AI Terminal
Rawlplug S.A.
Quarterly Report • Nov 22, 2024
5791_rns_2024-11-22_a86ecdfa-6877-4413-88cb-1425987acc5e.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
GRUPA KAPITAŁOWA RAWLPLUG S.A.
SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY III KWARTAŁ 2024
Spis treści
| GRUPA KAPITAŁOWA Rawlplug S.A. | 3 | SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE | 30 |
|---|---|---|---|
| RAWLPLUG W LICZBACH | 4 | SKONSOLIDOWANE WYBRANE DANE FINANSOWE | 31 |
| HISTORIA RAWLPLUG | 5 | SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ | 34 |
| SPÓŁKA DOMINUJĄCA | 6 | SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO | 32 |
| GRUPA RAWLPLUG NA ŚWIECIE | 7 | SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | 33 |
| MARKI WŁASNE | 8 | SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | 36 |
| WŁADZE SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ | 9 | SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | 37 |
| STRATEGIA GRUPY | 10 | NOTY DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO | 39 |
| PERSPEKTYWY ROZWOJU | 10 | SKRÓCONE JEDNOSTKOWE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE | 65 |
| SYTUACJA FINANSOWA | 11 | JEDNOSTKOWE WYBRANE DANE FINANSOWE | 66 |
| OMÓWIENIE SYTUACJI FINANSOWEJ | 12 | SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ | 68 |
| WYBRANE WSKAŹNIKI FINANSOWE | 18 | SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO | 67 |
| ZARZĄDZANIE RYZYKIEM | 20 | SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | 67 |
| RYZYKA ZWIĄZANE Z OTOCZENIEM | 21 | SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | 70 |
| RYZYKA OPERACYJNE | 23 | SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | 71 |
| STRATEGIA ZRÓWNOWAŻONEGO ROZWOJU | 24 | POZOSTAŁE INFORMACJE | 73 |
GRUPA KAPITAŁOWA RAWLPLUG S.A.
RAWLPLUG W LICZBACH
Spółka dominująca
Spółka Rawlplug S.A., dawniej: Koelner S.A. (dalej: Spółka lub Rawlplug), została zarejestrowana w dniu 20.12.1999 r. w dziale B rejestru handlowego pod numerem 9101. Aktualnie Spółka zarejestrowana jest pod numerem KRS 33537. Założycielami półki byli: Krystyna, Przemysław i Radosław Koelner.
Przedmiotem działalności Spółki jest projektowanie, wytwarzanie oraz sprzedaż - głównie przez hurtowe kanały dystrybucji - następujących grup asortymentowych:
- mocowania budowlane,
- narzędzia ręczne oraz elektronarzędzia,
- normalia śrubowe.
GRUPA Rawlplug NA ŚWIECIE
Nasze marki
Najwyżej pozycjonowana i najbardziej rozpoznawalna na świecie marka w portfolio
Rok powstania: 1919. Dziedzictwo: bezcenne. Na wielu rynkach Rawlplug – zgodnie z ideą założycielską braci Rawlings – stanowi synonim zamocowań. Obecny zakres specjalizacji w obrębie marki jest jednak dużo szerszy. Wśród licznych kategorii produktowych, poza zamocowaniami, znajdują się elementy złączne czy najwyższej klasy nowoczesne, zaawansowane technologicznie elektronarzędzia – tym samym Rawlplug jest jedynym na świecie dostawcą produktów dla każdego sektora branży budowlanej. Podstawą rozwoju firmy jest innowacyjność, oparta na wysokobudżetowych, specjalistycznych badaniach, realizowanych we własnych ośrodkach położonych na terenie Europy.
Producent śrub rysunkowych dla sektora automotive premium i przemysłu
Światowej klasy śruby rysunkowe oraz standardowe marki LF, wytwarzane metodą kucia na zimno. Dostępne w niezależnej dystrybucji, w szerokim zakresie wymiarowym i różnorodnych wariantach pokryć ochronnych – pokrycia galwaniczne, liczne warianty cynku płatkowego, ocynk ogniowy, powłoki preaplikowane. Produkowane na potrzeby takich marek jak BMW, VW, JLR, Porsche czy Bugatti.
Marka o bardzo silnej pozycji na rodzimym rynku polskim oraz na rynkach całej Europy Środkowej
Obecna na rynku od 40 lat (rok powstania: 1982). Oferta: przede wszystkim zamocowania budowlane i elementy złączne. Dzięki dostępowi do bazy wiedzy, wyników badań oraz ponad stuletniemu doświadczeniu Rawlplug Koelner ma do dyspozycji szereg autorskich rozwiązań projektowych i produkcyjnych. Cecha charakterystyczna: optymalne zestawienie bardzo dobrych parametrów technicznych, interesującego designu i ceny. Odbiorcy: sektor DIY (sprzedaż bezpośrednia w sieciach handlowych i hurtowniach budowlanych) oraz inwestorzy budowlani o różnej skali działania.
Wyróżnikami marki Modeco Expert są: wysoka jakość, bezawaryjność i przystępna cena
Marka powstała w 1991 roku i od tamtego czasu przeszła szereg transformacji, stale doskonaląc strukturę swojej oferty. Dzisiaj jej wspólnym mianownikiem są narzędzia ręczne i elektronarzędzia o przystępnych cenach, skierowane do grup docelowych zróżnicowanych pod kątem zapotrzebowania (prace budowlane, remontowe w warunkach domowych, ogrodowe etc.) Cechy charakterystyczne: trwałość, odporność na uszkodzenia mechaniczne, estetyka wykonania.
Władze Spółki Zarząd Rawlplug S.A.
Skład Zarządu w okresie 01.01.2024 – 30.09.2024 r. oraz na dzień publikacji:
RADOSŁAW KOELNER – Prezes Zarządu
Absolwent Wydziału Nauk Społecznych Uniwersytetu Wrocławskiego. Od początku kariery związany z Rawlplug S.A. (wcześniej Koelner S.A.). Dzięki połączeniu ambicji i pełnego zaangażowania wżycie i rozwój firmy udało mu się przekształcić rodzinne przedsiębiorstwo w firmę o globalnym zasięgu, odnoszącą sukcesy na rynku międzynarodowym. Od 1999 roku pełni funkcję Prezesa Zarządu Rawlplug S.A. Za jeden ze strategicznych celów swojej organizacji uważa realizację koncepcji zrównoważonego rozwoju.
MAREK MOKOT – Wiceprezes Zarządu
Absolwent Wydziału Ekonomii Uniwersytetu Gdańskiego. Z Rawlplug S.A. współpracuje od 2012 roku, od początku w związku z oddziałem w Łańcucie jako Dyrektor Zarządzający i Prezes Zarządu Koelner Łańcucka Fabryka Śrub. Od października 2012 roku pełni także rolę Członka Zarządu i Dyrektora Operacyjnego Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. W portfolio firm, w których zajmował najwyższe stanowiska kierownicze, znajdują się Gunnebo Industries Sp. z o.o. oraz Philips Lighting Poland S.A., a początki jego kariery zawodowej obejmują również pracę dla Portu Gdynia S.A.
PIOTR KOPYDŁOWSKI – Członek Zarządu ds. finansowych
Absolwent Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu. W 2000 roku ukończył Studium dla dyrektorów finansowych zorganizowane przez Międzynarodową Fundację Rozwoju Rynku Kapitałowego i Przekształceń Własnościowych w RP – Centrum Prywatyzacji. Z Rawlplug związany od 1998 roku. Od maja 2007 roku do grudnia 2008 roku sprawował również funkcję Prezesa Zarządu w Śrubex S.A. (obecnie Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o.). Od 2001 roku był Dyrektorem do spraw finansowych, a od 2008 roku jest Członkiem Zarządu do spraw finansowych w Rawlplug S.A.
PRZEMYSŁAW TKACZYK – Członek Zarządu ds. sprzedaży
Absolwent Wydziału Prawa i Administracji na Uniwersytecie Wrocławskim, Kierunek Prawo. Z Rawlplug związany od roku 2007 roku. Od 2017 roku jest Dyrektorem Sprzedaży Rawlplug. Od wielu lat zaangażowany w strategiczne projekty ekspansji sprzedaży, zwłaszcza w zakresie uruchamiania i rozwoju nowych spółek handlowych oraz odpowiedzialny za ofertę zamocowań i narzędzi, w ramach filaru innowacyjności strategii Rawlplug.
9
W realizację przyjętych celów strategicznych zaangażowani są wszyscy pracownicy, z Zarządem Rawlplug S.A. na czele.
Wszyscy członkowie Zarządu kierują się "Kodeksem etyki Grupy Rawlplug S.A.", misją i wizją firmy, jej wartościami oraz celami strategicznymi.
Struktura organów zarządczych firmy – Zarządu i Rady Nadzorczej – jest różnorodna i opiera się przede wszystkim na kompetencjach, doświadczeniu i niezależności oraz długość kadencji jej członków. Te kryteria mają największą wagę przy nominacjach i wyborze kandydatów do Zarządu i Rady.
Rada Nadzorcza Rawlplug S.A.
Skład Rady Nadzorczej w okresie 01.01.2023 – 30.09.2024 r. oraz na dzień publikacji:
| przewodnicząca Rady Nadzorczej Krystyna Koelner do dnia śmierci – 16.03.2024 r. (†) przewodniczący Rady Nadzorczej Osman Kosmalski od 20.06.2024 r. Tomasz Mogilski wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Włodzimierz Frankowicz członek Rady Nadzorczej członkini Rady Nadzorczej Małgorzata Kloka od 20.06.2024 r. Janusz Pajka członek Rady Nadzorczej Anna Piotrowska-Kus członkini Rady Nadzorczej Zbigniew Stabiszewski członek Rady Nadzorczej |
||||
|---|---|---|---|---|
Strategia Grupy
Głównymi założeniami strategii Grupy Rawlplug są z jednej strony umacnianie pozycji na obecnych rynkach, a z drugiej strony inwestycja w nowe rynki.
Kolejnym istotnym założeniem strategii Grupy jest skupienie swojej aktywności na zaawansowanych technologicznie grupach produktowych, w których Grupa posiada, jak i buduje, kompetencje produkcyjne oraz dążenie do ich dystrybucji we wszystkich dostępnych kanałach sprzedaży.
Obsługa kanałów dystrybucji odbywa się zarówno poprzez spółki zależne, jak i centralną spółkę Rawlplug S.A., w zależności od lokalnych uwarunkowań. Rynki europejskie pozostają niezmiennie kluczowymi rynkami, jednak Grupa rozwija swoje aktywności również na rynkach Bliskiego Wschodu, Oceanii, Ameryki Południowej i Północnej, Środkowo-Wschodniej Azji oraz Afryki.
Perspektywy Rozwoju
Rozchwiana koniunktura w poszczególnych krajach znacząco utrudnia planowanie produkcji i zakupów. Priorytetem w 2024 roku jest utrzymanie wysokiej dostępności wyrobów gotowych przy jednoczesnej kontroli wysokości zapasu na wypadek gwałtowanego spadku popytu, optymalizacja kosztowa a także pozyskiwanie nowych klientów dla zbalansowania ewentualnego spadku sprzedaży do aktualnych klientów.
Wyzwaniem może być finansowa presja upłynniania zapasów przez firmy konkurencyjne, która może rodzić tendencje do żądania obniżania cen w czasie, gdy koszty nie tylko nie będą spadać, ale mogą rosnąć. Rosnące koszty w Europie powodują tendencję do poszerzania asortymentu produkowanego w fabryce w Wietnamie.
Czas pandemii udowodnił, że tradycyjny model sprzedaży nie zawsze jest możliwy do przeprowadzenia. Rawlplug S.A. wdrożył platformę e-commerce, na której obecnie pracuje około 20% Klientów, a ponadto prowadzi zaawansowane prace nad wdrożeniem nowego systemu ERP planowanego na początek 2025 roku.
Rok 2024 to rok strategicznie istotnych nowości produktowych oraz rozwoju usług i programu szkoleniowego Rawlplug Academy na całym świecie - zarówno w spółkach zależnych, jak i u dystrybutorów wyłącznych.
Grupa w dalszym ciągu kontynuuje strategię ekspansji sprzedaży poprzez zakładanie nowych spółek zależnych, nawiązywanie współpracy z nowymi dystrybutorami oraz pozyskiwanie klientów w nowych kanałach i segmentach, a także rozbudowę lokalnych zespołów w celu zwiększenia udziału w lokalnych rynkach.
Grupa kontynuuje misję zrównoważonego rozwoju, którego niezmiennie ważnym elementem jest minimalizacja niekorzystnego wpływu na środowisko naturalne, a swoje cele osiąga zarówno poprzez bardziej ekologiczne procesy jak i bardziej ekologiczne wyroby gotowe.
SYTUACJA FINANSOWA
Omówienie sytuacji finansowej
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO
Skonsolidowane przychody ze sprzedaży po trzech kwartałach 2024 roku wyniosły 859 437 tys. zł i były o 6,2% niższe niż w analogicznym okresie roku poprzedniego.
Zysk z działalności operacyjnej wyniósł 80 027 tys. zł (wzrost o 2,1% w stosunku do okresu porównawczego), natomiast zysk z działalności operacyjnej powiększony o amortyzację (EBITDA) osiągnął poziom 119 874 tys. zł i był o 3,5% wyższy niż w tym samym okresie 2023 roku.
Grupa Rawlplug w ciągu trzech kwartałów 2024 roku osiągnęła zysk netto w wysokości 46 198 tys. zł (wzrost o 12,2% w stosunku do 2023 roku).
| 01-09.2024 | 01-09.2023 | Zmiana % | |
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 859 437 | 916 465 | (6,2) |
| Koszt własny sprzedaży | (536 146) | (604 659) | (11,3) |
| Zysk brutto na sprzedaży | 323 291 | 311 806 | 3,7 |
| Koszty sprzedaży | (175 456) | (171 100) | 2,5 |
| Koszty ogólnego zarządu | (62 461) | (61 603) | 1,4 |
| Zysk ze sprzedaży | 85 374 | 79 103 | 7,9 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 11 032 | 7 540 | 46,3 |
| Pozostałe koszty operacyjne | (16 379) | (8 254) | 98,4 |
| Zysk z działalności operacyjnej | 80 027 | 78 389 | 2,1 |
| Przychody finansowe | 7 851 | 6 656 | 18,0 |
| Koszty finansowe | (28 345) | (33 134) | (14,5) |
| Zysk brutto | 59 533 | 51 911 | 14,7 |
| Podatek dochodowy | (13 335) | (10 739) | 24,2 |
| Zysk netto | 46 198 | 41 172 | 12,2 |
| Amortyzacja | 39 847 | 37 455 | 6,4 |
| EBITDA | 119 874 | 115 844 | 3,5 |
PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY
Marża I na sprzedaży po dziewięciu miesiącach 2024 roku wyniosła 37,6% wobec 34,0% w tym samym okresie 2023 roku.
W ujęciu kwartalnym marża I na sprzedaży w trzecim kwartale 2024 roku wyniosła 38,8% i była wyższa od marży uzyskanej w trzecim kwartale 2023 roku (34,5%).
| 01-09.2024 | 01-09.2023 | Zmiana % | |
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 859 437 | 916 465 | (6,2) |
| Koszt własny sprzedaży | (536 146) | (604 659) | (11,3) |
| Zysk brutto na sprzedaży | 323 291 | 311 806 | 3,7 |
| Marża I | 37,6% | 34,0% |
| IIIQ24 | IIIQ23 | Zmiana % | |
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 290 251 | 294 614 | (1,5) |
| Koszt własny sprzedaży | (177 682) | (192 924) | (7,9) |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 112 569 | 101 690 | 10,7 |
| Marża I | 38,8% | 34,5% |
| IIIQ24 | IIQ24 | Zmiana % | |
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 290 251 | 291 410 | (0,4) |
| Koszt własny sprzedaży | (177 682) | (178 638) | (0,5) |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 112 569 | 112 772 | (0,2) |
| Marża I | 38,8% | 38,7% |
Po trzech kwartałach 2024 roku sprzedaż krajowa wyniosła 290 257 tys. zł, co oznacza wzrost o 9,9% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego.
Sprzedaż zagraniczna Rawlplug po trzech kwartałach 2024 roku wyniosła 569 180 tys. zł i była o 12,7% niższa niż w analogicznym okresie 2023 roku. Sprzedaż zagraniczna stanowi obecnie 66,2% całości sprzedaży.
W strukturze asortymentowej sprzedaży udział produktów wzrósł z 61,9% do 63,7%.
| 01-09.2024 | 01-09.2023 | Zmiana | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kierunek sprzedaży | tys. zł | udział % | tys. zł | udział % | tys. zł | % |
| Kraj | 290 257 | 33,8 | 264 164 | 28,8 | 26 093 | 9,9 |
| Eksport | 569 180 | 66,2 | 652 301 | 71,2 | (83 121) | (12,7) |
| Razem | 859 437 | 100,0 | 916 465 | 100,0 | (57 028) | (6,2) |
| 01-09.2024 | 01-09.2023 | Zmiana | ||||
| Asortyment | tys. zł | udział % | tys. zł | udział % | tys. zł | % |
| Produkty i usługi | 547 310 | 63,7 | 567 516 | 61,9 | (20 206) | ( 3,6) |
| Towary i materiały | 312 127 | 36,3 | 348 949 | 38,1 | (36 822) | ( 10,6) |
| Razem | 859 437 | 100,0 | 916 465 | 100,0 | (57 028) | ( 6,2) |
KOSZTY OPERACYJNE
Po dziewięciu miesiącach 2024 roku Grupa Rawlplug zanotowała wzrost kosztów sprzedaży o 2,5%. Koszty ogólnego zarządu wzrosły o 1,4% w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego.
Udział kosztów operacyjnych ogółem w stosunku do sprzedaży wzrósł z 25,4% do 27,7%.
| 01-09.2024 | 01-09.2023 | Zmiana % | |
|---|---|---|---|
| Koszty sprzedaży | 175 456 | 171 100 | 2,5 |
| Koszty ogólnego zarządu | 62 461 | 61 603 | 1,4 |
| Koszty operacyjne | 237 917 | 232 703 | 2,2 |
| Udział kosztów w sprzedaży | 27,7% | 25,4% |
| IIIQ24 | IIIQ23 | Zmiana % | |
|---|---|---|---|
| Koszty sprzedaży | 57 741 | 57 653 | 0,2 |
| Koszty ogólnego zarządu | 20 812 | 19 955 | 4,3 |
| Koszty operacyjne | 78 553 | 77 608 | 1,2 |
| Udział kosztów w sprzedaży | 27,1% | 26,3% |
| IIIQ24 | IIQ24 | Zmiana % | |
|---|---|---|---|
| Koszty sprzedaży | 57 741 | 59 883 | (3,6) |
| Koszty ogólnego zarządu | 20 812 | 21 544 | (3,4) |
| Koszty operacyjne | 78 553 | 81 427 | (3,5) |
| Udział kosztów w sprzedaży | 27,1% | 27,9% |
DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA
Grupa Rawlplug po trzech kwartałach 2024 roku uzyskała 7 851 tys. zł przychodów finansowych. Jednocześnie Grupa poniosła koszty finansowe w wysokości 28 345 tys. zł.
Na dzień 30 września 2024 roku Rawlplug S.A. miała otwartych pięć kontraktów terminowych SWAP na stałą stopę procentową o łącznej wartości 400 mln zł.
Główne pozycje przychodów finansowych to odsetki z tytułu udzielonych pożyczek (3 100 tys. zł) oraz otrzymane dywidendy (1 800 tys. zł).
W kosztach finansowych główne pozycje to odsetki od kredytów i pożyczek (20 985 tys. zł) oraz pozostałe odsetki (2 774 tys. zł).
| 01-09.2024 | 01-09.2023 | Zmiana % | |
|---|---|---|---|
| Przychody finansowe | 7 851 | 6 656 | 18,0 |
| Koszty finansowe | (28 345) | (33 134) | (14,5) |
| Wynik z działalności finansowej | (20 494) | (26 478) | (22,6) |
| IIIQ24 | IIIQ23 | Zmiana % | |
| Przychody finansowe | (976) | 1 829 | (153,4) |
| Koszty finansowe | (10 740) | (8 331) | 28,9 |
| Wynik z działalności finansowej | (11 716) | (6 502) | 80,2 |
| IIIQ24 | IIQ24 | Zmiana % | |
| Przychody finansowe | (976) | 3 957 | (124,7) |
| Koszty finansowe | (10 740) | (8 720) | 23,2 |
| Wynik z działalności finansowej | (11 716) | (4 763) | 146,0 |
SKONSOLIDOWANY BILANS
Suma bilansowa w ciągu ostatnich dwunastu miesięcy, tj. w okresie od 30.09.2023 r. do 30.09.2024 r. utrzymała się na niemal niezmienionym poziomie i osiągnęła wartość 1 447 644 tys. zł.
Po stronie aktywów spadła wartość inwestycji w jednostki zależne, jest to efekt objęcia konsolidacją spółki JN192 Sp. z o.o. Sp. k. Po konwersji pożyczek spadła wartość krótkoterminowych aktywów finansowych i jednocześnie wzrosła wartość długoterminowych aktywów finansowych.
Po stronie pasywów wzrosła wartość kredytów i pożyczek długoterminowych i jednocześnie spadła wartość kredytów i pożyczek krótkoterminowych - wynika to z konwersji kredytów krótkoterminowych na długoterminowe oraz kontynuacji inwestycji w Centrum Dystrybucyjnym w Kożuchowie.
| Stan na 30.09.2024 | Stan na 30.09.2023 | Zmiana tys. zł | Zmiana % | |
|---|---|---|---|---|
| AKTYWA RAZEM | 1 447 644 | 1 449 113 | (1 469) | (0,1) |
| Aktywa trwałe, w tym: | 701 677 | 670 800 | 30 877 | 4,6 |
| Wartości niematerialne | 106 205 | 96 288 | 9 917 | 10,3 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 425 793 | 428 472 | (2 679) | (0,6) |
| Nieruchomości inwestycyjne | 4 062 | 4 394 | (332) | (7,6) |
| Inwestycje w jednostki zależne | 24 867 | 32 570 | (7 703) | (23,7) |
| Inne długoterminowe aktywa finansowe | 82 112 | 54 925 | 27 187 | 49,5 |
| Należności długoterminowe i rozliczenia międzyokresowe | 10 046 | 6 656 | 3 390 | 50,9 |
| Aktywa z tytułu odr. podatku dochodowego | 48 592 | 47 495 | 1 097 | 2,3 |
| Aktywa obrotowe, w tym: | 745 967 | 778 313 | (32 346) | (4,2) |
| Zapasy | 426 947 | 451 179 | (24 232) | (5,4) |
| Należności i rozliczenia międzyokresowe | 235 207 | 242 637 | (7 430) | (3,1) |
| Krótkoterminowe aktywa finansowe | 4 419 | 13 766 | (9 347) | (67,9) |
| Środki pieniężne | 77 325 | 68 792 | 8 533 | 12,4 |
| PASYWA RAZEM | 1 447 644 | 1 449 113 | (1 469) | (0,1) |
| Kapitał własny | 732 073 | 721 219 | 10 854 | 1,5 |
| Zobowiązania, w tym: | 715 571 | 727 894 | (12 323) | (1,7) |
| Zobowiązania długoterminowe, w tym: | 149 602 | 277 163 | (127 561) | (46,0) |
| Kredyty i pożyczki | 87 679 | 210 606 | (122 927) | (58,4) |
| Zobowiązania krótkoterminowe, w tym: | 565 969 | 450 731 | 115 238 | 25,6 |
| Kredyty i pożyczki | 266 386 | 158 928 | 107 458 | 67,6 |
| Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania | 206 595 | 212 479 | (5 884) | (2,8) |
| 30.09.2024 | 30.09.2023 | |||
| Udział aktywów trwałych | 48,5% | 46,3% | ||
| Udział aktywów obrotowych | 51,5% | 53,7% | ||
| Udział zapasów w aktywach obrotowych | 57,2% | 58,0% | ||
| Udział należności w aktywach obrotowych | 31,5% | 31,2% | ||
WYBRANE WSKAŹNIKI FINANSOWE
W celu kompleksowego przedstawienia sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej, w niniejszym punkcie zostały przedstawione również alternatywne pomiary wyników (APM). Rawlplug prezentuje te konkretne alternatywne pomiary wyników, ponieważ stanowią
WSKAŹNIKI RENTOWNOŚCI
W stosunku do analogicznego okresu 2023 roku, w pierwszych trzech kwartałach 2024 roku wartość wszystkich wskaźników rentowności wzrosła.
one standardowe miary i wskaźniki powszechnie stosowane w analizie finansowej. Dostarczają one istotnych informacji na temat sytuacji finansowej, efektywności działania, rentowności oraz przepływów gotówkowych. Dobór alternatywnych pomiarów wyników został poprzedzony analizą ich przydatności pod kątem dostarczenia inwestorom przydatnych informacji na temat sytuacji finansowej, przepływów i w opinii Grupy pozwala na optymalną ocenę osiąganych wyników finansowych. Zastosowane przez Spółkę wskaźniki APM powinny być analizowane wyłącznie jako dodatkowe nie zaś zastępujące informacje finansowe prezentowane w sprawozdaniach finansowych i rozpatrywane łącznie ze sprawozdaniem finansowym Grupy.
| WSKAŹNIKI RENTOWNOŚCI GRUPY | 30.09.2024 | 30.09.2023 |
|---|---|---|
| Rentowność sprzedaży brutto | 37,6% | 34,0% |
| Rentowność działalności operacyjnej | 9,3% | 8,6% |
| Rentowność netto | 5,4% | 4,5% |
| Rentowność aktywów ogółem | 3,2% | 2,8% |
| Rentowność kapitału własnego | 6,3% | 5,7% |
| Rentowność EBITDA | 13,9% | 12,6% |
Metoda wyliczenia wskaźników:
- rentowność sprzedaży brutto = zysk brutto ze sprzedaży / przychody ze sprzedaży,
- rentowność działalności operacyjnej = zysk operacyjny / przychody ze sprzedaży,
- rentowność netto = zysk netto / przychody ze sprzedaży,
- rentowność aktywów ogółem = zysk netto / aktywa ogółem,
- rentowność kapitału własnego = zysk netto / kapitały własne,
- rentowność EBITDA = zysk z działalności operacyjnej powiększony o amortyzację/ przychody ze sprzedaży.
WSKAŹNIKI PŁYNNOŚCI
W pierwszych trzech kwartałach 2024 roku wartość wskaźników płynności spadła w porównaniu do wskaźników z trzeciego kwartału 2023 roku.
| WSKAŹNIKI PŁYNNOŚCI GRUPY | 30.09.2024 | 30.09.2023 |
|---|---|---|
| Wskaźnik płynności bieżącej | 1,32 | 1,73 |
| Wskaźnik płynności szybkiej | 0,56 | 0,73 |
Metoda wyliczenia wskaźników:
- wskaźnik płynności bieżącej = aktywa obrotowe /zobowiązania krótkoterminowe,
- wskaźnik płynności szybkiej = (aktywa obrotowe zapasy) /zobowiązania krótkoterminowe.
WSKAŹNIKI ZADŁUŻENIA
Na dzień 30.09.2024 r. wszystkie wskaźniki zadłużenia spadły w stosunku do wskaźników z 30.09.2023 r.
| WSKAŹNIKI ZADŁUŻENIA GRUPY | 30.09.2024 | 30.09.2023 |
|---|---|---|
| Wskaźnik ogólnego zadłużenia | 49,4% | 50,2% |
| Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego | 97,7% | 100,9% |
| Wskaźnik pokrycia aktywów trwałych kapitałem własnym | 104,3% | 107,5% |
| Wskaźnik zadłużenia długoterminowego | 10,3% | 19,1% |
| Zadłużenie długoterminowe w zobowiązaniach | 20,9% | 38,1% |
Metoda wyliczenia wskaźników:
- wskaźnik ogólnego zadłużenia = zobowiązania długo- i krótkoterminowe / aktywa ogółem,
- wskaźnik zadłużenia kapitału własnego = zobowiązania długo- i krótkoterminowe / kapitały własne,
- wskaźnik pokrycia aktywów trwałych kapitałami własnymi = kapitały własne / aktywa trwałe,
- wskaźnik zadłużenia długoterminowego = zobowiązania długoterminowe / aktywa ogółem,
- zadłużenie długoterminowe w zobowiązaniach = zobowiązania długoterminowe / zobowiązania.
ZARZĄDZANIE RYZYKIEM
Ryzyka związane z otoczeniem
SYTUACJA MAKROEKONOMICZNA
W Europie rok 2024 charakteryzuje się słabszym popytem na rynku budowlanym niż rok 2023.
Natomiast zupełnie inaczej kształtuje się sytuacja w Azji, Afryce i Australii, gdzie Rawlplug notuje duże przyrosty sprzedaży - ta sytuacja oraz sprzedaż do nowych Klientów powodują, że Grupa notuje stabilne wyniki sprzedażowe.
BRANŻA BUDOWLANO-MONTAŻOWA
Na rynku europejskim popyt w branży budowlano-montażowej w trzecim kwartale 2024 roku jest nieznacznie niższy niż w trzecim kwartale roku 2023. Przyzwoita realizacja planów handlowych jest z jednej strony efektem ekspansji do nowych Klientów oraz rozszerzenia oferty asortymentowej u Klientów aktualnych, z drugiej zaś strony wynikiem zwiększenia efektywności produkcyjnej.
Na rynkach Azji, Afryki i Australii popyt utrzymuje się na wysokim poziomie. Szczególnie na Bliskim Wschodzie widać polepszenie koniunktury, a na pozostałych rynkach rośnie świadomość marki Rawlplug oraz zwiększane są zasoby handlowe, przez co sprzedaż rośnie bardzo dynamicznie.
BRANŻA PRZEMYSŁOWA
W trzecim kwartale 2024 roku Spółka Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. Oddział w Łańcucie zmagała się ze znacznym pogorszeniem koniunktury na rynku elementów złącznych, co miało istotny wpływ na wyniki spółki. Kluczowym czynnikiem było utrzymujące się osłabienie popytu na wyroby śrubowe, które przełożyło się na zmniejszenie liczby zamówień w porównaniu do tego samego okresu w zeszłym roku. Szczególnie trudna sytuacja dotknęła sektory takie jak przemysł i motoryzacja, które odgrywają istotną rolę w sprzedaży produktów wytwarzanych w fabryce w Łańcucie, co przełożyło się na wyraźny spadek sprzedaży.
Niekorzystna sytuacja rynkowa niewątpliwie wpłynęła na trudności w utrzymaniu wyników z 2023 roku. Wyraźne zahamowanie inwestycji w kluczowych sektorach, które są głównymi odbiorcami produktów fabryki, doprowadziło do spadku liczby zamówień i mniejszej realizacji projektów. Dodatkowo, klienci, odczuwając skutki osłabienia popytu, wywierali wzmożoną presję na obniżanie cen. To, w połączeniu z wysokimi i wciąż rosnącymi kosztami produkcji w Polsce, osłabiło konkurencyjność firmy w porównaniu do producentów z krajów takich jak Turcja, Indie czy region Dalekiego Wschodu.
Mimo tych wyzwań, Spółka nie zrezygnowała z realizowanej strategii rozwoju i kontynuuje działania mające na celu podtrzymanie wysokiej jakości wyrobów, co pozostaje jednym z filarów działalności. Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. Oddział w Łańcucie jest w stanie szybko reagować na zmiany rynkowe dzięki nowoczesnemu parkowi maszynowemu i doświadczeniu zespołu. Koncentracja sił na rozwoju sprzedaży śrub z zakresu zamocowań konstrukcyjnych pozwoliła pozyskać nowych klientów oraz otworzyć się na alternatywne rynki zbytu. Podpisane kontrakty pozwolą znacznie zwiększyć sprzedaż wyrobów z tej kategorii w nadchodzących miesiącach.
Prognozy na kolejne miesiące pozostają niepewne. Spółka przewiduje dalsze trudności w związku z osłabieniem koniunktury na rynku elementów złącznych oraz spodziewa się zmniejszenia wolumenu produkcji, co będzie bezpośrednim odzwierciedleniem sytuacji rynkowej i konsekwencją spadku zamówień. Kluczowym celem Spółki będzie dalsze pozyskiwanie nowych klientów oraz dywersyfikacja sprzedaży na nowe sektory rynku. Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. Odział w Łańcucie będzie również kontynuował rozwój oferty specjalistycznych wyrobów, szczególnie elementów złącznych dla konstrukcji stalowych pod marką Rawlplug.
RYZYKA OPERACYJNE
CZYNNIKI WEWNĘTRZNE
Organizacja została właściwie przygotowana do uzyskania optymalnej efektywności. Analiza oferty asortymentowej, koncentracja na grupach produktowych pozwalających wykorzystać przewagi konkurencyjne, wdrożenie rozwiązań zarządczych w zakresie sprzedaży i marketingu, jak również wdrożenie najnowocześniejszych rozwiązań informatycznych to główne aktywności, których realizacja rozpoczęła się w 2018 roku i jest kontynuowana.
Przeprowadzone w ostatnich latach zmiany w zakresie lepszej organizacji sprzedaży, produkcji i marketingu pozwalają na uzyskiwanie optymalnej efektywności i maksymalnego wykorzystania potencjału Grupy.
Istotne nakłady inwestycyjne w park maszynowy, głównie w zakładzie produkcyjnym w Rawlplug S.A., ale również w Oddziale spółki Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. w Łańcucie, zwiększyły wydajność zarówno projektowania wyrobów jak i produkcji masowej, co przełożyło się na lepszą dostępność produktową, wyższą konkurencyjność cenową oraz unowocześnienie oferty produktowej.
SEZONOWOŚĆ SPRZEDAŻY
W ciągu ostatnich lat sezonowość sprzedaży uzależniona od pory roku zaciera się. Ma to związek zarówno z rosnącym udziałem sprzedaży w krajach ciepłych (okres zimowy osłabia sprzedaż na rynku budowlanym w Europie), jak i co raz większą liczbą aplikacji wewnątrz budynków obsługiwanych przez Ofertę Rawlplug, a także w związku z mniejszą liczbą dni w roku, kiedy temperatura spada poniżej zera i ogranicza prace budowlane. Również wysoka konsumpcja i rosnące ceny materiałów budowlanych powodują, że firmy wykonawcze pracują intensywnie również zimą a dystrybutorzy powiększają zapasy na wypadek braków towarowych i kolejnych podwyżek o każdej porze roku.
STRATEGIA ZRÓWNOWAŻONEGO ROZWOJU
ESG. SZYFR PRZYSZŁOŚCI
Firm takich jak Rawlplug, które dysponują komfortem bazowania na mądrości wynikającej ze stu lat stałej obecności na rynku, jest na świecie niewiele.
Szyfr przyszłości składa się z zaledwie trzech liter i nie jest trudny do złamania. E – Environmental. S – Social Responsibility. I jeszcze G, od Corporate Governance. Środowisko, społeczna odpowiedzialność i ład korporacyjny. ESG. Tylko tyle – i aż tyle. Szyfr otwierający drzwi do przyszłości, w której dzisiejsi krezusi, wciąż nastawieni na zysk za wszelką cenę, zwyczajnie nie przetrwają.
Na drodze do przyszłości należy zwracać uwagę na kierunkowskazy, a te niosą ze sobą wyraźny przekaz: w świecie, w którym kończą się zasoby naturalne, trwa kryzys energetyczny, a wynikające ze zmian klimatu anomalie pogodowe stały się normą, należy mądrze realizować przemyślane strategie dalszego rozwoju Świadomie, odpowiedzialnie i niezależnie zarządzany biznes nie może odcinać się od potrzeb Środowiska i potrzeb Człowieka. Musi opierać się na założeniu, że tylko wspólna korzyść ma – i będzie miała – autentyczną wartość. Firm, które jak Rawlplug dysponują komfortem bazowania na mądrości wynikającej ze stu lat stałej obecności na rynku, jest na świecie niewiele. To cały wiek. To historia, której nasze dzieci i nasze wnuki uczą się z książek, filmów, o której chętnie opowiadają artyści. Rawlplug tę historię obserwował i zdobywał przy niej bezcenne doświadczenie. Grupa wyciągnęła z niej wnioski. Teraz chce współtworzyć jej ciąg dalszy.
Oznaką prawdziwej mądrości jest pokora w obliczu faktów. Z faktami się nie dyskutuje, tylko bierze się je pod uwagę, myśląc o tym, co dalej. A fakty są następujące: jeśli ludzkość nie będzie troszczyć się o tak bardzo przez nią wyeksploatowaną Naturę, jeśli nie będzie budować i wzmacniać wzajemnych relacji pomiędzy ludźmi, bez których wsparcia najlepsze nawet strategie pozostaną wyłącznie strategiami niezrealizowanymi, ludzkość zatrzyma się na rozdrożu, drepcząc niepewnie w miejscu.
W Rawlplug podobny scenariusz nie wchodzi w grę. Grupa doskonale zdaje sobie sprawę z faktu, że aby się rozwijać, należy konsekwentnie iść do przodu, rozsądnie wybierając najlepszą drogę.
Tę drogę wskazała natura i historia, której Rawlplug od przeszło wieku jest coraz bardziej świadomą częścią. Rawlplug prowadzi szereg aktywności, które budują oraz doskonale wpisują się w świadomą działalność ESG, a pełny raport Zrównoważonego Rozwoju opublikowany został na stronie: https://company.rawlplug.com/zrownowazony-rozwoj/
ZARZĄDZANIE PRZEZ WARTOŚCI
Zaufanie i jakość to podstawa w polityce Grupy Rawlplug - by mieć pewność, że klienci otrzymują produkty najwyższej jakości, zgodne ze specyfikacjami technicznymi i deklarowanymi właściwościami użytkowymi.
W tym celu raz w roku realizowane są restrykcyjne audyty Zakładowej Kontroli Produkcji. Takie audyty stałości procesów produkcyjnych w Zakładach Produkcyjnych przeprowadza krajowy Zakład Certyfikacji Instytutu Techniki Budowlanej z Warszawy (ITB).
Przeprowadzone w trzecim kwartale 2024 roku inspekcje Zakładowej Kontroli Produkcji u dostawców z Polski oraz Azji (Tajwan, Wietnam, Chiny) zakończyły się wynikiem pozytywnym, dzięki czemu Grupa może dalej wprowadzać na rynki krajowe i zagraniczne wyroby budowlane objęte Certyfikatami CPR (ang. Construction Products Regulations).
Znaczącym osiągnięciem dla RAWLPLUG S.A. jest wdrożenie systemu Zakładowej Kontroli Produkcji do Zakładu Produkcyjnego w Tajlandii - Rawlplug Manufacturing (Thailand) Limited. Fabryka, w której produkowane są kapsuły szklane, w sierpniu przeszła pozytywnie audyt potwierdzający spełnienie wymagań stawianych certyfikacji wyrobów budowlanych oraz prowadzenie stabilnej produkcji zapewniającej utrzymanie deklarowanych w dokumentacji technicznej właściwości użytkowych.
TROSKA O ŚRODOWISKO
Świadoma swojego wpływu na środowisko, społeczeństwo i gospodarkę, Grupa Rawlplug nieustannie dąży do optymalizacji swoich procesów zgodnie z zasadami zrównoważonego rozwoju. Aby minimalizować negatywny wpływ na otoczenie, firma regularnie monitoruje i optymalizuje kluczowe parametry związane z ochroną środowiska.
W trzecim kwartale 2024 roku, w porównaniu do roku 2023, Centrala Rawlplug we Wrocławiu zredukowała zużycie paliw o około 14%, natomiast w skali roku zanotowano spadek o około 10%.
W skali roku zredukowano również zużycie energii elektrycznej o około 2% oraz zużycie wody także o około 2%.
Trzeci kwartał 2024 roku potwierdził również skuteczność działań Grupy na rzecz zrównoważonej gospodarki odpadami. Dzięki szkoleniom, monitorowaniu i inicjatywom mającym na celu eliminację marnotrawstwa, zmniejszono ilość wytwarzanych odpadów o około 15% (spadek o około 4% w skali roku).
Pozyskiwanie energii odnawialnej pozwala nam ograniczyć emisję gazów cieplarnianych, co przekłada się na zmniejszenie śladu węglowego oraz wspiera oszczędzanie zasobów naturalnych.
ZAANGAŻOWANIE SPOŁECZNE
Zespół Grupy Rawlplug to prawie 2 000 osób na całym świecie, a każda z tych osób ma swoich bliskich: rodzinę, przyjaciół, znajomych. Wszyscy razem tworzą, ważną dla Grupy Rawlplug społeczność, w życiu której to społeczności Grupa pragnie aktywnie uczestniczyć i wywierać na to życie pozytywny wpływ. Być wsparciem.
W pierwszym dziewięciu miesiącach 2024 roku w ramach zaangażowania społecznego Grupa Rawlplug podjęła szereg konkretnych działań, a jej pracownicy wzięli udział w wielu akcjach. Udział w Runmageddonie czy Biegu Firmowym to już stałe elementy grupowego kalendarza. W ramach świętowania Dnia Dziecka Grupa zorganizowała wycieczkę do Planetarium i Wesołego Miasteczka w Chorzowie.
W trzecim kwartale 2024 roku Grupa wsparła Wrocławski Klub Sportowy Niesłyszących ŚWIT dofinansowując wyjazd drużyny sekcji koszykówki kobiet na 14. Klubowy Puchar Europy Głuchych w Varese we Włoszech.
We wrześniu bieżącego roku ruszył nowy sezon zajęć fitness dla pracowników Grupy. Te wspólne spotkania w sali gimnastycznej to nie tylko sposób na utrzymanie zdrowego ciała i ducha, ale również wyśmienita okazja do integracji pracowników z różnych działów.
W ramach stałego wsparcia pracowników i ich rodzin, Grupa Rawlplug dofinansowuje karty Multisport, abonamenty medyczne, posiłki pracownicze oraz zapewnia zapomogi losowe.
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
30
SKONSOLIDOWANE WYBRANE DANE FINANSOWE
| 01-09.2024 [tys. PLN] |
01-09.2023 | 01-09.2024 | 01-09.2023 [tys. EUR] |
|
|---|---|---|---|---|
| [tys. PLN] | [tys. EUR] | |||
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług | 859 437 | 916 465 | 199 767 | 200 220 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 80 027 | 78 389 | 18 601 | 17 126 |
| Zysk (strata) brutto | 59 533 | 51 911 | 13 838 | 11 341 |
| Zysk (strata) netto | 46 198 | 41 172 | 10 738 | 8 995 |
| Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 38 106 | 31 048 | 8 857 | 6 783 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 88 230 | 104 909 | 19 999 | 22 919 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | (54 725) | (46 956) | (12 211) | (10 258) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (31 242) | (41 997) | (7 262) | (9 175) |
| Przepływy pieniężne netto, razem | 2 263 | 15 956 | 526 | 3 486 |
| Średnia ważona liczba akcji | 31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | 1,23 | 1,00 | 0,29 | 0,22 |
| Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 | Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|---|---|
| [tys. PLN] | [tys. PLN] | [tys. EUR] | [tys. EUR] | |
| Aktywa razem | 1 447 644 | 1 411 755 | 338 306 | 324 691 |
| Zobowiązania długoterminowe | 149 602 | 282 417 | 34 961 | 64 953 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 565 969 | 423 178 | 132 264 | 97 327 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 667 105 | 645 990 | 155 898 | 148 572 |
| Kapitał podstawowy | 31 059 | 31 059 | 7 258 | 7 143 |
| Liczba akcji na dzień bilansowy | 31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 21,48 | 20,80 | 5,02 | 4,78 |
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO
| 07-09.2024 | 01-09.2024 | 07-09.2023 | 01-09.2023 | Nota nr/ Strona nr | |
|---|---|---|---|---|---|
| DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA | |||||
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług | 290 251 | 859 437 | 294 614 | 916 465 | 2/ 42 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów, materiałów i usług | (177 682) | (536 146) | (192 924) | (604 659) | |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 112 569 | 323 291 | 101 690 | 311 806 | |
| Koszty sprzedaży | (57 741) | (175 456) | (57 653) | (171 100) | |
| Koszty ogólnego zarządu | (20 812) | (62 461) | (19 955) | (61 603) | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 4 414 | 11 032 | 2 315 | 7 540 | 4/ 43 |
| Pozostałe koszty operacyjne | (5 474) | (16 379) | (1 695) | (8 254) | 4/ 43 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 32 956 | 80 027 | 24 702 | 78 389 | |
| Przychody finansowe | (976) | 7 851 | 1 829 | 6 656 | 5/ 44 |
| Koszty finansowe | (10 740) | (28 345) | (8 331) | (33 134) | 5/ 44 |
| Zysk (strata) brutto | 21 240 | 59 533 | 18 200 | 51 911 | |
| Podatek dochodowy | (3 330) | (13 335) | (3 989) | (10 739) | |
| Zysk (strata) netto: | 17 910 | 46 198 | 14 211 | 41 172 | |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 17 910 | 46 198 | 14 211 | 41 172 | |
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Zysk (strata) netto przypadający: | 17 910 | 46 198 | 14 211 | 41 172 | |
| Akcjonariuszom podmiotu dominującego | 15 314 | 38 106 | 9 565 | 31 048 | |
| Podmiotom nieposiadającym kontroli | 2 596 | 8 092 | 4 646 | 10 124 | |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą: | |||||
| Podstawowy | 0,49 | 1,23 | 0,31 | 1,00 | |
| Podstawowy z działalności kontynuowanej | 0,49 | 1,23 | 0,31 | 1,00 | |
| Podstawowy działalności zaniechanej | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Rozwodniony | 0,49 | 1,23 | 0,31 | 1,00 | |
| Rozwodniony z działalności kontynuowanej | 0,49 | 1,23 | 0,31 | 1,00 | |
| Rozwodniony z działalności zaniechanej | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| 07-09.2024 | 01-09.2024 | 07-09.2023 | 01-09.2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Zysk (strata) netto za okres | 17 910 | 46 198 | 14 211 | 41 172 |
| Pozycje nieprzenoszone do wyniku finansowego | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pozycje przenoszone do wyniku finansowego | (3 460) | (6 766) | 4 228 | 760 |
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek działających za granicą i z wyceny wartości firmy | (3 460) | (6 766) | 4 228 | 760 |
| Inne składniki całkowitych dochodów razem | (3 460) | (6 766) | 4 228 | 760 |
| Całkowite dochody za okres | 14 450 | 39 432 | 18 439 | 41 932 |
| Całkowite dochody za okres, z tego przypadające: | 14 450 | 39 432 | 18 439 | 41 932 |
| Akcjonariuszom podmiotu dominującego | 12 752 | 34 634 | 15 083 | 31 462 |
| Podmiotom nieposiadającym kontroli | 1 698 | 4 798 | 3 356 | 10 470 |
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 | Nota nr/ Strona nr | |
|---|---|---|---|
| AKTYWA TRWAŁE | 701 677 | 667 949 | |
| Wartości niematerialne | 106 205 | 97 498 | 6/ 45 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 425 793 | 431 498 | 7/ 48 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 4 062 | 4 158 | 8/ 51 |
| Inwestycje w jednostki zależne | 24 867 | 30 065 | 10/ 53 |
| Inne długoterminowe aktywa finansowe | 82 112 | 49 823 | 10/ 53 |
| Należności długoterminowe i rozliczenia międzyokresowe | 10 046 | 7 358 | 12/ 55 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 48 592 | 47 549 | 20/ 60 |
| AKTYWA OBROTOWE | 745 967 | 743 806 | |
| Zapasy | 426 947 | 443 524 | 11/ 54 |
| Należności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe | 235 207 | 201 257 | 12/ 55 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 2 069 | 3 625 | 20/ 60 |
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 4 419 | 17 777 | 10/ 53 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 77 325 | 77 623 | 13/ 55 |
| AKTYWA RAZEM | 1 447 644 | 1 411 755 |
| Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 | Nota nr/ Strona nr | |
|---|---|---|---|
| KAPITAŁ WŁASNY | 732 073 | 706 160 | |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 667 105 | 645 990 | |
| Kapitał podstawowy | 31 059 | 31 059 | 14/ 56 |
| Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji własnych powyżej ich wartości nominalnej | 135 670 | 135 670 | |
| Pozostałe kapitały | 66 254 | 70 031 | |
| Zyski zatrzymane | 434 122 | 409 230 | |
| Udziały niedające kontroli | 64 968 | 60 170 | 9/ 52 |
| ZOBOWIĄZANIA | 715 571 | 705 595 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 149 602 | 282 417 | |
| Kredyty i pożyczki | 87 679 | 214 868 | 16/ 57 |
| Leasing długoterminowy | 27 109 | 34 419 | 16/ 57 |
| Inne długoterminowe zobowiązania finansowe | 685 | 0 | 16/ 57 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 175 | 289 | 17/ 58 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 29 993 | 29 083 | 20/ 60 |
| Rezerwy na świadczenia pracownicze | 3 892 | 3 706 | 15/ 57 |
| Rezerwy na zobowiązania | 69 | 52 | 15/ 57 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 565 969 | 423 178 | |
| Kredyty i pożyczki | 266 386 | 146 033 | 16/ 57 |
| Leasing krótkoterminowy | 21 549 | 22 647 | 16/ 57 |
| Inne krótkoterminowe zobowiązania finansowe | 64 685 | 51 329 | 16/ 57 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 206 595 | 198 683 | 17/ 58 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 2 659 | 926 | 20/ 60 |
| Rezerwy na świadczenia pracownicze | 24 | 25 | 15/ 57 |
| Rezerwy na zobowiązania | 4 071 | 3 535 | 15/ 57 |
| PASYWA RAZEM | 1 447 644 | 1 411 755 |
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| nominalnej | razem | kontroli | własny razem | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na dzień 01.01.2024 31 059 135 670 0 |
70 031 | 409 230 | 645 990 | 60 170 | 706 160 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie 0 0 0 od 01.01 do 30.09.2024 |
(3 777) | 24 892 | 21 115 | 4 798 | 25 913 |
| Zysk netto za okres 0 0 0 od 01.01. do 30.09.2024 |
0 | 38 106 | 38 106 | 8 092 | 46 198 |
| Inne całkowite dochody 0 0 0 |
(3 472) | 0 | (3 472) | (3 294) | (6 766) |
| Całkowite dochody za okres ogółem 0 0 0 |
(3 472) | 38 106 | 34 634 | 4 798 | 39 432 |
| Wypłata dywidendy 0 0 0 |
0 | (12 424) | (12 424) | 0 | (12 424) |
| Objęcie konsolidacją nowych spółek 0 0 0 |
(305) | (788) | (1 093) | 0 | (1 093) |
| Inne 0 0 0 |
0 | (2) | (2) | 0 | (2) |
| Saldo na dzień 30.09.2024 31 059 135 670 0 |
66 254 | 434 122 | 667 105 | 64 968 | 732 073 |
| Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej |
Akcje własne | Pozostałe kapitały |
Zyski zatrzymane |
Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej razem |
Udziały niedające kontroli |
Kapitał własny razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na dzień 01.01.2023 | 32 560 | 146 674 | (12 505) | 85 443 | 415 798 | 667 970 | 74 998 | 742 968 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.09.2023 |
0 | 0 | 0 | 416 | (8 469) | (8 053) | (13 696) | (21 749) |
| Zysk netto za okres od 01.01. do 30.09.2023 |
0 | 0 | 0 | 0 | 31 048 | 31 048 | 10 124 | 41 172 |
| Inne całkowite dochody | 0 | 0 | 0 | 414 | 0 | 414 | 346 | 760 |
| Całkowite dochody za okres ogółem | 0 | 0 | 0 | 414 | 31 048 | 31 462 | 10 470 | 41 932 |
| Wypłata dywidendy | 0 | 0 | 0 | 0 | (18 636) | (18 636) | (24 166) | (42 802) |
| Objęcie konsolidacją nowych spółek | 0 | 0 | 0 | 0 | (20 879) | (20 879) | 0 | (20 879) |
| Korekty i wyłączenia konsolidacyjne | 0 | 0 | 0 | 2 | (2) | 0 | 0 | 0 |
| Saldo na dzień 30.09.2023 | 32 560 | 146 674 | (12 505) | 85 859 | 407 329 | 659 917 | 61 302 | 721 219 |
SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 01-09.2024 | 01-09.2023 |
|---|---|---|
| Zysk brutto | 59 533 | 51 911 |
| Korekty: | 40 824 | 66 372 |
| Amortyzacja | 39 847 | 37 455 |
| (Zysk) / strata na działalności inwestycyjnej | (4 521) | 9 117 |
| Koszty z tytułu odsetek | 22 677 | 23 485 |
| Przychody z tytułu odsetek | (4 497) | (4 384) |
| (Zysk) / strata z tytułu różnic kursowych | (15 456) | 391 |
| Zmiana stanu zapasów | 36 339 | 47 803 |
| Zmiana stanu należności | (49 985) | (28 963) |
| Zmiana stanu zobowiązań | 21 281 | (21 003) |
| Zmiana stanu rezerw | 834 | 554 |
| Inne korekty | (5 695) | 1 917 |
| Środki pieniężne wygenerowane w toku działalności operacyjnej | 100 357 | 118 283 |
| Zapłacony podatek dochodowy | (12 127) | (13 374) |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 88 230 | 104 909 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | 01-09.2024 | 01-09.2023 |
|---|---|---|
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych | (45 046) | (51 616) |
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych | 1 419 | 2 286 |
| Pożyczki udzielone jednostkom powiązanym | (24 842) | (20 815) |
| Spłaty pożyczek udzielonych jednostkom powiązanym | 11 647 | 20 963 |
| Odsetki otrzymane z działalności inwestycyjnej | 744 | 1 300 |
| Dywidendy otrzymane | 1 800 | 926 |
| Inne wpływy (wydatki) inwestycyjne | (447) | 0 |
| Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej | (54 725) | (46 956) |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | ||
| Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek | 22 171 | 44 630 |
| Spłaty kredytów i pożyczek | (2 861) | (1 616) |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu | (18 844) | (21 248) |
| Dywidendy wypłacone | (12 424) | (43 539) |
| Odsetki zapłacone | (21 105) | (21 037) |
| Inne wpływy (wydatki) finansowe | 1 821 | 813 |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | (31 242) | (41 997) |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych przed różnicami kursowymi | 2 263 | 15 956 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów z tytułu różnic kursowych | (2 562) | 359 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych po różnicach kursowych | (299) | 16 315 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 77 624 | 52 477 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 77 325 | 68 792 |
NOTY DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
NOTA NR 1 Segmenty operacyjne
Do tej pory, wybierając obszary sprawozdawcze, Grupa opierała się na kryterium odmiennych obszarów geograficznych oraz odmiennego środowiska regulacyjnego. Wyodrębniano dwa obszary sprawozdawcze – Unię Europejską oraz kraje spoza Unii Europejskiej.
Jednak z dniem 01.06.2024 r. Grupa objęła konsolidacją spółkę JN192 Sp. z o.o. Sp. k., której głównym profilem jest działalność deweloperska. W związku z tym nastąpiła zmiana prezentacyjna w obrębie segmentów operacyjnych Grupy.
Pierwszy segment obejmuje swoim zakresem podstawową działalność Grupy, tj. produkcję oraz sprzedaż mocowań budowlanych, narzędzi ręcznych i elektronarzędzi oraz normalii śrubowych. Drugi segment zaś obejmuje dane dotyczące działalności deweloperskiej.
Informacje o wartościach poszczególnych segmentów przedstawiają tabele.
| WYNIKI FINANSOWE SEGMENTÓW OPERACYJNYCH ZA OKRES OD 01.01 DO 30.09.2024 ROKU |
Działalność podstawowa |
Działalność deweloperska |
Korekty i wyłączenia |
Razem |
|---|---|---|---|---|
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 809 298 | 23 850 | 0 | 833 148 |
| Sprzedaż między segmentami | 343 862 | 0 | (317 574) | 26 289 |
| Przychody segmentu ogółem | 1 153 161 | 23 850 | (317 574) | 859 437 |
| Amortyzacja | (40 215) | (9) | 377 | (39 847) |
| Pozostałe przychody (koszty) operacyjne | (1 043 461) | (13 837) | 317 736 | (739 563) |
| Wynik na działalności operacyjnej segmentu | 69 484 | 10 004 | 539 | 80 027 |
| Przychody (koszty) finansowe, w tym: | 43 069 | 753 | (64 316) | (20 494) |
| przychody z tyt. odsetek | 9 433 | 756 | (5 511) | 4 678 |
| koszty z tyt. odsetek | 29 268 | 3 | (5 511) | 23 760 |
| Zysk (strata) brutto | 112 554 | 10 757 | (63 777) | 59 533 |
| Podatek dochodowy | (11 123) | (1 901) | (310) | (13 335) |
| Zysk (strata) netto | 101 430 | 8 856 | (64 088) | 46 198 |
| Aktywa segmentu | 2 339 260 | 37 913 | (929 528) | 1 447 645 |
| Nakłady inwestycyjne | 78 669 | 17 560 | (26 341) | 69 888 |
| WYNIKI FINANSOWE SEGMENTÓW GEOGRAFICZNYCH ZA OKRES OD 01.01 DO 30.09.2024 ROKU |
Unia Europejska | Pozostałe kraje | Korekty i wyłączenia |
Razem |
|---|---|---|---|---|
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 665 068 | 135 903 | 0 | 800 971 |
| Sprzedaż między segmentami | 150 879 | 0 | (92 413) | 58 466 |
| Przychody segmentu ogółem | 815 947 | 135 903 | (92 413) | 859 437 |
| Amortyzacja | (35 715) | (4 132) | 0 | (39 847) |
| Pozostałe przychody (koszty) operacyjne | (711 975) | (121 020) | 93 433 | (739 563) |
| Wynik na działalności operacyjnej segmentu | 68 257 | 10 751 | 1 019 | 80 027 |
| Przychody (koszty) finansowe, w tym: | 44 133 | (355) | (64 272) | (20 494) |
| przychody z tytułu odsetek | 4 678 | 0 | 0 | 4 678 |
| koszty z tytułu odsetek | (23 713) | (47) | 0 | (23 760) |
| Zysk (strata) brutto | 112 390 | 10 396 | (63 253) | 59 533 |
| Podatek dochodowy | (10 811) | (2 524) | 0 | (13 335) |
| Zysk (strata) netto | 101 579 | 7 872 | (63 253) | 46 198 |
| Aktywa segmentu | 1 236 363 | 211 281 | 0 | 1 447 644 |
| Nakłady inwestycyjne | 88 753 | 7 475 | (26 341) | 69 888 |
| WYNIKI FINANSOWE SEGMENTÓW GEOGRAFICZNYCH ZA OKRES OD 01.01 DO 30.09.2023 ROKU |
Unia Europejska | Pozostałe kraje | Korekty i wyłączenia |
Razem |
|---|---|---|---|---|
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 730 310 | 123 089 | 0 | 853 399 |
| Sprzedaż między segmentami | 142 792 | 0 | (79 726) | 63 066 |
| Przychody segmentu ogółem | 873 102 | 123 089 | (79 726) | 916 465 |
| Amortyzacja | (34 573) | (2 882) | 0 | (37 455) |
| Pozostałe przychody (koszty) operacyjne | (768 907) | (110 003) | 78 289 | (800 621) |
| Wynik na działalności operacyjnej segmentu | 69 622 | 10 204 | (1 437) | 78 389 |
| Przychody (koszty) finansowe, w tym: | 53 652 | (4 258) | (75 872) | (26 478) |
| przychody z tytułu odsetek | 5 709 | 0 | 0 | 5 709 |
| koszty z tytułu odsetek | (23 580) | (90) | 0 | (23 670) |
| Zysk (strata) brutto | 123 274 | 5 946 | (77 309) | 51 911 |
| Podatek dochodowy | (7 649) | (3 090) | 0 | (10 739) |
| Zysk (strata) netto | 115 625 | 2 856 | (77 309) | 41 172 |
| Aktywa segmentu | 1 245 722 | 203 391 | 0 | 1 449 113 |
| Nakłady inwestycyjne | 85 092 | 5 763 | (18 424) | 72 431 |
NOTA NR 2 Przychody ze sprzedaży
Przychody ze sprzedaży w okresie sprawozdawczym zrealizowane zostały głównie na sprzedaży zamocowań, elementów złącznych, narzędzi i elektronarzędzi ręcznych.
| Wytwarzane przez Grupę Rawlplug | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| produkty wykorzystywane są m.in. w | |||||
| budownictwie, motoryzacji, energetyce, | |||||
| przemyśle | drogowym, | drzewnym, | |||
| maszynowym, | elektromaszynowym, | ||||
| wydobywczym, | stoczniowym |
NOTA NR 3 Koszty według rodzaju
| 01-09.2024 | 01-09.2023 | |
|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów | 543 542 | 563 015 |
| Przychody netto ze sprzedaży usług | 3 768 | 4 501 |
| Przychody netto ze sprzedaży towarów | 308 376 | 342 866 |
| Przychody netto ze sprzedaży materiałów | 3 751 | 6 083 |
| Razem | 859 437 | 916 465 |
i gwarantują bezpieczeństwo oraz wytrzymałość mocowania. Asortyment Grupy jest bardzo różnorodny, stąd nie ma możliwości wyodrębnienia linii produktowych z podziałem na dany produkt. Cena transakcyjna obejmuje wynagrodzenie stałe i zmienne. Wynagrodzenie dotyczy bonusów należnych klientom za realizowanie określonych poziomów zamówień. Przychody ze sprzedaży zostały skorygowane o wynagrodzenie zmienne należne klientom oszacowane jako wartość najbardziej prawdopodobna, stanowiąca, pojedynczą kwotę z przedziału możliwych kwot wynagrodzenia.
| 01-09.2024 | 01-09.2023 | |
|---|---|---|
| Amortyzacja | 39 755 | 37 368 |
| Zużycie materiałów i energii | 241 648 | 274 492 |
| Koszty świadczeń pracowniczych | 166 471 | 159 936 |
| Podróże służbowe | 2 911 | 3 030 |
| Transport | 34 643 | 35 937 |
| Reprezentacja i reklama | 6 266 | 7 395 |
| Podatki, opłaty i ubezpieczenia majątkowe | 7 660 | 6 638 |
| Usługi obce | 77 152 | 79 591 |
| Pozostałe koszty | 7 512 | 7 345 |
| Razem | 584 018 | 611 732 |
NOTA NR 4 Pozostałe przychody i koszty operacyjny
| POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | 01-09.2024 | 01-09.2023 | |
|---|---|---|---|
| Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 274 | 99 | |
| Dotacje | 193 | 159 | |
| Odwrócenie odpisu aktualizującego należności | 0 | 432 | |
| Odwrócenie odpisu aktualizującego zapasy | 4 098 | 1 026 | |
| Odwrócenie odpisu aktualizującego niefinansowe aktywa trwałe | 735 | 0 | |
| Odwrócenie rezerw | 167 | 663 | |
| Rozliczenie leasingu | 180 | 210 | |
| Nadwyżki inwentaryzacyjne | 215 | 130 | |
| Przychody z tytułu najmów/czynszów | 1 006 | 964 | |
| Zwrot kosztów postępowań sądowych/otrzymane kary i odszkodowania | 83 | 345 | |
| Sprzedaż pozostałych usług | 771 | 589 | |
| Pozostałe | 3 310 | 2 923 | |
| Razem | 11 032 | 7 540 |
| POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | 01-09.2024 | 01-09.2023 |
|---|---|---|
| Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 6 | 0 |
| Odpisy aktualizujące należności | 1 559 | 0 |
| Odpisy aktualizujące zapasy | 5 509 | 2 940 |
| Kary i odszkodowania | 214 | 207 |
| Darowizny | 2 726 | 1 258 |
| Utworzenie rezerw | 362 | 481 |
| Niedobory inwentaryzacyjne | 380 | 1 146 |
| Koszty złomowania | 571 | 520 |
| Rozliczenie leasingu | 179 | 181 |
| Spisane i umorzone należności | 327 | 66 |
| Pozostałe | 4 546 | 1 455 |
| Razem | 16 379 | 8 254 |
NOTA NR 5
| Przychody i koszty finansowe | PRZYCHODY FINANSOWE | 01-09.2024 | 01-09.2023 |
|---|---|---|---|
| Odsetki z tytułu udzielonych pożyczek | 3 100 | 3 172 | |
| Dywidendy i udziały w zyskach | 1 800 | 926 | |
| Pozostałe odsetki | 1 578 | 2 537 | |
| Pozostałe | 1 373 | 21 | |
| Razem | 7 851 | 6 656 |
| KOSZTY FINANSOWE | 01-09.2024 | 01-09.2023 |
|---|---|---|
| Odsetki od kredytów i pożyczek | 20 985 | 21 327 |
| Pozostałe odsetki | 2 774 | 2 343 |
| Prowizje | 1 498 | 1 280 |
| Odpisy aktualizujące aktywa finansowe | 78 | 40 |
| Straty z tytułu różnic kursowych | 369 | 2 411 |
| Wycena instrumentów pochodnych | 1 496 | 4 126 |
| Poręczenia i gwarancje | 0 | 2 |
| Pozostałe | 1 145 | 1 605 |
| Razem | 28 345 | 33 134 |
NOTA NR 6 Wartości niematerialne i prawne
Amortyzacja wartości niematerialnych po trzech kwartałach 2024 roku wyniosła 2 125 tys. zł i w całości została odniesiona na wynik finansowy netto.
| 30.09.2024 | Wartość firmy | Koncesje, patenty, licencje |
Koszty zakończonych prac rozwojowych |
Pozostałe | Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 46 377 | 43 931 | 7 635 | 23 593 | 121 536 |
| Zwiększenia | 0 | 632 | 2 168 | 11 666 | 14 466 |
| Zmniejszenia | (637) | (400) | (5) | (2 597) | (3 639) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 45 740 | 44 163 | 9 798 | 32 662 | 132 363 |
| Umorzenie na początek okresu | 0 | 20 720 | 2 424 | 894 | 24 038 |
| Zwiększenia | 0 | 1 945 | 153 | 43 | 2 141 |
| Zmniejszenia | 0 | (12) | (3) | (6) | (21) |
| Umorzenia na koniec okresu | 0 | 22 653 | 2 574 | 931 | 26 158 |
| Wartość netto na początek okresu | 46 377 | 23 211 | 5 211 | 22 699 | 97 498 |
| Wartość netto na koniec okresu | 45 740 | 21 510 | 7 224 | 31 731 | 106 205 |
| 31.12.2023 | Wartość firmy | Koncesje, patenty, licencje |
Koszty zakończonych prac rozwojowych |
Pozostałe | Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 50 518 | 41 136 | 7 629 | 10 133 | 109 416 |
| Zwiększenia | 0 | 3 219 | 32 | 15 799 | 19 050 |
| Zmniejszenia | (4 141) | (424) | (26) | (2 339) | (6 930) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 46 377 | 43 931 | 7 635 | 23 593 | 121 536 |
| Umorzenie na początek okresu | 113 | 17 130 | 2 151 | 891 | 20 284 |
| Zwiększenia | 0 | 3 800 | 281 | 29 | 4 110 |
| Zmniejszenia | (113) | (210) | (8) | (26) | (357) |
| Umorzenia na koniec okresu | 0 | 20 720 | 2 424 | 894 | 24 038 |
| Wartość netto na początek okresu | 50 405 | 24 007 | 5 478 | 9 242 | 89 133 |
| Wartość netto na koniec okresu | 46 377 | 23 211 | 5 211 | 22 699 | 97 498 |
| 30.09.2023 | Wartość firmy | Koncesje, patenty, licencje |
Koszty zakończonych prac rozwojowych |
Pozostałe | Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 50 518 | 41 136 | 7 629 | 10 133 | 109 416 |
| Zwiększenia | 0 | 3 107 | 32 | 9 823 | 12 962 |
| Zmniejszenia | (382) | (2) | (4) | (2 444) | (2 832) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 50 136 | 44 241 | 7 657 | 17 512 | 119 546 |
| Umorzenie na początek okresu | 113 | 17 130 | 2 151 | 891 | 20 284 |
| Zwiększenia | 0 | 2 851 | 161 | 15 | 3 028 |
| Zmniejszenia | (2) | (47) | (1) | (4) | (54) |
| Umorzenia na koniec okresu | 111 | 19 934 | 2 311 | 902 | 23 258 |
| Wartość netto na początek okresu | 50 405 | 24 007 | 5 478 | 9 242 | 89 133 |
| Wartość netto na koniec okresu | 50 025 | 24 307 | 5 346 | 16 610 | 96 288 |
NABYCIE I SPRZEDAŻ WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH
| 01-09.2024 | 01-12.2023 | 01-09.2023 | |
|---|---|---|---|
| Nabycie | 12 104 | 16 479 | 10 372 |
| Wartość netto zbytych składników | 253 | 208 | 208 |
WARTOŚĆ FIRMY Z KONSOLIDACJI
| Waluta | Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 | Stan na 30.09.2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Rawlplug Ltd | PLN | 5 569 | 5 434 | 5 811 |
| GBP | 1 087 | 1 087 | 1 087 | |
| Koelner Hungaria Kft | PLN | 3 233 | 3 412 | 3 560 |
| HUF | 300 388 | 300 388 | 300 388 | |
| Rawlplug Ireland Ltd | PLN | 23 461 | 23 839 | 25 415 |
| EUR | 5 482 | 5 482 | 5 482 | |
| Rawlplug France SAS | PLN | 127 | 129 | 137 |
| EUR | 30 | 30 | 30 | |
| Koelner Ltd | PLN | 121 | 121 | 121 |
| RUB | 983 | 983 | 983 | |
| Stahl GmbH | PLN | 13 198 | 13 410 | 14 297 |
| EUR | 3 084 | 3 084 | 3 084 | |
| Rawlplug Building & Construction Material Trading LLC | PLN | 31 | 32 | 36 |
| AED | 30 | 30 | 30 | |
| Razem | 45 740 | 46 377 | 49 377 | |
| WARTOŚĆ FIRMY NA POZIOMIE SPRAWOZDAŃ JEDNOSTKOWYCH | Waluta | Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 | Stan na 30.09.2023 |
| Rawlplug Ireland Ltd | PLN | 0 | 0 | 648 |
| EUR | 0 | 0 | 141 | |
| Razem | 0 | 0 | 648 |
NOTA NR 7 Rzeczowe aktywa trwałe
Wartość amortyzacji rzeczowych aktywów trwałych po trzech kwartału 2024 roku wyniosła 38 066 tys. zł, z czego:
- 37 722 tys. zł uwzględniono w sprawozdaniu z wyniku finansowego, w tym 37 630 tys. zł odniesiono w koszty działalności podstawowej, natomiast 92 tys. zł zakwalifikowano do pozostałych kosztów operacyjnych,
- 344 tys. zł zostało aktywowane i zwiększyło wartość rzeczowych aktywów trwałych.
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE - WŁASNE
| Grunty | Budynki i budowle |
Maszyny urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 14 996 | 171 659 | 411 347 | 9 418 | 24 585 | 42 073 | 674 078 |
| 52 | 7 316 | 30 696 | 228 | 1 591 | 14 320 | 54 203 |
| (195) | (351) | (2 413) | (590) | (244) | (26 274) | (30 067) |
| 14 853 | 178 624 | 439 631 | 9 056 | 25 932 | 30 119 | 698 214 |
| 44 | 56 484 | 232 463 | 7 168 | 19 667 | 0 | 315 826 |
| 0 | 4 123 | 21 700 | 546 | 1 514 | 0 | 27 883 |
| 0 | (147) | (2 157) | (471) | (10) | 0 | (2 785) |
| 44 | 60 460 | 252 006 | 7 243 | 21 171 | 0 | 340 924 |
| 14 952 | 115 174 | 178 884 | 2 250 | 4 918 | 42 073 | 358 252 |
| 14 809 | 118 163 | 187 625 | 1 813 | 4 761 | 30 119 | 357 290 |
| 31.12.2023 | Grunty | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 15 237 | 157 942 | 347 832 | 8 904 | 23 043 | 43 255 | 596 213 |
| Zwiększenia | 0 | 15 004 | 76 247 | 1 225 | 2 791 | 63 597 | 158 864 |
| Zmniejszenia | (241) | (1 288) | (12 732) | (711) | (1 249) | (64 779) | (81 000) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 14 996 | 171 659 | 411 347 | 9 418 | 24 585 | 42 073 | 674 078 |
| Umorzenie na początek okresu | 44 | 50 777 | 191 817 | 7 024 | 17 949 | 0 | 267 611 |
| Zwiększenia | 0 | 6 233 | 43 398 | 730 | 2 544 | 0 | 52 905 |
| Zmniejszenia | 0 | (526) | (2 752) | (586) | (826) | 0 | (4 690) |
| Umorzenia na koniec okresu | 44 | 56 484 | 232 463 | 7 168 | 19 667 | 0 | 315 826 |
| Wartość netto na początek okresu | 15 193 | 107 165 | 156 015 | 1 880 | 5 094 | 43 255 | 328 602 |
| Wartość netto na koniec okresu | 14 952 | 115 174 | 178 884 | 2 250 | 4 918 | 42 073 | 358 252 |
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE - LEASING
| 30.09.2023 | Grunty | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 15 237 | 157 942 | 347 832 | 8 904 | 23 043 | 43 255 | 596 213 |
| Zwiększenia | 64 | 10 592 | 61 607 | 1 011 | 2 166 | 40 745 | 116 185 |
| Zmniejszenia | 0 | (266) | (11 056) | (350) | (574) | (36 036) | (48 282) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 15 301 | 168 268 | 398 383 | 9 565 | 24 635 | 47 964 | 664 116 |
| Umorzenie na początek okresu | 44 | 50 777 | 191 817 | 7 024 | 17 949 | 0 | 267 611 |
| Zwiększenia | 0 | 4 922 | 34 283 | 570 | 2 157 | 0 | 41 932 |
| Zmniejszenia | 0 | (20) | (1 936) | (310) | (488) | 0 | (2 754) |
| Umorzenia na koniec okresu | 44 | 55 679 | 224 164 | 7 284 | 19 618 | 0 | 306 789 |
| Wartość netto na początek okresu | 15 193 | 107 165 | 156 015 | 1 880 | 5 094 | 43 255 | 328 602 |
| Wartość netto na koniec okresu | 15 257 | 112 589 | 174 219 | 2 281 | 5 017 | 47 964 | 357 327 |
| NABYCIE I SPRZEDAŻ WŁASNYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH | 01-09.2024 | 01-12.2023 | 01-09.2023 |
|---|---|---|---|
| Nabycie | 22 929 | 70 092 | 46 407 |
| Wartość netto zbytych składników | 545 | 2 255 | 476 |
Rzeczowe aktywa trwałe na dzień 30.09.2024 r. z tytułu zaciągniętych kredytów obciążone były w następujący sposób:
- hipoteka do kwoty 225 000 tys. zł na nieruchomościach na rzecz PKO Banku Polskiego S.A.,
- hipoteka łączna do kwoty 90 000 tys. zł na prawie wieczystego użytkowania i nieruchomościach na rzecz Banku Handlowego w Warszawie S.A.,
- hipoteka umowna łączna do sumy 4 050 tys. zł na nieruchomościach na rzecz BNP Paribas Bank Polska S.A.,
- hipoteka umowna łączna do kwoty 154 000 tys. zł na prawie użytkowania wieczystego nieruchomości na rzecz ING Banku Śląskiego S.A.
| 30.09.2024 | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 9 642 | 82 156 | 20 960 | 160 | 112 918 |
| Zwiększenia | 0 | 2 986 | 4 276 | 794 | 8 056 |
| Zmniejszenia | (365) | (2 420) | (2 710) | 0 | (5 495) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 9 277 | 82 722 | 22 526 | 954 | 115 479 |
| Umorzenie na początek okresu | 4 820 | 24 322 | 10 506 | 24 | 39 672 |
| Zwiększenia | 1 184 | 5 894 | 4 395 | 48 | 11 521 |
| Zmniejszenia | (207) | (1 394) | (2 615) | 0 | (4 216) |
| Umorzenia na koniec okresu | 5 797 | 28 822 | 12 285 | 72 | 46 976 |
| Wartość netto na początek okresu | 4 822 | 57 834 | 10 454 | 136 | 73 246 |
| Wartość netto na koniec okresu | 3 480 | 53 900 | 10 241 | 882 | 68 503 |
| 31.12.2023 | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Razem |
| Wartość brutto na początek okresu | 371 | 83 025 | 16 715 | 372 | 100 483 |
| Zwiększenia | 10 465 | 29 372 | 7 907 | 0 | 47 744 |
| Zmniejszenia | (1 194) | (30 241) | (3 662) | (212) | (35 309) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 9 642 | 82 156 | 20 960 | 160 | 112 918 |
| Umorzenie na początek okresu | 45 | 24 679 | 7 796 | 202 | 32 722 |
| Zwiększenia | 5 239 | 8 206 | 6 058 | 22 | 19 525 |
| Zmniejszenia | (464) | (8 563) | (3 348) | (200) | (12 575) |
| Umorzenia na koniec okresu | 4 820 | 24 322 | 10 506 | 24 | 39 672 |
| Wartość netto na początek okresu | 326 | 58 346 | 8 919 | 170 | 67 761 |
| 30.09.2023 | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 371 | 83 025 | 16 715 | 372 | 100 483 |
| Zwiększenia | 0 | 26 354 | 6 723 | 0 | 33 077 |
| Zmniejszenia | (371) | (24 341) | (2 503) | (212) | (27 427) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 0 | 85 038 | 20 935 | 160 | 106 133 |
| Umorzenie na początek okresu | 45 | 24 679 | 7 796 | 202 | 32 722 |
| Zwiększenia | 7 | 6 193 | 4 595 | 18 | 10 813 |
| Zmniejszenia | (52) | (5 790) | (2 505) | (200) | (8 547) |
| Umorzenia na koniec okresu | 0 | 25 082 | 9 886 | 20 | 34 988 |
| Wartość netto na początek okresu | 326 | 58 346 | 8 919 | 170 | 67 761 |
| Wartość netto na koniec okresu | 0 | 59 956 | 11 049 | 140 | 71 145 |
| NABYCIE I SPRZEDAŻ AKTYWÓW TRWAŁYCH - LEASING | 01-09.2024 | 01-12.2023 | 01-09.2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Nabycie | 5 990 | 24 991 | 21 371 | |
| Wartość netto zbytych składników | 0 | 0 | 0 |
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE - RAZEM
| Budynki | Maszyny | Środki | Pozostałe środki |
Środki trwałe |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30.09.2024 | Grunty | i budowle | i urządzenia | transportu | trwałe | w budowie | Razem |
| Wartość netto na początek okresu | 14 952 | 119 997 | 236 718 | 12 704 | 5 054 | 42 073 | 431 498 |
| Wartość netto na koniec okresu | 14 809 | 121 643 | 241 525 | 12 054 | 5 643 | 30 119 | 425 793 |
NOTA NR 8 Nieruchomości inwestycyjne
| NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE | Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Brutto | 4 637 | 4 637 |
| Odpis aktualizujący | 575 | 479 |
| Netto | 4 062 | 4 158 |
NOTA NR 9 Udziały niedające kontroli
Istotne dla skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Rawlplug udziały niedające kontroli występują w spółce Koelner Hungaria Kft.
Tabele obok zawierają podstawowe informacje finansowe o tym podmiocie:
UDZIAŁY NIEDAJĄCE KONTROLI
| Spółka | 31.12.2023 | Udział w wyniku finansowym netto |
Wypłata dywidendy |
Różnice kursowe z wyceny jednostek zagranicznych / Wykup udziałów |
30.09.2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Koelner Hungaria Kft | 60 170 | 8 092 | 0 | (3 294) | 64 968 |
| KOELNER HUNGARIA KFT | |||||
| Koelner Hungaria Kft | Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 | |||
| Udziały niedające kontroli (% głosów) | 49% | 49% | |||
| Udziały niedające kontroli (% udziałów własnościowych) | 49% | 49% | |||
| Aktywa trwałe | 23 516 | 23 428 | |||
| Aktywa obrotowe | 114 027 | 103 070 | |||
| Aktywa razem | 137 543 | 126 498 | |||
| Zobowiązania krótkoterminowe | 4 955 | 3 702 | |||
| Zobowiązania razem | 4 955 | 3 702 | |||
| Kapitał własny | 132 589 | 122 796 | |||
| Przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 67 621 | 62 626 | |||
| Udziały niedające kontroli | 64 968 | 60 170 | |||
| Pasywa razem | 137 544 | 126 498 |
| 01-09.2024 | 01-09.2023 | |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 70 862 | 87 048 |
| Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego | 8 424 | 10 539 |
| Zysk (strata) netto przypadający podmiotom niekontrolującym | 8 092 | 10 124 |
| Zysk (strata) netto | 16 516 | 20 663 |
| Pozostałe całkowite dochody przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego | 4 995 | 10 899 |
| Pozostałe całkowite dochody przypadające podmiotom niekontrolującym | 4 798 | 10 470 |
| Pozostałe całkowite dochody | 9 793 | 21 369 |
| Całkowite dochody przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego | 4 995 | 10 899 |
| Całkowite dochody przypadające podmiotom niekontrolującym | 4 798 | 10 470 |
| Całkowite dochody | 9 793 | 21 369 |
| 01-09.2024 | 01-09.2023 | |
|---|---|---|
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 6 752 | 24 950 |
| Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej | 1 079 | 28 450 |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | 0 | (50 821) |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 45 943 | 36 413 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów z tytułu różnic kursowych | (2 544) | 367 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 51 229 | 39 359 |
NOTA NR 10 Aktywa finansowe
Grupa Rawlplug na dzień 30.09.2024 r. posiadała instrumenty finansowe pochodne wycenione w wartości godziwej, której skutki wyceny zostały odpowiednio ujęte w pozycji sprawozdania z wyniku finansowego w wysokości - 1 496 tys. zł.
| Stan na 30.09.2024 | Udziały i akcje | Pożyczki | Instrumenty pochodne | Pozostałe | |
|---|---|---|---|---|---|
| Brutto | Długoterminowe | 24 964 | 71 691 | 0 | 11 213 |
| Krótkoterminowe | 106 | 4 313 | 0 | 0 | |
| Razem | 25 070 | 76 004 | 0 | 11 213 | |
| Odpis aktualizujący | Długoterminowe | 97 | 792 | 0 | 0 |
| Krótkoterminowe | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Netto | Długoterminowe | 24 867 | 70 899 | 0 | 11 213 |
| Krótkoterminowe | 106 | 4 313 | 0 | 0 | |
| Razem | 24 973 | 75 212 | 0 | 11 213 |
| Stan na 31.12.2023 | Udziały i akcje | Pożyczki | Instrumenty pochodne | Pozostałe | |
|---|---|---|---|---|---|
| Brutto | Długoterminowe | 35 653 | 47 396 | 3 175 | 0 |
| Krótkoterminowe | 96 | 14 061 | 3 634 | 0 | |
| Razem | 35 749 | 61 457 | 6 809 | 0 | |
| Odpis aktualizujący | Długoterminowe | 5 588 | 748 | 0 | 0 |
| Krótkoterminowe | 13 | 1 | 0 | 0 | |
| Netto | Długoterminowe | 30 065 | 46 648 | 3 175 | 0 |
| Krótkoterminowe | 83 | 14 060 | 3 634 | 0 | |
| Razem | 30 148 | 60 708 | 6 809 | 0 |
POŻYCZKI UDZIELONE
| Stan na 30.09.2024 | Jednostka dominująca |
Jednostki zależne | Jednostki spoza Grupy |
|
|---|---|---|---|---|
| Długoterminowe | 34 964 | 35 879 | 56 | |
| Krótkoterminowe | 0 | 4 058 | 255 | |
| Stan na 31.12.2023 | Jednostka dominująca |
Jednostki zależne | Jednostki spoza Grupy |
|
| Długoterminowe | 39 735 | 6 857 | 56 | |
| Krótkoterminowe | 0 | 13 815 | 245 | |
NOTA NR 11 Zapasy
Na koniec trzeciego kwartału poziom zapasów wyniósł 426 947 tys. zł. Zapasy, z tytułu zaciągniętych kredytów, na dzień 30.09.2024 r. obciążone były na kwotę 420 000 tys. zł.
| Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Materiały | 45 845 | 53 290 |
| Półprodukty i produkcja w toku | 36 169 | 18 737 |
| Produkty gotowe | 234 899 | 246 488 |
| Towary | 103 482 | 116 882 |
| Zaliczki na dostawy | 6 552 | 8 127 |
| Razem zapasy netto | 426 947 | 443 524 |
| Odpis aktualizujący wartość zapasów | (24 566) | (23 362) |
| Razem zapasy brutto | 451 513 | 466 886 |
NOTA NR 12 Należności i rozliczenia międzyokresowe
Grupa Rawlplug S.A. posiada odpowiednią politykę w zakresie dokonywania sprzedaży tylko zweryfikowanym klientom. Zdaniem Zarządu, nie istnieje potrzeba dokonania dodatkowego odpisu na należności handlowe poza obligatoryjnymi wynikającymi z zasad rachunkowości obowiązującymi w Grupie Rawlplug. Wartość bilansowa należności z tytułu dostaw i usług uznawana jest przez Grupę Rawlplug za rozsądne przybliżenie wartości godziwej. Wartość kredytowa należności jest równa jej wartości księgowej. Grupa Rawlplug dokonała oceny należności ze względu na utratę ich wartości zgodnie ze stosowaną polityką rachunkowości i utworzyła odpisy według współczynników:
| Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług | 210 883 | 171 719 |
| Należności z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i podobne | 11 199 | 16 514 |
| Należności pozostałe | 9 880 | 8 773 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 15 361 | 11 609 |
| Razem netto | 247 322 | 208 615 |
| Odpis aktualizujący | (16 053) | (17 658) |
| Razem brutto | 263 375 | 226 273 |
| Długoterminowe | 10 046 | 7 358 |
| Krótkoterminowe | 253 329 | 218 915 |
- należności nieprzeterminowane odpis 1% wartości należności,
- należności przeterminowane w przedziale 180-360 dni odpis 50% wartości należności,
- należności przeterminowane powyżej 360 dni odpis 100% wartości należności,
- należności sądowe odpis 100% wartości należności.
| NOTA NR 13 | Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|---|
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | Środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 77 325 | 77 623 |
NOTA NR 14 Kapitały
Kapitał zakładowy Rawlplug S.A. na dzień 30.09.2024 r. wynosił 31 059 tys. zł.
Stan akcjonariatu Rawlplug S.A. na dzień przekazania raportu za pierwsze trzy kwartały 2024 roku przedstawia tabela "Akcjonariat".
W dniu 20.06.2024 r. odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki. Wśród podjętych uchwał będących przedmiotem obrad była m.in. uchwała o sposobie podziału zysku za rok obrotowy 2023, zgodnie z którą zysk netto Rawlplug S.A. w kwocie 47 477 331,51 zł przeznaczono na:
- wypłatę dywidendy w kwocie 12 423 760,40 zł, tj. kwotę 0,40 zł na jedną akcję,
- zwiększenie kapitału zapasowego Spółki w kwocie 35 053 571,11 zł.
Dywidendą objętych było 31 059 401 akcji. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki wyznaczyło dzień ustalenia prawa do dywidendy na 14 sierpnia 2024 roku, natomiast wypłata dywidendy nastąpiła 29 sierpnia 2024 roku.
| Seria | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania |
Liczba akcji | Wartość nominalna | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji |
|---|---|---|---|---|---|---|
| A1 | na okaziciela | brak | 21 499 401 | 21 499 | opłacone gotówką | 20.07.2004 |
| B | na okaziciela | brak | 7 000 000 | 7 000 | opłacone gotówką | 03.12.2004 |
| C | na okaziciela | brak | 335 200 | 335 | opłacone gotówką | 16.11.2005 |
| C | na okaziciela | brak | 185 400 | 185 | opłacone gotówką | 21.11.2006 |
| D | na okaziciela | brak | 1 500 000 | 1 500 | opłacone gotówką | 20.03.2007 |
| C | na okaziciela | brak | 268 700 | 269 | opłacone gotówką | 03.12.2007 |
| C | na okaziciela | brak | 270 700 | 271 | opłacone gotówką | 10.03.2008 |
| 31 059 401 | 31 059 |
NOTA NR 15 Rezerwy
| Rezerwa na świadczenia pracownicze |
Pozostałe rezerwy | |
|---|---|---|
| Stan na 01.01.2024 | 3 731 | 3 587 |
| Utworzenie | 256 | 7 653 |
| Wykorzystanie | 0 | (6 645) |
| Rozwiązanie | 0 | (422) |
| Inne zmiany | (1) | (9) |
| Zmiana z tytułu różnic kursowych | (70) | (25) |
| Stan na 30.09.2024 | 3 916 | 4 140 |
| Długoterminowe | 3 892 | 69 |
| Krótkoterminowe | 24 | 4 071 |
NOTA NR 16 Zobowiązania finansowe
Kredyty oprocentowane są na bazie zmiennych stóp procentowych w oparciu m.in. o stopy referencyjne:
- WIBOR 1M, która na dzień 30.09.2024 r. kształtowała się na poziomie 5,82%,
- WIBOR 3M, która na dzień 30.09.2024 r. kształtowała się na poziomie 5,85%,
- EURIBOR 1M, która na dzień 30.09.2024 r. kształtowała się na poziomie 3,3530%,
- SOFR,
- SONIA.
| KREDYTY I POZOSTAŁE ZADŁUŻENIE | Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|---|
| DŁUGOTERMINOWE | Kredyty bankowe | 87 679 | 214 436 |
| Pożyczki | 0 | 432 | |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 27 109 | 33 532 | |
| Inne zobowiązania finansowe | 685 | 887 | |
| Razem | 115 473 | 249 287 | |
| KRÓTKOTERMINOWE | Kredyty bankowe | 257 086 | 141 979 |
| Pożyczki | 9 300 | 4 054 | |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 21 549 | 22 647 | |
| Zobowiązania z tytułu faktoringu | 62 969 | 51 068 | |
| Inne zobowiązania finansowe | 1 716 | 261 | |
| Razem | 352 620 | 220 009 | |
| Razem | 468 093 | 469 296 | |
Pożyczki otrzymane od spółek zależnych w trzecim kwartale 2024 roku oprocentowane były na bazie zmiennych stóp procentowych w oparciu m.in. o referencyjne stopy EURIBOR 1M, 30-DAY AVERAGE SOFR, SONIA oraz WIBOR 3M i WIBOR 1M.
| Stan na 01.01.2024 | Zwiększenia | Zmniejszenia | Stan na 30.09.2024 | |
|---|---|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki | 360 901 | 22 171 | (29 007) | 354 065 |
| Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 | |||
| Dostępne limity niepomniejszone o wykorzystanie |
Wykorzystanie | Dostępne limity niepomniejszone o wykorzystanie |
Wykorzystanie | |
| Otwarte linie kredytowe | 251 434 | 354 065 | 456 795 | 360 901 |
NOTA NR 17 Zobowiązania handlowe i pozostałe
| Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 138 573 | 134 613 |
| Zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i podobne | 16 148 | 12 629 |
| Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 8 481 | 8 917 |
| Zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych | 1 879 | 11 673 |
| Pozostałe | 6 224 | 4 879 |
| Razem | 171 305 | 172 711 |
| Długoterminowe | 9 | 4 |
| Krótkoterminowe | 171 296 | 172 707 |
NOTA NR 18 Zobowiązania warunkowe
W pierwszych trzech kwartałach 2024 roku spółki Grupy Rawlplug nie udzieliły istotnych poręczeń i gwarancji podmiotom spoza Grupy. Spółki Grupy Rawlplug udzielają sobie wzajemnych poręczeń zarówno w związku z zaciąganymi kredytami, umowami leasingowymi, jak i z tytułu bieżącej współpracy handlowej. Transakcje te mają charakter wewnątrzgrupowy. Poręczane zobowiązania są wykazywane w bilansie skonsolidowanym, dlatego
zobowiązania warunkowe z tytułu takich poręczeń nie są wykazywane w sprawozdaniu skonsolidowanym.
NOTA NR 19
| Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Przychody przyszłych okresów, w tym: | 318 | 472 |
| Dotacje | 152 | 292 |
| Pozostałe | 166 | 180 |
| Bierne rozliczenia międzyokresowe, w tym: | 35 147 | 25 789 |
| Rezerwa na zobowiązania z tytułu przyszłych okresów | 6 708 | 4 185 |
| Rezerwa na niewykorzystane urlopy | 3 996 | 3 675 |
| Rezerwa na bonusy | 21 068 | 16 980 |
| Pozostałe | 3 375 | 949 |
| Razem | 35 465 | 26 261 |
| Długoterminowe | 166 | 285 |
| Krótkoterminowe | 35 299 | 25 976 |
NOTA NR 20 Podatek dochodowy
| 01-09.2024 | 01-09.2023 | |
|---|---|---|
| Podatek bieżący | 13 500 | 11 605 |
| Bieżące obciążenie podatkowe | 13 470 | 11 605 |
| Podatek odroczony | (165) | (866) |
| Zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | (170) | (1 015) |
| Zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu straty podatkowej i ulgi podatkowej | (4) | (16) |
| Zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu |
0 | 165 |
| Inne | 9 | 0 |
| Razem podatek dochodowy wykazany w sprawozdaniu z wyniku finansowego | 13 335 | 10 739 |
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
| Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 2 069 | 3 625 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 2 659 | 926 |
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY
| Aktywo z tytułu podatku odroczonego | 01.01.2023 | Uznanie / (obciążenie) wynik finansowy |
Uznanie/ (obciążenie) wynik lat ubiegłych |
31.12.2023 | Uznanie / (obciążenie) wynik finansowy |
30.09.2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Różnica pomiędzy podatkową a bilansową wartością ŚT i WNiP |
18 870 | (2 305) | 0 | 16 565 | (1 986) | 14 579 |
| Koszty okresu niezrealizowane podatkowo | 8 643 | 1 582 | 0 | 10 225 | (510) | 9 715 |
| Rezerwy | 1 980 | (25) | 0 | 1 955 | 1 609 | 3 564 |
| Straty podatkowe | 1 934 | (303) | 0 | 1 631 | (22) | 1 609 |
| Pozostałe | 12 083 | 4 890 | 0 | 16 973 | 1 952 | 18 925 |
| Zapasy - objęcie konsolidacją | 0 | 0 | 200 | 200 | 0 | 200 |
| Razem | 43 510 | 3 839 | 200 | 47 549 | 1 043 | 48 592 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 01.01.2023 | Uznanie / (obciążenie) wynik finansowy |
Uznanie/ (obciążenie) wynik lat ubiegłych |
31.12.2023 | Uznanie / (obciążenie) |
30.09.2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Różnica pomiędzy podatkową a bilansową wartością ŚT i WNiP |
18 128 | 4 275 | 0 | 22 403 | 734 | 23 137 |
| Rezerwy | 0 | 0 | 0 | 0 | (5) | (5) |
| Pozostałe | 7 271 | (591) | 0 | 6 680 | 181 | 6 861 |
| Razem | 25 399 | 3 684 | 0 | 29 083 | 910 | 29 993 |
NOTA NR 21 Transakcje z podmiotami powiązanymi
Wszystkie transakcje pomiędzy jednostkami powiązanymi zawierane były na warunkach rynkowych.
Dane porównawcze dotyczące pozycji ze sprawozdania z wyniku finansowego pokazane są za okres 01-09.2023 r., natomiast dane porównawcze dotyczące sytuacji finansowej na dzień 31.12.2023 r.
| TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI ZALEŻNYMI WYŁĄCZONYMI Z KONSOLIDACJI | 01-09.2024 | 01-09.2023 |
|---|---|---|
| Sprzedaż produktów, usług, towarów i materiałów | 26 289 | 24 674 |
| Zakup usług, towarów i materiałów | 5 108 | 2 130 |
| Pozostałe przychody | 5 299 | 3 212 |
| Zakup środków trwałych | 0 | 20 |
| Pozostałe koszty | 79 | 37 |
| Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Zobowiązania | 4 017 | 5 892 |
| Należności | 24 178 | 13 074 |
| Pożyczki udzielone | 39 937 | 20 672 |
| Pożyczki otrzymane | 0 | 3 745 |
Dotyczy transakcji z jednostkami: Rawlplug Ireland (Export) Ltd w likwidacji, Koelner-Ukraine LLC, Koelner Trading KLD LLC, Rawl Africa (Pty) Ltd, Rawlplug Inc., Rawlplug Products and Services India Private Ltd, JN192 Sp. z o.o., Rawlplug Australia Pty Ltd, Rawlplug 5PL Sp. z o.o., Rawlplug Turkey Insaat Malzemeleri LIMITED SIRKETI, Rawlplug Energia Odnawialna Sp. z o.o., Rawlplug Dystrybucja Sp. z o.o., Rawlplug Inwestycje Sp. z o.o., Rawlplug España S.L.
| TRANSAKCJE Z JEDNOSTKĄ DOMINUJĄCĄ | ||
|---|---|---|
| 01-09.2024 | 01-09.2023 | |
| Pozostałe przychody | 1 469 | 1 727 |
| Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
| Pożyczki udzielone | 34 964 | 39 735 |
Dotyczy transakcji z Jednostką Dominującą: Amicus Poliniae Sp. z o.o.
TRANSAKCJE Z KLUCZOWYM PERSONELEM ORAZ Z JEDNOSTKAMI Z NIMI POWIĄZANYMI
| 01-09.2024 | 01-09.2023 | |
|---|---|---|
| Zakup usług, towarów i materiałów | 1 785 | 1 950 |
| Pozostałe przychody | 8 | 49 |
| Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Zobowiązania | 178 | 288 |
| Należności | 21 | 21 |
Dotyczy transakcji z członkami Zarządu oraz Rady Nadzorczej Rawlplug S.A. oraz z jednostkami z nimi powiązanymi. Radosław Koelner – Prezes Zarządu Rawlplug S.A. jest jednocześnie współwłaścicielem Spółki.
NOTA NR 22 Dotacje rządowe
| 01-09.2024 | 01-09.2023 | |
|---|---|---|
| Dotacje rządowe | 152 | 339 |
| Długoterminowe | 0 | 152 |
| Krótkoterminowe | 152 | 187 |
NOTA NR 23 Wojna w Ukrainie
Po agresji Rosji na Ukrainę, Grupa podjęła szereg działań mających na celu zarówno pomoc Ukraińcom jak i minimalizację powstałych ryzyk biznesowych.
Rawlplug S.A. posiada udziały w spółce w Ukrainie oraz dwóch spółkach w Federacji Rosyjskiej.
Wartość posiadanego zaangażowania przedstawia tabela poniżej. Pomimo, iż Zarząd Spółki na bieżąco monitoruje ryzyka, to na dzień sporządzenia niniejszego Sprawozdania nie jest w stanie oszacować wpływu wojny w Ukrainie na przyszłe wyniki, ponieważ wpływ ten będzie uzależniony także od czynników, które pozostają
poza kontrolą ze strony Rawlplug S.A. W przypadku wystąpienia innych istotnych zdarzeń związanych z wpływem wojny w Ukrainie na działalność Rawlplug oraz w przypadku wejścia w posiadanie wiarygodnych szacunków ewentualnego istotnego wpływu wojny na wyniki Spółki i Grupy Kapitałowej, Zarząd Spółki będzie przekazywać stosowne informacje w trybie raportów bieżących.
Spółka Koelner Ltd nie prowadzi działalności operacyjnej w Rosji od 2015 roku. W związku z tym Rawlplug S.A. utworzył rezerwę na udziały i na należności również w roku 2015.
| Spółka | Udziały | Odpis na udziały |
Pożyczki | Odpis na pożyczki |
Należności | Odpis na należności |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Koelner-Ukraine LLC* | 7 621 | 0 | 0 | 0 | 330 | 0 |
| Koelner Trading KLD LLC* | 2 960 | 0 | 3 633 | 0 | 21 | 0 |
| Koelner Ltd | 3 683 | (3 683) | 0 | 0 | 3 566 | (3 566) |
* Na dzień 30.09.2024 r. spółki nie były objęte konsolidacją
SKRÓCONE JEDNOSTKOWE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
65
JEDNOSTKOWE WYBRANE DANE FINANSOWE
| 01-09.2024 | 01-09.2023 | 01-09.2024 | 01-09.2023 | |
|---|---|---|---|---|
| [tys. PLN] | [tys. PLN] | [tys. EUR] | [tys. EUR] | |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów i usług | 468 374 | 464 097 | 108 868 | 101 391 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 13 072 | 3 566 | 3 038 | 779 |
| Zysk (strata) brutto | 55 369 | 54 046 | 12 870 | 11 807 |
| Zysk (strata) netto | 53 190 | 55 025 | 12 363 | 12 021 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 6 761 | (9 243) | 1 572 | (2 019) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 31 326 | 60 851 | 7 281 | 13 294 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (37 323) | (52 837) | (8 675) | (11 543) |
| Przepływy pieniężne netto, razem | 764 | (1 229) | 178 | (268) |
| Średnia ważona liczba akcji | 31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (PLN / EUR) | 1,71 | 1,77 | 0,40 | 0,39 |
| Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 | Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|---|---|
| [tys. PLN] | [tys. PLN] | [tys. EUR] | [tys. EUR] | |
| Aktywa razem | 1 038 024 | 992 705 | 242 580 | 228 313 |
| Zobowiązania długoterminowe | 150 456 | 296 514 | 35 161 | 68 195 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 423 264 | 272 653 | 98 914 | 62 708 |
| Kapitał własny | 464 304 | 423 538 | 108 505 | 97 410 |
| Kapitał zakładowy | 31 059 | 31 059 | 7 258 | 7 143 |
| Liczba akcji na dzień bilansowy (szt.) | 31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 | 31 059 401 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (PLN / EUR) | 14,95 | 13,64 | 3,49 | 3,14 |
SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO
| 07-09.2024 | 01-09.2024 | 07-09.2023 | 01-09.2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług | 165 262 | 468 374 | 157 382 | 464 097 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów, materiałów i usług | (112 696) | (324 198) | (112 758) | (337 710) |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 52 566 | 144 176 | 44 624 | 126 387 |
| Koszty sprzedaży | (33 736) | (101 078) | (33 782) | (98 085) |
| Koszty ogólnego zarządu | (8 886) | (27 054) | (8 272) | (25 070) |
| Pozostałe przychody operacyjne | 4 195 | 13 212 | 2 784 | 8 870 |
| Pozostałe koszty operacyjne | (5 793) | (16 184) | (2 401) | (8 536) |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 8 346 | 13 072 | 2 953 | 3 566 |
| Przychody finansowe | 681 | 74 890 | 29 888 | 86 868 |
| Koszty finansowe | (14 294) | (32 593) | (11 047) | (36 388) |
| Zysk (strata) brutto | (5 267) | 55 369 | 21 794 | 54 046 |
| Podatek dochodowy | 106 | (2 179) | (363) | 979 |
| Zysk (strata) netto | (5 161) | 53 190 | 21 431 | 55 025 |
SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| 07-09.2024 | 01-09.2024 | 07-09.2023 | 01-09.2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Zysk (strata) netto ze sprzedaży | (5 161) | 53 190 | 21 431 | 55 025 |
| Pozycje nieprzenoszone do wyniku finansowego | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pozycje przenoszone do wyniku finansowego | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Całkowite dochody za okres | (5 161) | 53 190 | 21 431 | 55 025 |
SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| AKTYWA TRWAŁE | 633 899 | 583 122 |
| Wartości niematerialne | 34 104 | 24 863 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 153 709 | 151 990 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 2 953 | 3 049 |
| Inwestycje w jednostki zależne | 310 557 | 310 557 |
| Inne długoterminowe aktywa finansowe | 100 226 | 66 704 |
| Należności długoterminowe i rozliczenia międzyokresowe | 7 968 | 5 308 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 24 382 | 20 651 |
| AKTYWA OBROTOWE | 404 125 | 409 583 |
| Zapasy | 210 182 | 239 191 |
| Należności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe | 180 741 | 141 453 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 0 | 2 131 |
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 11 646 | 26 016 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 1 556 | 792 |
| AKTYWA RAZEM | 1 038 024 | 992 705 |
| Stan na 30.09.2024 | Stan na 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| KAPITAŁ WŁASNY | 464 304 | 423 538 |
| Kapitał podstawowy | 31 059 | 31 059 |
| Kapitał zapas. ze sprzedaży akcji własnych powyżej ich wartości nominalnej | 135 670 | 135 670 |
| Pozostałe kapitały | 69 181 | 69 181 |
| Zyski zatrzymane | 228 394 | 187 628 |
| ZOBOWIĄZANIA | 573 720 | 569 167 |
| Zobowiązania długoterminowe | 148 164 | 296 514 |
| Kredyty i pożyczki | 113 301 | 259 182 |
| Zobowiązania leasingowe długoterminowe | 17 269 | 20 319 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 127 | 131 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 16 851 | 16 283 |
| Rezerwy na świadczenia pracownicze | 547 | 547 |
| Rezerwy na zobowiązania | 69 | 52 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 425 556 | 272 653 |
| Kredyty i pożyczki | 244 256 | 93 969 |
| Zobowiązania leasingowe krótkoterminowe | 9 461 | 10 756 |
| Inne krótkoterminowe zobowiązania finansowe | 64 460 | 51 143 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 104 549 | 114 838 |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 543 | 0 |
| Rezerwy na zobowiązania | 2 287 | 1 947 |
| PASYWA | 1 038 024 | 992 705 |
SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy ze sprzed. akcji pow. wart. nom. |
Akcje własne | Pozostałe kapitały |
Zyski zatrzymane | Kapitał własny razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na dzień 01.01.2024 | 31 059 | 135 670 | 0 | 69 181 | 187 628 | 423 538 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.09.2024 | 0 | 0 | 0 | 0 | 40 766 | 40 766 |
| Zysk (strata) netto za okres od 01.01 do 30.09.2024 | 0 | 0 | 0 | 0 | 53 190 | 53 190 |
| Całkowite dochody za okres ogółem | 0 | 0 | 0 | 0 | 53 190 | 53 190 |
| Wypłata dywidendy | 0 | 0 | 0 | 0 | (12 424) | (12 424) |
| Saldo na dzień 30.09.2024 | 31 059 | 135 670 | 0 | 69 181 | 228 394 | 464 304 |
| Kapitał podstawowy |
Kapitał zapasowy ze sprzed. akcji pow. wart. nom. |
Akcje własne | Pozostałe kapitały |
Zyski zatrzymane | Kapitał własny razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo na dzień 01.01.2023 roku | 32 560 | 146 673 | (12 505) | 69 181 | 158 787 | 394 696 |
| Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.09.2023 | 0 | 1 | 0 | 0 | 36 389 | 36 390 |
| Zysk (strata) netto za okres od 01.01 do 30.09.2023 | 0 | 0 | 0 | 0 | 55 025 | 55 025 |
| Całkowite dochody za okres ogółem | 0 | 0 | 0 | 0 | 55 025 | 55 025 |
| Wypłata dywidendy | 0 | 0 | 0 | 0 | (18 636) | (18 636) |
| Inne | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 1 |
| Saldo na dzień 30.09.2023 | 32 560 | 146 674 | (12 505) | 69 181 | 195 176 | 431 086 |
SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 01-09.2024 | 01-09.2023 |
|---|---|---|
| Zysk (strata) brutto | 55 369 | 54 046 |
| Korekty: | (43 266) | (61 239) |
| Amortyzacja | 11 967 | 11 378 |
| (Zyski) / straty z tytułu różnic kursowych | 1 323 | 443 |
| Koszty z tytułu odsetek | 21 281 | 24 767 |
| Przychody z tytułu odsetek | (4 497) | (4 384) |
| Przychody z tytułu dywidendy | (66 072) | (75 095) |
| (Zysk) / strata z działalności inwestycyjnej | (3 965) | 8 198 |
| Zmiana stanu rezerw | 357 | 556 |
| Zmiana stanu zapasów | 29 009 | 10 097 |
| Zmiana stanu należności | (37 126) | (35 581) |
| Zmiana stanu zobowiązań | 4 457 | (1 618) |
| Środki pieniężne wygenerowane w toku działalności operacyjnej | 12 103 | (7 193) |
| Zapłacony podatek dochodowy | (5 342) | (2 050) |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 6 761 | (9 243) |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | 01-09.2024 | 01-09.2023 |
|---|---|---|
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i nieruchomości inwestycyjnych | (21 742) | (16 590) |
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i nieruchomości inwestycyjnych | 1 080 | 2 190 |
| Wydatki na nabycie kontroli w jednostkach zależnych | 0 | 0 |
| Pożyczki udzielone jednostkom powiązanym | (25 407) | (23 208) |
| Spłata pożyczek udzielonych jednostkom powiązanym | 11 646 | 21 970 |
| Odsetki otrzymane z działalności inwestycyjnej | 745 | 1 376 |
| Dywidendy otrzymane zaklasyfikowane jako działalność inwestycyjna | 65 004 | 75 095 |
| Inne wpływy z aktywów finansowych | 0 | 18 |
| Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej | 31 326 | 60 851 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | ||
| Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek | 23 143 | 46 474 |
| Spłaty kredytów i pożyczek | (19 539) | (40 138) |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | (8 523) | (13 310) |
| Dywidendy wypłacone i inne wypłaty na rzecz właścicieli | (12 424) | (18 636) |
| Odsetki zapłacone | (19 980) | (27 227) |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | (37 323) | (52 837) |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych | 764 | (1 229) |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 792 | 1 843 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 1 556 | 614 |
POZOSTAŁE INFORMACJE
Lista jednostek podporządkowanych w Grupie Rawlplug S.A.
| LP | Nazwa jednostki | Siedziba | Przedmiot działalności | Charakter powiązania | Metoda konsolidacji, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji |
Data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu |
% posiadanego kapitału zakładowego |
Udział w ogólnej liczbie głosów |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Rawlplug Ltd | Wielka Brytania | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 31.10.2005 | 100,00% | 100,00% |
| 2 | Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. | Wrocław; Oddział Łańcut: Łańcut, Polska |
zarządzanie wartościami niematerialnymi oraz Centrum Usług Wspólnych na rzecz spółek Grupy; Oddział Łańcut: produkcja elementów złącznych |
jednostka zależna I stopnia |
pełna | 07.11.2011 | 100,00% | 100,00% |
| 3 | Koelner Hungária Kft | Węgry | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 4.08.2005 | 51,00% | 51,00% |
| 4 | Rawlplug CZ s.r.o. | Republika Czeska | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 10.05.2000 | 100,00% | 100,00% |
| 5 | Koelner Deutschland GmbH | Niemcy | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 15.07.2005 | 100,00% | 100,00% |
| 6 | Stahl GmbH | Niemcy | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna II stopnia |
pełna | 04.04.2007 | 100,00% | 100,00% |
| 7 | Rawlplug Middle East FZE | Zjednoczone Emiraty Arabskie | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 17.07.2006 | 100,00% | 100,00% |
| 8 | Rawlplug Building & Construction Material Trading LLC |
Zjednoczone Emiraty Arabskie | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna II stopnia |
pełna | 22.03.2010 | 100,00% | 100,00% |
| 9 | Rawlplug Ireland Ltd | Irlandia | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 31.10.2005 | 100,00% | 100,00% |
| 10 | Rawlplug Ireland (Export) Ltd w likwidacji |
Irlandia | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna II stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
24.07.2008 | 100,00% | 100,00% |
| 11 | Koelner Vilnius UAB | Litwa | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 01.08.2002 | 100,00% | 100,00% |
| 12 | Rawlplug France SAS | Francja | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 31.10.2005 | 100,00% | 100,00% |
| 13 | Rawl Scandinavia AB | Szwecja | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 16.10.2006 | 100,00% | 100,00% |
| 14 | Rawlplug Slovakia s. r. o. | Słowacja | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 20.12.2011 | 100,00% | 100,00% |
| 15 | Koelner Ltd | Rosja | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 01.04.2005 | 100,00% | 100,00% |
| 16 | Rawlplug Manufacturing (Thailand) Ltd | Tajlandia | produkcja i sprzedaż hurtowa mat. budowlanych |
jednostka zależna I stopnia |
pełna | 20.08.2018 | 99,91% | 99,91% |
| 17 | Koelner-Ukraine LLC | Ukraina | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
01.07.2010 | 87,00% | 87,00% |
| 18 | Koelner Trading KLD LLC | Rosja | produkcja i sprzedaż hurtowa mat. budowlanych |
jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
12.08.2010 | 100,00% | 100,00% |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 19 | Koelner Kazakhstan Ltd | Kazachstan | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
23.05.2006 | 70,00% | 70,00% |
| 20 | Rawlplug Portugal Lda | Portugalia | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna: I st. (99% kap. zak.) II st. (1% kap. zak.) |
pełna | 04.02.2015 | 100,00% | 100,00% |
| 21 | Rawl Africa (PTY) Ltd | Republika Południowej Afryki | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
20.02.2015 | 100,00% | 100,00% |
| 22 | Rawlplug Singapore Pte. Ltd | Republika Singapuru | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 06.01.2017 | 100,00% | 100,00% |
| 23 | Rawlplug Shanghai Trading Ltd | Chińska Republika Ludowa | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 13.04.2017 | 100,00% | 100,00% |
| 24 | Rawlplug Inc. | Stany Zjednoczone Ameryki | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
26.05.2017 | 100,00% | 100,00% |
| 25 | Rawlplug Products and Services India Private Ltd |
Republika Indii | wsparcie techniczne dystrybutorów | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
06.03.2018 | 100,00% | 100,00% |
| 26 | Rawlplug Italy S.R.L. | Włochy | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
pełna | 06.11.2019 | 100,00% | 100,00% |
| 27 | Rawlplug Vietnam Company Ltd | Wietnam | produkcja i sprzedaż hurtowa mat. budowlanych |
jednostka zależna: I st. (50% kap. zak.) II st. (50% kap. zak.) |
pełna | 09.10.2020 | 100,00% | 100,00% |
| 28 | JN192 Sp. z o.o. | Wrocław, Polska | realizacja projektów budowlanych związanych ze wznoszeniem budynków |
jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
06.10.2020 | 100,00% | 100,00% |
| 29 | JN192 Sp. z o.o. Sp.k. | Wrocław, Polska | działalność deweloperska | jednostka zależna: I st. (99,99% kap. zak.) II st. (0,01% kap. zak.) |
pełna | 21.10.2020 | 100,00% | 100,00% |
| 30 | Rawlplug Australia Pty Ltd | Australia | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
02.04.2021 | 100,00% | 100,00% |
| 31 | Rawlplug 5PL sp. z o.o. | Wrocław, Polska | magazynowanie i przechowywanie towarów | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
27.04.2021 | 100,00% | 100,00% |
| 32 | Rawlplug Turkey İnşaat Malzemeleri Limited Şirketi |
Turcja | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
15.03.2022 | 100,00% | 100,00% |
| 33 | Rawlplug Energia Odnawialna Sp. z o.o. |
Wrocław, Polska | produkcja energii elektrycznej z odnawialnych źródeł energii |
jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
11.04.2022 | 100,00% | 100,00% |
| 34 | Rawlplug Dystrybucja Sp. z o.o. |
Wrocław, Polska | dystrybucja energii elektrycznej | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
11.05.2022 | 100,00% | 100,00% |
| 35 | Rawlplug Inwestycje Sp. z o.o. |
Wrocław, Polska | działalność inwestycyjna | jednostka zależna I stopnia |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
30.06.2022 | 100,00% | 100,00% |
| 36 | Rawlplug España, S.L. | Hiszpania | sprzedaż hurtowa mat. budowlanych | jednostka zależna: - I stopnia (95% kap. zak.) - II stopnia (5% kap. zak.) |
nie podlega konsolidacji zgodnie z MSR 1 pkt 31 |
07.11.2023 | 100,00% | 100,00% |
ZMIANY W ORGANIZACJI
W dniu 19.07.2024 r. nastąpiło podwyższenie kapitału zakładowego w spółce Rawlplug Vietnam Company Limited, w wyniku którego część nowych udziałów w kapitale zostało objętych przez Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. Struktura udziałowa obecnie wygląda następująco: Rawlplug S.A. – 50 % udziałów, Koelner Rawlplug IP Sp. z o.o. – 50%.
W 2023 roku Grupa podjęła decyzję o likwidacji jednej z dwóch spółek w Irlandii - Rawlplug Irlandia (Export) Ltd. Proces rozpoczął się w 2023 roku, pełna likwidacja nastąpi w 2024 roku i nie będzie miała wpływu na wynik finansowy.
AKCJONARIAT
Według informacji posiadanych przez Spółkę stan akcjonariatu Rawlplug S.A., w tym akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% udziału w ogólnej liczbie głosów w Spółce, na dzień przekazania skonsolidowanego raportu okresowego przedstawiał się następująco:
| AKCJONARIAT | Liczba akcji* | Udział w kapitale zakładowym** |
|---|---|---|
| Amicus Poliniae Sp. z o.o. | 17 453 750 | 56,19 |
| Radosław Koelner | 3 189 371 | 10,27 |
| PKO BP Bankowy PTE S.A. | 2 933 639 | 9,45 |
| Nationale Nederlanden PTE S.A. | 2 842 138 | 9,15 |
| Pozostali | 4 640 503 | 14,94 |
| Razem | 31 059 401 | 100,00 |
*Liczba akcji = Liczba głosów na WZA
**Udział % w kapitale zakładowym = Udział % w liczbie głosów na WZA
W okresie od publikacji na GPW w Warszawie poprzedniego raportu okresowego, tj. raportu za pierwsze półrocze 2024 roku, do dnia publikacji niniejszego raportu stan akcjonariatu nie uległ zmianie. Spółce nie są znane umowy, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy.
AKCJE W POSIADANIU CZŁONKÓW WŁADZ SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ
Według informacji posiadanych przez Spółkę, stan posiadania akcji Rawlplug S.A. przez osoby pełniące funkcje we władzach Spółki przedstawiał się następująco:
W okresie od publikacji raportu za pierwsze półrocze 2024 roku do dnia publikacji niniejszego raportu nie uległ on zmianie.
| OSOBY ZARZĄDZAJĄCE | Liczba akcji na dzień przekazania niniejszego raportu |
Liczba akcji na dzień przekazania skonsolidowanego raportu okresowego za I półrocze 2024 r. |
|---|---|---|
| Radosław Koelner – Prezes Zarządu | 3 189 371 | 3 189 371 |
| Marek Mokot – Wiceprezes Zarządu | 0 | 0 |
| Piotr Kopydłowski – Członek Zarządu ds. finansowych | 29 344 | 29 344 |
| Przemysław Tkaczyk – Członek Zarządu ds. sprzedaży | 0 | 0 |
| OSOBY NADZORUJĄCE | Liczba akcji na dzień przekazania niniejszego raportu |
Liczba akcji na dzień przekazania skonsolidowanego raportu okresowego za I półrocze 2024 r. |
|---|---|---|
| Osman Kosmalski – Przewodniczący Rady Nadzorczej | 1 | 1 |
| Tomasz Mogilski – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej |
100 000 | 100 000 |
| Włodzimierz Frankowicz – Członek Rady Nadzorczej | 0 | 0 |
| Małgorzata Kloka – Członkini Rady Nadzorczej | 0 | 0 |
| Janusz Pajka – Członek Rady Nadzorczej | 0 | 0 |
| Anna Piotrowska–Kus – Członkini Rady Nadzorczej | 2 000 | 2 000 |
| Zbigniew Stabiszewski – Członek Rady Nadzorczej | 0 | 0 |
Wartość nominalna jednej akcji Rawlplug S.A. wynosi 1 zł
DYWIDENDA
W dniu 20 czerwca 2024 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy z zysku netto Spółki za rok 2023, o czym Spółka informowała raportem bieżącym nr 9/2024. Zwyczajne Walne Zgromadzenie ustaliło wypłatę dywidendy w kwocie 12 423 760,40 zł tj. kwotę 0,40 zł na 1 akcję.
Dywidendą objętych by 31 059 401 akcji. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki ustaliło dzień ustalenia prawa do dywidendy na 14 sierpnia 2024 roku, natomiast wypłata dywidendy nastąpiła 29 sierpnia 2024 roku.
PODSTAWA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Niniejsze kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej obejmuje okres dziewięciu miesięcy zakończony w dniu 30.09.2024 r. oraz zostało przygotowane zgodnie z przepisami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29.03.2018 r. (Dz.U. 2018 r. poz. 757) w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (…) oraz MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa". Zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa, okresem porównawczym dla skonsolidowanego sprawozdania jest sprawozdanie na dzień 31.12.2023 r. dla sprawozdania z sytuacji finansowej oraz sprawozdanie za okres dziewięciu miesięcy zakończony 30.09.2023 r. dla sprawozdania z wyniku finansowego, sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz sprawozdania ze zmian w kapitale własnym. Sprawozdania finansowe Spółki Dominującej oraz sprawozdania finansowe spółek zależnych będące podstawą sporządzenia skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zostały sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez te spółki przez okres nie krótszy niż 12 miesięcy od dnia 30.09.2024 r. W ocenie Zarządu nie występują zagrożenia kontynuacji działalności zarówno Rawlplug S.A. jak i Grupy Rawlplug w dającej się przewidzieć przyszłości, obejmującej okres co najmniej 12 miesięcy od dnia bilansowego.
ZASADY RACHUNKOWOŚCI
Niniejsze skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości, które zostały zaprezentowane w ostatnim skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy za rok zakończony w dniu 31.12.2023 r. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2023 roku, które zostało opublikowane w dniu 24.03.2024 r. Zarząd Grupy Rawlplug S.A. oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównawcze sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Grupę zasadami rachunkowości, odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Grupy.
DATA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO DO PUBLIKACJI
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki Dominującej w dniu 22.11.2024 r.
WALUTA SPRAWOZDAWCZA, ZASTOSOWANE KURSY WALUTOWE, ZASTOSOWANE POZIOMY ZAOKRĄGLEŃ
Walutą sprawozdawczą i funkcjonalną niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski, a wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej). Sprawozdania finansowe jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej zostały przeliczone na walutę sprawozdawczą w oparciu o zasady wynikające z Międzynarodowego Standardu Rachunkowości nr 21.
Pozycje aktywów i pasywów sprawozdania z sytuacji finansowej, przeliczono na EURO według kursu średniego NBP obowiązującego na dany dzień bilansowy:
| Waluta | 30.09.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| EURO | 4,2791 | 4,3480 |
Pozycje sprawozdania z dochodów całkowitych, sprawozdania z wyniku finansowego oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczone zostały na EUR według kursu, stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez NBP dla EUR, obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca wchodzącego w skład prezentowanego okresu. Zastosowane do przeliczenia kursy kształtowały się następująco:
| Waluta | 01-09.2024 | 01-09.2023 |
|---|---|---|
| EURO | 4,3022 | 4,5773 |
ZAWARCIE PRZEZ PODMIOTY Z GRUPY TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE
Wszystkie transakcje pomiędzy jednostkami powiązanymi zawierane były na warunkach rynkowych.
PORĘCZENIA I GWARANCJE
W pierwszych dziewięciu miesiącach 2024 roku Rawlplug S.A. oraz jednostki od niej zależne nie udzieliły poręczeń spłaty kredytu lub pożyczki i nie udzieliły gwarancji, których łączna wartość istniejących poręczeń i gwarancji jest znacząca.
INNE POZYCJE POZABILANSOWE
Na dzień 30.09.2024 r. Grupa Rawlplug nie posiadała innych istotnych pozycji pozabilansowych.
ISTOTNE POSTĘPOWANIA TOCZĄCE SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ
Na dzień 30.09.2024 r. przed sądem lub innym organem nie toczyły się postępowania, których przedmiotem byłyby istotne wierzytelności lub zobowiązania.
ZDARZENIA PO DACIE BILANSU
W okresie od dnia bilansowego do dnia publikacji raportu nie wystąpiły istotne zdarzenia.
MOŻLIWOŚĆ REALIZACJI WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW FINANSOWYCH
Zarząd nie publikował prognoz wyników finansowych Spółki i Grupy na rok 2024.
PRZEMYSŁAW TKACZYK
Członek Zarządu Rawlplug S.A. ds. sprzedaży
Członek Zarządu Rawlplug S.A. ds. finansowych
Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych:
AGNIESZKA SPISAK-TOBIASZ
Dyrektorka ds. Księgowości i Sprawozdawczości Finansowej
Agnieszk a Spisak-Tobiasz Elektronicznie podpisany przez Agnieszka Spisak-Tobiasz Data: 2024.11.22 07:20:33 +01'00'
07:15:54 +01'00'
Wrocław, 22.11.2024 r.
83
Rawlplug S.A. ul. Kwidzyńska 6 51-416 Wrocław
tel. +48 71 32 60 100 fax +48 71 37 26 111 e-mail: [email protected]
www.rawlplug.pl