spełniającej normy dla zastosowania wodoru dla elektromobilności) wyseparowanego z gazu koksowniczego w nowo wybudowanej instalacji. Gaz koksowniczy, powstający przy produkcji koksu zawiera ok 55% wodoru, który po wyseparowaniu i usunięciu zanieczyszczeń do zakładanego poziomu, może być wykorzystywany m.in. jako paliwo wodorowe do pojazdów bezemisyjnych. Ponadto, oczyszczony gaz koksowniczy wykorzystywany jest do produkcji energii cieplnej i elektrycznej, tj. do opalania baterii koksowniczych, opalania kotłów w kotłowniach, rozmrażalni węgla, pieca rurowego, instalacjach KRAiC, a także opalania kotłów Elektrociepłowni i Elektrowni Koksowni Przyjaźń. Niewykorzystany gaz sprzedawany jest odbiorcom zewnętrznym. 9.14. WPŁYW GRUPY NA ZMIANY KLIMATU GRI: [201-2] Polityka rozwoju gospodarczego UE szczególnie silnie akcentuje kwestie klimatu określone w Europejskim Zielonym Ładzie, pakiecie Fit for 55 i dokumentach towarzyszących, co w konsekwencji oznacza konieczność transformacji przemysłu, w kierunku niskoemisyjnym. Zdajemy sobie sprawę, że prowadzone przez nas procesy produkcyjne powodują znaczne zużycie energii i emisje zanieczyszczeń do powietrza i wód. Jako europejski lider w produkcji surowca krytycznego - węgla koksującego i koksu, mamy świadomość odpowiedzialności za racjonalne gospodarowanie zasobami naturalnymi i minimalizacji wpływu na środowisko. Jesteśmy przeświadczeni, że produkowany przez nas węgiel koksujący oraz koks długo pozostaną kluczowym surowcem przy produkcji stali wykorzystywanej w transformacji energetyczno-klimatycznej gospodarki UE. Stal ma kluczowe znaczenie dla rozwoju i transformacji gospodarki, jest też obecna w codziennym życiu. Według World Steel Association średnie roczne zużycie stali na osobę na świecie wynosi 228 kg. Wykorzystywana jest m.in. do produkcji turbin wiatrowych, maszyn, pojazdów (w tym elektrycznych) oraz konstrukcji budowlanych. Stal wykorzystywana jest również w transporcie — zarówno morskim, jak i lądowym. Służy m. in. do produkcji kontenerów oraz produkcji szyn kolejowych. Zyskująca na popularności elektromobilność też byłaby niemożliwa bez stali, a tym samym bez węgla koksowego. Wyzwania klimatyczne oznaczają, że zapotrzebowanie na stal będzie coraz większe. Według różnych szacunków globalne zużycie stali wzrośnie do 2050 roku o ponad 60 proc., a jej produkcja w samej tylko Unii zwiększy się o 30 proc. do około 200 mln ton. Dlatego działalność Grupy ma kluczowe znaczenie w transformacji i tworzeniu gospodarki neutralnej klimatycznie. Głównym źródłem emisji gazów cieplarnianych wynikającym z działalności Grupy jest metan usuwany ze względów bezpieczeństwa z wyrobisk kopalnianych (ok. 73% śladu węglowego). Kluczem do redukcji jego emisji jest ujmowanie i gospodarcze wykorzystanie do produkcji energii, które sukcesywnie Grupa rozwija od lat. W ramach Strategii biznesowej opracowany został program działań – inwestycji związanych z realizacją Strategii środowiskowej, które służyć mają osiągnięciu przyjętych celów. WPŁYW GRUPY JSW NA ZMIANĘ KLIMATU Grupa w związku z charakterem prowadzonej działalności ma bezpośredni i pośredni wpływ na zmiany klimatyczne:  BEZPOŚREDNI WPŁYW na zmianę klimatu wynika z prowadzonej działalności operacyjnej, wydobywczej i produkcyjnej: o emisje gazów cieplarnianych związane z procesem produkcyjnym, głównie metanu towarzyszącego procesowi wydobycia węgla (73% wartości CF organizacji), dwutlenku węgla związanego z procesem koksowania, o emisje gazów cieplarnianych związane z produkcją energii elektrycznej i cieplnej, o zużycie paliw i energii w ramach działalności operacyjnej i emisje gazów cieplarnianych z tym związane. 184 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU  POŚREDNI WPŁYW na zmiany klimatu związany jest z procesami wytwarzania i transportu surowców, materiałów niezbędnych do procesów produkcyjnych i transport produktów, energochłonnością procesu produkcyjnego oraz zagospodarowaniem odpadów wydobywczych. WPŁYW ZMIAN KLIMATU NA GRUPĘ Zmiany klimatu mogą wpływać na działalność Grupy poprzez niesprzyjające, zmienne warunki pogodowe, które mogą przyczynić się do zaburzeń w wydobyciu, produkcji i dostawach produktów do kontrahentów oraz w dostawach materiałów do zakładów Grupy niezbędnych w procesie produkcyjnym. Szczególny wpływ może mieć susza, która będzie uniemożliwiała pobór wody do celów produkcyjnych oraz odprowadzanie zasolonych wód do wód powierzchniowych. Ponadto podwyższone temperatury w okresie letnim, mogą wpłynąć na wentylację i funkcjonowanie systemów klimatyzacji wyrobisk górniczych. Koksownie, jako zakłady ruchu ciągłego, szczególnie narażone są na zmiany pogodowe. Istotnym jest również, że globalne ceny węgla są uzależnione od zakłóceń podaży w kopalniach australijskich i amerykańskich, które spowodowane są m.in. przez warunki pogodowe, geologiczne oraz związane z tym utrudnienia logistyczne. Obserwowana od kilku lat zwiększona nieprzewidywalność zjawisk atmosferycznych oraz zmniejszenie wyrazistości poszczególnych pór roku zostały zidentyfikowane jako jedno z istotnych ryzyk klimatycznych. RYZYKA I SZANSE ZWIĄZANE Z KLIMATEM W ramach opracowanej Strategii środowiskowej, przeprowadzono analizę ryzyk i szans klimatycznych i ich wpływ na działalność Grupy. Największy potencjalny negatywny wpływ na obecną działalność JSW mają ryzyka transformacyjne typu regulacyjnego i rynkowego wpływające na ambitne wymagania ograniczania emisji oraz potrzebę transformacji i dywersyfikacji działalności w kierunku technologii niskoemisyjnych. Największy potencjalny pozytywny wpływ na obecną działalność Grupy posiadają szanse związane z rozwojem źródeł wytwarzania energii pozwalające na samowystarczalność energetyczną, jak również potencjał do rozwoju technologii nisko i zeroemisyjnych. W lipcu 2022 roku w ramach JSW powołano Komitet Ryzyka ds. ryzyk klimatycznych. Zarządzanie ryzykami w zakresie klimatu od 2022 roku zostało włączone w kompleksowy system zarządzania ryzykiem korporacyjnym w Grupie (Punkt 4.2. niniejszego sprawdzania). Ryzyka i szanse klimatyczne JSW: Rodzaj ryzyka Istotność i włączanie w ocenę Wyjaśnienie Aktualne przepisy Istotne, zawsze uwzględnione Wdrożenie Europejskiego Zielonego Ładu. Główna działalność JSW uzależniona jest od utrzymania w mocy posiadanych przez nią koncesji, przestrzegania przez nią warunków tych koncesji oraz zdolności do zapewnienia sobie nowych koncesji. Uzyskanie koncesji w odpowiednim czasie jest podstawowym elementem umożliwiającym funkcjonowanie kopalni. W przypadku opóźnień może nastąpić okresowa utrata zdolności do generowania wartości dodanej w istotnych obszarach działalności, ograniczenie produkcji, sprzedaży produktu. Ze względu na produkcję w Polsce głównie energii z węgla i prognozowany wzrost kosztów EU ETS prawdopodobny jest znaczący wzrost kosztów zakupu energii. Emitowane w wyniku działalności kopalń Spółki zanieczyszczenia pyłowo-gazowe ze źródeł zorganizowanych i niezorganizowanych nie powodują przekroczeń dopuszczalnych poziomów emisji do atmosfery. W wyniku uruchomienia kolejnych instalacji spalania paliw kopalnie mogą przekroczyć próg kwalifikacyjny do systemu EU ETS. Nowe przepisy Istotne, zawsze uwzględnione Regulacje prawne odnoszące się do środowiska i korzystania z zasobów naturalnych ulegają ciągłym zmianom, a tendencją ostatnich lat w tym zakresie jest zaostrzanie obowiązujących standardów. Jako bezpośredni i pośredni emitent gazów cieplarnianych w związku z charakterem prowadzonej działalności i łańcuchem wartości jesteśmy zaangażowani w realizację celów Porozumienia Paryskiego oraz realizację założeń Europejskiego Zielonego Ładu. Na obecną działalność JSW może mieć potencjalny wpływ wzrost opłat za emisję GHG i potencjalne rozszerzenie zakresu systemu EU ETS o metan, powodując znaczący, skokowy wzrost kosztów uprawnień do emisji GHG. Dodatkowo, zmiany w prawie ochrony środowiska mogą prowadzić do konieczności dostosowania działalności Grupy do nowych wymogów (np. wprowadzenia zmian w technologiach stosowanych przez Grupę do ograniczania emisji do powietrza ) w tym również uzyskania nowych pozwoleń, lub zmiany warunków dotychczasowych pozwoleń posiadanych przez spółki Grupy. W wyniku realizacji celu osiągnięcia neutralności klimatycznej i European Green Deal JSW nie będzie miała możliwości dostosowania prowadzonej działalności do nowych wymogów prawnych oraz ryzyko, że koszty realizacji tych regulacji przekroczą możliwości finansowe Spółki. Technologie Istotne, zawsze uwzględnione JSW przechodząc transformację w kierunku gospodarki neutralnej klimatycznie, angażuje się w projekty, których celem jest wdrożenie rozwiązań technologii przyszłości. Spółka ma świadomość, że stal jest kluczowym surowcem dla większości sektorów gospodarki na całym świecie, a zasoby węgla koksowego mogą za kilkadziesiąt lat wyczerpać się. Dlatego wszelkie technologie, które pozwolą wydłużyć ten okres, a docelowo zastąpić koks, są wartościowe dla światowej gospodarki. Popyt na nowoczesne materiały, przejście na GOZ wymuszają na JSW konieczność wdrażania technologii wychwytywania metanu i dwutlenku węgla. Istnieje ryzyko utraty pozycji rynkowej wynikające z alokowania niewystarczających środków na finansowanie badań, rozwoju i innowacji oraz wdrożeń, skutkujące między innymi opóźnieniem w stosunku do konkurencji rynkowej we wdrożeniu nowych technologii, niewykorzystaniem efektów ekonomicznych i technicznych, możliwych do uzyskania w przypadku nowych, innowacyjnych rozwiązań technologicznych oraz brakiem możliwości generowania wzrostu wartości Spółki. Kwestie prawne Istotne, zawsze uwzględnione Z punktu widzenia JSW szczególnie istotne będą zmiany w przemyśle stalowym, dla którego transformacja energetyczna związana z polityką klimatyczną UE może być wyzwaniem technologicznym i finansowym. W przypadku, gdy rząd zdecyduje się na wprowadzenie bardziej surowych regulacji dotyczących sektorów przemysłowych korzystających z węgla kamiennego i koksowego, może to mieć konsekwencje dla funkcjonowania Grupy. Ryzyko wynikające z braku możliwości dostosowania organizacji do nowych rozwiązań prawnych oraz innych wymagań ekologicznych w związku z objęciem Grupy zaostrzonymi standardami i regulacjami prawnymi w zakresie ochrony środowiska. Główna działalność JSW uzależniona jest od utrzymania w mocy posiadanych przez nią koncesji, przestrzegania przez 185 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU Rodzaj ryzyka Istotność i włączanie w ocenę Wyjaśnienie nią warunków tych koncesji oraz zdolności do zapewnienia sobie nowych koncesji. Udzielenie nowej koncesji wydobywczej, zmiana posiadanej koncesji lub przedłużenie ważności koncesji obowiązującej wymaga spełnienia pewnych wymogów określonych przepisami prawa. Rynek Istotne, zawsze uwzględnione Ryzyko rynkowe jest ściśle związane z opisanymi wcześniej ryzykami technologicznymi, regulacjami prawnymi. Transformacja energetyczna związana z polityką klimatyczną UE powoduje, że Grupa nie będzie w stanie efektywnie konkurować z innymi producentami węgla i koksu w okresach dekoniunktury i utrzymywaniu się niskich cen sprzedaży. Z punktu widzenia Grupy JSW mowa jest przede wszystkim o pozyskiwaniu niskoemisyjnej lub bezemisyjnej energii elektrycznej, co wiąże się z ograniczeniem wykorzystania węgla energetycznego i jest zagadnieniem odrębnym od wykorzystania koksu w procesie wytopu stali. Ograniczenie to wymaga istotnych i bardzo kosztownych zmian technologicznych Konieczność przejścia na technologie niskoemisyjne zwiększa koszty produkcji. Na konkurencję w branży węglowej i koksowej ma wpływ m.in. cena, moce produkcyjne, jakość i właściwości węgla i koksu, logistyka, koszty. Reputacja Istotne, zawsze uwzględnione Rodzaj prowadzonej przez JSW działalności w szerokim zakresie determinuje potrzebę budowania partnerskich relacji z przedstawicielami społeczności lokalnej i administracji na rzecz realizacji wspólnych celów i budowania zrozumienia dla wzajemnych relacji. Zdecydowanie największe znaczenie z punktu widzenia poprawnych relacji pomiędzy przedsiębiorcą górniczym a lokalną społecznością ma sprawny proces naprawy i likwidacji szkód górniczych wyrządzonych ruchem zakładu górniczego. W celu ograniczenia ryzyk z nim związanych stosowane są odpowiednie mechanizmy kontrolne w zakresie materializacji ryzyka obejmujące koordynację działań związanych z przygotowywaniem projektu prac geologicznych, dokumentację geologiczną, hydrogeologiczną, geologiczno-inżynierską, projekty zagospodarowania złoża oraz plan ruchu. Nasilenie ekstremalnych zjawisk pogodowych może też oznaczać wzrost ryzyka występowania osuwisk tak w przypadku obiektów składowania odpadów górniczych, jak i na terenach gdzie prowadzona jest dzielność wydobywcza, co nawet przy braku związku przyczynowo skutkowego może przekładać się na oskarżenia wysuwane przez mieszkańców pod kątem JSW i straty wizerunkowe. Należy także spodziewać się wzrostu kosztów związanych z koniecznością zapewnienia rezerwowej wydajności pomp odwadniających (kopanie, inne), a także wzrostu kosztów ubezpieczeń aktywów rzeczowych. JSW prowadzi działalność promocyjną oraz prospołeczną w regionie nie tylko kompensując ewentualne uciążliwości, ale umacniając przyjazne nastawienie społeczności do JSW sprawia, że ryzyko negatywnego postrzegania Spółki przez opinię publiczną się zmniejsza. Ostre skutki fizyczne Istotne, zawsze uwzględnione Zmiany klimatu mogą wpływać na działalność JSW poprzez niesprzyjające, zmienne warunki pogodowe, które mogą się przyczynić do zaburzeń w wydobyciu, produkcji i dostawach produktów do kontrahentów oraz w dostawach materiałów do zakładów JSW niezbędnych w procesie produkcyjnym. Podwyższone temperatury w okresie letnim mogą wpłynąć na wentylację i funkcjonowanie systemów klimatyzacji wyrobisk górniczych. Oznacza to koniczność zwiększenia wykorzystania klimatyzacji w kopalniach i obiektach naziemnych, a tym samym większe zapotrzebowanie na energię. Mimo przewidywanej poprawy wskaźnika emisyjności (mniej emisyjne źródła wytwarzania), oznacza to zwiększenie śladu węglowego przy konieczność zintensyfikowania pracy systemów klimatyzacji. Ich intensywna praca będzie oznaczać również potencjalnie większe zapotrzebowania na wodę wykorzystywaną do celów chłodniczych. Zmiany klimatyczne, w szczególności wzrost częstotliwości fal upałów i okresów suszy, zmniejszenia przeciętnej ilości opadów w porze letniej, a w związku z tym obniżenie poziomu rzek mogą doprowadzić do braku możliwości odprowadzania wód słonych do rzek. Katastrofy ekologiczne rzek spowodowane presją człowieka mogą doprowadzić do ograniczenia lub wstrzymania możliwości odprowadzania zasolonych wód dołowych do wód. Zmniejszenie zasobów wodnych - stres wodny może powodować przerwy w dostawie wody pitnej i przemysłowej. Stałe skutki fizyczne Istotne, zawsze uwzględnione Ryzyka klimatyczne obejmują długoterminowe zmiany klimatyczne skutkujące nasileniem się zjawisk ekstremalnych. Mogą wystąpić problemy logistyczne związane z transportem kolejowym, morskim, drogowym, czy ograniczeniem potencjalnego wykorzystania śródlądowych torów wodnych. Problemy z transportem, będące ryzykiem i czynnikiem kosztotwórczym, mogą jednocześnie spowodować wzrost tzw. renty geograficznej w przypadku europejskich dostawców (wzrost konkurencyjności JSW w porównaniu z dostawcami zamorskimi). Silne opady mogą również pogarszać parametry jakościowe wydobytego i składowanego surowca. Nasilenie ekstremalnych zjawisk pogodowych może też oznaczać wzrost ryzyka występowania osuwisk tak w przypadku obiektów zagospodarowania odpadów górniczych, jak i na terenach gdzie prowadzona jest działalność wydobywcza. Możliwy jest zatem wzrost kosztów rekultywacji i usuwania szkód górniczych. Warto również pamiętać o tym, że coraz łagodniejsze zimy i ocieplający się klimat będzie sprzyjał występowaniu na terenie Polski chorób wcześniej tu nie występujących. ROLE I ODPOWIEDZIALNOŚĆ ZWIĄZANE Z KLIMATEM GRI: [12.2.1] Od 2018 roku we wszystkich spółkach Grupy wyznaczone zostały osoby odpowiedzialne za dane wejściowe do obliczania śladu węglowego oraz sprawozdawczości w zakresie ochrony środowiska. W Jednostce dominującej zagadnieniom środowiskowym przypisano zasoby pracownicze na poziomie Zarządu, najwyższej kadry zarządczej oraz na poziomie pozostałych pracowników. 186 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU Struktura odpowiedzialności w zakresie ochrony środowiska i klimatu w JSW: 9.15. ASPEKTY ŚRODOWISKOWE ZAANGAŻOWANIE W OGRANICZENIE ZMIANY KLIMATU GRI: [12.1] Aktualna polityka rozwoju gospodarczego Unii Europejskiej szczególnie silnie akcentuje kwestie klimatyczne, które określone zostały w Europejskim Zielonym Ładzie i dokumentach towarzyszących, co w konsekwencji oznacza konieczność transformacji przemysłu w kierunku gospodarki neutralnej klimatycznie. Jako bezpośredni i pośredni emitent gazów cieplarnianych w związku z charakterem prowadzonej działalności i łańcuchem wartości jesteśmy zaangażowani w realizację celów Porozumienia Paryskiego oraz realizację założeń Europejskiego Zielonego Ładu. Zdajemy sobie sprawę, że prowadzone przez nas procesy produkcyjne powodują znaczne zużycie energii i emisje zanieczyszczeń do powietrza i wód, którym musimy stawić czoła w najbliższych latach w celu ich ograniczenia. Produkowany przez nas węgiel koksowy i koks pozostają wciąż kluczowym surowcem przy produkcji stali wykorzystywanej w tworzeniu i realizacji technologii i infrastruktury nisko- i zeroemisyjnej. Niestety, bardzo często decydenci dostrzegają jedynie produkty końcowe wspierające transformację klimatyczną, takie jak farmy PV i wiatrowe, a nie półprodukty czy surowce, które są niezbędne do ich wyprodukowania. To powoduje, że węgiel koksowy jest postrzegany błędnie jako węgiel, który służy celom energetycznym. P OZ O S T A L I P R A C O W N I C Y Nadzór i koordynacja działań zakładów Spółki w zakresie: • gospodarki ściekami, w tym w szczególności wodami zasolonymi, • gospodarki odpadami, w tym w szczególności odpadami wydobywczymi. • Zagospodarowania i rekultywacji obiektów gospodarki odpadami wydobywczymi, • zaopatrzenia w wodę pitną i przemysłową, • ograniczenia hałasu emitowanego do środowiska. Nadzór i koordynacja działań zakładów Spółki w zakresie: • ochrony powietrza atmosferycznego w tym w szczególności emisji pyłowo – gazowej, • ograniczenia emisji gazów cieplarnianych, • obliczania i raportowania śladu węglowego produktów węgiel i koks oraz całej organizacji Grupy. Pełnienie funkcji administratora konta w Centralnym Rejestrze Operatorów Urządzeń i Systemów Ochrony Przeciwpożarowej (CRO) oraz w Bazie Danych Sprawozdań (BDS) w zakresie substancji zubożających warstwę ozonową i/lub fluorowanych gazów cieplarnianych. Pełnienie funkcji Koordynatora ds. zarządzania środowiskowego JSW. Prezes Zarządu Zastępcy Prezesa Zarządu Zarzadzanie strategiczne, nadzór nad funkcjonowaniem struktury organizacyjnej w podległym obszarze. Nadzór i koordynacja działań Zakładów JSW i Spółek Grupy Kapitałowej JSW w zakresie ochrony środowiska i szkód górniczych. Nadzór nad nw. Zespołami. Dyrektor Biura Zabezpieczenia Produkcji Nadzór nad efektywnością funkcjonowania Zintegrowanego Sytemu Zarządzania (jakością, środowiskiem, BHP, bezpieczeństwem informacji) oraz systemu zarządzania ryzykiem (ERM). Nadzór nad Koordynatorami ds. jakości, środowiska, BHP i bezpieczeństwa informacji. Zespół Szkód Górniczych Pełnomocnik ds. Zintegrowanego Sytemu Zarządzania i Zarządzania Ryzykiem Ochrona powierzchni wynikająca z warunków koncesji i innych obowiązujących aktów prawnych. P OZ O S T A L I P R A C O W N I C Y Zespół Ochrony Środowiska Koordynator ds. środowiska Zespół Emisji Środowiskowych 187 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU KLUCZOWE ASPEKTY ŚRODOWISKOWE Z PERSPEKTYWY DZIAŁALNOŚCI GRUPY Kluczem do redukcji głównego źródła emisji w JSW jest ujmowanie i gospodarcze wykorzystanie metanu do produkcji energii. W ramach Strategii biznesowej opracowany został program działań – inwestycji związanych z realizacją Strategii środowiskowej, które służyć mają osiągnięciu przyjętych celów. W perspektywie roku 2050 w dążeniu do osiągnięcia Net-zero, planujemy, metodą kolejnych przybliżeń, wraz z zaawansowaniem i komercyjnym dostępem efektywnych biznesowo i środowiskowo technologii, jak również w odniesieniu do oczekiwań klientów oraz aktualnych na dany moment prognoz produkcji i skali działalności, rozwoju technologii wodorowych, udział w badaniach i rozwoju technologii wychwytywania metanu z powietrza wentylacyjnego (VAM), wychwytu dwutlenku węgla (CCUS, Carbon Capture Utilization and Storage). W przypadku braku możliwości redukcji pozostałych emisji planowany jest offset emisji rezydualnych i inne metody neutralizacji. W 2023 roku udało się zagospodarować ok. 96,3 mln m 3 metanu (o ok. 6% więcej w porównaniu do 2022 roku), co w przeliczeniu na ekwiwalent dwutlenku węgla pozwala na uniknięcie emisji ok. 1,93 mln ton ekwiwalentu CO 2 e/rok. PODEJMOWANE DZIAŁANIA I INICJATYWY W 2023 ROKU Do najważniejszych działań proklimatycznych realizowanych w 2023 roku, mających na celu ochronę powietrza i ograniczanie emisji zaliczyć możemy: ▪ redukcję emisji gazów cieplarnianych, w szczególności metanu dzięki realizacji programu Redukcji Emisji Metanu REM oraz udziale w projektach w zakresie ujęcia metanu i utylizacji metanu z powietrza wentylacyjnego - Mastermine, proVAM, REM Pniówek, ▪ dostosowanie zakładów do środowiskowych wymagań emisyjnych najlepszych dostępnych technik (BAT), ▪ dalsza optymalizacja zużycia i wykorzystania energii w całej działalności Grupy – przystąpienie do opracowanie Strategii Energetycznej Grupy, ▪ skuteczną realizację zaplanowanych w GK JSW projektów inwestycyjnych, obejmujących główne źródła emisji oraz kontynuacja badań i rozwoju innowacyjnych technologii redukcji emisji w celu dalszej neutralizacji do 2050, ▪ uzyskanie wysokiej oceny w ratingu CDP w zakresie zmian klimatu. 188 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU CDP (dawniej „Carbon Disclosure Project”) To organizacja, która gromadzi w skali światowej oraz ujawniania danych o wpływie na środowisko przez inwestorów, przedsiębiorstwa, miasta i regiony. Uczestnictwo w raportowaniu zmian klimatu do CDP jest dowodem na włączenie się JSW do globalnej polityki klimatycznej i kolejnym krokiem w realizacji celów przyjętych w Strategii środowiskowej i biznesowej Grupy JSW do 2030. Naszą ambicją jest dostarczanie kontrahentom produktów o jak najmniejszym śladzie węglowym, bo miarą znaczenia spółki jest nie tylko wynik finansowy, ale również przestrzeganie zasad wynikających z poszanowania środowiska. W lipcu 2023 roku JSW po raz kolejny wzięła udział w ratingu CDP w zakresie zmian klimatu oraz po raz pierwszy w zakresie ochrony wód (bezpieczeństwa wodnego). W obu ratingach JSW uzyskała wysoką ocenę B- w skali od A (najlepsza ocena) do D (najniższa ocena). Wysokie oceny świadczą o tym, że JSW nie tylko ujawnia informacje związane z klimatem i ochroną wód, w szczególności elementy śladu wodnego, śladu węglowego, zarządza gospodarką wodną i zmianami klimatu w organizacji, ale podejmuje również realne, wymierne działania, które są efektem wdrożonej Strategii środowiskowej. A co ważne, działania te zauważalne są wśród instytucji zajmujących się raportowaniem kwestii środowiskowych. Raportowanie danych środowiskowych za pośrednictwem CDP, zapewnia pełną transparentność danych i działań w zakresie gospodarki wodnej oraz zmian klimatu przyjętych w Strategii Środowiskowej, które podlegają przeglądowi i ocenie, zapobiegając w ten sposób posądzeniu o tzw. „greenwashing”. Badania Świadomości Klimatycznej Spółek W 2023 roku JSW znalazła się po raz kolejny w czołówce spółek najbardziej świadomych klimatycznie w swojej branży. Wyniki piątej edycji Badania Świadomości Klimatycznej Spółek ogłosiła Fundacja Standardów Raportowania, Stowarzyszenie Emitentów Giełdowych, Bureau Veritas Polska we współpracy z MATERIALITY. Celem projektu jest regularne badanie, które spółki są świadome swojego wpływu na zmiany klimatu, potrafią dostosować do tego politykę oraz strategię firmy. Dbają również o świadome i sumienne raportowanie emisji gazów cieplarnianych. Strategia energetyczna Grupy W 2023 przystąpiono do opracowania Strategii energetycznej Grupy, której głównym celem jest optymalizacja gospodarki energią pozwalająca na realizację przyjętego w Strategii środowiskowej celu redukcji emisji GHG o 30% do 2030 roku. W roku 2023 na podstawie zatwierdzonej Strategii środowiskowej został uruchomiony Program pn. „Budowa farm fotowoltaicznych na gruntach GK JSW”. Program przewiduje budowę farm fotowoltaicznych na terenach przykopalnianych o łącznej mocy ok. 110 MWp 189 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU Efektywność energetyczna W 2023 roku w ramach poprawy efektywności energetycznej w JSW zakończono między innymi inwestycje w zakresie Kompensacji Mocy Biernej w KWK Borynia-Zofiówka-Bzie Ruch Zofiówka, KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Szczygłowice. Ponadto zawarto umowę na Modernizacje Układu Kompensacji Mocy Biernej w KWK Budryk szyb VI. W KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Szczygłowice w IV kwartale 2023 roku uruchomiono nową stacje sprężarek głównych w oparciu o urządzenia o znacznie niższym wskaźniku energochłonności. Ponadto została zakończona Modernizacja instalacji oświetleniowej na placu materiałowo- przeładunkowym w oparciu o nowoczesne oświetlenie w technologii LED. W KWK Boryna-Zofiówka-Bzie Ruch Bzie została zawarta umowa na dostawę sprężonego powietrza oparciu o urządzenia o niskim wskaźniku energochłonności. Ponadto umowa w swoim zakresie obejmuje instalację odzysku ciepła odpadowego, które będzie gospodarczo wykorzystane. W 2023 roku w został opracowany i przyjęty do realizacji harmonogram audytu energetycznego infrastruktury dołowej w kopalniach JSW. Głównym celem planowanych prac będzie ocena stanu istniejącego infrastruktury dołowej oraz wskazanie potencjału do poprawy efektywności energetycznej prowadzonych procesów technologicznych. Finansowanie projektów prośrodowiskowych. W dniu 12 kwietnia 2023 roku została zawarta Umowa Finansowania dotycząca finansowania w formule Sustainability-linked loan pomiędzy JSW a instytucjami finansowymi wchodzącymi w skład Konsorcjum na łączną kwotę 1 650,0 mln PLN. Pozyskane środki zostaną przeznaczone między innymi na finansowanie inwestycji oraz celów ogólnokorporacyjnych o wartości 730,0 mln PLN, na finansowanie inwestycji środowiskowych o wartości 490,0 mln PLN, a także na cele finansowania obrotowego w wysokości 430,0 mln PLN. W 2023 roku JSW podpisała umowy na pozyskanie finansowania zewnętrznego w wysokości ok.120,0 mln PLN na projekty związane z redukcją emisji metanu, służące realizacji Strategii środowiskowej. Obliczenie zakresu 3 śladu węglowego Pod koniec 2023 roku JSW rozpoczęła prace mające na celu obliczenie zakresu 3 śladu węglowego organizacji – wszystkich spółek Grupy wraz z przeglądem (audytem) dotychczas prowadzonych obliczeń, aktualizacją przyjętych metodyk i dostosowaniem do standardów ESRS. Projekt REM KWK PNIÓWEK Pozyskany ze zrobów poeksploatacyjnych metan będzie wykorzystywany do produkcji energii elektrycznej w silnikach gazowych połączonych z generatorami prądu. Realizacja projektu pozwoli na redukcję emisji metanu o 19 mln m 3 w ciągu roku oraz wyprodukowanie w procesie jego wykorzystania 60 tys. MWh energii elektrycznej. W programie REM przyjęto dwa kierunki działań. Pierwszy kierunek to ograniczenie emisji metanu do powietrza wentylacyjnego, a tym samym do atmosfery szybami wentylacyjnymi, poprzez działania bezpośrednio w wyrobiskach dołowych, głównie zwiększając ujęcie metanu systemem odmetanowania. Założono uzyskanie efektywności odmetanowania kopalń JSW na poziomie > 50%. Drugi kierunek działań to dążenie do całkowitego wykorzystania metanu ujmowanego systemem odmetanowania. Przyjęto wskaźnik wykorzystania metanu na poziomie >95%. W ramach programu REM w 2023 roku realizowane były zadania: modernizacja stacji odmetanowania w KWK Borynia-Zofiówka-Bzie Ruchu Borynia i Ruchu Zofiówka oraz w KWK Pniówek przy szybie III, a także relokacja dwóch układów kogeneracyjnych o mocy 4 MWe każdy z KWK Budryk na KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Szczygłowice. Projekt MASTERMINE Celem projektu jest optymalizacja i poprawa efektywności pracy. Efektem będzie skuteczniejsze wychwytywanie metanu uwalnianego podczas eksploatacji. W ramach prac opracowana zostanie koncepcja sieci obejmująca zarówno potrzeby sprzętowe, jak również niezbędne oprogramowanie. Celem projektu jest modernizacja istniejącej sieci odmetanowania, tak aby umożliwić jej sterowanie z powierzchni lub działanie autonomiczne w oparciu o dane z odpowiednio opracowanego systemu czujników. Projekt jest wdrażany w KWK Pniówek. Projekt ProVAM Projekt ProVAM ma charakter badawczo-rozwojowy, a jego celem jest kompleksowe opracowanie założeń i wytycznych do utylizacji VAM poprzez analizę i badania parametrów powietrza emitowanego z europejskich kopalń węgla kamiennego, prognozę emisji CH 4 w procesie transformacji sektora górnictwa węglowego, identyfikacje ograniczeń i określenie warunków zabudowy instalacji do redukcji VAM oraz analizę możliwości adaptacji dostępnych rozwiązań utylizacji VAM. Budowa farm fotowoltaicznych W roku 2023 na podstawie zatwierdzonej Strategii środowiskowej został uruchomiony Program pn. „Budowa farm fotowoltaicznych na gruntach GK JSW”. Program przewiduje budowę farm fotowoltaicznych na terenach przykopalnianych o łącznej mocy ok. 110 MWp. W ramach pozostałych spółek Grupy w 2023 roku, w spółce JSU zainstalowano panele fotowoltaiczne o łącznej mocy 0,05 MWp. Aktualnie w Grupie funkcjonują instalacje PV o łącznej mocy ok. 0,91 MWp. 190 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU Blok energetyczny w Koksowni Radlin W JSW KOKS kontynuowano realizację nowego bloku energetycznego w koksowni Radlin o mocy projektowej 28MWe, który zasilany ma być gazem koksowniczym, a produkowana energia elektryczna i cieplna wykorzystywana będzie na potrzeby własne i sprzedawana na zewnątrz. Zgodnie z założeniami, EC Radlin zaspokoi potrzeby energetyczne Koksowni, nadwyżki energii elektrycznej zasilą Krajowy System Energetyczny zaś ciepło w wodzie grzewczej dostarczane będzie na potrzeby PGG KWK ROW Ruch Marcel (21 MWt) oraz mieszkańców Radlina (16 MWt). Pozwoli to na ograniczenie zakresu 2 śladu węglowego Grupy. SYSTEM ZARZĄDZANIA ŚRODOWISKOWEGO W GRUPIE Spółki JSW, JSW KOKS, JZR, PBSz i PGWiR posiadają wdrożony system zarządzania środowiskowego certyfikowany zgodnie z normą PN-EN ISO 14001:2015. System zarządzania środowiskowego pozwala na identyfikację i nadzór wszystkich obszarów działalności mających lub mogących mieć wpływ na środowisko naturalne. Każda ze spółek, posiadająca wdrożony system zarządzania środowiskowego, identyfikuje znaczące aspekty środowiskowe, które mają lub mogą mieć wpływ na środowisko i wynikają z charakteru prowadzonej działalności. Co roku przeprowadzana jest ocena aspektów środowiskowych w oparciu o obiektywne kryteria przyjęte w określonych procedurach. W Jednostce dominującej system zarządzania środowiskowego jest częścią Zintegrowanego Systemu Zarządzania jakością – wg wymagań normy ISO 9001; bezpieczeństwem i higieną pracy wg wymagań normy – PN-N–18001, ISO 45001 oraz bezpieczeństwem informacji wg wymagań normy – 27001, w zakresie: wydobywanie, przeróbka i sprzedaż węgla. Zgodnie z deklaracją Prezesa Zarządu JSW ujętą w Polityce Zintegrowanego Systemu Zarządzania w zakresie systemu zarządzania środowiskowego przyjęto, iż, „Jastrzębska Spółka Węglowa S.A. dąży do urzeczywistnienia wizji i misji, osiągnięcia długofalowego sukcesu oraz zwiększenia wartości Spółki. Działalność gospodarcza prowadzona przez JSW jest zgodna z wymaganiami prawnymi i innymi uwzględniając oczekiwania wszystkich grup interesariuszy. JSW jako dostawca surowca krytycznego, świadoma wpływu działalności na środowisko i otoczenie, w którym funkcjonuje, podejmując wyzwania związane ze zmianami klimatycznymi przyjęła Strategię środowiskową, w której określono redukcję śladu węglowego o 30% do 2030 roku (w zakresach 1 i 2) i dążenie do neutralności klimatycznej do 2050 roku. Działania na rzecz ochrony środowiska i klimatu, prowadzone są z poszanowaniem określonych prawem warunków środowiskowych, przy uwzględnieniu potrzeb lokalnych interesariuszy oraz społeczności lokalnej. Nadrzędną wartością, którą kierujemy się we wszystkich działaniach biznesowych Spółki jest dostarczanie klientom najwyższej jakości produktów w zakresie węgla koksowego, koksu i węglopochodnych w sposób zapewniający wzrost wartości firmy z uwzględnieniem oczekiwań interesariuszy z poszanowaniem warunków środowiskowych, przy wykorzystaniu unikalnych zasobów, kompetencji i umiejętności pracowników oraz stałemu doskonaleniu organizacji”. WPŁYW DZIAŁALNOŚCI GRUPY NA ŚRODOWISKO NATURALNE W 2023 ROKU W 2023 roku kontynuowano realizację przyjętej początkiem 2022 roku Strategii środowiskowej GK JSW do 2030 roku z perspektywą roku 2050 jako odpowiedź na nowe wyzwania zachodzących zmian regulacyjnych i sprecyzowania roli Grupy w transformacji środowiskowej i energetyczno- klimatycznej Polski i Unii Europejskiej. Główne jej założenia zostały włączone w przyjętą przez Zarząd i Radę Nadzorczą JSW – Strategię JSW z uwzględnieniem spółek zależnych GK JSW na lata 2022-2030. Osią priorytetów środowiskowych Grupy są nadchodzące zmiany regulacyjne oraz zmiany w otoczeniu zewnętrznym rynkowym i technologicznym, a także doprecyzowanie zaangażowania w działania na rzecz ochrony klimatu. Celem nadrzędnym w zakresie przeciwdziałania zmianom klimatu jest dążenie do osiągnięcia neutralności klimatycznej do 2050 roku. Celem średnioterminowy Grupy jest redukcja śladu węglowego (w zakresach 1 i 2) o 27% już do roku 2026 roku względem roku 2018 zgodnie ze ścieżką <2⁰C Porozumienia paryskiego. Działania ukierunkowane zostały na cztery kluczowe obszary: ochronę powietrza i ograniczenie emisji, ochronę wód i bioróżnorodności, zrównoważoną gospodarkę odpadami uwzględniającą założenia gospodarki o obiegu zamkniętym oraz poszanowanie zasobów i rekultywację ZUŻYCIE PALIW DO PRODUKCJI ENERGII W GRUPIE GRI: [302-1] WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 DYNAMIKA 2022=100 Benzyna silnikowa (litr) 303 646,1 271 631,6 111,8 Olej napędowy (ON) (litr) 10 183 558,8 9 521 613,0 107,0 LPG (litr) 90 823,2 67 294,1 135,0 Gaz z odmetanowania kopalń (m3) 39 696 100,0 25 206 300,0 157,5 Gaz koksowniczy (m3) 1 153 958 462,0 1 115 123 472,0 103,5 Olej opałowy (Mg) 218,2 397,2 54,9 Węgiel kamienny (energetyczny) (Mg) 806,3 568,5 141,8 191 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU WYSZCZEGÓLNIENIE 2023 2022 DYNAMIKA 2022=100 Paliwa odpadowe gazowe (gaz nadmiarowy) (GJ) 15 356,0 11 238,5 136,6 Gaz ziemny (m3) 500 587,0 192 646,0 259,8 ZUŻYCIE ENERGII GRI: [302-2] ZUŻYCIE ENERGII W GRUPIE 2023 2022 DYNAMIKA 2022=100 ENERGIA ELEKTRYCZNA (MWh) Produkcja 825 649,00 717 997,99 115,0 Zakup 1 069 483,92 1 117 895,27 95,7 Zużycie własne 1 506 708,10 1 479 365,63 101,8 sprzedaż 387 938,86 355 970,17 109,0 CIEPŁO (PARA, GORĄCA WODA) (GJ) Produkcja 1 671 036 1 752 438 95,4 Zakup 1 498 331 1 453 592 103,1 Zużycie własne 3 161 825 3 198 604 98,9 Sprzedaż 7 542 7 426 101,6 CHŁÓD (GJ) Produkcja 220 030 220 320 99,9 Zakup 217 850 211 144 103,2 Zużycie własne 437 880 431 464 101,5 ZUŻYCIE ENERGII W JSW 2023 2022 DYNAMIKA 2022=100 ENERGIA ELEKTRYCZNA (MWh) Produkcja 153 898,84 98 179,40 156,8 Zakup 979 156,95 1 021 637,30 95,8 Zużycie własne 1 127 163,81 1 112 113,20 101,4 sprzedaż 5 891,99 7 703,50 76,5 CIEPŁO (PARA, GORĄCA WODA) (GJ) Produkcja 28 064 24 441 114,8 Zakup 826 276 862 274 95,8 Zużycie własne 854 340 886 715 96,3 Sprzedaż - - - CHŁÓD (GJ) Produkcja 220 030 220 320 99,9 Zakup 217 850 211 144 103,2 Zużycie własne 437 880 431 464 101,5 GOSPODARKA WODNA I ŚCIEKOWA GRI: [303-1, 303-2, 303-2, 303-3, 303-4, 303-5, 306-1] Pobór wód W Grupie wykorzystywana jest woda pitna i przemysłowa, którą częściowo pozyskuje się z własnych źródeł, a częściowo kupuje od firm zewnętrznych. Woda pitna wykorzystywana jest przede wszystkim do celów socjalno - bytowych oraz do zasilania sieci przeciwpożarowej na dole kopalń. Woda przemysłowa we wszystkich kopalniach wykorzystywana jest do celów technologiczno - produkcyjnych, tj. uzupełniania ubytków w obiegach chłodzących sprężarek, zasilania rurociągów przeciwpożarowych na dole kopalń oraz uzupełnienia strat wody w obiegu wodno - mułowym zakładów przeróbki mechanicznej węgla. Na potrzeby technologiczne koksowni wykorzystywane są również wody opadowe i roztopowe, ujmowane poprzez wewnętrzne systemy kanalizacji deszczowej. 192 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU W 2023 roku pomimo nieznacznego wzrostu zużycia wody w całej Grupie udało się zwiększyć zagospodarowanie wód z odzysku tzw. szarej wody o ponad 1 mln m3 więcej w porównaniu do roku 2022. ZUŻYCIE WODY W GRUPIE JSW (mln m 3 ) 2023 2022 DYNAMIKA 2022=100 Pobór wód OGÓŁEM: 18,92 20,56 92,0 Wody powierzchniowe 9,79 10,72 91,3 Woda przemysłowa 9,79 10,72 91,3 Wody podziemne 2,57 3,13 82,1 Woda pitna 2,57 3,13 82,1 Zakup wody 6,56 6,71 97,8 Woda pitna 2,24 2,53 88,5 Woda przemysłowa 4,32 4,18 103,3 Zrzut wód opadowych i roztopowych 0,46 0,36 127,8 do wód powierzchniowych 0,429 0,325 132,0 do gruntu 0,022 0,023 95,7 do osób trzecich 0,009 0,009 100,0 Woda odzyskana 5,62 4,32 130,1 Całkowite zużycie wody: 23,35 22,97 101,7 Woda pitna 4,41 5,24 84,2 Woda przemysłowa 18,94 17,73 106,8 Wskaźnik zużycia wody na jednostkę przychodu mln m 3 /mln PLN 0,0015 0,0011 136,4 Ścieki bytowe i technologiczne Kopalnie Knurów-Szczygłowice i Budryk odprowadzają ścieki bytowe do oczyszczalni ścieków które eksploatuje spółka PGWiR, natomiast pozostałe kopalnie odprowadzają ścieki bytowe do kanalizacji miejskiej lub gminnej. W kopalniach Grupy w celu oszczędności wody i zminimalizowania negatywnego oddziaływania na środowisko, wody technologiczne, stosowane m.in. do procesów wzbogacenia węgla w zakładach przeróbczych oraz do chłodzenia sprężarek, znajdują się w zamkniętych obiegach wodno – mułowych. W związku z powyższym nie odprowadza się ścieków technologicznych do środowiska. W JSW KOKS, całość ścieków przemysłowych i bytowych oczyszczana jest w zakładowych oczyszczalniach ścieków każdej koksowni. Po oczyszczeniu ścieki: ▪ Koksowni Przyjaźń - wprowadzane są do wód powierzchniowych oraz wykorzystywane w procesie produkcyjnym, w części powstałej z oczyszczonych wód opadowych i roztopowych, ▪ Koksowni Radlin - wprowadzane są do urządzeń kanalizacyjnych innego podmiotu, a niewielka ilość (z uzdatniania wody z ujęcia na rzece Leśnicy) wprowadzana jest do wód powierzchniowych, ▪ Koksowni Jadwiga - wykorzystywane są do mokrego gaszenia koksu (obieg zamknięty). W koksowniach JSW KOKS eksploatowane są dwa podstawowe obiegi wód chłodniczych:  Obieg chłodniczy - wykorzystywany do wymiany ciepła w procesach przemysłowych. Źródłem uzupełniania strat w obiegach chłodniczych są wody powierzchniowe oraz kupowana woda przemysłowa i pitna.  Obieg gaszenia koksu - jest to obieg wód chłodniczy, w którym gorący koks wypchnięty z komory koksowniczej jest natryskiwany wodą gaśniczą w specjalnie do tego zaprojektowanej wieży gaszenia koksu. Temperatura koksu jest obniżana głównie poprzez odparowanie wody. Woda, która nie ulegnie odparowaniu spływa do osadników koksiku, w których następuje sedymentacja i usuwanie drobnych części stałych w postaci koksu. Woda pozbawiona części stałych zawracana jest do obiegu. Źródłem uzupełniania strat w obiegach gaśniczych są wody powierzchniowe, oczyszczone ścieki deszczowo - przemysłowe oraz koksownicze. 193 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU ZARZĄDZANIE ŚCIEKAMI (GRUPA JSW) (MLN m 3 ) 2023 2022 DYNAMIKA 2022=100 CAŁKOWITA ILOŚĆ ŚCIEKÓW, W TYM: 26,7 25,0 106,8 Wytworzone 20,4 18,6 109,7 Odebrane z zewnątrz 6,3 6,4 98,4 ZAGOSPODAROWANIE ŚCIEKÓW, W TYM: 26,7 25,0 106,8 Zagospodarowanie we własnym zakresie 4,2 3,1 135,5 Odprowadzone do wód lub do ziemi 21,2 20,6 102,9 Odprowadzone do innej jednostki 1,26 1,31 96,2 ZNACZĄCE SUBSTANCJE ZAWARTE W ŚCIEKACH (MG), W TYM: 288 121,0 316 082,9 91,2 CHZT 239,5 187,1 128,0 BZT 5 17,9 10,3 173,8 Azot ogólny 243,9 108,0 225,8 Zawiesina 358,9 330,6 108,6 Chlorki 277 584,3 307 905,1 90,2 Siarczany 9 586,1 7 437,8 128,9 OWO 90,4 103,9 87,0 Wskaźnik emisji ścieków na jednostkę przychodu mln m 3 /mln PLN 0,0017 0,0012 141,7 Gospodarka zasolonymi wodami dołowymi W każdej z kopalń JSW prowadzone jest odwadnianie poprzez odpompowanie zasolonych wód dołowych do osadników na powierzchni, które podlegają procesowi mechanicznego czyszczenia. Odpompowane wody to wody z dopływu naturalnego oraz z procesów technologicznych. Odwodnienie zakładów górniczych prowadzone jest w oparciu o posiadane przez kopalnie pozwolenia wodnoprawne. Kluczowym założeniem jest prowadzenie gospodarki wodami dołowymi, aby chronić środowisko. Część wód zasolonych wykorzystywana jest do uzupełniania obiegów technologicznych zakładów przeróbczych oraz do wytwarzania mieszanin doszczelniających stosowanych do prewencji przeciwpożarowej na dole kopalń wraz z odpadami z energetyki i odpadami poflotacyjnymi. W kopalni Budryk część wód miernie zasolonych razem ze ściekami bytowymi i wodami opadowymi wykorzystywana jest do produkcji wody przemysłowej zużywanej w celach technologicznych. Możliwości zagospodarowania zasolonych wód dołowych są ograniczone naturalnymi warunkami górniczo- geologicznymi oraz wymaganiami urządzeń stosowanych w procesach technologicznych. Niewykorzystane wody zasolone z odwodnienia kopalń zagospodarowywane są z zastosowaniem rozwiązań i technologii bezpiecznych dla środowiska, tj. systemu retencyjno-dozującego „Olza” (kopalnie Borynia-Zofiówka-Bzie i Pniówek) oraz Sytemu Odsalania w Czerwionce-Leszczynach (kopalnia Budryk), których właścicielem jest PGWiR. System retencyjno-dozujący „Olza” Zadaniem kolektora „Olza” jest ochrona rzek i ich dopływów w zlewni Górnej Odry oraz w zlewni Wisły. System składa się z pompowni wód dołowych wraz z osadnikami powierzchniowymi, w których następuje oczyszczenie wody z cząstek stałych, rurociągów przesyłowych o łącznej długości 89 km, trzech zbiorników retencyjnych „Moszczenica” o pojemności 0,9 mln m 3 oraz instalacji zrzutowej w postaci 51 dysz rozmieszczonych w dnie na całej szerokości koryta Odry, co umożliwia wymieszanie wód na krótkim odcinku rzeki. Funkcjonowanie systemu „Olza” polega na ograniczeniu ilości odprowadzanych wód w okresie niskich przepływów rzeki Odry, a nawet całkowite zatrzymanie odprowadzania i wykorzystanie w tym czasie pojemności retencyjnej zbiorników działających w systemie „Olza”. Odprowadzanie wód zgromadzonych w retencji następuje dopiero po opadach i w warunkach odpowiednio dużego przepływu rzeki Odry. Pojemność retencyjna systemu „Olza” pozwala teoretycznie na 20 dniowy okres retencjonowania wód w czasie suszy. Wprowadzanie zasolonych wód dołowych systemem „Olza” do rzeki Odry jest ściśle dostosowywane do wielkości przepływu oraz do stężenia soli w rzece przed miejscem dozowania wód. Wszystkie dane dotyczące pracy pompowni, zasolenia rzeki Odry przed i po dozowaniu oraz dane dotyczące ilości odprowadzonej słonej wody do rzeki Odry i stopnia zasolenia tej wody są rejestrowane i archiwizowane elektronicznie. PGWiR monitoruje stan Odry, korzystając z internetowego dostępu do pomiarów rzek dokonywanych zarówno na terenie Republiki Czeskiej jak i na terenie Polski. Natężenia przepływu Odry i Olzy odczytywane są z czeskich stacji monitoringowych w Bohuminie i w Vernowicach. Stężenie jonów Cl i SO4 przed dozowaniem obliczane jest w oparciu o pomiary konduktywności w Godowie na rzece Olzie i w Chałupkach na rzece Odrze. Kontrola zasolenia Odry po dozowaniu zasolonych wód dołowych prowadzona jest poprzez stację monitoringową w Krzyżanowicach. Funkcje retencyjno- dozujące oparte na precyzyjnym monitoringu pozwalają zmniejszyć maksymalne stężenia soli w Odrze do 60% wartości dopuszczalnych. 194 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU Wieloletnie doświadczenie nabyte w użytkowaniu systemu retencyjno-dozującego „Olza” wskazuje, że jest to jedno z najlepszych rozwiązań, jakie można zaproponować górnictwu w celu zmniejszenia zasolenia powierzchniowych wód płynących, do których odprowadzane są wody pochodzące z odwadniania zakładów górniczych. System retencyjno-dozujący, jest jednym z zalecanych rozwiązań służących ochronie wód powierzchniowych, które ujęte zostało w Ustawie z dnia 13 lipca 2023 roku o rewitalizacji rzeki Odry. System Odsalania w Czerwionce-Leszczynach Produkcja Soli Dębińskiej realizowana jest poprzez proces odsalania najwyższej jakości solanek dostępnych na głębokości nawet 1200 m. Instalacja PGWiR zlokalizowana w Czerwionce - Leszczynach, jako jedyna w Europie służy do produkcji soli handlowej w oparciu o odsalanie wód dołowych. Solanki w pierwszej fazie są oczyszczane przez wieloetapową filtrację. Następnie realizowany jest proces zatężania solanki przy pomocy filtrów odwróconej osmozy (instalacja RO). Zatężona solanka poddawana jest procesowi wyparnemu, a następnie krystalizacji i suszeniu (instalacja RCC). Produkowana sól standardowo zawiera 99,4% NaCl. W 2023 roku wyprodukowano 63,5 tys. ton soli. W wyniku realizowanego procesu unika się odprowadzania do rzeki Bierawki wód silnie zasolonych, odpompowanych z rejonów górniczych przy jednoczesnym otrzymywaniu wysokojakościowej soli warzonej. Działania w zakresie ochrony wód kopalni Knurów-Szczygłowice Zrzut wód zasolonych do wód powierzchniowych jest aktualnie jedyną możliwością odprowadzania wód dołowych z odwadniania kopalni i realizowany jest zgodnie z przepisami prawa oraz pozwoleniami wodnoprawnymi. Aktualnie kopalnia nie posiada możliwości retencjonowania wód. W celu zminimalizowania wpływu zrzucanej słonej wody na życie w Odrze kopalnia podjęła działania zmierzające do utworzenia retencji poprzez adaptację istniejących osadników do wykorzystania jako osadniki i zbiorniki retencyjne. Modernizacja układu przesyłania wód dołowych do rzeki Bierawki planowana jest w latach 2023 - 2026. ZASOLONE WODY DOŁOWE (JSW) (MLN m 3 ) 2023 2022 DYNAMIKA 2022=100 Zagospodarowane 2,5 1,5 166,7 Odprowadzone do środowiska 4,2 4,5 93,3 Odprowadzone do Zakładu Odsalania 2,4 2,3 104,3 Odprowadzone do kolektora Olza 5,4 5,1 105,9 OGÓŁEM 14,5 13,4 108,2 BIORÓŻNORODNOŚĆ RI: [304-1, 304-2, 304-3] Zakłady Grupy nie działają na terenach, ani w bezpośrednim sąsiedztwie obszarów wyróżniających się szczególnymi wartościami przyrodniczymi takimi jak parki narodowe, rezerwaty przyrody czy obszary Natura 2000. W dalszym sąsiedztwie znajdują się liczne tereny o wysokiej wartości przyrodniczej lub krajobrazowej, objętej różnymi formami ochrony, spośród których warto wymienić: ▪ Rezerwaty Przyrody: Babczyna Dolina (PGWiR – ujęcie wody przemysłowej Łąka), Żubrowisko (PGWiR – ujęcie wody przem. Łąka), Rotuz (PGWiR – ujęcie wody przem. Łąka), Las Dąbrowa (KWK Knurów-Szczygłowice), Segiet (Koksownia Jadwiga), Dolina Żabnika (Koksownia Przyjaźń) i Góra Chełm (Koksownia Przyjaźń). ▪ Obszary Specjalnej Ochrony Ptaków Natura 2000: Dolina Górnej Wisły PLB240001 (KWK Borynia-Zofiówka, KWK Jastrzębie-Bzie, KWK Pniówek, PGWiR – ujęcie wody przem. Łąka), Stawy w Brzeszczach PLB120009 (PGWiR – ujęcie wody przem. Łąka) oraz Stawy Wielikąt i Las Tworkowski PLB240003 (Koksownia Radlin, PGWiR – ujęcie wody przem. Godów i wylot Kolektora Olza). ▪ Specjalne Obszary Ochrony Siedlisk Natura 2000: Las koło Tworkowa PLH240040 (PGWiR – wylot Kolektora Olza), Zbiornik Goczałkowicki - Ujście Wisły i Bajerki PLH240039 (KWK Borynia-Zofiówka, KWK Jastrzębie-Bzie, KWK Pniówek, PGWiR – ujęcie wody przem. Łąka), Pierściec PLH240022 (KWK Pniówek, PGWiR – ujęcie wody przem. Łąka), Podziemia Tarnogórsko – Bytomskie PLH240003 (Koksownia Jadwiga), Graniczny Meander Odry PLH240013 (Koksownia Radlin, PGWiR – wylot Kolektora Olza), Łąki Dąbrowskie PLH240041 (Koksownia Przyjaźń), Łąki w Sławkowie PLH240043 (Koksownia Przyjaźń), Lipienniki w Dąbrowie Górniczej PLH240037 (Koksownia Przyjaźń), Torfowisko Sosnowiec-Bory PLH240038 (Koksownia Przyjaźń), Pustynia Błędowska PLH120092 (Koksownia Przyjaźń), Ostoja Środkowojurajska PLH240009 (Koksownia Przyjaźń), Pleszczotka PLH120092 (Koksownia Przyjaźń), Armeria PLH120091 (Koksownia Przyjaźń), Łąki w Jaworznie PLH240042 (Koksownia Przyjaźń). ▪ Parki Krajobrazowe: Cysterskie Kompozycje Krajobrazowe Rud Wielkich (KWK Borynia-Zofiówka, KWK Jastrzębie-Bzie, KWK Knurów- Szczygłowice, KWK Pniówek, KWK Budryk, Koksownia Radlin, PGWiR – ujęcie wody przem. Łąka, Zakład Odsalania, wylot Kolektora Olza), Orlich Gniazd (Koksownia Przyjaźń), a także Dolinki Krakowskie (Koksownia Przyjaźń). ▪ Pomniki przyrody ożywionej i nieożywionej (wszystkie zakłady Grupy). 195 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU EMISJE GAZÓW I PYŁÓW, W TYM GAZÓW CIEPLARNIANYCH GRI: [305-1, 305-2, 305-3, 305-4, 305-5, 305-6, 305-7] Głównym źródłem emisji gazów cieplarnianych wynikającym z działalności Grupy jest metan pochodzący z wentylacji wyrobisk kopalnianych (ok. 73% całkowitej emisji w przeliczeniu na CO 2 e) oraz dwutlenek węgla z procesów spalania paliw głównie w segmencie koksowniczym. Ograniczenie emisji gazów cieplarnianych w Grupie realizowane było poprzez maksymalne wykorzystanie energetyczne gazu z odmetanowania kopalń. W 2023 roku udało się zagospodarować ok. 96,3 mln m 3 metanu (o ok. 6% więcej w porównaniu do 2022 roku), co w przeliczeniu na ekwiwalent dwutlenku węgla pozwala na uniknięcie emisji ok. 1,93 mln ton CO 2 e/rok. ŚLAD WĘGLOWY (CARBON FOOTPRINT) Grupa, jako jedna z nielicznych w Polsce, od 2017 roku prowadzi zintegrowane szacowanie śladu węglowego organizacji i dwóch głównych produktów węgla i koksu w oparciu o standard GHG Protocol. W obliczeniach uwzględnione zostały emisje następujących gazów cieplarnianych: dwutlenku węgla, metanu oraz wodorofluorowęglowodorów. Granice operacyjne raportowanych emisji (operational boundaries) obejmuje zakres 1 (scope 1, emisje bezpośrednie z operacji własnych) oraz zakres 2 (scope 2, emisje pośrednie wynikające z wytwarzania energii kupowanej przez jednostki Grupy na potrzeby własnych operacji). Emisje zakresu 2 dla wszystkich znaczących rodzajów energii określone zostały w oparciu o wskaźniki specyficzne dla dostawców energii (market based). Zakres 1 Zakres 2 Do zakresu 1 zaliczono emisję bezpośrednią emitowaną przez źródła zlokalizowane we wszystkich spółkach Grupy Kapitałowej obejmującą emisje:  ze spalania paliw w źródłach stacjonarnych  z procesów technologicznych, w tym: ▪ emisja z koksowania, ▪ emisja związana z wentylacją, ▪ emisja z wytwarzania chłodu, ▪ emisja z innych procesów (np. spawania).  ze spalania paliw w silnikach spalinowych. Emisje pośrednie z zakresu 2 obejmują emisje związane z wytwarzaniem:  energii elektrycznej,  energii cieplnej,  chłodu,  sprężonego powietrza, zakupionych i zużywanych przez spółki Grupy Kapitałowej. Granice raportowanych emisji (organizational boundaries) obejmują Jednostkę dominującą i wszystkie jednostki Grupy według kontroli operacyjnej i finansowej - 100% emisji z wszystkich spółek wchodzących w skład Grupy. W 2023 roku nie odnotowano emisji biogenicznych. Zarząd JSW zdecydował o publikacji śladu węglowego organizacji. Ślad węglowy produktów węgiel i koks obliczany w zakresach 1, 2 i 3 upstream zostanie udostępniony wyłącznie na wyraźne życzenie kontrahentów Grupy w zakresie tych produktów. Z końcem 2023 roku JSW przystąpiła do uruchomienia projektu obliczania zakresu 3 śladu węglowego organizacji – wszystkich spółek Grupy w zakresie 3. Zakończenie prac planowane jest w III kwartale 2024 roku. Obliczenia zostały wykonane w zgodności z GHG Protocol Corporate Accounting and Reporting Standard REVISED EDITION, w oparciu o wskaźniki intensywności emisyjnej specyficzne dla dostawców energii (market based), w zakresie paliw w oparciu o wskaźniki DEFRA dla roku 2023 oraz współczynniki tworzenia efektu cieplarnianego GWP opublikowane w Piątym Raporcie IPCC (ang. International Panel on Climate Change, Międzynarodowy Zespół ds. Zmiany Klimatycznej) z 2014 roku (AR5, The Fifth Assessment Report of the IPCC). EMISJA GAZÓW CIEPLARNIANYCH – ŚLAD WĘGLOWY ORGANIZACJI (GRUPA JSW) ROK 305-1 Emisje bezpośrednie i pośrednie GHG Emisje bezpośrednie (Scope 1) Emisje pośrednie (Scope 2) Łącznie emisje (Scope 1+2) market based Emisje na jednostkę produktu (węgiel + koks) Emisje na 1 mln PLN przychodu market based location based mln Mg CO 2 e mln Mg CO 2 e CO 2 CH 4 HFCs market based location based mln Mg CO 2 e/mln Mg mln Mg CO 2 e/mln PLN 2017 8,10 8,14 1,06 6,03 0,01 1,00 1,04 0,456 0,000912 2018 8,20 8,22 1,10 6,05 0,02 1,02 1,05 0,445 0,000836 2019 7,87 7,88 1,05 5,63 0,02 1,16 1,18 0,440 0,000907 2020 7,15 7,17 1,13 5,32 0,02 0,68 0,70 0,405 0,001024 2021 7,92 7,94 1,29 5,86 0,01 0,76 0,78 0,456 0,000745 2022 7,57 7,58 1,12 5,47 0,02 0,96 0,97 0,439 0,000375 2023 8,01 8,06 1,21 5,86 0,01 0,93 0,97 0,477 0,000522 Rok bazowy 2017 oraz pozostałe lata dla zakresu 2 zostały rekalkulowane zgodnie z dwoma metodami market based i loocation based. 196 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU Granice organizacji – podejście kontroli operacyjnej – 100% emisji z wszystkich spółek Grupy. Granice operacyjne - emisje bezpośrednie i pośrednie w zakresach 1 i 2. Ze względu na to, że zarówno węgiel i jak i koks stanowią produkty pośrednie w dalszych procesach zakres 3 w śladzie węglowym organizacji został pominięty. Zgodnie z metodyką rekomendowaną przez Protokół GHG, niepewność śladu węglowego organizacji określono na poziomie 8%. Do oceny poziomu intensywności emisji jest wykorzystywany wskaźnik emisji gazów cieplarnianych na jednostkę produktu (sumę produkcji węgla i koksu) oraz na jednostkę przychodu na poziomie Grupy Kapitałowej. Obliczenia dla roku 2017, 2018 i 2023 zostały poddane weryfikacji przez niezależnego weryfikatora – raport z weryfikacji z dnia 22 marca 2024 roku. Łącznie emisje w ramach zakresu 1+2 Grupy JSW w 2023 roku zmniejszyły się 1,08% w odniesieniu do roku bazowego 2017, przy czym emisje w zakresie 1 zmniejszyły się o 0,24%, a emisje w zakresie 2 zmniejszyły się o 7,07%. W porównaniu do roku 2022 nastąpił wzrost śladu węglowego o 5,84%, w tym wzrost emisji bezpośrednich: CO 2 o 7,21%, wynikający ze wzrostu produkcji koksu oraz emisji metanu o 7,1% wynikający ze wzrostu metanowości eksploatowanych pokładów węgla. Po raz pierwszy obliczenia śladu węglowego dla roku bazowego 2017 i roku odniesienia dla wyznaczonego celu redukcji – 2018 oraz roku sprawozdawczego 2023 zostały zweryfikowane przez niezależnego weryfikatora. Raport z weryfikacji z dnia 22 marca 2024 roku. EMISJA POZOSTAŁYCH SUBSTANCJI DO ATMOSFERY Pozostałe substancje, emitowane głównie w wyniku: spalania paliw w kotłach, silnikach gazowych, silnikach spalinowych w środkach transportu powierzchniowego i podziemnego oraz urządzeniach i maszynach, nie powodują przekroczeń wartości dopuszczalnych lub wartości odniesienia. W JSW KOKS eksploatowane instalacje są źródłami zorganizowanej i niezorganizowanej emisji zanieczyszczeń pyłowych i gazowych. Warunki emisyjne określają posiadane pozwolenia integrowane. Przyjęte dopuszczalne wielkości zanieczyszczeń oraz stosowane systemy ograniczające emisję są zgodne z konkluzjami BAT. Głównymi źródłami emisji są procesy opalania baterii koksowniczych, gaszenia koksu, odpylania instalacji oraz energetycznego spalania paliw. Wielkość emisji ze źródeł zorganizowanych jest regularnie kontrolowana poprzez prowadzenie pomiarów okresowych lub ciągłych. W ramach pomiarów sprawdzana jest również skuteczność odpylania urządzeń odpylających. Przykładem monitoringu emisji niezorganizowanej jest wdrożenie i stosowanie we wszystkich koksowniach Procedury Zintegrowanych Systemów Zarządzania S-8 „Określanie emisji widzialnej z baterii koksowniczej”. Stosowanie procedury jest jednym z przykładów realizacji konkluzji BAT, które w dużej część odnoszą się do działań mających na celu ograniczanie emisji niezorganizowanej. Dane emisyjne z wszystkich źródeł, zarówno zorganizowanych jak i niezorganizowanych, gromadzone są w elektronicznej bazie, co umożliwia porównywanie danych na przestrzeni lat i zidentyfikowanie ewentualnego wzrostu emisji z danego źródła, co stanowi podstawę do tworzenia planu remontowego i/lub inwestycyjnego (modernizacja). EMISJE POZOSTAŁYCH SUBSTANCJI (GRUPA) (Mg) 2023 2022 DYNAMIKA 2022=100 MASA POZOSTAŁYCH ZNACZĄCYCH SUBSTANCJI EMITOWANYCH DO ATMOSFERY, W TYM: 8 355,5 7 641,4 109,3 SOx 1 963,2 1 624,5 120,8 NOx 2 969,5 2 852,2 104,1 CO 2 973,7 2 696,6 110,3 Pył ogółem 449,1 468,1 95,9 WSKAŹNIK EMISJI POZOSTAŁYCH SUBSTANCJI NA JEDNOSTKĘ PRZYCHODU MG/MLN PLN 0,54 0,38 142,1 ŚLAD WĘGLOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ JSW 2023 ROK EMISJA GHG ZA 2023 ROK WG KATEGORII JSW 85,5% JSW KOKS 13,7% PGWiR 0,6% Pozostałe spółki Grupy 0,3% JSW JSW KOKS PGWiR Pozostałe spółki Grupy 15,1% 73,2% 0,2% 11,6% CH 4 HFC 8,01 MtCO 2 e market based CO 2 Ekwiwalent CO 2 (zakres 2) 197 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU GOSPODARKA ODPADAMI GRI: [306-2, 306-4] W 2023 roku Grupa, kontynuowała prowadzenie gospodarki odpadami z uwzględnieniem hierarchii sposobów postępowania z nimi, ograniczając ich negatywne oddziaływanie na życie i zdrowie ludzi oraz na środowisko, w tym przy wytwarzaniu produktów, podczas i po zakończeniu ich użycia. Odpady wydobywcze JSW w trakcie eksploatacji oraz procesów wzbogacania węgla w przykopalnianych zakładach przeróbki mechanicznej wytwarza znaczne ilości odpadów wydobywczych (średniorocznie ok. 12,5 mln Mg), w dużo mniejszym zakresie powstają odpady niebezpieczne i inne niż niebezpieczne. Jest to spowodowane specyfiką prowadzonej działalności – wydobywaniem i sprzedażą węgla koksującego, a także uwarunkowaniami geologiczno-górniczymi, występującymi w kopalniach oraz wysokimi wymogami jakościowymi, jakie stawia się produkcji węgla handlowego, a w szczególności koncentratu dla potrzeb koksownictwa. Odpady powstające w trakcie eksploatacji definiowane są na podstawie Rozporządzenia Ministra Klimatu z dnia 2 stycznia 2020 roku w sprawie katalogu odpadów, jako należące do grupy 01 – tj. odpadów powstających przy poszukiwaniu, wydobywaniu, fizycznej i chemicznej przeróbce rud oraz innych kopalin. Ze względu na genezę ich powstawania dzieli się je na te związane z robotami udostępniająco-przygotowawczymi (kod 01 01 02) oraz powstające w zakładach przeróbki mechanicznej węgla (kod 01 04 12 i 01 04 81). Udział odpadów o kodzie 01 01 02 w całej masie jest stosunkowo niewielki, w przeciwieństwie do tzw. odpadów przeróbczych. Gospodarowanie odpadami wydobywczymi odbywa się ono zgodnie z zasadami ochrony środowiska w jasno sprecyzowanych kierunkach w sposób racjonalny i planowy, ale przede wszystkim uwzględniając uwarunkowania ekonomiczno-społeczne, techniczne oraz te związane z założeniami gospodarki o biegu zamkniętym (GOZ). Spółka ma świadomość, że zrównoważone wykorzystywanie zasobów stanowiące podstawę GOZ jest kluczem do bezpiecznego gospodarowania odpadami wydobywczymi. Mając na uwadze powyższe, od października 2019 roku obowiązuje Strategia gospodarowania odpadami wydobywczymi, która zawiera, kierunki i określa sposoby postępowania z odpadami wytwarzanymi w kopalniach, a także stanowi spójną i kompleksową politykę gospodarowania odpadami wydobywczym. Strategia szczegółowo omawia i określa realizowane aktualnie i w ciągu najbliższych lat kierunki zagospodarowywania odpadów wydobywczych, wskazuje działania optymalizujące procesy gospodarowania odpadami, ale również propozycje kierunków perspektywicznych. Do najważniejszych bieżących kierunków realizowanych w 2023 roku należały: ▪ wytwarzanie i sprzedaż odbiorcom zewnętrznym kruszyw skalnych górniczych, ▪ wytwarzanie i wykorzystywanie we własnym zakresie kruszyw skalnych górniczych, ▪ odzysk odpadów w obiektach gospodarki odpadami, ▪ odzysk odpadów na terenach poddanych rekultywacji, ▪ unieszkodliwianie odpadów w obiekcie CSOG, ▪ wykorzystywanie odpadów wydobywczych i kruszyw skalnych górniczych w zakresie usuwania szkód górniczych, ▪ sprzedaż i wykorzystanie we własnym zakresie odpadów nieprzetworzonych. W 2023 roku w zakresie gospodarowania odpadami wydobywczymi, rekultywacji oraz zagospodarowania terenów przekształconych w wyniku działalności górniczej w Grupie w dalszym ciągu stosowano takie sposoby produkcji lub formy usług oraz surowce i materiały, które pozwalały zapobiegać powstawaniu odpadów lub utrzymać ich ilość na możliwie najniższym poziomie. Wszystkie te działania prowadzone były zgodnie z hierarchią sposobów postępowania z odpadami w sposób ograniczający do minimum negatywne oddziaływanie odpadów na życie i zdrowie ludzi oraz na środowisko poprzez optymalne gospodarowanie przestrzenią i zasobami środowiska naturalnego ze szczególnym uwzględnieniem rekultywacji i rewitalizacji terenów oraz gruntów przekształconych działalnością górniczą. Kontynuowane były działania związane z wykorzystaniem odpadów wydobywczych wraz z odpadami elektrownianymi oraz wodą zasoloną do wypełniania i doszczelniania zrobów ścian zawałowych w celach zwalczania zagrożenia pożarowego i metanowego, ograniczenia emisji metanu i osiadań terenu, poprawy warunków wentylacji oraz wypełniania zlikwidowanych i otamowanych zbędnych wyrobisk górniczych. Zwiększenie wykorzystania odpadów wydobywczych w podziemnych wyrobiskach górniczych realizowane było poprzez systematyczną rozbudowę i modernizację instalacji do zatłaczania mieszanin doszczelniających. Optymalne wykorzystanie wytwarzanych odpadów wydobywczych w budownictwie drogowym i komunikacyjnym do prac inżynieryjno – budowlanych oraz hydrotechnicznych prowadzone było poprzez intensyfikację działań w zakresie produkcji kruszyw w instalacjach zakładów przeróbczych kopalń i ich sprzedaży. Produkcja kruszyw realizowana była zgodnie z uzyskanymi Krajowymi Ocenami Technicznymi (KOT) na podstawie posiadanych przez kopalnie decyzji. Zagospodarowanie odpadów wydobywczych w obiektach gospodarki odpadami wydobywczymi na powierzchni prowadzone było w sposób bezpieczny dla środowiska zgodnie z miejscowymi planami zagospodarowania przestrzennego, planami gospodarki odpadami oraz aktualnie obowiązującymi przepisami w zakresie gospodarki odpadami w kierunkach uzgodnionych z lokalnymi jednostkami samorządu terytorialnego. 198 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU Obiekty gospodarki odpadami wydobywczymi objęte były rekultywacją techniczną i biologiczną, zazielenieniem gwarantujących szybkie i trwałe osiągnięcie zamierzonych efektów ekologicznych. ZAGOSPODAROWANIE ODPADÓW WYDOBYWCZYCH (JSW) (mln Mg) 2023 2022 DYNAMIKA 2022=100 Wytwarzanie odpadów wydobywczych, w tym: 13,0 13,1 99,2 - Kamień szybowy ( 01 01 02 ) 0,124 0,135 91,9 - Kamień ZPMW ( 01 04 12 ) 12,0 12,2 98,4 - Odpady poflotacyjne ( 01 04 81 ) 0,82 0,78 105,1 Zagospodarowanie odpadów wydobywczych na powierzchni 11,5 11,8 97,5 Zagospodarowanie kruszyw na powierzchni 1,40 1,20 116,7 Zagospodarowanie odpadów wydobywczych na dole 0,068 0,073 93,2 Zagospodarowanie kruszyw na dole 0,0012 0,0020 60,0 Pozostałe odpady Grupa wytwarza rocznie kilkadziesiąt tysięcy ton odpadów innych niż wydobywcze i komunalne, do których należą odpady niebezpieczne oraz odpady inne niż niebezpieczne. W stosunku do wytwarzanych odpadów wydobywczych odpady te stanowią niewielki procent wszystkich odpadów wytwarzanych przez jednostki Grupy. Odpady niebezpieczne to przede wszystkim: odpady przepracowanych olejów, szlamy z biologicznego oczyszczania ścieków przemysłowych, odpady zużytego czyściwa oraz baterii i akumulatorów. Odpady inne niż niebezpieczne wytwarzane w zakładach Grupy to głównie odpady: złomu, gruzu, drewna, gumy, tworzyw sztucznych oraz zużytych urządzeń elektrycznych i elektronicznych. Grupa prowadzi segregację i selektywne magazynowanie wytwarzanych odpadów w sposób uniemożliwiający ich negatywne oddziaływanie na środowisko i zdrowie ludzi. W 2023 roku realizowane były działania w celu ograniczenia powstawania odpadów „u źródła”, zapobiegające powstawaniu odpadów lub pozwalające utrzymać na możliwie niskim poziomie ich wytwarzanie. Prowadzone były również prace dla zapewnienia zwiększenia skuteczności selektywnego gospodarowania odpadami. Odpady, których z przyczyn technologicznych, ekologicznych lub ekonomicznych nie udało się poddać przetwarzaniu na terenie zakładu, były systematycznie przekazywane do najbliżej położonych miejsc, w których mogą być przetworzone. Główne metody postępowania z odpadami dotyczyły procesów odzysku. W mniejszym stopniu odpady były poddawane były procesom unieszkodliwiania. Metodę zagospodarowania odpadów określono przede wszystkim na podstawie informacji dostarczonych przez wykonawców usług przetwarzania odpadów. Transport odpadów niebezpiecznych ADR W przypadku prowadzenia działalności w obszarze transportu odpadów niebezpiecznych ADR stosowane są standardy i metodologie zgodnie z wymaganiami określonymi w przepisach ADR. POZOSTAŁE ZAGADNIENIA ŚRODOWISKOWE, W TYM ZGODNOŚĆ Z ZASADAMI OCHRONY ŚRODOWISKA GRI: [307-1] Zakłady JSW posiadają uregulowany stan formalno-prawny. Zgodność z regulacjami potwierdzona została wynikami przeprowadzonych w 2023 roku kontroli Inspekcji Środowiska, Urzędu Górniczego oraz niezależnych auditorów akredytowanej jednostki w ramach systemu ISO 14001. W 2023 roku w Grupie nie odnotowano poważnych awarii ze skutkiem środowiskowym, jak również nie nałożono na żadną ze spółek w Grupie znaczących kar za naruszenie przepisów ochrony środowiska. W umowach na dostawy, usługi i roboty budowlane stosowane są zapisy dotyczące poszanowania środowiska i postępowania zgodnie z przepisami szeroko pojętej ochrony środowiska, w tym gospodarki odpadami i odpowiedzialności za szkody w środowisku. WOLUMEN ODPADÓW (GRUPA) (mln Mg) 2023 2022 DYNAMIKA 2022=100 Całkowita ilość wytworzonych odpadów niebezpiecznych 0,0089 0,0073 121,9 Całkowita ilość wytworzonych odpadów innych niż niebezpieczne 13,09 13,16 99,5 Odpady niebezpieczne odebrane od innej jednostki 0,0015 0,0014 107,1 Odpady inne niż niebezpieczne odebrane od innej jednostki 0,077 0,330 23,3 Wskaźnik emisji odpadów na jednostkę przychodu mln Mg/mln PLN 0,0009 0,0007 128,6 199 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 9.15.1. WYDATKI NA OCHRONĘ ŚRODOWISKA WYDATKI NA OCHRONĘ ŚRODOWISKA (GRUPA) (mln PLN) 2023 2022 DYNAMIKA 2022=100 Opłaty za korzystanie ze środowiska 4,8 4,2 114,3 Opłaty za usługi wodne 17,3 18,9 91,5 Zagospodarowanie odpadów 124,6 95,1 131,0 Ochrona wód przed zasoleniem 68,8 57,0 120,7 Naprawa szkód górniczych 123,0 107,5 114,4 Inwestycje w zakresie ochrony środowiska 113,8 123,5 92,1 Rekultywacja 0,5 0,4 125,0 OGÓŁEM 452,8 406,6 111,4 Wskaźnik na jednostkę przychodu mln PLN/mln PLN 0,030 0,020 150,0 * wartość podana stanowi sumę należności za dany rok opłat za usługi wodne oraz opłat za korzystanie ze środowiska. 9.15.2. INWESTYCJE PROŚRODOWISKOWE W ramach przyjętej w lutym Strategii środowiskowej i biznesowej opracowany został plan inwestycji prośrodowiskowych na lata 2022-2030, który sukcesywnie jest aktualizowany zgodnie z modelem biznesowym Grupy. Na podstawie obszarów kluczowych wyodrębnionych w Strategii środowiskowej określone zostały grupy zadań inwestycyjnych w zakresie ograniczenia emisji GHG (ang. green house gases – gazy cieplarniane), poprawy efektywności energetycznej, dostosowania do wymogów BAT i redukcji emisji pozostałych, poszanowania wód i bioróżnorodności, gospodarki obiegami zamkniętymi i rekultywacji. JSW w 2023 roku na główne inwestycje prośrodowiskowe i proklimatyczne wydała 91,6 mln PLN. Do najważniejszych zadań w tym zakresie należały: ▪ program Redukcji Emisji Metanu - 20,5 mln PLN, ▪ program PV - 0,8 mln PLN, ▪ poprawa efektywności energetycznej, w tym budowa lub modernizacja układów kompensacji mocy biernej - 41,7 mln PLN, ▪ rozbudowa, modernizacja klimatyzacji centralnej - 9,1 mln PLN, ▪ redukcja emisji pozostałych - pyłu, hałasu - 1,9 mln PLN, ▪ racjonalna gospodarka wodno - ściekowa - 12,2 mln PLN, ▪ racjonalna gospodarka obiegami zamkniętymi i rekulatywacja - 5,4 mln PLN. JSW KOKS w 2023 roku na inwestycje prośrodowiskowe, (przedsięwzięcia, których celem jest wyłącznie zmniejszenie oddziaływania na środowisko poszczególnych instalacji; nie zostały uwzględnione przedsięwzięcia, przyjazne dla środowiska, które zaspakajają potrzeby technologiczne, poprawiają efektywność produkcji, energetyczną lub bezpieczeństwo i higienę pracy) wydała 10,3 mln PLN. Do najważniejszych zadań w tym zakresie należały: Koksownia Przyjaźń: ▪ budowa instalacji odazotowania spalin na kotle Elektrociepłowni – blok energetyczny 21 MWe - 4,3 mln PLN. Koksownia Jadwiga: ▪ dostosowanie do wymagań konkluzji BAT nr 42 w celu ograniczenia emisji pyłu węglowego (Węglownia - wieża węglowa) oraz konkluzji BAT 52 (Sortownia) – 1,3 mln PLN, ▪ budowa bioreaktora tlenowego – 0,4 mln PLN, ▪ wykonanie nowego orurowania do nowego bioreaktora BOŚ – 0,7 mln PLN, ▪ zabudowa układu pomiarowego gazu nadmiarowego z nową zapalarką gazu (pochodnia gazu) – 0,8 mln PLN. Koksownia Radlin: ▪ budowa II ciągu instalacji KRAiC wraz z kolumną odkwaszająco-odpędową – 0,2 mln PLN, ▪ budowa II ciągu absorpcji siarkowodoru i amoniaku – 2,6 mln PLN. PGWiR w 2023 roku na inwestycje w zakresie ochrony środowiska wydała ok. 11,7 mln PLN. Do najważniejszych zadań w tym zakresie należały: ▪ odbudowa i modernizacja instalacji odsalania wód – 6,7 mln PLN. ▪ modernizacja systemu retencjonowania wód zasolonych OLZA – 1,7 mln PLN, ▪ modernizacja systemu ujęć wód i odprowadzania wód opadowych oraz poprawa efektywności energetycznej – 3,3 mln PLN. 200 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 9.16. INNOWACJE I ROZWÓJ KIERUNKI ROZWOJU INNOWACYJNOŚCI I DZIAŁALNOŚCI BADAWCZO-ROZWOJOWEJ GRUPY KAPITAŁOWEJ Cele i kierunki rozwoju innowacji i działalności badawczo-rozwojowej Grupy są kontynuacją wcześniejszych działań i skupiają się na znalezieniu skutecznej odpowiedzi Grupy na zmieniające się warunki rynkowe, technologiczne i regulacyjne w jakich musi działać nowoczesne przedsiębiorstwo z sektora wydobywczego. Rozwój działalności B+R+I Grupy skupia się na prowadzeniu projektów z zakresu poprawy efektywności, jakości, bezpieczeństwa oraz ochrony środowiska, co zawarto w następujących głównych obszarach : ▪ rozwoju działalności głównej (wydobywanie i przetwórstwo), ▪ dywersyfikacji obszarów działalności, ▪ budowaniu wizerunku innowacyjnego przedsiębiorstwa, ▪ minimalizacji wpływu działalności głównej Grupy na środowisko naturalne poprzez m.in. : redukcję śladu węglowego, gospodarkę obiegu zamkniętego oraz zagospodarowanie odpadów. Osiągnięcie wskazanych celów ma pozwolić na utrzymanie konkurencyjności, ograniczenie występujących ryzyk, a także na podniesienie wartości rynkowej spółek Grupy. Realizacja celów Strategii w obszarze B+R+I opiera się na trzech filarach: ▪ koordynacji działań innowacyjnych, ▪ zapewnieniu odpowiedniego poziomu finansowania ze źródeł wewnętrznych i zewnętrznych, ▪ współpracy z krajowymi i międzynarodowymi ekosystemami innowacji. Dodatkowo w kontekście dywersyfikacji produktowej Grupy, we współpracy ze spółkami zależnymi oraz partnerami zewnętrznymi (organizacjami naukowo-badawczymi) Jednostka dominująca inicjuje i koordynuje prace badawczo – rozwojowe, w celu poszukiwania rozwiązań wpisujących się w zmiany zachodzące sektorze energetycznym podyktowane transformacją energetyczną Unii Europejskiej. OPIS ZAŁOŻEŃ POLITYKI BADANIA, ROZWOJU I INNOWACJI (B+R+I) Dokumentem precyzującym założenia Grupy dotyczące obszaru B+R+I jest Polityka B+R+I Grupy Kapitałowej, której nadrzędnym celem jest wspieranie, inicjowanie oraz realizacja projektów na rzecz poprawy efektywności, jakości, bezpieczeństwa i wpływu środowiskowego zarówno podstawowej działalności Grupy, jaką jest produkcja węgla koksowego i koksu, jak i działalności pozostałych spółek Grupy. Prace prowadzone w ramach przyjętej i realizowanej Polityki B+R+I uwzględniają także działania na rzecz testowania i wdrażania innowacyjnych rozwiązań w całym łańcuchu produkcyjnym węgla i koksu. Realizacja Polityki B+R+I wraz z dedykowaną Metodyką Prowadzenia Projektów B+R+I ma na celu optymalne zarządzanie procesem rozpoczęcia i prowadzenia projektów B+R+I na poziomie Grupy. W dniu 19 września 2023 roku Zarząd JSW przyjął zaktualizowane dokumenty pn: Polityka B+R+I GK JSW oraz „Metodyka Prowadzenia Projektów B+R+I w GK JSW”, których treść została dostosowana do zmian jakie nastąpiły w ww. obszarze. Jednym z priorytetowych działań Jednostki dominującej w zakresie B+R+I jest realizacja założeń corocznie aktualizowanej Agendy B+R+I. Istotną rolę w ustaleniu porządku Agendy odgrywa powołany w ubiegłym roku Komitet B+R+I. Dla maksymalizacji efektu i zwiększania skali działań w obszarze innowacji kluczowe jest pozyskiwanie finansowania zewnętrznego w ramach dedykowanych programów uruchamianych przez instytucje, takie jak Narodowe Centrum Badań i Rozwoju, Polska Agencja Rozwoju Przedsiębiorczości, Narodowe Centrum Nauki, Fundusz Badawczy Węgla i Stali (RFCS), NFOŚiGW i inne. Zarządzanie projektami sklasyfikowanymi, jako badawczo-rozwojowe odbywa się zgodnie z Metodyką Prowadzenia Projektów B+R+I, która określa struktury, procesy oraz narzędzia. Obejmuje planowanie, monitorowanie postępów projektu, pozwala na kontrolę właściwej alokacji zasobów, umożliwia identyfikację ryzyka oraz ocenę wyników prowadzonych dotychczas prac. W ramach bieżącej kontroli prowadzony jest stały nadzór nad realizacją prac badawczych oraz monitorowanie postępu realizacji głównych założeń projektów. Opisane działania pozwalają na skuteczne zarządzanie ryzykiem prowadzonych projektów i w efekcie realizację projektów mających największe szanse osiągnięcia sukcesu komercyjnego oraz eliminację wydatków na prace nie niosące wymiernych korzyści dla Grupy. STATYSTYKI W OBSZARZE B+R+I 2023 2022 Łączna wartość nakładów na działalność B+R, w tym: Grupa 17,0 17,8 JSW 6,6 10,7 Liczba zgłoszeń znaków towarowych i wzorów przemysłowych w Grupie 2 3 Liczba prowadzonych projektów w Grupie: OGÓŁEM 21 15 NOWE 15 6 w tym INICJATYWY 3 9 Udział procentowy nakładów na działania B+R względem wartości przychodów ze sprzedaży Grupy 0,06% 0,05% 201 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU GŁÓWNE PROJEKTY INNOWACYJNE ORAZ BADAWCZO-ROZWOJOWE REALIZOWANE PRZEZ GRUPĘ NAZWA I OPIS PROJEKTU PODMIOT WYKONAWCZY GRUPA DOCELOWA Technologia kompleksowego odzysku litu i wody użytkowej z odpadowych wód złożowych Akademia Górniczo- Hutnicza im. Stanisława Staszica w Krakowie JSW, spółki JSW Celem projektu jest opracowanie technologii kompleksowego odzysku litu i wody użytkowej z odpadowych wód złożowych należących do JSW, przy zastosowaniu technologii kolumn adsorpcyjnych. W dniu 19 kwietnia 2023 roku JSW i AGH podpisały w tym zakresie List Intencyjny, na podstawie którego JSW udostępniła próbki płynów złożowych pobranych przez PGWiR. AGH w próbkach otrzymanych wód dokonała oznaczenia zawartości litu i lantanowców, a na podstawie przeprowadzonych analiz sporządziło raport. Przedstawione w raporcie wyniki wskazują, że uzyskane stężenia litu i lantanowców w próbkach JSW są perspektywiczne, a technologia produkcji/ odzysku litu stanowi duży potencjał do dalszego rozwoju. Projekt Hałda JSW Nowe Projekty, JSW, Agencja Rozwoju Przemysłu S.A., Ekoenergia Silesia S.A., Katowicka Specjalna Strefa Ekonomiczna S.A., Grupa CZH S.A., Instytut Technologii Paliw i Energii JSW Zadaniem powołanego Konsorcjum jest przygotowanie, przeprowadzenie i sfinansowanie postępowania w zakresie opracowania „Studium Koncepcyjnego dla produkcji zielonego wodoru na rekultywowanych terenach pogórniczych”. Wykonanie studium wykonalności pn. „Analiza możliwości zagospodarowania ciepła odpadowego” Sieć Badawcza Łukasiewicz – Instytut Nowych Syntez Chemicznych w Puławach Zakłady JSW W ramach umowy zawartej z Instytutem Nowych Syntez Chemicznych z Puław (Sieć Badawcza Łukasiewicz) podjęto współpracę celem realizacji projektu opracowanie Studium Wykonalności o nazwie: „Analiza możliwości zagospodarowania ciepła odpadowego” obejmującego trzy kopalnie: KWK Budryk, KWK Knurów-Szczygłowice Ruch Knurów i Ruch Szczygłowice. Zakres Studium Wykonalności obejmuje wykonanie analizy procesów zachodzących w wytypowanych obiektach w zakresie strat w wytwarzaniu oraz przesyle nośników ciepła wraz ze wskazaniem miejsc oraz zaproponowaniem rozwiązań minimalizujących straty oraz optymalizujących urządzenia, analizę możliwości i efektywności wykorzystania nośników ciepła w kontekście obniżenia energochłonności procesów w wytypowanych obiektach należących do Grupy. Praca usługowo-badawcza pn.: „Analiza procesu elektrolitycznego otrzymywania wodoru pod kątem możliwości wykorzystania wód zasolonych lub oczyszczonych powstających w JSW S.A”. Politechnika Śląska Wydział Chemiczny, Katedra Chemii Nieorganicznej, Analitycznej i Elektrochemii w Gliwicach JSW Praca swoim zakresem obejmuje: - przedstawienie informacji o elektrolizie wody oraz analiza obecnie stosowanych elektrolizerów do produkcji wodoru, - analiza tworzyw elektrodowych, w tym dedykowanych wodom zasolonym, - koncepcje elektrolizy wody w oparciu o zasoby JSW, wraz z szacunkowym zestawieniem kosztów realizacji dla poszczególnych koncepcji, - analiza ekonomiczna procesu elektrolizy obejmująca szacunkowe koszty wytworzenia wodoru, szacunkowe koszty elektrolizerów w zależności od rodzaju zasilającej je wody, a także ich wielkości, - określenie możliwości dalszych działań w kierunku wdrożenia dostępnych technologii produkcji wodoru lub podjęcia prac badawczo-rozwojowych nad opracowaniem własnej technologii produkcji wodoru. Wykonanie opracowania pt.: ,,Analiza aktualnego i perspektywicznego rynku smoły koksowniczej i produktów jej przetwórstwa w kontekście potencjalnego nawiązania współpracy GK JSW z partnerem zagranicznym’’ dr inż. Zygmunt Stompel JSW Zakres opracowania będzie obejmować następujące zagadnienia: - analiza europejskiego rynku smoły w okresie 2019 – 2022, wraz z prognozą na lata 2023 – 2025, - zarys aktualnego, pozaeuropejskiego rynku smoły (Ameryka Północna i Południowa, Azja, ChRL, Australia), - omówienie głównych kierunków wykorzystania produktów przetwórstwa smoły w ujęciu regionalnym, - zarys współczesnych technologii przetwórstwa smoły koksowniczej: jednostki uruchomione w ostatnich latach, koszty inwestycyjne, koszty eksploatacyjne, - analiza propozycji współpracy Grupy z dostawcami technologii przerobu smoły koksowniczej. Opracowanie Studium Wykonalności technologii wytworzenia mieszanki uzdatniającej gleby terenów zdegradowanych w oparciu o komponenty pochodzące z Grupy oraz analiza zdolności kumulacyjnych CO 2 struktur glebowych JSW Nowe Projekty JSW, PGWiR Projekt zakłada wykorzystanie potencjału energii geotermalnej do produkcji ciepła lub energii elektrycznej na potrzeby Zakładu odsalania zasolonych wód kopalnianych PGWiR w Czerwionce Leszczynach i/lub w celach ciepłowniczych na rzecz mieszkańców gminy Czerwionka Leszczyny. Wykorzystanie energii geotermalnej stanowi alternatywę dla spalania paliw kopalnych – zmniejsza niezależność od niestabilnych rynków i cen gazu, ropy, czy węgla. Opracowanie Wstępnego Studium Wykonalności w zakresie możliwości wykorzystania potencjału energii geotermalnej do produkcji ciepła lub energii elektrycznej JSW Nowe Projekty JSW, PGWiR Projekt prowadzony we współpracy z JSW Nowe Projekty, w ramach którego opracowywane jest Wstępne Studium Wykonalności w zakresie możliwości wykorzystania potencjału energii geotermalnej do produkcji ciepła lub energii elektrycznej na potrzeby Grupy. Wykorzystanie energii geotermalnej stanowi alternatywę dla spalania paliw kopalnych – zmniejsza niezależność od niestabilnych rynków i cen gazu, ropy, czy węgla. Energia geotermalna może poprawić lokalne bezpieczeństwo energetyczne, a także uniezależnić się od dostępności i zmian cen paliw kopalnych oraz może przyczynić się do osiągania korzyści środowiskowych. 202 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU Hydrogen Europe Stowarzyszenie Hydrogen Europe JSW, spółki JSW Realizacja prac w ramach Komitetów Technicznych Stowarzyszenia Hydrogen Europe – stowarzyszenia, którego członkiem jest JSW, które zajmuje się promowaniem i wsparciem rozwoju gospodarki wodorowej w Europie. Pracownicy JSW zostali wyznaczeni do aktywnych prac w podgrupach, których zagadnienia i zakres najbardziej odpowiadają realizowanemu w Grupie Projektowi Wodorowemu. Kompozyty JSW Nowe Projekty Zakłady JSW Przygotowanie i przeprowadzenie testów dołowych zastosowania materiałów kompozytowych w kopalniach JSW. Surowce krytyczne JSW Nowe Projekty JSW Projekt prowadzony we współpracy z JSW Nowe Projekty, którego celem było opracowanie Studium Wykonalności wybranej technologii odzysku surowców o znaczeniu krytycznym z wybranych strumieni odpadów wytwarzanych w JSW. W ramach etapu I projektu JSW Nowe Projekty wykonały badania laboratoryjne wybranych strumieni odpadów, wytwarzanych w zakładach JSW, na występowanie surowców krytycznych. Z przeprowadzonych badań opracowano sprawozdanie poszerzone o rekomendację metod pozyskiwania danego surowca. Wobec niewystępowania znaczących ilości poszukiwanych surowców prowadzenie dalszych prac uznano za bezcelowe. KPO BCU Rybnik JSW, Miasto Rybnik, SITG, GIG ZST w Rybniku, JSW Celem realizacji projektu jest wsparcie przygotowania kadr na potrzeby nowoczesnej gospodarki w poszczególnych branżach poprzez zapewnienie przestrzeni dla innowacyjnej i trwałej współpracy biznesu z edukacją zawodową na wszystkich poziomach kształcenia zawodowego, a także wdrożenie koncepcji doskonałości zawodowej w polskim systemie kształcenia zawodowego. Mobilny pomost JZR Dźwigi Zakłady JSW Projekt zakłada przeprowadzenie prac i prób prototypu Uniwersalnego Przejezdnego Pomostu Roboczego typu UPPR-01 do prac przodkowych dla JSW. Projekt wodorowy JSW KOKS JSW Projekt został zainicjowany w JSW Nowe Projekty jako zadanie mające na celu opracowanie możliwości wdrożenia technologii separacji wodoru z gazu koksowniczego w zakładach koksowniczych Grupy. W ramach projektu skupiono się na: pozyskaniu/opracowaniu technologii separacji wodoru z gazu koksowniczego oraz pozyskaniu/opracowaniu technologii do oczyszczania odseparowanego wodoru do wysokiej czystości - 99,999%. Wdrożenie rezultatów Projektu (instalacja badawcza/pilotażowa) rozpoczęto w JSW KOKS. Potwierdzenie skuteczności technologii separacji wodoru wysokiej czystości z gazu koksowniczego dostępnego w koksowniach Grupy pozwoli w przyszłości na podjęcie decyzji o budowie instalacji wielkoskalowej. ImproStamp – Technologia wytwarzania wsadu węglowego o podwyższonej wytrzymałości mechanicznej dla baterii koksowniczych systemu ubijanego Konsorcjum firm: JSW Nowe Projekty – Lider konsorcjum JSW KOKS Instytut Technologii Paliw i Energii JSW KOKS oraz inne koksownie posiadające system ubijany obsadzania komór (sprzedaż licencji) Celem projektu było opracowanie technologii wytwarzania ubijanych wsadów węglowych o zwiększonej wytrzymałości mechanicznej w stosunku do aktualnie produkowanych, co umożliwiło ograniczenie o deklarowaną w założeniach projektowych wartość procentową występowania destrukcji nabojów węglowych w trakcie obsadzania komór. Poprawa wytrzymałości wsadów węglowych uzyskana została poprzez wprowadzanie dodatku chemicznego wpływającego na siłę oddziaływań międzycząsteczkowych, a tym samym na proces reorganizacji ziaren w trakcie operacji ubijania oraz na wytrzymałość mechaniczną ubitego naboju. Projekt obejmował badania przemysłowe (4 etapy, skala laboratoryjna) i prace rozwojowe (5 etapów, skala demonstracyjna). W pracach przemysłowych przeprowadzone były badania nad wpływem dodatków chemicznych na gęstość i wytrzymałość mechaniczną ubitych wsadów węglowych oraz jakość otrzymywanego z nich koksu. Efektem tych działań było wytypowanie dodatków do stosowania w pracach rozwojowych oraz opracowanie wytycznych i koncepcji budowy demonstracyjnej instalacji do realizacji technologii. Badania o charakterze prac rozwojowych realizowane były w Koksowni Radlin, dysponującej baterią systemu ubijanego PWR. Projekt został zakończony z dniem 30 listopada 2023 roku. Centrum monitorowania instalacji przemysłowych w podziemnych zakładach górniczych i wykrywania cyberzagrożeń JSW IT Systems Politechnika Warszawska Główny Instytut Górnictwa Państwowy Instytut Badawczy Zakłady JSW Celem projektu jest zbudowanie modelowego centrum monitorowania górniczych instalacji przemysłowych wykorzystującego dedykowany Koncentrator Danych Telemechaniki Obiektowej zintegrowany z systemem klasy SCADA oraz opracowanie algorytmów stosujących metody sztucznej inteligencji do wykrywania cyberzagrożeń w górniczych sieciach pomiarowych i systemach sterowania. Główne produkty projektu: System Monitorowania Cyberzagrożeń w Górnictwie (SMCG), Algorytmy detekcji cyberzagrożeń w sieciach OT/IoT, Sonda IDS (Intrusion Detection System) dla OT oraz Koncentrator Danych Telemechaniki Obiektowej (KDO). Wyniki projektu przyczynią się do podniesienia poziomu bezpieczeństwa infrastruktury IT/OT w podziemnych zakładach górniczych. Projekt dofinansowany przez Narodowe Centrum Badań i Rozwoju w ramach programu Szybka Ścieżka. Uruchomienie i rozwój systemu eMARS JSW IT Systems Zakłady JSW Celem projektu jest zaprojektowanie i wdrożenie systemu pomiarowo-rozliczeniowego mediów energetycznych, który zastąpi system AMARO używany min. w JSW. System zostanie zbudowany na tej samej platformie technologicznej co system HADES, autorski system klasy SCADA. 203 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU INICJATYWY PROJEKTOWE ▪ KPO Branżowe Centrum Umiejętności Mechanicznych w Knurowie - JSW jako lider projektu złożyła wniosek o objęcie wsparciem przedsięwzięcia w Konkursie pn. „Utworzenie i wsparcie funkcjonowania 120 branżowych centrów umiejętności (BCU), realizujących koncepcję centrów doskonałości zawodowej, finansowanego ze środków KPO”. Partnerami w projekcie są: Politechnika Śląska Wydział Mechaniczny Technologiczny, Polska Izba Motoryzacji oraz Powiat Gliwicki będący podmiotem prowadzącym dla Zespołu Szkół Zawodowych nr 2 w Knurowie. ▪ Zagospodarowanie wód dołowych - w celu ograniczenia zrzutu słonych wód dołowych do środowiska, produkcji wody przemysłowej z wód zasolonych, zminimalizowania energochłonności procesu odsalania oraz wykorzystania wód odpadowych do odzysku cennych surowców, Biuro Rozwoju, Innowacji i Informatyzacji prowadzi prace w zakresie poszukiwań, przeglądu oraz oceny dostępnych technologii. ▪ Metan z powietrza wentylacyjnego – inicjatywa w zakresie biodegradacji metanu z powietrza wentylacyjnego z wykorzystaniem bioreaktorów. ▪ Wspólne Przedsięwzięcie Energetyczne w Knurowie - inicjatywa połączenia zamierzeń energetycznych Kopalni z ekosystemem energetyki miasta Knurowa i powiatu gliwickiego. Celem przedsięwzięcia będzie stworzenie hubu energetycznego na terenie miasta Knurowa, optymalizacja funkcjonowania aktywów energetycznych i ciepła odpadowego pochodzącego z KWK Knurów-Szczygłowice. Standaryzacja i rozwój cyberbezpieczeństwa w funkcjonalnych obszarach IT/OT JSW IT Systems Zakłady JSW Celem projektu jest podniesienie poziomu bezpieczeństwa załóg, procesów i technologii IT/OT. Przeprowadzony audyt w zakresie cyberbezpieczeństwa IT/OT, wynikający z ustawy o krajowym systemie cyberbezpieczeństwa wskazał zalecenia, które muszą być wdrożone. Dodatkowo z uwagi na ciągły wzrost zagrożeń teleinformatycznych niezbędne jest podniesienie poziomu bezpieczeństwa IT/OT oraz przeprowadzenie działań mających na celu standaryzację cyberbezpieczeństwa w Grupie. Jednym z zadań w projekcie jest wdrożenie nowatorskiego systemu klasy XDR do ochrony przed cyber atakami stacji roboczych. Standaryzacja danych i systemów SCADA na kopalniach JSW JSW IT Systems Zakłady JSW W ramach projektu budowane są kolejne moduły własnego systemu klasy SCADA pod nazwą HADES. System bazuje na platformie Asix.Evo firmy Ascom. System został produkcyjnie zainstalowany we wszystkich zakładach JSW. Systemy kompensacji mocy biernej JSW IT Systems Zakłady JSW W ramach projektu projektuje się, a następnie buduje infrastrukturę i oprogramowanie pozwalające na monitorowanie stanu sieci energetycznej średniego napięcia w kopalni oraz sterowanie parametrami pracy wskazanych urządzeń elektrycznych w celu osiągnięcia założonego współczynnika tangens  dla poszczególnych podsystemów sieci. Budowany system pozwala znacząco obniżyć opłaty za energię elektryczną ponoszone przez kopalnie. Zestawy komputerowe przystosowane do pracy w podziemnych wyrobiskach górniczych JSW IT Systems Zakłady JSW Celem projektu jest zaprojektowanie i wykonanie zestawów komputerowych przystosowanych do pracy w podziemnych wyrobiskach górniczych oraz uruchomieniem nowej Usługi Biznesowej na potrzeby udostępniania i serwisowania stacji roboczych pracujących pod ziemią. 204 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 10. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI ZARZĄDU JSW JAKO ORGANU SPÓŁKI ZA 2023 ROK 1. Informacja o kadencji Zarządu, dacie powołania i składzie osobowym Zarządu w bieżącej kadencji Informacja przedstawiona została w Punkcie 8.6.4. niniejszego sprawozdania. 2. Zmiany w składzie Zarządu na przestrzeni roku obrotowego Informacja przedstawiona została w Punkcie 8.6.4. niniejszego sprawozdania. 3. Informacja o wewnętrznym podziale zadań i pełnionych funkcjach przez Członków Zarządu Informacja przedstawiona została w Punkcie 8.6.4. niniejszego sprawozdania. 4. Informacja o ustanowionych i odwołanych prokurach Osoby pełniące funkcję prokurentów w 2023 roku: – Jacek Plutecki 01.01.2023 - 31.12.2023, – Radosław Cichy 01.01.2023 - 30.11.2023, – Waldemar Stachura 01.01.2023 - 31.12.2023. 5. Informacja o odbytych posiedzeniach Zarządu i podjętych uchwałach Na przestrzeni 2023 roku Zarząd JSW odbył 53 posiedzenia oraz podjął 905 uchwał. 6. Informacja o realizacji uchwał Walnego Zgromadzenia w roku obrotowym 2023 oraz zaleceń Ministra Aktywów Państwowych kierowanych do JSW Uchwały Walnego Zgromadzenia oraz zalecenia Ministra Aktywów Państwowych kierowane do JSW realizowane są na bieżąco. 7. Informacja o najważniejszych działaniach i decyzjach podjętych przez Zarząd mających wpływ na sytuację ekonomiczno- finansową JSW Opis najważniejszych działań i decyzji podjętych przez Zarząd mających wpływ na sytuację ekonomiczno-finansową JSW zawarty został w poszczególnych rozdziałach Sprawozdania Zarządu z działalności Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. oraz Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku. 205 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 11. ZATWIERDZENIE SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI Niniejsze Sprawozdanie Zarządu z działalności Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. oraz Grupy Kapitałowej Jastrzębskiej Spółki Węglowej S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2023 roku zostało zatwierdzone do publikacji oraz podpisane przez Zarząd JSW dnia 22 kwietnia 2024 roku. Jastrzębie-Zdrój, 22 kwietnia 2024 roku PODPISY CZŁONKÓW ZARZĄDU JSW Paweł Rostkowski p.o. Prezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym Jolanta Gruszka Zastępca Prezesa Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym Robert Ostrowski Zastępca Prezesa Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym Adam Rozmus Zastępca Prezesa Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym Artur Wojtków Zastępca Prezesa Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 206 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU SŁOWNIK SKRÓTÓW I POJĘĆ ARP Agencja Rozwoju Przemysłu CCC Cash conversion cost – Gotówkowy koszt produkcji koksu CPR Cash pooling rzeczywisty – system zarządzania środkami pieniężnymi w Grupie CSR Corporate Social Responsibility – społeczna odpowiedzialność biznesu EBI Elektroniczna Baza Informacji EBITDA Earnings before interest, taxes, depreciation and amortization – zysk/(strata) operacyjny/a powiększony/a o amortyzację FIZ Fundusz Inwestycyjny Zamknięty FLZG Fundusz Likwidacji Zakładów Górniczych GOZ Gospodarka o Obiegu Zamkniętym GRI Global Reporting Initiative – wytyczne do raportowania kwestii zrównoważonego rozwoju GPW Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie KRS Krajowy Rejestr Sądowy KWK Kopalnie Węgla Kamiennego MCC Mining cash cost – gotówkowy koszt wydobycia węgla MFW Międzynarodowy Fundusz Walutowy MSSF Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej PFR Polski Fundusz Rozwoju S.A. PGG Polska Grupa Górnicza PIP Państwowa Inspekcja Pracy REM Redukcja Emisji Metanu SRK Spółka Restrukturyzacji Kopalń TSI The Steel Index UE Unia Europejska 207 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU SPIS TABEL Tabela 1 - Udział procentowy obrotu JSW z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE ............................................................................................................................... 165 Tabela 2 - Udział procentowy nakładów inwestycyjnych JSW z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE...................................................................................................... 166 Tabela 3 - Udział procentowy wydatków operacyjnych JSW z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE...................................................................................................... 167 Tabela 4 - Ujawnienia JSW dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (mianownik) ........................................................................ 168 Tabela 5 - Ujawnienia JSW dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (licznik) ............................................................................... 169 Tabela 6 - Ujawnienia JSW dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza kwalifikująca się do systematyki, ale niezgodna z systematyką ............................. 170 Tabela 7 - Ujawnienia JSW dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza niekwalifikująca się do systematyki......................................................................... 171 Tabela 8 - Udział procentowy obrotu Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE ....................................................................................................................................... 176 Tabela 9 - Udział procentowy nakładów inwestycyjnych Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE...................................................................................................... 177 Tabela 10 - Udział procentowy wydatków operacyjnych Grupy z tytułu produktów lub usług powiązanych z działalnością gospodarczą zgodną z systematyką Taksonomii UE oraz działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE...................................................................................................... 178 Tabela 11 - Ujawnienia Grupy dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (mianownik) .................................................................... 179 Tabela 12 - Ujawnienia Grupy dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza zgodna z systematyką (licznik) ........................................................................... 180 Tabela 13 - Ujawnienia Grupy dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza kwalifikująca się do systematyki, ale niezgodna z systematyką......................... 181 Tabela 14 - Ujawnienia Grupy dotyczące gazu i atomu: Działalność gospodarcza niekwalifikująca się do systematyki..................................................................... 182 208 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU METODOLOGIA OBLICZANIA WSKAŹNIKÓW ZYSK/STRATA NA JEDNĄ AKCJĘ (EPS) Zysk/strata akcjonariuszy Jednostki dominującej / liczba akcji DYWIDENDA NA JEDNĄ AKCJĘ (DPS) Dywidenda z zysku za poprzedni rok / liczba akcji C/Z Kapitalizacja na koniec okresu sprawozdawczego / zysk/(strata) netto akcjonariuszy Jednostki dominującej C/WK Kapitalizacja na koniec okresu sprawozdawczego / wartość kapitałów własnych EV/EBITDA skorygowana Suma kapitalizacji i długu netto / skorygowana o zdarzenia jednorazowe wartość EBITDA MARŻA EBIT wynik na działalności operacyjnej x 100 / przychody ze sprzedaży EBITDA wynik na działalności operacyjnej + amortyzacja MARŻA EBITDA EBITDA x 100 / przychody ze sprzedaży WSKAŹNIK PŁYNNOŚCI BIEŻĄCEJ aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe z wyłączeniem rezerw krótkoterminowych WSKAŹNIK PŁYNNOŚCI SZYBKIEJ (aktywa obrotowe – zapasy) / zobowiązania krótkoterminowe z wyłączeniem rezerw krótkoterminowych RENTOWNOŚĆ NETTO SPRZEDAŻY wynik finansowy netto x 100 / przychody ze sprzedaży RENTOWNOŚĆ MAJĄTKU OGÓŁEM (ROA) wynik finansowy netto x 100 / aktywa ogółem RENTOWNOŚĆ KAPITAŁÓW WŁASNYCH (ROE) wynik finansowy netto x 100 / kapitał własny WSKAŹNIK POKRYCIA AKTYWÓW TRWAŁYCH KAPITAŁAMI STAŁYMI (kapitał własny + zobowiązania długoterminowe) / aktywa trwałe WSKAŹNIK ZADŁUŻENIA KAPITAŁÓW WŁASNYCH zobowiązania ogółem / kapitał własny WSKAŹNIK ZADŁUŻENIA DŁUGOTERMINOWEGO zobowiązania długoterminowe / pasywa ogółem WSKAŹNIK ZADŁUŻENIA KRÓTKOTERMINOWEGO zobowiązania krótkoterminowe / pasywa ogółem WSKAŹNIK OGÓLNEGO ZADŁUŻENIA zobowiązania ogółem / pasywa ogółem WSKAŹNIK KAPITAŁU WŁASNEGO (kapitał własny – wartości niematerialne) / suma bilansowa GOTÓWKOWY KOSZT WYDOBYCIA WĘGLA (MCC) wszystkie koszty poniesione w okresie pomniejszone o koszty niezwiązane bezpośrednio z produkcją węgla oraz koszty niemające trwale wpływu na przepływy finansowe GOTÓWKOWY KOSZT PRODUKCJI KOKSU (CCC) suma kosztów rodzajowych poniesionych przez koksownie pomniejszona o koszt wsadu węglowego (w tym również koszt transportu wsadu) i koszt zakupu energii elektrycznej przeznaczonej do odsprzedaży oraz koszty sprzedaży pomniejszone o amortyzację przypadającą na koszty sprzedaży KAPITAŁ OBROTOWY NETTO aktywa obrotowe – zobowiązania krótkoterminowe * od 1 stycznia 2023 roku Grupa prezentuje wskaźnik kapitału stałego jako sumę kapitałów własnych i zobowiązań długoterminowych. Natomiast kapitał obrotowy netto Grupa prezentuje jako różnicę aktywów obrotowych i zobowiązań krótkoterminowych. 209 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU GRI Standards Wytyczne GRI Wskaźnik sektorowy - Sektor węglowy (GRI 12: 2021) 12.1 Emisje gazów cieplarnianych 12.2.1 Adaptacja do zmian klimatu, odporność i transformacja 12.8.1 Skutki gospodarcze Wskaźniki profilowe (GRI 102: 2016) 102-9 Łańcuch dostaw 102-10 Istotne zmiany dotyczące organizacji i jej łańcucha dostaw Ujawnienie informacji na temat organizacji raportującej (GRI 2: 2021) 2-1 Szczegóły organizacyjne 2-2 Podmioty objęte raportowaniem zrównoważonego rozwoju organizacji 2-3 Okres sprawozdawczy, częstotliwość i punkt kontaktowy 2-4 Przekształcenia informacji 2-6 Działalność, łańcuch wartości i inne relacje biznesowe 2-7 Pracownicy 2-8 Osoby świadczące pracę na rzecz organizacji, które nie są jej pracownikami 2-9 Struktura i skład Zarządu 2-10 Nominacja i wybór najwyższego organu nadzorczego 2-11 Przewodniczący najwyższego organu nadzorczego 2-12 Rola najwyższego organu nadzorczego w nadzorowaniu zarządzania wpływami 2-13 Odpowiedzialność za zarządzanie wpływem organizacji na gospodarkę, środowisko naturalne i ludzi 2-14 Rola najwyższego organu nadzorczego w raportowaniu kwestii zrównoważonego rozwoju 2-16 Informowanie o istotnych problemach 2-22 Oświadczenie dotyczące strategii zrównoważonego rozwoju 2-24 Realizacja zobowiązań w ramach polityki 2-25 Procesy naprawcze negatywnych wpływów 2-28 Stowarzyszenia członkowskie 2-29 Podejście do angażowania interesariuszy 2-30 Układy zbiorowe pracy Wyniki ekonomiczne (GRI 201: 2016) 201-2 Implikacje finansowe i inne ryzyka oraz szanse dla działań organizacji wynikające ze zmian klimatycznych 201-3 Pokrycie zobowiązań emerytalnych organizacji wynikających z programów zdefiniowanych świadczeń i innych 201-4 Pomoc finansowa uzyskana od państwa Obecność na rynku (GRI 202: 2016) 202-2 Odsetek osób pochodzących z lokalnej społeczności na wyższych stanowiskach kierowniczych Praktyki zakupowe (GRI 204: 2016) 204-1 Odsetek wydatków na lokalnych dostawców Przeciwdziałanie korupcji (GRI 205: 2016) 205-1 Zakłady ocenione pod kątem ryzyka wystąpienia korupcji 205-2 Komunikacja i szkolenia poświęcone politykom i procedurom antykorupcyjnym 205-3 Działania podjęte w odpowiedzi na przypadki korupcji. Zachowania antykonkurencyjne (GRI 206: 2016) 206-1 Kroki prawne podjęte wobec organizacji w związku z naruszeniami zasad wolnej konkurencji, praktykami monopolistycznymi Proces określania istotnych tematów (GRI 3-1: 2021) 3-1 Proces określania istotnych tematów 3-3 Zarządzanie istotnymi tematami Środowisko naturalne: energia (GRI 302: 2016) 302-1 Bezpośrednie i pośrednie zużycie energii według pierwotnych źródeł energii Woda i ścieki (GRI 303: 2016) 303-1 Postępowanie z wodą jako zasobem wspólnym 303-2 Zarządzanie wpływem związanym ze zrzutem ścieków 303-3 Pobór wody 303-4 Odprowadzanie ścieków 210 Wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w milionach PLN, o ile nie podano inaczej. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ JASTRZĘBSKIEJ SPÓŁKI WĘGLOWEJ S.A. ZA ROK OBROTOWY ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2023 ROKU 303-5 Zużycie wody Środowisko naturalne: bioróżnorodność (GRI 304: 2016) 304-1 Zakłady będące własnością, wynajmowane, zarządzane lub sąsiadujące z obszarami chronionymi bądź obszarami o dużej wartości pod względem bioróżnorodności znajdujących się poza obszarami chronionymi 304-2 Znaczący wpływ działań, produktów i usług na bioróżnorodność 304-3 Siedliska chronione lub zrewitalizowane Środowisko naturalne: emisje (GRI 305: 2016) 305-1 Bezpośrednie emisje gazów cieplarnianych (zakres 1) 305-2 Pośrednie emisje gazów cieplarnianych (zakres 2) 305-3 Inne pośrednie emisje gazów cieplarnianych (Zakres 3) 305-4 Intensywność emisji gazów cieplarnianych 305-5 Redukcja emisji gazów cieplarnianych 305-6 Emisje substancji zubożających warstwę ozonową (ODS) 305-7 Emisje tlenków azotu, tlenków siarki i innych znaczących emisji do powietrza Środowisko naturalne: gospodarka ściekami i odpadami (GRI 306: 2016) 306-1 Całkowita objętość ścieków według jakości i docelowego miejsca przeznaczenia. 306-2 Całkowita waga odpadów według rodzaju odpadu i metody postępowania z odpadem 306-4 Transport substancji niebezpiecznych Środowisko naturalne: zgodność w zakresie środowiska naturalnego (GRI 307: 2016) 307-1 Niezgodności z przepisami i regulacjami dotyczącymi ochrony środowiska Ocena dostawcy w kwestiach środowiskowych (GRI 308: 2016) 308-1 Nowi dostawcy, którzy zostali dobrani pod kątem spełnienia kryteriów wpływu na środowisko 308-2 Negatywny wpływ na środowisko w łańcuchu dostaw oraz podjęte działania Zasoby ludzkie: Zatrudnienie (GRI 401) 401-1 Całkowita liczba i wskaźniki zatrudnienia nowych pracowników oraz rotacji pracowników w podziale na grupy wiekowe, płeć i region 401-2 Świadczenia zapewniane pracownikom pełnoetatowym, które nie przysługują pracownikom tymczasowym lub zatrudnionym w niepełnym wymiarze godzin 401-3 Odsetek powrotów do pracy i wskaźnik retencji po urlopie macierzyńskim/tacierzyńskim, w odniesieniu do płci Miejsce pracy: bezpieczeństwo i higiena pracy (GRI 403:2018) 403-1 System zarządzania bezpieczeństwem i higieną pracy (BHP) 403-2 Identyfikacja zagrożeń, ocena ryzyka i analiza incydentów. 403-3 Usługi w zakresie zdrowia zawodowego 403-4 Uczestnictwo pracowników, konsultacje i komunikacja nt. bezpieczeństwa i higieny pracy 403-5 Szkolenia z zakresu BHP 403-6 Promocja zdrowia 403-7 Prewencja BHP i łagodzenie zagrożeń w kontekście relacji biznesowych 403-8 Pracownicy objęci systemami zarządzania bezpieczeństwem i higieną pracy 403-9 Wypadki przy pracy 403-10 Choroby zawodowe Zasoby ludzkie: szkolenia i rozwój (GRI 404: 2016) 404-1 Średnia liczba godzin szkoleniowych w roku przypadająca na pracownika Zasoby ludzkie: różnorodność i równość szans (GRI 405: 2016) 405-1 Różnorodność w ciałach zarządzających i kadrze pracowniczej Niedyskryminowanie (GRI 406: 2016) 406-1 Incydenty dyskryminacji i podjęte działania naprawcze Społeczeństwo: społeczność lokalna (GRI 413: 2016) 413-1 Charakter, skala i efektywność programów i praktyk w zakresie oceny i zarządzania wpływem działalności organizacji na społeczność lokalną, włączając wpływ wejścia na dany rynek, prowadzenia i zakończenia działalności 413-2 Działania o znaczącym potencjalnym bądź istniejącym negatywnym wpływie na lokalną społeczność Ocena dostawcy pod kątem kwestii społecznych (GRI 414: 2016) 414-1 Nowi dostawcy, którzy zostali dobrani pod kątem spełnienia kryteriów wpływu na społeczeństwo 414-2 Negatywny wpływ na społeczeństwo w łańcuchu dostaw oraz podjęte działania

AI Terminal

5664_rns_2024-04-23_3b43176f-e85d-434f-81e2-156ff50f62c4.xhtml

More from JSW S.A.

Talk to a Data Expert