Quarterly Report • Nov 22, 2024
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
za III kwartał 2024 rok
22.11.2024
| Spis treści 2 |
|---|
| WYBRANE DANE FINANSOWE 6 |
| Jednostkowe wybrane dane finansowe Termo-Rex SA 6 |
| INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 8 |
| Założenie kontynuacji działalności 8 |
| Skład Zarządu oraz Rady Nadzorczej 8 |
| Zatwierdzenie sprawozdania finansowego 8 |
| Zasady sporządzania raportu kwartalnego. 8 |
| JEDNOSTKOWE ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE TERMO-REX SA 10 |
| Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej Termo-Rex SA 10 |
| Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów 11 |
| Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 12 |
| Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych 13 |
| INFORMACJA DODATKOWA DO JEDNOSTKOWEGO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 14 |
| Podstawa sporządzenia sprawozdania 14 |
| Aktywa niematerialne 14 |
| Aktywa z tytułu prawa do użytkowania 14 |
| Rzeczowe aktywa trwałe 14 |
| Inwestycje pozostałe 14 |
| Nieruchomości inwestycyjne 15 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 15 |
| Zapasy 16 |
| Należności handlowe 16 |
| Należności pozostałe 16 | |
|---|---|
| Zobowiązania długoterminowe 17 | |
| Zobowiązani krótkoterminowe 17 | |
| Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek 17 | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 18 | |
| Długoterminowa rezerwa na świadczenia pracownicze 18 | |
| Krótkoterminowa rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych 19 | |
| Pozostałe rezerwy 19 | |
| Kapitał akcyjny 19 | |
| Segmenty działalności operacyjnej Spółki Termo-Rex SA 21 | |
| PODSUMOWANIE WYNIKÓW DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 22 | |
| Analiza wskaźnikowa Spółki 22 | |
| Wyniki operacyjne Termo-Rex SA 23 | |
| Aktywa - Termo-Rex SA 27 | |
| Pasywa - Termo-Rex SA 28 | |
| Przepływy pieniężne 28 | |
| RYZYKA I SPOSOBY ZARZĄDZANIA RYZYKIEM 29 | |
| Ryzyko utraty płynności 29 | |
| Ryzyko kredytowe 30 | |
| Ryzyko zmiany stóp procentowych 30 | |
| Ryzyko walutowe 30 | |
| Zarządzanie ryzykiem kapitałowym 31 | |
| Ryzyko związane z przerwanym łańcuchem dostaw 31 | |
| Ryzyka związane z zatrudnieniem i kosztami wynagrodzeń 31 |
| Ryzyka opóźniające rozwój branż 32 |
|---|
| Ryzyko inflacyjne 32 |
| CZYNNIKI ISTOTNE DLA ROZWOJU PRZEDSIĘBIORSTWA, PERSPEKTYWY ROZWOJU 33 |
| Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie objętym raportem 33 |
| Wskazanie czynników, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie kolejnych kwartałów 33 |
| POZOSTAŁE INFORMACJE DOTYCZĄCE DZIAŁALNOŚCI I SYTUACJI FINANSOWEJ 34 |
| Informacja o zmianie sposobu (metody)ustalania wartości godziwej instrumentów finansowych. 34 |
| Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany ceny lub zmiany wykorzystywania tych aktywów. 34 |
| Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. 34 |
| Informacja dotycząca wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy. 34 |
| Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu bilansowym mogących w znaczny sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe. 35 |
| Informacja dotycząca zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego. 35 |
| Informacja o zawartych umowach znaczących 35 |
| Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego 35 |
| Wskazanie posiadaczy specjalnych uprawnień kontrolnych w stosunku do Spółki. 36 |
| Informacja o umowach dotyczących zmiany w proporcji posiadanych akcji 36 |
| Transakcje z podmiotami powiązanymi 36 |
| Informacja o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 37 |
| Sezonowość działalności 37 |
| Wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń, innych umów zobowiązujących 37 |
| Zmiany stosowanych zasad ustalania wartości aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego. 38 |
| Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego 38 |
| Dokonane korekty błędów podstawowych 38 |
| Istotne zmiany aktywów, pasywów jednostki zależnej objętej sprawozdaniem skonsolidowanym 38 |
|---|
| Istotne zmiany wielkości szacunkowych 38 |
| Informacja o kwotach i rodzaju pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, nietypowych ze względu na ich rodzaj 38 |
| Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia, przesunięcia lub sprzedaży jednostek gospodarczych, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności. 39 |
| Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok. 39 |
| Akcjonariusze posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego 40 |
| Postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej 40 |
| Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań emitenta. 40 |
| Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych. 40 |
| Informacja na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności 41 |
| Wskazanie pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość 41 |
| Zdarzenia po dacie bilansowej. 41 |
| Dodatkowe informacje związane z wybuchem konfliktu zbrojnego w Ukrainie 41 |
| 30.09.2024 | 30.09.2023 | 30.09.2024 | 30.09.2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Pozycja | tys. zł. | tys. zł. | tys. euro | tys. euro |
| Aktywa trwałe | 21 136 | 21 591 | 4 939 | 4 658 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 9 480 | 9 709 | 2 215 | 2 094 |
| Aktywa z tyt. prawa do użytkowania | 31 | 89 | 7 | 19 |
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych | 0 | 3 263 | 0 | 704 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 7 594 | 7 594 | 1 774 | 1 638 |
| Długoterminowe aktywa finansowe | 3 116 | 0 | 728 | 0 |
| Inne inwestycje długoterminowe | 548 | 548 | 128 | 118 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 367 | 376 | 86 | 81 |
| Aktywa obrotowe | 13 711 | 4 771 | 3 204 | 1 029 |
| Zapasy | 4 750 | 2 801 | 1 110 | 604 |
| Należności handlowe i pozostałe należności krótkoterminowe | 6 497 | 1 823 | 1 518 | 393 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 2 464 | 132 | 576 | 28 |
| Suma aktywów/pasywów | 34 847 | 26 362 | 8 143 | 5 687 |
| Kapitał własny | 30 507 | 20 907 | 7 129 | 4 510 |
| Kapitał podstawowy | 11 350 | 11 350 | 2 652 | 2 448 |
| Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 3 950 | 3 950 | 923 | 852 |
| Zyski zatrzymane | 15 207 | 5 607 | 3 554 | 1 210 |
| Zobowiązania długoterminowe | 1 561 | 1 544 | 365 | 333 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 2 779 | 3 911 | 649 | 844 |
| EBIT | 10 747 | 1 664 | 2 498 | 362 |
| EBITDA | 11 035 | 2 144 | 2 565 | 466 |
| Liczba akcji | 113 500 000 | 113 500 000 | 113 500 000 | 113 500 000 |
| Zysk/strata na jedną akcję | 0,07 | 0,006 | 0,02 | 0,001 |
(Ze względu na prezentację tylko istotnych pozycji sprawozdania kwoty nie sumują się)
| Pozycja | 30.09.2024 | 30.09.2023 | 30.09.2024 | 30.09.2023 |
|---|---|---|---|---|
| tys. zł. | tys. zł. | tys. euro | tys. euro | |
| Przychody netto ze sprzedaży | 12 248 | 6 224 | 2 847 | 1 354 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 581 | (671) | 135 | (146) |
| Zysk przed opodatkowaniem | 10 722 | 839 | 2 492 | 182 |
| Zysk (strata) netto | 8 908 | 730 | 2 070 | 159 |
| Pozycja | 30.09.2024 | 30.09.2023 | 30.09.2024 | 30.09.2023 |
|---|---|---|---|---|
| tys. zł. | tys. zł. | tys. euro | tys. euro | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | (5 275) | (499) | (1 226) | (109) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 8 386 | 771 | 1 949 | 168 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | (717) | (184) | (167) | (40) |
| Przepływy pieniężne razem | 2 394 | 88 | 556 | 19 |
Kurs obowiązujący na ostatni dzień każdego okresu:
| 30.09.2024 | 30.12.2023 | 30.09.2023 | |
|---|---|---|---|
| EUR | 4,2791 | 4,3480 | 4,6356 |
Kurs średni w okresie, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie:
| 30.09.2024 | 30.12.2023 | 30.09.2023 | |
|---|---|---|---|
| EUR | 4,3022 | 4,5284 | 4,5974 |
Podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono na euro zgodnie ze wskazaną zasadą przeliczenia:
Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wyżej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonej w złotych przez kurs wymiany.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości i nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności. Czas trwania działalności jest nieograniczony.
Zarząd na 30.09.2024r.: Prezes Zarządu – Jacek Jussak Wiceprezes Zarządu – Barbara Krakowska
Rada Nadzorcza na 30.09.2024 r.: Tomasz Kamiński – Przewodniczący Rady Nadzorczej, Tomasz Obarski – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Anna Antonik – Członek Rady Nadzorczej, Janusz Antonik – Członek Rady Nadzorczej, Marek Tatar – Członek Rady Nadzorczej.
Niniejsze skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Termo-Rex SA.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z przepisami Międzynarodowych Standardów Rachunkowości i Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej w tym zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 - Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa oraz zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 29 marca 2018 w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018r. poz.757).
Spółka w notach do skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego Termo-Rex SA, zawarła, zdaniem Zarządu wszystkie istotne informacje potrzebne dla właściwej oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 30 września 2024 r. oraz wyniku finansowego za okres od 1 stycznia 2024 r. do 30 września 2024 r.
Śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego, za wyjątkiem tych instrumentów finansowych, które są wyceniane według wartości godziwej.
Dane do niniejszego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego sporządzone zostały z zastosowaniem tych samych zasad i metod obliczeniowych, co w ostatnim rocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowych za rok 2023. Pozycje zawarte w sprawozdaniu finansowym wycenia się w walucie podstawowego środowiska gospodarczego, w którym dana jednostka prowadzi działalność ("waluta funkcjonalna"). Sprawozdanie finansowe prezentowane jest w tysiącach złotych, które są walutą funkcjonalną i walutą prezentacji.
W niniejszym śródrocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym, dokonane przez Zarząd istotne osądy i główne źródła szacowania są takie same jak zaprezentowane w sprawozdaniu finansowym za 2023 rok.
Dla sprawozdań finansowych Spółki za rok obrotowy rozpoczynający się z dniem 1 stycznia 2024r. efektywne są następujące nowe standardy i zmiany do istniejących standardów, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską:
Standardy i interpretacje oczekujące na zatwierdzenie przez Unię Europejską:
MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji przyjętych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych standardów, interpretacji oraz zmian do nich, które na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego do publikacji nie zostały jeszcze przyjęte do stosowania w UE. Wymienione poniżej (niezatwierdzone) standardy i interpretacje nie dotyczą działalności Spółki lub nie będą miały istotnego wpływu na jednostkowe sprawozdanie finansowe:
Spółka zamierza zastosować zmiany, mające zastosowanie do prowadzonej przez nią działalności , od momentu ich wejścia w życie.
Poza informacjami ujawnionymi w raporcie okresowym w ocenie Zarządu nie istnieją inne informacje, które w sposób istotny mogły by wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy prezentowane w raporcie.
| 30.09.2024 | 31.12.2023 | 30.09.2023 | ||
|---|---|---|---|---|
| Aktywa | ||||
| I | Aktywa trwałe | 21 136 | 21 480 | 21 591 |
| 1 | Aktywa niematerialne | 0 | 2 | 12 |
| 2 | Aktywa z tytułu prawa do użytkowania | 31 | 60 | 89 |
| 3 | Rzeczowe aktywa trwałe | 9 480 | 9 641 | 9 709 |
| 4 | Akcje i udziały w jednostkach zależnych | 0 | 3 263 | 3 263 |
| 5 | Nieruchomości inwestycyjne | 7 594 | 7 594 | 7 594 |
| 6 | Długoterminowe aktywa finansowe | 3 116 | 0 | 0 |
| 7 | Inne Inwestycje długoterminowe | 548 | 548 | 548 |
| 8 | Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 367 | 372 | 376 |
| II | Aktywa obrotowe | 13 711 | 4 941 | 4 771 |
| 1 | Zapasy | 4 750 | 3 146 | 2 801 |
| 2 | Należności handlowe i pozostałe należności | 6 497 | 1 717 | 1 823 |
| krótkoterminowe | ||||
| 3 | Należności z tyt. bieżącego podatku dochodowego | 0 | 0 | 0 |
| 4 | Aktywa finansowe | 0 | 8 | 15 |
| 5 | Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 2 464 | 70 | 132 |
| Aktywa razem | 34 847 | 26 421 | 26 362 |
| 30.09.2024 | 31.12.2023 | 30.09.2023 | ||
|---|---|---|---|---|
| Pasywa | ||||
| I | Kapitał własny | 30 507 | 21 599 | 20 907 |
| 1 | Kapitał akcyjny | 11 350 | 11 350 | 11 350 |
| 2 | Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości | 3 950 | 3 950 | 3 950 |
| nominalnej | ||||
| 3 | Zyski zatrzymane | 15 207 | 6 229 | 5 607 |
| II | Zobowiązania długoterminowe | 1 561 | 1 552 | 1 544 |
| 1 | Kredyty, pożyczki | 0 | 0 | 0 |
| 2 | Zobowiązania z tytułu leasingu | 466 | 488 | 491 |
| 3 | Rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych | 23 | 23 | 22 |
| 4 | Rezerwa z tytułu odroczonego pod. dochodowego | 1 072 | 1 041 | 1 031 |
| III | Zobowiązania krótkoterminowe | 2 779 | 3 270 | 3 911 |
| 1 | Kredyty, pożyczki | 403 | 1 069 | 1 306 |
| 2 | Zobowiązania z tytułu leasingu | 32 | 42 | 53 |
| 3 | Zobowiązania handlowe i pozostałe zobowiązania | 2 339 | 2 107 | 2 530 |
| krótkoterminowe | ||||
| 4 | Zobowiązanie z tytułu bieżącego podatku | 0 | 0 | 0 |
| dochodowego | ||||
| 5 | Rezerwa z tytułu świadczeń pracowniczych | 5 | 52 | 22 |
| 6 | Rezerwy pozostałe | 0 | 0 | 0 |
| Pasywa razem | 34 847 | 26 421 | 26 362 |
| Wartość księgowa | 30 507 | 21 599 | 20 907 |
|---|---|---|---|
| Liczba akcji (w szt.) | 113 500 000 | 113 500 000 | 113 500 000 |
| Wartość księgowa na jedną akcję(w zł) | 0,27 | 0,19 | 0,18 |
| 01.07.2024 | 01.01.2024 | 01.07.2023 | 01.01.2023 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 30.09.2024 | 30.09.2024 | 30.09.2023 | 30.09.2023 | ||
| I. | Przychody netto ze sprzedaży | 4 814 | 12 248 | 1 746 | 6 224 |
| II. | Koszty sprzedanych produktów, towarów | 2 878 | 8 660 | 1 093 | 4 874 |
| i materiałów | |||||
| III. | Zysk (strata) brutto na sprzedaży | 1 936 | 3 588 | 653 | 1 350 |
| IV. | Koszty sprzedaży | 228 | 590 | 87 | 258 |
| V. | Koszty ogólnego zarządu | 903 | 2 234 | 578 | 1 715 |
| VI. | Pozostałe przychody operacyjne | 5 | 67 | 2 | 78 |
| VII. | Pozostałe koszty operacyjne | 181 | 250 | 50 | 126 |
| VIII. | Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 629 | 581 | (60) | (671) |
| IX. | Przychody finansowe | 232 | 10 168 | 216 | 1 624 |
| X. | Koszty finansowe | 8 | 27 | 33 | 114 |
| XI. | Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 853 | 10 722 | 123 | 839 |
| XII. | Podatek dochodowy | 9 | 1 814 | 8 | 109 |
| XIII. | Zysk (strata)netto | 844 | 8 908 | 115 | 730 |
| XIV. | Inne całkowite dochody | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XV. | Łączne całkowite dochody | 844 | 8 908 | 115 | 730 |
| Zysk (strata) netto | 8 908 | 730 |
|---|---|---|
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 113 500 000 | 113 500 000 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 0,08 | 0,006 |
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych | 113 500 000 | 113 500 000 |
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 0,08 | 0,006 |
| 30.09.2024 | Kapitał akcyjny | Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Zyski zatrzymane |
Razem kapitał własny |
|---|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2024 | 11 350 | 3 950 | 6 299 | 21 599 |
| Całkowite dochody za okres obrotowy |
0 | 0 | 8 908 | 8 908 |
| Stan na 30.09.2024 | 11 350 | 3 950 | 15 207 | 30 507 |
| 31.12.2023 | Kapitał akcyjny | Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Zyski zatrzymane |
Razem kapitał własny |
|---|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2023 | 11 350 | 3 950 | 4 877 | 20 177 |
| Całkowite dochody za okres obrotowy |
0 | 0 | 1 422 | 1 422 |
| Stan na 31.12.2023 | 11 350 | 3 950 | 6 299 | 21 599 |
| 30.09.2023 | Kapitał akcyjny | Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Zyski zatrzymane |
Razem kapitał własny |
|---|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2023 | 11 350 | 3 950 | 4 877 | 20 177 |
| Całkowite dochody za | 0 | 0 | 730 | 730 |
| okres obrotowy | ||||
| Stan na 30.09.2023 | 11 350 | 3 950 | 5 607 | 20 907 |
| 01.07.2024 | 01.01.2024 | 01.07.2023 | 01.01.2023 | |
|---|---|---|---|---|
| 30.09.2024 | 30.09.2024 | 30.09.2023 | 30.09.2023 | |
| A. Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej |
||||
| I. Zysk (strata) przed opodatkowaniem |
853 | 10 722 | 123 | 839 |
| II. Korekty razem |
(4 611) | (15 997) | (95) | (1 338) |
| Podatek dochodowy | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Amortyzacja | 94 | 288 | 107 | 363 |
| Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 4 | (99) | 32 | (870) |
| Zysk (strata) z tytułu działalności inwestycyjnej | (144) | (9 989) | (216) | (648) |
| Zmiana stanu rezerw | (47) | (47) | 0 | (40) |
| Zmiana stanu zapasów | (648) | (1 603) | (215) | (199) |
| Zmiana stanu należności | (4 436) | (4 778) | 95 | (310) |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych i funduszy specjalnych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów i zobowiązań |
566 | 231 | 102 | (254) |
| finansowych | ||||
| Inne korekty | 0 | 0 | 0 | 0 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
(3 758) | (5 275) | 28 | (499) |
| B. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej |
||||
| Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych | 12 | 41 | 0 | 6 |
| aktywów trwałych | ||||
| Zbycie aktywów finansowych | 0 | 12 629 | 0 | 0 |
| Dywidendy otrzymane | 0 | 0 | 0 | 285 |
| Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych | 13 | 197 | 0 | 5 |
| aktywów trwałych | ||||
| Zapłacony podatek dochodowy związany z działalnością | 0 | 1 778 | 0 | 0 |
| inwestycyjną | ||||
| Nabycie aktywów finansowych | 0 | 0 | 0 | 151 |
| inne wpływy/wydatki inwestycyjne | 458 | (2 309) | 229 | 636 |
| I. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
457 | 8 386 | 229 | 771 |
| C. Przepływy pieniężne z działalności finansowej |
||||
| Wpływy z kredytów i pożyczek | 400 | 400 | 0 | 350 |
| Spłaty kredytów i pożyczek | 0 | 1060 | 108 | 349 |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 11 | 32 | 20 | 72 |
| Odsetki zapłacone | 6 | 25 | 33 | 113 |
| I. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
383 | (717) | (162) | (184) |
| Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | (2 918) | 2 394 | 95 | 88 |
| Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | (2 918) | 2 394 | 95 | 88 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Środki pieniężne na początek okresu | 5 382 | 70 | 37 | 44 |
| Środki pieniężne na koniec okresu w tym: | 2 464 | 2 464 | 132 | 132 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 34 | 34 | 10 | 10 |
Zasady przyjęte przy sporządzaniu śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego zostały przedstawione w Informacji dodatkowej do śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego.
W niniejszym śródrocznym skróconym sprawozdaniu finansowym, dokonane przez Zarząd istotne osądy i główne źródła szacowania są takie same jak zaprezentowane w sprawozdaniu finansowym za 2023 rok.
| 30.09.2024 | 30.12.2023 | 30.09.2023 | |
|---|---|---|---|
| Licencje | 0 | 2 | 12 |
| Aktywa niematerialne, razem | 0 | 2 | 12 |
Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartości aktywów niematerialnych w okresie objętym raportem nie wystąpiła.
| 30.09.2024 | 30.12.2023 | 30.09.2023 | |
|---|---|---|---|
| Prawo do użytkowania środków trwałych | 31 | 60 | 89 |
| Prawo do użytkowania aktywów niematerialnych | 0 | 0 | 0 |
| Prawo do użytkowania, razem | 31 | 60 | 89 |
| 30.09.2024 | 30.12.2023 | 30.09.2023 | |
|---|---|---|---|
| grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 4 186 | 4 191 | 4 193 |
| - w tym prawo użytkowania wieczystego | 1 905 | 1 919 | 1 911 |
| budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 4 079 | 4 12 | 4 041 |
| urządzenia techniczne i maszyny | 1 183 | 1 394 | 1 427 |
| środki transportu | 0 | 0 | 0 |
| inne środki trwałe | 32 | 44 | 48 |
| Rzeczowe aktywa trwałe razem | 9 480 | 9 641 | 9 709 |
Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych w okresie objętym raportem nie wystąpiła.
| 30.09.2024 | 31.12.2023 | 31.09.2023 | ||
|---|---|---|---|---|
| Samochody zabytkowe | 548 | 548 | 548 | |
| Odpis na utratę wartości | 0 | 0 | 0 | |
| Inwestycje pozostałe razem | 548 | 548 | 548 |
| 30.09.2024 | 31.12.2023 | 30.09.2023 | ||
|---|---|---|---|---|
| Stacja paliw | 4 506 | 4 506 | 4 506 | |
| Hala | 3 088 | 3 088 | 3 088 | |
| Nieruchomości inwestycyjne | 7 594 | 7 594 | 7 594 | |
| razem |
| 30.09.2024 | 31.12.2023 | 30.09.2023 | |
|---|---|---|---|
| 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na | |||
| początek okresu odniesionych na wynik finansowy | 477 | 477 | 477 |
| niewypłacone wynagrodzenia i ich pochodne | 99 | 99 | 99 |
| rezerwy | 16 | 16 | 16 |
| odpisy aktualizujące | 353 | 353 | 353 |
| inne | 9 | 9 | 9 |
| 2. Zwiększenia w okresie odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi |
12 | 54 | 39 |
| niewypłacone wynagrodzenia i ich pochodne | 12 | 44 | 39 |
| rezerwy | 0 | 10 | 0 |
| odpisy aktualizujące | 0 | 0 | 0 |
| naliczone odsetki od zobowiązań | 0 | 0 | 0 |
| inne | 9 | 0 | 0 |
| 3. Zmniejszenia w okresie odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi |
9 | 159 | 140 |
| niewypłacone wynagrodzenia i ich pochodne | 9 | 138 | 132 |
| rezerwy | 0 | 2 | 8 |
| odpisy aktualizujące | 0 | 0 | 0 |
| naliczone odsetki od zobowiązań | 0 | 0 | 0 |
| inne | 0 | 9 | 0 |
| 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu odniesionych na wynik finansowy |
367 | 372 | 376 |
| niewypłacone wynagrodzenia i ich pochodne | 7 | 4 | 6 |
| rezerwy | 15 | 15 | 8 |
| odpisy aktualizujące | 353 | 353 | 353 |
| naliczone odsetki od zobowiązań | 0 | 0 | 9 |
| Inne | 0 | 0 | 0 |
| 30.09.2024 | 31.12.2023 | 30.09.2023 | |
|---|---|---|---|
| materiały | 843 | 821 | 151 |
| produkty gotowe i produkcja w toku | 703 | 1 | 5 |
| towary | 3 203 | 2 324 | 2 645 |
| Zapasy razem | 4 750 | 3 146 | 2 801 |
Na dzień 30.09.2024r. stan odpisu aktualizującego wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania w odniesieniu do nierotujących towarów wynosi 1 698 tys. zł. W okresie objętym raportem zmiany stanu odpisów aktualizujących nie wystąpiły.
| 30.09.2024 | 31.12.2023 | 30.09.2023 | |
|---|---|---|---|
| Należności handlowe brutto | 4 687 | 1 983 | 1 722 |
| Odpis aktualizujący wartość należności handlowych | 1 247 | 1254 | 1 343 |
| Należności handlowe netto | 3 440 | 729 | 379 |
| 30.09.2024 | 31.12.2023 | 30.09.2023 | |
|---|---|---|---|
| Należności pozostałe brutto | 3 308 | 1 239 | 1 695 |
| Odpis aktualizujący wartość pozostałych należności | 251 | 251 | 251 |
| Należności pozostałe netto | 3 057 | 988 | 1 444 |
| 30.09.2024 | Zaliczki na zapasy i środki trwałe |
Należności pozostałe |
Należności pozostałe razem |
|---|---|---|---|
| Należności pozostałe brutto | 2 194 | 1 114 | 3 308 |
| Odpis aktualizujący wartość pozostałych należności | 0 | 251 | 251 |
| Należności pozostałe netto | 2 194 | 863 | 3 057 |
| 31.12.2023 | Zaliczki na zapasy i środki trwałe |
Należności pozostałe |
Należności pozostałe razem |
|---|---|---|---|
| Należności pozostałe brutto | 231 | 1 008 | 1 239 |
| Odpis aktualizujący wartość pozostałych należności | 0 | 251 | 251 |
| Należności pozostałe netto | 231 | 757 | 988 |
| 30.09.2023 | Zaliczki na zapasy i środki trwałe |
Należności pozostałe |
Należności pozostałe razem |
|---|---|---|---|
| Należności pozostałe brutto | 629 | 1 066 | 1 695 |
| Odpis aktualizujący wartość pozostałych należności | 0 | 251 | 251 |
| Należności pozostałe netto | 629 | 815 | 1 444 |
| 30.09.2024 | 30.09.2023 | 31.12.2022 | |
|---|---|---|---|
| Długoterminowe kredyty i pożyczki | 0 | 0 | 0 |
| Inne długoterminowe zobowiązania finansowe (leasing) | 466 | 491 | 527 |
| Długoterminowa rezerwa z tyt. świadczeń pracowniczych | 23 | 22 | 22 |
| Rezerwa z tyt. odroczonego podatku dochodowego | 1 072 | 1 031 | 1 023 |
| Zobowiązania długoterminowe razem | 1 561 | 1 544 | 1 572 |
| 30.09.2024 | 30.09.2023 | 31.12.2022 | |
|---|---|---|---|
| Krótkoterminowe kredyty | 400 | 1 144 | 1 295 |
| Pożyczka | 3 | 162 | 166 |
| Inne krótkoterminowe zobowiązania finansowe (leasing) | 32 | 53 | 85 |
| Zobowiązania handlowe | 772 | 668 | 1 004 |
| Krótkoterminowa rezerwa z tyt. świadczeń pracowniczych | 5 | 22 | 62 |
| Zobowiązania pozostałe | 1 567 | 1 862 | 1 780 |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 2 779 | 3 911 | 4 584 |
| Termo-Rex SA Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek |
30.09.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| a) nazwa(firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej |
MBank SA | MBank SA |
| b)siedziba | Katowice | Katowice |
| c) kwota kredytu według umowy w tys. zł |
400 | 1 300 |
| d) kwota kredytu pozostała do spłaty w PLN |
800 | 970 |
| e) warunki oprocentowania | Wg. zmiennej stopy procentowej ustalonej w oparciu o stawkę WIBOR jednomiesięcznych depozytów międzybankowych powiększonej o marżę |
Wg. zmiennej stopy procentowej ustalonej w oparciu o stawkę WIBOR jednomiesięcznych depozytów międzybankowych powiększonej o marżę |
|---|---|---|
| f) termin spłaty | w wysokości 1,8 p.p. 06.2025 |
w wysokości 1,35 p.p. 06.2024 |
| g) zabezpieczenia | Gwarancja BGK SA | Gwarancja BGK SA |
| h)inne | ------------------- | ------------------- |
| 30.09.2024 | 31.12.2023 | 30.09.2023 | |
|---|---|---|---|
| 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu |
1 041 | 1 023 | 1 023 |
| odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych z tytułu: |
1 041 | 1 023 | 1 023 |
| różnica pomiędzy bieżącą wartością księgową a podatkową aktywów trwałych i wartości niematerialno- prawnych |
633 | 615 | 615 |
| różnica pomiędzy bieżącą wartością księgową a podatkową aktywów trwałych i aktywów niematerialnych |
0 | 0 | 0 |
| rezerwa z tyt. wyceny nieruchomości inwestycyjnej | 408 | 408 | 408 |
| 2. Zwiększenia | 31 | 18 | 8 |
| odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych z tytułu: |
31 | 18 | 8 |
| różnica pomiędzy bieżącą wartością księgową a podatkową aktywów trwałych i aktywów niematerialnych |
31 | 18 | 8 |
| 3. Zmniejszenia | 0 | 0 | 0 |
| odniesienie na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi |
0 | 0 | 0 |
| różnica pomiędzy bieżącą wartością księgową a podatkową aktywów trwałych i aktywów niematerialnych |
0 | 0 | 0 |
| 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem |
1 072 | 1 041 | 1 031 |
| odniesionej na wynik finansowy | 1 072 | 1 041 | 1 031 |
| różnica pomiędzy bieżącą wartością księgową a podatkową aktywów trwałych i aktywów niematerialnych |
664 | 633 | 623 |
| rezerwa z tyt. wyceny nieruchomości inwestycyjnej | 408 | 408 | 408 |
| 30.09.2024 | 31.12.2023 | 30.09.2023 | |
|---|---|---|---|
| a) stan na początek okresu | 23 | 22 | 22 |
| b) zwiększenia | 0 | 1 | 0 |
| c) wykorzystanie | 0 | 0 | 0 |
| d) rozwiązanie | 0 | 0 | 0 |
| e) stan na koniec okresu | 23 | 23 | 22 |
| 30.09.2024 | 31.12.2023 | 30.09.2023 | |
|---|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 52 | 62 | 62 |
| Zwiększenia w okresie | 0 | 52 | 0 |
| Wykorzystanie | 47 | 62 | 40 |
| Stan na koniec okresu | 5 | 52 | 22 |
Kwoty zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych w zakresie odpraw emerytalnych i rentowych, nagród jubileuszowych oraz rent wyrównawczych ujęto w sprawozdaniu finansowym na podstawie wyceny aktuarialnej wyliczonej przez niezależną firmę doradztwa aktuarialnego.
| 30.09.2024 | 31.12.2023 | 30.09.2023 | |
|---|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 0 | 0 | 0 |
| Zwiększenia | 0 | 0 | 0 |
| Wykorzystanie | 0 | 0 | 0 |
| Rozwiązanie | 0 | 0 | 0 |
| Stan na koniec okresu | 0 | 0 | 0 |
| Wartość nominalna jednej akcji zł/akcję |
Seria/ emisja |
Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji |
Rodzaj ograniczenia praw do akcji |
Liczba akcji (w szt.) |
Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej (w tys. zł) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 0,10 | A | Zwykłe na okaziciela | Brak | brak | 1 000 000 | 100 |
| 0,10 | B1 | Zwykłe na okaziciela | Brak | brak | 62 000 000 | 6 200 |
| 0,10 | B2 | Imienne uprzywilejowane |
Jednej akcji imiennej przyznano dwa głosy WZA |
brak | 50 000 000 | 5 000 |
| 0,10 | D | Zwykłe na okaziciela | Brak | brak | 275 000 | 27,5 |
| 0,10 | E | Zwykłe na okaziciela | Brak | brak | 225 000 | 22,5 |
| Razem | 113 500 000 | 11 350 |
Zmiany wartości nominalnej akcji nie występowały.
| Akcjonariusz | Liczba akcji | % kapitale zakładowym | % głosów na WZ |
|---|---|---|---|
| Jawel-Centrum Sp. z o.o. | 93 834 000 | 82,67 | 87,97 |
| Pozostali akcjonariusze | 19 666 000 | 17,33 | 12,03 |
| Razem | 113 500 000 | 100 | 100 |
W ramach realizacji programu skupu akcji własnych, zatwierdzonego Uchwała numer 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 25 kwietnia 2024 roku oraz Uchwałą Zarządu numer 1/09/2024 z dnia 26 września 2024r., Dom Maklerski BDM Spółka Akcyjna działając na rachunek Termo-Rex SA w dniu 18 października 2024 roku nabył 265 959 akcji własnych Emitenta po cenie wynoszącej 0,70 zł. za jedną akcję. Łączna wartość nabytych akcji wyniosła 186 171,30 zł. Nabyte przez Termo-Rex SA akcje własne stanowią 0,2343% kapitału zakładowego Emitenta oraz 0,1627 % głosów na Walnym Zgromadzeniu.
Łączna liczba posiadanych przez Emitenta akcji własnych wynosi na dzień sporządzenia niniejszego raportu 265 959 akcji, które stanowią 0,2343% kapitału zakładowego Spółki oraz 0,1627% głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.
| Akcjonariusz | Liczba akcji | % kapitale zakładowym |
% głosów na WZ |
|---|---|---|---|
| Jawel-Centrum Sp. z o.o. | 93 834 000 | 82,67 | 87,97 |
| Pozostali akcjonariusze | 19 666 000 | 17,32 | 12,03 |
| Razem | 113 500 000 | 100 | 100 |
| Akcjonariusz | Liczba akcji | % kapitale zakładowym |
% głosów na WZ |
|---|---|---|---|
| Jawel-Centrum Sp. z o.o. | 93 834 000 | 82,67 | 87,97 |
| Pozostali akcjonariusze | 19 666 000 | 17,32 | 12,03 |
| Razem | 113 500 000 | 100 | 100 |
| Wyszczególnienie 30.09.2024 | Budownictwo, usługi przemysłowe |
Hurtownia | Produkcja wiązek elektrycznych |
Ogółem |
|---|---|---|---|---|
| Przychody segmentu | 1 578 | 6 407 | 4 263 | 12 248 |
| Koszty segmentu | 878 | 5 016 | 2 766 | 8 660 |
| Wynik segmentu | 700 | 1 391 | 1 497 | 3 588 |
| Koszty sprzedaży przypisane | 5 | 583 | 2 | 590 |
| Koszty ogólnego zarządu | 739 | 445 | 1 050 | 2 234 |
| Zysk/strata ze sprzedaży | (44) | 363 | 445 | 764 |
| Pozostałe przychody operacyjne i finansowe | 10 234 | |||
| Pozostałe koszty operacyjne i finansowe | 276 | |||
| Pod. dochodowy | 1 814 | |||
| Zysk(strata) netto | 8 908 | |||
| Amortyzacja przypisana | 85 | 11 | 25 | 121 |
| Amortyzacja nie przypisana | 199 |
| Wyszczególnienie 30.09.2023 | Budownictwo przemysłowe |
Hurtownia | Ogółem |
|---|---|---|---|
| Przychody segmentu | 4 941 | 1 283 | 6 224 |
| Koszty segmentu | 3 935 | 939 | 4 874 |
| Wynik segmentu | 1 006 | 344 | 1 350 |
| Koszty sprzedaży przypisane do segmentu | 0 | 258 | 258 |
| Koszty ogólnego zarządu | 1 589 | 126 | 1 715 |
| Strata ze sprzedaży | (583) | (40) | (623) |
| Pozostałe przychody operacyjne i finansowe | 1 702 | ||
| Pozostałe koszty operacyjne i finansowe | 240 | ||
| Pod. dochodowy | 109 | ||
| Zysk(strata) netto | 730 | ||
| Amortyzacja przypisana | 140 | 2 | 142 |
| Amortyzacja nie przypisana | 221 |
Hurtownia Elektroinstalacyjna – obejmuje sprzedaż izolacji termicznych, ceramiki technicznej, art. elektroinstalacyjnych.
Budownictwo Przemysłowe – obejmuje usługi spawalniczo-montażowe oraz usługi obróbki cieplnej realizowane dla przemysłu energetycznego, petrochemicznego i stoczniowego.
Produkcja wiązek elektrycznych – obejmuje produkcję wiązek elektrycznych i sterujących do systemów przesyłania danych.
| 30.09.2024 | 31.12.2023 | 30.09.2023 | |
|---|---|---|---|
| Wskaźniki zadłużenia | |||
| Wskaźnik zadłużenia aktywów | 12,4% | 18,2% | 20,7% |
| Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego | 14,2% | 22,3% | 26,1% |
| Wskaźniki płynności | |||
| Wskaźnik bieżącej płynności finansowej | 4,9 | 1,5 | 1,2 |
| Wskaźnik szybkiej płynności finansowej | 3,2 | 0,5 | 0,5 |
| Wskaźniki rentowności | |||
| Wskaźnik rentowności sprzedaży | 72,7% | 16,6% | 11,7% |
| Wskaźnik rentowności majątku | 29,2% | 6,7% | 3,5% |
| Wskaźnik rentowności kapitału | 78,5% | 12,7% | 6,4% |
| EBIT | 10 747 | 1 664 | 952 |
| EBITDA | 11 035 | 2 144 | 1 315 |
1. Wskaźnik zadłużenia aktywów = zobowiązania razemx100/aktywa razem
2. Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego = zobowiązania razemx100/kapitał własny
3. Wskaźnik bieżącej płynności finansowej = aktywa obrotowe/zobowiązania krótkoterminowe
4. Wskaźnik szybkiej płynności finansowej = aktywa obrotowe – zapas – RMK czynne/zobowiązania krótkoterminowe
5. Wskaźnik rentowności sprzedaży = zysk nettox100/przychody ze sprzedaży
6. Wskaźnik rentowności majątku = zysk nettox100/kapitał własny Grupy
7. Wskaźnik rentowności kapitału = zysk nettox100/kapitał akcyjny Grupy
8. EBIT = zysk przed opodatkowaniem+ odsetki od kredytów
9. EBITDA = EBIT + amortyzacja
W okresie objętym raportem zadłużenie nie stanowiło zagrożenia dla jej działalności oraz zdolności do terminowego wywiązywania się ze zobowiązań.
W okresie objętym sprawozdaniem finansowym zadłużenie Spółki nie stanowiło zagrożenia dla jej działalności oraz zdolności do terminowego wywiązywania się ze zobowiązań. Wskaźniki bieżącej i szybkiej płynności finansowej są znacząco wyższe niż w latach ubiegłych a ich poziom gwarantuje terminowe regulowanie zobowiązań finansowych Spółki. Wskaźniki rentowności ze względu wygenerowany w okresie trzech kwartałów bieżącego roku zysk na działalności inwestycyjnej wynoszący 10 049 tys. zł., prezentują wartości dodatnie znacząco wyższe od wypracowanych za analogiczne okresy lat poprzednich.
| 01.01.2024 | 01.01.2023 | 01.01.2022 | 2024/2023 | 2024/2022 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 30.09.2024 | 30.09.2023 | 30.09.2022 | % | % | ||
| I. | Przychody netto ze sprzedaży | 12 248 | 6 224 | 7 459 | 196,8 | 164,2 |
| II. | Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów |
8 660 | 4 874 | 6 159 | 177,7 | 140,6 |
| III. | Zysk (strata) brutto na sprzedaży | 3 588 | 1 350 | 1 300 | 265,8 | 276,0 |
| IV. | Koszty sprzedaży | 590 | 258 | 361 | 228,7 | 163,4 |
| V. | Koszty ogólnego zarządu | 2 234 | 1 715 | 1 789 | 130,3 | 124,9 |
| VII. | Pozostałe przychody operacyjne | 67 | 78 | 312 | 85,9 | 21,5 |
| VIII. | Pozostałe koszty operacyjne | 250 | 126 | 1 858 | 198,4 | 13,4 |
| IX. | Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 581 | (671) | (2 396) | 186,6 | 124,2 |
| XI. | Przychody finansowe | 10 168 | 1 624 | 2 590 | 626,1 | 392,6 |
| XII. | Koszty finansowe | 27 | 114 | 165 | 23,7 | 16,4 |
| XIV. | Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 10 722 | 839 | 29 | 1 278,0 | 36 972,4 |
| XV. | Podatek dochodowy | 1 814 | 109 | (348) | 1 664,2 | 621,3 |
| XVII. | Zysk (strata)netto | 8 908 | 730 | 377 | 1 220,3 | 2 362,9 |
| XVIII. | Inne całkowite dochody | 0 | 0 | 0 | ||
| XIX. | Łączne całkowite dochody | 8 908 | 730 | 377 | 1 220,3 | 2 362,9 |
Powyższe tabele prezentują kwartalne wyniki finansowe Spółki za okres trzech kwartałów 2024, 2023 i 2022 roku. Na koniec trzeciego kwartał 2024 roku Spółka wypracował zysk netto wynoszący 8 908 tys. zł., Po wyłączeniu z kwartalnych wyników finansowych Spółki zysku z działalności inwestycyjnej w kwocie 10 049 tys. zł., wynik brutto na działalności operacyjnej w trzech kolejnych kwartałach 2024 roku wynosi 673 tys. zł. W roku poprzednim trzy kwartały zakończył się wypracowaniem dodatniego wyniku finansowego wynoszącego 730 tys. zł.
Za trzy kwartały 2024 roku zysk operacyjny EBIT wyniósł 10 747 tys. zł. W roku ubiegłym EBIT za analogiczny okres wynosił 952 tys. zł. Zysk operacyjny EBITDA za trzy kwartały 2024 roku wyniósł 11 035 tys. zł., w okresie trzech kwartałów 2023 roku kształtował się na poziomie 1 315 tys. zł.
| 01.01.2024 30.09.2024 |
01.01.2023 30.09.2023 |
01.01.2022 30.09.2022 |
2024/2023 % |
2024/2022 % |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Budownictwo i usługi przemysłowe | 1 578 | 4 941 | 6 318 | 31,9 | 25,0 |
| Handel art. elektroinstalacyjne | 6 407 | 1 283 | 1 141 | 499,4 | 561,5 |
| Produkcja wiązek elektrycznych | 4 263 | 0 | 0 | --- | --- |
| Razem przychody ze sprzedaży | 12 248 | 6 224 | 7 459 | 196,8 | 164,2 |
Tabela przedstawia strukturę przychodów Termo-Rex SA wypracowanych za okres trzech kwartałów trzech kolejnych lat obrotowych. 2024 roku. W 2024 roku nastąpiła istotna zmiana w strukturze źródeł przychodów Spółki. Przychody ze sprzedaży towarów stanowią w 2024 roku 52,3% udział w ogólnej wartości przychodów ze sprzedaży. W latach poprzednich udział ten wynosił 20,6% - 2023 oraz 15,3% w 2022 roku. Sprzedaż usług budownictwa przemysłowego na koniec trzeciego kwartału 2024 roku spada a jej udział w ogólnej wartości przychodów ze sprzedaży wyniósł 12,9%. W latach poprzednich wynosił on odpowiednio 79,4% - 2023 rok oraz 84,7% w 2022 roku.
Struktura kosztów w Spółce przedstawia się następująco:
| 30.09.2024 | 30.09.2023 | 30.09.2022 | 2024/2023 | 2024/2022 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Koszty wg rodzaju | % | % | |||
| a) amortyzacja | 288 | 363 | 388 | 79,3 | 74,2 |
| b) zużycie materiałów i energii | 2 047 | 455 | 298 | 449,9 | 686,9 |
| c) usługi obce | 1 233 | 681 | 904 | 181,0 | 136,4 |
| d) podatki i opłaty | 150 | 154 | 135 | 97,4 | 111,1 |
| e) wynagrodzenia | 2 799 | 3 260 | 4 043 | 85,8 | 69,2 |
| f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 502 | 542 | 650 | 92,6 | 77,2 |
| g) pozostałe koszty rodzajowe | 150 | 457 | 814 | 32,8 | 18,4 |
| Koszty według rodzaju, razem | 7 169 | 5 912 | 7 232 | 121,3 | 121,3 |
| Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń | (701) | (4) | (32) | ||
| międzyokresowych | |||||
| Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) |
0 | 0 | 0 | ||
| Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) | (590) | (258) | (361) | ||
| Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | (2 234) | (1 715) | (1 789) | ||
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 3 644 | 3 935 | 5 050 | ||
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 5 016 | 939 | 1 109 | ||
| Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów |
8 660 | 4 874 | 6 159 |
Koszty działalności operacyjnej w okresie objętym raportem w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego wzrosły o 21,3% przy równoczesnym wzroście poziomu obrotów wynoszącym 96,8% Tabela powyżej przedstawia strukturę kosztów działalności operacyjnej za trzy kwartały 2024, 2023 i 2022 roku. Znaczący wzrost wartości zużytych materiałów i energii (+349,9%) oraz usług obcych (+81,0%) wiąże się z realizowana w 2024 roku produkcją wiązek elektrycznych. Stan zatrudnienia na 30.09.2024r. wynosił 25 etatów.
Koszty sprzedaży Termo-Rex SA w sprawozdaniu z całkowitych dochodów na koniec trzeciego kwartału 2024 roku wyniosły 590 tys. zł. W analogicznym okresie roku ubiegłego zamknęły się kwotą 258 tys. zł. W odniesieniu do kosztów zarządu wartości te wynosiły odpowiednio koniec trzeciego kwartału 2024 roku 2 234 tys. zł., 2023 roku 1 715 tys. zł.
| 30.09.2024 | 30.09.2023 | 30.09.2022 | |
|---|---|---|---|
| Wynik na sprzedaży brutto | 3 588 | 1 350 | 1 300 |
| 1) produktów | 2 197 | 1 006 | 1268 |
| 2) towarów | 1 391 | 344 | 32 |
| Wynik na pozostałych przychodach i kosztach operacyjnych | (183) | (48) | (1 546) |
| Wynik na przychodach i kosztach finansowych | 10 141 | 1 510 | 2 425 |
| Wynik brutto | 10 722 | 839 | 29 |
| Wynik netto | 8 908 | 730 | 377 |
| Wyniki Termo-Rex SA w ujęciu kwartalnym za okres objęty raportem. | ||
|---|---|---|
| -- | -- | ------------------------------------------------------------------- |
| Spółka Termo-Rex SA | 01.07.2024 | 01.04.2024 | 01.01.2024 | |
|---|---|---|---|---|
| 30.09.2024 | 30.06.2024 | 31.03.2024 | ||
| I. | Przychody netto ze sprzedaży | 4 814 | 2 391 | 5 043 |
| II. | Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | 2 878 | 2 088 | 3 784 |
| III. | Zysk (strata) brutto na sprzedaży | 1 936 | 393 | 1 259 |
| IV. | Koszty sprzedaży | 228 | 223 | 139 |
| V. | Koszty ogólnego zarządu | 903 | 707 | 624 |
| VI. | Pozostałe przychody operacyjne | 5 | 42 | 30 |
| VII. | Pozostałe koszty operacyjne | 181 | 67 | 12 |
| VIII. | Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 629 | (466) | 514 |
| IX. | Przychody finansowe | 232 | 346 | 9 590 |
| X. | Koszty finansowe | 8 | 11 | 8 |
| XI. | Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 853 | (227) | 10 096 |
| XII. | Podatek dochodowy | 9 | 34 | 1 771 |
| XIII. | Zysk (strata)netto | 844 | (262) | 8 326 |
| Spółka Termo-Rex SA | 01.07.2024 | 01.04.2024 | 01.01.2024 |
|---|---|---|---|
| 30.09.2024 | 30.06.2024 | 31.03.2024 | |
| Wynik na sprzedaży brutto | 1 936 | 393 | 1 259 |
| 1) produktów | 1 309 | 136 | 752 |
| 2) towarów | 627 | 257 | 507 |
| Wynik na pozostałych przychodach i kosztach oper. | (176) | (25) | 18 |
| Wynik na przychodach i kosztach finansowych | 224 | 334 | 9 583 |
| Wynik brutto | 853 | (228) | 10 097 |
| Wynik netto | 844 | (262) | 8 326 |
Powyższe tabele prezentują wyniki wypracowane przez Spółkę w poszczególnych kwartałach 2024 roku. Pierwszy i trzeci kwartał bieżącego roku wygenerowały zysk z działalności operacyjnej wynoszący odpowiednio 514 tys. zł w pierwszym kwartale oraz 629 tys. zł. w trzecim kwartale bieżącego roku. Drugi kwartał z powodu niskich poziomów sprzedaży produktów i usług zakończył się stratą z działalności operacyjnej wynoszącą 466 tys. zł. Na zysk netto pierwszego kwartału 2024 roku znaczący wpływ miał zysk z działalności inwestycyjnej (sprzedaż udziałów spółki zależnej) który wyniósł 9 350 tys. zł.
| Spółka Termo-Rex SA | 01.07.2023 | 01.04.2023 | 01.01.2023 | |
|---|---|---|---|---|
| 30.09.2023 | 30.06.2023 | 31.03.2023 | ||
| I. | Przychody netto ze sprzedaży | 1 746 | 1 410 | 3 068 |
| II. | Koszty sprzedanych produktów, towarów | 1 093 | 1 327 | 2 454 |
| i materiałów | ||||
| III. | Zysk (strata) brutto na sprzedaży | 653 | 83 | 614 |
| IV. | Koszty sprzedaży | 87 | 84 | 87 |
| V. | Koszty ogólnego zarządu | 578 | 553 | 584 |
| VI. | Pozostałe przychody operacyjne | 2 | 16 | 60 |
| VII. | Pozostałe koszty operacyjne | 50 | 39 | 37 |
| VIII. | Zysk (strata) z działalności operacyjnej | (60) | (577) | (34) |
| IX. | Przychody finansowe | 216 | 1 200 | 208 |
| X. | Koszty finansowe | 33 | 42 | 39 |
| XI. | Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 123 | 581 | 135 |
| XII. | Podatek dochodowy | 8 | 24 | 77 |
| XIII. | Zysk (strata)netto | 115 | 557 | 58 |
| Spółka Termo-Rex SA | 01.07.2023 | 01.04.2023 | 01.01.2023 |
|---|---|---|---|
| 30.09.2023 | 30.06.2023 | 31.03.2023 | |
| Wynik na sprzedaży brutto | 653 | 83 | 614 |
| 1) produktów | 322 | 34 | 650 |
| 2) towarów | 331 | 49 | (36) |
| Wynik na pozostałych przychodach i kosztach oper. | (48) | (23) | 23 |
| Wynik na przychodach i kosztach finansowych | 183 | 1 158 | 169 |
| Wynik brutto | 123 | 581 | 135 |
| Wynik netto | 115 | 557 | 58 |
Przedstawiona powyżej tabela prezentuj zestawienie wyników finansowych Spółki Termo-Rex SA wypracowanych w trzech kolejnych kwartałach 2023 roku. Przychody Spółki Termo-Rex SA ze sprzedaży w trzecim kwartale 2023 roku utrzymują się na poziomie z drugiego kwartału 2023 roku. Odbiegają jednak od ich poziomów z pierwszego kwartału bieżącego roku, w którym realizowany był jeszcze kontrakt w zakresie usług spawalniczo-montażowych na terenie Belgii. Spółka zanotowała w trzecim kwartale 2023 roku zysk brutto ze sprzedaży w kwocie 653 tys. zł. oraz zysk netto wynoszący 115 tys. zł. Istotny wpływ na wysokość zysku netto za II kwartał bieżącego roku miała dywidenda wypłacona przez Spółkę zależną CKTiS SA w kwocie 983 tys. zł.
| Spółka Termo-Rex SA | 01.07.2022 | 01.04.2022 | 01.01.2022 | |
|---|---|---|---|---|
| 30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.03.2022 | ||
| I. | Przychody netto ze sprzedaży | 3 350 | 3 151 | 958 |
| II. | Koszty sprzedanych produktów, towarów | 2 381 | 2 837 | 941 |
| i materiałów | ||||
| III. | Zysk (strata) brutto na sprzedaży | 969 | 314 | 17 |
| IV. | Koszty sprzedaży | 106 | 135 | 120 |
| V. | Koszty ogólnego zarządu | 584 | 611 | 594 |
| VI. | Pozostałe przychody operacyjne | 74 | 208 | 44 |
| VII. | Pozostałe koszty operacyjne | 0 | 1 870 | 2 |
| VIII. | Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 353 | 2 094 | (655) |
| IX. | Przychody finansowe | 2 226 | 182 | 182 |
| X. | Koszty finansowe | 53 | 77 | 35 |
| XI. | Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 2 526 | (1 989) | (508) |
| XII. | Podatek dochodowy | 1 | (349) | 0 |
| XIII. | Zysk (strata)netto | 2 525 | (1 640) | (508) |
Przedstawiona powyżej tabela prezentuj zestawienie wyników finansowych Spółki Termo-Rex SA wypracowanych w trzech kolejnych kwartałach 2022 roku. Przychody Spółki Termo-Rex SA ze sprzedaży w trzecim kwartale 2022 roku utrzymują się na poziomie z drugiego kwartału 2022 roku. Spółka zanotowała natomiast wyższy o 208,6% poziom zysku brutto ze sprzedaży oraz zysk netto wynoszący 2 525 tys. zł. Istotny wpły na wysokość zysku netto za III kwartał bieżącego roku miała dywidenda wypłacona przez Spółkę zależną CKTiS SA w kwocie 2 041 tys. zł.
| Spółka Termo-Rex SA | 01.07.2022 | 01.04.2022 | 01.01.2022 |
|---|---|---|---|
| 30.09.2022 | 30.06.2022 | 31.03.2022 | |
| Wynik na sprzedaży brutto | 969 | 314 | 17 |
| 1) produktów | 1 001 | 314 | (47) |
| 2) towarów | (32) | 0 | 64 |
| Wynik na pozostałych przychodach i kosztach oper. | 74 | (1 662) | 42 |
| Wynik na przychodach i kosztach finansowych | 2 173 | 105 | 147 |
| Wynik brutto | 2 526 | (1 989) | (508) |
| Wynik netto | 2 525 | (1 640) | (508) |
| Składniki aktywów | 30.09.2024 | 30.09.2023 | 30.09.2022 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kwota tys. zł | Struktura % | Kwota tys. zł. | Struktura | Kwota tys. zł. | Struktura | |
| % | % | |||||
| Aktywa trwałe | 21 136 | 60,7 | 21 591 | 81,9 | 21 622 | 78,1 |
| Aktywa niematerialne | 0 | 0,0 | 12 | 0,1 | 50 | 0,2 |
| Aktywa z tyt. prawa do użytkowania | 31 | 0,1 | 89 | 0,3 | 219 | 0,8 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 9 480 | 27,2 | 9 709 | 36,8 | 10 002 | 36,1 |
| Udziały i akcje w jednostkach pow. | 0 | 0,0 | 3 263 | 12,4 | 2 764 | 10,0 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 7 594 | 21,8 | 7 594 | 28,8 | 7 594 | 27,4 |
| Długoterminowe aktywa finansowe | 3 116 | 8,9 | ||||
| Inne inwestycje długoterminowe | 548 | 1,7 | 548 | 2,1 | 548 | 2,0 |
| Aktywa z tyt. odrocz. pod. doch. | 367 | 1,0 | 376 | 1,4 | 445 | 1,6 |
| Aktywa obrotowe | 13 711 | 39,3 | 4 771 | 18,1 | 6 056 | 21,9 |
| Zapas | 4 750 | 13,6 | 2 801 | 10,6 | 2 772 | 10,0 |
| Należności handlowe i pozostałe |
6 497 | 18,6 | 1 823 | 6,9 | 3 208 | 11,6 |
| należności krótkoterminowe | ||||||
| Aktywa finansowe | 0 | 0,0 | 15 | 0,1 | 9 | 0,1 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 2 464 | 7,1 | 132 | 0,5 | 67 | 0,2 |
| Aktywa razem | 34 847 | 100,00 | 26 362 | 100,0 | 27 678 | 100,0 |
Aktywa jednostki wg stanu 30.09.2024 r., w porównaniu do stanu na koniec września 2023, wzrosły o 32,2%, wartościowo o kwotę 8 485 tys. zł. Udział aktywów trwałych w strukturze majątku Spółki spadł o 21,2,%. Znaczący wzrost w strukturze aktywów obrotowych dotyczy pozycji należności handlowe i pozostałe należności oraz środków pieniężnych.
| Składniki pasywów | 30.09.2024 | 30.09.2023 | 30.09.2022 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kwota tys. | Struktura % | Kwota tys. | Struktura | Kwota tys. | Struktura | |
| zł | zł. | % | zł. | % | ||
| Kapitał własny | 30 507 | 87,6 | 20 907 | 79,3 | 21 686 | 78,3 |
| Kapitał akcyjny | 11 350 | 32,6 | 11 350 | 43,0 | 11 350 | 41,0 |
| Nadwyżka ze sprzedaży akcji |
3 950 | 11,3 | 3 950 | 15,0 | 3 950 | 14,3 |
| powyżej ich wartości nominalnej | ||||||
| Zyski zatrzymane | 15 207 | 43,7 | 5 607 | 21,3 | 6 386 | 23,1 |
| Zobowiązania długoterminowe | 1 561 | 4,6 | 1 544 | 5,8 | 1 582 | 5,7 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 2 779 | 7,8 | 3 911 | 14,9 | 4 410 | 16,0 |
| Pasywa razem | 34 847 | 100,0 | 26 362 | 100,0 | 27 678 | 100,0 |
Pasywa Termo-Rex SA wg stanu 30.09.2024r., w porównaniu do stanu na koniec września 2023, wzrosły o 32,2%, wartościowo o kwotę 8 485 tys. zł. Udział zobowiązań długoterminowych w strukturze pasywów Spółki z 5,8% do poziomu 4,6% a zobowiązań krótkoterminowych spadł z 14,9% do 7,8%. Udział kapitały własnego strukturze pasywów wzrósł o 8,3 % tj. o 9 600 tys. zł.
Spółka Termo-Rex SA wg. stanu na dzień 30.09.2024 r. odnotowała ujemne przepływy pieniężne z działalności operacyjnej o wartości – 5 275 tys. zł. głownie w na skutek zwiększenia stanu zapasów oraz stanu należności. Na koniec trzeciego kwartału 2023 roku Spółka także zanotowała ujemne przepływy pieniężne z działalności operacyjnej które wyniosły - 499 tys. zł.
Przepływy z działalności inwestycyjnej w okresie trzech kwartałów 2024 roku osiągnęły dodatnią wartość 8386 tys. zł. Główna pozycja generująca dodatnie przepływy finansowe w ramach działalności inwestycyjnej to wpływy ze sprzedaży udziałów jednostki zależnej – CKTiS SA. W 2023 roku największy wpływ na dodatnie przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej miała otrzymana przez Spółkę dywidenda w kwocie 983 tys. zł.
W okresie od 01.01.2024r. do 30.09.2024r. przepływy pieniężne z działalności finansowej zamknęły się ujemną wartością wynoszącą - 717 tys. zł. W okresie objętym raportem Spółka dokonała spłaty kredytów o wartości 1 060 tys.zł. Stan środków pieniężnych na koniec września 2024 roku wzrósł o 2 464 tys. zł.
Działalność i funkcjonowanie spółki Termo-Rex SA narażona jest na czynniki ryzyka zewnętrznego związane w szczególności z otoczeniem rynkowym i regulacyjno-prawnym oraz czynniki ryzyka wewnętrzne związane z prowadzeniem działalności operacyjnej. Przedstawione poniżej czynniki ryzyka mogą mieć wpływ na działalność w przyszłych okresach 2024 r., jednakże ich kolejność nie odzwierciedla ich znaczenia dla Spółki.
W maju 2024 roku Spółka przedłużyła na okres kolejny umowę kredytu obrotowego w rachunku bieżącym z MBank SA redukując wartości linii kredytowej do 800 tys. zł. Na dzień 30.09.2024 roku kredyt w rachunku bieżącym wykorzystano na poziomie 400 tys. zł. Zabezpieczeniem w/w kredytu na rzecz MBanku SA jest gwarancja udzielona przez BGK SA.
W dniu 3 stycznia 2024 r. Emitent zawarł umowę, na mocy której, jako pożyczkodawca, udzieli na okres 2 lat pożyczki w wysokości 3 mln zł. spółce dominującej Jawel-Centrum sp. z o.o. Termin spłaty pożyczki przypada do dnia 3 styczna 2026 r., a oprocentowanie ustalono w oparciu o Wibor 3M + marża w wysokości 2%. Zabezpieczenie roszczeń wynikających z Umowy pożyczki stanowi weksel in blanco z wystawienia Pożyczkobiorcy wraz z deklaracją wekslową oraz zastaw na akcjach TERMO-REX S.A. stanowiących własność Pożyczkobiorcy. Zgoda na zawarcie niniejszej umowy została wyrażona uchwałą Rady Nadzorczej Spółki Termo-Rex SA numer 2/12/2023 z dnia 29 grudnia 2023r.
Poniższa tabela zawiera analizę zobowiązań Grupy w przedziałach wiekowych pozostałych do terminów zapadalności.
| 30.09.2024 | Poniżej jednego roku | Od 1 do 2 lat | Od 2 do 5 lat | Ponad 5 lat |
|---|---|---|---|---|
| Zobowiązanie z tyt. kredytów | 400 | 0 | 0 | 0 |
| Zobowiązania z tytułu pożyczek | 3 | 0 | 0 | 0 |
| Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego | 32 | 4 | 7 | 455 |
| Zobowiązania handlowe | 772 | 0 | 0 | 0 |
| Pozostałe zobowiązania | 1 567 | 0 | 0 | 0 |
| Razem | 2 774 | 4 | 7 | 455 |
| 30.09.2023 | Poniżej jednego roku | Od 1 do 2 lat | Od 2 do 5 lat | Ponad 5 lat |
|---|---|---|---|---|
| Zobowiązanie z tyt. kredytów | 1 144 | 0 | 0 | 0 |
| Zobowiązania z tytułu pożyczek | 465 | 193 | 0 | 0 |
| Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego | 83 | 182 | 7 | 461 |
| Zobowiązania handlowe | 3 223 | 0 | 0 | 0 |
| Pozostałe zobowiązania | 4 780 | 0 | 0 | 0 |
| Razem | 9 695 | 375 | 7 | 461 |
Wskaźnik bieżącej płynności na koniec trzeciego kwartału 2024 roku wynosił 4,9, a w analogicznym okresie 2023 roku 1,2. Wskaźnik płynności szybkiej na dzień 30.09.20234r. wynosił 3,2 a na dzień 30.09.2023r. wynosił 0,5. Na koniec okresu objętego raportem wskaźnik płynności bieżącej oraz wskaźnik płynności szybkiej utrzymują się na poziomie bezpiecznym potwierdzającym stabilne źródła finansowania działalności operacyjnej Spółki. W trakcie poszczególnych miesięcy podlegają wahaniom wynikającym z cykli realizacji, rozliczania i fakturowania w ramach
podpisanych kontraktów. W ocenie Zarządu sytuacja finansowa jest stabilna, a ryzyko utraty płynności jest oceniane jako znikome.
Ryzyko kredytowe powstaje w odniesieniu do Spółek jak i jej klientów. Spółka realizuje sprzedaż do stałych odbiorców, których wiarygodność opiera się na doświadczeniach ze współpracy z przeszłości. Sytuacja płatnicza tych odbiorców jest na bieżąco weryfikowana. Na dzień 30 września 2024 roku Spółka posiada zadłużenia z tytułu kredytów bankowycho wartości 400 tys. zł.. Zarząd ocenia, że ryzyko związane z pozyskaniem finansowania zewnętrznego jest znikome. Spółka z dniem 1 stycznia 2024 roku przeprowadziła transakcję zbycia wszystkich stanowiących jej własność akcji spółki zależnej CKTIS SA uzyskując w ten sposób środki finansowe w kwocie 12 619,7 tys. zł. W chwili obecnej Spółka nie identyfikuje potrzeby w zakresie zwiększenia zaangażowania kredytowego. O ile ryzyko kredytowe nie uwidoczni się w zakresie pozyskiwania środków kredytowych przez Spółkę, to w odniesieniu do kontrahentów może wpłynąć na zmniejszenie składanych zamówień, a w sytuacjach skrajnych ich wycofanie.
W przypadku Spółki ryzyko rosnących stóp procentowych związane jest z długoterminowymi oraz krótkoterminowymi kredytami. Zmienne oprocentowanie oparte o model stawka WIBOR plus marża banku narażają Spółkę na ryzyko zmiany przepływów pieniężnych w wyniku zmian stóp procentowych. Spółka korzysta z finansowania zewnętrznego wyrażonego w złotych polskich. Kwota odsetek od kredytów, pożyczek leasingów naliczonych i zapłaconych przez Spółkę na koniec trzeciego kwartału 2024 roku wynosi 25 tys. zł. i w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego zmniejszyła się o kwotę 88 tys. zł. tj. 77,9%. Ryzyko związane z istniejącym zadłużeniem zostało uznane za niewielkie z punktu widzenia wpływu na wyniki.
W 2024 roku Spółka znacząco zmieniła strukturę geograficzna rynków dostawców materiałów i towarów. O ile przychody ze sprzedaży towarów usług i produktów generowane w walucie krajowej, to 75,3% zakupów materiałów i towarów nabywanych jest na rynkach zagranicznych. Transakcje realizowane i rozliczane są w walucie Euro, GBP, USD. W związku z tym narażenie na ryzyko związane ze zmianami kursów walut znacząco wzrosło. Zmienne kursy walut mają znaczenie w odniesieniu do dostaw izolacji termicznych oraz ceramiki technicznej importowanych z Wielkiej Brytanii, Stanów Zjednoczonych oraz Chin. Spółka nie korzysta z instrumentów zabezpieczających ryzyko walutowe. Skutki wahania kursów walut i osłabienia waluty krajowej szczególnie w odniesieniu do takich walut GBP, USD oraz EURO ujawnią się w perspektywie kolejnych okresów i niewątpliwie będą miały wpływ na zmienność cen zakupu towarów i materiałów, a w konsekwencji także na ich cen sprzedaży na rynku krajowym. Spółka nie korzystała z instrumentów pochodnych. Ekspozycja na ryzyko walutowe w 2024 roku znacząco wzrosła dlatego Zarząd na bieżąco analizuje jego rozmiar i wdrażał rozwiązania umożliwiające ograniczenie jego skutków.
Celem w zarządzaniu ryzykiem kapitałowym/finansowym jest ochrona zdolności Spółki do kontynuowania działalności tj. zapewnienie finansowania bieżącej działalności operacyjnej oraz możliwość prowadzenia działalności inwestycyjnej. Celem jest także utrzymanie odpowiedniej struktury kapitału w celu obniżenia jego kosztu. Na koniec trzeciego kwartału 2024 roku stan zadłużenia kapitału własnego wynosił 14,2% i w porównaniu do stanu na koniec analogicznego okresu 2023 roku uległ znaczącej poprawie. Obecna wartości tego wskaźnika wynika z zysku wygenerowanego przez Spółkę na sprzedaży udziałów w spółce zależnej. Wskaźnik zadłużenia aktywów wg. stanu na 30.09.2024r. wynosi 12,4%.
Przerwane łańcuchy dostaw, embargo na dostawy surowców, ograniczenia w transporcie, stale rosnące koszty usług transportowych, wydłużeniem czasu oczekiwania na dostawy towarów importowanych z rynków azjatyckich, brak możliwości zakupu materiałów, podzespołów to przyczyny ograniczeń w zdolności realizacyjnej Spółki oraz opóźnień zakresie przyjętych do realizacji zleceń. Ciągłość dostaw jest w dobie rozchwianej sytuacji gospodarczej szczególnie istotna ze względu na konieczność generowania przychodów umożliwiających pokrywanie kosztów działalności operacyjnej. Spółka już w poprzednich okresach stosowała strategię w ramach której, zakupy materiałów o znaczących wartościach wyłączane były z obowiązków kontraktowych, a ich finansowanie zapewniał bezpośrednio Inwestor. W sytuacji szoku popytowego, za którym mogą podążyć znaczące wzrosty cen, działania te pozwolą przynajmniej w zakresie kosztów materiałowych nie obciążać znacząco budżetów kontraktów. Wprowadzenie do katalogu oferowanych przez Spółkę produktów wiązek elektrycznych do systemów sterujących wzmocniło ryzyka związane z brakami dostaw niezbędnych komponentów i materiałów. W okresie bieżącego roku Spółka o 50,9% zwiększyła stan zapasów materiałowych zabezpieczają w ten sposób zdolności wytwórcze w perspektywie 3 kolejnych miesięcy. Pojawiające się w przestrzeni publicznej zapowiedzi drastycznego zwiększenia ceł na dostawy z rynków azjatyckich oraz gwałtownie rosnące koszty transportu morskiego będą wyzwaniami z którymi przyjdzie się mierzyć Spółce w kolejnych okresach.
Już od kilku lat Spółka dostrzega zagrożenia związane z utrzymaniem i pozyskiwaniem wysoko wykwalifikowanej kadry specjalistów. Stosowany system zarządzania zespołami ma za zadanie zabezpieczyć przed ryzykiem utraty najcenniejszych pracowników. Podejmowane są działania na wielu płaszczyznach, w tym w zakresie: podnoszenia przez kadrę menadżerską umiejętności zarządzania zespołami ludzkimi, identyfikacji grup pracowników szczególnie istotnych dla Spółki, podnoszenia jakości interakcji i budowy pozytywnych relacji wpływających na przywiązanie współpracowników do aktualnego miejsca pracy i postrzeganie go nie tylko przez pryzmat wynagrodzenia zasadniczego. Dodatkowym elementem, który ma istotne znaczenie w 2024 roku i w perspektywie lat następnych są kurczące się zasoby rąk do pracy oraz stała presją na podwyżki wynagrodzeń. W okresie trzech kwartałów 2024 roku zatrudnienie w Spółce wzrosło się o 3 etaty głównie w związku z prowadzoną produkcją osprzętu elektrycznego i wynosi obecnie 28 etatów. Wskaźnik wzrostu wynagrodzeń na koniec pierwszego półrocza 2024 rok wyniósł + 16,0%.
Nasilenie działań konkurencyjnych może oddziaływać na Spółkę i doprowadzić do pogorszenia wyników finansowych w wyniku presji na obniżkę marż handlowych oraz zwiększenia trudności w pozyskiwaniu nowych i utrzymaniu istniejących kontraktów. Spółka dąży do zapobiegania powyższym zagrożeniom poprzez stałe monitorowanie i optymalizowanie kosztów realizacji zleceń, rozwijanie wzajemnej korzystnej współpracy z odbiorcami, analizę ich oczekiwań i wymagań. Z tego powodu w pierwszym półroczu bieżącego roku znacząco wzrósł udział dostaw zagranicznych w ogólnej wartości zakupów towarów i materiałów. Rynek krajowy w ograniczonym stopniu zaspokaja potrzeby Spółki w zakresie pożądanego asortymentu materiałów i towarów proponując dodatkowo wysokie ceny ich zakupu. Wyzwaniem kolejnych miesięcy 2024 roku będzie stałe monitorowanie rynku krajowego i zagranicznego w zakresie warunków dostaw oraz cen towarów i materiałów wykorzystywanych przez Spółkę w ramach prowadzonej działalności gospodarczej. Dostępność materiałów oraz ich poziom cenowy jest istotnym elementem wpływającym na wysokość generowanych w Spółce przychodów oraz wypracowaną marżę. Niski poziom inwestycji w branży petrochemicznej, energetycznej spowodowane brakiem ich źródeł finansowania nasila ryzyko nieracjonalnej konkurencji cenowej opartej o zasadę przetrwania. Trudne warunki rynkowe w których Spółka funkcjonuje w bieżącym roku, wpłynęły na istotne zmniejszenie wartości przychodów z usług obróbki cieplnej, a wnikliwa analiza założeń finansowych potencjalnych kontraktów niesie za sobą zbyt duże ryzyko strat. W wyniku takiego podejścia Termo-Rex SA nie przedłużyła na kolejny okres kontraktu realizowanego na terenie Belgii oraz uruchomiła produkcję przewodów elektrycznych i sterujących, poszerzając tym samym katalog oferowanych produktów oraz zasięg branżowy dostaw.
Spółka działa w branżach energetycznej, petrochemicznej, stoczniowej, chemicznej. W 2023 roku Spółka podjęła działania w zakresie poszerzenia swojej oferty branżowej ponieważ ryzyka związane ze wstrzymywaniem projektów inwestycyjnych, braku pełnej realizacji założeń inwestycyjnych, rezygnacja z realizacji lub zmiany programów inwestycyjnych, uzależnienie finansowania przedsięwzięć inwestycyjnych w kraju od oceny perspektyw ryzyka gospodarczego kraju w perspektywie 2024 roku są bardzo istotne. Zapowiada się kolejny rok obarczony problemami gospodarczymi spowodowanymi nowymi ogniskami konfliktów zbrojnych. Istniej potencjalne ryzyko powrotu szybujących ceny towarów wynikające z zapowiedzi podniesienia ceł na dostawy z Azji. Te i wiele innych czynników makroekonomicznych, które ujawniły się po agresji Rosji na Ukrainę wymagają wzmożonej dywersyfikacji źródeł przychodów. W 2023 roku uruchomiła produkcję wiązek elektrycznych wykorzystywanych w spółkach technologicznych i z powodzeniem kontynuuje tą drogę w 2024 roku.
Bolesne restrykcje covidowe, powodujące destabilizację globalnych łańcuchów dostaw odczuwamy do dzisiaj. Sytuacja związana z wojną na Ukrainie ma już obecnie silny wpływ na globalne powiązania gospodarcze, a jej skutki możemy odczuwać przez długie lata. Część decyzji gospodarczych ma charakter polityczny i długoterminowy, dlatego trudno sobie wyobrazić, że firmy szybko powrócą do status quo i współpracy z Federacją Rosyjską na starych zasadach. Wpływ tych zdarzeń na ceny obserwujemy już dziś i nie jest on przejściowy. Wpływ na gospodarkę jest trudny do oszacowania, ale jest zauważalny. Połączenie tych dwóch elementów buduje niepewność gospodarczą spotęgowaną jeszcze szybkim i znaczącym wzrostem stóp procentowych. Kumulacja tych zdarzeń prowadzi do spadku wartości pieniądza, co przyniosło zachwianie procesów inwestycyjnych, upadłość przedsiębiorstw oraz brak stabilności zatrudnienia. Taki scenariusz musi być w perspektywie najbliższych miesięcy brany pod uwagę przy podejmowaniu decyzji gospodarczych w Spółce.
Nie ma wątpliwości, że wojna na Ukrainie ma globalne skutki. Gwałtowny wzrost cen energii, surowców i żywności, drogi gaz, ropa. Embargo na dostawy z Rosji. Wpływ tych czynników na sytuację finansową podmiotów gospodarczych w perspektywie najbliższego roku będzie w dalszym ciągu zauważalny. Wywołana tymi czynnikami przyspieszona transformacja energetyczna jest jednak szansą na zwalczenie w kraju niepożądanych skutków gospodarczych kryzysu militarnego i humanitarnego na Ukrainie. Warunkiem jest jednak szybkie przystąpienie do realizacji inwestycji strukturalnych w branży energetycznej, chemiczne i petrochemicznej oparte o środki finansowe z funduszy europejskich w tym z Krajowego Programu Odbudowy. Ryzyka te zmaterializują się w przestrzeni kolejnych miesięcy, a zakres ich wpływu na działalność gospodarczą jest w tym momencie trudny do oszacowania. Wprawdzie Spółka nie prowadzi działalności operacyjnej na obszarach objętych konfliktem, ale embargo na dostawy ropy i gazu z Rosji wpływają na funkcjonowanie polskich i europejskich zakładów przetwarzania ropy. Te zaś są jednym z podstawowych odbiorców usług dla Spółki.
Zarząd Spółki na bieżąco dokonuje analizy sytuacji finansowej i gospodarczej Spółki. Aktywność gospodarcza skupiała się dotychczas na branży petrochemicznej i energetycznej, niestety poziom kontraktów realizowanych w zakresie usług budownictwa przemysłowego uległ zmniejszeniu na skutek niskiego poziomu ich zyskowności oraz trudności związanych z pozyskaniem kadr do realizacji zleceń. Udział tej branży w przychodach ogółem spadł do poziomu 12,9%. Już pod koniec 2023 roku oferta Spółki została rozszerzona o produkcję szerokiego katalogu wiązek elektrycznych do systemów sterujących i systemów elektrycznych i elektronicznych wykorzystywanych przez spółki z branży technologicznej. Przychody Spółki z tego tytułu w okresie trzech kwartałów wyniosły 4 263 tys. zł. co stanowi 34,8% udział w ogólnej wartości przychodów. Stabilna sytuacja finansowa Spółki na koniec bieżącego okresu wynika z faktu iż w styczniu 2024 roku Emitent wycofał swoje zaangażowanie kapitałowe w zależną Spółkę CKTIS SA z siedzibą w Starej Białej. Całość udziałów będących w posiadaniu Spółki Termo-Rex SA została zbyta na rzecz Erbud Industry Centrum Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi. Zarząd Spółki zdecydował o dalszej kontynuacji działalności gospodarczej jedynie w ramach struktur własnego przedsiębiorstwa prowadzonego w Jaworznie. Pozyskane środki finansowe w kwocie ponad 12 mln zł. pozytywnie wpłynęły na sytuację płynnościową Spółki, zwiększając równocześnie możliwości finansowania rozwoju Spółki w nowej branży. Rynek krajowy w dalszym ciągu będzie głównym rynkiem zbytu dla usług i produktów oferowanych przez Spółkę, ale kontynuacja trendu zwiększania portfela zamówień na rynkach Unii Europejskiej będzie podtrzymywana.
Strategia rozwoju Spółki w perspektywie najbliższych lat bierze pod uwagę kluczowe problemy związane z jego rozwojem przy uwzględnieniu oddziaływania otoczenia gospodarczego obciążonego obecnie wieloma problemami o globalnym charakterze politycznym i ekonomicznym. Dążenie Spółki do utrzymania przewagi konkurencyjnej na rynku opiera się na poszerzaniu obszarów oraz sposobu działania. Zwiększenie udziału rynków zagranicznych w strukturze geograficznej przychodów oraz dążenie do stwarzania możliwości działania tkwiących w nowych innowacyjnych segmentach rynku (produkcja wiązek elektrycznych do systemów transmisyjnych) już pod koniec 2023 roku zaowocowało realizacją prac przez spółkę dla przedsiębiorstw z branży technologicznej. Strategia ta ma na celu zmniejszenie zależności przychodów Spółki od rynku petrochemicznego i energetycznego. Szczególna uwagę Spółka
zwraca na zadania w zakresie rekrutacji i doboru pracowników, przygotowanie ich do pracy a także zapewnienie warunków do osiągania celów firmy i powiązanych z nimi celów rozwoju zawodowego pracowników.
Zewnętrznymi czynnikami istotnymi dla rozwoju Spółki w przyszłości będą: napływ funduszy unijnych na rozwój infrastruktury, konkurencja na rynku usług budowlanych, poprawa relacji pomiędzy zamawiającymi, a generalnymi wykonawcami, wdrożenie do realizacji programów inwestycyjnych w branży energetycznej i petrochemicznej. Czynniki te są uznawane zawsze jako istotne w wszystkich kolejnych latach prowadzenia działalności gospodarczej. Nowym elementem jest nadzieja na ustabilizowanie międzynarodowej sytuacji politycznej zaognionych na skutek agresji Rosji na Ukrainę. Embargo na niektóre towary, rosnące ceny paliw i innych surowców, wzmogły nieprzewidywalność w sferze gospodarczej.
Wewnętrzne czynniki istotne dla kontynuowania działalności i dalszego rozwoju Spółki to portfel kontraktów zapewniający przychody w 2024 r. na odpowiednim poziomi, sprawne zarządzanie i doświadczona kadra pracowników, pozyskiwanie rentownych projektów, utrzymanie dobrej sytuacji płynnościowej. Rynek krajowy w dalszym ciągu będzie głównym rynkiem zbytu dla usług i produktów oferowanych przez Spółkę, ale kontynuacja trendu zwiększania portfela zamówień na rynkach Unii Europejskiej będzie podtrzymywana.
Informacja o zmianie sposobu (metody)ustalania wartości godziwej instrumentów finansowych.
W okresie sprawozdawczym nie dokonywano zmiany sposobu ustalania wartości godziwej instrumentów finansowych.
W okresie sprawozdawczym nie uległa zmianie klasyfikacje aktywów finansowych spowodowana zmianą celu lub zmianą sposobu wykorzystania tych aktywów.
W okresie sprawozdawczym nie przeprowadzono ani nie podjęto decyzji o przeprowadzeniu tego typu działań.
Nie wystąpiła.
Poza wskazanymi w części opisującej ryzyka i sposoby zarządzania ryzykiem w ocenie Zarządu nie wystąpiły inne czynniki mogące w znaczący sposób wpłynąć na wyniki finansowe Spółki w perspektywie następnego kwartału.
Informacja dotycząca zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły.
Informacja o zawartych umowach znaczących dla działalności emitenta, w tym znanych emitentowi umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami), ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji.
Nie wystąpiły.
Zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta na dzień sporządzenia sprawozdania:
| Zarząd | Ilość akcji posiadanych bezpośrednio |
Uwagi | Liczba posiadanych uprawnień do akcji |
|---|---|---|---|
| Jacek Jussak |
650 231 | Posiada pośrednio: 93.842.000 sztuk akcji Spółki posiada JAWEL-CENTRUM sp. z o.o. (Pan Jacek Jussak posiada w JAWELCENTRUM sp. z o.o. 99,77% w kapitale zakładowym). 6.974.569 sztuki akcji Termo-Rex SA, posiada Everest --------------------- Energy Limited z Nikozji na Cyprze (Pan Jacek Jussak posiada 100% w kapitale zakładowym). W okresie od publikacji poprzedniego raportu stanu posiadania akcji nie uległ zmianie. |
|
| Barbara Krakowska |
141 475 | W okresie od publikacji poprzedniego raportu stan posiadania akcji nie uległ zmianie. |
--------------------- |
| Rada Nadzorcza |
Ilość akcji posiadanych bezpośrednio |
Uwagi | Liczba posiadanych uprawnień do akcji |
| Tomasz Obarski |
----------- | Posiada pośrednio 270 500 sztuk akcji Spółki posiada żona Pana Tomasza Obarskiego. W okresie od publikacji poprzedniego raportu nie nastąpiły zmiany. w stanie posiadania akcji Emitenta |
--------------------- |
| Tomasz Kamiński |
----------- | Posiada pośrednio 5.483 sztuk akcji Spółki posiada żona Pana Tomasza | |
|---|---|---|---|
| Kamińskiego. W okresie od publikacji poprzedniego raportu nie nastąpiła | --------------------- | ||
| zmiana stanu posiadania akcji. |
Nie nastąpiły zmiany w stanie posiadania akcji Emitenta
Według posiadanych przez Zarząd Emitenta informacji, jednostka dominująca w stosunku do Termo-Rex S.A. tj. Jawel-Centrum Spółka z ograniczona odpowiedzialnością z siedzibą w Jaworznie posiada pakiet 93 834 000 sztuk akcji Emitenta, w tym 50 000 000 akcji imiennych serii B2 - dwukrotnie uprzywilejowanych co do głosu, który wraz z 43 834 000 akcji serii B1 na okaziciela daje temu podmiotowi 87,97% głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.
Według stanu na dzień przekazania sprawozdania Zarząd Emitenta nie jest w posiadaniu informacji o umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych jej akcjonariuszy.
Spółki z Grupy w okresie sprawozdawczym nie zawierały żadnych transakcji z podmiotami zależnymi lub powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.
| Lp. | Podmioty powiązane kapitałowo | Opis powiązania |
|---|---|---|
| 1 | Jawel-Centrum Sp. z o.o. Jaworzno Podmiot dominujący Emitenta |
| Lp. | Podmioty powiązane osobowo | Opis powiązania |
|---|---|---|
| 1. | Jacek Jussak | Prezes Zarządu Emitenta |
| 2. | Barbara Krakowska | Wiceprezes Zarządu Emitenta |
| 3. | Tomasz Obarski | Przewodniczący Rady Nadzorczej Emitenta |
| 4. | Tomasz Kamiński | Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Emitenta |
| 5. | Marek Tatar | Członek Rady Nadzorczej Emitenta |
| 6. | Anna Antonik | Członek Rady Nadzorczej Emitenta |
| 7. | Janusz Antonik | Członek Rady Nadzorczej Emitenta |
| 8. | Everest Energy Limited Nikozja, | Podmiot, którego udziałowcem jest Jacek Jussak - Prezes Zarządu Emitenta. |
| 9. | Cypr LAB Sp. z o.o. |
Podmiot, którego udziałowcem oraz Prezesem Zarządu jest Pani Dagmara Pluta-Obarska, małżonek członek Rady Nadzorczej Emitenta |
| Obroty netto | 30.09.2024 |
|---|---|
| Pożyczki udzielone Termo-Rex SA przez Jawel-Centrum Sp. z o.o. | 0 |
| Należności z tyt. pożyczki udzielonej Jawel-Centrum Sp. z o.o. | 3 116 |
| 30.09.2024 | |
|---|---|
| Zobowiązania do Jawel-Centrum Sp. z o.o. z tytułu pożyczki | 3,0 |
| Należności z tyt. pożyczki udzielonej Jawel-Centrum sp. z o.o. | 3 116 |
W dniu 3 stycznia 2024 r. Emitent umowę, na mocy której, jako pożyczkodawca, udzieli na okres 2 lat pożyczki w wysokości 3 mln zł. spółce dominującej Jawel-Centrum sp. z o.o. Termin spłaty pożyczki przypada do dnia 3 styczna 2026 r., a oprocentowanie ustalono w oparciu o Wibor 3M + marża w wysokości 2%. Zabezpieczenie roszczeń wynikających z Umowy pożyczki stanowi weksel in blanco z wystawienia Pożyczkobiorcy wraz z deklaracją wekslową oraz zastaw na akcjach TERMO-REX S.A. stanowiących własność Pożyczkobiorcy. Zgoda na zawarcie niniejszej umowy została wyrażona uchwałą Rady Nadzorczej Spółki Termo-Rex SA numer 2/12/2023 z dnia 29 grudnia 2023r. Kwota odsetek naliczonych z tytułu udzielonej pożyczki na dzień 30 września 2024 roku wynosi 116 tys. zł.
Spółka Termo-Rex SA w okresie objętym raportem Spółka nie ponosiła istotnych nakładów inwestycyjnych.
Spółki z branży budownictwa przemysłowego szczególnie w przypadku, kiedy portfel ich zamówień składa się ze zleceń o mniejszych zakresach prac, narażone są na okresowe (w miesiącach od stycznia do marca) ograniczenie rozmiarów prowadzonej działalności. Efekt zmniejszonego zapotrzebowania na świadczone przez Spółkę usługi zauważalny był także w pierwszym kwartale 2024 roku. W chwili obecnej struktura przychodów i dochodów spółki w dużej mierze opiera się jednak na sprzedaży hurtowej oraz produkcji wiązek elektrycznych do systemów sterujących. Te rodzaje działalności w znacznie mniejszym stopniu narażone są na sezonowe wahania przychodowości.
do świadczeń na rzecz Emitenta jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez Emitenta w przedsiębiorstwie Emitenta oraz oddzielenie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot.
Nie wystąpiły.
Zmiany stosowanych zasad ustalania wartości aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego.
Nie wystąpiły.
Nie wystąpiły.
Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność. Nie wystąpiły.
W przypadku gdy na dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej
Nie dotyczy.
Nie wystąpiły
Nie wystąpiły.
Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia, przesunięcia lub sprzedaży jednostek gospodarczych, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.
Raportem bieżącym numer 13/2023 z dnia 20.12.2023r. Spółka poinformowała o zawarciu umowy zbycia wszystkich tj. 122 784 sztuk akcji Spółki zależnej CKTIS S.A. za kwotę 12.619.739,52 zł (dwanaście milionów sześćset dziewiętnaście tysięcy siedemset trzydzieści dziewięć złotych, 52/100). Własność akcji przeszła na Nabywcę z dniem 1.01.2024 r. o czym Zarząd Termo-Rex SA poinformował raportem bieżącym numer 1/2024 z dnia 02.01.2024r.
Od dnia 1 stycznia 2024 Spółka nie tworzy struktury grupy kapitałowej w związku z powyższych nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, a w jednostkowym sprawozdaniu z sytuacji finansowej Spółka nie prezentuje już pozycji: akcje i udziały w jednostkach zależnych.
| 30.09.2024 | 31.12.2023 | |
|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 21 316 | 21 480 |
| w tym akcje i udziały w jednostkach zależnych | 0 | 3 263 |
| Aktywa razem | 33 096 | 26 421 |
Zysk ze sprzedaży akcji w jednostce zależnej zaprezentowany został w jednostkowym sprawozdaniu z całkowitych dochodów w pozycji przychody finansowe: w tym zysk z działalności inwestycyjnej
| 30.09.2024 | 30.06.2023 | |
|---|---|---|
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | (48) | (611) |
| Przychody finansowe: | 9 936 | 1 408 |
| w tym zysk z działalności inwestycyjnej | 9 350 | 0 |
| w tym pozostałe przychody finansowe | 586 | 1 408 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 9 870 | 716 |
| Podatek dochodowy | 1 806 | 101 |
| Zysk (strata)netto | 8 064 | 615 |
Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok.
Spółka nie publikowała prognoz wyników finansowych.
Akcjonariusze posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego.
| Akcjonariusz | Liczba Akcji (w szt.) |
Rodzaj Akcji |
Liczba głosów na WZ (w szt.) |
Udział w kapitale zakładowym |
Udział w głosach na WZ |
|---|---|---|---|---|---|
| JAWEL-CENTRUM | 43.834.000 (seria B1) | na okaziciela | 43.834.000 | 38,62% | 26,81% |
| sp. z o.o. | 50.000.000 (seria B2) | imienne uprzywilejowane |
100.000.000 | 44,05% | 61,16% |
| 93.834.000 | 143.834.000 | 82,67% | 87,97% |
Wskazanie postepowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postepowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej z uwzględnieniem informacji w zakresie :
Na dzień przekazania raportu kwartalnego, ani w okresie sprawozdawczym nie toczyły się przed sądem ani organem właściwym dla postepowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej postepowania o jakich mowa w punktach a) i b).
Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań emitenta.
Spółka nie posiada dodatkowych informacji istotnych dla oceny sytuacji.
Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych.
Nie wystąpiły.
W ocenie Zarządu nie nastąpiły zmiany sytuacji gospodarczej czy też warunki prowadzenia działalności gospodarczej mające istotny wpływ na działalność Spółki.
Wskazanie pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość. Nie wystąpiły.
Nie wystąpiły.
W okresie trzech kwartałów 2024r. Spółka nie zidentyfikowała nowych czynników ryzyka związanych z trwającym konfliktem zbrojnym na Ukrainie. Spółka uwzględniła zalecenia KNF wydane 2 marca 2022 r. dla emitentów papierów wartościowych i przeprowadziła analizę wpływu wojny na bieżącą działalność oraz na zdolność do kontynuacji działalności w kolejnych 12 miesiącach. Spółka nie prowadzi działalności biznesowej w krajach bezpośrednio zaangażowanych w konflikt. Przeanalizowano stawki amortyzacji rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych zastosowane dla aktywów posiadanych na dzień 30 września 2024 r. i nie stwierdzono potrzeby zmian przyjętych szacunków. Spółka uznała, że wybuch wojny nie wpłynął także na osądy przyjęte do wyceny zobowiązań z tytułu leasingu ani na dotychczas stosowaną klasyfikację aktywów finansowych zgodnie z MSSF 9. Na dzień 30 września 2024 r. Spółka posiadała 2 464 tys. zł. środków pieniężnych, a wskaźnik płynności szybkiej wynosi 3,2. Ryzyko utraty płynności w krótkim i średnim okresie jest niskie. Spółka nie posiadają istotnych aktywów w walucie obcej, w związku z czym wahania kursów walutowych spowodowane niepewnością na rynkach walutowych są nieistotne dla sprawozdania finansowego.
Szczegóły w zakresie zidentyfikowanych ryzyk związanych z wybuchem konfliktu zbrojnego na Ukrainie na działalność operacyjną i sytuację finansową Spółki przedstawiono w raporcie w punkcie "Ryzyka i sposoby zarządzania ryzykiem". Spółka na bieżąco monitorują sytuację związaną z wymienionymi wyżej czynnikami. W ocenie Zarządu na moment publikacji niniejszego raportu nie stwierdzono okoliczności, które mogłyby nasuwać poważne wątpliwości co do zdolności do kontynuowania działalności. Przedłużający się konflikt może wpłynąć w przyszłości na działalność operacyjną i finansową spółki. Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania nie jest możliwe jego oszacowanie.
Jaworzno, 22.11.2024r.
Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu
Jacek Jussak Barbara Krakowska
Dokument podpisany przez Jacek Tadeusz Jussak Data: 2024.11.22 08:54:47 CET Signature Not Verified
Dokument podpisany przez Barbara Krakowska Data: 2024.11.22 08:55:27 CET Signature Not Verified
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.