AI Terminal
Lubawa S.A.
Quarterly Report • May 28, 2024
5692_rns_2024-05-28_1bae6761-2929-4bb7-a69b-714e0e459e50.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 31 MARCA 2024
Spis treści:
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Lubawa S.A. 4 |
|---|
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów Grupy Lubawa S.A. 6 |
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Grupy Lubawa SA 8 |
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Grupy Lubawa S.A. . 9 |
| Dane objaśniające do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 11 |
| I. Polityka rachunkowości i inne informacje objaśniające 11 |
| II. Noty objaśniające do skonsolidowanego sprawozdania finansowego 18 |
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej Lubawa S.A. 32 |
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów Lubawa S.A. 34 |
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Lubawa S.A. 35 |
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych Lubawa S.A. 36 |
| Dane objaśniające do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego 38 |
| I. Polityka rachunkowości i inne informacje objaśniające 38 |
| II. Noty objaśniające do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego ………………………………………………………………………………………………………………………………40 |
Szanowni Akcjonariusze i Inwestorzy,
W I kwartale 2024 r. spółki z Grupy Lubawa skupione były w znacznej mierze na realizacji istotnych kontraktów pozyskanych w poprzednich okresach oraz optymalizacji kosztów w procesach produkcyjnych.
W okresie sprawozdawczym Grupa Lubawa osiągnęła skonsolidowane przychody w wysokości 100,9 mln zł wobec 72,3 mln zł w okresie porównawczym. Skonsolidowany zysk netto Grupy osiągnął 14,9 mln zł wobec 2,1 mln zł w I kw. 2023 r. W segmencie materiałów reklamowych sprzedaż poza grupę wyniosła 49,0 mln zł, co oznacza wzrost o 2,9 mln zł wobec sprzedaży odnotowanej I kw. 2023 r. i co jest rekordowym wynikiem dla tego segmentu w historii Grupy. Wynik osiągnięty w tym segmencie wyniósł 6,9 mln zł, co oznacza zmniejszenie o 1,1 mln zł w porównaniu z osiągniętym przed rokiem co jest wynikiem silnej presji kosztowej, ale też mniej korzystnego kursu EUR/PLN. Segment tkanin wygenerował przychody na poziomie 29,9 mln zł, wobec 18,0 mln zł w okresie porównawczym, odnotowując wynik w wysokości 7,5 mln zł wobec 5,9 mln zł straty przed rokiem. Poprawa rezultatów segmentu tkanin jest związana z wysokim udziałem sprzedaży wyrobów o wyższej wartości dodanej przy jednoczesnej optymalizacji kosztów. Jednostkowo Lubawa S.A. osiągnęła 20,7 mln zł przychodów wobec 7,0 mln zł w I kw. 2023 r. oraz wynik w wysokości 1,1 mln zł wobec 3,5 mln zł straty przed rokiem.
Skomplikowana sytuacja geopolityczna wpłynęła na zwiększenie zainteresowania zakupami produktów z segmentu sprzętu specjalistycznego, pozyskane w poprzednich okresach zamówienia przyniosły zwiększenie przychodów, a co za tym idzie również poprawę wyników Grupy. Podpisana niedawno przez spółkę zależną Miranda kolejna umowa na dostawę wielozakresowych pokryć maskujących "Berberys" jest dobrym prognostykiem na przyszłość.
Spółki Grupy Lubawa kontynuują działania sprzedażowe, intensyfikują promocję w kraju i za granicą oraz realizują kontrakty i bieżące zamówienia. Dziękujemy Państwu za zainteresowanie działalnością Lubawa S.A. oraz Grupy Kapitałowej i zapraszamy do lektury niniejszego Raportu.
Z poważaniem
Zarząd Lubawa S.A.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Lubawa S.A.
| 2024-05-27 | |||
|---|---|---|---|
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Lubawa S.A. |
|||
| Tytuł | Stan na 31.03.2024 niebadane |
Stan na 31.12.2023 |
Stan na 31.03.2023 niebadane |
| Aktywa | |||
| Aktywa trwałe | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 178 196 | 178 365 | 175 767 |
| Aktywa niematerialne | 62 519 | 62 164 | 61 212 |
| Należności długoterminowe | 6 024 | 5 992 | 70 |
| Udzielone pożyczki | 0 | 0 | 619 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 1 642 | 1 642 | 1 642 |
| Inwestycje w jednostki stowarzyszone | 360 | 373 | 396 |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite | |||
| dochody | 1 404 | 1 534 | 1 550 |
| Razem Aktywa trwałe | 250 145 | 250 070 | 241 256 |
| Aktywa obrotowe | |||
| Zapasy | 112 019 | 103 571 | 88 111 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności krótkoterminowe |
144 297 | 105 082 | 115 918 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 0 | 0 | 0 |
| Aktywa finansowe z tytułu zabezpieczeń przepływów pieniężnych | 1 368 | 1 941 | 1 539 |
| Udzielone pożyczki | 1 464 | 1 409 | 0 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 63 535 | 96 804 | 4 627 |
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody |
1 354 | 1 424 | 1 080 |
| Razem Aktywa obrotowe inne niż aktywa przeznaczone do sprzedaży | 324 037 | 310 231 | 211 275 |
| Aktywa przeznaczone do sprzedaży | 0 | 0 | 0 |
| Razem Aktywa obrotowe | 324 037 | 310 231 | 211 275 |
| 574 182 | 560 301 | 452 531 |
| 2024-05-27 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Stan na | Stan na | Stan na | |||
| Tytuł | 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2023 | ||
| niebadane | niebadane | ||||
| Kapitał własny i zobowiązania | |||||
| Kapitał własny | |||||
| Kapitał akcyjny | 30 054 | 30 054 | 30 054 | ||
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 3 233 | 3 816 | 3 324 | ||
| Zyski zatrzymane | 236 930 | 222 028 | 179 162 | ||
| Kapitał z nadwyżki ceny emisyjnej nad nominalną | 106 100 | 106 100 | 106 100 | ||
| Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej | 376 317 | 361 998 | 318 640 | ||
| Kapitały przypadające udziałom niekontrolującym | 948 | 940 | 1 122 | ||
| Razem kapitał własny | 377 265 | 362 938 | 319 762 | ||
| Zobowiązania | |||||
| Zobowiązania długoterminowe | |||||
| Kredyty, pożyczki i inne zobowiązania finansowe | 6 110 | 6 916 | 9 333 | ||
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 3 759 | 4 096 | 4 004 | ||
| Pozostałe zobowiązania | 9 612 | 9 697 | 9 602 | ||
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 1 306 | 1 306 | 799 | ||
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 16 206 | 16 455 | 15 219 | ||
| Razem zobowiązania długoterminowe | 36 993 | 38 470 | 38 957 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe | |||||
| Kredyty, pożyczki i inne zobowiązania finansowe | 3 375 | 4 829 | 31 796 | ||
| Zobowiązania z tytułu leasingu Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania |
1 253 | 1 324 | 1 294 | ||
| krótkoterminowe | 137 602 | 137 658 | 53 116 | ||
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 5 417 | 3 038 | 943 | ||
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 7 955 | 7 425 | 5 485 | ||
| Rezerwy na pozostałe zobowiązania i inne obciążenia | 4 322 | 4 619 | 1 178 | ||
| Razem zobowiązania inne niż zobowiązania przeznaczone do | 159 924 | 158 893 | 93 812 | ||
| sprzedaży | |||||
| Zobowiązania przeznaczone do sprzedaży | 0 | 0 | 0 | ||
| Razem zobowiązania krótkoterminowe | 159 924 | 158 893 | 93 812 | ||
| Razem zobowiązania | 196 917 | 197 363 | 132 769 | ||
| RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA | 574 182 | 560 301 | 452 531 | ||
| Ostrów Wielkopolski, 27 maja 2024 r. | |||||
| Osoba odpowiedzialna za sporządzenie | Członek Zarządu | Członek Zarządu | |||
| sprawozdania finansowego | |||||
| Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy | Przemysław Zasztowt | Jacek Wilczewski | |||
| Grupy Kapitałowej | |||||
| Osoba odpowiedzialna za sporządzenie | |
|---|---|
| Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów Grupy Lubawa S.A.
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów | ||
|---|---|---|
| Tytuł | Za okres od 01.01.2024 do 31.03.2024 |
Za okres od 01.01.2023 do 31.03.2023 |
| niebadane | niebadane | |
| Przychody ze sprzedaży | 100 906 | 72 348 |
| Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów | -68 949 | -61 226 |
| Wynik brutto ze sprzedaży | 31 957 | 11 122 |
| Koszty sprzedaży | -4 726 | -3 278 |
| Koszty ogólnego zarządu | -10 000 | -8 966 |
| Wynik netto na sprzedaży | 17 231 | -1 122 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 485 | 5 481 |
| Pozostałe koszty operacyjne | -801 | -919 |
| Wynik z działalności operacyjnej | 16 915 | 3 440 |
| Przychody finansowe | 1 769 | 104 |
| Koszty finansowe | -489 | -947 |
| Udział w zysku jednostek stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności |
-13 | -6 |
| Wynik przed opodatkowaniem | 18 182 | 2 591 |
| Podatek dochodowy | -3 340 | -442 |
| Wynik z działalności kontynuowanej | 14 842 | 2 149 |
| Wynik netto | 14 842 | 2 149 |
| Wynik przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
14 902 | 2 214 |
| Wynik przypadający udziałom niekontrolującym | -60 | -65 |
| Tytuł | Za okres od 01.01.2024 do 31.03.2024 niebadane |
Za okres od 01.01.2023 do 31.03.2023 niebadane |
|---|---|---|
| Inne całkowite dochody Pozycje nie podlegające reklasyfikacji przed opodatkowaniem |
0 | 0 |
| Pozycje podlegające reklasyfikacji przed opodatkowaniem |
-636 | 865 |
| Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań jednostek zagranicznych Wycena zabezpieczeń przepływów pieniężnych |
138 -573 |
169 730 |
| Zyski (straty) z tytuł aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody |
-201 | -34 |
| Suma brutto innych całkowitych dochodów | -636 | 865 |
| Podatek dochodowy pozycji nierekwalifikowanych | 0 | 0 |
| Podatek dochodowy pozycji rekwalifikowanych | 121 | -164 |
| Inne całkowite dochody za okres obrotowy netto ŁĄCZNE CAŁKOWITE DOCHODY |
-515 14 327 |
701 2 850 |
| Suma całkowitych dochodów przypadająca akcjonariuszom jednostki dominującej |
14 320 | 2 873 |
| Suma całkowitych dochodów przypadająca udziałom niekontrolującym |
7 | -23 |
| Wynik netto na jedną akcję zwykłą (zł / akcję) | 0,10 | 0,01 |
| Rozwodniony wynik netto na jedną akcję zwykłą (zł / akcję) |
0,10 | 0,01 |
Ostrów Wielkopolski, 27 maja 2024 r.
| Osoba odpowiedzialna za sporządzenie | |
|---|---|
| Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Grupy Lubawa S.A.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Grupy Lubawa S.A.
| 2024-05-27 | ||
|---|---|---|
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych Grupy Lubawa S.A. |
||
| Tytuł | Za okres od 01.01.2024 do 31.03.2024 niebadane |
Za okres od 01.01.2023 do 31.03.2023 niebadane |
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej | ||
| Wynik przed opodatkowaniem | 18 182 | 2 591 |
| Korekty zysku brutto | -45 402 | -14 018 |
| Wynik z udziałów w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności | 13 | 6 |
| Amortyzacja | 3 555 | 3 441 |
| Zysk / (Strata) z tytułu różnic kursowych | -155 | -81 |
| Przychody z tytułu odsetek | -547 | -13 |
| Koszty z tytułu odsetek | 240 | 731 |
| Przychody z tytułu dywidend | 0 | 0 |
| Wynik na sprzedaży i likwidacji aktywów trwałych | 221 | 20 |
| Wynik na sprzedaży aktywów finansowych | -1 045 | 11 |
| Zmiana stanu rezerw | -347 | -243 |
| Zmiana stanu zapasów | -8 448 | 3 841 |
| Zmiana stanu należności | -39 514 | -38 225 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem kredytów i pożyczek | 625 | 16 494 |
| Wycena do wartości godziwej | 0 | 0 |
| Inne korekty | 0 | 0 |
| Przepływy pienieżne wykorzystywane w działalności | -27 220 | -11 427 |
| Przepływy z tytułu podatku dochodowego | -1 100 | -616 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -28 320 | -12 043 |
| Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej | ||
| Wpływy ze zbycia i likwidacji aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 30 | 3 034 |
| Wydatki na nabycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -3 643 | -4 968 |
| Wydatki na nabycie aktywów finansowych | 0 | 0 |
| Pożyczki udzielane stronom trzecim | 0 | 0 |
| Wpływy ze spłat zaliczek oraz pożyczek udzielonych stronom trzecim | 0 | 0 |
| Pożyczki udzielane podmiotom powiązanym | -29 | 0 |
| Wpływy ze spłat zaliczek oraz pożyczek udzielonych podmiotom powiązanym | 0 | 31 |
| Wpływy z tytułu spłaty odsetek od udzielonych pożyczek | 0 | 0 |
| Inne wpływy/wydatki inwestycyjne | 0 | 0 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -3 642 | -1 903 |
| 2024-05-27 | ||
|---|---|---|
| Za okres od | Za okres od | |
| Tytuł | 01.01.2024 do | 01.01.2023 do |
| 31.03.2024 | 31.03.2023 | |
| niebadane | niebadane | |
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej |
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej | |||
|---|---|---|---|
| Wpływy z otrzymanych kredytów i pożyczek | 171 | 18 157 | |
| Spłata kredytów i pożyczek | -2 215 | -8 413 | |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu | -356 | -669 | |
| Odsetki zapłacone | 85 | -783 | |
| Inne wpływy/wydatki finansowe | 1 045 | 90 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -1 270 | 8 382 | |
| Przepływy pieniężne netto razem przed różnicami kursowymi | -33 232 | -5 564 | |
| Zyski / Straty z tytułu różnic kursowych z tytułu wyceny środków pieniężnych i ich ekwiwalentów |
-37 | -17 | |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów po uwzględnieniu różnic kursowych |
-33 269 | -5 581 | |
| Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na początek okresu | 96 804 | 10 208 | |
| Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na koniec okresu | 63 535 | 4 627 | |
| w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania: | 274 | 255 | |
| Ostrów Wielkopolski, 27 maja 2024 r. Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego |
Członek Zarządu | Członek Zarządu |
| Osoba odpowiedzialna za sporządzenie | |
|---|---|
| Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy |
Dane objaśniające do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
I. Polityka rachunkowości i inne informacje objaśniające
A. Informacje ogólne
Nazwa Jednostki sprawozdawczej lub inne dane identyfikacyjne: "LUBAWA" Spółka Akcyjna Siedziba jednostki: Ostrów Wielkopolski, ul. Staroprzygodzka 117, Polska
Forma prawna: spółka akcyjna
Państwo rejestracji: Polska
Adres zarejestrowanego biura jednostki: Ostrów Wielkopolski, ul. Staroprzygodzka 117 Podstawowe miejsce prowadzenia działalności: Ostrów Wielkopolski, ul. Staroprzygodzka 117 Opis charakteru oraz podstawowego zakresu działalności jednostki: produkcja gotowych artykułów włókienniczych
Nazwa jednostki dominującej: "LUBAWA" Spółka Akcyjna Nazwa jednostki dominującej najwyższego szczebla grupy: "LUBAWA" Spółka Akcyjna
1. Nazwa, siedziba, przedmiot działalności gospodarczej
"LUBAWA" Spółka Akcyjna (Jednostka Dominująca, Spółka Dominująca) z siedzibą w Ostrowie Wielkopolskim przy ulicy Staroprzygodzkiej 117 jest spółką akcyjną zarejestrowaną pod numerem 0000065741 w Rejestrze Przedsiębiorców prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Poznaniu dla Nowe Miasto i Wilda, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. "LUBAWA" S.A. została utworzona na czas nieoznaczony, działa na podstawie przepisów prawa polskiego, prowadzi działalność na terenie kraju. Spółka posiada numer identyfikacji podatkowej NIP 744-00-04-276 oraz numer statystyczny REGON 510349127.
Akcje Spółki "LUBAWA" S.A. są notowane na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych (GPW w Warszawie). Według klasyfikacji GPW w Warszawie, "LUBAWA" S.A. jest zaklasyfikowana do sektora "Przemysł lekki".
Grupa Kapitałowa Lubawa S.A. ("Grupa Kapitałowa") składa się z Jednostki Dominującej i spółek zależnych.
Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest:
- produkcja gotowych artykułów włókienniczych z wyjątkiem odzieży,
- produkcja konfekcji technicznej i wyrobów gumowych,
- produkcja pozostałych wyrobów, gdzie indziej niesklasyfikowana (produkcja parasoli reklamowych),
- wykańczanie wyrobów włókienniczych,
- produkcja gotowych wyrobów tekstylnych,
- produkcja pozostałych wyrobów tekstylnych, gdzie indziej niesklasyfikowana,
- wykańczanie materiałów włókienniczych,
- produkcja konstrukcji metalowych i ich części,
- produkcja tkanin,
- sprzedaż hurtowa wyrobów tekstylnych,
- działalność w zakresie oprogramowania.
Podstawowe segmenty działalności Grupy Kapitałowej to:
- tkaniny i dzianiny,
- artykuły reklamowe,
- sprzęt specjalistyczny,
- pozostałe.
2. Czas trwania działalności
Czas trwania działalności Spółki Dominującej oraz spółek zależnych (wchodzących do konsolidacji) za wyjątkiem Miranda Sp. z o.o. jest nieoznaczony. Miranda Sp. z o.o. powołana została do dnia 31 grudnia 2031 roku. Intencją Zarządu Jednostki Dominującej jest zmiana czasu jej istnienia na czas nieokreślony.
3. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Jednostki Dominującej
W okresie od 1 stycznia 2024 r. do 27 maja 2024 r. skład Zarządu przedstawiał się następująco:
- Przemysław Zasztowt Członek Zarządu,
- Jacek Wilczewski Członek Zarządu.
Skład Rady Nadzorczej Spółki Dominującej w okresie objętym skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym był następujący:
- Andrzej Kowalski Przewodniczący Rady Nadzorczej,
- Paweł Kois Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
- Paweł Litwin Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
- Łukasz Litwin Członek Rady Nadzorczej,
- Mieczysław Cieniuch Członek Rady Nadzorczej.
4. Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji
Walutą funkcjonalną Jednostki Dominującej oraz walutą prezentacji w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym za okres od 01.01.2024 r. do 31.03.2024 r. jest złoty polski (PLN). Dane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zostały wykazane w tysiącach złotych, chyba że w konkretnych sytuacjach zostały podane z większą dokładnością.
5. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji oraz podpisane przez Zarząd Spółki Dominującej dnia 27 maja 2024 r.
6. Kontynuacja działalności
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Grupę przez okres co najmniej 12 miesięcy od dnia kończącego okres sprawozdawczy. Równocześnie Zarząd Emitenta informuje, że:
- Spółka CTF Group Closed Joint Stock Company (dawniej Lubawa Armenia) po realizacji z sukcesem kontraktu zredukowała zatrudnienie i ograniczyła bieżącą działalność operacyjną do czasu pozyskania kolejnych zamówień.
- Spółka Lubawa USA istotnie ograniczyła swoją działalność i obecnie skupia się jedynie na pozyskiwaniu kontraktów handlowych dla Grupy Lubawa na terenie Stanów Zjednoczonych Ameryki.
7. Okres objęty sprawozdaniem
Okres sprawozdawczy to okres od dnia 1 stycznia 2024 roku do dnia 31 marca 2024 roku. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej zostało sporządzone na dzień 31 marca 2024 roku. Dane porównawcze zostały przedstawione zgodnie z wymogami MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
8. Cykliczność i sezonowość działalności
Produkty i usługi oferowane przez spółki Grupy Kapitałowej charakteryzują się różnorodnością w zakresie sezonowości sprzedaży. Do wyrobów i usług charakteryzujących się sprzedażą ciągłą w całym roku należy zaliczyć: sprzęt BHP, usługi przerobów eksportowych i tkaniny (w tym powlekane) i dzianiny. Produkty reklamowe (parasole, flagi, banery) sprzedawane są głównie w pierwszym półroczu. Z kolei produkty uzależnione od budżetów centralnych takie jak namioty wielkogabarytowe, balistyka i ratownictwo najczęściej sprzedawane są w ostatnim kwartale roku. Proces ofertowania na te wyroby, często sprzedawane w ramach przetargów publicznych, rozpoczyna się najczęściej na przełomie II oraz III kwartału. Zjawisko cykliczności nie występuje w Grupie Kapitałowej Lubawa S.A.
9. Skład Grupy Kapitałowej LUBAWA S.A.
| Nazwa jednostki | Siedziba | Przedmiot działalności | Udział bezpośredni Jednostki Dominującej w kapitale zakładowym |
Udział pośredni |
Udział procentowy posiadanych praw głosu |
Metoda konsolidacji |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Miranda Sp. z o.o. | Turek | Produkcja tkanin i dzianin | 32,20% | 67,80% | 100,00% | pełna |
| MS Energy Sp. z o.o. | Ostrów Wielkopolski |
Usługi związane z utrzymaniem ruchu |
0,00% | 100,00% | 100,00% | pełna |
| Litex Promo Sp. z o.o. | Ostrów Wielkopolski |
Produkcja art. reklamowych | 100,00% | 0,00% | 100,00% | pełna |
| Litex Service Sp. z o.o. | Ostrów Wielkopolski |
Usługi informatyczne | 0,00% | 97,00% | 97,00% | pełna |
| Effect System S.A. | Kamienna Góra | Produkcja art. reklamowych | 100,00% | 0,00% | 100,00% | pełna |
| CTF Group Closed Joint Stock Company (dawniej: Lubawa Armenia spółka akcyjna) |
Armenia, Czarencawan |
Import, produkcja i sprzedaż wyrobów wojskowych |
51,00% | 0,00% | 51,00% | pełna |
| Effect System Sp. z o.o | Kamienna Góra | Produkcja tkanin i dzianin | 0,00% | 100,00% | 100,00% | pełna |
| Eurobrands Sp. z o.o. | Ostrów Wielkopolski |
Dzierżawa majątku | 0,00% | 24,00% | 24,00% | metoda praw własności |
| Lubawa USA | Wellington | Pośrednictwo handlowe w sprzedaży wyrobów Lubawy SA |
76,00% | 0,00% | 76,00% | pełna |
| Lubawa Ukraina sp. z o.o. | Kijów | Przeprowadzenie procesu certyfikacji, dystrybucja i produkcja wyrobów z oferty emitenta |
100,00% | 0,00% | 100,00% | wyłączona z konsolidacji** |
| Xingijang Uniforce - Lubawa Technology Co., Ltd. * |
Xingijang Chiny | Produkcja i handel | 49,00% | 0,00% | 49,00% | * |
* Ze względu na wysokie ryzyko braku możliwości odzyskania poniesionych nakładów inwestycyjnych, udziały w Spółce Xingijang Uniforce - Lubawa Technology Co zostały objęte odpisami aktualizującymi w kwocie 3.323 tys. PLN.
** Spółki zależne wyłączone z konsolidacji:
Lubawa Ukraina - spółka nie podjęła dotąd działalności, jest w procesie likwidacyjnym, odstąpiono od konsolidacji ze względu na nieistotność.
B. Opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości
1. Podstawy sporządzenia
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmujące okres od 1 stycznia 2024 r. do 31 marca 2024 r. zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz interpretacjami wydanymi przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości zatwierdzonymi przez Unię Europejską, na mocy Rozporządzenia w sprawie MSSF (Komisja Europejska 1606/2002), zwanymi dalej "MSSF UE".
MSSF UE obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) oraz Komisję ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej (KIMSF), zatwierdzone do stosowania w UE.
Sporządzając skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok 2024 Grupa zastosowała takie same zasady rachunkowości jak przy sporządzaniu rocznego sprawozdania finansowego za rok 2023, z wyjątkiem zmian do standardów oraz nowych standardów i interpretacji zatwierdzonych przez Unię Europejską dla okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu lub po 01.01.2024 roku.
W 2024 roku Grupa przyjęła wszystkie nowe i zatwierdzone standardy i interpretacje wydane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości i Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowych Standardów Rachunkowości oraz zatwierdzone do stosowania w UE, mające zastosowanie do prowadzonej przez nią działalności i obowiązujące w okresach sprawozdawczych od 01.01.2024 roku.
Zmiany do standardów przyjęte przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) oraz zatwierdzone do stosowania w UE:
- Do zastosowania pierwszy raz po 1 stycznia 2024 roku
- o Zmiany do MSSF 16 Zobowiązania z tytułu leasingu w ramach sprzedaży i leasingu zwrotnego;
- o Zmiany do MSR 1 Klasyfikacja zobowiązań jako krótkoterminowe lub długoterminowe oraz zobowiązania długoterminowe z kowenantami.
Standardy oraz zmiany do standardów przyjęte przez RMSR, ale jeszcze nie zatwierdzone przez UE:
- Do zastosowania pierwszy raz po 1 stycznia 2024 roku
- o Zmiany do MSSF 16 zobowiązanie z tytułu leasingu w ramach sprzedaży i leasingu zwrotnego (wejście w życie 1 stycznia 2024);
- o zmiany do MSR 7 i MSSF 7 Umowy finansowania dostawców (wejście w życie 1 stycznia 2024);
- o zmiany do MSR 21 brak wymienialności (wejście w życie 1 stycznia 2025).
Standardy oraz zmiany do standardów przyjęte przez RMSR do stosowania po 1 stycznia 2016 r., ale odrzucone lub odroczone przez UE:
- o MSSF 14 "Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe";
- o Zmiany do MSSF 10 "Skonsolidowane sprawozdania finansowe" i do MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych" w zakresie sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostkami stowarzyszonymi lub wspólnymi przedsięwzięciami.
Według oceny Zarządu Jednostki Dominującej na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania zmiany te nie powinny mieć istotnego wpływu na skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
2. Polityka rachunkowości
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego za wyjątkiem następujących pozycji sprawozdania z sytuacji finansowej:
- nieruchomości inwestycyjnych wycenianych w wartości godziwej,
- aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody.
Przyjęte zasady rachunkowości są zgodne z zasadami stosowanymi przy opracowywaniu rocznego sprawozdania finansowego za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku. Zmiany MSSF, które weszły w życie od 1 stycznia 2024 roku nie mają wpływu na bieżące i uprzednio wykazane wyniki finansowe oraz wartości kapitałów własnych.
3. Istotne osądy i oszacowania
Sporządzenie śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF wymaga od Zarządu osądów, szacunków i założeń, wpływających na stosowanie przyjętych zasad rachunkowości oraz prezentowane wartości aktywów, zobowiązań, przychodów oraz kosztów, których rzeczywiste wartości mogą różnić się od wartości szacowanych. Szacunki i związane z nimi założenia podlegają bieżącej weryfikacji. Zmiany szacunków księgowych są ujęte prospektywnie począwszy od okresu, w którym dokonano zmiany szacunku. Szacunki, które mają najbardziej istotny wpływ na wartości ujęte w sprawozdaniu finansowym, dotyczą:
- wartości aktywów długoterminowych oszacowanie wartości odzyskiwalnej aktywów długoterminowych oparte jest o istotne założenia i oszacowania, w szczególności w odniesieniu do wysokości przyszłych przepływów pieniężnych oraz przyjętej stopy dyskonta i wymaga od kierownictwa znacznego poziomu osądu,
- zapasów ze względu na nieregularny popyt na część produktów Grupy Kapitałowej, produkcję pod specyficzne zamówienia klientów, istnieje ryzyko, że istotna wartość księgowa zapasów nie zostanie wykorzystana w przyszłości przez Grupę i w związku z tym powinna zostać objęta odpisem aktualizującym. Oszacowanie odpisów aktualizujących zawiera istotny element osądu Kierownictwa Grupy, co do możliwości wykorzystania istniejących zapasów w przyszłości, w szczególności w produkcji wyrobów, na które nie złożono zamówień zarówno w bieżącym, jak i poprzednim roku obrotowym ("zapasy wolnorotujące").
Dokonywane szacunki, które związane są z ryzykiem wystąpienia istotnych korekt w sprawozdaniu finansowym za kolejny okres sprawozdawczy dotyczą także:
- nieruchomości inwestycyjnych,
- aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez inne całkowite dochody,
- odpisów aktualizujących należności,
- rezerw i zobowiązań warunkowych,
- okresów użyteczności środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych,
- aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku,
- okresów trwania leasingów.
II. Noty objaśniające do skonsolidowanego sprawozdania finansowego
1. Istotne dokonania i niepowodzenia emitenta oraz spółek z Grupy Kapitałowej w okresie sprawozdawczym
W okresie sprawozdawczym nie zaszły żadne istotne zdarzenia, które można by określić jako istotne dokonania czy istotne niepowodzenia. Komentarz Zarządu do osiągniętych wyników finansowych został przedstawiony w punkcie II.25. niniejszego sprawozdania.
2. Czynniki i zdarzenia, w szczególności o nietypowym charakterze mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe
W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca żadne zdarzenia, w tym o nietypowym charakterze mające istotny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.
3. Istotne zmiany w aktywach trwałych
Zmiany w aktywach trwałych
Istotne nabycia w okresie 01.01 - 31.03.2024
Grupa Kapitałowa poniosła nakłady na następujące pozycje aktywów trwałych:
- modernizację budynków o wartości 531 tys. zł
- maszyny i urządzenia (m.in. formy, maszyny szwalnicze, drukarki, wyciągarki, wózki widłowe, palety wysokiego składowania) o wartości 1.778 tys. zł.
Istotne zmniejszenia w okresie 01.01 - 31.03.2024
W okresie objętym raportem wystąpiło zmniejszenie wartości aktywów trwałych, które dotyczyło środków trwałych grupy 5 KŚT (plotery) o wartości początkowej 194 tys. zł.
Zmiany w nieruchomościach inwestycyjnych
W okresie objętym raportem w Grupie Kapitałowej nie wystąpiła sprzedaż nieruchomości inwestycyjnych.
4. Aktualizacja stanu zapasów
W I kwartale 2024 roku Grupa Kapitałowa nie aktualizowała wartości zapasów.
5. Inwestycje w jednostki stowarzyszone
W I kwartale 2024 roku nie poniesiono nakładów na jednostki stowarzyszone.
6. Instrumenty finansowe
6.1 Instrumenty finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu
| 6.1 Instrumenty finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu | ||
|---|---|---|
| Stan na | ||
| Rodzaj instrumentów finansowych | 31.03.2024 | 31.12.2023 |
| Udzielone pożyczki | 1 464 | 1 409 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 117 501 | 87 544 |
| Pozostałe należności | 26 796 | 17 538 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 63 535 | 96 804 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | -53 783 | -43 909 |
| Pozostałe zobowiązania Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu |
-83 819 -14 497 |
-93 749 -17 165 |
6.2 Instrumenty finansowe wyceniane wg wartości godziwej przez inne całkowite dochody
Poniższa tabela prezentuje instrumenty finansowe wycenione według wartości godziwej oraz poziom hierarchii ich wyceny. Wartość godziwa definiowana jest jako cena, którą otrzymano by za sprzedaż składnika aktywów lub zapłacono by za przeniesie zobowiązania w transakcji przeprowadzonej na zwykłych warunkach pomiędzy uczestnikami rynku na dzień wyceny.
| Poziom 1 | Poziom 2 | Poziom 3 | Efekt wyceny ujęty w sprawozdaniu z całkowitych dochodów |
|---|---|---|---|
| 2 758 | 0 | -201 | |
| 1 368 | -573 | ||
| Poziom 1 | Poziom 2 | Poziom 3 | Efekt wyceny ujęty w sprawozdaniu z całkowitych dochodów |
| 2 958 | 0 | -53 | |
| 1 132 | |||
| Stan na 31 marca 2024 Stan na 31 grudnia 2023 1 941 |
Poziom 1
Zawiera dane wejściowe pochodzące z aktywnego rynku i jest traktowany jako źródło najbardziej wiarygodnych danych. Akcje notowane na GPW w Warszawie wyceniono w oparciu o kurs zamknięcia z dnia 28 marca 2024 roku (i odpowiednio z 29 grudnia 2023 roku).
Poziom 2
Zawiera dane wejściowe inne niż pochodzące z aktywnego rynku, które jednak są obserwowalne (obiektywne, mierzalne) – wartość godziwa ustalana jest na bazie wartości obserwowanych na rynku jednakże nie będących bezpośrednim kwotowaniem rynkowym.
Poziom 3
7. Inne całkowite dochody
| 2024-05-27 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Poziom 3 | ||||||
| Zawiera nieobserwowalne dane wejściowe dotyczące danego składnika aktywów lub zobowiązań. | ||||||
| W okresie objętym raportem nie wystąpiło przesunięcie między poszczególnymi poziomami hierarchii wartości godziwej. 7. Inne całkowite dochody |
||||||
| za okres | ||||||
| Pozostałe całkowite dochody z tytułu | przed opodatkowaniem |
01.01. - 31.03.2024 podatek |
po opodatkowaniu |
przed opodatkowaniem |
01.01. - 31.03.2023 podatek |
po opodatkowaniu |
| Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań | 138 | -26 | 112 | 169 | -32 | |
| Zabezpieczenia przepływów pieniężnych | -573 | 109 | -464 | 730 | -139 | |
| Inwestycje w instrumenty kapitałowe | -201 | 38 | -163 | -34 | 7 | |
| Inne całkowite dochody za okres obrotowy netto |
-636 | 121 | -515 | 865 | -164 | |
| 8. Dane o przychodach Spółek Grupy Kapitałowej Przychody ze sprzedaży wg spółek |
od 1 stycznia 2024 | Za okres | od 1 stycznia 2023 | |||
| do 31 marca 2024 | do 31 marca 2023 | |||||
| Lubawa SA | 20 685 | 7 017 | ||||
| Effect - System SA | 2 350 | 3 093 | ||||
| Effect - System Sp. z o.o. | 3 906 | 4 473 | ||||
| Litex Promo Sp. z o.o. | 46 515 | 42 483 | ||||
| Litex Service Sp. z o.o. | 6 280 | 4 912 | ||||
8. Dane o przychodach Spółek Grupy Kapitałowej
| za okres | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Pozostałe całkowite dochody z tytułu | ||||||
| przed opodatkowaniem |
podatek | po opodatkowaniu |
przed opodatkowaniem |
podatek | po opodatkowaniu |
|
| Inne całkowite dochody za okres | ||||||
| Za okres | ||||||
| Przychody ze sprzedaży wg spółek | od 1 stycznia 2024 | od 1 stycznia 2023 | ||||
| do 31 marca 2024 | do 31 marca 2023 | |||||
| Lubawa SA | 20 685 | 7 017 | ||||
| Effect - System SA | 2 350 | 3 093 | ||||
| Effect - System Sp. z o.o. | 3 906 | 4 473 | ||||
| Litex Promo Sp. z o.o. | 46 515 | 42 483 | ||||
| Litex Service Sp. z o.o. | 6 280 | 4 912 | ||||
| 42 477 | 24 140 | |||||
| Miranda Sp. z o.o. | 1 851 | 536 | ||||
| MS Energy Sp. z o.o. | 124 064 | 86 654 | ||||
| Razem | ||||||
| wyłączenia | -23 158 | -14 306 |
| 2024-05-27 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 9. Transakcje spółek Grupy Kapitałowej z podmiotami powiązanymi | |||||
| Pożyczki | |||||
| Podmiot | Należności | Zobowiązania | Sprzedaż | Zakup | udzielone |
| Eurobrands Sp. z o.o. | 4 | 1 | 2 | 3 | 695 |
| Piwnice Wysocko Sp. z o.o. | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 |
| Litex HoReCa Sp. z o.o. (dawniej ZPH | |||||
| Litex Stanisław Litwin) * | 10 002 | 996 | 8 881 | 630 | 0 |
| Task Service Sp. z o.o. * | 2 | 314 | 1 | 341 | 0 |
| Świat Lnu Sp. z o.o. * | 40 157 | 18 003 | 6 802 | 10 662 | 769 |
| TubeSystem Łukasz Litwin Razem |
10 50 176 |
77 19 391 |
11 15 698 |
120 11 756 |
0 1 464 |
9. Transakcje spółek Grupy Kapitałowej z podmiotami powiązanymi
Sprzedaż do spółek powiązanych dotyczy przede wszystkim transakcji handlowych – sprzedaż materiałów i produktów (głównie do Litex HoReCa Sp. z o.o. (dawniej ZPH Litex Stanisław Litwin) i Świat Lnu Sp. z o.o.), usług (najem maszyn i przestrzeni magazynowej do Świat Lnu Sp. z o.o.). Zakupy natomiast dotyczą przede wszystkim materiałów kupowanych od Świata Lnu Sp. z o.o. i Litex HoReCa Sp. z o.o. (dawniej ZPH Litex Stanisław Litwin) oraz usług wynajmu pracowników od Task Service Sp. z o.o. 2024-03-31 2023-03-31
10. Zysk przypadający na jedną akcję
| *Spółka powiązana z Lubawa S.A. poprzez akcjonariuszy: Silver Hexarion Holdings Limited oraz Stanisław Litwin. | ||||
|---|---|---|---|---|
| Sprzedaż do spółek powiązanych dotyczy przede wszystkim transakcji handlowych – sprzedaż | ||||
| materiałów i produktów (głównie do Litex HoReCa Sp. z o.o. (dawniej ZPH Litex Stanisław Litwin) | ||||
| i Świat Lnu Sp. z o.o.), usług (najem maszyn i przestrzeni magazynowej do Świat Lnu Sp. z o.o.). | ||||
| Zakupy natomiast dotyczą przede wszystkim materiałów kupowanych od Świata Lnu Sp. z o.o. i Litex | ||||
| HoReCa Sp. z o.o. (dawniej ZPH Litex Stanisław Litwin) oraz usług wynajmu pracowników od Task 10. Zysk przypadający na jedną akcję |
Stan na | |||
| Wyszczególnienie | 2024-03-31 | 2023-03-31 | ||
| wynik finansowy netto (w tys. zł) | 14 902 | 2 214 | ||
| średnioważona liczba akcji (w tys. szt.) | 150 270 | 150 270 | ||
| średnioważona rozwodniona liczba akcji (w tys. szt.) | 150 270 | 150 270 | ||
| zysk netto na jedną akcję (zł/akcję) | 0,10 | 0,01 | ||
| rozwodniony zysk netto na jedną akcję (zł/akcję) | 0,10 | 0,01 |
11. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych
W prezentowanym okresie Grupa Kapitałowa nie dokonała emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych.
12. Informacja dotycząca wypłaconej dywidendy
W prezentowanym okresie Spółki Grupy Kapitałowej nie wypłacały dywidendy.
13. Informacje o rodzaju oraz kwotach zmian wartości szacunkowych kwot, które były podawane w poprzednich okresach śródrocznych bieżącego roku obrotowego
Rezerwy na przyszłe zobowiązania
W śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu nie aktualizowano rezerw aktuarialnych na świadczenia pracownicze ustalonych na 31 grudnia 2023 roku. Aktualizacja dokonywana jest raz, na koniec roku obrotowego.
Odroczony podatek dochodowy
Wynikiem różnic pomiędzy wartością bilansową i podatkową pozycji sprawozdania z sytuacji finansowej jest zmiana szacunku wartości aktywów i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego odnoszona w ciężar wyniku okresu obrotowego oraz na kapitał.
Aktualizacja stanu aktywów obrotowych
Spółki Grupy Kapitałowej przeprowadziły analizę i dokonały na jej podstawie odpowiednich odpisów aktualizujących wartości należności i zapasów. W I kwartale 2024 roku dokonano aktualizacji stanu należności o kwotę 2 tys. PLN.
14. Istotne zdarzenia następujące po zakończeniu okresu śródrocznego, które nie zostały odzwierciedlone w sprawozdaniu finansowym za dany okres śródroczny
Po zakończeniu okresu śródrocznego nie miały miejsca żadne zdarzenia istotne dla sytuacji Grupy Kapitałowej.
15. Opis skutków zmian w strukturze Grupy Kapitałowej w ciągu okresu śródrocznego, łącznie z połączeniem, przejęciem lub sprzedażą jednostek zależnych i inwestycji długoterminowych, restrukturyzacją i zaniechaniem działalności
W I kwartale 2024 roku nie miały miejsca żadne zmiany w składzie Grupy Kapitałowej.
16. Informacja o zawartych umowach kredytowych i umowach leasingu od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
W okresie 01.01-31.03.2024 roku Grupa Kapitałowa nie zawarła żadnych nowych umów kredytowych. Obowiązywały dotychczasowe umowy przedstawione w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2023, z uwzględnieniem niżej opisanych aneksów:
- dnia 04 marca 2024 r. Bank BNP Paribas Bank Polska S.A. wyraził zgodę na udostępnienie do 08 kwietnia 2024 r. kredytu w ramach umowy o Limit Wierzytelności nr CRD/L/47866/16. Dnia 05 kwietnia 2024 r. podpisano aneks zmieniający okres udostępnienia tego kredytu do 06 maja 2025 r.
W okresie 01.01-31.03.2024 roku Grupa Kapitałowa nie zawarła żadnych nowych umów leasingowych.
17. Informacja o zmianie zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
W okresie 01.01-31.03.2024 r. Grupa Kapitałowa nie udzieliła żadnych poręczeń ani gwarancji, natomiast w wyniku zmian gwarancji otrzymanych (wygaśnięcie aktywnych sprzed 31.12.2023 oraz otrzymane nowe) ich stan na 31.03.2024 r. przedstawia poniższa tabela:
| L.p. | Nazwa banku/organizacji |
Stan na dzień: 2024-03-31 |
Rodzaj poręczenia/gwarancji | Ważność gwarancji |
Forma zabezpieczenia |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | TU Euler Hermes S.A. | 43 224,32 | Gwarancja rękojmi | 2032-11-15 | weksel |
| 2. | TU Euler Hermes S.A. | 43 932,90 | Gwarancja rękojmi | 2026-11-02 | weksel |
| 3. | TU Euler Hermes S.A. | 42 435,00 | Gwarancja rękojmi | 2026-02-02 | weksel |
| 4. | TU Euler Hermes S.A. | 157 746,66 | Gwarancja rękojmi | 2028-11-16 | weksel |
| 5. | TU Euler Hermes S.A. | 34 275,49 | Gwarancja rękojmi | 2027-02-18 | weksel |
| 6. | TU Euler Hermes S.A. | 7 060,53 | Gwarancja rękojmi | 2025-10-15 | weksel |
| 7. | TU Euler Hermes S.A. | 20 173,12 | Gwarancja rękojmi | 2028-11-30 | weksel |
| 8. | GOTÓWKOWE | 42,18 | Gwarancja rękojmi | 2024-11-14 | gotówka |
| 9. | GOTÓWKOWE | 3 597,75 | Gwarancja rękojmi | 2024-10-15 | gotówka |
| 10. | GOTÓWKOWE | 6 835,72 | Gwarancja rękojmi | 2025-02-11 | gotówka |
| 11. | GOTÓWKOWE | 2 301,95 | Gwarancja rękojmi | 2025-11-15 | gotówka |
| 12. | GOTÓWKOWE | 10 488,75 | Gwarancja rękojmi | 2033-09-05 | gotówka |
| 13. | GOTÓWKOWE | 104 888,25 | ZNWU | 2024-05-05 | gotówka |
| 14. | GOTÓWKOWE | 17 641,43 | Gwarancja rękojmi | 2033-11-15 | gotówka |
| 15. | GOTÓWKOWE | 2 301,95 | Gwarancja rękojmi | 2034-01-18 | gotówka |
| 16. | GOTÓWKOWE | 10 410,00 | Gwarancja rękojmi | 2033-12-23 | gotówka |
| 17. | GOTÓWKOWE | 1 242 370,06 | ZNWU | 2024-12-31 | gotówka |
| 18. | PKO BP | 1 710 703,20 | Gwarancja rękojmi (w ramach umowy na LKW) | 2025-12-26 | hipoteka |
| 19. | PKO BP | 14 171 796,41 | Zaliczki (w ramach umowy ramowej na gwarancje) | 2024-10-31 | hipoteka, zastaw, poręczenie |
| 20. | PKO BP | 5 950 272,00 | ZNWU (w ramach umowy ramowej na gwarancje) | 2024-10-30 | hipoteka, zastaw, poręczenie |
| 21. | PKO BP | 14 800 000,00 | Zaliczki (w ramach umowy ramowej na gwarancje) | 2024-08-31 | hipoteka, zastaw, poręczenie |
| 22. | mBank S.A. | 839 565,43 | Gwarancja zabezpieczenia należytego wykonania umowy nr: MT40034KPB23 |
2024-10-31 | poręczenie |
| 23. | mBank S.A. | 38 050 000,00 | Gwarancja zwrotu udzielonej zaliczki - Umowa ramowa nr: 40/111/23/Z/GX |
2026-10-30 | poręczenie |
| 24. | mBank S.A. | 20 474 112,50 | Gwarancja zwrotu udzielonej zaliczki - Umowa ramowa nr: 40/084/23 |
2024-10-31 | zastaw finansowy |
18. Segmenty działalności – podział branżowy
Podstawowym podziałem jest podział na segmenty branżowe. W związku z tym, wyodrębniono oraz objęto obowiązkiem sprawozdawczym następujące segmenty branżowe:
- artykuły reklamowe który obejmuje produkcję takich artykułów jak np. banery i flagi reklamowe, parasole reklamowe, namioty reklamowe oraz inne,
- sprzęt specjalistyczny w ramach, którego produkuje się wyspecjalizowany sprzęt logistyczny przeznaczony głównie dla wojska i policji oraz sprzęt ochrony osobistej przed upadkiem z wysokości tj.: szelki bezpieczeństwa, amortyzatory, linki bezpieczeństwa,
urządzenia samozaciskowe, urządzenia samohamowne, ubrania ochronne odporne na skażenia oraz namioty stelażowe i pneumatyczne,
- tkaniny i dzianiny- który obejmuje produkcję tkanin, w tym powlekanych,
- pozostałe produkcja i sprzedaż artykułów gumowych, klei, artykułów sportowo reparacyjnych.
Skrócone śródroczne sprawozdanie z segmentów branżowych za okres od 01.01.2024 r. do 31.03.2024 r.
| pozostałe – produkcja i sprzedaż artykułów gumowych, klei, artykułów sportowo – |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| reparacyjnych. | |||||||
| Produkty i usługi oferowane przez spółki Grupy Kapitałowej charakteryzują się różnorodnością | |||||||
| w zakresie sezonowości sprzedaży. Do wyrobów i usług charakteryzujących się sprzedażą ciągłą w całym roku należy zaliczyć: sprzęt BHP, usługi przerobów eksportowych i tkaniny powlekane. Produkty uzależnione od budżetów centralnych takie jak: namioty wielkogabarytowe, balistyka i ratownictwo najczęściej sprzedawane są w ostatnim kwartale roku. Proces ofertowania na te wyroby, często sprzedawane w ramach przetargów publicznych, rozpoczyna się najczęściej na przełomie II oraz III kwartału. Ponadto materiały reklamowe sprzedawane są w większości w pierwszej połowie roku. Skrócone śródroczne sprawozdanie z segmentów branżowych |
|||||||
| za okres od 01.01.2024 r. do 31.03.2024 r. | |||||||
| Sprzęt | Korekty | Suma po | |||||
| 01.01-31.03.2024 | Materiały | specjalisty | Tkaniny | Pozostałe | Razem | konsolida | wyłącze |
| reklamowe | czny | cyjne | niach | ||||
| PRZYCHODY | |||||||
| Sprzedaż na zewnątrz | 48 957 | 18 121 | 29 891 | 3 937 | 100 906 | 100 906 | |
| Sprzedaż między segmentami | 2 323 | 0 | 11 667 | 9 168 | 23 158 | -23 158 | |
| Przychody segmentów ogółem | 51 280 | 18 121 | 41 558 | 13 105 | 124 064 | -23 158 | 100 906 |
| KOSZTY | |||||||
| 15 755 | 22 778 | 3 033 | 83 675 | 0 | 83 675 | ||
| Koszty (sprzedaż na zewnątrz) | 42 109 | ||||||
| Koszty (sprzedaż między segmentami) | 2 237 | 0 | 11 236 | 8 829 | 22 302 | -22 302 | |
| Koszty segmentów ogółem | 44 346 | 15 755 | 34 014 | 11 862 | 105 977 | -22 302 | 83 675 |
| WYNIK | |||||||
| Wynik segmentu | 6 934 | 2 366 | 7 544 | 1 243 | 18 087 | -856 | 17 231 |
| Nieprzypisane przychody | 3 091 | -837 | 2 254 | ||||
| Nieprzypisane koszty | 2 195 | -905 | 1 290 | ||||
| Zysk z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 0 | -13 | -13 | ||||
| Zysk brutto | 18 983 | -801 | 18 182 | ||||
| Podatek dochodowy | -3 498 | 158 | -3 340 |
Skrócone śródroczne sprawozdanie z segmentów branżowych
za okres od 01.01.2023 r. do 31.03.2023 r.
| 2024-05-27 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Skrócone śródroczne sprawozdanie z segmentów branżowych | |||||||
| za okres od 01.01.2023 r. do 31.03.2023 r. | |||||||
| Sprzęt | Korekty | Suma po | |||||
| 01.01-31.03.2023 | Materiały reklamowe |
specjalisty | Tkaniny | Pozostałe | Razem | konsolida | wyłącze |
| czny | cyjne | niach | |||||
| PRZYCHODY | |||||||
| Sprzedaż na zewnątrz | 46 032 | 4 238 | 18 002 | 4 076 | 72 348 | 72 348 | |
| Sprzedaż między segmentami | 2 300 | 0 | 6 276 | 5 730 | 14 306 | -14 306 | |
| Przychody segmentów ogółem | 48 332 | 4 238 | 24 278 | 9 806 | 86 654 | -14 306 | 72 348 |
| KOSZTY | |||||||
| Koszty (sprzedaż na zewnątrz) | 38 058 | 6 201 | 23 993 | 5 218 | 73 470 | 0 | 73 470 |
| Koszty (sprzedaż między segmentami) | 2 258 | 0 | 6 162 | 5 626 | 14 046 | -14 046 | |
| Koszty segmentów ogółem | 40 316 | 6 201 | 30 155 | 10 844 | 87 516 | -14 046 | 73 470 |
| WYNIK | |||||||
| Wynik segmentu | 8 016 | -1 963 | -5 877 | -1 038 | -862 | -260 | -1 122 |
| Nieprzypisane przychody | 6 141 | -556 | 5 585 | ||||
| Nieprzypisane koszty | 2 386 | -520 | 1 866 | ||||
| Zysk z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 0 | -6 | -6 | ||||
| Zysk brutto | 2 893 | -302 | 2 591 | ||||
| Podatek dochodowy | -491 | 49 | -442 |
19. Stanowisko Zarządu odnośnie zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników za dany rok
20. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego
| 19. Stanowisko Zarządu odnośnie zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników za dany rok |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zarząd LUBAWA SA nie publikował prognoz wyników finansowych na 2024 rok. | ||||||
| 20. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty | ||||||
| zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego |
||||||
| Lp. | Akcjonariusz | l. akcji | % akcji | l. głosów | % głosów | data |
| 1 | Silver Hexarion | 71 599 474 | 47,65% | 71 599 474 | 47,65% | 27.05.2024 |
| 2 | Stanisław Litwin | 5 366 782 | 3,57% | 5 366 782 | 3,57% | 27.05.2024 |
| 3 | Pozostali akcjonariusze | 73 303 744 | 48,78% | 73 303 744 | 48,78% | 27.05.2024 |
21. Zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego
| okres bieżący | okres porównawczy | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lp. | Akcjonariusz | Liczba akcji | Wartość nominalna |
Liczba akcji | Wartość nominalna |
|||||||
| Zarząd | ||||||||||||
| 1 Przemysław Zasztowt* | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||
| 2 Jacek Wilczewski** | 0 0 |
0 | 0 | |||||||||
| Rada Nadzorcza | ||||||||||||
| 1 Paweł Kois | 225.579 | 45.115,80 | 225.579 | 45.115,80 | ||||||||
| 2 Łukasz Litwin | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||
| 3 Andrzej Kowalski | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||
| 4 Paweł Litwin | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||
| 5 Mieczysław Cieniuch | 0 | 0 | 0 | 0 |
* Członek Zarządu od dnia 01.05.2023 r.
** Członek Zarządu od dnia 18.10.2023 r.
22. Postępowanie toczące się przed sądem, organem arbitrażowym lub organem administracji publicznej
Spółka Dominująca ani Spółki zależne nie posiadają zobowiązań ani wierzytelności, co do których wszczęto postępowanie sądowe i administracyjne, których łączna wartość stanowi 10% kapitałów własnych.
23. Informacje o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe
Spółki Grupy Kapitałowej nie zawierały w okresie od 1 stycznia do 31 marca 2024 roku transakcji z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.
24. Istotne udzielone przez emitenta lub spółki Grupy Kapitałowej poręczenia kredytów i pożyczek
W okresie sprawozdawczym Spółki Grupy Kapitałowej nie udzieliły żadnych poręczeń ani gwarancji kredytów i pożyczek podmiotom niepowiązanym.
- Inne informacje, które zdaniem Spółki są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta
Skonsolidowane przychody Grupy Lubawa w I kw. 2024 r. wyniosły 100,9 mln zł wobec 72,3 mln zł w okresie porównawczym, co oznacza wzrost o 28,6 mln zł czyli 39,5%. Skonsolidowany zysk netto w kwartale sprawozdawczym osiągnął 14,9 mln zł co oznacza wzrost o 12,7 mln zł (590,6%) w porównaniu do 2,1 mln zł w I. kw. 2023 r.
Segment materiałów reklamowych w I kw. 2024 r. osiągnął 49,0 mln zł przychodów ze sprzedaży poza Grupę, co oznacza wzrost o 2,9 mln zł (6,4%) w porównaniu do analogicznego kwartału roku poprzedniego. Wynik segmentu wyniósł 6,9 mln zł, co oznacza zmniejszenie o 1,1 mln zł (13,5%) względem 8,0 mln zł. w I kw. ubiegłego roku.
Segment tkanin w omawianym okresie, odnotował 29,9 mln zł przychodów ze sprzedaży poza Grupę, co oznacza wzrost o 11,9 mln zł (66,0%) względem okresu porównawczego. W I kw. 2024 r. segment odnotował wynik w wysokości 7,5 mln zł, co oznacza poprawę o 13,4 mln zł w porównaniu ze stratą 5,9 mln zł w I kw. ubiegłego roku.
Segment sprzętu specjalistycznego osiągnął przychody ze sprzedaży na zewnątrz w wysokości 18,1 mln zł w I kw. bieżącego roku, co oznacza wzrost o 13,9 mln zł w porównaniu z 4,2 mln zł w I kw. roku poprzedniego (327,5%). Segment osiągnął wynik w wysokości 2,4 mln zł wobec 2,0 mln zł straty w I kwartale 2023 r.
Spółka dominująca działająca głównie w segmencie sprzętu specjalistycznego odnotowała jednostkowo 20,7 mln zł przychodów wobec 7,0 mln zł w I kw. 2023 r., co oznacza zwiększenie o 13,7 mln zł oraz 1,1 mln zł zysku netto, wobec 3,5 mln zł straty przed rokiem.
Wzrost przychodów oraz wyników skonsolidowanych Grupy Lubawa oraz jednostkowych Emitenta w I kw. bieżącego roku jest głównie efektem realizacji kontraktów o których Emitent informował w poprzednich okresach. Pozytywny wpływ na wynik skonsolidowany miało także istotnie zwiększenie sprzedaży w segmencie tkanin.
- Opis dokonań Grupy Kapitałowej oraz czynników, w szczególności o nietypowym charakterze, które w ocenie Grupy będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej jednego kwartału
26.1 Dnia 24 lutego 2022 r. doszło do inwazji Federacji Rosyjskiej na Ukrainę. W konsekwencji relacje gospodarcze między Polską, Ukrainą, Rosją, a także Białorusią zostały istotnie zaburzone. Destabilizację potęgują sankcje nakładane przez Zachód na Rosję i potencjalne sankcje odwetowe.
Ryzyka i zagrożenia związane z działaniami wojennymi, monitorowane przez Grupę:
-
- zawieszenie działania części regulacji prawnych w związku ze stanem wojny na terenie Ukrainy,
-
- oddziaływanie sankcji na procesy sprzedaży, zakupu, magazynowania czy też na możliwości płatnicze kontrahentów,
-
- zmiany w potrzebach popytowych,
-
- niedobory siły roboczej,
-
- problemy wynikające z przerwanych łańcuchów dostaw (braki surowców, konieczność wprowadzenia substytutów, innych źródeł dostaw, innych środków transportu),
-
- zmiany cen surowców i energii,
-
- duże zmiany kursów walut,
-
- wysoka inflacja i związane z tym ryzyko wzrostu stóp procentowych,
-
- zwiększona niepewność szacunków (przykładowo opartych na zmiennych stopach procentowych) spowodowana np. wzrostem stóp procentowych, inflacji, czy też wysoką zmiennością kursów walutowych).
Ze względu na dynamiczną zmianę sytuacji na terenie Ukrainy, brak możliwości oszacowania czasu trwania, a także niedające się przewidzieć w przyszłości konsekwencji o charakterze gospodarczym, Zarządy Spółek Grupy nie są w stanie realnie oszacować wpływu wojny na Ukrainie na przyszłą działalność operacyjną oraz wyniki finansowe Grupy. Wzrost cen na rynkach energetycznych oraz ograniczona możliwość sprzedaży na Ukrainę, Rosję i Białoruś mogą spowodować obniżenie przychodów ze sprzedaży, zwłaszcza w segmencie tkanin Grupy. Należy jednak zauważyć, że podjęto intensywne poszukiwania zagospodarowania uwolnionych mocy produkcyjnych na rzecz innych Klientów, a także istotnie wzrosło zainteresowanie niektórymi produktami Jednostki Dominującej służącymi ochronie osobistej, w szczególności kamizelkami kuloodpornymi. W związku z tym ewentualne pogorszenie sprzedaży spowodowane zmniejszonymi zamówieniami w segmencie tkanin, mogą zostać zrekompensowane zamówieniami na produkty w segmencie specjalistycznym. Globalnie w Grupie nie przewiduje się istotnego wpływu wojny na Ukrainie na łączną sprzedaż.
Na dzień publikacji sprawozdania finansowego nie stwierdzono istotnego negatywnego wpływu na działalność Grupy. W ocenie Zarządów nie wystąpiły po dniu bilansowym istotne zdarzenia wymagające ujawnienia w sprawozdaniu. Grupa ocenia, że na obecną chwilę nie ma przesłanek, które wskazywałyby na utratę możliwości kontynuacji działalności.
26.2 Zarząd Lubawa S.A. informuje o podpisaniu w dniu 6 maja 2024 r. przez Spółkę zależną od Emitenta: "MIRANDA" Sp. z o.o. w Turku umowy z ZM "Tarnów" S.A. z siedzibą w Tarnowie. Umowa została zawarta na łączną wartość 37.810.469,59 zł netto i obejmuje dostawę w latach 2024-2028 wielozakresowych pokryć maskujących "BERBERYS" w ilości i terminach ustalonych w Umowie.
27. Wybrane dane finansowe ze skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego w przeliczeniu na EURO
| 2024-05-27 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 27. Wybrane dane finansowe ze skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego | |||||
| w przeliczeniu na EURO | |||||
| Stan na | Stan na | Stan na | Stan na | ||
| Lp. | Wybrane dane finansowe Grupy Kapitałowej Lubawa | 2024-03-31 | 2023-03-31 | 2024-03-31 | 2023-03-31 |
| w tys. PLN | w tys. EURO | ||||
| I. | Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i | 100 906 | 72 348 | 23 352 | 15 392 |
| materiałów | |||||
| II. | Wynik z działalności operacyjnej | 16 915 | 3 440 | 3 915 | 732 |
| III. | Wynik przed opodatkowaniem | 18 182 | 2 591 | 4 208 | 551 |
| IV. | Wynik netto | 14 842 | 2 149 | 3 435 | 457 |
| V. | Inne całkowite dochody | -515 | 701 | -119 | 149 |
| VI VII. |
Łączne całkowite dochody Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
14 327 -28 320 |
2 850 -12 043 |
3 316 -6 554 |
606 -2 562 |
| VIII. | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -3 642 | -1 903 | -843 | -405 |
| IX. | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -1 270 | 8 382 | -294 | 1 783 |
| X. | Przepływy pieniężne netto razem | -33 232 | -5 564 | -7 691 | -1 184 |
| XI | Średnioważona liczba akcji (w szt.) | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 |
| XII. | Zysk netto na jedną akcję (zł (eur)/szt.) | 0,10 | 0,01 | 0,02 | 0,00 |
| XIII. | Średnioważona rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 |
| XIV. | Rozwodniony zysk netto na jedną akcję (zł (eur)/szt.) | 0,10 | 0,01 | 0,02 | 0,00 |
| Stan na | Stan na | Stan na | Stan na | ||
| Lp. | Wybrane dane finansowe Grupy Kapitałowej Lubawa | ||||
| 2024-03-31 w tys. PLN |
2023-12-31 | 2024-03-31 w tys. EURO |
2023-12-31 | ||
| XV. | Aktywa trwałe | 250 145 | 250 070 | 58 161 | 57 514 |
| XVI. | Aktywa obrotowe | 324 037 | 310 231 | 75 342 | 71 350 |
| XVII. | Aktywa razem | 574 182 | 560 301 | 133 503 | 128 864 |
| XVIII. | Zobowiązania długoterminowe | 36 993 | 38 470 | 8 601 | 8 848 |
| XIX. | Zobowiązania krótkoterminowe | 159 924 | 158 893 | 37 184 | 36 544 |
| XX. | Kapitał własny | 377 265 | 362 938 | 87 718 | 83 472 |
| XVI. | Aktywa obrotowe | 324 037 | 310 231 | 75 342 | 71 350 |
|---|---|---|---|---|---|
| XVII. | Aktywa razem | 574 182 | 560 301 | 133 503 | 128 864 |
| XVIII. | Zobowiązania długoterminowe | 36 993 | 38 470 | 8 601 | 8 848 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 159 924 | 158 893 | 37 184 | 36 544 | |
| XIX. | 377 265 | 362 938 | 87 718 | 83 472 |
Wybrane dane ze sprawozdania z całkowitych dochodów, sprawozdania z sytuacji finansowej oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono na euro zgodnie ze wskazaną, obowiązującą metodą przeliczania:
-
- poszczególne pozycje aktywów i pasywów sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według kursów ogłoszonych przez NBP dla euro na ostatni dzień okresu sprawozdawczego:
- kurs na dzień 29.03.2024 wynosił 1 EUR 4,3009 PLN
- kurs na dzień 29.12.2023 wynosił 1 EUR 4,3480 PLN
-
- poszczególne pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów i sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną kursów ogłoszonych przez NPB dla euro obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym:
- kurs średni w okresie 01.01.2024 31.03.2024 wynosił 1 EUR 4,3211 PLN
- kurs średni w okresie 01.01.2023 31.03.2023 wynosił 1 EUR 4,7005 PLN
Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wcześniej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonych w tysiącach złotych przez kurs wymiany.
28. Inne istotne informacje
28.1 W sprawozdaniu finansowym za 2018 rok Emitent w pkt "Zdarzenia po dniu bilansowym" szczegółowo opisał sprawę złożenia przez Zamawiającego tj. Wojskowy Ośrodek Farmacji i Techniki Medycznej (WOFiTM) w Celestynowie, oświadczeń woli o częściowym odstąpieniu od umowy dostawy nr 187/FIN/2016 z dnia 11 lipca 2016 r. (Umowa) realizowanej we współpracy z podmiotem trzecim w ramach umowy konsorcjum. W kolejnych sprawozdaniach za rok 2019 i 2020 szczegółowo opisano poszczególne etapy postepowania.
Ostatecznie w wyniku mediacji strony nie zawarły ugody obejmującej postepowanie sądowe toczące się przed sądem okręgowym Warszawa-Praga w Warszawie. Powyższe zostało stwierdzone protokołem mediacji z dnia 08 kwietnia 2021 r.
W związku z powyższym oraz z uwagi na znaczną niepewność odnośnie sposobu rozwiązania sporu oraz ewentualnych konsekwencji finansowych, Emitent nie podjął decyzji odnośnie utworzenia rezerwy z tego tytułu. Wobec powyższego Strony kontynuować będą spór w ramach postępowania sądowego przed SO w Warszawie.
28.2 W raporcie bieżącym 19/2023 Zarząd LUBAWA S.A. w Ostrowie Wielkopolskim [Emitent, Spółka] poinformował (w nawiązaniu do raportu bieżącego ESPI nr 14/2020 z dnia 9 kwietnia 2020 r. odnośnie podpisania umowy przez konsorcjum w składzie "Janusz Kania Agregaty PEX-POOL PLUS" [Lider konsorcjum] oraz LUBAWA S.A. [Partner konsorcjum] ze Skarbem Państwa - Inspektoratem Uzbrojenia [Zamawiający, obecnie Agencja Uzbrojenia] w ramach postępowania nr: IU/43/X-114/ZO/NZOOiB/DOS/SS/2018 [Umowa], dotyczącej kontenerowych zestawów do odkażania ludzi kr. APIS-2) o otrzymaniu od Zamawiającego noty obciążeniowej obciążającej solidarnie konsorcjantów karą umowną w wysokości 3,14 mln zł w związku z nieterminową realizacją Umowy. Kara umowna została naliczona w maksymalnej wysokości 10% ceny brutto wyrobów, których dotyczy nieterminowa realizacja.
Emitent ocenia, że opóźnienie w wykonaniu Umowy nie wynika z przyczyn leżących po stronie konsorcjantów oraz stoi na stanowisku, że brak jest podstaw do naliczenia kary umownej na obecnym etapie realizacji umowy, a co za tym idzie kwestionuje naliczoną karę w całości. Umowa jest w dalszym ciągu realizowana i Konsorcjum zmierza do dostarczenia przedmiotu umowy w możliwie najszybszym terminie.
Jednocześnie Emitent informuje, że Konsorcjum jest w ciągłym dialogu z Zamawiającym i podejmuje wszelkie dostępne środki w celu dojścia do polubownego porozumienia z Zamawiającym w przedmiotowej sprawie. Aktualnie strony poddały się mediacji przed mediatorem stałym przy Sądzie Polubownym przy Prokuratorii Generalnej Rzeczpospolitej Polskiej. Odbyły się już pierwsze spotkania mediacyjne w tej sprawie.
Zatwierdzenie skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego obejmującego okres od 1 stycznia 2024 r. do 31 marca 2024 r.
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji oraz podpisane przez Zarząd Spółki Dominującej dnia 27 maja 2024 r.
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko / Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 27.05.2024 | Przemysław Zasztowt | Członek Zarządu | |
| 27.05.2024 | Jacek Wilczewski | Członek Zarządu |
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
PODPIS OSOBY SPORZĄDZAJĄCEJ SPRAWOZDANIE
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko / Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 27.05.2024 | Jerzy Jaśkowiak | Główny Księgowy Grupy Kapitałowej |
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej Lubawa S.A.
| 2024-05-27 | |||
|---|---|---|---|
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej Lubawa S.A. | |||
| 2023-03-31 | |||
| niebadane | |||
| 32 476 | |||
| 8 613 | |||
| 48 | |||
| 2 429 | |||
| 0 | |||
| 141 721 | |||
| 1 550 | |||
| 1 055 | |||
| 187 892 | |||
| 25 574 | |||
| 7 104 | |||
| 742 | |||
| 118 | 0 | 0 | |
| 0 | 0 | 794 | |
| 40 897 | 17 404 | 8 853 | |
| 708 | 813 | 826 | |
| 1 295 | |||
| 45 188 | |||
| 291 147 | 292 132 | 233 080 | |
| 2024-03-31 niebadane 31 758 9 691 129 0 0 139 953 1 403 139 183 073 41 709 22 877 0 1 765 108 074 |
Stan na 2023-12-31 31 829 9 522 98 0 0 139 953 1 534 58 182 994 31 409 29 991 0 29 521 109 138 |
| 2024-05-27 | |||
|---|---|---|---|
| Stan na | |||
| Tytuł | 2024-03-31 | 2023-12-31 | 2023-03-31 |
| niebadane | niebadane | ||
| Kapitał własny i zobowiązania | |||
| Kapitał własny Kapitał akcyjny |
30 054 | 30 054 | 30 054 |
| Inne skumulowane całkowite dochody | -29 | 35 | 89 |
| Zyski zatrzymane | 163 079 | 161 978 | 141 562 |
| Razem kapitał własny | 193 104 | 192 067 | 171 705 |
| Zobowiązania | |||
| Zobowiązania długoterminowe | |||
| Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu | 4 875 | 5 517 | 7 466 |
| Pozostałe zobowiązania | 5 504 | 5 603 | 5 379 |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 472 | 472 | 301 |
| Razem zobowiązania długoterminowe | 10 851 | 11 592 | 13 146 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | |||
| Kredyty, pożyczki i zobowiązania z tytułu leasingu | 13 561 | 5 299 | 26 918 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 8 941 | 10 155 | 10 416 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 3 284 | 3 030 | 0 |
| Zobowiązania finansowe z tytułu zabezpieczeń przepływów | |||
| pieniężnych | 0 | 38 | 0 |
| Pozostałe zobowiązania | 54 467 | 62 785 | 8 300 |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 2 617 | 2 577 | 1 417 |
| Rezerwy na pozostałe zobowiązania i inne obciążenia | 4 322 | 4 589 | 1 178 |
| Razem zobowiązania krótkoterminowe | 87 192 | 88 473 | 48 229 |
| Razem zobowiązania | 98 043 | 100 065 | 61 375 |
| RAZEM KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA | 291 147 | 292 132 | 233 080 |
| Ostrów Wielkopolski, 27 maja 2024 r. | |||
| sprawozdania finansowego | |||
| Przemysław Zasztowt | Jacek Wilczewski | ||
| Grupy Kapitałowej | |||
| Osoba odpowiedzialna za sporządzenie Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy |
Członek Zarządu | Członek Zarządu |
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów Lubawa S.A.
| 2024-05-27 | |||
|---|---|---|---|
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów Lubawa S.A. | |||
| Za okres | |||
| Tytuł | od 01.01.2024 | od 01.01.2023 | |
| do 31.03.2024 | do 31.03.2023 | ||
| niebadane | niebadane | ||
| Przychody ze sprzedaży | 20 685 | 7 017 | |
| Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów | -14 120 | -6 783 | |
| Wynik brutto ze sprzedaży | 6 565 | 234 | |
| Koszty sprzedaży | -1 255 | -1 026 | |
| Koszty ogólnego zarządu | -3 256 | -2 949 | |
| Wynik netto na sprzedaży | 2 054 | -3 741 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 110 | 164 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | -576 | -133 | |
| Wynik z działalności operacyjnej | 1 588 | -3 710 | |
| Przychody finansowe | 219 | 71 | |
| Koszty finansowe | -455 | -688 | |
| Wynik przed opodatkowaniem | 1 352 | -4 327 | |
| Podatek dochodowy bieżący | -316 | 0 | |
| Podatek dochodowy odroczony | 66 | 843 | |
| Wynik netto | 1 102 | -3 484 | |
| Inne całkowite dochody | |||
| Pozycje nie podlegające reklasyfikacji Pozycje podlegające reklasyfikacji |
|||
| Wycena zabezpieczeń przepływów pieniężnych | 156 | -22 | |
| Wycena instrumentów finansowych wycenianych w | |||
| wartości godziwej przez inne całkowite dochody | -235 | -18 | |
| Podatek dochodowy | 15 | 8 | |
| Inne całkowite dochody za okres obrotowy netto | -64 | -32 | |
| ŁĄCZNE CAŁKOWITE DOCHODY | 1 038 | -3 516 | |
| Wynik netto na jedną akcję zwykłą (zł / akcję) | 0,01 | -0,02 | |
| Rozwodniony wynik netto na jedną akcję zwykłą (zł / akcję) | 0,01 | -0,02 | |
| Ostrów Wielkopolski, 27 maja 2024 r. | |||
| Osoba odpowiedzialna za sporządzenie sprawozdania finansowego |
Członek Zarządu | Członek Zarządu | |
| Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej |
Przemysław Zasztowt | Jacek Wilczewski |
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Lubawa S.A.
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych Lubawa S.A.
| 2024-05-27 | ||
|---|---|---|
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych Lubawa S.A. |
||
| Tytuł | Za okres od 01.01.2024 |
od 01.01.2023 |
| do 31.03.2024 | do 31.03.2023 | |
| niebadane | niebadane | |
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej | ||
| Wynik przed opodatkowaniem | 1 352 | -4 327 |
| Korekty zysku brutto | -35 650 | -7 661 |
| Amortyzacja Zysk / (Strata) z tytułu różnic kursowych |
650 -62 |
638 61 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 139 | 541 |
| Wynik na sprzedaży aktywów niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych | 242 | 0 |
| Zmiana stanu rezerw | -267 | -109 |
| Zmiana stanu zapasów | -10 299 | -787 |
| Zmiana stanu należności | -16 674 | -9 497 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem kredytów i pożyczek | -9 389 | 1 554 |
| Przepływy z tytułu podatku dochodowego | -62 | -62 |
| Inne korekty | 72 | 0 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -34 298 | -11 988 |
| Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej | ||
| Wpływy ze zbycia aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 0 | 0 |
| Wydatki na nabycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | -783 | -1 293 |
| Udzielone pożyczki | -26 000 | 0 |
| Wpływy ze spłaty pożyczek | 26 000 | 0 |
| Wpływy z tytułu spłaty odsetek od udzielonych pożyczek | 78 | 0 |
| Inne wpływy inwestycyjne | 0 | 0 |
| Inne wydatki inwestycyjne | 0 | 0 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -705 | -1 293 |
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej | ||
| Wpływy z otrzymanych kredytów i pożyczek | 19 102 | 16 572 |
| Spłata kredytów i pożyczek | -11 432 | -3 668 |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu | -30 | -35 |
| Odsetki zapłacone | -211 | -488 |
| Inne wpływy finansowe Inne wydatki finansowe |
0 -144 |
0 0 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 7 285 | 12 381 |
| 2024-05-27 | ||
|---|---|---|
| Za okres | ||
| Tytuł | od 01.01.2024 | od 01.01.2023 |
| do 31.03.2024 niebadane |
do 31.03.2023 niebadane |
|
| Przepływy pieniężne netto razem | -27 718 | -900 |
| Zyski / Straty z tytułu różnic kursowych z tytułu wyceny środków pieniężnych i ich | ||
| ekwiwalentów | -38 | 20 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | -27 756 | -880 |
| Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na początek okresu | 29 521 | 2 175 |
| Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na koniec okresu | 1 765 | 1 295 |
| w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania: | 189 | 180 |
| Ostrów Wielkopolski, 27 maja 2024 r. | ||
| Osoba odpowiedzialna za sporządzenie | ||
| sprawozdania finansowego | Członek Zarządu | Członek Zarządu |
| Jerzy Jaśkowiak - Główny Księgowy Grupy Kapitałowej |
Przemysław Zasztowt | Jacek Wilczewski |
Dane objaśniające do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego
I. Polityka rachunkowości i inne informacje objaśniające
A. Informacje ogólne
1. Nazwa, siedziba, przedmiot działalności gospodarczej
"LUBAWA" Spółka Akcyjna ("Spółka") z siedzibą w Ostrowie Wielkopolskim przy ulicy Staroprzygodzkiej 117 jest spółka akcyjną zarejestrowaną pod numerem 0000065741 w Rejestrze Przedsiębiorców prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Poznaniu dla Nowe Miasto i Wilda, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. "LUBAWA" S.A. Została utworzona na czas nieoznaczony, działa na podstawie przepisów prawa polskiego, prowadzi działalność na terenie kraju. Spółka posiada numer identyfikacji podatkowej NIP 744-00-04-276 oraz numer statystyczny REGON 510349127.
Akcje Spółki "LUBAWA" S.A. są notowane na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych (GPW w Warszawie). Według klasyfikacji GPW w Warszawie, "LUBAWA" S.A. jest zaklasyfikowana do sektora "Przemysł lekki".
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest:
- produkcja gotowych wyrobów tekstylnych, PKD 13.92 Z,
- produkcja pozostałych wyrobów tekstylnych, gdzie indziej niesklasyfikowana, PKD 13.99,
- sprzedaż hurtowa wyrobów tekstylnych, PKD 46.41 Z.
Informacje na temat segmentów działalności zostały zaprezentowane w śródrocznym sprawozdaniu skonsolidowanym.
2. Czas trwania działalności
"Lubawa" Spółka Akcyjna prowadzi działalność od 13 listopada 1995 r. – akt przekształcenia spółki z ograniczoną odpowiedzialnością w spółkę akcyjną. Czas trwania działalności Spółki jest nieoznaczony.
3. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki
W okresie od 1 stycznia 2024 r. do 27 maja 2024 r. skład Zarządu przedstawiał się następująco:
- Przemysław Zasztowt Członek Zarządu,
- Jacek Wilczewski Członek Zarządu.
Skład Rady Nadzorczej Spółki w okresie objętym skróconym śródrocznym jednostkowym sprawozdaniem finansowym był następujący:
- Andrzej Kowalski Przewodniczący Rady Nadzorczej,
- Paweł Kois Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
- Paweł Litwin Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,
- Łukasz Litwin Członek Rady Nadzorczej,
Mieczysław Cieniuch - Członek Rady Nadzorczej.
4. Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji
Walutą funkcjonalną oraz walutą prezentacji w skróconym śródrocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym sporządzonym za okres od 01.01.2024 r. do 31.03.2024 r. jest złoty polski (PLN).
5. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego
Niniejsze skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji oraz podpisane przez Zarząd Spółki dnia 27 maja 2024 r.
6. Kontynuacja działalności
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Spółkę w niezmienionej formie i zakresie przez okres co najmniej 12 miesięcy od dnia kończącego okres sprawozdawczy.
7. Okres objęty sprawozdaniem
Okres sprawozdawczy to okres od dnia 1 stycznia 2024 roku do dnia 31 marca 2024 roku. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej zostało sporządzone na dzień 31 marca 2024 roku. Dane porównawcze zostały przedstawione zgodnie z wymogami MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
B. Opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości
1. Podstawy sporządzenia
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe obejmujące okres od 1 stycznia 2024 r. do 31 marca 2024 r. jest sprawozdaniem finansowym zgodnym z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską oraz związanych z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej (MSSF UE) i zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
II. Noty objaśniające do skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego
1. Pozostałe informacje
W celu pełnego zrozumienia sytuacji finansowej i wyników działalności "LUBAWA" S.A. jako Jednostki Dominującej w Grupie Kapitałowej niniejsze skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe powinno być czytane łącznie ze skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za okres zakończony dnia 31 marca 2024 r. oraz sprawozdaniem finansowym za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2023 roku. Sprawozdania te są dostępne na stronie internetowej Spółki pod adresem www.lubawa.com.pl w terminie zgodnym z raportem bieżącym dotyczącym terminu przekazania raportu Spółki i skonsolidowanego raportu Grupy Kapitałowej za I kwartał 2024 roku. Wszystkie istotne informacje dotyczące Spółki w okresie trzech miesięcy, zakończonych dnia 31 marca 2024 r. zostały zawarte w skróconym śródrocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym dostępnym pod adresem www.lubawa.com.pl.
2. Segmenty działalności – podział branżowy
Podstawowym podziałem jest podział na segmenty branżowe. W związku z tym, wyodrębniono oraz objęto obowiązkiem sprawozdawczym następujące segmenty branżowe:
- sprzęt specjalistyczny w ramach, którego produkuje się wyspecjalizowany sprzęt logistyczny przeznaczony głównie dla wojska i policji oraz sprzęt ochrony osobistej przed upadkiem z wysokości tj.: szelki bezpieczeństwa, amortyzatory, linki bezpieczeństwa, urządzenia samozaciskowe, urządzenia samohamowne, ubrania ochronne odporne na skażenia,
- usługi przerobu który zajmuje się wykonywaniem usług szycia dla kontrahentów zagranicznych,
- tkaniny który obejmuje produkcję tkanin,
- pozostałe produkcja i sprzedaż namiotów stelażowych i pneumatycznych, artykułów gumowych, klei, artykułów sportowo – reparacyjnych, tkanin powlekanych.
Sprawozdanie z segmentów branżowych w tys. złotych, za okres od 01.01.2024 r. do 31.03.2024 r.
| 2024-05-27 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Sprawozdanie z segmentów branżowych w tys. złotych, za okres od 01.01.2024 r. do 31.03.2024 r. 1.01.-31.03.2024 |
Sprzęt specjalisty czny |
Usługi przerobu |
Tkaniny | Pozostałe | Razem |
| PRZYCHODY | |||||
| Sprzedaż na zewnątrz | 18 120 | 1 164 | 283 | 865 | 20 432 |
| Sprzedaż między segmentami | 0 | 17 | 25 | 211 | 253 |
| Przychody segmentów ogółem | 18 120 | 1 181 | 308 | 1 076 | 20 685 |
| KOSZTY | |||||
| Koszty (sprzedaż na zewnątrz) | 15 746 | 1 335 | 358 | 926 | 18 365 |
| Koszty (sprzedaż między segmentami) | 0 | 57 | 28 | 181 | 266 |
| Koszty segmentów ogółem | 15 746 | 1 392 | 386 | 1 107 | 18 631 |
| WYNIK | |||||
| Wynik segmentu | 2 374 | -211 | -78 | -31 | 2 054 |
| Nieprzypisane przychody | 329 | ||||
| Nieprzypisane koszty | 1 031 | ||||
| Zysk brutto | 1 352 | ||||
| Podatek dochodowy | -250 | ||||
| Zysk netto | 1 102 |
Sprawozdanie z segmentów branżowych w tys. złotych, za okres od 01.01.2023 r. do 31.03.2023 r.
| WYNIK | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Nieprzypisane przychody | 329 | ||||
| Nieprzypisane koszty | 1 031 | ||||
| Sprawozdanie z segmentów branżowych w tys. złotych, za okres od 01.01.2023 r. do 31.03.2023 r. |
Sprzęt | Usługi | |||
| 1.01.-31.03.2023 | specjalisty czny |
przerobu | Tkaniny | Pozostałe | Razem |
| PRZYCHODY | |||||
| Sprzedaż na zewnątrz | 4 238 | 1 500 | 522 | 559 | 6 819 |
| Sprzedaż między segmentami | 0 | 61 | 0 | 137 | 198 |
| Przychody segmentów ogółem | 4 238 | 1 561 | 522 | 696 | 7 017 |
| KOSZTY | |||||
| Koszty (sprzedaż na zewnątrz) | 6 192 | 2 825 | 830 | 505 | 10 352 |
| Koszty (sprzedaż między segmentami) | 0 | 286 | 0 | 120 | 406 |
| Koszty segmentów ogółem | 6 192 | 3 111 | 830 | 625 | 10 758 |
| WYNIK | |||||
| Wynik segmentu | -1 954 | -1 550 | -308 | 71 | -3 741 |
| Nieprzypisane przychody | 235 | ||||
| Nieprzypisane koszty | 821 | ||||
| Zysk brutto Podatek dochodowy |
-4 327 843 |
3. Wybrane dane finansowe ze skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego w przeliczeniu na EURO
| Stan na | Stan na | Stan na | Stan na | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Lp. | Wybrane dane finansowe Lubawa S.A. | 2024-03-31 | 2023-03-31 | 2024-03-31 | 2023-03-31 |
| w tys. PLN | w tys. EURO | ||||
| I. | Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
20 685 | 7 017 | 4 787 | 1 493 |
| II. | Wynik z działalności operacyjnej | 1 588 | -3 710 | 367 | -789 |
| III. | Wynik przed opodatkowaniem | 1 352 | -4 327 | 313 | -921 |
| IV. | Wynik netto | 1 102 | -3 484 | 255 | -741 |
| V. | Inne całkowite dochody | -64 | -32 | -15 | -7 |
| VI | Łączne całkowite dochody | 1 038 | -3 516 | 240 | -748 |
| VII. | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -34 298 | -11 988 | -7 937 | -2 550 |
| VIII. | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -705 | -1 293 | -163 | -275 |
| IX. | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 7 285 | 12 381 | 1 686 | 2 634 |
| X. | Przepływy pieniężne netto razem | -27 718 | -900 | -6 415 | -191 |
| XI | Średnioważona liczba akcji (w szt.) | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 |
| XII. | Zysk netto na jedną akcję (zł (eur)/szt.) | 0,01 | -0,02 | 0,00 | 0,00 |
| XIII. | Średnioważona rozwodniona liczba akcji (w szt.) | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 | 150 270 000 |
| XIV. | Rozwodniony zysk netto na jedną akcję (zł (eur)/szt.) | 0,01 | -0,02 | 0,00 | 0,00 |
| Lp. | Wybrane dane finansowe Lubawa S.A. | Stan na | Stan na | Stan na | Stan na |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024-03-31 | 2023-12-31 | 2024-03-31 | 2023-12-31 | ||
| w tys. PLN | w tys. EURO | ||||
| XV. | Aktywa trwałe | 183 073 | 182 994 | 42 566 | 42 087 |
| XVI. | Aktywa obrotowe | 108 074 | 109 138 | 25 128 | 25 101 |
| XVII. | Aktywa razem | 291 147 | 292 132 | 67 694 | 67 188 |
| XVIII. | Zobowiązania długoterminowe | 10 851 | 11 592 | 2 523 | 2 666 |
| XIX. | Zobowiązania krótkoterminowe | 87 192 | 88 473 | 20 273 | 20 348 |
| XX. | Kapitał własny | 193 104 | 192 067 | 44 899 | 44 174 |
Wybrane dane ze sprawozdania z całkowitych dochodów, sprawozdania z sytuacji finansowej oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono na euro zgodnie ze wskazaną, obowiązującą metodą przeliczania:
-
poszczególne pozycje aktywów i pasywów sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według kursów ogłoszonych przez NBP dla euro na ostatni dzień okresu sprawozdawczego:
-
kurs na dzień 29.03.2024 wynosił 1 EUR 4,3009 PLN
-
kurs na dzień 29.12.2023 wynosił 1 EUR 4,3480 PLN
-
poszczególne pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów i sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną kursów ogłoszonych przez NPB dla euro obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym:
-
kurs średni w okresie 01.01.2024 31.03.2024 wynosił 1 EUR 4,3211 PLN
- kurs średni w okresie 01.01.2023 31.03.2023 wynosił 1 EUR 4,7005 PLN
Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wcześniej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonych w tysiącach złotych przez kurs wymiany.
Zatwierdzenie skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego obejmującego okres od 1 stycznia 2024 r. do 31 marca 2024 r.
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji oraz podpisane przez Zarząd Spółki dnia 27 maja 2024 r.
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko / Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 27.05.2024 | Przemysław Zasztowt | Członek Zarządu | |
| 27.05.2024 | Jacek Wilczewski | Członek Zarządu |
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
PODPIS OSOBY SPORZĄDZAJĄCEJ SPRAWOZDANIE
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko / Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 27.05.2024 | Jerzy Jaśkowiak | Główny Księgowy Grupy Kapitałowej |