AI Terminal
Toya S.A.
Remuneration Information • May 29, 2024
5842_rns_2024-05-29_e59cd55e-9c6f-4d37-b806-f9138450bb73.pdf
Remuneration Information
Open in ViewerOpens in native device viewer
| をしていただき、そのままは、私たちは、このです | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| . The state of the state of the status and the status and the same of the section of the states of the section of the status and the section of the section of the section of | |||||||||
| . | |||||||||
| The for the contract and the state of the county of the county of the county of | |||||||||
| . | |||||||||
| . | |||||||||
| . | |||||||||
| . | |||||||||
Sprawozdanie o wynagrodzeniach
Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej TOYA S.A.
za rok obrotowy 2023
Sprawozdanie o wynagrodzeniach Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej TOYA S.A. za rok obrotowy 2022
Spis treści
- Contents
| 1. | Wstęp2 | |
|---|---|---|
| 2. | Skład organów Spółki2 | |
| 3. | Opis Polityki Wynagrodzeń3 | |
| 4. | Odstępstwa od stosowania Polityki Wynagrodzeń i procesu jej implementacji 10 | |
| 5. | Opinia Walnego Zgromadzenia dotycząca sprawozdania z wynagrodzeń Rady Nadzorczej i Członków Zarządu za rok 2022 10 |
|
| 6. | Informacje o zmianach w zasadach wynagradzania i wynikach Spółki10 | |
| 7. | Podsumowanie12 |
1. Wstęp
Niniejsze sprawozdanie o wynagrodzeniach Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej TOYA S.A. (dalej: "Sprawozdanie o wynagrodzeniach") zostało sporządzone przez Radę Nadzorczą TOYA S.A. i powstało zgodnie z wymogami określonymi w Ustawie z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (dalej: "Ustawa o ofercie publicznej").
Sprawozdanie obejmuje rok 2023 oraz stanowi przegląd wynagrodzeń przyznanych zgodnie z obowiązującą i stosowaną Polityką Wynagrodzeń Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej TOYA S.A. (dalej: "Polityka Wynagrodzeń"). Na główne cele Polityki Wynagrodzeń składają się realizacja strategii biznesowej Spółki, realizacja długoterminowych interesów Spółki oraz zapewnienie jej stabilności. Polityka Wynagrodzeń przyczynia się do realizacji celów w szczególności poprzez zapewnienie zrównoważonych i konkurencyjnych wynagrodzeń, ukierunkowanych na stałe wyniki, które motywują Członków Zarządu i Rady Nadzorczej do wykonywania powierzonych im zadań zgodnie z najlepszymi standardami. Spółka przyjęła jasne, kompleksowe i zróżnicowane kryteria w zakresie wyników finansowych i niefinansowych, które dotyczą przyznawania wynagrodzenia zmiennego. Ustalane są proporcje pomiędzy wynagrodzeniem stałym i zmiennym, co w połączeniu z weryfikacją spełnienia poszczególnych kryteriów warunkujących wypłatę wynagrodzenia zmiennego zapewnia w odpowiedni sposób wynagradzanie bieżącego zaangażowania Członków Zarządu Spółki oraz ich udział w sukcesie Spółki.
Stosowana Polityka Wynagrodzeń jest również elementem całościowej strategii firmy. Poprzez umożliwienie pozyskiwania, utrzymywania oraz motywowania najlepszych menedżerów i profesjonalistów w obszarach specjalizacji występujących w TOYA S.A., zapewnia kadry przygotowane do osiągania strategicznych celów spółki. Rozwiązania przyjęte w Polityce Wynagrodzeń, m.in. w zakresie organizacji procesów decyzyjnych dotyczących Polityki Wynagrodzeń, wspierają skuteczne zarządzanie ryzykiem i ograniczają występowanie konfliktów interesów. Poziom całkowitego wynagrodzenia zależy m.in. od wyników finansowych Spółki oraz realizacji celów o charakterze niefinansowym.
Niniejsze sprawozdanie obrazuje w jaki sposób kształtowało się wynagrodzenie kluczowych pracowników Spółki w perspektywie otoczenia gospodarczego, w jakim znalazła się Spółka w roku 2023.
2. Skład organów Spółki
W 2023 r. w skład Zarządu Spółki wchodzili:
- Grzegorz Pinkosz Prezes Zarządu
- Maciej Lubnauer Wiceprezes Zarządu
- Robert Borys Wiceprezes Zarządu
W skład Rady Nadzorczej wchodzili:
- Piotr Mondalski Przewodniczący Rady Nadzorczej
- Jan Szmidt Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
- Dariusz Górka Członek Rady Nadzorczej
- Michał Kobus Członek Rady Nadzorczej
- Grzegorz Maciąg Członek Rady Nadzorczej
- Wojciech Bartłomiej Papierak Członek Rady Nadzorczej
- Beata Szmidt Członek Rady Nadzorczej
W okresie sprawozdawczym nie dokonywano zmian w składzie Rady Nadzorczej Spółki.
3. Opis Polityki Wynagrodzeń
I. Formy zatrudnienia
Polityka Wynagrodzeń przewiduje możliwość powierzenia zarządzania Spółką Członkowi Zarządu na podstawie trzech stosunków prawnych:
- a. umowy o pracę na czas nieokreślony,
- b. kontraktu menedżerskiego,
- c. powołania do pełnienia funkcji Członka Zarządu na czas sprawowania funkcji.
W 2023 r. Członkowie Zarządu realizowali swoje zadania na podstawie uchwały Rady Nadzorczej powołującej ich do pełnienia funkcji na okres kadencji (3 lata) i ustalającej wynagrodzenie z tego tytułu. Ponadto osoby będące Członkami Zarządu pełniły obowiązki odpowiednio Dyrektora Operacyjnego, Dyrektora Finansowego oraz Dyrektora IT na podstawie umowy o pracę zawartej na czas nieokreślony.
Zgodnie z wymogami stawianymi w Ustawie o ofercie publicznej Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki uchwałą z dnia 31 sierpnia 2020 r. przyjęło Politykę Wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej "TOYA" S.A., zgodnie z którą system wynagrodzeń stosowanych w Spółce w odniesieniu do Członków Zarządu składa się z części stałej i zmiennej wynagrodzenia, jak również premii i innych świadczeń pieniężnych i niepieniężnych. Mogą one zostać przyznane Członkowi Zarządu Spółki i Członkowi Rady Nadzorczej Spółki wraz ze wskazaniem wzajemnych proporcji składników tego wynagrodzenia.
II. Wynagrodzenie zasadnicze
W 2023 r. osoby będące Członkami Zarządu były uprawnione do otrzymywania miesięcznego wynagrodzenia zasadniczego, odrębnie:
a. z tytułu pełnienia funkcji Członka Zarządu Spółki, na podstawie uchwały Rady Nadzorczej dotyczącej wynagrodzenia Członka Zarządu,
b. z tytułu pełnienia odpowiednio funkcji Dyrektora Operacyjnego, Dyrektora Finansowego lub Dyrektora IT na podstawie zawartej umowy o pracę.
Uregulowania wynagrodzeń zasadniczych Członków Zarządu uwzględniały standardy wynagrodzeń stanowisk, związane z zakresem zadań i rynkową wyceną sprawowanych funkcji.
W odniesieniu do Członków Zarządu Rada Nadzorcza ustaliła warunki zatrudnienia włącznie z wysokością wynagrodzenia zasadniczego w oparciu o następujące aspekty:
- a. zakres odpowiedzialności i złożoności charakteryzujący dane stanowisko,
- b. konkurencyjność rynkową wynagrodzenia,
- c. indywidualny wkład Członka Zarządu w realizację strategii Spółki.
III. Świadczenia niepieniężne
Na podstawie Polityki Wynagrodzeń Członek Zarządu Spółki mógł otrzymywać również świadczenia niepieniężne od Spółki, w tym:
- a. prawo do korzystania z określonego majątku Spółki,
- b. prawo do dodatkowego ubezpieczenia,
- c. prawo do korzystania z dodatkowych świadczeń pozapłacowych (benefity) uruchomionych dla osób zatrudnionych w Spółce i stale współpracujących ze Spółką,
- d. prawo do uczestniczenia na zasadach ogólnych w funkcjonujących w Spółce programach emerytalnych (w tym PPK).
Z tytułu pełnienia funkcji Dyrektora Operacyjnego, Dyrektora Finansowego lub Dyrektora IT osoby będące Członkami Zarządu były uprawnione do otrzymania świadczeń niepieniężnych uruchomionych dla osób zatrudnionych w Spółce i stale współpracujących ze Spółką w postaci:
- a. prywatnej opieki medycznej,
- b. samochodu służbowego (z możliwością korzystania do celów prywatnych),
- c. świadczeń finansowanych ze środków Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych.
Zgodnie z Polityką Wynagrodzeń wartość świadczeń niepieniężnych od Spółki dla Członków Zarządu Spółki nie mogła przekroczyć 25% rocznego stałego wynagrodzenia za dany rok obrotowy. O przyznaniu Członkowi Zarządu świadczeń niepieniężnych nietypowych, tj. wykraczających poza ogólną praktykę Spółki, może postanowić Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy.
W 2023 r. osoby będące Członkami Zarządu w ramach pełnienia funkcji Dyrektora Operacyjnego, Dyrektora Finansowego oraz Dyrektora IT skorzystały z uprawnienia do dodatkowych świadczeń w postaci samochodu służbowego (z możliwością korzystania do celów prywatnych), prywatnej opieki medycznej oraz świątecznej karty przedpłaconej.
W 2023 r. Spółka nie przyznawała innych świadczeń emerytalnych niż związane z uczestnictwem Członków Zarządu w PPK.
W 2023 r. Spółka nie przyznawała świadczeń na rzecz osób najbliższych Członkom Zarządu.
IV. Nagrody pieniężne
Zgodnie z Polityką Wynagrodzeń osoba będąca Członkiem Zarządu może otrzymać zmienne składniki wynagrodzenia w postaci nagród pieniężnych. Wypłacane były one na podstawie uchwały Rady Nadzorczej po sporządzeniu rocznego sprawozdania finansowego potwierdzonego opinią biegłego rewidenta.
Rada Nadzorcza podejmuje uchwałę biorąc pod uwagę m.in:
- a. dynamikę zmian zysku netto Spółki w stosunku do lat ubiegłych,
- b. otoczenie makroekonomiczne, w którym działa Spółka,
- c. ocenę funkcjonujących w Spółce systemów Compliance, Systemu informacyjnego dotyczącego stosowania zasad ładu korporacyjnego, określonych w Regulaminie Giełdy Papierów Wartościowych oraz przepisach dotyczących informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych, Systemów kontroli wewnętrznej.
Nagroda pieniężna dla Członka Zarządu uzależniona jest od rzeczywistej, długoterminowej sytuacji finansowej Spółki oraz długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i stabilności funkcjonowania przedsiębiorstwa i nie może przekroczyć 250% rocznego stałego wynagrodzenia za dany rok obrotowy. Wysokość nagrody pieniężnej ustalana jest z uwzględnieniem zwiększonego zakresu odpowiedzialności i ryzyka związanego z pełnieniem funkcji w Spółce oraz skutków dla Spółki i Członka Zarządu Spółki, które mogą wynikać z materializacji tego ryzyka.
Nagroda pieniężna Członka Zarządu Spółki uzależniona jest od spełnienia zróżnicowanych kryteriów wynikowych, tj. realizacji celów zarządczych ustalonych przez Radę Nadzorczą, opartych na otwartym przykładowym katalogu jednego lub kilku wskaźników finansowych i niefinansowych, zamieszczonym poniżej:
Składniki finansowe:
- a. zysk/strata netto albo EBITDA,
- b. wartość przychodów ze sprzedaży,
- c. wysokość kosztów sprzedaży i kosztów administracyjnych,
- d. wskaźniki rentowności, wskaźniki płynności finansowej, wskaźniki sprawności zarządzania.
Składniki niefinansowe:
a. realizacja określonych inwestycji, projektów, strategii ujętych w planie finansowym,
- b. zmiana pozycji rynkowej Spółki, liczonej jako udział w rynku lub według innych kryteriów lub relacji z kontrahentami oznaczonymi jako kluczowi według określonych kryteriów,
- c. stopień zaangażowania Spółki w zakresie społecznej odpowiedzialności biznesu, w tym uwzględniania interesów społecznych, przyczyniania się do ochrony środowiska oraz podejmowania działań nakierowanych na zapobieganie negatywnym skutkom społecznym działalności Spółki i ich likwidowania (ESG).
Rada Nadzorcza przyznaje nagrodę pieniężną Członkom Zarządu uznaniowo na podstawie weryfikacji spełnienia poszczególnych kryteriów warunkujących wypłatę Członkowi Zarządu Spółki nagrody pieniężnej w określonej wysokości, na podstawie dokumentów finansowych i niefinansowych Spółki oraz wyjaśnień Zarządu, złożonych na żądanie Rady Nadzorczej.
Ocena realizacji kryteriów wynikowych za 2023 r. ustalonych na podstawie Polityki Wynagrodzeń została podjęta przez Radę Nadzorczą po sporządzeniu rocznego sprawozdania finansowego potwierdzonego opinią biegłego rewidenta. Nagroda pieniężna z tego tytułu została przyznana na podstawie Polityki Wynagrodzeń z tytułu pełnienia funkcji Członka Zarządu.
W 2024 r. osobom będącym Członkami Zarządu została przyznana nagroda pieniężna za 2023 r. z tytułu pełnienia funkcji Członka Zarządu. Rada Nadzorcza pozytywnie oceniła realizację wskaźników finansowych i niefinansowych dotyczących przyznawania zmiennych składników wynagradzania. Szczegółowe informacje dotyczące poziomu realizacji wskaźników zostały zaprezentowane w Tabeli 2.
Polityka Wynagrodzeń przewiduje możliwość przyznawania Członkowi Zarządu Spółki wynagrodzenia w formie instrumentów finansowych. Ponadto Rada Nadzorcza jest uprawniona do określania okresów odroczenia wypłaty oraz możliwości żądania przez Spółkę zwrotu zmiennych składników wynagrodzenia. W 2023 r. w Spółce nie funkcjonowały programy motywacyjne oparte o instrumenty finansowe. W ww. roku Rada Nadzorcza nie określała również okresów odroczenia wypłaty wynagrodzenia zmiennego oraz możliwości żądania zwrotu zmiennych składników wynagrodzenia.
V. Świadczenia z innych podmiotów z grupy kapitałowej
Polityka wynagrodzeń przewiduje, że Członkowi Zarządu może zostać przyznane wynagrodzenie na podstawie umów o pracę lub umów o świadczenie usług zawartych ze spółkami z grupy kapitałowej Spółki. W 2023 r. żaden z Członków Zarządu nie otrzymywał tego rodzaju wynagrodzenia.
VI. Wynagrodzenie Członków Zarządu 2023
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wynagrodzenie stałe | Wynagrodzenie zmienne | Koszt programów emerytalnych |
Wynagrodzenie całkowite (wynagrodzenie stałe + należne nagrody + koszt programów emerytalnych) |
Stosunek/ proporcje wynagrodzenia zmiennego do stałego (2/1) |
|||||||
| rok | Wynagrodzenie zasadnicze brutto |
Dodatkowe benefity / przyznane świadczenia |
Należne nagrody/ premie roczne |
Wypłacone nagrody/ premie roczne* |
Wypłacone nagrody/ premie wieloletnie |
||||||
| Z tytułu powołania na stanowisko Prezesa Zarządu |
2023 | 396 000 | 0 | 704 002 | 704 002 | 0 | 0 | 1 100 002 | |||
| Grzegorz Pinkosz |
Z tytułu umowy o pracę jako Dyrektor Operacyjny |
2023 | 24 000 | 5 974 | 0 | 0 | 0 | 360 | 30 334 | ||
| Suma | 2023 | 420 000 | 5 974 | 704 002 | 704 002 | 0 | 360 | 1 130 336 | 165,27% | ||
| Maciej | Z tytułu powołania na stanowisko Wiceprezesa Zarządu |
2023 | 360 000 | 0 | 704 002 | 704 002 | 0 | 0 | 1 064 002 | ||
| Lubnauer | Z tytułu umowy o pracę jako Dyrektor Finansowy |
2023 | 24 000 | 5 974 | 0 | 0 | 0 | 0 | 29 974 | ||
| Suma | 2023 | 384 000 | 5 974 | 704 002 | 704 002 | 0 | 0 | 1 093 976 | 180,53% | ||
| Robert Borys |
Z tytułu powołania na stanowisko Wiceprezesa Zarządu |
2023 | 348 000 | 0 | 704 002 | 704 002 | 0 | 0 | 1 052 002 | ||
| Z tytułu umowy o pracę jako Dyrektor IT |
2023 | 24 000 | 8 172 | 0 | 0 | 270 | 32 442 | ||||
| Suma | 2023 | 372 000 | 8 172 | 704 002 | 704 002 | 0 | 270 | 1 084 444 | 185,18% |
Tabela 1. Wynagrodzenie Członków Zarządu (w PLN)
* Nagroda pieniężna wypłacona w danym roku za wyniki osiągnięte w roku poprzednim
| Rodzaj kryterium | Opis kryterium | Ocena realizacji |
|---|---|---|
| Kryterium finansowe |
Brak wystąpienia jakiegokolwiek z poniższych zdarzeń*: a) realizacja budżetu przychodów poniżej 90% b) realizacja budżetu w pozycji zysk netto poniżej 90% c) utrata płynności finansowej przez TOYA S.A. |
Pozytywna – nie wystąpiło żadne z opisanych zdarzeń |
| Kryterium niefinansowe |
Ocena działań Zarządu odnosząca się do realizacji wyzwań związanych z dynamicznie zmieniającym się środowiskiem legislacyjnym, opracowania oraz wdrożenia procedur i dokumentów poprzez wybór i implementację rozwiązań w systemie SAP w związku z wprowadzeniem faktur ustrukturyzowanych. Ocena działań Zarządu w zakresie zwiększenia transparentności działań spółki poprzez monitorowanie lub/oraz dostosowanie |
Pozytywna |
| wewnętrznych procesów do wymogów związanych z ochroną sygnalistów. |
||
| Ocena działań Zarządu w zakresie wdrożenia pracy zdalnej zgodnie z wymogami Ustawy z dnia 1 grudnia 2022 r. o zmianie ustawy Kodeks pracy oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. z 2023 r. poz. 240). |
||
| Ocena działań Zarządu w zakresie przygotowania raportu ESG (w tym wymagań taksonomii) z uwzględnieniem powszechnie obowiązujących przepisów prawa, standardów i praktyki rynkowej w tym: a) Przygotowanie polityki ESG/ zrównoważonego rozwoju zawierającej priorytety oraz cele/ zobowiązania w ramach każdego z nich. b) przygotowanie wstępnej struktury raportu oraz zestawu |
||
| wskaźników (na podstawie listy istotnych tematów) Ocena działań Zarządu w zakresie opracowania i wdrożenia dokumentów z obszaru ładu korporacyjnego: a) Polityka Zarządzania ESG, |
||
| b) Polityka zarządzania ryzykiem, c) Kodeks Etyki. Ocena działań Zarządu w zakresie digitalizacji obiegu |
||
| korespondencji przychodzącej i wychodzącej w systemie WEBCON. Ocena działań Zarządu w zakresie ustalenia specyfikacji i wymagań oraz zebranie ofert do realizacji projektu opomiarowania produktów i opakowań wraz z mechanizmami klasyfikacji materiałowej zgodnie z dyrektywą 94/62/WE. |
||
| Ocena działań Zarządu w zakresie wykonania projektu i instalacji systemu CCTV w magazynie we Wrocławiu. |
Tabela 2. Wskaźniki finansowe i niefinansowe dotyczące przyznawania zmiennych składników wynagrodzeń za 2023 r.
VII. Wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej
Zasady wynagradzania Członków Rady Nadzorczej Spółki są określane w uchwale Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy powołującej do pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej na okres trzyletniej kadencji.
Członkowie Rady Nadzorczej są uprawnieni do stałego miesięcznego wynagrodzenia. Wynagrodzenie to jest ustalane w wymiarze uwzględniającym pełnienie dodatkowych funkcji, jak np. praca w komitetach Rady Nadzorczej i związanym z tym zwiększonym zakresem zadań. Wysokość wynagrodzenia Członka Rady Nadzorczej ustalana jest z uwzględnieniem zwiększonego zakresu odpowiedzialności i ryzyka związanego z pełnieniem funkcji w Spółce oraz skutków dla Spółki i Członka Rady Nadzorczej Spółki, które mogą wynikać z materializacji tego ryzyka.
Członkowie Rady Nadzorczej są uprawnieni do otrzymywania świadczeń niepieniężnych od Spółki, w tym:
- a. prawa do korzystania z określonego majątku Spółki,
- b. prawa do dodatkowego ubezpieczenia,
- c. prawa do korzystania z dodatkowych świadczeń pozapłacowych (benefity) uruchomionych dla osób zatrudnionych w Spółce i stale współpracujących ze Spółką,
- d. prawa do uczestniczenia na zasadach ogólnych w funkcjonujących w Spółce programach emerytalnych (w tym PPK).
Wartość świadczeń niepieniężnych od Spółki dla Członków Rady Nadzorczej nie może przekroczyć 25% rocznego stałego wynagrodzenia za dany rok obrotowy. O przyznaniu Członkowi Rady Nadzorczej Spółki świadczeń niepieniężnych nietypowych, tj. wykraczających poza ogólną praktykę Spółki, może postanowić Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy.
Członkowie Rady Nadzorczej nie są uprawnieni do otrzymywania zmiennych składników wynagradzania, w tym wynagrodzeń w formie instrumentów finansowych.
W 2023 r. Spółka wypłaciła wynagrodzenie Członkom Rady Nadzorczej w kwotach wskazanych w Tabeli 3.
| 1 | 2 | 3 | ||
|---|---|---|---|---|
| Wynagrodzenie stałe z | Koszt programów | Wynagrodzenie | ||
| tytułu pełnienia funkcji (*) | emerytalnych | całkowite (1+2)** | ||
| rok | ||||
| Piotr Mondalski | 2023 | 198 200 | 0 | 198 200 |
| Przewodniczący Rady Nadzorczej | ||||
| Jan Szmidt | 2023 | 48 000 | 0 | 48 000 |
| Wiceprzewodniczący Rady | ||||
| Nadzorczej | ||||
| Dariusz Górka | 2023 | 132 133 | 1 952 | 134 085 |
| Członek Rady Nadzorczej | ||||
| Michał Kobus | 2023 | 96 533 | 1 328 | 97 861 |
| Członek Rady Nadzorczej |
Tabela 3. Wynagrodzenie Rady Nadzorczej (w PLN)
TOYA S.A. Sprawozdanie o wynagrodzeniach Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej TOYA S.A. za rok obrotowy 2023 (kwoty wyrażone są w złotych, o ile nie podano inaczej)
| Grzegorz Maciąg | 2023 | 132 133 | 1 952 | 134 085 |
|---|---|---|---|---|
| Członek Rady Nadzorczej | ||||
| Wojciech Bartłomiej Papierak | 2023 | 96 533 | 1 328 | 97 861 |
| Członek Rady Nadzorczej | ||||
| Beata Szmidt | 2023 | 48 000 | 0 | 48 000 |
| Członek Rady Nadzorczej |
*Członkom Rady Nadzorczej w 2023 r. nie przyznano dodatkowego wynagrodzenia z tytułu udziału w posiedzeniach ani dodatkowych świadczeń niepieniężnych
**Wynagrodzenie całkowite nie obejmuje ponoszonych przez Spółkę kosztów składek ZUS z tytułu umów powołania RN przedstawionych w Tabeli "Informacje o wynagrodzeniach i świadczeniach dla kluczowego personelu kierowniczego, a także zawartych z nim transakcjach" w Sprawozdaniu Finansowym TOYA S.A. za rok 2023 oraz w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym Grupy TOYA za rok 2023.
W 2023 r. Spółka nie przyznawała świadczeń na rzecz osób najbliższych Członkom Rady Nadzorczej.
4. Odstępstwa od stosowania Polityki Wynagrodzeń i procesu jej implementacji
W okresie sprawozdawczym Spółka realizowała wypłaty wynagrodzenia zgodnie z przyjętą Polityką Wynagrodzeń. Nie podejmowano decyzji dotyczących odstępstw zarówno co do założeń Polityki Wynagrodzeń, jak też w stosunku do poszczególnych elementów tej Polityki.
5. Opinia Walnego Zgromadzenia dotycząca sprawozdania z wynagrodzeń Rady Nadzorczej i Członków Zarządu za rok 2022
W dniu 29.06.2023 r. na podstawie §395 §21 ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (Dz.U. z 2020 r., poz. 1526, z późn. zm.) w zw. art. 90g ust. 6 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy spółki pozytywnie zaopiniowało sprawozdanie o wynagrodzeniach Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej TOYA S.A. za rok obrotowy 2022.
6. Informacje o zmianach w zasadach wynagradzania i wynikach Spółki
W dniu 29.06.2023 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło uchwały w przedmiocie ustalenia wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej.
Jednocześnie w dniu 29.06.2023 r. straciły moc uchwały Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 31.08.2020 r. w przedmiocie ustalenia wynagrodzenia członka Rady Nadzorczej.
W dniu 28 marca 2024 r. Rada Nadzorcza podjęła uchwalę w przedmiocie zmiany uchwały nr 13 /RN/2023 Rady Nadzorczej z dnia 23 marca 2023 w przedmiocie określenia i uszczegółowienia kryteriów w zakresie wskaźników finansowych i niefinansowych, dotyczących przyznawania Członkom Zarządu zmiennych składników wynagradzania w określonej wysokości za rok 2023.
W Tabeli 4 zaprezentowano zestawienie wysokości wynagrodzeń całkowitych, wybranych wyników finansowych Spółki oraz wysokości wynagrodzeń pracowników innych niż Członkowie Zarządu za 2023 r. i pięć lat poprzedzających. Jako wynagrodzenie całkowite Członków Zarządu wykazano sumę wysokości stałych składników wynagrodzenia wypłaconych w danym roku oraz wynagrodzenia zmiennego należnego w danym roku, a wypłaconego w roku kolejnym.
Przeciętne wynagrodzenie w danym roku stanowi przeciętne wynagrodzenie pracowników Spółki, innych niż Członkowie Zarządu, zatrudnionych na umowę o pracę i będących pracownikami na dzień 31 grudnia danego roku. Przeciętne wynagrodzenie zostało ustalone na podstawie sumy całkowitych wynagrodzeń (przychody z PIT-11), tj. wynagrodzeń stałych, wynagrodzeń zmiennych, świadczeń pieniężnych i niepieniężnych oraz wszystkich innych płatności wypłaconych pracownikom w danym roku kalendarzowym (w okresie 12 miesięcy) na dzień 31 grudnia danego roku. Wynagrodzenia pracowników zatrudnionych w dniu 31 grudnia danego roku pracujących na niepełny etat zostały przeliczone dla wartości pełnego etatu, a wynagrodzenia osób pozostających zatrudnionych w dniu 31 grudnia danego roku, którzy pracowali przez część roku, zostały zannualizowane.
Tabela wskazuje zmiany procentowe w wysokości poszczególnych wskaźników w odniesieniu do ich wartości w poprzednim roku.
| rok | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |||
| Grzegorz Pinkosz Prezes Zarządu Maciej Lubnauer Wiceprezes Zarządu |
|||||||
| wynagrodzenie w PLN | 1 040 732 | 1 268 182 | 1 392 525 | 1 130 130 | 1 130 336 | ||
| zmiana rok do roku | -0,17% | 21,85% | 9,8% | -18,84% | 0,02% | ||
| wynagrodzenie w PLN | 1 004 702 | 1 223 289 | 1 289 765 | 1 093 770 | 1 093 976 | ||
| zmiana rok do roku | -0,18% | 21,76% | 5,43% | -15,20% | 0,02% | ||
| Robert Borys Wiceprezes Zarządu |
wynagrodzenie w PLN | n/a | n/a | n/a | 1 055 546 | 1 084 444 | |
| zmiana rok do roku | n/a | n/a | n/a | n/a | 1,03% | ||
| Piotr Mondalski Przewodniczący Rady Nadzorczej |
wynagrodzenie w PLN | 180 000 | 180 000 | 180 000 | 180 000 | 198 200 | |
| zmiana rok do roku | 0,00% | 0,00% | 0,00% | 0,00% | 10,11% | ||
| Jan Szmidt Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej |
wynagrodzenie w PLN | 48 000 | 48 000 | 48 000 | 48 000 | 48 000 | |
| zmiana rok do roku | 0,00% | 0,00% | 0,00% | 0,00% | 0,00% | ||
| Dariusz Górka Członek Rady Nadzorczej |
wynagrodzenie w PLN | 120 150 | 121 800 | 121 800 | 121 800 | 134 085 | |
| zmiana rok do roku | 0,12% | 1,37% | 0,00 | 0,00 | 10,09% | ||
| Michał Kobus Członek Rady Nadzorczej |
wynagrodzenie w PLN | 48 060 | 48 720 | 48 720 | 48 720 | 97 861 | |
| zmiana rok do roku | 0,12% | 1,37% | 0.00% | 0.00% | 100,86% | ||
| Grzegorz Maciąg Członek Rady Nadzorczej |
wynagrodzenie w PLN | 120 150 | 121 800 | 121 800 | 121 800 | 134 085 | |
| zmiana rok do roku | 0,12% | 1,37% | 0,00 | 0,00 | 10,09% | ||
| Wojciech Papierak Członek Rady Nadzorczej |
wynagrodzenie w PLN | 48 060 | 48 720 | 48 720 | 48 720 | 97 861 | |
| zmiana rok do roku | 0,12% | 1,37% | 0,00 | 0,00 | 100,86% | ||
| wynagrodzenie w PLN | 24 000 | 32 065 | 48 000 | 48 000 | 48 000 |
Tabela 4. Zmiany wysokości wynagrodzeń Członków Zarządu, Członków Rady Nadzorczej i wyników Spółki w ostatnich 5 latach
Informacje objaśniające stanowią integralną część niniejszego sprawozdania.
TOYA S.A. Sprawozdanie o wynagrodzeniach Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej TOYA S.A. za rok obrotowy 2023 (kwoty wyrażone są w złotych, o ile nie podano inaczej)
| Beata Szmidt Członek Rady Nadzorczej |
zmiana rok do roku | 778,16% | 33,60% | 49,69% | 0,00% | 0,00% | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wybrane wskaźniki finansowe Grupy Kapitałowej TOYA | |||||||||
| rok | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | ||||
| Przychody ze sprzedaży |
tys. PLN | 440 018 | 542 112 | 686 737 | 762 590 | 732 396 | |||
| zmiana rok do roku | 15,57% | 23,20% | 26,68% | 11,05% | -3,96% | ||||
| Zysk netto (w tys. PLN) |
tys. PLN | 44 825 | 64 939 | 77 395 | 70 220 | 68 318 | |||
| zmiana rok do roku | 2,42% | 44,87% | 19.18% | -9,27% | -2,71% | ||||
| Zysk na jedną akcję (w PLN) |
PLN | 0,60 | 0,87 | 1,03 | 0,94 | 0,91 | |||
| zmiana rok do roku | 3,45% | 45,00% | 18,39% | -9,15% | -3,19% | ||||
| Wybrane wskaźniki finansowe jednostkowe Spółki | |||||||||
| Przychody ze sprzedaży |
tys. PLN | 356 783 | 442 263 | 543 098 | 594 310 | 571 836 | |||
| zmiana rok do roku | 14,49% | 23,96% | 22,80% | 9,43% | -3,78% | ||||
| Zysk netto (w tys. PLN) |
tys. PLN | 40 085 | 54 740 | 63 242 | 46 069 | 52895 | |||
| zmiana rok do roku | 2,14% | 36,56% | 15,53% | -27,15% | 14,82% | ||||
| Zysk na jedną akcję (w PLN) |
PLN | 0,53 | 0,73 | 0,84 | 0,61 | 0,70 | |||
| zmiana rok do roku | 2,14% | 36,56% | 15,07% | -26,92% | 14,75% | ||||
| Wynagrodzenie całkowite pracowników niebędących Członkami Zarządu | |||||||||
| Przeciętne wynagrodzenie całkowite w przeliczeniu na pełne etaty |
PLN | 80 063 | 85 568 | 91 882 | 96 743 | 106 541 | |||
| zmiana rok do roku | 8,36% | 6,87% | 7,37% | 5,29% | 10,13% |
7. Podsumowanie
W 2023 r. Spółka wypłacała wynagrodzenie Członkom Zarządu i Rady Nadzorczej wyłącznie zgodnie z Polityką Wynagrodzeń. Wynagrodzenie Członków Zarządu przyczynia się do ich pełnego zaangażowania w sprawowaniu określonych funkcji, motywuje ich do realizacji celów biznesowych Spółki, a jego wysokość była adekwatna do zajmowanych stanowisk.
Członkowie Zarządu otrzymywali wynagrodzenie stałe oraz nagrody pieniężne, których otrzymanie determinują wskaźniki wynikowe bezpośrednio związane z sytuacją ekonomiczną Spółki. Zmienny składnik wynagrodzenia przyczynia się do tego, że Zarząd jest zainteresowany m.in. dynamicznym rozwojem Spółki, jej pozycją rynkową oraz kondycją finansową.
Rada Nadzorcza ocenia, że Polityka Wynagrodzeń sprzyja realizacji strategii biznesowej, długoterminowych interesów oraz stabilności Spółki, w szczególności poprzez wprowadzenie elastycznego rozwiązania polegającego na upoważnieniu Rady Nadzorczej do uznaniowego ustalenia wysokości wynagrodzenia zmiennego Członków Zarządu, na podstawie oceny całokształtu realizacji kryteriów wynikowych. Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia funkcjonowanie Polityki Wynagrodzeń i zgodność wynagradzania osób objętych Polityką Wynagrodzeń z obowiązującymi w Spółce procedurami.