Polwax S.A.

Quarterly Report • Nov 21, 2024

Pozostałe informacje do raportu kwartalnego POLWAX S.A.

Raport kwartalny za okres Od 1 lipca 2024 roku do 30 września 2024 roku

ZARZĄD POLWAX S.A.:

Michał Mróz Prezes Zarządu

…………………………………………

Robert Ruwiński Członek Zarządu

…………………………………………

Marta Wojdyła Główny Księgowy

…………………………………………

Spis treści

1. Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego (również przeliczone na EURO)4
2. Podstawowe informacje o Polwax S.A. 6
2.1 Skład organów Emitenta 6
3. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta. 6
3.1. Działalność operacyjna 6
3.2. Informacje bieżące 7
3.3. Inwestycje 10
3.4. Wyniki finansowe w trzecim kwartale 2024 roku 10
4. Wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe11
5. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej emitenta12
6. Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok12
7. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego. 12
8. Stan posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego14
9. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej15
10. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe. 19
11. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niej zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta. 19
12. Inne informacje, które zdaniem Polwax S.A. są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Polwax S.A19
13. Wskazanie czynników, które w ocenie Polwax S.A. będą miały wpływ na osiągnięte przez Polwax S.A. wyniki, w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału. 20

1. Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego (również przeliczone na EURO)

		w tys. PLN	w tys. EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	trzy kwartały narastająco okres od 01.01.2024 do 30.09.2024 PLN	trzy kwartały narastająco okres od 01.01.2023 do 30.09.2023 PLN	trzy kwartały narastająco okres od 01.01.2024 do 30.09.2024 EUR	trzy kwartały narastająco okres od 01.01.2023 do 30.09.2023 EUR
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	118 306	163 391	27 499	35 696
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej	-18 936	-5 286	-4 401	-1 155
III. Zysk (strata) brutto	-22 575	-9 945	-5 247	-2 173
IV. Zysk (strata) netto	-22 818	-8 823	-5 304	-1 928
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-36 400	-63 849	-8 461	-13 949
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-1 115	-1 476	-259	-322
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	35 059	63 460	8 149	13 864
VIII. Przepływy pieniężne netto razem	-2 456	-1 865	-571	-407
IX. Aktywa razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	140 231	111 813	32 771	25 716
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	78 042	57 588	18 238	13 245
XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	672	761	157	175
XII. Zobowiązania krótkoterminowe(na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	46 881	28 042	10 956	6 449
XIII. Kapitał własny(na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	62 189	54 225	14 533	12 471
XIV. Kapitał zakładowy(na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	1 545	1 545	361	355
XV. Liczba akcji (w szt.)(na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	30 900 000	30 900 000	30 900 000	30 900 000
XVI. Zysk (strata) netto na akcję zwykłą/udział (PLN/EUR)	-0,74	-0,29	-0,17	-0,06
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą	-0,58	-0,29	-0,13	-0,06
XVIII. Wartość księgowa na akcję(na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	2,01	1,75	0,47	0,40
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	1,01	1,75	0,24	0,40
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję	0,00	0,20	0,00	0,04

Poszczególne pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono według średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EUR obowiązujących na ostatni dzień okresu.

Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów środków pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EUR obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym.

Średnie kursy wymiany złotego w okresach objętych sprawozdaniem finansowym.

Ogłoszone przez Narodowy Bank Polski średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR w poszczególnych okresach objętych historycznymi informacjami finansowymi wynosiły:

Okres sprawozdawczy	Średni kurs w okresie*	Minimalny kurs w okresie	Maksymalny kurs w okresie	Kurs na ostatni dzień okresu
Od 01.01.2024 do 30.09.2024	4,3022	4,2499	4,4016	4,2791
Od 01.01.2023 do 31.12.2023	4,5284	4,3053	4,7895	4,3480
Od 01.01.2023 do 30.09.2023	4,5773	4,4135	4,7895	4,6356

*) Średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie

Ogłoszone przez Narodowy Bank Polski średnie kursy wymiany złotego w stosunku do USD w poszczególnych okresach objętych historycznymi informacjami finansowymi wynosiły:

Okres sprawozdawczy	Średni kurs w okresie*	Minimalny kurs w okresie	Maksymalny kurs w okresie	Kurs na ostatni dzień okresu
Od 01.01.2024 do 30.09.2024	3,9600	3,8117	4,0760	3,8193
Od 01.01.2023 do 31.12.2023	4,1823	3,8990	4,4888	3,9350
Od 01.01.2023 do 30.09.2023	4,2337	3,9451	4,4888	4,3697

*) Średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie

2. Podstawowe informacje o Polwax S.A.

Spółka Polwax S.A. jest jednym z największych europejskich producentów, jak również dystrybutorów parafin rafinowanych, specjalizuje się także w produkcji szerokiego asortymentu wosków parafinowych wykorzystywanych w przemyśle. Produkty parafinowe Spółki mają zastosowanie w następujących gałęziach przemysłu: przemysł nawozowy, przetwórstwo drzewne, produkcja lakierów i farb, przemysł gumowy, przemysł papierniczy i opakowaniowy, odlewnictwo precyzyjne, produkcja materiałów budowlanych, produkcja zniczy i świec oraz przemysł spożywczy i kosmetyczny.

Ponadto Polwax posiada w ofercie szeroki asortyment świec, zniczy i wkładów zniczowych produkowanych w oparciu o technologię maszynową obejmującą produkcję seryjną oraz świece artystyczne wytwarzane w procesie produkcji ręcznej. Spółka produkuje świece i znicze zarówno w segmencie ekskluzywnym, jak i w segmencie produktów budżetowych. W zakresie produkcji świec, zniczy i wkładów zniczowych Spółka realizuje duże wolumenowo kontrakty, w tym pod marką własną klienta.

Polwax posiada Laboratorium, które oferuje szeroki wachlarz akredytowanych badań, w szczególności w obszarze produktów naftowych, ale także analiz z zakresu ochrony środowiska naturalnego. Są to badania paliw ciekłych (benzyna bezołowiowa, olej napędowy, olej opałowy, FAME), przetworów naftowych (asfaltów, wosków naftowych i parafinowych, produktów parafinowych), a także wód i ścieków.

2.1 Skład organów Emitenta

Na dzień 30.09.2024 roku oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania skład Zarządu przedstawia się następująco:

• − Michał Mróz Prezes Zarządu,
• − Robert Ruwiński Członek Zarządu.

W dniu 19.07.2024 roku rezygnację z członkostwa w Radzie Nadzorczej Spółki, ze skutkiem na dzień 21 lipca 2024 roku, złożyły następujące osoby: Wojciech Hoffmann, Anna Wojciechowska oraz Krzysztof Wydmański.

Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki zwołane na dzień 25.06.2024 roku, podjęło w dniu 22.07.2024 roku (dalej "NWZ"), po wznowieniu obrad po przerwie zarządzonej na mocy Uchwały Nr 5 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 25 czerwca 2024 roku, następujące decyzje dotyczące zmian w Radzie Nadzorczej Spółki:

• − na mocy Uchwały nr 6 NWZ podjęło decyzję o odwołaniu ze składu Rady Nadzorczej III kadencji Michała Wnorowskiego.
• − na mocy Uchwał od nr 7 do nr 10 NWZ podjęło decyzję o powołaniu do składu Rady Nadzorczej III kadencji następujących osób: Bartosza Królewicza, Dariusza Pietyszuka, Witolda Grabysza oraz Marka Kaczyńskiego.

W dniu 30.07.2024 r. nastąpiło ukonstytuowanie się Rady Nadzorczej III kadencji, w związku z czym na dzień 30.09.2024 roku oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania skład Rady Nadzorczej przedstawia się następująco:

• − Dariusz Pietyszuk Przewodniczący Rady Nadzorczej,
• − Marek Kaczyński Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
• − Witold Grabysz Członek Rady Nadzorczej,
• − Bartosz Królewicz Członek Rady Nadzorczej,
• − Adam Łanoszka Członek Rady Nadzorczej.

W ramach Rady Nadzorczej funkcjonuje trzyosobowy Komitet Audytu, w skład którego wchodzą: Bartosz Królewicz pełniący funkcję Przewodniczącego Komitetu Audytu oraz Adam Łanoszka i Dariusz Pietyszuk – Członkowie Komitetu Audytu.

3. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta.

3.1.Działalność operacyjna

Okres trzeciego kwartału 2024 roku charakteryzował się niską aktywnością zakupową kontrahentów Spółki z obszaru głównych produktów parafinowych, która była niższa niż w trzecim kwartale 2023 roku.

Ceny podstawowych surowców parafinowych na rynku były niższe w trzecim kwartale 2024 roku niż w analogicznym okresie roku 2023, lecz nie przekładało się to na wzrost aktywności zakupowej kontrahentów. W wyniku globalnych zmian na rynku surowców i produktów parafinowych, które nastąpiły w ostatnich latach (zatrzymywanie rafinerii olejowych, sankcje na dostawy z Rosji i Białorusi), nasiliła się także tendencja proekologiczna do stosowania surowców odnawialnych, stąd Spółka podjęła prace rozwojowe w kierunku zastosowania alternatywnych surowców naturalnych.

W trzecim kwartale 2024 r. wolumen sprzedanych wyrobów parafinowych z Zakładu Produkcji Parafin w Jaśle i Zakładu Produkcji Preparatów Przemysłowych w Czechowicach-Dziedzicach (w skrócie "ZPP") uplasował się na poziomie 1,7 tys. ton i był niższy o 2,9 tys. ton (tj. 63,1%) w porównaniu z tym samym okresem rok wcześniej.

Wartość przychodów ze sprzedaży ogółem zmniejszyła się w trzecim kwartale br. o 33,8% wobec analogicznego okresu w roku ubiegłym, w tym przychody ze sprzedaży krajowej były niższe o 30,0%, tj. o 25,5 mln zł, natomiast poziom sprzedaży eksportowej był niższy o 56,5%, tj. wartościowo o 8,2 mln zł w odniesieniu do analogicznego okresu poprzedniego roku. Powyższe wpłynęło na zmniejszenie całkowitych przychodów Spółki z 99,5 mln zł w trzecim kwartale 2023 r. do 65,8 mln zł w trzecim kwartale 2024 r.

W odniesieniu do powyższych informacji widoczna jest zmiana struktury sprzedaży w ramach grup asortymentowych, w trzecim kwartale 2024 roku całkowity udział wyrobów asortymentowych ZPP przeznaczonych do produkcji zniczy oraz świec stanowił 1,8% w porównaniu do 3,4% w trzecim kwartale 2023r., grupy asortymentowe ZPP dedykowane do przemysłu stanowiły 14,8% w analizowanym okresie 2024r., w porównaniu z 22,5% w porównywalnym okresie 2023r. Sprzedaż wyrobów ZPZiŚ, tj. zniczy i świec stanowiła w trzecim kwartale 2024r. 81,0%, natomiast w analogicznym okresie roku 2023 stanowiła 72,7%. Pozostała sprzedaż i usługi stanowiły w trzecim kwartale 2024 roku 2,4% i odpowiednio 1,4% w trzecim kwartale 2023 roku.

Główne zmiany, które odnotowano w ramach grup asortymentowych wyrobów ZPP w okresie trzeciego kwartału 2024 r. wobec analogicznego okresu roku poprzedniego:

• − zmniejszenia przychodów odnotowano na grupach: wyrobach do produkcji zniczy (-95,9%), produktach do wyrobów świecarskich (-20,8%), woskach do zastosowań specjalnych (-61,9%), woskach przeznaczonych do kontaktu z żywnością (-36,2%), środkach ochrony antykorozyjnej (- 15,6%), produktach do impregnacji drewna (-77,9%), pozostałych wyrobach dla przemysłu (-59,6%), antyzbrylaczach do nawozów (-3,3%), masach modelowych (-21,1%) oraz klejach typu HotMelt;
• − wzrosty przychodów odnotowano w grupie: woskach specjalnych do produkcji świec (+26,7%).

3.2.Informacje bieżące

Istotne zdarzenia dla działalności w trzecim kwartale 2024 roku:

• Przyjęcie przez Mostostal Zabrze oferty objęcia akcji serii F oraz podpisanie umowy objęcia akcji serii F.

W dniu 18.07.2024 r. Spółka otrzymała od Mostostal Zabrze S.A. z siedzibą w Gliwicach (dalej "Mostostal Zabrze") oświadczenie o przyjęciu przez Mostostal Zabrze w całości i bez zastrzeżeń oferty objęcia w drodze subskrypcji prywatnej (art. 431 § 2 pkt 1) Kodeksu spółek handlowych) 30.800.000 (słownie: trzydzieści milionów osiemset tysięcy) akcji Spółki nowej emisji serii F ("Akcje serii F"). Oferta objęcia akcji została przez Spółkę złożona Mostostal Zabrze w dniu 18 lipca 2024 roku zgodnie z treścią Uchwały Nr 4 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Spółki z dnia 25 czerwca 2024 roku w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego poprzez emisję nowych akcji serii F w drodze subskrypcji prywatnej z wyłączeniem prawa poboru wszystkich dotychczasowych akcjonariuszy oraz zmiany Statutu Spółki (dalej "Uchwała Nr 4"). Oferta objęcia akcji przedstawia następujące warunki określone w treści Uchwały Nr 4:

1) akcje serii F są akcjami zwykłymi na okaziciela;

2) wartość nominalna jednej akcji serii F wynosi 0,05 zł (słownie: pięć groszy);

3) cena emisyjna wynosi 1,00 zł (słownie: jeden złoty) za 1 Akcję serii F, to jest 30.800.000,00 zł (słownie: trzydzieści milionów osiemset tysięcy złotych) za 30.800.000 (słownie: trzydzieści milionów osiemset tysięcy) Akcji serii F;

4) akcje serii F będą uczestniczyć w dywidendzie od dnia 1 stycznia 2024 r.;

5) umowa o objęciu akcji, o której mowa w art. 431 § 2 pkt 1) Kodeksu spółek handlowych, powinna zostać zawarta przez Spółkę nie później niż w terminie 60 dni od daty podjęcia Uchwały Nr 4, tj. do dnia 24 sierpnia 2024 roku;

6) akcje serii F mają zostać w całości pokryte wkładem pieniężnym.

Jednocześnie Strony, w ślad za przyjęciem przez Mostostal Zabrze Oferty objęcia Akcji serii F, zawarły w dniu 18 lipca 2024 roku umowę objęcia Akcji serii F (dalej "Umowa objęcia"). Warunki Umowy objęcia wynikają ze złożonej przez Spółkę Oferty objęcia Akcji serii F przyjętej przez Mostostal Zabrze. Strony jednocześnie ustaliły, iż zapłata przez Mostostal Zabrze kwoty 30.800.000,00 zł tytułem pokrycia wkładu pieniężnego na Akcje serii F nastąpi do dnia 24 sierpnia 2024 roku. Pozostałe postanowienia Umowy objęcia nie odbiegają od typowych postanowień stosowanych dla tego typu umów.

• Zmiany w Radzie Nadzorczej Spółki.

Zmiany w Radzie Nadzorczej Spółki oraz w Komitecie Audytu, które zaistniały w miesiącu lipcu 2024 roku zostały szczegółowo opisane w rozdziale 2.1 "Skład organów Emitenta".

• Wniesienie przez Mostostal Zabrze w całości wkładu na pokrycie akcji serii F oraz podjęcie decyzji o zamiarze dokonania spłaty pożyczki.

W dniu 23.07.2024 r., stosownie do zapisów zawartej pomiędzy Spółką a Mostostal Zabrze umowy objęcia Akcji serii F, Mostostal Zabrze wpłacił na rachunek bankowy Spółki kwotę 25.800.000,00 zł tytułem pokrycia wkładu pieniężnego na Akcje serii F, co licząc z wpłaconą wcześniej, już po podpisaniu umowy objęcia akcji serii F, kwotą 5.000.000,00 zł, stanowi łącznie kwotę 30.800.000,00 zł tytułem pełnego pokrycia Akcji serii F. Mając powyższe na uwadze, Zarząd poinformował, że podejmie w następnej kolejności czynności niezbędne do złożenia do właściwego sądu rejestrowego wniosku o rejestrację podwyższenia kapitału zakładowego w związku z emisją Akcji serii F.

Jednocześnie Zarząd wskazał, iż stosownie do zapisów wiążącej Spółkę z Mostostal Zabrze umowy pożyczki kwoty 10.000.000,00 zł (dalej "Umowa pożyczki"), o której to Umowie pożyczki Spółka informowała w raporcie bieżącym nr 24/2024 z dnia 17 czerwca 2024 roku, podjął decyzję o dokonaniu przez Spółkę spłaty w całości kwoty pożyczki i wymieniona spłata nastąpiła w dniu 23.07.2024 r.

• Podwyższenie Limitu Kredytowego w ramach umowy kredytowej zawartej z ING Bankiem Śląskim S.A.

W dniu 24.07.2024 r. nastąpiło podwyższenie przez ING Bank Śląski S.A. (dalej "Bank") do kwoty 60 mln zł przyznanego Spółce Limitu Kredytowego w zakresie obejmującym Kredyt Obrotowy w Rachunku Bankowym w PLN (dalej "Limit Kredytowy"). Powyższe nastąpiło stosownie do zapisów zawartego w dniu 24 czerwca 2024 roku z Bankiem Aneksu do umowy kredytowej z dnia 26 września 2016 roku (dalej "Umowa Wieloproduktowa").

Podwyższenie Limitu Kredytowego z dotychczasowych 5 mln zł do wspomnianych 60 mln zł wynikało ze spełnienia warunków zawieszających określonych w treści Aneksu do Umowy Wieloproduktowej, o którym mowa powyżej, w szczególności dokapitalizowaniu Spółki kwotą co najmniej 30.000.000,00 zł uzyskaną ze sprzedaży akcji nowej emisji serii F, o czym Spółka informowała w raporcie bieżącym nr 33/2024 z dnia 23 lipca 2024 roku. Stosownie do treści wskazanego powyżej Aneksu do Umowy Wieloproduktowej, Limit Kredytowy w wysokości 60 mln zł został udostępniony do dnia 29.09.2024 r., a następnie jego wysokość będzie ulegała stopniowej redukcji (spłata kredytu nastąpi do 31 grudnia 2024 r.).

• Podpisanie aneksu do umowy faktoringu z ING Commercial Finance Polska S.A.

W dniu 05.08.2024 r. Spółka zawarła z ING Commercial Finance Polska S.A. (dalej "Faktor") Aneks do umowy faktoringu nr 160/2014 z dnia 07 sierpnia 2014 roku (dalej "Umowa faktoringu"). Na mocy przedmiotowego Aneksu dotychczasowy limit zaangażowania w ramach Umowy faktoringu w okresie od 01 października 2024 roku do 30 listopada 2024 roku został zwiększony z obecnych 60.000.000,00 zł do 90.000.000,00 zł. Zwiększenie limitu zaangażowania we wskazanym zakresie nastąpiło pod warunkiem spłaty przez Spółkę do kwoty 30 mln zł kredytu obrotowego w ING Banku Śląskim S.A. (dalej "Bank"), udzielonego na podstawie obowiązującej Spółkę z Bankiem Umowy wieloproduktowej z dnia 26 września 2016 roku. Wysokość limitu zaangażowania w pozostałych okresach obowiązywania Umowy faktoringu wynika z aneksu do Umowy faktoringu zawartego w dniu 28 czerwca 2024 roku, o czym Spółka informowała w raporcie bieżącym nr 28/2024 z dnia 01 lipca 2024 roku.

• Zakończenie przeglądu dostępnych opcji w zakresie finansowania działalności Spółki W dniu 06.08.2024 r. Zarząd Spółki Polwax S.A. podjął decyzję o zakończeniu przeglądu dostępnych opcji w zakresie finansowania działalności Spółki (dalej "Przegląd finansowania"), o rozpoczęciu którego Spółka

informowała w raporcie bieżącym nr 12/2024 z dnia 09 maja 2024 roku. Decyzja została podjęta z uwagi na osiągnięcie zakładanego celu Przeglądu finansowania.

Zarząd w ramach Przeglądu finansowania kontynuował rozmowy z bankami, w szczególności z ING Bankiem Śląskim S.A. (dalej "Bank ING"), a także podejmował działania mające na celu pozyskanie dodatkowego finansowania pozwalające prowadzić bieżącą działalność w sposób niezakłócony na dotychczasowym poziomie, a w dalszej perspektywie także na jej rozwój, co było zgodne z założeniami Przeglądu finansowania.

W rezultacie prowadzonych działań Spółce udało się pozyskać strategicznego inwestora, co pozwoliło na zapewnienie bieżącego finansowania dla Spółki oraz rozwój prowadzonej przez Spółkę działalności, tj. Mostostal Zabrze S.A. z siedzibą w Gliwicach (dalej "Mostostal"), który objął 30.800.000 akcji serii F w podwyższonym kapitale zakładowym Spółki, uchwalonym na podstawie Uchwały Nr 4 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 25 czerwca 2024 roku.

Jednocześnie pozyskanie Mostostalu jako strategicznego inwestora i dokapitalizowanie tym samym Spółki kwotą 30.800.000,00 zł tytułem wniesionego przez Mostostal wkładu na pokrycie akcji serii F, doprowadziło do przyznania Spółce przez Bank ING Limitu Kredytowego w zakresie obejmującym Kredyt Obrotowy w Rachunku Bankowym w PLN, co zostało opisane w niniejszym rozdziale.

Dodatkowo Spółka podpisała z ING Commercial Finance Polska S.A. (dalej "Faktor") aneksy do umowy faktoringu nr 160/2014 z dnia 07 sierpnia 2014 roku, jak opisano powyżej.

Wskazane powyżej zdarzenia pozwoliły w ocenie Zarządu osiągnąć podstawowy cel, który stał u podstaw rozpoczęcia Przeglądu finansowania, tj. uzyskanie stabilnego finansowania działalności Spółki, a ponadto pozwoliły pozyskać dla Spółki strategicznego inwestora. Zarząd wskazuje ponadto, iż Spółka przekazywała do publicznej wiadomości w formie raportów bieżących wszelkie istotne informacje o działaniach podejmowanych w ramach procesu Przeglądu finansowania.

• Dokonanie odpisów aktualizujących

W dniu 26.08.2024 r. Zarząd Spółki Polwax S.A. podjął decyzję o dokonaniu, na dzień bilansowy 30 czerwca 2024 roku, odpisów aktualizujących w łącznej wysokości 11.788.682,45 zł, obejmujących:

• 1) odpis aktualizujący należności dochodzone na drodze sądowej w kwocie 9.876.682,45 zł z tytułu not obciążeniowych wystawionych na rzecz Orlen Projekt S.A. dotyczących w szczególności poniesionych przez Spółkę kosztów związanych z wywozem i utylizacją odpadów z terenów Spółki zlokalizowanych w Czechowicach-Dziedzicach, których zwrotu Spółka domaga się w postępowaniu sądowym toczącym się przed Sądem Okręgowym w Rzeszowie, o którego przebiegu Spółka informowała m.in. w publikowanych raportach okresowych. Decyzja została podjęta uwzględniając aktualny stan toczącego się postępowania sądowego, a także kierując się zasadą ostrożności w zakresie realizacji polityki księgowej Spółki.
• 2) odpis aktualizujący w kwocie 1.912.000,00 zł z tytułu zapłaconych przez Spółkę zaliczek na rzecz Orlen Projekt S.A. związanych z dostawą na rzecz Spółki środków trwałych (dalej "Zaliczki"), objętych przedmiotowymi Zaliczkami. Decyzja została podjęta po analizie pozostałych pozycji bilansowych wchodzących w skład Należności dochodzonych na drodze sądowej, biorąc pod uwagę brak jakichkolwiek działań w zakresie dostaw środków trwałych objętych wpłaconymi Zaliczkami, a także trudne do oszacowania prawdopodobieństwo odzyskania Zaliczek na drodze sądowej, a ponadto kierując się zasadą ostrożności w zakresie realizacji polityki księgowej Spółki.

Oba wskazane powyżej odpisy aktualizujące zostały odniesione do pozycji "Pozostałe koszty operacyjne" i miały ujemny wpływ na wynik netto Spółki w pierwszym półroczu 2024 roku w wys. 11.788.682,45 zł.

• Zamiana akcji imiennych uprzywilejowanych na akcje zwykłe na okaziciela

W dniu 17.09.2024 r. Zarząd Spółki Polwax S.A., w związku ze złożonym przez akcjonariusza Spółki wnioskiem, podjął uchwałę, na mocy której dokonał zamiany 1.198.213 sztuk akcji imiennych serii C, uprzywilejowanych co do głosu, o wartości nominalnej 0,05 zł każda, na 1.198.213 sztuk akcji zwykłych na okaziciela serii C, o wartości nominalnej 0,05 zł każda.

W związku z dokonaną zamianą nastąpiła zmiana praw dla ww. akcji Spółki. Wskazane akcje były dotychczas uprzywilejowane co do głosu w ten sposób, że na każdą akcję przypadały dwa głosy na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Z dniem podjęcia uchwały przez Zarząd uprzywilejowanie przedmiotowych akcji wygasło. Obecnie akcje te są akcjami zwykłymi na okaziciela serii C.

W wyniku dokonanej zamiany akcji kapitał zakładowy Spółki nie uległ zmianie, podobnie jak liczba akcji Spółki, natomiast zmniejszeniu o 1.198.213 głosów uległa ogólna liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, która wynosiła po dokonaniu powyższej zamiany 31.251.014 głosów.

Następnie, na podstawie stosownego wniosku Spółki, Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych S.A. postanowił wprowadzić z dniem 15 października 2024 roku do obrotu giełdowego na rynku podstawowym ww. akcje serii C Spółki, po wcześniejszym dokonaniu przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych konwersji przedmiotowych akcji, a następnie ich asymilacji. Stosowne informacje na temat powyższego procesu Spółka podała do publicznej wiadomości w formie stosownych raportów bieżących.

3.3.Inwestycje

Inwestycje zrealizowane w trzecim kwartale 2024 roku

W trzecim kwartale 2024 r. wartość nakładów inwestycyjnych wyniosła 130,5 tys. zł. Koszty związane ze wstrzymaną inwestycją budowy instalacji odolejania rozpuszczalnikowego "FUTURE" w Czechowicach-Dziedzicach, wyniosły 42,2 tys. zł, na które złożyły się wydatki na zabezpieczenie majątku, ubezpieczenie, utrzymanie, odsetki od kredytu, wycena walutowa kredytu inwestycyjnego.

Główne zadania inwestycyjne zakończone w trzecim kwartale 2024 roku to:

• − zakup drukarek do etykiet,
• − zakup klimatyzatora do serwerowni,
• − zakup aparatu do oznaczania temperatury mięknienia,
• − wykonanie instalacji elektrycznej i sprężonego powietrza dla zadania Kompresorownia w budynku Starej Granulacji,
• − wykonanie automatycznej linii pakującej Smipack.

3.4.Wyniki finansowe w trzecim kwartale 2024 roku

Wynik netto Polwax S.A. w trzecim kwartale 2024 roku był ujemny i wyniósł -1.011 tys. zł, w analogicznym okresie 2023 roku wynik netto był dodatni i wynosił 2.270 tys. zł, co oznacza pogorszenie wyniku o 3.281 tys. zł.

Na osiągnięte w trzecim kwartale wyniki finansowe znaczący był wpływ obecnej sytuacji gospodarczej, notowanym w kraju i Europie ograniczeniem produkcji w wielu branżach przemysłu co przełożyło się na spadek zamówień od kontrahentów.

Główne pozycje rachunku wyników i ich wpływ na wynik finansowy Polwax S.A. w trzecim kwartale 2024 roku:

• Przychody ze sprzedaży wyrobów, usług oraz towarów i materiałów osiągnęły wartość 65.827 tys. zł i zmalały w porównaniu do przychodów w trzecim kwartale 2023 roku o 33,8%, tj. o 33.677 tys. zł.
• Koszt własny sprzedanych wyrobów, usług oraz towarów i materiałów wyniósł 57.213 tys. zł i był niższy niż w analogicznym okresie 2023 roku o 34,0% czyli o 29.534 tys. zł.
• Koszty sprzedaży wyniosły 4.982 tys. zł, w porównaniu do trzeciego kwartału 2023 roku były niższe o 489 tys. zł, tj. o 8,9%. Koszty sprzedaży stanowiły odpowiednio 7,6% i 5,5% zrealizowanych przychodów ze sprzedaży.
• Koszty ogólnego zarządu osiągnęły wartość 2.910 tys. zł i w porównaniu do trzeciego kwartału 2023 roku były niższe o 207 tys. zł, tj. o 6,6%. Koszty ogólnego zarządu stanowiły odpowiednio 4,4% i 3,1% zrealizowanych przychodów ze sprzedaży.
• Polwax S.A. w raportowanym okresie osiągnął dodatni wynik EBITDA w wysokości 1.374 tys. zł, w porównywalnym okresie 2023 roku dodatni wynik EBITDA wynosił: 5.289 tys. zł. Wskaźnik EBITDA został uznany przez Spółkę jako dobrze obrazujący osiągane wyniki Spółki i jest systematycznie stosowany przez Spółkę, przy czym jako EBITDA Spółka przyjmuje wynik operacyjny analizowanego okresu ze sprawozdań finansowych powiększony o amortyzację w danym okresie.*
• Marża EBITDA (liczona jako EBITDA okresu / przychody netto ze sprzedaży okresu) w trzecim kwartale 2024 roku wynosiła 2,1%, natomiast w trzecim kwartale 2023 r. 5,3%.

^* Spółka prezentuje wybrane wskaźniki APM, ponieważ w jej opinii są one źródłem dodatkowych (oprócz danych prezentowanych w sprawozdaniach finansowych), wartościowych informacji o sytuacji finansowej i operacyjnej, jak również ułatwiają analizę i ocenę osiąganych przez Spółkę

wyników finansowych. Zaprezentowane przez Spółkę wybrane wskaźniki stanowią standardowe miary i wskaźniki powszechnie stosowane w analizie finansowej. Dobór wskaźników został poprzedzony analizą ich przydatności pod kątem dostarczenia inwestorom przydatnych informacji na temat sytuacji finansowej, przepływów pieniężnych i efektywności finansowej Spółki i w jej opinii pozwala na optymalną ocenę osiąganych wyników finansowych. Zastosowane przez Spółkę wskaźniki APM powinny być analizowane wyłącznie jako dodatkowe informacje i rozpatrywane łącznie ze sprawozdaniem finansowym.

Wyniki finansowe Polwax S.A. w trzecim kwartale 2024 i 2023 roku

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT	III kwartał 2024 roku	III kwartał 2023 roku	Różnica tys. zł (2024-2023)	Różnica %
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	65 827	99 504	-33 677	-33,8%
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	57 213	86 747	-29 534	-34,0%
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	8 614	12 757	-4 143	-32,5%
Koszty sprzedaży	4 982	5 471	-489	-8,9%
Koszty ogólnego zarządu	2 910	3 117	-207	-6,6%
Zysk (strata) ze sprzedaży	722	4 169	-3 447	-82,7%
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	612	4 517	-3 905	-86,5%
Zysk (strata) brutto	-1 037	1 980	-3 017	x
Podatek dochodowy	-26	-290	264	x
Zysk (strata) netto	-1 011	2 270	-3 281	x

Źródło: Spółka, Sprawozdania finansowe.

Wielkość sprzedaży wyrobów parafinowych w trzecim kwartale 2024 roku wyniosła 1 707 ton, z tego 868 ton stanowiła sprzedaż eksportowa. Wielkość sprzedaży wyrobów parafinowych w analogicznym okresie 2023 roku wyniosła 4 632 tony, z tego 2 416 ton stanowiła sprzedaż eksportowa.

Sprzedaż wyrobów gotowych w ujęciu wolumenowym w okresie objętym raportem*

dane w tys. ton	III Q 2024	III Q 2023
Wyroby ZPP do produkcji zniczy i świec	0,1	0,5
Wyroby ZPP przeznaczone dla przemysłu	1,6	4,1
Razem	1,7	4,6

*Dane nie obejmują świec, zniczy i wkładów.

Przychody ze sprzedaży w okresie objętym raportem w podziale na główne kategorie produktowe

dane w tys. zł	III Q 2024	III Q 2023
Wyroby ZPP do produkcji zniczy i świec	1 207	3 406
Wyroby Zakładu Produkcji Zniczy i Świec (znicze, wkłady, świece)	53 301	72 298
Wyroby ZPP przeznaczone dla przemysłu	9 711	22 395
Pozostałe (usługi, towary handlowe, materiały)	1 608	1 405
Razem przychody ze sprzedaży netto produktów, towarów i materiałów	65 827	99 504

4. Wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe.

Na dzień 30.09.2024 roku została utworzona rezerwa na przyszłe zobowiązania z tytułu odsetek od wyroku sądowego w sprawie o sygnaturze akt VI GC 201/19. Kwota rezerwy wynosi 752.785,49 zł i została odniesiona w Koszty finansowe. Analogicznie rezerwa na odsetki w kwocie 752.785,49 zł została także utworzona na koniec poprzednich kwartałów br., tj. odpowiednio na dzień 31.03.2024 roku i dotyczyła I kwartału 2024 roku o czym Spółka informowała w raporcie kwartalnym za I kwartał 2024 roku oraz na dzień 30.06.2024 roku i dotyczyła II kwartału 2024 roku o czym Spółka informowała w raporcie półrocznym. Za trzy kwartały 2024 roku kwota rezerwy na odsetki od ww. wyroku sądowego wynosi łącznie 2.258.356,47 zł.

Poza wyżej wymienionym brak innych czynników i zdarzeń o nietypowym charakterze mających istotny wpływ na wyniki trzeciego kwartału 2024 roku.

5. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej emitenta.

Polwax S.A. nie posiada udziałów i akcji w innych przedsiębiorstwach.

W związku z objęciem akcji nowej emisji serii F, które stanowią 49,92% udziału w kapitale zakładowym oraz 49,64% udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu, a także mając na uwadze powołanie w skład pięcioosobowej Rady Nadzorczej Polwax S.A. trzech Członków Zarządu spółki Mostostal Zabrze S.A. ("MZ S.A."), MZ S.A. jest podmiotem dominującym w stosunku do Polwax S.A.

W trzecim kwartale 2024 roku nie dokonywano zmian w strukturze organizacyjnej Spółki.

6. Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok.

Spółka nie publikowała prognoz wyników na dany rok.

7. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego.

Kapitał zakładowy wynosi 3.085.000 złotych i dzieli się na 61.700.000 akcji o wartości nominalnej 5 groszy każda. Wszystkie akcje zostały w pełni opłacone. Wszystkie akcje Spółki mają równe uprawnienia w zakresie dywidendy (i odpowiednio zaliczki na poczet dywidendy) i uprawniają do udziału w zysku Spółki.

Seria	Liczba	Wartość nominalna
B	6.440.000	322.000 zł
C	3.560.000	178.000 zł
D	300.000	15.000 zł
E	20.600.000	1.030.000 zł
F	30.800.000	1.540.000 zł

Struktura akcji na dzień publikacji sprawozdania

Seria B – akcje zwykle na okaziciela

Seria C w liczbie 3 208 986 – akcje zwykłe na okaziciela

Seria C w liczbie 351 014 – akcje imienne uprzywilejowane co do głosu (1 akcja = 2 głosy na WZ)

Seria D – akcje zwykłe na okaziciela

Seria E – akcje zwykłe na okaziciela

Seria F – akcje zwykłe na okaziciela

Wszystkie akcje na dzień publikacji niniejszego raportu są akcjami zdematerializowanymi.

Wg najlepszej wiedzy Zarządu na dzień publikacji niniejszego sprawozdania stan akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu przedstawiał się następująco:

Skład akcjonariatu ustalony na podstawie otrzymanych od akcjonariuszy zawiadomień przekazanych w trybie art. 69 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, a także w związku z rejestracją w dniu 9 października 2024 roku przez właściwy sąd podwyższenia kapitału Spółki do kwoty 3.085.000,00 zł oraz w związku z zamianą w dniu 17.09.2024 roku 1.198.231 akcji imiennych serii C, uprzywilejowanych co do głosu, na akcje zwykłe na okaziciela serii C, co przekłada się bezpośrednio na liczbę głosów na Walnym Zgromadzeniu.

Akcjonariusz	Liczba akcji	Udział w strukturze kapitału w %	Liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu	Udział głosów na Walnym Zgromadzeniu w %
Mostostal Zabrze S.A. *	30.800.100	49,92%	30.800.100	49,64%
Leszek Sobik wraz z "Sobik" Zakład Produkcyjny **	7.596.542	12,31%	7.596.542	12,24%
Krzysztof Moska ***	6.973.380	11,30%	6.974.380	11,24%
Pozostali	16.329.978	26,47%	16.679.992	26,88%
Razem	61.700.000	100,00%	62.051.014	100,00%

* dane z zawiadomienia akcjonariusza z dnia 10.10.2024 roku.

** Leszek Sobik posiada bezpośrednio 5.760.431 akcji Spółki, co stanowi 9,34 % kapitału zakładowego uprawniających do 9,28% głosów w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu tj. uprawniających do wykonywania 5.760.431 głosów na Walnym Zgromadzeniu, natomiast pośrednio poprzez spółkę "Sobik" Zakład Produkcyjny Spółka Jawna posiada 1.836.111 akcji Spółki, co stanowi 2,98 % kapitału zakładowego, uprawniających do 2,96 % głosów w ogólnej liczbie głosów na Walnym tj. uprawniających do wykonywania 1.836.111 głosów na Walnym Zgromadzeniu – dane z zawiadomienia akcjonariusza z dnia 14.10.2024 roku.

*** dane z zawiadomienia akcjonariusza z dnia 10.10.2024 roku.

Rzeczywisty stan może odbiegać od prezentowanego, jeżeli nie zaszły zdarzenia nakładające obowiązek na akcjonariusza ujawnienia nowego stanu posiadania lub mimo zajścia takich zdarzeń akcjonariusz nie przekazał stosownego raportu.

Struktura własności znacznych pakietów akcji uległa zmianie od dnia przekazania poprzedniego raportu okresowego, tj. raportu za pierwsze półrocze 2024 roku, w związku z rejestracją przez sąd podwyższenia kapitału zakładowego Spółki. Szczegółowe informacje na temat rejestracji przez właściwy sąd podwyższenia kapitału zakładowego Spółki została przedstawiona w dokumencie "Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego Polwax S.A. za III kwartał 2024 roku" w rozdziale 19.

Powyższa rejestracja przez sąd podwyższenia kapitału zakładowego z dnia 9.10.2024 r. oznaczała zmiany udziału poszczególnych akcjonariuszy w ogólnej liczbie głosów na WZ Spółki o czym informowano w stosownych raportach bieżących w oparciu o otrzymane zgłoszenia przez akcjonariuszy:

-od akcjonariusza Krzysztofa Moska ("Akcjonariusz") zawiadomienie o zmianie dotychczas posiadanego udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki obejmujące:

a) zejście przez Akcjonariusza poniżej progu 20% oraz 15% udziału ogólnej liczby głosów na WZA Spółki,

b) zmiany dotychczas posiadanego przez Akcjonariusza udziału ponad 10% ogólnej liczby głosów o co najmniej 2% ogólnej liczby głosów na WZA Spółki;

-od akcjonariusza Mostostal Zabrze S.A. z siedzibą w Gliwicach ("Akcjonariusz") zawiadomienie o zmianie dotychczas posiadanego udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki obejmujące przekroczenie przez Akcjonariusza progu 33 1/3 % udziału w ogólnej liczbie głosów na WZA Spółki;

-od akcjonariusza Nationale-Nederlanden Otwartego Funduszu Emerytalnego ("Akcjonariusz") zawiadomienie o zmianie dotychczas posiadanego udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki obejmujące zejście przez Akcjonariusza poniżej progu 5 % udziału w ogólnej liczbie głosów na WZA Spółki;

-od akcjonariusza Leszka Sobika ("Akcjonariusz"), działającego w imieniu własnym, a także w imieniu spółki "Sobik" Zakład Produkcyjny Spółka Jawna z siedzibą w Bielsku-Białej ("Zakład Produkcyjny"), zawiadomienia (datowane na dzień 14.10.2024r.) o zmianie dotychczas posiadanego udziału w ogólnej liczbie głosów:

a) zejście przez Akcjonariusza poniżej progu 10% udziału ogólnej liczby głosów na WZA Spółki;

b) zmiany dotychczas posiadanego przez Akcjonariusza udziału ponad 10% ogólnej liczby głosów o co najmniej 2% ogólnej liczby głosów na WZA Spółki;

c) zejście łącznie przez Akcjonariusza oraz przez Sobik Zakład Produkcyjny poniżej progu 15% udziału ogólnej liczby głosów na WZA Spółki;

d) zmiany dotychczas posiadanego łącznie przez Akcjonariusza oraz przez Sobik Zakład Produkcyjny udziału ponad 10% ogólnej liczby głosów o co najmniej 2% ogólnej liczby głosów na WZA Spółki; e) zejście przez Sobik Zakład Produkcyjny poniżej progu 5% udziału ogólnej liczby głosów na WZA Spółki.

Dodatkowo, jeszcze przed powyższą zmianą, w związku z dokonaną zamianą 1.198.213 akcji imiennych serii C Spółki na akcje na okaziciela serii C, Spółka otrzymała od Akcjonariusza zawiadomienie (datowane na dzień 19.09.2024r.) o zmianie dotychczas posiadanego udziału w ogólnej liczbie głosów obejmujące:

a) zejście przez Akcjonariusza poniżej progu 20% udziału ogólnej liczby głosów na WZA Spółki;

b) zmiany dotychczas posiadanego przez Akcjonariusza udziału ponad 10% ogólnej liczby głosów o co najmniej 2% ogólnej liczby głosów na WZA Spółki;

c) zejście łącznie przez Akcjonariusza oraz przez Zakład Produkcyjny poniżej progu 25% udziału ogólnej liczby głosów na WZA Spółki;

d) zmiany dotychczas posiadanego łącznie przez Akcjonariusza oraz przez Zakład Produkcyjny udziału ponad 10% ogólnej liczby głosów o co najmniej 2% ogólnej liczby głosów na WZA Spółki.

-od akcjonariusza Adama Łanoszki ("Akcjonariusz") zawiadomienie o zmianie dotychczas posiadanego przez Akcjonariusza udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki poprzez zejście poniżej progu 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.

8. Stan posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego.

Stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące nie uległ zmianie od przekazania ostatniego raportu okresowego:

Stan posiadania akcji przez Członków Zarządu na dzień publikacji niniejszego sprawozdania oraz na dzień przekazania poprzedniego raportu okresowego

Członek Zarządu	Stan posiadania akcji na dzień przekazania raportu za III kwartał 2024 r. (liczba akcji oraz ich wartość nominalna)		Stan posiadania akcji na dzień przekazania raportu za I półrocze 2024 r. (liczba akcji oraz ich wartość nominalna)
Michał Mróz	4 861 akcji na okaziciela	243,05 zł (łączna wartość nominalna)	4 861 akcji na okaziciela	243,05 zł (łączna wartość nominalna)
Robert Ruwiński	Nie posiada	Nie dotyczy	Nie posiada	Nie dotyczy

Osoby Zarządzające nie posiadają opcji uprawniających do nabycia akcji.

Stan posiadania akcji przez Członków Rady Nadzorczej na dzień publikacji niniejszego sprawozdania oraz na dzień przekazania poprzedniego raportu okresowego

Członek Rady Nadzorczej	Stan posiadania akcji na dzień przekazania raportu za III kwartał 2024 r. (liczba akcji oraz ich wartość nominalna)		Stan posiadania akcji na dzień przekazania raportu za I półrocze 2024 r. (liczba akcji oraz ich wartość nominalna)
Wojciech Hoffmann (Przewodniczący RN Polwax S.A. do dnia 21.07.2024 r.)	Nie dotyczy	Nie dotyczy	Nie dotyczy	Nie dotyczy
Anna Wojciechowska (Wiceprzewodnicząca RN Polwax S.A. do dnia 21.07.2024 r.)	Nie dotyczy	Nie dotyczy	Nie dotyczy	Nie dotyczy
Krzysztof Wydmański (Członek RN Polwax S.A. do dnia 21.07.2024 r.)	Nie dotyczy	Nie dotyczy	Nie dotyczy	Nie dotyczy

Pozostałe informacje do raportu kwartalnego Polwax S.A. za III kwartał 2024 r.
--------------------------------------------------------------------------------	--

Członek Rady Nadzorczej	Stan posiadania akcji na dzień przekazania raportu za III kwartał 2024 r. (liczba akcji oraz ich wartość nominalna)		Stan posiadania akcji na dzień przekazania raportu za I półrocze 2024 r. (liczba akcji oraz ich wartość nominalna)
Michał Wnorowski (Członek Rady Nadzorczej do dnia 22.07.2024 r.)	Nie dotyczy	Nie dotyczy	Nie dotyczy	Nie dotyczy
Dariusz Pietyszuk (Członek Rady Nadzorczej od dnia 22.07.2024 r. Od dnia 30.07.2024 r. Przewodniczący RN Polwax S.A.	Nie posiada	Nie dotyczy	Nie posiada	Nie dotyczy
Marek Kaczyński (Członek Rady Nadzorczej od dnia 22.07.2024 r. Od dnia 30.07.2024 r. Wiceprzewodniczący RN Polwax S.A.	Nie posiada	Nie dotyczy	Nie posiada	Nie dotyczy
Bartosz Królewicz (Członek Rady Nadzorczej od dnia 22.07.2024 r.).	Nie posiada	Nie dotyczy	Nie posiada	Nie dotyczy
Witold Grabysz (Członek Rady Nadzorczej od dnia 22.07.2024 r.).	Nie posiada	Nie dotyczy	Nie posiada	Nie dotyczy
Adam Łanoszka	1.622.757 akcji na okaziciela	81.137,85 zł (łączna wartość nominalna)	1.622.757 akcji na okaziciela	81.137,85 zł (łączna wartość nominalna)

Osoby Nadzorujące nie posiadają opcji uprawniających do nabycia akcji.

9. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.

1. Sygnatura akt: VI GC 225/19

Rola jaką Polwax S.A. pełni w sporze: pozwany Strona przeciwna /rola procesowa: Orlen Projekt S.A.: powód

Data rozpoczęcia sporu: 19 kwietnia 2019 r.

Przedmiot sporu: Sprawa o zapłatę wynagrodzenia z tytułu realizowania robót w ramach Inwestycji FUTURE Wartość przedmiotu sporu: 6.669.000.00 zł

Aktualny status:

Przebieg procesu w latach 2019-2020 znajduje się w Sprawozdaniu Zarządu za rok 2020 na str. 61 dostępnym na stronie internetowej Spółki pod adresem: www.inwestor.polwax.pl/raporty_roczne/raportroczny-polwax-s-a-za-2020-rok/

W dniu 25.11.2020r. zapadł wyrok Sądu I instancji, złożone od tego wyroku apelacje (dwie Pozwany i jedna Powód) zostały przekazane przez Sąd I instancji do Sądu Apelacyjnego w Rzeszowie, gdzie sprawa toczyła się pod sygn. I AGa 20/21.

W dniu 10 listopada 2022 roku Sąd Apelacyjny, jako sąd drugiej instancji, po rozpoznaniu apelacji Stron w sprawie z powództwa Orlen Projekt S.A.:

I. Utrzymał w mocy nakaz zapłaty wydany w postępowaniu nakazowym w dniu 23 maja 2019 r., zgodnie z którym Polwax S.A. zobowiązany został do zapłaty na rzecz Orlen Projekt S.A. kwoty 6.669.000,00 zł z ustawowymi odsetkami za opóźnienie w transakcjach handlowych.

Ponadto, zgodnie z ww. nakazem Zapłaty, Polwax S.A. został zobowiązany do zapłaty kosztów procesu w przed I instancją w wysokości 32.217,00 zł, w tym kwoty 7.217,00 zł tytułem kosztów zastępstwa procesowego.

II. Zobowiązał Pozwanego do zwrotu Orlen Projekt S.A. kwoty 22.323,00 zł tytułem opłaty od apelacji i 8.100,00 zł tytułem kosztów zastępstwa procesowego w postępowaniu apelacyjnym.

Wskazany powyżej wyrok jest prawomocny.

W dniu 18 listopada 2022 r. Powód złożył wniosek o uzupełnienie Wyroku z dnia 10 listopada 2022 r. "poprzez oddalenie apelacji Pozwanego w całości", albowiem Sąd Apelacyjny w sentencji Wyroku nie zawarł rozstrzygnięcia w przedmiocie oddalenia apelacji Pozwanego.

Po rozprawie w dniu 15 grudnia 2022 r., Sąd Apelacyjny w Rzeszowie wydał Wyrok Uzupełniający – uzupełnił Wyrok Sądu Apelacyjnego w Rzeszowie z dnia 1 grudnia 2022 r. w ten sposób, że oddalił apelację Pozwanego w całości.

Szczegółowy przebieg procesu w latach 2021-2022 znajduje się w Sprawozdaniu Zarządu za rok 2022 na str. 39-40 dostępnym na stronie internetowej Spółki pod adresem:

www.inwestor.polwax.pl/raporty_roczne/raport-roczny-polwax-s-a-za-2022-rok/

W dniu 9 lutego 2023 r. Pozwany złożył skargę kasacyjną od całości Wyroku Sądu Apelacyjnego w Rzeszowie z dnia 10 listopada 2022 r., a następnie w dniu 10 marca 2023 r. Pozwany wniósł skargę kasacyjną od Uzupełniającego Wyroku Sądu Apelacyjnego w Rzeszowie I Wydział Cywilny z dnia 15 grudnia 2022 r.

Akta sprawy zostały przekazane przez Sąd Apelacyjny w Rzeszowie I Wydział Cywilny do Sądu Najwyższego, gdzie nadano im odpowiednie sygn. W sprawie nie zostały podjęte jeszcze żadne merytoryczne czynności.

2. Sygnatura akt: VI GC 201/19

Rola jaką Polwax S.A. pełni w sporze: pozwany

Strona przeciwna /rola procesowa: Orlen Projekt S.A.: powód

Data rozpoczęcia sporu: 13 czerwca 2019 r.

Przedmiot sporu: Sprawa o zapłatę wynagrodzenia z tytułu realizowania robót w ramach Inwestycji FUTURE oraz zwrot kwoty z gwarancji należytego wykonania umowy pobranej przez pozwanego oraz kosztów jej uruchomienia, a także zapłaty za i) prace wykonane przez Orlen Projekt bezpośrednio przed odstąpieniem od umowy oraz prace związane z zabezpieczeniem terenu budowy, ii) zrealizowane dostawy, tj. materiały budowlane nabyte w związku z Inwestycją i w celu jej wykonania; iii) zwrot wydatków poniesionych w związku z odstąpieniem przez Orlen Projekt od Umowy.

Wartość przedmiotu sporu: 67.829.248.96 zł

Przebieg procesu w latach 2019-2020 znajduje się w Sprawozdaniu Zarządu za rok 2020 na str. 62 dostępnym na stronie Spółki pod adresem: www.inwestor.polwax.pl/raporty_roczne/raport-roczny-polwax-sa-za-2020-rok/

Szczegółowy przebieg procesu w latach 2021-2022 znajduje się w Sprawozdaniu Zarządu za rok 2022 na str. 40-41 dostępnym na stronie internetowej Spółki pod adresem:

www.inwestor.polwax.pl/raporty_roczne/raport-roczny-polwax-s-a-za-2022-rok/

Podczas rozprawy w dniu 3 lipca 2023 r. Strony przedstawiły swoje stanowiska oraz udzieliły informacji o aktualnym etapie prowadzonych postępowań administracyjnych i karnych. Sąd zobowiązał Strony do złożenia dalszych pism procesowych celem odniesienia się do pytań Sądu związanych z zakresem oraz źródłem roszczenia Powoda. Celem podjęcia przez Sąd decyzji w zakresie wnioskowanych dowodów z opinii biegłych i odczekania na upływ wyznaczonego terminu na złożenie dalszych pism procesowych odroczono rozprawę na dzień 18 października 2023 r.

Podczas rozprawy w dniu 18 października 2023 r. Sąd rozpoznał wnioski dowodowe złożone przez Strony – pominął wnioski o dopuszczenie i przeprowadzenie dowodu z opinii biegłych zawnioskowane przez Pozwanego. Sąd zamknął przewód sądowy, Strony wygłosiły mowy końcowe. Termin ogłoszenia wyroku został wyznaczony na dzień 17 listopada 2023 r.

W dniu 17.11.2023 roku Sąd Okręgowy w Rzeszowie VI Wydział Gospodarczy wydał wyrok w sprawie prowadzonej pod sygnaturą akt VI GC 201/19 po rozpoznaniu sprawy o zapłatę z powództwa ORLEN Projekt S.A. przeciwko Polwax S.A.:

1) zasądził od Pozwanego POLWAX S.A. w Jaśle na rzecz Powoda ORLEN Projekt S.A. w Płocku część kwoty oczekiwanej przez powoda, tj. kwotę 28.885.486,39 zł z odsetkami,

2) oddalił powództwo w pozostałym zakresie, tj. oddalił powództwo Orlen Projekt S.A. w zakresie zapłaty kwoty 38.943.762,57 zł, albowiem w powyższej sprawie Powód dochodził zapłaty na swoją rzecz łącznej kwoty 67.829.248,96 zł,

3) zasądził od Pozwanego na rzecz Powoda kwotę 78.592,55 zł z odsetkami w wysokości odsetek ustawowych za opóźnienie w spełnieniu świadczenia pieniężnego za czas od dnia uprawomocnienia się orzeczenia do dnia zapłaty, tytułem kosztów procesu.

Wyrok nie jest prawomocny. W dniu 21 listopada 2023 r. Polwax złożył wniosek o sporządzenie pisemnego uzasadnienia ww. Wyroku. Pisemne uzasadnienie wyroku zostało odebrane w dniu 27 marca 2024 roku. W dniu 17 kwietnia 2024 r. Polwax S.A. złożył apelację od części Wyroku Sądu Okręgowego w Rzeszowie, tj. w zakresie pkt. 1) oraz pkt. 3) Wyroku. Apelację od części Wyroku Sądu Okręgowego w Rzeszowie (oddalającego powództwo co do kwoty 35.929.816,62 zł) złożył również Orlen Projekt S.A. Następnie zarówno Polwax, jak i Orlen Projekt, złożyły odpowiedzi na apelację drugiej strony.

3. Sygnatura akt: VI GC 84/20

Rola jaką Polwax S.A. pełni w sporze: powód

Strona przeciwna /rola procesowa: Orlen Projekt S.A.: pozwany

Data rozpoczęcia sporu: 28 lutego 2020 r.

Przedmiot sporu: Pozew o zapłatę (odszkodowanie z tytułu niewykonania umowy związanej z realizacją inwestycji FUTURE)

Wartość przedmiotu sporu: 132.146.864 zł

Aktualny status: Szczegółowy przebieg procesu w latach 2020-2022 znajduje się w Sprawozdaniu Zarządu za rok 2022 na str. 41-42 dostępnym na stronie internetowej Spółki pod adresem:

www.inwestor.polwax.pl/raporty_roczne/raport-roczny-polwax-s-a-za-2022-rok/

Przebieg procesu w roku 2023:

19 czerwca 2023 r. odbyła się rozprawa, podczas której Strony przedstawiły swoje stanowiska. Sąd Okręgowy w Rzeszowie zobowiązał Powoda do przedłożenia dokumentów zawnioskowanych w piśmie procesowym z dnia 21 stycznia 2021 r. w terminie 21 dni.

Dla odczekania na upływ wyznaczonych terminów dla określenia zakresu postępowania dowodowego i dalszego przeprowadzenia toku postępowania odroczono rozprawę wyznaczając kolejny jej termin na dzień 11 października 2023 r. Podczas rozprawy w dniu 11 października 2023 r. Sąd postanowił: pominąć dowód z zeznań świadków zawnioskowanych w pozwie oraz dalszych pismach procesowych, opinii biegłych oraz przesłuchania Stron. Sąd postanowił ponadto oddalić dalsze wnioski oraz dalsze dowody ponad dowody z dokumentów znajdujące się i dołączone do akt sprawy i ponad wnioski i dowody dotychczas rozpoznane. Strony przedstawiły końcowe stanowiska w sprawie.

Sąd Okręgowy w Rzeszowie w dniu 11 października 2023 roku wydał wyrok, na mocy którego:

• I. Oddalił powództwo,
• II. Zasądził od Powoda POLWAX S.A. na rzecz Pozwanego Orlen Projekt S.A. kwotę 37.500,00 zł z odsetkami w wysokości odsetek ustawowych za opóźnienie w spełnieniu świadczenia pieniężnego za czas od dnia uprawomocnienia się niniejszego orzeczenia do dnia zapłaty, tytułem zwrotu kosztów procesu.

Wyrok nie jest prawomocny. W dniu 13 lutego 2024 r. Polwax złożył apelację od ww. Wyroku, a następnie Orlen Projekt złożył odpowiedź na apelację Polwax.

4. Sygnatura akt: VI GC 104/20

Rola jaką Polwax S.A. pełni w sporze: powód

Strona przeciwna /rola procesowa: Orlen Projekt S.A.: pozwany

Data rozpoczęcia sporu: 10 marca 2020 r.

Przedmiot sporu: Pozew o zapłatę (zapłata za koszt utylizacji ziemi)

Wartość przedmiotu sporu: 9.876.683 zł

Aktualny status: Przebieg procesu w latach 2020-2022 znajduje się w "Sprawozdaniu Zarządu z działalności Polwax S.A. za rok 2022" na str. 42-43 dostępnym na stronie internetowej Spółki pod adresem: www.inwestor.polwax.pl/raporty_roczne/raport-roczny-polwax-s-a-za-2022-rok/

W terminie rozprawy w dniu 6 lutego 2023 r. Sąd przeprowadził dowód z zeznań Stron – Prezesa Zarządu Powoda oraz Prezesa Zarządu Pozwanego.

Powód złożył wniosek o zawieszenie postępowania na postawie art. 177 § 1 pkt 4 Kodeksu postępowania cywilnego, wobec złożenia zawiadomienia o podejrzeniu popełnienia przestępstwa z art. 182 k.k., 183 k.k. i 186 k.k. po powzięciu m.in. w ramach niniejszego postępowania, informacji o sposobie realizowania Inwestycji na podstawie Umowy z dnia 7 kwietnia 2017 r. o nr 17/2017/OI łączącej Strony.

Dla rozpoznania wniosku w zakresie zawieszenia postępowania zgłoszonego na rozprawie, jak również w zależności od ewentualnego rozpoznania wniosków w zakresie dowodu z opinii biegłego, odroczono rozprawę z terminem na piśmie.

Postanowieniem z dnia 30 czerwca 2023 r. Sąd Okręgowy w Rzeszowie VI Wydział Gospodarczy dopuścił w sprawie dowód z opinii biegłego z zakresu ochrony środowiska.

W dniu 26 lutego 2024 r. Polwax odebrał Opinię biegłego sądowego z zakresu ochrony środowiska i gospodarki odpadami wraz z zobowiązaniem Sądu do pisemnego ustosunkowania się do jej treści w terminie 14 dni. Zarówno Powód, jak i Pozwany złożyli pisemne zastrzeżenia do opinii biegłego. Sąd zwrócił się do biegłego o sporządzenie opinii uzupełniającej uwzględniającej zarzuty Stron wyznaczając miesięczny termin na jej sporządzenie.

22 lipca 2024 r. miała miejsce kolejna rozprawa w sprawie, podczas której został przesłuchany biegły. Następnie Sąd na mocy postanowienia z dnia 24.10.2024r. dopuścił dowód z opinii biegłego z zakresu szacowania szkód (odszkodowanie za bezumowne korzystanie z działki, dotyczy części żądania pozwu). Kolejny termin rozprawy zostanie wyznaczony na piśmie.

5. Sygnatura akt: VI GC 120/20

Rola jaką Polwax S.A. pełni w sporze: powód

Strona przeciwna /rola procesowa: Orlen Projekt S.A.: pozwany

Data rozpoczęcia sporu: 23 stycznia 2020 r.

Przedmiot sporu: Pozew o zobowiązanie strony pozwanej do przywrócenia na podstawie art. 222 § 2 k.c. stanu zgodnego z prawem poprzez usunięcie z należących do Spółki działek ruchomości niestanowiących jej własności.

Aktualny status:

W dniu 21 grudnia 2023 roku Sąd Rejonowy w Tychach, Wydział VI Gospodarczy, wydał wyrok zgodnie z którym uwzględnił w całości powództwo Spółki i orzekł, iż Orlen Projekt jest zobowiązany usunąć z działek należących do Spółki, a zlokalizowanych w oddziale produkcyjnym Spółki w Czechowicach-Dziedzicach, ruchomości niestanowiących własności Spółki, a posadowionych na przedmiotowych działkach Spółki przez Orlen Projekt w ramach realizacji Inwestycji FUTURE. Od wskazanego powyżej wyroku strona pozwana wniosła apelację.

Rozstrzygnięcie przedmiotowej sprawy może mieć istotne znaczenie w kontekście innych toczących się spraw pomiędzy Spółką a Orlen Projekt, w szczególności w zakresie argumentacji Sądu I instancji dotyczącej momentu przejścia własności niektórych urządzeń dostarczonych do Spółki przez Orlen Projekt w ramach realizacji inwestycji FUTURE, a co za tym idzie obowiązku zapłaty za takie urządzenia.

W dniu 23 kwietnia 2024 r. Polwax złożył odpowiedź na apelację pozwanego.

6. Sygnatura akt: VI GC 38/23

Rola jaką Polwax S.A. pełni w sporze: pozwany

Strona przeciwna /rola procesowa: Rhenus Port Logistic Sp. z o.o.: powód

Data rozpoczęcia sporu: 24.11.2022 r. – wpływ pozwu do Sądu Okręgowego w Rzeszowie

Przedmiot sporu: Sprawa o zapłatę kwoty 611.654 zł

Wartość przedmiotu sporu: 611.654,00 zł

Aktualny status: złożony pozew obejmuje roszczenie o zapłatę kwot:

a) 314.706,62 zł wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie w transakcjach handlowych od 12 maja 2021 r. do dnia zapłaty,

b) 22.953,00 zł wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie w transakcjach handlowych od dnia wniesienia pozwu do dnia zapłaty,

c) 273.994,00 zł wraz z odsetkami ustawowymi za opóźnienie liczonymi od dnia 24 września 2021 r. do dnia zapłaty.

W dniu 9 grudnia 2022 r. Sąd Okręgowy w Rzeszowie VI Wydział Gospodarczy wydał nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym – doręczono Pozwanemu wraz z odpisem pozwu w dniu 22 grudnia 2022 r. W dniu 4 stycznia 2023 r., Pozwany złożył sprzeciw od nakazu zapłaty. W odpowiedzi na złożony sprzeciw od nakazu zapłaty i podniesioną w nim argumentację, Powód w dniu 1 marca 2023 r. złożył pismo procesowe wraz z dalszymi wnioskami dowodowymi.

Podczas rozprawy w dniu 31 sierpnia 2023 r. Sąd przesłuchał świadków. Dla kontynuacji postępowania dowodowego kolejny termin rozprawy został wyznaczony na dzień 13 listopada 2023 r.

W trakcie rozprawy w dniu 13 listopada 2023 r. Sąd przesłuchał jednego świadka oraz przeprowadził dowód z przesłuchania Stron. Następnie Sąd dopuścił dowód z opinii biegłego z zakresu księgowości i finansów na okoliczność weryfikacji prawidłowości wyliczenia przez powoda utraconych korzyści, w tym metodologii

obliczenia utraconych korzyści, która to opinia została sporządzona przez biegłego i przekazana stronom postępowania, a Spółka odniosła się do treści opinii w piśmie procesowym. Sąd wyznaczył kolejny termin rozprawy na dzień 9.12.2024 r.

7. Sygnatura akt: VI GC 73/23

Rola jaką Polwax S.A. pełni w sporze: pozwany

Strona przeciwna /rola procesowa: Orlen Projekt S.A.: powód.

Data rozpoczęcia sporu: 30.12.2022 r. – złożenie pozwu

Przedmiot sporu: Sprawa o zapłatę, dotyczy kosztów transportowania i magazynowania zamówionych przez Orlen Projekt S.A. urządzeń w związku z realizacją inwestycji "FUTURE".

Wartość przedmiotu sporu: 1.103.392,44 zł

Aktualny status: złożony pozew obejmuje roszczenie o zapłatę 1.103.392,44 zł, na którą składają się następujące kwoty:

a) 702.570,02 z odsetkami ustawowymi za opóźnienie od dnia 28 października 2022 r. do dnia zapłaty,

b) 400.822,42 zł z odsetkami ustawowymi za opóźnienie od dnia 19 grudnia 2022 r. do dnia zapłaty.

W dniu 16 stycznia 2023 r., Sąd Okręgowy w Rzeszowie VI Wydział Gospodarczy wydał Nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym. W dniu 1 lutego 2023 r., Pozwany złożył sprzeciw od ww. Nakazu zapłaty.

W dniu 27 marca 2023 r. Pozwany odebrał pismo procesowe Powoda – Odpowiedź na sprzeciw od nakazu zapłaty. Podczas posiedzenia przygotowawczego w dniu 30 marca 2023 r. strony przedstawiły swoje stanowiska. W dniu 28 kwietnia 2023 r. Pozwany złożył kolejne pismo procesowe – replikę na odpowiedź Powoda na Sprzeciw od Nakazu zapłaty. W dniu 26 czerwca 2023 r. odbyło się posiedzenie przygotowawcze. Strony przedstawiły swoje stanowiska procesowe. Został sporządzony plan rozprawy. Sąd dopuścił dowody z dokumentów, zawnioskowanych świadków oraz dwóch z opinii biegłych z zakresu budownictwa oraz rzeczoznawcy majątkowego. Termin rozprawy został wyznaczony na 7 grudnia 2023 r., a następnie odwołany i Spółka oczekuje na wyznaczenie nowego terminu.

Poza ww., na dzień publikacji nie toczą się postępowania przed organami rządowymi, sądowymi, arbitrażowymi lub administracyjnymi, które samodzielnie mogą mieć lub miały istotny wpływ na sytuację finansową lub rentowność Spółki.

10. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe.

Spółka w trzecim kwartale 2024 roku nie zawierała z akcjonariuszami i osobami z nimi powiązanymi transakcji na warunkach innych niż rynkowe.

11.Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niej zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.

W okresie sprawozdawczym zdarzenia takie nie występowały.

12.Inne informacje, które zdaniem Polwax S.A. są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Polwax S.A.

W rozdziale 3.2. zostały przedstawione istotne informacje z bieżącej działalności Spółki w okresie trzeciego kwartału 2024 roku.

W dokumencie "Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego Polwax S.A. za III kwartał 2024 roku" w rozdziale 19 zostały wskazane zdarzenia, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Polwax S.A.

Informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej Polwax S.A.:

Zostały podjęte działania optymalizacyjne w Spółce obejmujące w szczególności obniżenie poziomu zatrudnienia w wybranych komórkach organizacyjnych, a także relokację pracowników w ramach wewnętrznych struktur organizacyjnych Spółki. Szczegółowe działania optymalizacyjne były podejmowane na podstawie przeprowadzonych analiz funkcjonowania poszczególnych komórek organizacyjnych, uwzględniając sytuację finansową Spółki, najbliższe plany związane z prowadzoną przez Spółkę działalnością gospodarczą oraz efektywność pracy poszczególnych komórek organizacyjnych.

13.Wskazanie czynników, które w ocenie Polwax S.A. będą miały wpływ na osiągnięte przez Polwax S.A. wyniki, w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału.

W ocenie Spółki, w perspektywie kolejnego okresu sprawozdawczego istotny wpływ na osiągane przez Polwax S.A. wyniki będą miały nadal następujące czynniki:

• Sytuacja popytowo-podażowa odzwierciedla obniżone zainteresowanie klientów, związane z wrażliwością na poziom cen oraz notowanym w kraju i Europie ograniczeniem produkcji w przemyśle, co może bezpośrednio przełożyć się na konieczność dokonania korekt cenowych i wyniki Spółki.
• Możliwość pozyskiwania surowców ze sprawdzonych źródeł pochodzenia surowca, których jakość nie budzi wątpliwości, podczas gdy na rynku oferowane są surowce w konkurencyjnych cenach, których pochodzenie jest niepewne. Ma to swój negatywny cenowy wpływ na Spółkę zarówno w obszarze zaopatrzenia w surowce, jak również w obszarze zbytu własnych wyrobów, które muszą konkurować z produktami opartymi na wskazanych wcześniej alternatywnych surowcach o niższej cenie nabycia. Stąd zauważalne obniżenie popytu na wyroby Spółki.
• Ryzyko ekspozycji walutowej, które może wpłynąć na poziom kształtowania się marż produktów.
• Ryzyko niekorzystnego dla Polwax S.A. rozstrzygnięcia sporów sądowych mogących skutkować wypłatą dodatkowych środków pieniężnych. Dodatkowo, prowadzenie sporów sądowych wiąże się z ponoszeniem przez Spółkę wysokich kosztów sądowych oraz kosztów tytułem wynagrodzenia pełnomocników procesowych.
• Spółka analizuje możliwości zwiększenia efektywności prowadzonej działalności oraz zagospodarowanie majątku nieprodukcyjnego, niezwiązanego z głównym obszarem działalności.