AI Terminal
Rawlplug S.A.
Interim / Quarterly Report • Aug 23, 2024
5791_rns_2024-08-23_1278358f-fa8b-4442-8bf0-9780088e61ff.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Grupa Kapitałowa Rawlplug S.A.
SKONSOLIDOWANY RAPORT PÓŁROCZNY I PÓŁROCZE 2024
1
SPIS TREŚCI
| ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE | 4 |
|---|---|
| ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE WYBRANE DANE FINANSOWE | 4 |
| ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ | 7 |
| ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO | 5 |
| ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | 6 |
| ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | 9 |
| ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | 10 |
| INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO | |
| SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | 12 |
| INFORMACJE OGÓLNE | 12 |
| NOTY DO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | 18 |
| RYZYKA FINANSOWE | 43 |
| ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE | 51 |
|---|---|
| ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE WYBRANE DANE FINANSOWE | 51 |
| ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ | 53 |
| ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO | 52 |
| ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | 52 |
| ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | 55 |
| ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | 56 |
| NOTY DO ŚRÓDROCZNEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | 58 |
| OŚWIADCZENIE ZARZĄDU | 69 |
100 LAT DOŚWIADCZENIA
w zamocowaniach, elementach złącznych i narzędziach
3
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE WYBRANE DANE FINANSOWE
| 01-06.2024 [tys. PLN] |
01-06.2023 | 01-06.2024 [tys. EUR] |
01-06.2023 [tys. EUR] |
|
|---|---|---|---|---|
| [tys. PLN] | ||||
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług | 569 186 | 621 851 | 132 034 | 134 804 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 47 071 | 53 687 | 10 919 | 11 638 |
| Zysk (strata) brutto | 38 293 | 33 711 | 8 883 | 7 308 |
| Zysk (strata) netto | 28 288 | 26 961 | 6 562 | 5 845 |
| Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 22 792 | 21 483 | 5 287 | 4 657 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 42 006 | 44 296 | 9 744 | 9 594 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (28 083) | (25 265) | (6 514) | (5 468) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (8 624) | 14 673 | (2 001) | 3 181 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | 5 299 | 33 704 | 1 229 | 7 306 |
| Średnia ważona liczba akcji | 31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN / EUR) |
0,73 | 0,69 | 0,17 | 0,15 |
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|---|---|
| [tys. PLN] | [tys. PLN] | [tys. EUR] | [tys. EUR] | |
| Aktywa razem | 1 478 576 | 1 411 755 | 342 818 | 324 691 |
| Zobowiązania długoterminowe | 298 480 | 282 417 | 69 205 | 64 953 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 462 471 | 423 178 | 107 227 | 97 327 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 654 355 | 645 990 | 151 717 | 148 572 |
| Kapitał zakładowy | 31 059 | 31 059 | 7 201 | 7 143 |
| Liczba akcji na dzień bilansowy | 31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN / EUR) |
21,07 | 20,80 | 4,88 | 4,78 |
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO
| DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA | 01-06.2024 | 01-06.2023 | Nota nr / Strona nr |
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług | 569 186 | 621 851 | 2 / 20 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów, materiałów i usług | (358 464) | (411 735) | |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 210 722 | 210 116 | |
| Koszty sprzedaży | (117 715) | (113 447) | |
| Koszty ogólnego zarządu | (41 649) | (41 648) | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 6 618 | 5 225 | 4 / 22 |
| Pozostałe koszty operacyjne | (10 905) | (6 559) | 4 / 22 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 47 071 | 53 687 | |
| Przychody finansowe | 8 827 | 4 827 | 5 / 23 |
| Koszty finansowe | (17 605) | (24 803) | 5 / 23 |
| Zysk (strata) brutto | 38 293 | 33 711 | |
| Podatek dochodowy | (10 005) | (6 750) | 22 / 39 |
| Zysk (strata) netto: | 28 288 | 26 961 | |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 28 288 | 26 961 | |
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | 0 | 0 | |
| Zysk (strata) netto przypadający: | 28 288 | 26 961 | |
| Akcjonariuszom podmiotu dominującego | 22 792 | 21 483 | |
| Podmiotom nieposiadającym kontroli | 5 496 | 5 478 | |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą: | |||
| Podstawowy | 0,73 | 0,69 | |
| Podstawowy z działalności kontynuowanej | 0,73 | 0,69 | |
| Podstawowy działalności zaniechanej | 0,00 | 0,00 | |
| Rozwodniony | 0,73 | 0,69 | |
| Rozwodniony z działalności kontynuowanej | 0,73 | 0,69 | |
| Rozwodniony z działalności zaniechanej | 0,00 | 0,00 |
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| 01-06.2024 | 01-06.2023 | |
|---|---|---|
| Zysk (strata) netto | 28 288 | 26 961 |
| Pozycje nieprzenoszone do wyniku finansowego | 0 | 0 |
| Pozycje przenoszone do wyniku finansowego: | (3 306) | (3 468) |
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek działających za granicą i z wyceny wartości firmy | (3 306) | (3 468) |
| Inne składniki całkowitych dochodów razem | (3 306) | (3 468) |
| Całkowite dochody | 24 982 | 23 493 |
| Całkowite dochody przypadające: | 24 982 | 23 493 |
| Akcjonariuszom podmiotu dominującego | 21 882 | 16 379 |
| Podmiotom nieposiadającym kontroli | 3 100 | 7 114 |
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | Nota nr / Strona nr | |
|---|---|---|---|
| AKTYWA TRWAŁE | 694 368 | 667 949 | |
| Wartości niematerialne | 103 922 | 97 498 | 6 / 24 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 428 581 | 431 498 | 7 / 26 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 4 101 | 4 158 | 8 / 28 |
| Inwestycje w jednostki zależne | 24 865 | 30 065 | 11 / 32 |
| Inne długoterminowe aktywa finansowe | 76 042 | 49 823 | 11 / 32 |
| Należności długoterminowe i rozliczenia międzyokresowe | 10 103 | 7 358 | 13 / 34 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 46 754 | 47 549 | 22/ 39 |
| AKTYWA OBROTOWE | 784 208 | 743 806 | |
| Zapasy | 445 599 | 443 524 | 12 / 33 |
| Należności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe | 251 101 | 201 257 | 13 / 34 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 2 324 | 3 625 | 22/ 39 |
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 3 897 | 17 777 | 11 / 32 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 81 287 | 77 623 | 14 / 34 |
| AKTYWA RAZEM | 1 478 576 | 1 411 755 |
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | Nota nr / Strona nr | |
|---|---|---|---|
| KAPITAŁ WŁASNY | 717 625 | 706 160 | |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 654 355 | 645 990 | |
| Kapitał podstawowy | 31 059 | 31 059 | 15 / 35 |
| Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji własnych powyżej ich wartości nominalnej | 135 670 | 135 670 | |
| Pozostałe kapitały | 68 818 | 70 031 | |
| Zyski zatrzymane | 418 808 | 409 230 | |
| Udziały niedające kontroli | 63 270 | 60 170 | 9 / 29 |
| ZOBOWIĄZANIA | 760 951 | 705 595 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 298 480 | 282 417 | |
| Kredyty i pożyczki | 232 711 | 214 868 | 17 / 36 |
| Leasing długoterminowy i inne zobowiązania długoterminowe |
31 529 | 34 419 | 17 / 36 |
| Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 191 | 289 | 18 / 37 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 30 040 | 29 083 | 22/ 39 |
| Rezerwy na świadczenia pracownicze | 3 946 | 3 706 | 16 / 36 |
| Rezerwy na zobowiązania | 63 | 52 | 16 / 36 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 462 471 | 423 178 | |
| Kredyty i pożyczki | 127 264 | 146 033 | 17 / 36 |
| Leasing krótkoterminowy | 23 344 | 22 647 | 17 / 36 |
| Inne krótkoterminowe zobowiązania finansowe | 54 642 | 51 329 | 17 / 36 |
| Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 249 191 | 198 683 | 18 / 37 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 3 105 | 926 | 22/ 39 |
| Rezerwy na świadczenia pracownicze | 24 | 25 | 16 / 36 |
| Rezerwy na zobowiązania | 4 901 | 3 535 | 16 / 36 |
| PASYWA RAZEM | 1 478 576 | 1 411 755 |
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej |
Akcje własne | Pozostałe kapitały |
Zyski zatrzymane |
Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej razem |
Udziały niedające kontroli |
Kapitał własny razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na dzień 01.01.2024 | 31 059 | 135 670 | 0 | 70 031 | 409 230 | 645 990 | 60 170 | 706 160 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.06.2024 |
0 | 0 | 0 | (1 213) | 9 578 | 8 365 | 3 100 | 11 465 |
| Zysk (strata) netto za okres od 01.01 do 30.06.2024 |
0 | 0 | 0 | 0 | 22 792 | 22 792 | 5 496 | 28 288 |
| Inne całkowite dochody | 0 | 0 | 0 | (910) | 0 | (910) | (2 396) |
(3 306) |
| Całkowite dochody za okres ogółem | 0 | 0 | 0 | (910) | 22 972 | 21 882 | 3 100 | 24 982 |
| Wypłata dywidendy | 0 | 0 | 0 | 0 | (12 424) | (12 424) | 0 | (12 424) |
| Objęcie konsolidacją | 0 | 0 | 0 | (305) | (788) | (1 093) | 0 | (1 093) |
| Inne zmiany | 0 | 0 | 0 | 2 | (2) | 0 | 0 | 0 |
| Saldo na dzień 30.06.2024 | 31 059 | 135 670 | 0 | 68 818 | 418 808 | 654 355 | 63 270 | 717 625 |
| Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej |
Akcje własne | Pozostałe kapitały |
Zyski zatrzymane |
Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej razem |
Udziały niedające kontroli |
Kapitał własny razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na dzień 01.01.2023 | 32 560 | 146 674 | (12 505) | 85 443 | 415 798 | 667 970 | 74 998 | 742 968 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.06.2023 |
0 | 0 | 0 | (5 102) | (19 383) | (24 485) | 7 114 | (17 371) |
| Zysk (strata) netto za okres od 01.01 do 30.06.2023 |
0 | 0 | 0 | 0 | 21 483 | 21 483 | 5 478 | 26 961 |
| Inne całkowite dochody | 0 | 0 | 0 | (5 104) |
0 | (5 104) |
1 636 | (3 468) |
| Całkowite dochody za okres ogółem | 0 | 0 | 0 | (5 104) | 21 483 | 16 379 | 7 114 | 23 493 |
| Wypłata dywidendy | 0 | 0 | 0 | 0 | (18 636) |
(18 636) |
0 | (18 636) |
| Objęcie konsolidacją | 0 | 0 | 0 | 0 | (22 229) | (22 229) | 0 | (22 229) |
| Inne zmiany | 0 | 0 | 0 | 2 | (1) | 1 | 0 | 1 |
| Saldo na dzień 30.06.2023 | 32 560 | 146 674 | (12 505) | 80 341 | 396 415 | 643 485 | 82 112 | 725 597 |
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 01-06.2024 | 01-06.2023 |
|---|---|---|
| Zysk brutto | 38 294 | 35 425 |
| Korekty: | 11 661 | 17 949 |
| Amortyzacja | 26 629 | 24 845 |
| (Zysk) / strata na działalności inwestycyjnej | 1 073 | 5 114 |
| Koszty z tytułu odsetek | 14 826 | 12 781 |
| Przychody z tytułu odsetek | (2 906) | (2 958) |
| (Zyski) / straty z tytułu różnic kursowych | (19 656) | 2 211 |
| Zmiana stanu zapasów | 10 343 | 37 628 |
| Zmiana stanu należności | (46 313) | (7 018) |
| Zmiana stanu zobowiązań | 27 336 | (56 525) |
| Zmiana stanu rezerw | 423 | 840 |
| Inne korekty | (94) | 1 031 |
| Środki pieniężne wygenerowane w toku działalności operacyjnej | 49 955 | 53 374 |
| Zapłacony podatek dochodowy | (7 949) | (9 078) |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 42 006 | 44 296 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | 01-06.2024 | 01-06.2023 |
|---|---|---|
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych | (21 219) | (29 264) |
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych | 1 255 | 1 946 |
| Pożyczki udzielone jednostkom powiązanym | (14 231) | (7 887) |
| Spłaty pożyczek udzielonych jednostkom powiązanym | 2 745 | 7 912 |
| Pożyczki udzielone stronom trzecim | (2) | 0 |
| Spłaty pożyczek udzielonych stronom trzecim | 1 223 | 0 |
| Odsetki otrzymane z działalności inwestycyjnej | 648 | 844 |
| Dywidendy otrzymane | 1 800 | 926 |
| Inne wpływy (wydatki) inwestycyjne | (302) | 258 |
| Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej | (28 083) | (25 265) |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | 01-06.2024 | 01-06.2023 |
|---|---|---|
| Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek | 18 415 | 42 148 |
| Spłaty kredytów i pożyczek | (2 013) | (1 552) |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu | (12 427) | (13 953) |
| Odsetki zapłacone | (14 255) | (13 812) |
| Inne wpływy (wydatki) finansowe | 1 656 | 1 842 |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | (8 624) | 14 673 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych przed różnicami kursowymi | 5 299 | 33 704 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów z tytułu różnic kursowych | (1 636) | (671) |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych po różnicach kursowych | 3 663 | 33 033 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 77 624 | 52 477 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 81 287 | 85 510 |
INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
INFORMACJE OGÓLNE
Skróconeśródroczneskonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przygotowane za okres sześciu miesięcy zakończonych w dniu 30.06.2024 r.
Zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa, okresem porównawczym dla skonsolidowanego sprawozdania jest sprawozdanie na dzień 31.12.2023 r. dla sprawozdania z sytuacji finansowej oraz sprawozdanie za okres sześciu miesięcy zakończony 30.06.2023 r. dla sprawozdania z wyniku finansowego, sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz sprawozdania ze zmian w kapitale własnym. Sprawozdania finansowe Spółki Dominującej oraz sprawozdania finansowe spółek zależnych będące podstawą sporządzenia skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zostały sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez te spółki przez okres nie krótszy niż dwanaście miesięcy od dnia 30.06.2024 r.
W ocenie Zarządu nie występują zagrożenia kontynuacji działalności zarówno Rawlplug S.A. jak i Grupy RAWLPLUG w dającej się przewidzieć przyszłości obejmującej okres co najmniej dwanaście miesięcy od dnia bilansowego.
Jednostka dominująca
RAWLPLUG S.A. (zwana dalej Spółką lub Rawlplug) z siedzibą we Wrocławiu – Spółka Dominująca Grupy Kapitałowej RAWLPLUG S.A. (zwanej dalej też Grupą RAWLPLUG lub Grupą) została zarejestrowana w dniu 20.12.1999 r. w dziale B rejestru handlowego pod numerem 9101 jako KOELNER S.A.
W dniu 28.06.2013 r. postanowieniem Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy, nastąpiła zmiana nazwy Spółki z KOELNER S.A. na RAWLPLUG S.A., zgodnie z decyzją podjętą w dniu 21.06.2013 r. przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki. Aktualnie Spółka Dominująca zarejestrowana jest pod numerem KRS 33537 w Sądzie Rejonowym dla Wrocławia - Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Spółka Dominująca prowadzi działalność na terytorium Polski na podstawie przepisów Kodeksu Spółek Handlowych. Akcje Spółki Dominującej są notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Czas trwania Spółki Dominującej jest nieograniczony.
Przedmiotem działalności Rawlplug S.A. jest projektowanie, wytwarzanie oraz sprzedaż, głównie przez hurtowe kanały dystrybucji, następujących grup asortymentowych:
- mocowania budowlane,
- narzędzia ręczne oraz elektronarzędzia,
- normalia śrubowe.
Lista jednostek podporządkowanych w Grupie RAWLPLUG S.A. na 30.06.2024 r.
| LP | Nazwa jednostki | Siedziba | Przedmiot działalności | Charakter powiązania | Metoda konsolidacji, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji |
Data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu |
% posiadanego kapitału zakładowego |
Udział w ogólnej liczbie głosów |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Rawlplug Ltd | Wielka Brytania | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 31.10.2005 | 100,00% | 100,00% |
| 2 | Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. | Wrocław; Oddział Łańcut: Łańcut, Polska |
zarządzanie wartościami niematerialnymi oraz Centrum Usług Wspólnych na rzecz spółek Grupy; Oddział Łańcut: produkcja elementów złącznych |
jednostka zależna I stopnia |
pełna | 07.11.2011 | 100,00% | 100,00% |
| 3 | Koelner Hungária Kft | Węgry | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 04.08.2005 | 51,00% | 51,00% |
| 4 | Rawlplug CZ s.r.o. | Republika Czeska | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 10.05.2000 | 100,00% | 100,00% |
| 5 | Koelner Deutschland GmbH | Niemcy | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 15.07.2005 | 100,00% | 100,00% |
| 6 | Stahl GmbH | Niemcy | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna II stopnia |
pełna | 04.04.2007 | 100,00% | 100,00% |
| 7 | Rawlplug Middle East FZE | Zjednoczone Emiraty Arabskie | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 17.07.2006 | 100,00% | 100,00% |
| 8 | Rawlplug Building & Construction Material Trading LLC |
Zjednoczone Emiraty Arabskie | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna II stopnia |
pełna | 22.03.2010 | 100,00% | 100,00% |
| 9 | Rawlplug Ireland Ltd | Irlandia | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 31.10.2005 | 100,00% | 100,00% |
| 10 | Rawlplug Ireland (Export) Ltd w likwidacji |
Irlandia | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna II stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
24.07.2008 | 100,00% | 100,00% |
| 11 | Koelner Vilnius UAB | Litwa | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 01.08.2002 | 100,00% | 100,00% |
| 12 | Rawlplug France SAS | Francja | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 31.10.2005 | 100,00% | 100,00% |
| 13 | Rawl Scandinavia AB | Szwecja | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 16.10.2006 | 100,00% | 100,00% |
| 14 | Rawlplug Slovakia s.r. o. | Słowacja | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 20.12.2011 | 100,00% | 100,00% |
| 15 | Koelner Ltd | Rosja | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 01.04.2005 | 100,00% | 100,00% |
| 16 | Rawlplug Manufacturing (Thailand) Ltd |
Tajlandia | produkcja i sprzedaż hurtowa mat. budowlanych |
jednostka zależna I stopnia |
pełna | 20.08.2018 | 99,91% | 99,91% |
| 17 | Koelner-Ukraine LLC | Ukraina | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
01.07.2010 | 87,00% | 87,00% |
| 18 | Koelner Trading KLD LLC | Rosja | produkcja i sprzedaż hurtowa mat. budowlanych |
jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
12.08.2010 | 100,00% | 100,00% |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 19 | Koelner Kazakhstan Ltd | Kazachstan | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
23.05.2006 | 70,00% | 70,00% |
| 20 | Rawlplug Portugal Lda | Portugalia | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna: I st. (99% kap. zak.) II st. (1% kap. zak.) |
pełna | 04.02.2015 | 100,00% | 100,00% |
| 21 | Rawl Africa (PTY) Ltd | Republika Południowej Afryki | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
20.02.2015 | 100,00% | 100,00% |
| 22 | Rawlplug Singapore Pte. Ltd | Republika Singapuru | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 06.01.2017 | 100,00% | 100,00% |
| 23 | Rawlplug Shanghai Trading Ltd | Chińska Republika Ludowa | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 13.04.2017 | 100,00% | 100,00% |
| 24 | Rawlplug Inc. | Stany Zjednoczone Ameryki | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
26.05.2017 | 100,00% | 100,00% |
| 25 | Rawlplug Products and Services India Private Ltd |
Republika Indii | wsparcie techniczne dystrybutorów | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
06.03.2018 | 100,00% | 100,00% |
| 26 | Rawlplug Italy S.R.L. | Włochy | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 06.11.2019 | 100,00% | 100,00% |
| 27 | Rawlplug Vietnam Company Ltd* | Wietnam | produkcja i sprzedaż hurtowa mat. budowlanych |
jednostka zależna I stopnia |
pełna | 09.10.2020 | 100,00% | 100,00% |
| 28 | JN192 Sp. z o.o. | Wrocław, Polska | realizacja projektów budowlanych związanych ze wznoszeniem budynków |
jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
06.10.2020 | 100,00% | 100,00% |
| 29 | JN192 Sp. z o.o. sp.k. | Wrocław, Polska | działalność deweloperska | jednostka zależna: I st. (99,9% kap. zak.) II st. (0,1% kap. zak.) |
pełna | 21.10.2020 | 100,00% | 100,00% |
| 30 | Rawlplug Australia Pty Ltd | Australia | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
02.04.2021 | 100,00% | 100,00% |
| 31 | Rawlplug 5PL sp. z o.o. | Wrocław, Polska | magazynowanie i przechowywanie towarów | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
27.04.2021 | 100,00% | 100,00% |
| 32 | Rawlplug Turkey İnşaat Malzemeleri Limited Şirketi |
Turcja | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
15.03.2022 | 100,00% | 100,00% |
| 33 | Rawlplug Energia Odnawialna Sp. z o.o. |
Wrocław, Polska | produkcja energii elektrycznej z odnawialnych źródeł energii |
jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
11.04.2022 | 100,00% | 100,00% |
| 34 | Rawlplug Dystrybucja Sp. z o.o. |
Wrocław, Polska | dystrybucja energii elektrycznej | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
11.05.2022 | 100,00% | 100,00% |
| 35 | Rawlplug Inwestycje Sp. z o.o. |
Wrocław, Polska | działalność inwestycyjna | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
30.06.2022 | 100,00% | 100,00% |
| 36 | Rawlplug España, S.L. | Hiszpania | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna: - I stopnia (95% kap. zak.) - II stopnia (5% kap. zak.) |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
07.11.2023 | 100,00% | 100,00% |
* Charakter powiązania uległ zmianie 19.07.2024 r., co zostało opisane w nocie 'Zdarzenia po dacie bilansu'.
GRUPA RAWLPLUG S.A. NA ŚWIECIE
Władze spółki dominującej ZARZĄD RAWLPLUG S.A.
20 czerwca 2024 roku Rada Nadzorcza Spółki powołała Przemysława Tkaczyka na stanowisko Członka Zarządu ds. sprzedaży Rawlplug S.A.
Skład Zarządu w okresie 01.01.2024 – 30.06.2024 r. oraz na dzień publikacji:
RADOSŁAW KOELNER – Prezes Zarządu
Absolwent Wydziału Nauk Społecznych Uniwersytetu Wrocławskiego. Od początku kariery związany z Rawlplug S.A. (wcześniej Koelner S.A.). Dzięki połączeniu ambicji i pełnego zaangażowania wżycie i rozwój firmy udało mu się przekształcić rodzinne przedsiębiorstwo w firmę o globalnym zasięgu, odnoszącą sukcesy na rynku międzynarodowym. Od 1999 roku pełni funkcję Prezesa Zarządu Rawlplug S.A. Za jeden ze strategicznych celów swojej organizacji uważa realizację koncepcji zrównoważonego rozwoju.
MAREK MOKOT – Wiceprezes Zarządu
Absolwent Wydziału Ekonomii Uniwersytetu Gdańskiego. Z Rawlplug S.A. współpracuje od 2012 roku, od początku w związku z oddziałem w Łańcucie jako Dyrektor Zarządzający i Prezes Zarządu Koelner Łańcucka Fabryka Śrub. Od października 2012 roku pełni także rolę Członka Zarządu i Dyrektora Operacyjnego Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. W portfolio firm, w których zajmował najwyższe stanowiska kierownicze, znajdują się Gunnebo Industries Sp. z o.o. oraz Philips Lighting Poland S.A., a początki jego kariery zawodowej obejmują również pracę dla Portu Gdynia S.A.
PIOTR KOPYDŁOWSKI – Członek Zarządu ds. finansowych
Absolwent Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu. W 2000 roku ukończył Studium dla dyrektorów finansowych zorganizowane przez Międzynarodową Fundację Rozwoju Rynku Kapitałowego i Przekształceń Własnościowych w RP – Centrum Prywatyzacji. Z Rawlplug związany od 1998 roku. Od maja 2007 roku do grudnia 2008 roku sprawował również funkcję Prezesa Zarządu w Śrubex S.A. (obecnie Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o.). Od 2001 roku był Dyrektorem do spraw finansowych, a od 2008 roku jest Członkiem Zarządu do spraw finansowych w Rawlplug S.A.
PRZEMYSŁAW TKACZYK – Członek Zarządu ds. sprzedaży
Absolwent Wydziału Prawa i Administracji na Uniwersytecie Wrocławskim, Kierunek Prawo. Z Rawlplug związany od roku 2007 roku. Od 2017 roku jest Dyrektorem Sprzedaży Rawlplug. Od wielu lat zaangażowany w strategiczne projekty ekspansji sprzedaży, zwłaszcza w zakresie uruchamiania i rozwoju nowych spółek handlowych oraz odpowiedzialny za ofertę zamocowań i narzędzi, w ramach filaru innowacyjności strategii Rawlplug.
W realizację przyjętych celów strategicznych zaangażowani są wszyscy pracownicy, z Zarządem Rawlplug S.A. na czele.
Wszyscy członkowie Zarządu kierują się "Kodeksem etyki Grupy RAWLPLUG S.A.", misją i wizją firmy, jej wartościami oraz celami strategicznymi.
Struktura organów zarządczych firmy – Zarządu i Rady Nadzorczej – jest różnorodna i opiera się przede wszystkim na kompetencjach, doświadczeniu i niezależności oraz długość kadencji jej członków. Te kryteria mają największą wagę przy nominacjach i wyborze kandydatów do Zarządu i Rady.
RADA NADZORCZA RAWLPLUG S.A.
20 czerwca 2024 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie ustaliło liczbę członków wchodzących w skład Rady Nadzorczej kolejnej kadencji na 7 osób oraz powołało jej nowych członków: Małgorzatę Kloka oraz Osmana Kosmalskiego. Pan Osman Kosmalski został wybrany na Przewodniczącego Rady Nadzorczej Spółki.
Skład Rady Nadzorczej w okresie 01.01.2024 – 30.06.2024 r. oraz na dzień publikacji:
| Krystyna Koelner | przewodnicząca Rady Nadzorczej do dnia śmierci – 16.03.2024 r. (†) |
|---|---|
| Osman Kosmalski | przewodniczący Rady Nadzorczej od 20.06.2024 r. |
| Tomasz Mogilski | wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej |
| Włodzimierz Frankowicz | członek Rady Nadzorczej |
| Małgorzata Kloka | członkini Rady Nadzorczej |
| Janusz Pajka | członek Rady Nadzorczej |
| Anna Piotrowska-Kus | członkini Rady Nadzorczej |
| Zbigniew Stabiszewski | członek Rady Nadzorczej |
16
ZASADY SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
PODSTAWA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej obejmuje okres sześciu miesięcy zakończony w dniu 30.06.2024 r. oraz zostało przygotowane zgodnie z przepisami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29.03.2018 r. (Dz. U. 2018 r. poz.757) wsprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (…) oraz MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji, które ujawniane są w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe należy czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej za rok 2023.
Jednostkowe skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe Jednostki Dominującej RAWLPLUG S.A. stanowi załącznik do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego i zostało sporządzone zgodnie z przepisami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29.03.2018 r. (Dz. U. 2018 r. poz.757) w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (…) oraz MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
ZASADY RACHUNKOWOŚCI
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości, które zostały zaprezentowane w ostatnim skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy za rok zakończony w dniu 31.12.2023 r.
WALUTA SPRAWOZDAWCZA, ZASTOSOWANE KURSY WALUTOWE, ZASTOSOWANE POZIOMY ZAOKRĄGLEŃ
Walutą sprawozdawczą i funkcjonalną niniejszego skróconego półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski, a wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej). Sprawozdania finansowe jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej zostały przeliczone na walutę sprawozdawczą w oparciu o zasady wynikające z Międzynarodowego Standardu Rachunkowości nr 21. Pozycje aktywów i pasywów sprawozdania z sytuacji finansowej, przeliczono na EURO według kursu średniego NBP obowiązującego na dany dzień bilansowy:
| Waluta | 30.06.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| EURO | 4,3130 | 4,3480 |
Pozycje sprawozdania z dochodów całkowitych, sprawozdania z wyniku finansowego oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczone zostały na EUR według kursu, stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez NBP dla EUR, obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca wchodzącego w skład prezentowanego okresu. Zastosowane do przeliczenia kursy kształtowały się następująco:
| Waluta | 01-06.2024 | 01-06.2023 |
|---|---|---|
| EURO | 4,3109 | 4,6130 |
DATA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO DO PUBLIKACJI
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki Dominującej w dniu 22.08.2024 r.
NOTY DO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
NOTA NR 1 Segmenty operacyjne
Zgodnie z MSSF 8 segmentem operacyjnym jest dająca się wyodrębnić część działalności Grupy, dla której są dostępne odrębne informacje finansowe, podlegające regularnej ocenie przez główny organ odpowiedzialny za podejmowanie decyzji operacyjnych związanych ze sposobem alokowania zasobów oraz z oceną wyników działalności.
Grupa RAWLPLUG jest producentem zamocowań, elementów złącznych i narzędzi. Wytwarzane produkty wykorzystywane są m.in. w budownictwie, motoryzacji, energetyce, przemyśle drogowym, drzewnym, maszynowym, elektromaszynowym, wydobywczym. Asortyment Grupy jest bardzo różnorodny, stąd też nie ma możliwości wyodrębnienia linii produktowych z podziałem na dany produkt.
| WYNIKI FINANSOWE SEGMENTÓW OPERACYJNYCH ZA OKRES OD 01.01 DO 30.06.2024 ROKU |
Działalność podstawowa |
Działalność deweloperska |
Razem |
|---|---|---|---|
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 559 112 | 10 074 | 569 186 |
| Sprzedaż między segmentami | 0 | 0 | 0 |
| Przychody segmentu ogółem | 559 112 | 10 074 | 569 186 |
| Amortyzacja | (26 635) | 6 | (26 629) |
| Pozostałe przychody (koszty) operacyjne | (489 242) | (6 244) | (495 486) |
| Wynik na działalności operacyjnej segmentu | 43 235 | 3 836 | 47 071 |
| Przychody (koszty) finansowe, w tym: | (9 191) | 413 | (8 778) |
| przychody z tyt. odsetek | 3 073 | 0 | 3 073 |
| koszty z tyt. odsetek | (15 751) | 0 | (15 751) |
| Zysk (strata) brutto | 34 044 | 4 249 | 38 293 |
| Podatek dochodowy | (9 277) | (728) | (10 005) |
| Zysk (strata) netto | 24 767 | 3 521 | 28 288 |
| Aktywa segmentu | 1 431 160 | 47 416 | 1 478 576 |
| Nakłady inwestycyjne | 13 756 | 7 462 | 21 218 |
Ponadto Grupa ma rozproszoną sprzedaż oraz Klientów. W związku z tym, do tej pory , wybierając obszary sprawozdawcze, Grupa opierała się na kryterium odmiennych obszarów geograficznych oraz odmiennego środowiska regulacyjnego. Wyodrębni ano dwa obszary sprawozdawcze – Unię Europejską oraz kraje spoza Unii Europejskiej.
Jednak z dniem 01.06.2024 r. Grupa objęła konsolidacją spółkę JN192 Sp. z o.o. Sp. k., której głównym profilem jest działalność deweloperska. W związku z tym od bieżącego okresu sprawozdawczego następuje zmiana prezentacyjna w obrębie segmentów operacyjnych Grupy.
Pierwszy segment obejmuje swoim zakresem podstawową działalność Grupy, tj. produkcję oraz sprzedaż mocowań budowlanych, narzędzi ręcznych i elektronarzędzi oraz normalii śrubowych. Drugi segment zaś obejmuje dane dotyczące działalności deweloperskiej.
Informacje o wartościach w poszczególnych segmentach przedstawiają tabele.
WYNIKI FINANSOWE SEGMENTÓW OPERACYJNYCH ZA OKRES OD 01.01 DO 30.06.202 4 ROKU Unia Europejska Pozostałe kraje Korekty i wyłączenia Razem Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych 443 313 89 408 0 532 721 Sprzedaż między segmentami 94 987 0 (58 522) 36 465 Przychody segmentu ogółem 538 300 89 408 (58 522) 569 186 Amortyzacja (23 924) (2 705) 0 (26 629) Pozostałe przychody (koszty) operacyjne (475 094) (80 423) 60 031 (495 486) Wynik na działalności operacyjnej segmentu 39 282 6 280 1 509 47 071 Przychody (koszty) finansowe, w tym: 57 966 (2 471) (64 273) (8 778) przychody z tyt. odsetek 3 073 0 0 3 073 koszty z tyt. odsetek (15 716) (35) 0 (15 751) Zysk (strata) brutto 97 248 3 809 (62 76 4 ) 38 293 Podatek dochodowy (8 002) (2 003) 0 (10 005) Zysk (strata) netto 89 246 1 806 (62 764) 28 288 Aktywa segmentu 1 265 333 213 243 0 1 478 576 Nakłady inwestycyjne 18 538 2 680 0 21 218
| WYNIKI FINANSOWE SEGMENTÓW OPERACYJNYCH ZA OKRES OD 01.01 DO 30.06.2023 ROKU |
Unia Europejska |
Pozostałe kraje |
Korekty i wyłączenia |
Razem |
|---|---|---|---|---|
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 496 193 | 80 901 | 0 | 577 094 |
| Sprzedaż między segmentami | 96 062 | 0 | (51 305) | 44 757 |
| Przychody segmentu ogółem | 592 255 | 80 901 | (51 305) | 621 851 |
| Amortyzacja | (22 928) | (1 917) | 0 | (24 845) |
| Pozostałe przychody (koszty) operacyjne | (526 761) | (71 495) | 54 937 | (543 319) |
| Wynik na działalności operacyjnej segmentu | 42 566 | 7 489 | 3 632 | 53 687 |
| Przychody (koszty) finansowe, w tym: | 33 342 | (2 245) | (51 073) | (19 976) |
| przychody z tyt. odsetek | 3 885 | 0 | 0 | 3 885 |
| koszty z tyt. odsetek | (15 438) | (64) | 0 | (15 502) |
| Zysk (strata) brutto | 75 908 | 5 244 | (47 441) | 33 711 |
| Podatek dochodowy | (4 884) | (1 866) | 0 | (6 750) |
| Zysk (strata) netto | 71 024 | 3 378 | (47 441) | 26 961 |
| Aktywa segmentu | 1 269 407 | 185 350 | 0 | 1 454 757 |
| Nakłady inwestycyjne |
47 612 | 5 512 | (15 973) | 37 151 |
NOTA NR 2 Przychody ze sprzedaży
Przychody ze sprzedaży w okresie sprawozdawczym zrealizowane zostały głównie na sprzedaży zamocowań, elementów złącznych, narzędzi i elektronarzędzi ręcznych.
Wytwarzane przez Grupę RAWLPLUG produkty wykorzystywane są m.in. w budownictwie, motoryzacji, energetyce, przemyśle drogowym, drzewnym, maszynowym, elektromaszynowym, wydobywczym, stoczniowym i gwarantują bezpieczeństwo oraz wytrzymałość mocowania. Asortyment Grupy jest bardzo różnorodny, stąd nie ma możliwości wyodrębnienia linii produktowych z podziałem na dany produkt.
Cena transakcyjna obejmuje wynagrodzenie stałe i zmienne. Wynagrodzenie dotyczy bonusów należnych Klientom za realizowanie określonych poziomów zamówień. Przychody ze sprzedaży zostały skorygowane o wynagrodzenie zmienne należne Klientom oszacowane jako wartość najbardziej prawdopodobna, stanowiąca pojedynczą kwotę z przedziału możliwych kwot wynagrodzenia.
| 01 -06.2024 |
01 -06.2023 |
|
|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów | 357 535 | 385 279 |
| Przychody netto ze sprzedaży usług | 2 639 | 3 156 |
| Przychody netto ze sprzedaży towarów | 206 192 | 228 824 |
| Przychody netto ze sprzedaży materiałów | 2 820 | 4 592 |
| Razem | 569 186 | 621 851 |
| 01 -06.2024 |
01 -06.2023 |
|
|---|---|---|
| Kraj | 186 401 | 167 494 |
| Eksport | 382 785 | 454 357 |
| Razem | 569 186 | 621 851 |
NOTA NR 3
| Koszty według rodzaju | 01-06.2024 | 01-06.2023 | |
|---|---|---|---|
| Amortyzacja | 26 564 | 24 786 | |
| Zużycie materiałów i energii | 162 899 | 195 950 | |
| Koszty świadczeń pracowniczych | 111 129 | 106 367 | |
| Podróże służbowe | 2 024 | 2 050 | |
| Transport | 23 248 | 23 745 | |
| Reprezentacja i reklama | 4 216 | 5 666 | |
| Podatki, opłaty i ubezpieczenia majątkowe | 5 149 | 4 341 | |
| Usługi obce | 51 730 | 55 139 | |
| Pozostałe koszty | 4 742 | 4 875 | |
| Razem | 391 701 | 422 919 |
NOTA NR 4 Pozostałe przychody i koszty operacyjne
| POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | 01-06.2024 | 01-06.2023 |
|---|---|---|
| Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 176 | 178 |
| Dotacje | 137 | 109 |
| Odwrócenie odpisu aktualizującego należności | 0 | 298 |
| Odwrócenie odpisu aktualizującego zapasy | 1 852 | 989 |
| Odwrócenie rezerw | 130 | 295 |
| Rozliczenie leasingu | 152 | 177 |
| Nadwyżki inwentaryzacyjne | 42 | 105 |
| Przychody z tytułu najmów/czynszów | 654 | 665 |
| Zwrot kosztów postępowań sądowych/otrzymane kary i odszkodowania | 45 | 197 |
| Sprzedaż pozostałych usług | 520 | 360 |
| Pozostałe | 2 910 | 1 852 |
| Razem | 6 618 | 5 225 |
| POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | 01-06.2024 | 01-06.2023 | |
|---|---|---|---|
| Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 6 | 14 | |
| Odpisy aktualizujące należności | 1 741 | 0 | |
| Odpisy aktualizujące zapasy | 4 045 | 2 758 | |
| Kary i odszkodowania | 160 | 91 | |
| Darowizny | 841 | 869 | |
| Utworzenie rezerw | 274 | 405 | |
| Niedobory inwentaryzacyjne | 158 | 933 | |
| Koszty złomowania | 420 | 347 | |
| Rozliczenie leasingu | 179 | 151 | |
| Spisane i umorzone należności | 74 | 40 | |
| Pozostałe | 3 007 | 951 | |
| Razem | 10 905 | 6 559 |
NOTA NR 5 Przychody i koszty finansowe
W pierwszym półroczu 2024 roku RAWLPLUG S.A. miała otwartych pięć kontraktów SWAP na stopę procentową. Informacje szczegółowe na temat tych kontraktów są opisane w nocie "Ryzyko procentowe". Na operacjach w związku z realizacją i wyceną instrumentów pochodnych Grupa wykazała 318 tys. zł zysku w przychodach finansowych.
| PRZYCHODY FINANSOWE | 01-06.2024 | 01-06.2023 2 210 |
|
|---|---|---|---|
| Odsetki z tytułu udzielonych pożyczek | 1 972 | ||
| Dywidendy i udziały w zyskach | 1 800 | 926 | |
| Zyski z tytułu różnic kursowych | 2 761 | 0 | |
| Pozostałe odsetki | 1 101 | 1 675 | |
| Wycena instrumentów pochodnych | 318 | 0 | |
| Pozostałe | 875 | 16 | |
| Razem | 8 827 | 4 827 |
| KOSZTY FINANSOWE | 01-06.2024 | 01-06.2023 | |
|---|---|---|---|
| Odsetki od kredytów i pożyczek | 13 883 | 13 957 | |
| Pozostałe odsetki |
1 868 | 1 545 | |
| Prowizje | 999 | 799 | |
| Odpisy aktualizujące aktywa finansowe |
67 | 35 | |
| Straty z tytułu różnic kursowych |
0 | 5 634 | |
| Wycena instrumentów pochodnych | 0 | 1 812 | |
| Poręczenia i gwarancje | 0 | 7 | |
| Pozostałe | 788 | 1 014 | |
| Razem | 17 605 | 24 803 | |
NOTA NR 6 Wartości niematerialne i prawne
Spółka dominująca na dzień 31.12.2023 roku przeprowadziła testy utraty wartości bilansowej wartości firmy. Wyniki testów nie dały podstaw do dokonania odpisów wartości firmy.
Dla celów sporządzenia skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółka dominująca dokonała na dzień 30.06.2024 roku analizy w celu stwierdzenia czy zaszły przesłanki trwałej utraty wartości przez wartość firmy.
Wynikiem analizy jest wniosek, że nie stwierdzono konieczności dokonania odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów.
Koszty finansowania zewnętrznego nie zwiększały wartości niematerialnych. Grupa Kapitałowa nie prezentuje w skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym składników wartości niematerialnych, których okres użytkowania jest nieokreślony.
Amortyzacja wartości niematerialnych w pierwszym półroczu 2024 roku wyniosła 1 467 tys. zł i w całości została odniesiona na wynik finansowy netto.
| 30.06.2024 | Wartość firmy | Koncesje, patenty, licencje |
Koszty zakończonych prac rozwojowych |
Pozostałe | Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 46 377 | 43 931 | 7 635 | 23 593 | 121 536 |
| Zwiększenia | 0 | 295 | 0 | 8 556 | 8 851 |
| Zmniejszenia | (331) | (465) | (3) | (169) | (968) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 46 046 | 43 761 | 7 632 | 31 980 | 129 419 |
| Umorzenie na początek okresu | 0 | 20 720 | 2 424 | 894 | 24 038 |
| Zwiększenia | 0 | 1 346 | 102 | 28 | 1 476 |
| Zmniejszenia | 0 | (13) | (1) | (3) | (17) |
| Umorzenia na koniec okresu | 0 | 22 053 | 2 525 | 919 | 25 497 |
| Wartość netto na początek okresu | 46 377 | 23 211 | 5 211 | 22 699 | 97 498 |
| Wartość netto na koniec okresu | 46 046 | 21 708 | 5 107 | 31 061 | 103 922 |
| 31.12.2023 | Wartość firmy | Koncesje, patenty, licencje |
Koszty zakończonych prac rozwojowych |
Pozostałe | Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 50 518 | 41 136 | 7 629 | 10 133 | 109 416 |
| Zwiększenia | 0 | 3 219 | 32 | 15 799 | 19 050 |
| Zmniejszenia | (4 141) | (424) | (26) | (2 339) | (6 930) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 46 377 | 43 931 | 7 635 | 23 593 | 121 536 |
| Umorzenie na początek okresu | 113 | 17 130 | 2 151 | 891 | 20 284 |
| Zwiększenia | 0 | 3 800 | 281 | 29 | 4 110 |
| Zmniejszenia | (113) | (210) | (8) | (26) | (357) |
| Umorzenia na koniec okresu | 0 | 20 720 | 2 424 | 894 | 24 038 |
| Wartość netto na początek okresu | 50 405 | 24 007 | 5 478 | 9 242 | 89 133 |
| Wartość netto na koniec okresu | 46 377 | 23 211 | 5 211 | 22 699 | 97 498 |
| NABYCIE I SPRZEDAŻ WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH | 01-06.2024 | 01-12.2023 | 01-06.2023 |
|---|---|---|---|
| Nabycie | 8 632 | 16 479 | 5 640 |
| Wartość netto zbytych składników | 0 | 208 | 66 |
| WARTOŚĆ FIRMY Z KONSOLIDACJI | Waluta | Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | Stan na 30.06.2023 |
|---|---|---|---|---|
| PLN | 5 537 | 5 434 | 5 630 | |
| Rawlplug Ltd | GBP | 1 087 | 1 087 | 1 087 |
| PLN | 3 279 | 3 412 | 3 602 | |
| Koelner Hungaria Kft | HUF | 300 388 | 300 388 | 300 388 |
| PLN | 23 646 | 23 839 | 24 399 | |
| Rawlplug Ireland Ltd | EUR | 5 482 | 5 482 | 5 482 |
| PLN | 128 | 129 | 132 | |
| Rawlplug France SAS | EUR | 30 | 30 | 30 |
| PLN | 121 | 121 | 121 | |
| Koelner Ltd | RUB | 983 | 983 | 983 |
| PLN | 13 302 | 13 410 | 13 725 | |
| Stahl GmbH | EUR | 3 084 | 3 084 | 3 084 |
| PLN | 33 | 32 | 33 | |
| Rawlplug Building & Construction Material Trading LLC | AED | 30 | 30 | 30 |
| Razem | 46 046 | 46 377 | 47 642 | |
| WARTOŚĆ FIRMY NA POZIOMIE SPRAWOZDAŃ JEDNOSTKOWYCH | Waluta | Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | Stan na 30.06.2023 |
| PLN | 0 | 0 | 623 | |
| Rawlplug Ireland Ltd | EUR | 0 | 0 | 141 |
| Razem | 0 | 0 | 623 |
NOTA NR 7 Rzeczowe aktywa trwałe
Wartość amortyzacji rzeczowych aktywów trwałych po pierwszym półroczu 2024 roku wyniosła 25 405 tys. zł, z czego:
- 25 162 tys. zł uwzględniono w sprawozdaniu z wyniku finansowego, w tym 25 907 tys. zł odniesiono w koszty działalności podstawowej, natomiast 65 tys. zł zakwalifikowano do pozostałych kosztów operacyjnych,
- 243 tys. zł zostało aktywowane i zwiększyło wartość rzeczowych aktywów trwałych.
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE – WŁASNE
| 30.06.2024 | Grunty | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 14 996 | 171 659 | 411 347 | 9 418 | 24 585 | 42 073 | 674 078 |
| Zwiększenia | 39 | 3 686 | 27 375 | 183 | 850 | 8 882 | 41 015 |
| Zmniejszenia | (145) | (238) | (1 262) | (473) | (215) | (22 197) | (24 530) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 14 890 | 175 107 | 437 460 | 9 128 | 25 220 | 28 758 | 690 563 |
| Umorzenie na początek okresu | 44 | 56 484 | 232 463 | 7 168 | 19 667 | 0 | 315 826 |
| Zwiększenia | 0 | 2 750 | 15 048 | 369 | 1 036 | 0 | 19 203 |
| Zmniejszenia | 0 | (96) | (1 151) | (405) | 0 | 0 | (1 652) |
| Umorzenia na koniec okresu | 44 | 59 138 | 246 360 | 7 132 | 20 703 | 0 | 333 377 |
| Wartość netto na początek okresu | 14 952 | 115 175 | 178 884 | 2 250 | 4 918 | 42 073 | 358 252 |
| Wartość netto na koniec okresu | 14 846 | 115 969 | 191 100 | 1 996 | 4 517 | 28 758 | 357 186 |
| 31.12.2023 | Grunty | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 15 237 | 157 942 | 347 832 | 8 904 | 23 043 | 43 255 | 596 213 |
| Zwiększenia | 0 | 15 004 | 76 247 | 1 225 | 2 791 | 63 597 | 158 864 |
| Zmniejszenia | (241) | (1 288) | (12 732) | (711) | (1 249) | (64 779) | (81 000) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 14 996 | 171 659 | 411 347 | 9 418 | 24 585 | 42 073 | 674 078 |
| Umorzenie na początek okresu | 44 | 50 777 | 191 817 | 7 024 | 17 949 | 0 | 267 611 |
| Zwiększenia | 0 | 6 233 | 43 398 | 730 | 2 544 | 0 | 52 905 |
| Zmniejszenia | 0 | (526) | (2 752) | (586) | (826) | 0 | (4 690) |
| Umorzenia na koniec okresu | 44 | 56 484 | 232 463 | 7 168 | 19 667 | 0 | 315 826 |
| Wartość netto na początek okresu | 15 193 | 107 165 | 156 015 | 1 880 | 5 094 | 43 255 | 328 602 |
| Wartość netto na koniec okresu | 14 952 | 115 175 | 178 884 | 2 250 | 4 918 | 42 073 | 358 252 |
Rzeczowe aktywa trwałe na dzień 30.06.2024 r. z tytułu zaciągniętych kredytów obciążone były w następujący sposób:
- hipoteka do kwoty 225 000 tys. zł na nieruchomościach na rzecz PKO Bank Polski S.A.,
- hipoteka łączna do kwoty 90 000 tys. zł na prawie wieczystego użytkowania i nieruchomościach na rzecz Banku Handlowego w Warszawie S.A.,
- hipoteka umowna łączna do sumy 4 050 tys. zł na nieruchomościach na rzecz BNP Paribas Bank Polska S.A.,
- hipoteka umowna łączna do kwoty 154 000 tys. zł na prawie użytkowania wieczystego nieruchomości na rzecz ING Banku Śląskiego S.A.
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE - LEASING
| 30.06.2024 | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 9 642 | 82 156 | 20 960 | 160 | 112 918 |
| Zwiększenia | 0 | 2 973 | 3 652 | 603 | 7 228 |
| Zmniejszenia | (179) | (2 419) | (2 502) | 0 | (5 100) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 9 463 | 82 710 | 22 110 | 763 | 115 046 |
| Umorzenie na początek okresu | 4 820 | 24 322 | 10 506 | 24 | 39 672 |
| Zwiększenia | 796 | 3 867 | 2 881 | 22 | 7 566 |
| Zmniejszenia | (97) | (1 394) | (2 096) | 0 | (3 587) |
| Umorzenia na koniec okresu | 5 519 | 26 795 | 11 291 | 46 | 43 651 |
| Wartość netto na początek okresu | 4 822 | 57 834 | 10 454 | 136 | 73 246 |
| Wartość netto na koniec okresu | 3 944 | 55 915 | 10 819 | 717 | 71 395 |
| 31.12.2023 | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 371 | 83 025 | 16 715 | 372 | 100 483 |
| Zwiększenia | 10 465 | 29 372 | 7 907 | 0 | 47 744 |
| Zmniejszenia | (1 194) | (30 241) | (3 662) | (212) | (35 309) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 9 642 | 82 156 | 20 960 | 160 | 112 918 |
| Umorzenie na początek okresu | 45 | 24 679 | 7 796 | 202 | 32 722 |
| Zwiększenia | 5 239 | 8 206 | 6 058 | 22 | 19 525 |
| Zmniejszenia | (464) | (8 563) | (3 348) | (200) | (12 575) |
| Umorzenia na koniec okresu | 4 820 | 24 322 | 10 506 | 24 | 39 672 |
| Wartość netto na początek okresu | 326 | 58 346 | 8 919 | 170 | 67 761 |
| Wartość netto na koniec okresu | 4 822 | 57 834 | 10 454 | 136 | 73 246 |
AKTYWA TRWAŁE - RAZEM
| 30.06.2024 | Grunty | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość netto na początek okresu | 14 952 | 119 997 | 236 718 | 12 704 | 5 054 | 42 073 | 431 498 |
| Wartość netto na koniec okresu | 14 846 | 119 913 | 247 015 | 12 815 | 5 234 | 28 758 | 428 581 |
| NABYCIE I SPRZEDAŻ RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH - WŁASNYCH | 01-06.2024 | 01-12.2023 | 01-06.2023 |
|---|---|---|---|
| Nabycie | 13 956 | 70 092 | 23 730 |
| Wartość netto zbytych składników | 845 | 2 255 | 199 |
| NABYCIE I SPRZEDAŻ RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH - LEASING | 01-06.2024 | 01-12.2023 | 01-06.2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Nabycie | 5 906 | 24 991 | 17 598 | |
| Wartość netto zbytych składników | 0 | 0 | 0 |
NOTA NR 8 Nieruchomości inwestycyjne
Na dzień 30.06.2024 r. Grupa RAWLPLUG posiadała nieruchomości inwestycyjne o wartości netto 4 101 tys. zł.
Grupa RAWLPLUG nie uzyskała w pierwszym półroczu 2024 roku przychodów z czynszów z tytułu najmu. Koszty finansowania zewnętrznego nie zwiększały wartości nieruchomości inwestycyjnych.
Nieruchomości inwestycyjne, z uwagi na ich naturę (grunty) nie podlegają amortyzacji.
| NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE | Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Brutto | 4 637 | 4 637 |
| Odpis aktualizujący | 536 | 479 |
| Netto | 4 101 | 4 158 |
NOTA NR 9 Udziały niedające kontroli
Udziały niedające kontroli istotne dla skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy RAWLPLUG występują w spółce Koelner Hungaria Kft.
Prezentowane w nocie tabele zawierają podstawowe informacje finansowe o tym podmiocie.
UDZIAŁY NIEDAJĄCE KONTROLI
| Spółka | 31.12.2023 | Udział w wyniku finansowym netto |
Wypłata dywidendy |
Różnice kursowe z wyceny jednostek zagranicznych / Wykup udziałów |
30.06.2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Koelner Hungaria Kft |
60 170 | 5 496 | 0 | (2 396) | 63 270 |
KOELNER HUNGARIA KFT
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Udziały niedające kontroli (% głosów) |
49% | 49% |
| Udziały niedające kontroli (% udziałów własnościowych) |
49% | 49% |
| Aktywa trwałe | 23 312 | 23 428 |
| Aktywa obrotowe |
110 103 | 103 070 |
| Aktywa razem | 133 415 | 126 498 |
| Zobowiązania krótkoterminowe |
4 291 | 3 702 |
| Zobowiązania razem | 4 291 | 3 702 |
| Kapitał własny | 129 123 | 122 796 |
| Przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
65 853 | 62 626 |
| Udziały niedające kontroli |
63 270 | 60 170 |
| Pasywa razem | 133 414 | 126 498 |
| 01-06.2024 | 01-06.2023 | |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 46 519 | 59 270 |
| Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego |
5 722 | 5 699 |
| Zysk (strata) netto przypadający podmiotom niekontrolującym |
5 496 | 5 478 |
| Zysk (strata) netto | 11 218 | 11 177 |
| Pozostałe całkowite dochody przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego |
3 227 | 7 403 |
| Pozostałe całkowite dochody przypadające podmiotom niekontrolującym |
3 100 | 7 114 |
| Pozostałe całkowite dochody | 6 327 | 14 517 |
| Całkowite dochody przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego |
3 227 | 7 403 |
| Całkowite dochody przypadające podmiotom niekontrolującym |
3 100 | 7 114 |
| Całkowite dochody | 6 327 | 14 517 |
| 01-06.2024 | 01-06.2023 | |
|---|---|---|
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 4 049 | 20 602 |
| Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej | 877 | 1 128 |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | 0 | 0 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 45 943 | 36 413 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów z tytułu różnic kursowych | (1 836) | 432 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 49 032 | 58 575 |
NOTA 10 Instrumenty finansowe
Wartości aktywów oraz zobowiązań finansowych prezentowanych w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej na dzień 30.06.2024 r. według kategorii określonych w MSSF 9 prezentuje tabela poniżej:
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyceniane w zamortyzowanym koszcie |
Wyceniane w wartości godziwej |
Poza zakresem MSSF 9 |
Razem | Wyceniane w zamortyzowanym koszcie |
Wyceniane w wartości godziwej |
Poza zakresem MSSF 9 |
Razem | ||
| Należności i pożyczki | 73 845 | 0 | 0 | 73 845 | 48 745 | 0 | 0 | 48 745 | |
| Aktywa trwałe | Inwestycje w jednostki zależne | 0 | 0 | 24 865 | 24 865 | 0 | 0 | 30 065 |
30 065 |
| Instrumenty pochodne | 0 | 3 982 | 0 | 3 982 | 0 | 3 175 | 0 | 3 175 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
232 664 | 0 | 0 | 232 664 | 178 395 | 0 | 0 | 178 395 | |
| Należności z tytułu podatków, przedpłaty i zaliczki |
0 | 0 | 12 917 | 12 917 | 0 | 0 | 20 139 | 20 139 | |
| Aktywa | Pożyczki | 2 122 | 0 | 0 | 2 122 | 14 060 | 0 | 0 | 14 060 |
| obrotowe | Akcje i udziały | 104 | 0 | 0 | 104 | 83 | 0 | 0 | 83 |
| Instrumenty pochodne | 0 | 1 671 | 0 | 1 671 | 0 | 3 634 | 0 | 3 634 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty |
81 287 | 0 | 0 | 81 287 | 77 623 | 0 | 0 | 77 623 | |
| Razem | 390 022 | 5 653 | 37 782 | 433 457 | 318 906 | 6 809 | 50 204 | 375 919 | |
| Zobowiązania | Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne |
232 711 | 0 | 0 | 232 711 | 214 868 | 0 | 0 | 214 868 |
| długoterminowe | Leasing finansowy | 30 779 | 0 | 0 | 30 779 | 33 532 | 0 | 0 | 33 532 |
| Pozostałe zobowiązania | 759 | 0 | 0 | 759 | 891 | 0 | 0 | 891 | |
| Zobowiązania krótkoterminowa |
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania |
254 378 | 0 | 0 | 254 378 | 211 406 | 0 | 0 | 211 406 |
| Zobowiązania podatkowe | 0 | 0 | 22 553 | 22 553 | 0 | 0 | 13 555 | 13 555 | |
| Kredyty, pożyczki I inne instrumenty dłużne |
127 264 | 0 | 0 | 127 264 | 146 033 | 0 | 0 | 146 033 | |
| Leasing finansowy | 23 344 | 0 | 0 | 23 344 | 22 647 | 0 | 0 | 22 647 | |
| Razem | 669 235 | 0 | 22 553 | 691 788 | 629 377 | 0 | 13 555 | 642 932 | |
NOTA NR 11 Aktywa finansowe
Aktywa finansowe to pożyczki (inne długo- krótkoterminowe aktywa finansowe), inwestycje w jednostki zależne (udziały i akcje w spółkach powiązanych) oraz instrumenty pochodne. Udziały i akcje w spółkach nienotowanych Grupa wycenia w cenie nabycia z uwzględnieniem utraty wartości. Pożyczki wyceniane są według kwoty wymaganej zapłaty wraz z odsetkami. Instrumenty finansowe pochodne wycenione są w wartości godziwej.
Wartość bilansowa aktywów finansowych nie odbiega od ich wartości godziwej. Grupa Kapitałowa nie dokonała przekwalifikowania składników aktywów finansowych, które spowodowałoby zmianę zasad wyceny tych aktywów pomiędzy wartością godziwą a ceną nabycia lub metodą zamortyzowanego kosztu.
| Stan na 30.06.2024 | Udziały i akcje | Pożyczki | Instrumenty pochodne | |
|---|---|---|---|---|
| Długoterminowe | 24 962 | 72 848 | 3 982 | |
| Brutto | Krótkoterminowe | 104 | 2 122 | 1 671 |
| Razem | 25 066 | 74 970 | 5 653 | |
| Odpis aktualizujący | Długoterminowe | 97 | 788 | 0 |
| Krótkoterminowe | 0 | 0 | 0 | |
| Netto | Długoterminowe | 24 865 | 72 060 | 3 982 |
| Krótkoterminowe | 104 | 2 122 | 1 671 | |
| Razem | 24 969 | 74 182 | 5 653 |
| Stan na 31.12.2023 | Udziały i akcje | Pożyczki | Instrumenty pochodne | |
|---|---|---|---|---|
| Długoterminowe | 35 653 | 47 396 | 3 175 | |
| Brutto | Krótkoterminowe | 96 | 14 061 | 3 634 |
| Razem | 35 749 | 61 457 | 6 809 | |
| Długoterminowe | 5 588 | 748 | 0 | |
| Odpis aktualizujący | Krótkoterminowe | 13 | 1 | 0 |
| Długoterminowe | 30 065 | 46 648 | 3 175 | |
| Netto | Krótkoterminowe | 83 | 14 060 | 3 634 |
| Razem | 30 148 | 60 708 | 6 809 |
Na dzień 30.06.2024r. RAWLPLUG S.A. miała otwartych pięć kontraktów terminowych SWAP, informacje szczegółowe na temat tych kontraktów są opisane w nocie "Ryzyko stopy procentowej".
Grupa RAWLPLUG na dzień 30.06.2024 r. posiadała instrumenty finansowe pochodne wycenione w wartości godziwej, której skutki wyceny zostały odpowiednio ujęte w pozycji sprawozdania z wyniku finansowego.
POŻYCZKI UDZIELONE
| Stan na 30.06.2024 | Jednostka dominująca |
Jednostki zależne | Jednostki spoza Grupy |
|
|---|---|---|---|---|
| Długoterminowe | 41 546 | 30 457 | 57 | |
| Krótkoterminowe | 0 | 1 871 | 251 |
| Stan na 31.12.2023 | Jednostka dominująca |
Jednostki zależne | Jednostki spoza Grupy |
|---|---|---|---|
| Długoterminowe | 39 735 |
6 857 |
56 |
| Krótkoterminowe | 0 | 13 815 | 245 |
NOTA NR 12 Zapasy
Na dzień 30.06.2024 r. zapasy na kwotę 420 000 tys. zł stanowiły zabezpieczenie dla kredytów.
Na dzień 30.06.2024 r. odpis aktualizujący wartość zapasów wyniósł 25 748 tys. zł.
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Materiały | 53 824 | 53 290 |
| Półprodukty i produkcja w toku |
35 035 | 18 737 |
| Produkty gotowe | 235 912 | 246 488 |
| Towary | 113 278 | 116 882 |
| Zaliczki na dostawy | 7 550 | 8 127 |
| Razem netto | 445 599 | 443 524 |
| Odpis aktualizujący wartość zapasów |
(25 748) | (23 362) |
| Razem brutto | 471 347 | 466 886 |
NOTA NR 13 Należności i rozliczenia międzyokresowe
Grupa Kapitałowa dokonała oceny należności ze względu na utratę ich wartości zgodnie ze stosowaną polityką rachunkowości i utworzyła odpisy według poniższych współczynników:
- należności nieprzeterminowane 1% wartości należności,
- należności przeterminowane w przedziale 180-360 dni - 50% wartości należności,
- należności przeterminowane powyżej 360 dni - 100% wartości należności,
- należności sądowe 100% wartości należności.
Ponadto Grupa RAWLPLUG S.A. posiada odpowiednią politykę w zakresie dokonywania sprzedaży tylko zweryfikowanym Klientom. Zdaniem kierownictwa, nie istnieje potrzeba dodatkowego odpisu na oczekiwane straty kredytowe.
| NOTA NR 14 |
|
|---|---|
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty |
Na dzień 30.06.2024 r. Grupa nie posiadała środków o ograniczonym dysponowaniu.
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług |
224 427 | 171 719 |
| Należności z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i podobne |
10 593 | 16 514 |
| Należności pozostałe | 10 022 | 8 773 |
| Rozliczenia międzyokresowe |
18 486 | 11 609 |
| Razem netto | 263 528 | 208 615 |
| Odpis aktualizujący | (18 491) | (17 658) |
| Razem brutto | 282 019 | 226 273 |
| Długoterminowe | 10 102 | 7 358 |
| Krótkoterminowe | 271 917 | 218 915 |
Na dzień publikacji niniejszego raportu nie stwierdzono przesłanek do zwiększania odpisu na oczekiwane straty kredytowe oraz zmiany polityki Grupy w tym zakresie.
Wartość bilansowa należności z tytułu dostaw i usług uznawana jest przez Grupę Kapitałową za rozsądne przybliżenie wartości godziwej. Wartość kredytowa należności jest równa jej wartości księgowej.
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 81 287 | 77 623 |
NOTA NR 15 Kapitały
Kapitał zakładowy RAWLPLUG S.A. na dzień 30.06.2024 r. wynosił 31 059 tys. zł.
Stan akcjonariatu RAWLPLUG S.A. na dzień przekazania raportu za pierwsze półrocze 2024 roku przedstawia tabela "Akcjonariat".
W dniu 20.06.2024 r. odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki. Wśród podjętych uchwał będących przedmiotem obrad była m.in. uchwała o sposobie podziału zysku za rok obrotowy 2023, zgodnie z którą zysk netto RAWLPLUG S.A. w kwocie 47 477 331,51 zł przeznaczono na:
- wypłatę dywidendy w kwocie 12 423 760,40 zł, tj. kwotę 0,40 zł na jedną akcję,
- zwiększenie kapitału zapasowego Spółki w kwocie 35 053 571,11 zł.
Dywidendą objętych jest 31 059 401 akcji. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki wyznaczyło dzień ustalenia prawa do dywidendy na 14 sierpnia 2024 roku, natomiast na dzień wypłaty dywidendy Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki wyznaczyło 29 sierpnia 2024 roku.
| Seria | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania | Liczba akcji | Wartość nominalna | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji |
|---|---|---|---|---|---|---|
| A1 | na okaziciela | brak | 21 499 401 |
21 499 | opłacone gotówką | 20.07.2004 |
| B | na okaziciela | brak | 7 000 000 | 7 000 |
opłacone gotówką | 03.12.2004 |
| C | na okaziciela | brak | 335 200 | 335 | opłacone gotówką | 16.11.2005 |
| C | na okaziciela | brak | 185 400 | 185 | opłacone gotówką | 21.11.2006 |
| D | na okaziciela | brak | 1 500 000 | 1 500 |
opłacone gotówką | 20.03.2007 |
| C | na okaziciela | brak | 268 700 | 269 | opłacone gotówką | 03.12.2007 |
| C | na okaziciela | brak | 270 700 | 271 | opłacone gotówką | 10.03.2008 |
| 31 059 401 | 31 059 |
AKCJONARIAT
| Akcjonariusz | Liczba akcji* | Udział % w kapitale zakładowym** |
|---|---|---|
| Amicus Poliniae Sp. z o.o. |
17 453 750 | 56,19 |
| Radosław Koelner | 3 189 371 | 10,27 |
| PKO BP Bankowy PTE S.A. |
2 933 639 | 9,45 |
| Nationale Nederlanden PTE S.A. | 2 842 138 | 9,15 |
| Pozostali | 4 640 503 |
14,94 |
| Razem | 31 059 401 | 100,00 |
* Liczba akcji = Liczba głosów na WZA ** Udział % w kapitale zakładowym = Udział % w liczbie głosów na WZA
NOTA NR 16
Rezerwy
W okresie pierwszych sześciu miesięcy 2024 roku Grupa nie była stroną istotnych postępowań sądowych, na które nie utworzono by rezerwy. Rezerwy na świadczenia pracownicze zostały oszacowane przez Grupę uwzględniając w swoich założeniach staż pracy, wiek pracownika, stopę inflacji, roczny wzrost wynagrodzeń.
NOTA NR 17 Zobowiązania finansowe
W pierwszym półroczu 2024 roku Grupa korzystała z zewnętrznych źródeł finansowania w formie kredytów. Dodatkowo Grupa była stroną umów leasingu finansowego oraz faktoringu odwrotnego dla wybranych należności z tytułu dostaw i usług.
W okresie sześciu miesięcy 2024 roku Grupa nie naruszyła żadnych postanowień umów kredytów i pożyczek, wszystkie kowenanty umowne były spełnione.
| Rezerwa na świadczenia pracownicze |
Pozostałe rezerwy | |
|---|---|---|
| Stan na 01.01.2024 | 3 731 | 3 588 |
| Utworzenie | 189 | 5 420 |
| Wykorzystanie | 0 | (3 614) |
| Rozwiązanie | 0 | (422) |
| Inne zmiany |
(2) | 0 |
| Zmiana z tytułu różnic kursowych |
52 | (8) |
| Stan na 30.06.2024 | 3 970 | 4 964 |
| Długoterminowe | 3 946 | 63 |
| Krótkoterminowe | 24 | 4 901 |
| KREDYTY I POZOSTAŁE ZADŁUŻENIE | Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|---|
| Kredyty bankowe | 232 711 | 214 436 | |
| Pożyczki | 0 | 432 | |
| DŁUGOTERMINOWE | Zobowiązania z tytułu leasingu |
30 779 | 33 532 |
| Inne zobowiązania finansowe | 750 | 887 | |
| Razem | 264 240 | 249 287 | |
| Kredyty bankowe | 117 485 | 141 979 | |
| KRÓTKOTERMINOWE | Pożyczki | 9 779 | 4 054 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu |
23 344 | 22 647 | |
| Zobowiązania z tytułu faktoringu |
54 383 | 51 068 | |
| Inne zobowiązania finansowe |
259 | 261 | |
| Razem | 205 250 | 220 009 | |
| RAZEM | 469 490 | 469 296 |
Wszystkie kredyty oprocentowane są na bazie zmiennych stóp procentowych w oparciu o m.in. referencyjną stopę WIBOR 1M, która według stanu na dzień 30.06.2024 r. kształtowała się na poziomie 5,84% oraz WIBOR 3M, która według stanu na dzień 30.06.2024 r. kształtowała się na poziomie 5,85%.
Pożyczki otrzymane od spółek zależnych w pierwszym kwartale 2024 r. oprocentowane są na bazie zmiennych stóp procentowych w oparciu o m.in. referencyjną stopę EURIBOR 1M, która według stanu na dzień 30.06.2024 r. kształtowała się na poziomie 3,7110%, referencyjną stopę SOFR czy referencyjną stopę WIBOR 3M.
ZMIANY W KREDYTACH I POŻYCZKACH
| Stan na 01.01.2024 | Zwiększenia | Zmniejszenia | Stan na 30.06.2024 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki | 360 901 | (19 341) | 359 975 | ||
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | ||||
| Dostępne limity niepomniejszone o wykorzystanie |
Wykorzystanie | Dostępne limity niepomniejszone o wykorzystanie |
Wykorzystanie | ||
| Otwarte linie kredytowe | 431 565 | 359 975 | 456 795 | 360 901 |
NOTA NR 18 Zobowiązania handlowe i pozostałe
Wartość bilansowa zobowiązań handlowych i pozostałych uznawana jest przez Grupę Kapitałową za rozsądne przybliżenie wartości godziwej.
| ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE I POZOSTAŁE | Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 167 896 | 134 613 |
| Zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i podobne | 19 448 | 12 629 |
| Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 9 497 | 8 917 |
| Zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych | 4 817 | 11 673 |
| Pozostałe | 17 535 | 4 879 |
| Razem | 219 193 | 172 711 |
| Długoterminowe | 9 | 4 |
| Krótkoterminowe | 219 184 | 172 707 |
NOTA NR 19 Zobowiązania warunkowe
W pierwszym półroczu 2024 roku spółki Grupy RAWLPLUG nie udzieliły istotnych poręczeń i gwarancji podmiotom spoza Grupy. Spółki Grupy RAWLPLUG udzielają sobie wzajemnych poręczeń zarówno w związku z zaciągniętymi kredytami, umowami leasingowymi, jak i z tytułu bieżącej współpracy handlowej. Transakcje te mają charakter wewnątrzgrupowy.
Poręczane zobowiązania są wykazywane w bilansie skonsolidowanym, dlatego zobowiązania warunkowe z tytułu takich poręczeń nie są wykazywane w sprawozdaniu skonsolidowanym.
NOTA NR 20 Aktywa warunkowe
W pierwszym półroczu 2024 roku nie wystąpiły aktywa warunkowe.
NOTA NR 21
| Rozliczenia międzyokresowe | Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|---|
| Przychody przyszłych okresów, w tym: | 369 | 472 | |
| Dotacje | 199 | 292 | |
| Pozostałe | 170 | 180 | |
| Bierne rozliczenia międzyokresowe, w tym: | 29 821 | 25 789 | |
| Rezerwa na zobowiązania z tytułu przyszłych okresów | 4 614 | 4 185 | |
| Rezerwa na niewykorzystane urlopy | 4 039 | 3 675 | |
| Rezerwa na bonusy | 18 495 | 16 980 | |
| Pozostałe | 2 673 | 949 | |
| Razem | 30 190 | 26 261 | |
| Długoterminowe | 182 | 285 | |
| Krótkoterminowe | 30 008 | 25 976 | |
NOTA NR 22
| Podatek dochodowy | PODATEK DOCHODOWY UJĘTY W SPRAWOZDANIU Z WYNIKU FINANSOWEGO | 01-06.2024 | 01-06.2023 |
|---|---|---|---|
| Podatek bieżący | 8 241 | 6 648 | |
| Bieżące obciążenie podatkowe | 8 241 | 6 648 | |
| Podatek odroczony | 1 764 | 102 | |
| Zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych |
2 212 | 156 | |
| Zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu straty podatkowej i ulgi podatkowej |
(4) | (50) | |
| Zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu |
0 | 0 | |
| Inne | (444) | (4) | |
| Razem podatek dochodowy wykazany w sprawozdaniu z wyniku finansowego | 10 005 | 6 750 | |
| PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|---|
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 2 324 | 3 625 | |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 3 105 | 926 |
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY
| Aktywo z tytułu podatku odroczonego | 01.01.2023 | Uznanie / (obciążenie) wynik finansowy |
Uznanie/ (obciążenie) wynik lat ubiegłych |
31.12.2023 | Uznanie / (obciążenie) wynik finansowy |
30.06.2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Różnica pomiędzy podatkową a bilansową wartością ŚT i WNiP | 18 870 | (2 305) | 0 | 16 565 | (1 197) | 15 369 |
| Koszty okresu niezrealizowane podatkowo | 8 643 | 1 582 | 0 | 10 225 | (79) | 10 146 |
| Rezerwy | 1 980 | (25) | 0 | 1 955 | (37) | 1 918 |
| Straty podatkowe | 1 934 | (303) | 0 | 1 631 | (9) | 1 622 |
| Pozostałe | 12 083 | 4 890 | 0 | 16 973 | 527 | 17 499 |
| Zapasy - objęcie konsolidacją |
0 | 0 | 200 | 0 | 0 | 200 |
| Razem | 43 510 | 3 839 | 200 | 47 549 | (795) | 46 754 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 01.01.2023 | Uznanie / (obciążenie) wynik finansowy |
Uznanie/ (obciążenie) wynik lat ubiegłych |
31.12.2023 | Uznanie / (obciążenie) |
30.06.2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Różnica pomiędzy podatkową a bilansową wartością ŚT i WNiP | 18 128 | 4 275 | 0 | 22 403 | 928 | 23 331 |
| Pozostałe | 7 271 | (591) | 0 | 6 680 | 29 | 6 709 |
| Razem | 25 399 | 3 684 | 0 | 29 083 | 957 | 30 040 |
NOTA NR 23 Transakcje z podmiotami powiązanymi
Wszystkie transakcje pomiędzy jednostkami powiązanymi zawierane były na warunkach rynkowych. Dane porównawcze dotyczące wyniku finansowego pokazane są za okres 01-06.2023 roku, natomiast dane porównawcze dotyczące sytuacji finansowej na dzień 31.12.2023 r.
| TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI ZALEŻNYMI WYŁĄCZONYMI Z KONSOLIDACJI | 01-06.2024 | 01-06.2023 |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów |
16 667 | 16 370 |
| Zakup usług, towarów i materiałów | 2 912 | 1 046 |
| Pozostałe przychody | 4 429 | 2 503 |
| Pozostałe koszty | 39 | 12 |
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
| Zobowiązania | 4 845 | 5 892 |
| Należności | 22 571 | 13 074 |
| Pożyczki udzielone | 32 328 | 20 672 |
| Pożyczki otrzymane | 0 | 3 745 |
Dotyczy transakcji z jednostkami: Rawlplug Ireland (Export) Ltd w likwidacji, Koelner-Ukraine LLC, Koelner Trading KLD LLC, Rawl Africa (Pty) Ltd, Rawlplug Inc., Rawlplug Products and Services India Private Ltd, JN192 Sp. z o.o., Rawlplug Australia Pty Ltd, RAWLPLUG 5PL Sp. z o.o., Rawlplug Turkey Insaat Malzemeleri LIMITED SIRKETI, Rawlplug Energia Odnawialna Sp. z o.o., Rawlplug Dystrybucja Sp. z o.o., Rawlplug Inwestycje Sp. z o.o., Rawlplug España S.L.
| TRANSAKCJE Z JEDNOSTKĄ DOMINUJĄCĄ | 01-06.2024 | 01-06.2023 | |
|---|---|---|---|
| Pozostałe przychody | 1 010 | 1 168 | |
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | ||
| Pożyczki udzielone | 41 546 | 39 735 | |
Dotyczy transakcji z Jednostką Dominującą: Amicus Poliniae Sp. z o.o.
| TRANSAKCJE Z KLUCZOWYM PERSONELEM ORAZ Z JEDNOSTKAMI Z NIMI POWIĄZANYMI | 01-06.2024 | 01-06.2023 | |
|---|---|---|---|
| Zakup usług, towarów i materiałów | 1 094 | 1 302 | |
| Pozostałe przychody | 6 | 46 |
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Zobowiązania | 178 | 288 |
| Należności | 1 | 21 |
Dotyczy transakcji z członkami Zarządu oraz Rady Nadzorczej RAWLPLUG S.A. oraz z jednostkami z nimi powiązanymi. Radosław Koelner – Prezes Zarządu RAWLPLUG S.A. jest jednocześnie współwłaścicielem Spółki.
01-06.2023
NOTA NR 24 Dotacje rządowe
NOTA NR 25 Wojna w Ukrainie
Po agresji Rosji na Ukrainę, Grupa podjęła szereg działań mających na celu zarówno pomoc Ukraińcom jak i minimalizację powstałych ryzyk biznesowych.
Rawlplug S.A. posiada udziały w spółce w Ukrainie oraz dwóch spółkach w Federacji Rosyjskiej.
Wartość posiadanego zaangażowania przedstawia tabela powyżej. Pomimo, iż Zarząd Spółki na bieżąco monitoruje ryzyka, to na dzień sporządzenia niniejszego Sprawozdania nie jest w stanie oszacować wpływu wojny w Ukrainie na przyszłe wyniki, ponieważ wpływ ten będzie uzależniony także od czynników, które pozostają poza kontrolą ze strony Rawlplug S.A. W przypadku wystąpienia innych istotnych zdarzeń związanych z wpływem wojny w Ukrainie na działalność RAWLPLUG oraz w przypadku wejścia w posiadanie wiarygodnych szacunków ewentualnego istotnego wpływu wojny na wyniki Spółki i Grupy Kapitałowej, Zarząd Spółki będzie przekazywać stosowne informacje w trybie raportów bieżących.
Dotacje rządowe 199 386 Długoterminowe 12 199 Krótkoterminowe 187 187
01-06.2024
Spółka Koelner Ltd nie prowadzi działalności operacyjnej w Rosji od 2015 r. W związku z tym Rawlplug S.A. utworzył rezerwę na udziały i na należności również w 2015 r.
| Spółka | Udziały | Odpis na udziały |
Pożyczki | Odpis na pożyczki |
Należności | Odpis na należności |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Koelner-Ukraine LLC* |
7 621 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Koelner Trading KLD LLC* |
2 960 | 0 | 4 529 |
0 | 83 | 0 |
| Koelner Ltd |
3 683 | (3 683) |
0 | 0 | 3 606 | (3 606) |
* Na dzień 30.06.2024 r. spółki nie były objęte konsolidacją
NOTA NR 26 Zdarzenia po dacie bilansu
W dniu 19.07.2024 r. nastąpiło podwyższenie kapitału zakładowego w spółce Rawlplug Vietnam Company Limited, w wyniku którego część nowych udziałów w kapitale zostało objętych przez Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o.
Struktura udziałowa obecnie wygląda następująco: Rawlplug S.A. – 50 % udziałów, Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. – 50%.
RYZYKA FINANSOWE
Ryzyko walutowe
Grupa RAWLPLUG występuje jednocześnie w roli importera i eksportera w związku z czym ryzyko kursu walutowego jest w dużej mierze ograniczone. Obok przedstawiono dane o wartości aktywów i pasywów pieniężnych na dzień 30.06.2024 r. wyrażonych w walutach innych niż waluta funkcjonalna po przeliczeniu na PLN.
Obok przedstawiono analizę wrażliwości wyniku finansowego w odniesieniu do aktywów oraz zobowiązań finansowych Grupy oraz wahań kursów walut obcych do PLN. Analiza wrażliwości zakłada wzrost kursów o 10% w stosunku do kursu zamknięcia obowiązującego na dzień 30.06.2024 r. (spadek kursów spowoduje wpływ identyczny co do wartości, jednak z przeciwnym znakiem).
| Waluta | Należności z tytułu dostaw i usług brutto |
Pozostałe należności brutto |
Udzielone pożyczki |
Zaliczki | Środki pieniężne |
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług |
Pozostałe zobowiązania |
Kredyty i pożyczki otrzymane |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| EUR | 66 812 | 3 577 | 45 901 | 2 242 | 1 428 | 18 798 | 55 167 | 91 852 |
| USD | 70 188 | 13 824 | 60 260 | 2 840 | 2 261 | 45 443 | 14 946 | 28 297 |
| GBP | 2 159 | 10 583 | 0 | 0 | 411 | 1 747 | 970 | 9 533 |
| PLN | 4 | 0 | 0 | 0 | 32 | 11 526 | 0 | 0 |
| CZK | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 187 | 599 | 0 |
| HUF | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 435 |
| CHF | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 | 0 | 0 | 0 |
| CNY | 105 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7 513 |
0 | 0 |
| THB | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 354 | 0 |
| RAZEM | 139 268 | 27 984 | 106 161 | 5 082 | 4 136 | 87 214 | 72 036 | 130 117 |
| EUR | USD | GBP | HUF | CZK | CHF | CNY | THB | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług | 6 681 | 7 019 | 216 | 0 | 0 | 0 | 11 | 0 | 13 927 |
| Pozostałe należności | 358 | 1 382 | 1 058 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 798 |
| Pożyczki udzielone | 4 590 | 6 026 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 616 |
| Zaliczki na środki trwałe, wartości niematerialne i zapasy |
225 | 283 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 508 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 143 | 227 | 41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 411 |
| Aktywa finansowe razem | 11 997 | 14 937 | 1 315 | 0 | 0 | 0 | 11 | 0 | 28 260 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług |
(1 879) | (4 544) | (175) | 0 | (219) | 0 | (751) | 0 | (7 568) |
| Pozostałe zobowiązania | (5 517) | (1 495) | (97) | 0 | (60) | 0 | 0 | (35) | (7 204) |
| Kredyty i pożyczki | (9 185) | (2 830) | (953) | (44) | 0 | 0 | 0 | 0 | (13 012) |
| Zobowiązania finansowe razem | (16 581) | (8 869) | (1 225) | (44) | (279) | 0 | (751) | (35) | (27 784) |
| Wpływ na wynik brutto przed opodatkowaniem | (4 584) | 6 068 | 90 | (44) | (279) | 0 | (740) | (35) | 476 |
Ryzyko stopy procentowej
Grupa RAWLPLUG korzysta ze zobowiązań oprocentowanych zmienną stopą procentową, dlatego też ponosi ryzyko zmiany stopy procentowej.
Obok przedstawiono analizę wrażliwości wyniku finansowego w odniesieniu do potencjalnego wahania stopy procentowej. Z uwagi na sytuację makroekonomiczną założono odchylenie odpowiadające zmianie 1,0 punktu procentowego w stosunku do obecnie obowiązujących stóp procentowych.
Wpływ zmiany rynkowych stóp procentowych na wynik finansowy został obliczony jako iloczyn sald aktywów i zobowiązań finansowych oprocentowanych zmienną stopą procentową oraz założonego odchylenia, tj. +1,0 punktu procentowego (odchylenie -1,0 punku procentowego spowoduje wpływ identyczny co do wartości, jednak z przeciwnym znakiem).
| Podstawa kalkulacji odsetek | Wpływ na wynik brutto | Wpływ na wynik netto | |
|---|---|---|---|
| Pożyczki udzielone | 74 182 | 742 | 601 |
| Aktywa finansowe razem | 74 182 | 742 | 601 |
| Pożyczki otrzymane | 9 779 | (98) | (79) |
| Kredyty | (49 804) | 498 | 403 |
| Leasing | 54 123 | (541) | (438) |
| Inne | 55 392 | (554) | (449) |
| Zobowiązania finansowe razem | 69 490 | (695) | (563) |
| RAZEM | 47 | 38 |
Spółka dominująca w dniu 08.12.2021 r. zawarła z Citi Bank Handlowy Warszawie S.A kontrakt terminowy typu SWAP na stopę procentową na kwotę 100 mln zł.
Spółka dominująca w dniu 26.01.2023 r. zawarła z BNP Paribas Bank Polska S.A. dwa kontrakty terminowe typu SWAP na stopę procentową na łączną kwotę 100 mln zł.
Spółka dominująca w dniu 23.04.2024 r. zawarła z Bankiem Handlowym w Warszawie S.A dwa nowe kontrakty terminowe typu SWAP na stopę procentową na łączną kwotę 200 mln zł.
Łączna kwota zabezpieczenia ryzyka stopy procentowej wynosi 400 mln zł – wartość kredytów objętych ryzykiem procentowym została pomniejszona o tę kwotę.
Ryzyko kredytowe
Klienci Grupy RAWLPLUG korzystający z kredytów kupieckich, poddawani są procedurom weryfikacyjnym, a stan należności podlega ciągłemu monitoringowi. W przypadku wystąpienia należności przeterminowanych, zgodnie z obowiązującymi procedurami, następuje wstrzymanie sprzedaży i uruchamiany jest proces windykacji należności. Dodatkowo ryzyko kredytowe ogranicza duża liczba oraz dywersyfikacja Klientów Grupy. Grupa nie posiada dłużników, których saldo wynosiłoby więcej niż 5% salda należności ogółem. W konsekwencji Grupa nie jest narażona na znaczącą koncentrację ryzyka kredytowego.
Wiekowania należności z tytułu dostaw i usług netto o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty, w przypadku których nie nastąpiła utrata wartości, prezentuje tabela obok.
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług, w tym: | 224 427 | 171 619 |
| Należności w terminie | 173 031 | 125 136 |
| Należności przeterminowane, w tym: | 51 396 | 46 483 |
| a) do 1 miesiąca |
24 983 | 26 740 |
| b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy |
10 619 | 8 195 |
| c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy |
4 637 | 4 075 |
| d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku |
4 561 | 4 493 |
| e) powyżej 1 roku |
6 596 | 2 978 |
| MAKSYMALNA EKSPOZYCJA NA RYZYKO KREDYTOWE | Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|---|
| Pożyczki udzielone |
74 182 | 60 708 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności finansowe |
232 664 | 178 395 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na rachunkach bankowych | 81 287 | 77 623 |
| Wskaźnik odpisu |
Wartość brutto |
Odpis | Wartość netto |
|
|---|---|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług, w tym: | 242 039 | 17 612 | 224 427 | |
| Należności w terminie | 1% | 174 798 | 1 767 | 173 031 |
| Należności przeterminowane, w tym: | 24% | 67 240 | 15 844 | 51 396 |
| a) do 1 miesiąca |
4% | 26 032 | 1 049 | 24 983 |
| b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy |
4% | 11 060 | 441 | 10 619 |
| c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy |
1% | 4 662 | 25 | 4 637 |
| d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku |
15% | 5 351 | 790 | 4 561 |
| e) powyżej 1 roku |
67% | 20 135 | 13 539 | 6 596 |
Podstawową praktyką Grupy z zakresu zarządzania ryzykiem kredytowym jest dążenie do zawierania transakcji wyłącznie z podmiotami o potwierdzonej wiarygodności. Potencjalni odbiorcy poddawani są przez Grupę procedurom weryfikacji przed przydzieleniem limitu kredytu kupieckiego. Bieżące monitorowanie poziomu należności z tytułu dostaw i usług w przekroju kontrahentów służy obniżaniu poziomu ryzyka kredytowego związanego z tymi aktywami.
Grupa zbudowała model służący do szacowania oczekiwanych strat z portfela należności. Dla należności z tytułu dostaw i usług zastosowano uproszczoną wersję modelu zakładającą kalkulację straty dla całego życia instrumentu. Model dotyczący pozostałych aktywów zakłada dla instrumentów, dla których wzrost ryzyka kredytowego od pierwszego ujęcia nie był znaczący lub ryzyko jest niskie, ujęcie w pierwszej kolejności strat z niewykonania zobowiązania dla okresu kolejnych 12 miesięcy.
Dla udzielonych pożyczek Spółka uznaje, że mają one niskie ryzyko kredytowe, jeżeli nie są przeterminowane na dzień oceny, ze względu na to, iż są pożyczkami grupowymi a pożyczkobiorca potwierdził saldo wierzytelności. Grupa przyjęła, że znaczny wzrost ryzyka następuje m.in., gdy przeterminowanie płatności przekracza 60 dni. Jeśli wzrost ryzyka kredytowego był znaczny, ujmuje się straty odpowiednie dla całego życia instrumentu.
Grupa przyjmuje, że niewykonanie zobowiązania następuje, gdy przeterminowanie wynosi 90 dni lub wystąpiły inne okoliczności na to wskazujące. Pozycje, dla których stwierdzono niewykonanie zobowiązania przez dłużnika w rozumieniu opisanym wyżej, Grupa traktuje jako aktywa finansowe dotknięte utratą wartości ze względu na ryzyko kredytowe. W ramach należności z tytułu dostaw i usług, stanowiących najbardziej istotną klasę aktywów narażonych na ryzyko kredytowe, Grupa nie jest narażona na ryzyko kredytowe w związku z pojedynczym znaczącym kontrahentem. W konsekwencji szacunki odpisów są dokonywane na zasadzie zbiorowej, a należności zostały pogrupowane według okresu przeterminowania. Wartości brutto poszczególnych grup oraz wysokość odpisów kształtowały się na dzień 30.06.2024 r. zgodnie z tabelą powyżej. Wartość odpisu na należności od podmiotów spoza Grupy RAWLPLUG została utworzona zgodnie z polityką odpowiednio dla należności nieprzeterminowanych w wysokości 1%, należności przeterminowanych powyżej 6 miesięcy do 1 roku w wysokości 50%, a dla należności przeterminowanych powyżej 1 roku w wysokości 100%. Należności wewnątrzgrupowe oceniane są indywidualnie a odpis tworzony jest w sytuacji wystąpienia ryzyka braku płatności.
Grupa nie przyjmuje zabezpieczeń dla należności z tytułu dostaw i usług. W ramach prowadzonej działalności Grupa nie nabywa aktywów finansowych dotkniętych utratą wartości ze względu na ryzyko kredytowe.
Ryzyko płynności
Grupa RAWLPLUG zarządza płynnością poprzez bieżące monitorowanie poziomu wymagalnych zobowiązań, prognozowanie przepływów pieniężnych oraz odpowiednie zarządzanie środkami pieniężnymi.
| WIEKOWANIE ZOBOWIĄZAŃ Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY |
Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług w tym: | 167 895 | 134 613 | |
| Zobowiązania w terminie | 138 572 | 112 251 | |
| Zobowiązania przeterminowane, w tym: | 29 323 | 22 362 | |
| a) do 1 miesiąca |
14 772 | 12 191 | |
| b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy |
9 369 | 5 707 | |
| c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy |
1 266 | 1 090 | |
| d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku |
790 | 696 | |
| e) powyżej 1 roku |
3 126 | 2 677 |
| Stan na 30.06.2024 | Krótkoterminowe do 6 m-cy |
Krótkoterminowe od 6 do 12 m-cy |
Długoterminowe od 1 do 3 lat |
|---|---|---|---|
| Kredyty | 0 | 126 508 | 232 711 |
| Pożyczki | 756 | 0 | 0 |
| Ekspozycja na ryzyko płynności razem | 756 | 126 508 | 232 711 |
| Stan na 30.06.2024 | Krótkoterminowe do 12 m-cy |
Długoterminowe od 1 do 3 lat |
|
|---|---|---|---|
| Zobowiązania leasingowe | 23 344 | 30 779 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 219 184 | 9 | |
| Inne zobowiązania finansowe | 54 642 | 750 | |
| Ekspozycja na ryzyko płynności razem | 297 170 | 31 538 |
| Stan na 31.12.2023 | Krótkoterminowe do 6 m-cy |
Krótkoterminowe od 6 do 12 m-cy |
Długoterminowe od 1 do 3 lat |
|---|---|---|---|
| Kredyty | 87 170 | 54 809 | 214 436 |
| Pożyczki | 0 | 4 055 | 432 |
| Ekspozycja na ryzyko płynności razem | 87 170 | 58 863 | 214 868 |
| Stan na 31.12.2023 | Krótkoterminowe do 12 m-cy |
Długoterminowe od 1 do 3 lat |
|
|---|---|---|---|
| Zobowiązania leasingowe | 22 647 | 33 532 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 172 706 | 4 | |
| Inne zobowiązania finansowe | 51 329 | 887 | |
| Ekspozycja na ryzyko płynności razem | 246 682 | 34 423 |
Zarządzanie kapitałem
Grupa RAWLPLUG zarządza kapitałem w celu zapewnienia zdolności kontynuowania działalności przez Grupę oraz zapewnienia oczekiwanej stopy zwrotu dla akcjonariuszy i innych podmiotów zainteresowanych kondycją finansową Grupy.
Grupa RAWLPLUG monitoruje poziom kapitału na podstawie wartości bilansowej kapitałów własnych. Zakłada utrzymanie wskaźnika kapitału do sumy bilansowej na poziomie nie niższym niż 0,4. Ponadto by monitorować wielkość zadłużenia, Grupa oblicza wskaźnik długu netto (tj. zobowiązań z tytułu leasingów, kredytów, pożyczek i innych instrumentów dłużnych skorygowanych o środki pieniężne) do EBITDA (wynik z działalności operacyjnej skorygowany o amortyzację). Na dzień 30.06.2024 r. wartość wskaźnika wynosiła 3,44. Grupa Kapitałowa i Spółka Dominująca
podlegają zewnętrznym wymogom kapitałowym (kowenanty w umowach bankowych). Na dzień bilansowy nie były naruszone kowenanty finansowe zawarte w umowach kredytowych. Marże kredytów pozostają na poziomach określonych w umowach.
Pozostałe ryzyka zostały opisane w Sprawozdaniu Zarządu z działalności.
ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE WYBRANE DANE FINANSOWE
| 01-06.2024 [tys. PLN] |
01-06.2023 [tys. PLN] |
01-06.2024 [tys. EUR] |
01-06.2023 [tys. EUR] |
|
|---|---|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów i usług |
303 112 | 306 715 | 70 313 | 66 489 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej |
4 726 | 613 | 1 096 | 133 |
| Zysk (strata) brutto |
60 636 | 32 252 | 14 066 | 6 992 |
| Zysk (strata) netto |
58 351 | 33 594 | 13 536 | 7 282 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
(12 797) |
(40 729) | (2 969) | (8 829) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
25 906 | 39 424 | 6 009 | 8 546 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
(12 550) |
260 | (2 911) | 56 |
| Przepływy pieniężne netto, razem |
559 | (1 045) | 130 | (227) |
| Średnia ważona liczba akcji |
31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w PLN / EUR) |
1,88 | 1,08 | 0,44 | 0,23 |
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|---|---|
| [tys. PLN] | [tys. PLN] | [tys. EUR] | [tys. EUR] | |
| Aktywa razem |
1 050 990 | 992 705 | 243 680 | 228 313 |
| Zobowiązania długoterminowe |
314 693 | 296 514 | 72 964 | 68 195 |
| Zobowiązania krótkoterminowe |
266 831 | 272 653 | 61 867 | 62 708 |
| Kapitał własny |
469 466 | 423 538 | 108 849 | 97 410 |
| Kapitał zakładowy | 31 059 | 31 059 | 7 201 | 7 143 |
| Liczba akcji na dzień bilansowy (szt.) | 31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w PLN / EUR) |
15,12 | 13,64 | 3,50 | 3,14 |
ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO
| 01-06.2024 | 01-06.2023 | |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług |
303 112 | 306 715 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów, materiałów i usług |
(211 502) | (224 952) |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 91 610 | 81 763 |
| Koszty sprzedaży |
(67 342) | (64 303) |
| Koszty ogólnego zarządu |
(18 168) | (16 798) |
| Pozostałe przychody operacyjne |
9 017 | 6 086 |
| Pozostałe koszty operacyjne |
(10 391) | (6 135) |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 4 726 | 613 |
| Przychody finansowe | 74 209 | 56 980 |
| Koszty finansowe |
(18 299) | (25 341) |
| Zysk (strata) brutto | 60 636 | 32 252 |
| Podatek dochodowy |
(2 285) | 1 342 |
| Zysk (strata) netto | 58 351 | 33 594 |
ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| 01-06.2024 | 01-06.2023 | |
|---|---|---|
| Zysk (strata) netto ze sprzedaży | 58 351 | 33 594 |
| Pozycje nieprzenoszone do wyniku finansowego | 0 | 0 |
| Pozycje przenoszone do wyniku finansowego | 0 | 0 |
| Całkowite dochody za okres | 58 351 | 33 594 |
ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| AKTYWA TRWAŁE | 622 559 | 583 122 |
| Wartości niematerialne |
31 774 | 24 863 |
| Rzeczowe aktywa trwałe |
153 395 | 151 990 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 2 992 | 3 049 |
| Inwestycje w jednostki zależne | 310 557 | 310 557 |
| Inne długoterminowe aktywa finansowe |
94 847 | 66 704 |
| Należności długoterminowe i rozliczenia międzyokresowe |
7 321 | 5 308 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 21 673 | 20 651 |
| AKTYWA OBROTOWE | 428 431 | 409 583 |
| Zapasy | 224 937 | 239 191 |
| Należności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe |
190 776 | 141 453 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
18 | 2 131 |
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe |
11 349 | 26 016 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 1 351 | 792 |
| AKTYWA RAZEM | 1 050 990 | 992 705 |
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| KAPITAŁ WŁASNY | 469 466 | 423 538 |
| Kapitał podstawowy | 31 059 | 31 059 |
| Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji własnych powyżej ich wartości nominalnej |
135 670 | 135 670 |
| Pozostałe kapitały |
69 181 | 69 181 |
| Zyski zatrzymane |
233 556 | 187 628 |
| ZOBOWIĄZANIA | 581 524 | 569 167 |
| Zobowiązania długoterminowe | 314 693 | 296 514 |
| Kredyty i pożyczki | 278 305 | 259 182 |
| Zobowiązania leasingowe długoterminowe |
18 825 | 20 319 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania |
128 | 131 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
16 825 | 16 283 |
| Rezerwy na świadczenia pracownicze |
547 | 547 |
| Rezerwy na zobowiązania |
63 | 52 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 266 831 | 272 653 |
| Kredyty i pożyczki | 82 771 | 93 969 |
| Zobowiązania leasingowe krótkoterminowe |
10 282 | 10 756 |
| Inne krótkoterminowe zobowiązania finansowe |
54 383 | 51 143 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania |
117 185 | 114 838 |
| Rezerwy na zobowiązania |
2 210 | 1 947 |
| PASYWA | 1 050 990 | 992 705 |
ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy ze sprzed. akcji pow. wart. nom. |
Akcje własne | Pozostałe kapitały |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na dzień 01.01.2024 | 31 059 | 135 670 | 0 | 69 181 | 187 628 | 423 538 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.06.2024 | 0 | 0 | 0 | 0 | 45 928 | 45 928 |
| Zysk (strata) netto za okres od 01.01 do 30.06.2024 |
0 | 0 | 0 | 0 | 58 351 | 58 351 |
| Całkowite dochody za okres ogółem | 0 | 0 | 0 | 0 | 58 351 | 58 351 |
| Wypłata dywidendy | 0 | 0 | 0 | 0 | (12 424) | (12 424) |
| Inne zmiany | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 |
| Saldo na dzień 30.06.2024 | 31 059 | 135 670 | 0 | 69 181 | 233 556 | 469 466 |
| ze sprzed. akcji pow. wart. nom. |
Akcje własne | Pozostałe kapitały |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny razem |
|---|---|---|---|---|
| 146 673 | (12 505) | 69 181 | 158 787 | 394 696 |
| 0 | 0 | 0 | 14 958 | 14 958 |
| 0 | 0 | 0 | 33 594 |
33 594 |
| 0 | 0 | 0 | 33 594 | 33 594 |
| 0 | 0 | 0 | (18 636) | (18 636) |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 146 673 | (12 505) | 69 181 | 173 745 | 409 654 |
| podstawowy 32 560 0 0 0 0 0 32 560 |
Kapitał zapasowy |
ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 01-06.2024 | 01-06.2023 |
|---|---|---|
| Zysk (strata) brutto |
60 636 | 32 252 |
| Korekty: | (70 668) | (72 532) |
| Amortyzacja | 8 028 | 7 474 |
| (Zyski) / straty z tytułu różnic kursowych |
(1 409) | 492 |
| Koszty z tytułu odsetek |
14 546 | 16 777 |
| Przychody z tytułu odsetek |
(2 906) | (2 958) |
| Przychody z tytułu dywidendy | (66 072) | (50 282) |
| (Zysk) / strata z działalności inwestycyjnej |
1 555 | 4 830 |
| Zmiana stanu rezerw | 274 | 327 |
| Zmiana stanu zapasów | 14 253 | 5 481 |
| Zmiana stanu należności | (31 354) | (37 117) |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
(7 583) | (17 556) |
| Środki pieniężne wygenerowane w toku działalności operacyjnej |
(10 032) |
(40 280) |
| Zapłacony podatek dochodowy |
(2 765) | (449) |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | (12 797) | (40 729) |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | 01-06.2024 | 01-06.2023 |
|---|---|---|
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i nieruchomości inwestycyjnych |
(14 660) | (7 797) |
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i nieruchomości inwestycyjnych |
1 030 | 1 933 |
| Pożyczki udzielone jednostkom powiązanym |
(14 610) | (9 087) |
| Spłata pożyczek udzielonych jednostkom powiązanym |
2 745 | 8 878 |
| Odsetki otrzymane z działalności inwestycyjnej | 649 | 976 |
| Dywidendy otrzymane zaklasyfikowane jako działalność inwestycyjna | 50 752 | 44 503 |
| Inne wpływy (wydatki) inwestycyjne | 0 | 18 |
| Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej | 25 906 | 39 424 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | 01-06.2024 | 01-06.2023 |
| Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek |
19 645 | 39 112 |
| Spłaty kredytów i pożyczek | (12 311) | (16 830) |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego |
(5 849) | (9 534) |
| Odsetki zapłacone | (14 035) | (12 488) |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | (12 550) | 260 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych |
559 | (1 045) |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 792 | 1 843 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 1 351 | 798 |
NOTY DO ŚRÓDROCZNEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
NOTA NR 1 Przychody ze sprzedaży
| 01-06.2024 | 01-06.2023 |
|---|---|
| 214 263 | 212 541 |
| 4 | 11 |
| 88 564 | 93 710 |
| 281 | 453 |
| 303 112 | 306 715 |
| 01-06.2024 | 01-06.2023 | |
|---|---|---|
| Kraj | 151 364 | 144 755 |
| Eksport | 151 748 | 161 960 |
| Razem | 303 112 | 306 715 |
NOTA NR 2 Wartości niematerialne i prawne
| 30.06.2024 | Koncesje, patenty, licencje |
Koszty zakończonych prac rozwojowych |
Pozostałe | Razem |
|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu |
13 746 | 2 616 | 19 852 | 36 214 |
| Zwiększenia | 160 | 0 | 7 603 | 7 763 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | (165) | (165) |
| Wartość brutto na koniec okresu |
13 906 | 2 616 | 27 290 | 43 812 |
| Umorzenie na początek okresu |
9 383 | 1 960 | 8 | 11 351 |
| Zwiększenia | 586 | 97 | 4 | 687 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Umorzenia na koniec okresu |
9 969 | 2 057 | 12 | 12 038 |
| Wartość netto na początek okresu | 4 363 | 656 | 19 844 | 24 863 |
| Wartość netto na koniec okresu | 3 937 | 559 | 27 278 | 31 774 |
| 31.12.2023 | Koncesje, patenty, licencje |
Koszty zakończonych prac rozwojowych |
Pozostałe | Razem |
|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu |
11 662 | 2 616 | 7 331 | 21 609 |
| Zwiększenia | 2 084 | 0 | 14 420 | 16 504 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | (1 899) | (1 899) |
| Wartość brutto na koniec okresu |
13 746 | 2 616 | 19 852 | 36 214 |
| Umorzenie na początek okresu |
7 857 | 1 756 | 4 | 9 617 |
| Zwiększenia | 1 526 | 204 | 4 | 1 734 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Umorzenia na koniec okresu |
9 383 | 1 960 | 8 | 11 351 |
| Wartość netto na początek okresu | 3 805 | 860 | 7 327 | 11 992 |
| Wartość netto na koniec okresu | 4 363 | 656 | 19 844 | 24 863 |
| NABYCIE I SPRZEDAŻ WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH | 01-06.2024 | 01-12.2023 | 01-06.2023 |
|---|---|---|---|
| Nabycie | 7 603 | 14 943 | 5 025 |
| Wartość netto zbytych składników | 0 | 338 | 66 |
NOTA NR 3 Rzeczowe aktywa trwałe
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE – WŁASNE
| 30.06.2024 | Grunty | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 6 311 | 52 764 | 103 401 | 3 049 | 7 931 | 36 522 | 209 978 |
| Zwiększenia | 0 | 0 | 5 935 | 6 | 567 | 4 598 | 11 106 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | (4 629) | 0 | 0 | (3 441) | (8 070) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 6 311 | 52 764 | 104 707 | 3 055 | 8 498 | 37 679 | 213 014 |
| Umorzenie na początek okresu | 0 | 20 315 | 73 221 | 2 173 | 6 790 | 0 | 102 499 |
| Zwiększenia | 0 | 792 | 4 462 | 153 | 275 | 0 | 5 682 |
| Zmniejszenia | 0 | 0 | (4 427) | 0 | 0 | 0 | (4 427) |
| Umorzenia na koniec okresu | 0 | 21 107 | 73 256 | 2 326 | 7 065 | 0 | 103 754 |
| Wartość netto na początek okresu | 6 311 | 32 449 | 30 180 | 876 | 1 141 | 36 522 | 107 479 |
| Wartość netto na koniec okresu | 6 311 | 31 657 | 31 451 | 729 | 1 433 | 37 679 | 109 260 |
| 31.12.2023 | Grunty | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 6 311 | 46 680 | 84 329 | 2 779 | 6 936 | 37 964 | 184 999 |
| Zwiększenia | 0 | 6 160 | 23 094 | 304 | 1 004 | 11 627 | 42 189 |
| Zmniejszenia | 0 | (76) | (4 022) | (34) | (9) | 13 069) | (17 210) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 6 311 | 52 764 | 103 401 | 3 049 | 7 931 | 36 522 | 209 978 |
| Umorzenie na początek okresu | 0 | 18 808 | 64 506 | 1 906 | 6 312 | 0 | 91 532 |
| Zwiększenia | 0 | 1 511 | 12 502 | 301 | 487 | 0 | 14 801 |
| Zmniejszenia | 0 | (4) | (3 787) | (34) | (9) | 0 | (3 834) |
| Umorzenia na koniec okresu | 0 | 20 315 | 73 221 | 2 173 | 6 790 | 0 | 102 499 |
| Wartość netto na początek okresu | 6 311 | 27 872 | 19 823 | 873 | 624 | 37 964 | 93 467 |
| Wartość netto na koniec okresu | 6 311 | 32 449 | 30 180 | 876 | 1 141 | 36 522 | 107 479 |
| NABYCIE I SPRZEDAŻ RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH - WŁASNYCH | 01-06.2024 | 01-12.2023 | 01-06.2023 |
|---|---|---|---|
| Nabycie | 6 416 | 14 359 | 5 780 |
| Wartość netto zbytych składników | 1 669 | 3 838 | 1 878 |
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE - LEASING
| 30.06.2024 | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu | Pozostałe środki trwałe |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 0 | 48 182 | 11 805 | 160 | 60 147 |
| Zwiększenia | 0 | 2 973 | 838 | 603 | 4 414 |
| Zmniejszenia | 0 | (2 419) | (1 595) | 0 | (4 014) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 0 | 48 736 | 11 048 | 763 | 60 547 |
| Umorzenie na początek okresu | 0 | 9 258 | 6 354 | 24 | 15 636 |
| Zwiększenia | 0 | 2 097 | 1 412 | 22 | 3 531 |
| Zmniejszenia | 0 | (1 338) | (1 417) | 0 | (2 755) |
| Umorzenia na koniec okresu | 0 | 10 017 | 6 349 | 46 | 16 412 |
| Wartość netto na początek okresu | 0 | 38 924 | 5 451 | 136 | 44 511 |
| Wartość netto na koniec okresu | 0 | 38 719 | 4 699 | 717 | 44 135 |
| 31.12.2023 | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu | Pozostałe środki trwałe |
Razem |
| Wartość brutto na początek okresu | 371 | 45 165 | 9 868 | 372 | 55 776 |
| Zwiększenia | 0 | 20 859 | 3 508 | 0 | 24 367 |
| Zmniejszenia | (371) | (17 842) | (1 571) | (212) | (19 996) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 0 | 48 182 | 11 805 | 160 | 60 147 |
| Umorzenie na początek okresu | 45 | 12 839 | 5 033 | 202 | 18 119 |
| Zwiększenia | 7 | 4 623 | 2 809 | 22 | 7 461 |
| Zmniejszenia | (52) | (8 204) | (1 488) | (200) | (9 944) |
| Umorzenia na koniec okresu | 15 636 | ||||
| 0 | 9 258 | 6 354 | 24 | ||
| Wartość netto na początek okresu | 326 | 32 326 | 4 835 | 170 | 37 657 |
| NABYCIE I SPRZEDAŻ RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH - LEASING | 01-06.2024 | 01-12.2023 | 01-06.2023 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nabycie Wartość netto zbytych składników |
4 414 | 24 296 | 16 970 0 |
|||||
| 0 | 0 | |||||||
| AKTYWA TRWAŁE - RAZEM | ||||||||
| 30.06.2024 | Grunty | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem | |
| Wartość netto na początek okresu | 6 311 | 32 449 | 69 104 | 6 327 | 1 277 | 36 522 | 151 990 | |
| Wartość netto na koniec okresu | 6 311 | 31 657 | 70 170 | 5 428 | 2 150 | 37 679 | 153 395 |
NOTA NR 4 Nieruchomości inwestycyjne
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Brutto | 3 528 | 3 528 |
| Odpis aktualizujący | 536 | 479 |
| Netto | 2 992 | 3 049 |
NOTA NR 5 Instrumenty finansowe
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyceniane w zamortyzowanym koszcie |
Wyceniane w wartości godziwej |
Poza zakresem MSSF 9 |
Razem | Wyceniane w zamortyzowanym koszcie |
Wyceniane w wartości godziwej |
Poza zakresem MSSF 9 |
Razem | ||
| Należności i pożyczki | 94 896 | 0 | 0 | 94 896 | 66 752 | 0 | 0 | 66 752 | |
| Aktywa trwałe | Inwestycje w jednostki zależne | 0 | 0 | 310 557 | 310 557 | 0 | 0 | 310 557 |
310 557 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
184 563 | 0 | 0 | 184 563 | 132 586 | 0 | 0 | 132 586 | |
| Aktywa obrotowe |
Należności z tytułu podatków, przedpłaty i zaliczki |
0 | 0 | 3 040 | 3 040 | 0 | 0 | 8 445 | 8 445 |
| Pożyczki | 9 574 | 0 | 0 | 9 574 | 22 299 | 0 | 0 | 22 299 | |
| Akcje i udziały | 104 | 0 | 0 | 104 | 83 | 0 | 0 | 83 | |
| Instrumenty pochodne | 0 | 1 671 | 0 | 1 671 | 0 | 3 634 | 0 | 3 634 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty |
1 351 | 0 | 0 | 1 351 | 792 | 0 | 0 | 792 | |
| Razem | 290 488 | 1 671 | 313 597 | 605 756 | 222 512 | 3 634 | 319 002 | 545 148 | |
| Zobowiązania | Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne |
278 305 | 0 | 0 | 278 305 | 259 182 | 0 | 0 | 259 182 |
| długoterminowe | Leasing finansowy | 18 825 | 0 | 0 | 18 825 | 20 319 | 0 | 0 | 20 319 |
| Zobowiązania krótkoterminowa |
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania |
155 169 | 0 | 0 | 155 169 | 154 709 | 0 | 0 | 154 709 |
| Zobowiązania podatkowe | 0 | 0 | 7 015 | 7 015 | 0 | 0 | 4 767 | 4 767 | |
| Kredyty, pożyczki I inne instrumenty dłużne |
82 771 | 0 | 0 | 82 771 | 93 969 | 0 | 0 | 93 969 | |
| Leasing finansowy | 10 282 | 0 | 0 | 10 282 | 10 756 | 0 | 0 | 10 756 | |
| Razem | 545 352 | 0 | 7 015 | 552 367 | 538 935 | 0 | 4 767 | 543 702 | |
NOTA NR 6 Aktywa finansowe
Spółka przeprowadziła testy na utratę wartości udziałów dla celów sporządzenia skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego.
W stosunku do udziałów nie stwierdzono konieczności dokonania odpisów aktualizujących ich wartość z tytułu trwałej utraty wartości aktywów.
| Stan na 30.06.2024 | Udziały i akcje | Pożyczki | Instrumenty pochodne | |
|---|---|---|---|---|
| Długoterminowe | 490 097 | 95 635 | 0 | |
| Brutto | Krótkoterminowe | 104 | 9 574 | 1 671 |
| Razem | 490 200 | 105 210 | 1 671 | |
| Odpis | Długoterminowe | 179 540 | 788 | 0 |
| aktualizujący | Krótkoterminowe | 0 | 0 | 0 |
| Długoterminowe | 310 557 | 94 847 | 0 | |
| Netto | Krótkoterminowe | 104 | 9 574 | 1 671 |
| Razem | 310 661 | 104 421 | 1 671 |
| Stan na 31.12.2023 | Udziały i akcje | Pożyczki | Instrumenty pochodne | |
|---|---|---|---|---|
| Brutto | Długoterminowe | 490 096 | 67 453 | 0 |
| Krótkoterminowe | 96 | 22 299 | 3 634 | |
| Razem | 490 192 | 89 752 | 3 634 | |
| Odpis aktualizujący |
Długoterminowe | 179 540 | 748 | 0 |
| Krótkoterminowe | 13 | 0 | 0 | |
| Netto | Długoterminowe | 310 556 | 66 705 | 0 |
| Krótkoterminowe | 83 | 22 299 | 3 634 | |
| Razem | 310 639 | 89 004 | 3 634 | |
POŻYCZKI UDZIELONE
| Stan na 30.06.2024 | Jednostka dominująca |
Jednostki zależne | Jednostki spoza Grupy |
|---|---|---|---|
| Długoterminowe | 41 546 | 53 302 | 0 |
| Krótkoterminowe | 0 | 9 323 | 251 |
| Stan na 31.12.2023 | Jednostka dominująca |
Jednostki zależne | Jednostki spoza Grupy |
|---|---|---|---|
| Długoterminowe | 39 735 |
26 970 |
0 |
| Krótkoterminowe | 0 | 22 054 |
245 |
NOTA NR 7 Zapasy
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Materiały | 12 222 | 15 716 |
| Produkty gotowe | 126 881 | 137 576 |
| Towary | 85 820 | 85 892 |
| Zaliczki na dostawy | 14 | 7 |
| Razem netto | 224 937 | 239 191 |
| Odpis aktualizujący wartość zapasów |
(14 763) | (12 220) |
| Razem brutto | 239 700 | 251 411 |
NOTA NR 8
Należności i rozliczenia międzyokresowe
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług |
164 833 | 128 973 |
| Należności z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i podobne |
3 040 | 8 445 |
| Należności pozostałe | 19 730 | 3 613 |
| Rozliczenia międzyokresowe |
10 464 | 7 814 |
| Kaucje | 48 | 47 |
| Razem netto | 198 115 | 148 892 |
| Odpis aktualizujący | (12 622) | (12 609) |
| Razem brutto | 210 737 | 161 501 |
| Długoterminowe | 7 321 | 5 308 |
| Krótkoterminowe | 203 416 | 156 193 |
NOTA NR 9 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 1 351 | 792 |
NOTA NR 10 Zobowiązania finansowe
| KREDYTY I POZOSTAŁE ZADŁUŻENIE | Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|---|
| Kredyty bankowe | 225 150 | 214 436 | |
| DŁUGOTERMINOWE | Pożyczki | 53 155 | 44 746 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu |
18 825 | 20 319 | |
| Razem | 297 130 | 279 501 | |
| Kredyty bankowe | 75 851 | 87 178 | |
| Pożyczki | 6 920 | 6 791 | |
| KRÓTKOTERMINOWE | Zobowiązania z tytułu leasingu |
10 282 | 10 756 |
| Zobowiązania z tytułu faktoringu |
54 383 | 51 068 | |
| Inne zobowiązania finansowe |
0 | 75 | |
| Razem | 147 436 | 155 868 | |
| RAZEM | 444 566 | 435 369 |
NOTA NR 11 Zobowiązania handlowe i pozostałe
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 79 530 | 94 027 |
| Zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i podobne | 7 015 | 4 767 |
| Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 4 123 | 3 720 |
| Zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych | 1 939 | 3 799 |
| Pozostałe | 15 194 | 2 020 |
| Razem | 107 801 | 108 333 |
| Długoterminowe | 0 | 0 |
| Krótkoterminowe | 107 801 | 108 333 |
NOTA NR 12 Zobowiązania warunkowe
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Poręczenia i gwarancje spłaty zobowiązań udzielone spółkom zależnym |
20 078 | 20 078 |
NOTA NR 13 Podatek dochodowy odroczony
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY
| Aktywo z tytułu podatku odroczonego | 01.01.2023 | Uznanie / (obciążenie) |
31.12.2023 | Uznanie / (obciążenie) |
30.06.2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Różnica pomiędzy podatkową a bilansową wartością ŚT i WNiP |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Koszty okresu niezrealizowane podatkowo | 5 128 | 1 785 | 6 913 | (126) | 6 787 |
| Rezerwy | 1 537 | 25 | 1 562 | (36) | 1 526 |
| Straty podatkowe | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pozostałe | 8 006 | 4 170 | 12 176 | 1 184 | 13 360 |
| Razem | 14 671 | 5 980 | 20 651 | 1 022 | 21 673 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 01.01.2023 | Uznanie / (obciążenie) |
31.12.2023 | Uznanie / (obciążenie) |
30.06.2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Różnica pomiędzy podatkową a bilansową wartością ŚT i WNiP |
6 831 | 3 466 | 10 297 | 430 | 10 727 |
| Pozostałe | 6 795 | (809) | 5 986 | 112 | 6 098 |
| Razem | 13 626 | 2 657 | 16 283 | 542 | 16 825 |
NOTA NR 14 Transakcje z podmiotami powiązanymi
Wszystkie transakcje pomiędzy jednostkami powiązanymi zawierane były na warunkach rynkowych.
Dane porównawcze dotyczące pozycji ze sprawozdania z wyniku finansowego pokazane są za okres 01-06.2023 r., natomiast dane porównawcze dotyczące sytuacji finansowej na dzień 31.12.2023 r.
| TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI ZALEŻNYMI | 01-06.2024 | 01-06.2023 |
|---|---|---|
| Sprzedaż produktów, usług, towarów i materiałów | 110 911 | 114 986 |
| Zakup usług, towarów i materiałów | 62 388 | 88 999 |
| Pozostałe przychody | 74 034 | 57 277 |
| Zakup środków trwałych | 28 | 304 |
| Pozostałe koszty | 2 364 | 4 238 |
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
| Zobowiązania | 16 077 | 30 885 |
| Należności | 106 278 | 68 566 |
| Pożyczki udzielone | 63 413 | 49 772 |
| Pożyczki otrzymane | 59 319 | 50 796 |
Dotyczy transakcji z jednostkami: Koelner Ltd, Rawlplug CZ s.r.o., Koelner Kazakhstan Ltd, Rawlplug Manufacturing (Thailand) Limited, Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o., Rawlplug Ltd, Rawlplug Ireland Ltd, Rawlplug France SAS, Koelner Vilnius UAB, Koelner Hungaria Kft, Koelner Deutschland GmbH, Stahl GmbH, Rawl Scandinavia AB, Rawlplug Middle East FZE, Rawlplug Building & Construction Material Trading, Rawlplug Slovakia s. r. o., Rawlplug Portugal Lda, Rawlplug Singapore Pte. Ltd, Rawlplug Shanghai Trading Ltd, Rawlplug Italy S.R.L., Rawlplug Vietnam Company Limited, Rawlplug Ireland (Export) Ltd w likwidacji, Koelner-Ukraine LLC, Koelner Trading KLD LLC, Rawl Africa (Pty) Ltd, Rawlplug Inc., Rawlplug Products and Services India Private Ltd, JN192 Sp. z o.o., JN192 Sp. z o.o. Sp.k., Rawlplug Australia Pty Ltd, RAWLPLUG 5PL Sp. z o.o., Rawlplug Turkey Insaat Malzemeleri Limited Sirketi, Rawlplug Energia Odnawialna Sp. z o.o., Rawlplug Dystrybucja Sp. z o.o., Rawlplug Inwestycje Sp. z o.o., Rawlplug España, S.L.
| TRANSAKCJE Z JEDNOSTKĄ DOMINUJĄCĄ | 01-06.2024 | 01-06.2023 |
|---|---|---|
| Pozostałe przychody | 1 010 | 1 202 |
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
| Pożyczki udzielone | 41 546 | 39 735 |
Dotyczy transakcji z Jednostką Dominującą: Amicus Poliniae Sp. z o.o.
| TRANSAKCJE Z KLUCZOWYM PERSONELEM ORAZ Z JEDNOSTKAMI Z NIMI POWIĄZANYMI | 01-06.2024 | 01-06.2023 |
|---|---|---|
| Zakup usług, towarów i materiałów | 724 | 815 |
| Pozostałe przychody | 4 | 3 |
| Stan na 30.06.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Zobowiązania | 113 | 168 |
| Należności | 1 | 1 |
Dotyczy transakcji z członkami Zarządu oraz Rady Nadzorczej RAWLPLUG S.A. oraz z jednostkami z nimi powiązanymi. Radosław Koelner – Prezes Zarządu RAWLPLUG S.A. jest jednocześnie współwłaścicielem Spółki.
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
Wedle najlepszej wiedzy Zarządu, skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej RAWLPLUG oraz skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe Rawlplug S.A. za pierwsze półrocze 2024 roku i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej oraz jej wynik finansowy, a sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej RAWLPLUG zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy Kapitałowej.
Wrocław, 22.08.2024 r.
70
Rawlplug S.A. ul. Kwidzyńska 6 51-416 Wrocław
tel. +48 71 32 60 100 fax +48 71 37 26 111 e-mail: [email protected]