Europejskie Centrum Odszkodowań S.A.

Board/Management Information • Apr 30, 2024

259400QX54KSSJYJGN90 Legnica, 30.04.2024 r. O Ś W I A D C Z E N I E RADY NADZORCZEJ EUROPEJSKIEGO CENTRUM ODSZKODOWAŃ S.A. W RESTRUKTURYZACJI W ZAKRESIE OCENY SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ EuCO i EuCO S.A. W RESTRUKTURYZACJI ORAZ JEDNOSTKOWEGO I SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK 2023 Rada Nadzorcza Europejskiego Centrum Odszkodowań S.A. w restrukturyzacji działając na podstawie art. 382 § 3 KSH, oraz §70 ust. 1 pkt 14 oraz §71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r., poz. 757), dokonała pozytywnej oceny: 1) skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Europejskiego Centrum Odszkodowań S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku (skonsolidowane sprawozdanie finansowe), 2) sprawozdania finansowego Europejskiego Centrum Odszkodowań S.A. w restrukturyzacji za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku (jednostkowe sprawozdanie finansowe), 3) sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Europejskiego Centrum Odszkodowań S.A. za 2023 rok sporządzonego łącznie ze sprawozdaniem Zarządu z działalności Europejskiego Centrum Odszkodowań S.A. w restrukturyzacji za 2023 rok. Zgodnie z oceną dokonaną przez Radę Nadzorczą EuCO S.A. w restrukturyzacji przedłożone przez Zarząd, wymienione wyżej sprawozdania zostały sporządzone rzetelnie i prawidłowo, jak również zgodnie z księgami i dokumentami. UZASADNIENIE Zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, do szczególnych obowiązków Rady Nadzorczej należy ocena sprawozdania Zarządu z działalności spółki oraz sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy, w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami. Za sporządzenie jednostkowego sprawozdania finansowego EuCO S.A. w restrukturyzacji, sprawozdania Zarządu z działalności Europejskiego Centrum Odszkodowań S.A. w restrukturyzacji i sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej EuCO odpowiedzialny jest Zarząd Spółki. Za sporządzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Europejskiego Centrum Odszkodowań S.A., zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa, odpowiedzialny jest Zarząd jednostki dominującej. Rada Nadzorcza Europejskiego Centrum Odszkodowań S.A. w restrukturyzacji, działając na podstawie Statutu Spółki oraz Regulaminu Rady Nadzorczej, dokonała wyboru firmy UHY ECA Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie jako firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania rocznego sprawozdania finansowego EuCO S.A. w restrukturyzacji oraz rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Europejskiego Centrum Odszkodowań S.A. Ocena sprawozdań finansowych dokonana została w oparciu o informacje i dane uzyskane w toku prac Rady Nadzorczej Europejskiego Centrum Odszkodowań oraz Komitetu Audytu, w tym przekazanych przez Zarząd EuCO S.A. w restrukturyzacji oraz biegłego rewidenta – UHY ECA Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, na podstawie uprawnień wynikających z przepisów powszechnie obowiązujących oraz regulacji wewnętrznych. Rada Nadzorcza stwierdziła, że sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej EuCO za rok 2023 zawierające sprawozdanie Zarządu z działalności EuCO S.A. w restrukturyzacji we wszystkich istotnych aspektach odpowiada wymogom obowiązujących przepisów prawa. Komitet Audytu nie zgłosił żadnych uwag do przedstawionych przez audytora sprawozdań z badania Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Europejskiego Centrum Odszkodowań S.A., Jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej zawierającego sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki. Rada Nadzorcza po przeanalizowaniu ponadto sprawozdań niezależnego biegłego rewidenta z badania, dodatkowego sprawozdania firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu dokonała pozytywnej oceny sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Europejskiego Centrum Odszkodowań S.A. oraz jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego w zakresie zgodności ich treści z księgami i dokumentami. Rada Nadzorcza zgodziła się ze stanowiskiem Zarządu w przedmiocie odstąpienia przez firmę audytorską UHY ECA Audyt sp. z o.o. od wydania opinii jednostkowego sprawozdania finansowego obejmującego okres od 1.01.2023 r. do 31.12.2023 r. Treść odstąpienia i stanowisko Zarządu zostało opublikowane w dniu 30 kwietnia 2024 r., razem z publikacją jednostkowego sprawozdania finansowego i sprawozdania z działalności Zarządu za rok 2023. Członkowie Rady Nadzorczej zgodzili się również ze stanowiskiem Zarządu w przedmiocie odmowy wydania opinii przez firmę audytorską UHY ECA Audyt sp. z o.o. w odniesieniu do rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres od 01.01.2023 r. do 31.12.2023 r. Treść odstąpienia i stanowisko Zarządu zostało opublikowane w dniu 30 kwietnia 2024 r., razem z publikacją skonsolidowanego sprawozdania finansowego i sprawozdania z działalności Zarządu za rok 2023. Rada Nadzorcza, rozważając argumenty obu stron, w oparciu o aktualne dane oraz oczekiwanie na zatwierdzenie układu przez sąd, nie mogąc jednak przewidzieć wszystkich możliwych zdarzeń w przyszłości, prognozuje pozytywny przebieg procesu i nie podziela oceny firmy audytorskiej w zakresie kontynuacji działalności Spółki. Paweł Filipiak – Przewodniczący Rady Nadzorczej ………………………………… Maciej Skomorowski – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej ………………………………… Agnieszka Papaj – Członek Rady Nadzorczej ………………………………… Krzysztof Lewandowski – Członek Rady Nadzorczej ………………………………… Anna Łysyganicz – Członek Rady Nadzorczej ………………………………… Anna Frankiewicz – Członek Rady Nadzorczej …………………………………