Sanwil Holding S.A.

Quarterly Report • Nov 28, 2024

GRUPA KAPITAŁOWA SANWIL HOLDING SPÓŁKA AKCYJNA

RAPORT KWARTALNY ZA OKRES 01.01.2024 – 30.09.2024

Lublin, dnia 28 listopada 2024 r.

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Skonsolidowany raport kwartalny QSr3/2024

(zgodnie z § 60 ust. 2 oraz § 62 ust. 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r.)

dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową

za III kwartał roku obrotowego 2024 obejmujący okres od 2024-01-01 do 2024-09-30, zawierający skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe według MSR/MSSF w walucie zł oraz skrócone sprawozdanie finansowe według MSR/MSSF w walucie zł.

data przekazania: 2024-11-28

SANWIL HOLDING SPÓŁKA AKCYJNA
(pełna nazwa emitenta)
SANWIL HOLDING S.A.	Lekki (lek)
(skrócona nazwa emitenta)	(sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie /branża)
20-703	Lublin
(kod pocztowy)	(miejscowość)
Cisowa 11
(ulica numer)
81 444 64 80	81 444 64 62
(telefon)	(fax)
sanwilholding@sanwil.com	www.holding.sanwil.com
(e-mail)	(www)
7950200697	650021906
(NIP)	(REGON)

Spis treści

1.		WYBRANE DANE FINANSOWE DOTYCZĄCE ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO5
2.	WYBRANE	DANE FINANSOWE DOTYCZĄCE ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO6
3.		PODSTAWOWE INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ7
	3.1. 3.2. 3.3.	DANE IDENTYFIKUJĄCE JEDNOSTKĘ DOMINUJĄCĄ7 JEDNOSTKI ZALEŻNE7 PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI7
	3.4.	OPIS ZMIAN ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA 7
4.		INFORMACJE O AKCJACH I AKCJONARIACIE7
	4.1. 4.2. 4.3.	KAPITAŁ ZAKŁADOWY EMITENTA7 STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA8 STAN POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE8
5.		WŁADZE SPÓŁKI8
	5.1. 5.2.	ZARZĄD8 RADA NADZORCZA 8
6.		AKTUALNA I PRZEWIDYWANA SYTUACJA FINANSOWA8
7.		POZOSTAŁE INFORMACJE 10
	7.1.	ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY SPRAWOZDANIE, WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ 10
	7.2.	ZAWARTE UMOWY ZNACZĄCE 10
	7.3.	CZYNNIKI I ZDARZENIA, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCE ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE 10
	7.4.	STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW 10
	7.5. 7.6.	INFORMACJE O UDZIELONYCH PORĘCZENIACH KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELONYCH GWARANCJACH 10 INFORMACJE O TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA WARUNKACH INNYCH NIŻ RYNKOWE 10
	7.7.	INFORMACJE O ISTOTNYCH POSTĘPOWANIACH TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ 10
	7.8. 7.9.	OPIS PODSTAWOWYCH ZAGROŻEŃ I RYZYK ZWIĄZANYCH Z POZOSTAŁYMI MIESIĄCAMI ROKU OBROTOWEGO 10 INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO I GRUPY KAPITAŁOWEJ SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ 12
	7.10.	CZYNNIKI, KTÓRE BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU 12
8.		PODSTAWA PREZENTACJI I PRZYGOTOWANIA ŚRÓDROCZNYCH SKRÓCONYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH 13
	8.1. 8.2. 8.3. 8.4. 8.5. 8.6.	OŚWIADCZENIE O ZGODNOŚCI Z MSSF 13 PODSTAWA SPORZĄDZANIA ŚRÓDROCZNYCH SKRÓCONYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH 13 ISTOTNE OCENY I OSZACOWANIA 13 SEZONOWOŚĆ 13 ZMIANY ZASAD RACHUNKOWOŚCI 13 STANDARDY I INTERPRETACJE ZATWIERDZONE PRZEZ UE I OCZEKUJĄCE NA ZATWIERDZENIE 14
9.		SRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 15
10.		INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 20
	10.1.	SPRAWOZDAWCZOŚĆ SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI 20
	10.2.	PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY 22
	10.3.	KOSZTY W UKŁADZIE RODZAJOWYM 23

10.5.	POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 24
	POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 24
10.6.	PRZYCHODY FINANSOWE 24
10.7.	KOSZTY FINANSOWE 24
10.8.	RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 25
10.9.	AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 27
	10.10. ZAPASY 27
	10.11. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI 28
	10.12. POZOSTAŁE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE 28
	10.13. UDZIELONE POŻYCZKI 28
	10.14. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 29
	10.15. AKCJE I AKCJONARIAT 29
	10.16. ZYSK PRZYPADAJĄCY NA AKCJĘ 29
	10.17. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU KREDYTÓW BANKOWYCH I POŻYCZEK 30
	10.18. ZABEZPIECZENIA ZOBOWIĄZAŃ 32
	10.19. REZERWY 32
	10.20. REZERWA Z TYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO 32
	10.21. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁE 33
	10.22. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI 33
	SRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 34
	INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA
	FINANSOWEGO 39
12.1.	KOSZTY W UKŁADZIE RODZAJOWYM 39
12.2.	POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 39
12.3.	POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 39
12.4.	PRZYCHODY FINANSOWE 39
12.5.	KOSZTY FINANSOWE 39
12.6.	AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 40
12.7.	ODPISY AKTUALIZUJĄCE AKTYWA 40
12.8.	REZERWY 40
12.9.	REZERWA Z TYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO 41
	12.10. POZOSTAŁE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE 41
	12.11. POZOSTAŁE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE 41
	12.12. UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE 41 12.13. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI 42

1. WYBRANE DANE FINANSOWE DOTYCZĄCE ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

	PLN	PLN	EUR	EUR
w tysiącach złotych	30.09.2024	31.12.2023	30.09.2024	31.12.2023
Aktywa razem	79 065	74 708	18 477	17 182
Aktywa trwałe	22 723	23 592	5 310	5 426
Aktywa obrotowe	56 342	49 816	13 167	11 457
Aktywa przeznaczone do sprzedaży	-	1 300	-	299
Pasywa razem	79 065	74 708	18 477	17 182
Kapitał własny	63 838	59 447	14 919	13 672
Zobowiązania długoterminowe	5 082	4 820	1 188	1 109
Zobowiązania krótkoterminowe	10 145	10 441	2 371	2 401

Poszczególne pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów

	PLN	PLN	EUR	EUR
w tysiącach złotych	01.01.2024	01.01.2023	01.01.2024	01.01.2023
	30.09.2024	30.09.2023	30.09.2024	30.09.2023
Przychody ze sprzedaży	21 124	24 936	4 910	5 448
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	4 810	8 000	1 118	1 748
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	271	2 432	63	531
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	5 411	6 641	1 258	1 451
Zysk (strata) netto	4 391	5 978	1 021	1 306
Całkowite dochody ogółem	4 391	5 978	1 021	1 306
Zysk (strata) przypadająca na 1 akcję:
Podstawowy zysk (strata)	0,27	0,37	0,06	0,08
Rozwodniony zysk (strata)	0,27	0,37	0,06	0,08

Poszczególne pozycje sprawozdania z przepływów pieniężnych

	PLN	PLN	EUR	EUR
w tysiącach złotych	01.01.2024	01.01.2023	01.01.2024	01.01.2023
	30.09.2024	30.09.2023	30.09.2024	30.09.2023
Środki pieniężne netto wygenerowane na działalności operacyjnej	3 294	2 150	766	470
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(213)	(3 286)	(50)	(718)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	(2 121)	1 033	(493)	226
Przepływy pieniężne razem	960	(103)	223	(23)

Powyższe dane finansowe za 2024 i 2023 rok zostały przeliczone na EUR według następujących zasad:

• a. za 2024 rok zostały przeliczone na EUR według następujących zasad:
  • pozycje aktywów i pasywów według średniego kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski na dzień 30 września 2024 roku – 4,2791 PLN/EUR,
  • pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca okresu obrotowego (od 1 stycznia do 30 września 2024 roku) – 4,3022 PLN/EUR.
• b. za 2023 rok zostały przeliczone na EUR według następujących zasad:
  • pozycje aktywów i pasywów według średniego kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski na dzień 31 grudnia 2023 roku – 4,3480 PLN/EUR,
  • pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca okresu obrotowego (od 1 stycznia do 30 września 2023 roku) – 4,5773 PLN/EUR.

2. WYBRANE DANE FINANSOWE DOTYCZĄCE ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Poszczególne pozycje aktywów i pasywów

	PLN	PLN	EUR	EUR
w tysiącach złotych	30.09.2024	31.12.2023	30.09.2024	31.12.2023
Aktywa razem	59 412	53 218	13 884	12 240
Aktywa trwałe	17 992	20 066	4 205	4 615
Aktywa obrotowe	41 420	33 152	9 680	7 625
Pasywa razem	59 412	53 218	13 884	12 240
Kapitał własny	53 777	48 541	12 567	11 164
Zobowiązania długoterminowe	1 143	416	267	96
Zobowiązania krótkoterminowe	4 492	4 261	1 050	980

Poszczególne pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów

	PLN	PLN	EUR	EUR
w tysiącach złotych	01.01.2024	01.01.2023	01.01.2024	01.01.2023
	30.09.2024	30.09.2023	30.09.2024	30.09.2023
Przychody ze sprzedaży	-	-	-	-
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	-	-	-	-
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	(775)	(946)	(180)	(207)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	6 102	3 574	1 418	781
Zysk (strata) netto	5 236	3 074	1 217	672
Całkowite dochody ogółem	5 236	3 074	1 217	672
Zysk (strata) przypadająca na 1 akcję:
Podstawowy zysk (strata)	0,33	0,19	0,08	0,04
Rozwodniony zysk (strata)	0,33	0,19	0,08	0,04

Poszczególne pozycje sprawozdania z przepływów pieniężnych
	PLN	PLN	EUR	EUR
w tysiącach złotych	01.01.2024	01.01.2023	01.01.2024	01.01.2023
	30.09.2024	30.09.2023	30.09.2024	30.09.2023
Środki pieniężne netto wygenerowane na działalności operacyjnej	(354)	(424)	(82)	(93)
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	1 998	(453)	464	(99)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	(19)	(52)	(4)	(11)
Przepływy pieniężne razem	1 625	(929)	378	(203)

Powyższe dane finansowe za 2024 i 2023 rok zostały przeliczone na EUR według następujących zasad:

• a. za 2024 rok zostały przeliczone na EUR według następujących zasad:
  • pozycje aktywów i pasywów według średniego kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski na dzień 30 września 2024 roku – 4,2791 PLN/EUR,
  • pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca okresu obrotowego (od 1 stycznia do 30 września 2024 roku) – 4,3022 PLN/EUR.
• b. za 2023 rok zostały przeliczone na EUR według następujących zasad:
  • pozycje aktywów i pasywów według średniego kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski na dzień 31 grudnia 2023 roku – 4,3480 PLN/EUR,
  • pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca okresu obrotowego (od 1 stycznia do 30 września 2023 roku) – 4,5773 PLN/EUR.

3. PODSTAWOWE INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ

3.1. DANE IDENTYFIKUJĄCE JEDNOSTKĘ DOMINUJĄCĄ

Jednostką dominującą Grupy Kapitałowej SANWIL HOLDING Spółka Akcyjna, zwanej dalej: "Grupą" albo "Grupą Kapitałową", jest SANWIL HOLDING Spółka Akcyjna z siedzibą w Lublinie (20-703), przy ul. Cisowej 11, zwana dalej: "Emitentem", "Jednostką Dominującą", "Spółką", bądź "Spółką Dominującą".

Oznaczenie sądu rejestrowego: Sąd Rejonowy Lublin-Wschód w Lublinie z siedzibą w Świdniku, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego.

Data rejestracji: 24.06.2002 r.

Numer KRS: 0000119088.

Wg klasyfikacji przyjętej przez GPW Spółka Dominująca figuruje w sektorze: przemysł lekki.

3.2. JEDNOSTKI ZALEŻNE

Emitent jest jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej SANWIL HOLDING S.A.

Na dzień 30.09.2024 r. w skład Grupy wchodziły następujące jednostki zlokalizowane w Polsce:

• Sanwil Holding S.A. z siedzibą w Lublinie jednostka dominująca w Grupie,
• Sanwil Polska Sp. z o.o. z siedzibą w Przemyślu Emitent posiadał 100% udziałów,

Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Grupy wchodzą następujące jednostki zlokalizowane w Polsce:

• Sanwil Holding S.A. z siedzibą w Lublinie jest jednostką dominującą w Grupie,
• Sanwil Polska Sp. z o.o. z siedzibą w Przemyślu Emitent posiada 100% udziałów,

W dniu 23.02.2024 roku Emitent zawarł umowę zbycia wszystkich posiadanych przez Emitenta udziałów w spółce współzależnej pod firmą: Strążyska Bis Sp. z o.o. (dawniej: Strążyska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k.). Udziały zostały nabyte przez Strążyska Bis Sp. z o.o. celem umorzenia.

W dniu 25.09.2024 roku Emitent zawarł umowę zbycia wszystkich posiadanych przez Emitenta udziałów w spółce współzależnej pod firmą: Strążyska Sp. z o.o.

Żaden z podmiotów Grupy Kapitałowej na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania nie posiada oddziałów. Konsolidacji podlegają wszystkie ww. spółki. Jednostki zależne konsolidowane są metodą pełną.

3.3. PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI

Grupa prowadzi działalność w zakresie:

• działalność firm centralnych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych,
• ▪ produkcja wyrobów włókienniczych pozostałych, gdzie indziej niesklasyfikowana.

3.4. OPIS ZMIAN ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA

Zarząd Spółki wskazuje, że jedynymi zmianami w organizacji Grupy było nabycie od Emitenta przez Strążyska Bis Sp. z o.o., na podstawie umowy zawartej pomiędzy ww. stronami w dniu 23.02.2024 r., udziałów własnych w celu ich umorzenia oraz zawarcie w dniu 25.09.2024 r. umowy sprzedaży wszystkich posiadanych przez Emitenta udziałów w spółce współzależnej pod firmą: Strążyska Sp. z o.o.

Zarząd Spółki wskazuje, że poza opisanymi powyżej, zarówno w okresie sprawozdawczym, jak i do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania, nie nastąpiły żadne zmiany w organizacji Grupy Kapitałowej, w tym w wyniku: połączenia jednostek, uzyskania lub utraty kontroli nad jednostką/jednostkami zależnymi. Ponadto, w omawianym czasie nie miały miejsca zdarzenia takie jak: uzyskanie czy utrata kontroli nad inwestycjami długoterminowymi, ani zdarzenia dotyczące podziału, restrukturyzacji lub zaniechania działalność.

4. INFORMACJE O AKCJACH I AKCJONARIACIE

4.1. KAPITAŁ ZAKŁADOWY EMITENTA

Zarówno na dzień 1 stycznia 2024 r., na dzień 30 czerwca 2024 r., jak i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania kapitał zakładowy Spółki wynosi 9 602 274,00 zł i dzieli się na 16003790 akcji serii E, na okaziciela, o wartości nominalnej 0,60 zł każda akcja.

4.2. STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA

Akcjonariusz	Liczba posiadanych akcji	Liczba głosów na WZA	Wartość nominalna akcji	Udział akcji w kapitale zakładowym	Udział głosów na WZA
VALUE Fundusz Inwestycyjny Zamknięty z wydzielonym Subfunduszem 1 z siedzibą w Warszawie, wpisany do Rejestru Funduszy Inwestycyjnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy, pod numerem RFi 1339	7 163 953	7 163 953	4 298 372	44,76%	44,76%
Inne podmioty	8 839 837	8 839 837	5 303 902	55,24%	55,24%
RAZEM	16 003 790	16 003 790	9 602 274	100,00%	100,00%

* zgodnie z treścią zawiadomienia z dnia 09.03.2022 r.

W okresie od dnia publikacji poprzedniego raportu okresowego, tj. od dnia 26 września 2024 r., do dnia publikacji niniejszego raportu, nie miały miejsca zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji Spółki.

4.3. STAN POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE

Na podstawie otrzymanych oświadczeń, Zarząd Spółki SANWIL HOLDING S.A. informuje, że osoby nadzorujące nie posiadają akcji Spółki. Na podstawie otrzymanego oświadczenia Emitent informuje, że Pan Adam Buchajski, Prezes Zarządu Spółki, zarówno na dzień bilansowy, jak i na dzień przekazania niniejszego sprawozdania posiada 12.948 akcji Spółki.

Osoby zarządzające i nadzorujące nie posiadają uprawnień do akcji Emitenta.

5. WŁADZE SPÓŁKI

5.1. ZARZĄD

Zarząd Spółki jest jednoosobowy. Funkcję Prezesa Zarządu sprawuje Pan Adam Buchajski, który został powołany na kolejną kadencję uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 29 czerwca 2022 roku (szczegóły: raport bieżący nr 9/2022).

W związku z czasową niemożnością sprawowania przez Pana Adama Buchajskiego czynności Prezesa Zarządu ze względu na stan zdrowia, Rada Nadzorcza Spółki, działając na podstawie art. 383 § 1 Kodeksu spółek handlowych, w dniu 17 kwietnia 2024 r. podjęła uchwałę w sprawie delegowania członka Rady Nadzorczej – Pana Krzysztofa Misiaka – do czasowego wykonywania czynności Prezesa Zarządu Spółki. Delegowanie, o którym mowa powyżej, nastąpiło na okres od dnia 17 kwietnia 2024 r. do dnia 15 lipca 2024 r. (szczegóły: raport bieżący nr 3/2024).

5.2. RADA NADZORCZA

Zarówno na dzień 30 września 2024 r., jak i na moment sporządzenia niniejszego sprawozdania skład Rady Nadzorczej kształtował się następująco:

• Krzysztof Litwin Przewodniczący Rady Nadzorczej,
• Krzysztof Misiak –Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, w okresie od dnia 17 kwietnia 2024 r. do dnia 15 lipca 2024 r. delegowany do czasowego wykonywania czynności Prezesa Zarządu Sanwil Holding S.A,
• Barbara Lenart Członek Rady Nadzorczej,
• Mariusz Zawisza Członek Rady Nadzorczej.
• Piotr Zawiślak Członek Rady Nadzorczej.

Na przestrzeni pierwszych trzech kwartałów 2024 r. skład Rady Nadzorczej nie zmieniał się, z zastrzeżeniem, o którym mowa w punkcie 5.1. powyżej.

6. AKTUALNA I PRZEWIDYWANA SYTUACJA FINANSOWA

Działalność Grupy Kapitałowej SANWIL HOLDING S.A. alokowana jest do następujących segmentów operacyjnych:

• wyroby powlekane przemysł lekki (m.in. PKD 13.96.Z i 20.16.Z) Sanwil Polska Sp. z o.o.
• działalność firm centralnych i holdingów (m.in. 70.10.Z) Sanwil Holding S.A.
• kupno i sprzedaż nieruchomości (PKD 68) Strążyska Bis Sp. z o.o. (dawniej: Strążyska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. Sp.k.) oraz Strążyska Sp. z o.o. do dnia zbycia udziałów.

Segment wyroby powlekane

Źródłem przychodów jest sprzedaż wyrobów powlekanych produkowanych przez Sanwil Polska Sp. z o.o. Sanwil Polska Sp. z o.o. jest znaczącym producentem materiałów powlekanych w Polsce. Wytwarza i sprzedaje tkaniny dla przemysłu meblowego, obuwniczego oraz szeroko wykorzystywane w innych branżach (medycznej, odzieżowej, jachtowej).

TAPICERSKA OBUWNICZA MEDYCZNA ODZIEŻOWA POZOSTAŁE

Sprzedaż za III kwartał 2024 r. wg branż

Przychody ze sprzedaży w tys. zł.

Branża	01.01.2024	Udział	01.01.2023	Udział
	30.09.2024		30.09.2023
Tapicerska	12 925	61%	14 620	68%
Obuwnicza	773	4%	814	4%
Medyczna	2 434	12%	1 972	9%
Odzieżowa	132	1%	158	1%
Pozostałe	4 865	22%	3 840	18%
Razem	21 129	100%	21 404	100%

Główne rynki

Wyszczególnienie	01.01.2024 30.09.2024	01.01.2023 30.09.2023	Dynamika	Struktura 2024	Struktura 2023
a) kraj	13 571	15 692	(2 121)	64%	73%
b) państwa UE	5 671	4 195	1 476	27%	20%
c) pozostałe kraje (rynki wschodnie)	1 887	1 517	370	9%	7%
Razem przychody ze sprzedaży	21 129	21 404	(275)	100%	100%

W okresie od 01.01.2024 do 30.09.2024 odnotowano niespełna 2 % spadek przychodów ze sprzedaży w porównaniu z analogicznym okresem 2023 r. Wartość przychodów ze sprzedaży na rynku krajowym spadła o 13,5%. Na rynkach eksportowych odnotowano natomiast wzrost o 32%.

Rynek krajowy

W okresie od 01.01.2024 do 30.09.2024 roku odnotowano 13,5% spadek wartości sprzedaży do odbiorców krajowych. Spadek przychodów spowodowany jest głównie przez wzrost konkurencji na rynku wewnętrznym przy jednoczesnym zmniejszeniu popytu praktycznie na wszystkich kierunkach branżowych. Sytuacja ta wymusiła konieczność zmniejszenia rentowności sprzedaży, aby utrzymać udział w rynku na stabilnym poziomie. Rynek krajowy nadal jednak pozostaje najważniejszym rynkiem dla Spółki, a aktualne działania skierowane są

w kierunkach:

• wykorzystanie technologicznej przewagi konkurencyjnej i pozyskanie partnerów w nowych branżach, ▪ aktualizacja oferty produktowej w oparciu o rozpoznanie rynku i nowe trendy,
• silniejsze wsparcie marketingowe sprzedaży,
• aktywniejsze promowanie marki Sanwil na rynkach o największym potencjale.

Rynek eksportowy

W okresie od 01.01.2024 do 30.09.2024 roku odnotowano wzrost przychodów względem analogicznego okresu w 2023 r o ponad 18%.

Wzrost przychodów to efekt powolnego ale systematycznego powrót kontrahentów z Ukrainy oraz zintensyfikowanie działań na kierunkach zachodnich. Nadal jednak poważnym utrudnieniem pozostaje wojna na Ukrainie, embargo do Federacji Rosyjskiej i Białorusi.

Sanwil Polska Sp. z o.o. prowadzi nadal intensywne działania marketingowe w celu pozyskania i rozszerzenia współpracy z nowymi i aktualnymi kontrahentami.

Segment działalność firm centralnych i holdingów

W ramach tego segmentu uzyskiwane były przychody z tytułu odsetek od udzielonych pożyczek, posiadanych obligacji i lokat.

Segment kupno i sprzedaż nieruchomości

W 2017 r. zawiązana została spółka komandytowa pod firmą: Strążyska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k. (obecnie: Strążyska Bis Sp. z o.o.), powołana celem realizacji inwestycji polegającej na budowie budynku pensjonatowego w Zakopanem. Realizacja inwestycji oraz przenoszenie własności na nabywców zostało zakończone w 2023 r.

W dniu 23.02.2024 roku Emitent zawarł umowę zbycia wszystkich posiadanych przez Emitenta udziałów w spółce Strążyska Bis Sp. z o.o. Udziały zostały nabyte przez Strążyska Bis Sp. z o.o. celem umorzenia.

W dniu 25.09.2024 roku Emitent zawarł umowę zbycia wszystkich posiadanych przez Emitenta udziałów w spółce Strążyska Sp. z o.o.

7. POZOSTAŁE INFORMACJE

7.1. ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY SPRAWOZDANIE, WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ

Za wyjątkiem opisanych w niniejszym sprawozdaniu nie wystąpiły.

7.2. ZAWARTE UMOWY ZNACZĄCE

W dniu 8 lutego 2024 r. Spółka zawarła z podmiotem niepowiązanym kapitałowo i osobowo z Grupą umowę pożyczki na kwotę 4 mln zł (szczegóły: raport bieżący nr 2/2024).

7.3. CZYNNIKI I ZDARZENIA, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCE ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE

Nie wystąpiły.

7.4. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW

Zarząd nie publikował prognoz wyników finansowych na III kwartał 2024 r., zatem nie odniósł się do ich realizacji.

7.5. INFORMACJE O UDZIELONYCH PORĘCZENIACH KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELONYCH GWARANCJACH

W trzecim kwartale 2024 roku spółki z Grupy Kapitałowej nie udzieliły poręczeń kredytu lub pożyczki, ani gwarancji, których łączna wartość byłaby znacząca.

7.6. INFORMACJE O TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA WARUNKACH INNYCH NIŻ RYNKOWE

Nie wystąpiły.

7.7. INFORMACJE O ISTOTNYCH POSTĘPOWANIACH TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ

W omawianym okresie spółki z Grupy Kapitałowej nie były stronami istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności Spółki lub spółek z Grupy.

7.8. OPIS PODSTAWOWYCH ZAGROŻEŃ I RYZYK ZWIĄZANYCH Z POZOSTAŁYMI MIESIĄCAMI ROKU OBROTOWEGO

Ryzyko rynkowe

Ryzyko rynkowe to ryzyko zmiany wartości godziwej posiadanego instrumentu finansowego lub zmiany przyszłych wpływów związanych z tym instrumentem, wynikające ze zmiany cen rynkowych, kursów walutowych czy stóp procentowych. Celem zarządzania ryzykiem rynkowym jest identyfikacja, wycena oraz ograniczenie stopnia zagrożenia poszczególnych rodzajów ryzyk.

Ryzyko walutowe

Ryzyko walutowe to ryzyko związane ze zmianami kursów walutowych. Grupa ponosi ryzyko walutowe ze względu na posiadanie należności oraz zobowiązań z tytułu dostaw i usług wyrażanych w walutach obcych (dotyczy przede wszystkim spółki Sanwil Polska Sp. z .o.). Ryzyko walutowe jest istotnie osłabione ze względu na posiadanie zarówno należności, jak i zobowiązań walutowych.

Ryzyko związane z utratą kluczowych pracowników

Charakterystyczną cechą jest uzależnienie rozwoju od wiedzy i doświadczenia wysoko wykwalifikowanych pracowników oraz kadry zarządzającej. Silna konkurencja wśród pracodawców w walce o kluczowych pracowników może przełożyć się na wzrost kosztów zatrudnienia, co znajdzie bezpośrednie przełożenie na osiągane wyniki finansowe.

Ryzyko towarowe

Ryzyko towarowe związane jest ze zmianą poziomu cen surowców i materiałów wykorzystywanych przez Grupę. Ryzyko towarowe w Grupie jest znaczące. Materiały używane do produkcji oraz w handlu wyrobów stanowią istotny poziom. Grupa ogranicza ryzyko towarowe poprzez zapewnienie sobie kwalifikowanych dostawców oraz podpisywanie długoterminowych umów na dostawy surowców oraz towarów.

Wzrost gospodarczy i stopa bezrobocia

Wzrost gospodarczy może przełożyć się na wzrost sprzedaży do regularnych klientów Grupy. W najbliższej przyszłości istnieje ryzyko utrzymania się niskiej sprzedaży na rynkach wschodnich w związku z wprowadzonymi sankcjami spowodowanymi sytuacją polityczno-gospodarczą na Ukrainie.

Stopy procentowe

Ryzyko stopy procentowej to niekorzystny wpływ zmiany stóp procentowych na wartość instrumentu finansowego. Grupa narażona jest na ryzyko stopy procentowej ze względu na posiadane instrumenty finansowe, uzależnione od zmiennych stóp takich jak WIBOR, do których zaliczane są kredyty bankowe. Grupa nie posiada żadnych zabezpieczeń od tego ryzyka.

Segment wyroby powlekane:

Ryzyko związane z rozwojem technologicznym

Na polskim rynku materiałów powlekanych w ostatnich latach kładzie się nacisk na wprowadzanie ścisłych norm jakościowych oraz rozwój nowych technologii. Producenci z branży stoją przed koniecznością stałego dostosowywania swojej technologii do zmieniającego się zapotrzebowania na nowe materiały. Proces związany z wprowadzaniem nowych technologii wymaga od firm przeznaczania znacznych nakładów na modernizacje parku maszynowego i nowe inwestycje. Ryzyko związane z rozwojem technologicznym ogranicza się poprzez posiadanie bogato wyposażonego zaplecza badawczo-rozwojowego.

Ryzyko związane z nowymi trendami panującymi na rynku

Jednym z kluczowych czynników sukcesu w branży materiałów powlekanych jest produkcja wyrobów o wysokich parametrach użytkowych i jakościowych oraz powtarzalnych seriach. Szczególnie istotne znaczenie w przyszłości będą miały: zdolność do produkcji materiałów o indywidualnych parametrach klienta; postęp techniczny i technologiczny pozwalający na produkcję nowych materiałów mających szerokie spektrum zastosowania. Brak reakcji na nowe trendy na rynku może spowodować, np.: utratę klientów - przejście dotychczasowych odbiorców do innych producentów ze względu na niespełnianie wymagań jakościowych, parametrów użytkowych produkowanych materiałów; brak możliwości zdobywania nowych, atrakcyjnych rynków ze względu na brak asortymentów spełniających oczekiwania rynku.

Ryzyko związane z sytuacją makroekonomiczną Europy

Ważnymi kierunkami eksportu są rynki krajów Unii Europejskiej. Stan koniunktury gospodarczej w tych krajach ma znaczny wpływ na popyt na wyroby z Grupy. Skala oraz kierunek eksportu uzależnione będą od przyszłej koniunktury gospodarczej w rozwiniętych krajach Unii Europejskiej, w których obserwuje się symptomy kryzysu i niższego wzrostu gospodarczego.

Ryzyko błędnego zdefiniowania potrzeb rynku

Ryzyko to może wpłynąć na prognozowaną wielkość sprzedaży i zakładaną marżę. Sanwil Polska Sp. z o.o. prowadzi badania preferencji klientów docelowych, analizę dostępnych rozwiązań, ukierunkowanie wyników projektu na zaspokojenie zidentyfikowanych potrzeb grupy docelowej, opracowanie nowych produktów na bazie zidentyfikowanych preferencji klientów.

Ryzyko nieuzyskania zakładanej rentowności sprzedaży

Celem uniknięcia negatywnego wpływu na wynik rentowności sprzedaży Grupa powinna poszukiwać rozwiązań w segmencie mniej wrażliwym na zmiany cen, a w szczególności konkurowanie właściwościami użytkowymi i przewagą technologiczną. Innymi czynnikami są badania wielkości popytu, badania akceptowalnego poziomu cen, analiza kosztów, analiza cen w stosunku do benchmarku, prognozy sprzedaży w oparciu o ostrożny scenariusz. Z kolei środkami minimalizacji skutków ryzyka dla Grupy są: zwiększenie nakładów na marketing, zmiana strategii cenowej i pozycjonowania rynkowego oraz zastosowanie polityki odchudzania kosztów.

Wahania cen ropy naftowej oraz marż produktów petrochemicznych

W okresie sprawozdawczym ceny ropy naftowej były zmienne, co miało wpływ na zmianę cen surowców ropopochodnych wykorzystywanych w produkcji przez Sanwil Polska Sp. z o.o.

Wzrost cen mediów energetycznych

W okresie sprawozdawczym ceny energii elektrycznej ustabilizowały się. Spółka zależna Sanwil Polska Sp. z o.o. korzysta z długoterminowych umów na dostawę energii elektrycznej, w związku z tym nie przewiduje się wzrostu ceny energii elektrycznej w perspektywie kolejnego roku. Podobnie sytuacja wygląda w przypadku ceny gazu.

7.9. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO I GRUPY KAPITAŁOWEJ SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ

W dniu 1 sierpnia 2023 r. Zarząd Spółki podjął decyzję o rozpoczęciu przeglądu opcji strategicznych, w ramach którego rozważane są różne opcje strategiczne, w tym: sprzedaż udziałów spółki zależnej Sanwil Polska Sp. z o.o., dalszy rozwój przy wsparciu inwestora zewnętrznego, zawarcie aliansu strategicznego, inne zmiany struktury właścicielskiej (szczegóły: raport bieżący nr 7/2023).

Poza powyższym oraz informacjami zaprezentowanymi w pozostałych punktach niniejszego raportu okresowego, nie istnieją inne informacje, które zdaniem Emitenta byłyby istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, zarówno w przypadku Spółki, jak i Grupy Kapitałowej, jak również informacje, które byłyby istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez podmioty z Grupy.

7.10. CZYNNIKI, KTÓRE BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU

W przyszłych okresach przewidywane jest kontynuowanie dotychczasowej działalności Grupy Kapitałowej i Spółki.

W perspektywie najbliższego kwartału na osiągane wyniki przez Emitenta będą miały wpływ czynniki:

• przychody z tyt. odsetek od pożyczek, obligacji i lokat,
• wycena rynkowa instrumentów finansowych posiadanych przez Emitenta,
• obsługa należności spółki z tytułu pożyczek.

Ponadto w spółkach zależnych istotne znaczenie mogą mieć następujące czynniki:

• ceny rynkowe gazu i energii,
• optymalizacja kosztów działalności operacyjnej,
• włączenie do sprzedaży nowych technologicznie produktów,
• rozszerzenie współpracy z istniejącymi klientami poprzez finalizowanie rozpoczętych projektów wprowadzenia na rynek produktów spółki Sanwil Polska Sp. z o.o.,
• działania dotyczące dzierżawy, bądź sprzedaży zbędnych powierzchni nieprzydatnych w prowadzeniu działalności gospodarczej,
• rozszerzenie działalności badawczo rozwojowej,
• zwiększenie sprzedaży na rynkach eksportowych,
• sytuacja polityczno-gospodarcza na Ukrainie.

8. PODSTAWA PREZENTACJI I PRZYGOTOWANIA ŚRÓDROCZNYCH SKRÓCONYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

8.1. OŚWIADCZENIE O ZGODNOŚCI Z MSSF

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Sanwil Holding S.A. oraz śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Sanwil Holding S.A. ("śródroczne skrócone sprawozdania finansowe") sporządzono za okres 9 miesięcy, zakończony 30 września 2024 roku.

Prezentowane śródroczne skrócone sprawozdania finansowe spełniają wymogi Międzynarodowego Standardu Rachunkowości MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa", odnoszącego się do śródrocznych sprawozdań finansowych, i nie zawierają one wszystkich informacji, które obowiązują w stosunku do rocznych sprawozdań finansowych. Śródroczne skrócone sprawozdania finansowe powinny być czytane razem z rocznymi sprawozdaniami finansowymi (odpowiednio skonsolidowanym i jednostkowym) za rok 2023, opublikowanymi w dniu 24 kwietnia 2024 roku.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej przekazywane jest do publicznej wiadomości łącznie ze śródrocznym skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym. Aby uzyskać pełne zrozumienie wyniku i sytuacji finansowej Emitenta, śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki należy czytać łącznie ze śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej.

Sporządzenie sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF wymaga użycia określonych szacunków księgowych. Wymaga również od Zarządu Spółki stosowania własnego osądu przy stosowaniu przyjętych przez Grupę Kapitałową zasad rachunkowości. Zagadnienia, w odniesieniu do których wymagana jest większa doza osądu, zagadnienia bardziej złożone lub takie, przy których założenia i szacunki są znaczące z punktu widzenia sprawozdania finansowego, nie uległy co do zasady zmianie w porównaniu z końcem roku.

8.2. PODSTAWA SPORZĄDZANIA ŚRÓDROCZNYCH SKRÓCONYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej Grupy Kapitałowej w ciągu 12 miesięcy od końca okresu sprawozdawczego. W okresie sprawozdawczym oraz do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania nie odnotowano istotnych przesłanek wskazujących na zagrożenie kontynuacji działalności.

W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły naruszenia postanowień umów kredytowych oraz pożyczek, w sprawie których nie podjęto żadnych działań naprawczych ani przed dniem bilansowym, ani w tym dniu.

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w ciągu 12 miesięcy od końca okresu sprawozdawczego. W okresie sprawozdawczym oraz do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania nie odnotowano istotnych przesłanek wskazujących na zagrożenie kontynuacji działalności.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe nie podlegają zatwierdzeniu przez organ zatwierdzający zgodnie z art. 53 ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. Śródroczne skrócone sprawozdania finansowe podpisuje kierownik jednostki, tj. Zarząd Spółki, oraz w przypadku wyznaczenia osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych. Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe zostały podpisane w dniu 28.11.2024 r.

Wszystkie wartości zaprezentowane w śródrocznych skróconych sprawozdaniach finansowych zostały przedstawione w tysiącach złotych, o ile nie wskazano inaczej. Dane prezentowane w niniejszym raporcie zostały zaokrąglone. Z tego powodu sumy kwot w wierszach i kolumnach tabel mogą się nieznacznie różnić od wartości łącznej podanej w podsumowaniu wiersza, bądź kolumny.

8.3. ISTOTNE OCENY I OSZACOWANIA

Przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania finansowego Zarząd Spółki Dominującej kieruje się osądem przy dokonywaniu licznych szacunków i założeń, które mają wpływ na stosowane zasady rachunkowości oraz prezentowane wartości aktywów, zobowiązań, przychodów oraz kosztów. Faktycznie zrealizowane wartości mogą różnić się od szacowanych przez Zarząd.

W niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym i jednostkowym sprawozdaniu finansowym, dokonane przez Zarząd istotne osądy w zakresie stosowanych przez Grupę i Spółkę zasad rachunkowości i główne źródła szacowania niepewności były takie same jak zaprezentowane w skonsolidowanym i jednostkowym sprawozdaniu finansowym za 2023 rok w nocie 6.5.

8.4. SEZONOWOŚĆ

Działalność Grupy nie podlega sezonowości, ani cykliczności.

8.5. ZMIANY ZASAD RACHUNKOWOŚCI

Nie wystąpiły w stosunku do ostatniego opublikowanego rocznego sprawozdania finansowego za wyjątkiem zmian opisanych w punkcie 8.6.

8.6. STANDARDY I INTERPRETACJE ZATWIERDZONE PRZEZ UE I OCZEKUJĄCE NA ZATWIERDZENIE

Standardy i interpretacje zastosowane po raz pierwszy w 2024 roku

Zasady rachunkowości zastosowane do sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu sprawozdania finansowego Spółki za rok zakończony 31 grudnia 2023 r., za wyjątkiem zastosowania następujących nowych lub zmienionych standardów oraz nowych interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu 1 stycznia 2024 r.:

• Zmiany do MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych" prezentacja zobowiązań jako krótkoterminowe lub długoterminowe oraz długoterminowe zobowiązania z tytułu umów zawierające kowenanty (obowiązujące dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2024 r. lub później),
• Zmiany do MSSF 16 "Leasing" Zobowiązanie z tytułu leasingu w ramach sprzedaży i leasingu zwrotnego (obowiązujące dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2024 r. lub później),
• Zmiany do MSR 7 "Sprawozdanie z przepływów pieniężnych" i MSSF 7 "Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji" - umowy finansowania dostawców (obowiązujące dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2024 r. lub później),

Nowe standardy, zmiany standardów oraz interpretacje nie miały istotnego wpływu na niniejsze sprawozdanie.

Nowe standardy i interpretacje oczekujące na wejście w życie lub oczekujące na zatwierdzenie do stosowania w Unii Europejskiej

Następujące standardy, interpretacje i zmiany zostały wydane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) lub Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej i oczekują na wejście w życie:

• MSSF 18 Prezentacja i ujawnienia w sprawozdaniach finansowych. (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2027 roku lub później),Standard ma zastąpić MSR 1 – Prezentacja sprawozdań finansowych
• MSSF 19 Jednostki zależne niepodlegające odpowiedzialności publicznej (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2027 roku lub później),
• Zmiany do MSR 21 "Skutki zmian kursów wymiany walut obcych" Brak możliwości wymiany (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2025 roku lub później).
• Zmiany klasyfikacji i wycenie Instrumentów finansowych MSSF 9 i MSSF 7 (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2026 roku lub później).

Według szacunków Grupy, wyżej wymienione nowe standardy, zmiany do istniejących standardów oraz interpretacji nie miałyby istotnego wpływu na niniejsze sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane przez Grupę na dzień bilansowy.

9. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów

		01.01.2024	01.07.2024	01.01.2023	01.07.2023
w tysiącach złotych	Nota	30.09.2024	30.09.2024	30.09.2023	30.09.2023
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	10.2.	21 124	6 151	24 936	7 570
Koszt własny sprzedaży	10.3.	(16 314)	(5 030)	(16 936)	(5 276)
Zysk (strata) brutto na sprzedaży		4 810	1 121	8 000	2 294
Koszty sprzedaży	10.3.	(1 685)	(501)	(1 735)	(580)
Koszty ogólnego zarządu	10.3.	(3 958)	(1 173)	(4 612)	(1 528)
Pozostałe przychody operacyjne	10.4.	1 302	230	1 150	529
Pozostałe koszty operacyjne	10.5.	(198)	(34)	(371)	(38)
Zysk (strata) na działalności operacyjnej		271	(357)	2 432	677
Przychody finansowe	10.6.	5 535	1 177	4 463	2 221
Koszty finansowe	10.7.	(395)	(110)	(254)	(98)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem		5 411	710	6 641	2 800
Podatek dochodowy		(1 020)	(188)	(663)	(430)
Zysk (strata) netto z działalności		4 391	522	5 978	2 370
kontynuowanej za rok obrotowy
Zysk (strata) netto		4 391	522	5 978	2 370
Całkowite dochody ogółem		4 391	522	5 978	2 370
Zysk (strata) netto przypadające na:
Akcjonariuszy jednostki dominującej		4 391	522	5 978	2 370
Udziałowców niekontrolujących		-	-	-	-
Zysk (strata) przypadająca na 1 akcję
Średnioważona ilość akcji w szt.	10.16.	16 003 790	16 003 790	16 003 790	16 003 790
Zysk (strata) na 1 akcję w zł	10.16.	0,27	0,03	0,37	0,15

Adam Buchajski

/Prezes Zarządu/

Anna Tracz /osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych/

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

w tysiącach złotych	Nota	30.09.2024	31.12.2023
Aktywa
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe	10.8.	21 660	22 332
Wartości niematerialne		401	457
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	10.9.	662	803
Aktywa trwałe razem		22 723	23 592
Aktywa obrotowe
Zapasy	10.10.	10 887	12 016
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	10.11.	3 020	2 705
Rozliczenia międzyokresowe	10.14.	592	430
Pozostałe inwestycje krótkoterminowe	10.12.	19 750	17 089
Udzielone pożyczki	10.13.	4 482	925
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty		17 611	16 651
Aktywa obrotowe razem		56 342	49 816
Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży		-	1 300
Aktywa razem		79 065	74 708

Adam Buchajski /Prezes Zarządu/

Anna Tracz /osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych/

w tysiącach złotych	Nota	30.09.2024	31.12.2023
Kapitał własny i zobowiązania
Kapitał własny
Kapitał zakładowy	10.15.	9 602	9 602
Kapitał zapasowy		46 029	41 860
Kapitał rezerwowy		467	467
Zyski (straty) zatrzymane		7 740	7 518
Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej		63 838	59 447
Kapitał własny razem		63 838	59 447
Zobowiązania
Zobowiązania z tytułu kredytów bankowych i pożyczek	10.17.	66	268
Zobowiązania z tytułu leasingu		1 842	2 081
Rezerwy	10.19.	875	911
w tym rezerwa na świadczenia pracownicze	10.19.	875	911
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego	10.20.	2 299	1 560
Zobowiązania długoterminowe razem		5 082	4 820
Zobowiązania z tytułu kredytów bankowych i pożyczek	10.17.	156	2 110
Zobowiązania z tytułu leasingu		32	32
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego		-	32
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe	10.21.	3 918	3 526
Rezerwy	10.19.	4 354	4 469
w tym rezerwa na świadczenia pracownicze	10.19.	289	427
Przychody przyszłych okresów		1 685	272
Zobowiązania krótkoterminowe razem		10 145	10 441
Zobowiązania razem		15 227	15 261
Kapitał własny i zobowiązania razem		79 065	74 708

Adam Buchajski /Prezes Zarządu/

Anna Tracz /osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych/

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

w tysiącach złotych	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Zyski (straty) zatrzymane	Kapitał własny razem
Kapitał własny na dzień 01.01.2024 r.	9 602	41 860	467	7 518	59 447
Całkowite dochody	-	-	-	4 391	4 391
- Wynik za okres	-	-	-	4 391	4 391
Przeznaczenie zysku (pokrycie straty)	-	4 169	-	(4 169)	-
Kapitał własny na dzień 30.09.2024 r.	9 602	46 029	467	7 740	63 838
w tysiącach złotych	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Zyski (straty) zatrzymane	Kapitał własny razem
Kapitał własny na dzień 01.01.2023 r.	9 602	41 646	467	2 033	53 748
Całkowite dochody	-	-	-	5 699	5 699
- Wynik za okres	-	-	-	5 699	5 699
Przeznaczenie zysku (pokrycie straty)	-	214	-	(214)	-
Kapitał własny na dzień 31.12.2023 r.	9 602	41 860	467	7 518	59 447
w tysiącach złotych	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Zyski (straty) zatrzymane	Kapitał własny razem
Kapitał własny na dzień 01.01.2023 r.	9 602	41 646	467	2 033	53 748
Całkowite dochody	-	-	-	5 978	5 978
- Wynik za okres	-	-	-	5 978	5 978
Przeznaczenie zysku (pokrycie straty)	-	214	-	(214)	-
Kapitał własny na dzień 30.09.2023 r.	9 602	41 860	467	7 797	59 726

Adam Buchajski /Prezes Zarządu/

Anna Tracz /osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych/

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

		01.01.2024	01.01.2023
w tysiącach złotych	Nota	30.09.2024	30.09.2023
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk (strata) brutto za okres		5 411	6 641
Korekty		(2 117)	(4 491)
Podatek dochodowy		(1 020)	(663)
Amortyzacja	10.3.	763	734
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)		(756)	(817)
Zysk (strata) na działalności inwestycyjnej		(5 000)	(3 282)
Zmiana stanu zapasów		1 129	1 564
Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności		(315)	(217)
Zmiana stanu rezerw		588	238
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych oraz pozostałych, z wyłączeniem kredytów		360	(2 057)
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych		1 392	9
Inne korekty		742	-
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej		3 294	2 150
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Sprzedaż wartości niematerialnych oraz rzeczowych środków trwałych		1 800	-
Sprzedaż aktywów finansowych		638	607
Pożyczki spłacone		-	1 046
Odsetki otrzymane		993	320
Inne wpływy z aktywów finansowych		1 100	-
Nabycie aktywów finansowych		(325)	(1 788)
Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych środków trwałych		(419)	(2 171)
Pożyczki udzielone		(4 000)	(1 300)
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej		(213)	(3 286)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Zaciągnięcie kredytów i pożyczek		567	2 455
Wydatki na spłatę kredytów i pożyczek		(2 515)	(1 280)
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego		(16)	(72)
Odsetki zapłacone		(157)	(70)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej		(2 121)	1 033
Przepływy pieniężne netto, razem		960	(103)
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu		16 651	13 771
Środki pieniężne na koniec okresu		17 611	13 668

Adam Buchajski /Prezes Zarządu/

Anna Tracz /osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych/

10. INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

10.1. SPRAWOZDAWCZOŚĆ SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI

Działalność Grupy Kapitałowej SANWIL HOLDING S.A. alokowana jest do następujących segmentów operacyjnych:

• wyroby powlekane przemysł lekki (m.in. PKD 13.96.Z i 20.16.Z) Sanwil Polska Sp. z o.o.
• działalność firm centralnych i holdingów (m.in. 70.10.Z) Sanwil Holding S.A.
• kupno i sprzedaż nieruchomości (PKD 68) Strążyska Bis Sp. z o.o. (dawniej: Strążyska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. Sp.k.) i Strążyska Sp. z o.o. do dnia zbycia udziałów

w tysiącach złotych		Wyroby powlekane		Działalność holdingów		Kupno i sprzedaż nieruchomości	Eliminacje		Skonsolidowane
Działalność kontynuowana	01.01.2024	01.01.2023	01.01.2024	01.01.2023	01.01.2024	01.01.2023	01.01.2024	01.01.2023	01.01.2024	01.01.2023
	30.09.2024	30.09.2023	30.09.2024	30.09.2023	30.09.2024	30.09.2023	30.09.2024	30.09.2023	30.09.2024	30.09.2023
Przychody od odbiorców zewnętrznych	21 124	21 399	-	-	-	3 537	-	-	21 124	24 936
Przychody z transakcji pomiędzy segmentami	5	5	-	-	-	-	(5)	(5)	-	-
Przychody od odbiorców razem	21 129	21 404	-	-	-	3 537	(5)	(5)	21 124	24 936
Koszty operacyjne ogółem	(21 194)	(20 539)	(762)	(777)	(2)	(1 967)	-	-	(21 958)	(23 283)
Wynik na sprzedaży	(65)	865	(762)	(777)	(2)	1 570	(5)	(5)	(834)	1 653
Pozostałe przychody przypisane do segmentu	1 292	1 139	10	11	4	-	-	-	1 306	1 150
Pozostałe koszty przypisane do segmentu	(186)	(243)	(15)	(128)	-	-	-	-	(201)	(371)
Wynik segmentu	1 041	1 761	(767)	(894)	2	1 570	(5)	(5)	271	2 432
Przychody finansowe	-	-	5 535	4 439	4	24	-	-	5 539	4 463
Koszty finansowe	(196)	(117)	(203)	(137)	-	-	-	-	(399)	(254)
Zysk/Strata przed opodatkowaniem	845	1 644	4 565	3 408	6	1 594	(5)	(5)	5 411	6 641
Podatek dochodowy	(154)	(34)	(865)	(500)	(1)	(129)	-	-	(1 020)	(663)
Zysk (strata) netto na działalności kontynuowanej	691	1 610	3 700	2 908	5	1 465	(5)	(5)	4 391	5 978
Zysk (strata) netto	691	1 610	3 700	2 908	5	1 465	(5)	(5)	4 391	5 978
Całkowite dochody ogółem	691	1 610	3 700	2 908	5	1 465	(5)	(5)	4 391	5 978

w tysiącach złotych	Wyroby powlekane		Działalność holdingów		Kupno i sprzedaż nieruchomości		Eliminacje		Skonsolidowane
	30.09.2024	31.12.2023	30.09.2024	31.12.2023	30.09.2024	31.12.2023	30.09.2024	31.12.2023	30.09.2024	31.12.2023
Aktywa segmentu	36 384	38 835	42 293	37 723	-	665	(17 885)	(19 970)	60 792	57 253
Nieprzypisane aktywa	-	-	-	-	-	-	-	-	18 273	17 455
Aktywa razem	36 384	38 835	42 293	37 723	-	665	(17 885)	(19 970)	79 065	74 708
Zobowiązania segmentu	6 109	6 418	462	400	-	3	(957)	(3 023)	5 614	3 798
Nieprzypisane zobowiązania	-	-	-	-	-	-	-	-	9 613	11 463
Zobowiązania razem	6 109	6 418	462	400	-	3	(957)	(3 023)	15 227	15 261

Przychody ze sprzedaży w segmencie wyroby powlekane

Informacje dotyczące produktów i usług
	01.01.2024	01.01.2023
w tysiącach złotych	30.09.2024	30.09.2023
Materiały powlekane PCV	16 241	16 591
Materiały powlekane PU	3 998	3 784
Pozostałe	890	1 029
Razem	21 129	21 404

Informacje dotyczące obszarów geograficznych

	01.01.2024	01.01.2023
w tysiącach złotych	30.09.2024	30.09.2023
Kraj	13 575	15 692
Państwa UE	5 671	4 195
Pozostałe kraje (rynki wschodnie)	1 883	1 517
Razem	21 129	21 404

Informacje dotyczące głównych klientów (pow. 10% przychodów ze sprzedaży ogółem)
	01.01.2024	01.01.2023
w tysiącach złotych	30.09.2024	30.09.2023
Główny klient	-	-
Pozostali	21 129	21 404
Razem	21 129	21 404

Przychody ze sprzedaży w segmencie kupno i sprzedaż nieruchomości

Informacje dotyczące produktów i usług

	01.01.2024	01.01.2023
w tysiącach złotych	30.09.2024	30.09.2023
Sprzedaż apartamentów w Zakopanem	-	3 537
Pozostałe	-	-
Razem	-	3 537

Informacje dotyczące obszarów geograficznych

	01.01.2024	01.01.2023
w tysiącach złotych	30.09.2024	30.09.2023
Kraj	-	3 537
Państwa UE	-	-
Pozostałe kraje	-	-
Razem	-	3 537

Informacje dotyczące głównych klientów (pow. 10% przychodów ze sprzedaży ogółem)
w tysiącach złotych	01.01.2024	01.01.2023
	30.09.2024	30.09.2023
Główny klient	-	-
Pozostali	-	3 537
Razem	-	3 537

10.2. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY

Główne produkty
w tysiącach złotych	01.01.2024	01.01.2023
	30.09.2024	30.09.2023
Przychody ze sprzedaży produktów i usług	21 084	24 917
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	40	19
Razem	21 124	24 936

Obszary geograficzne

w tysiącach złotych	01.01.2024	01.01.2023
	30.09.2024	30.09.2023
Kraj	13 570	19 224
Państwa UE	5 671	4 195
Pozostałe kraje (rynki wschodnie)	1 883	1 517
Razem	21 124	24 936

10.3. KOSZTY W UKŁADZIE RODZAJOWYM

	01.01.2024	01.01.2023
w tysiącach złotych	30.09.2024	30.09.2023
Amortyzacja	763	734
Zużycie materiałów i energii	11 526	12 428
Usługi obce	1 844	2 222
Podatki i opłaty	1 173	1 261
Wynagrodzenia	4 912	4 118
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	1 179	999
Pozostałe koszty rodzajowe	166	756
Koszty według rodzaju	21 563	22 518
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych	362	746
Koszt sprzedaży	(1 685)	(1 735)
Koszty ogólnego zarządu	(3 958)	(4 612)
Wartość sprzedanych towarów	32	19
Koszt własny sprzedaży	16 314	16 936

10.4. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE

	01.01.2024	01.01.2023
w tysiącach złotych	30.09.2024	30.09.2023
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	756	-
Rozwiązanie odpisów aktualizujących na należności	-	1
Rozwiązanie odpisów aktualizujących na zapasy	94	181
Rozwiązanie rezerwy na świadczenia pracownicze	174	92
Rozliczenie nadwyżek	11	8
Dotacje	233	822
Otrzymane odszkodowania	23	10
Odzysk z likwidacji aktywów	-	6
Pozostałe przychody operacyjne	11	30
Razem	1 302	1 150
10.5. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
	01.01.2024	01.01.2023
w tysiącach złotych	30.09.2024	30.09.2023
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	-	(15)
Aktualizacja wartości zapasów	(136)	(89)
Aktualizacja wartości należności	-	(1)
Darowizny	(1)	(13)
Koszty sądowe i egzekucyjne i koszty postępowania spornego	(9)	(109)
Korekty z tytułu podatku VAT	-	(14)
Likwidacja niepełnowartościowych zapasów	(23)	(114)
Szkody w środkach transportu	(23)	(9)
Pozostałe koszty operacyjne	(6)	(7)
Razem	(198)	(371)
10.6. PRZYCHODY FINANSOWE
	01.01.2024	01.01.2023
w tysiącach złotych	30.09.2024	30.09.2023
Odsetki od udzielonych pożyczek	298	286
Odsetki od obligacji	385	419
Odsetki od lokat	459
		437
Odsetki od środków na rachunkach	-	2
Dyskonto od obligacji	144	-
Aktualizacja wartości inwestycji	3 919	3 104
Zysk ze zbycia akcji i udziałów	330	193
Inne Razem	- 5 535	22 4 463
10.7. KOSZTY FINANSOWE
	01.01.2024	01.01.2023
w tysiącach złotych	30.09.2024	30.09.2023
Odsetki od leasingu finansowego (MSSF16)	(43)	(41)
Odsetki od kredytów i pożyczek	(155)	(25)
Prowizje od kredytów i pożyczek	-	(42)
Odsetki od leasingu	-	(3)
Pozostałe odsetki	(192)	(141)
Strata ze zbycia aktywów finansowych	(4)	-
Strata z tytułu różnic kursowych	(1)	(2)

10.8. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

Wartość brutto rzeczowych aktywów trwałych

w tysiącach złotych	Grunty	Budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Pozostałe środki trwałe	Zaliczki na środki trwałe	Razem
Wartość brutto na dzień 01.01.2023 r.	5 498	26 957	22 097	1 052	1 204	-	56 808
Nabycie	-	42	3 187	-	14	-	3 243
Ujawnienie aktywów na podstawie MSSF 16	-	(217)	-	-	-	-	(217)
Przeniesienie z zapasów	46	162	-	-	-	-	208
Sprzedaż/Likwidacja	-	-	(77)	(11)	(2)	-	(90)
Przeniesienie do aktywów do sprzedaży	(411)	(2 357)	-	-	-	-	(2 768)
Wartość brutto na dzień 31.12.2023 r.	5 133	24 587	25 207	1 041	1 216	-	57 184
Wartość brutto na dzień 01.01.2024 r.	5 133	24 587	25 207	1 041	1 216	-	57 184
Nabycie	-	15	28	-	-	-	43
Ujawnienie aktywów na podstawie MSSF 16	-	16	-	-	-	-	16
Przeniesienie z zapasów	-	-	-	-	-	-	-
Sprzedaż/Likwidacja	(277)	(169)	(3)	-	-	-	(449)
Przeniesienie do aktywów do sprzedaży	-	-	-	-	-	-	-
Wartość brutto na dzień 30.09.2024 r.	4 856	24 449	25 232	1 041	1 216	-	56 794

Umorzenie rzeczowych aktywów trwałych

w tysiącach złotych	Grunty	Budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Pozostałe środki trwałe	Zaliczki na środki trwałe	Razem
Umorzenie na dzień 01.01.2023 r.	(244)	(4 240)	(8 638)	(859)	(941)	-	(14 922)
Amortyzacja za okres	(61)	(265)	(416)	(62)	(130)	-	(934)
Sprzedaż/Likwidacja	-	-	64	12	2	-	78
Przeniesienie do aktywów do sprzedaży	20	320	-	-	-	-	340
Umorzenie na dzień 31.12.2023 r.	(285)	(4 185)	(8 990)	(909)	(1 069)	-	(15 438)
Umorzenie na dzień 01.01.2024 r.	(285)	(4 185)	(8 990)	(909)	(1 069)	-	(15 438)
Amortyzacja za okres	(42)	(161)	(445)	(39)	(12)	-	(699)
Sprzedaż/Likwidacja	18	8	3	-	-	-	29
Przeniesienie do aktywów do sprzedaży	-	-	-	-	-	-	-
Umorzenie na dzień 30.09.2024 r.	(309)	(4 338)	(9 432)	(948)	(1 081)	-	(16 108)

Odpisy z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych

w tysiącach złotych	Grunty	Budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki transportu	Pozostałe środki trwałe	Zaliczki na środki trwałe	Razem
Odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 01.01.2023 r.	(1 092)	(10 585)	(8 987)	(8)	(4)	-	(20 676)
Przeniesienie do aktywów do sprzedaży	133	994	-	-	-	-	1 127
Odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 31.12.2023 r.	(959)	(9 591)	(8 987)	(8)	(4)	-	(19 549)
Odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 01.01.2024 r.	(959)	(9 591)	(8 987)	(8)	(4)	-	(19 549)
Przeniesienie do aktywów do sprzedaży	-	-	-	-	-	-	-
		(9 591)	(8 987)	(8)	(4)	-	(19 549)
Odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 30.09.2024 r.	(959)
Wartość netto rzeczowych aktywów trwałych		Budynki	Maszyny	Środki	Pozostałe	Zaliczki na
w tysiącach złotych	Grunty	i budowle	i urządzenia	transportu	środki trwałe	środki trwałe	Razem
Na dzień 01.01.2023 r.	4 162	12 132	4 472	185	259	-	21 210
Na dzień 31.12.2023 r.	3 889	10 811	7 230	124	143	-	22 197
Na dzień 01.01.2024 r.	3 889	10 811	7 230	124	143	-	22 197

W pierwszych trzech kwartałach 2024 roku poziom odpisów aktualizujących rzeczowe aktywa trwałe nie zmienił się.

Środki trwałe w budowie

Inwestycje Grupy, które są w trakcie realizacji, mają głównie charakter modernizacyjny w majątek produkcyjny i infrastrukturę. Wszystkie prowadzone są na terenie Polski, m.in.: modernizacja linii produkcyjnych i budynków produkcyjnych - poprawienie konkurencyjności oraz inwestycje odtworzeniowe.

Niezakończone zadania inwestycyjne wg stanu na dzień bilansowy 30.09.2024 r. wynoszą 523 tys. zł (na 31.12.2023 r. wynosiły 135 tys. zł).

Zabezpieczenia ustanowione na rzeczowych aktywach trwałych

Rodzaj zabezpieczenia	Wartość	Wierzyciel	Data ustanowienia	Termin
Hipoteka kaucyjna na działkach jako zabezpieczenie wierzytelności cen	do wysokości 600 tys. zł	PGE Zamojska Korporacja Energetyczna	26.03.2009	brak wskazania
Hipoteka umowna na nieruchomości KW nr PR1P/00086051/8	do wysokości 4 465 tys. zł	MBANK S.A.	13.04.2023	brak wskazania

Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez Grupę środków trwałych używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów w tym z tytułu umów leasingu

Grupa nie posiada i nie użytkuje na dzień 30.09.2024 r. do prowadzenia bieżącej działalności środków trwałych na podstawie umów leasingu, które nie znajdują się w ewidencji środków trwałych i nie podlegają amortyzacji.

10.9. AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO

Kierując się art. 82 MSR 12 podatek dochodowy, Grupa ujawnia kwotę aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego oraz rodzaj dowodów uzasadniających ich ujęcie gdy realizacja aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego jest uzależniona od nadwyżki przyszłego dochodu do opodatkowania nad dochodem wynikającym z odwrócenia się dotychczasowych dodatnich różnic przejściowych oraz gdy poniosła stratę w bieżącym lub poprzedzającym okresie w systemie podatkowym, którego dotyczy składnik aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

w tysiącach złotych	30.09.2024	31.12.2023
Niezapłacone odsetki od zobowiązań	1	6
Ujemne różnice kursowe	-	1
Odpisy aktualizujące wartość należności	19	19
Niewypłacone wynagrodzenia	3	-
Rezerwa na świadczenia emerytalno-rentowe pracowników	171	203
Rezerwa na niewykorzystane urlopy	51	51
Odpisy aktualizujące wartość zapasów	16	29
Rezerwa na premię roczną dla Zarządu	-	27
Strata podatkowa	81	142
Rezerwa na opłatę za korzystanie ze środowiska	-	5
Rezerwa na koszty sporządzenia dokumentacji do ulgi B&R	320	320
Razem	662	803

10.10. ZAPASY

Zapasy na dzień 30.09.2024 r.

w tysiącach złotych	Wartość brutto	Odpis aktualizujący	Wartość netto
Materiały	4 570	(594)	3 976
Półprodukty i produkty w toku	957	(106)	851
Produkty gotowe	6 219	(159)	6 060
Towary	-	-	-
Razem	11 746	(859)	10 887

Zapasy na dzień 31.12.2023 r.

w tysiącach złotych	Wartość brutto	Odpis aktualizujący	Wartość netto
Materiały	4 923	(495)	4 428
Półprodukty i produkty w toku	1 070	(103)	967
Produkty gotowe	6 840	(219)	6 621
Towary	-	-	-
Razem	12 833	(817)	12 016

Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość zapasów w okresie od 01.01.2024 r. do 30.09.2024 r.

w tysiącach złotych	Wartość na dzień 01.01.2024	Zmiana	Wartość na dzień 30.09.2024
Materiały	(495)	(99)	(594)
Półprodukty i produkty w toku	(103)	(3)	(106)
Produkty gotowe	(219)	60	(159)
Towary	-	-	-
Razem	(817)	(42)	(859)

10.11. NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI

w tysiącach złotych	30.09.2024	31.12.2023
Należności z tytułu dostaw i usług	2 917	2 405
Należności z tytułu podatków	66	270
Pozostałe należności	37	30
Razem	3 020	2 705

Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności na dzień 30.09.2024 r.

w tysiącach złotych	Wartość brutto	Odpis aktualizujący	Wartość netto
Należności z tytułu dostaw i usług	2 949	(32)	2 917
Należności z tytułu podatków	66	-	66
Pozostałe należności	413	(376)	37
Razem	3 428	(408)	3 020

Zmiany odpisów aktualizujących należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności w okresie od 01.01.2024 r. do 30.09.2024 r.

w tysiącach złotych	Stan na 01.01.2024	Zmiana odpisu aktualizującego	Stan na 30.09.2024
Należności z tytułu dostaw i usług	(32)	-	(32)
Należności z tytułu podatków	-	-	-
Pozostałe należności	(376)	-	(376)
Razem	(408)	-	(408)

10.12. POZOSTAŁE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE

w tysiącach złotych	30.09.2024	31.12.2023
Papiery wartościowe
Cena nabycia	14 378	15 634
Aktualizacja wartości	5 372	1 455
Wartość godziwa/SCN	19 750	17 089

Jednostka Dominująca nabyła i posiada obligacje Skarbu Państwa oraz Banku Gospodarstwa Krajowego, jak również akcje różnych spółek. Akcje zostały zaprezentowane na dzień bilansowy z uwzględnieniem wartości rynkowej na ten dzień na rynku regulowanym. Ustalenie wartości godziwej oparte jest na pierwszym poziomie pozyskania informacji wejściowych. Obligacje zostały wycenione w skorygowanej cenie nabycia.

Zmiany aktualizacji wartości papierów wartościowych w okresie od 01.01.2024 r. do 30.09.2024 r.
w tysiącach złotych	Stan na 01.01.2024	Zmiana odpisu aktualizującego	Stan na 30.09.2024
Papiery wartościowe	1 455	3 917	5 372
Razem	1 455	3 917	5 372

10.13. UDZIELONE POŻYCZKI

w tysiącach złotych	30.09.2024	31.12.2023
Kapitał	4 309	309
Odsetki	173	616
Razem	4 482	925

10.14. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE

w tysiącach złotych	30.09.2024	31.12.2023
Ubezpieczenia majątkowe i osobowe	94	79
Prenumerata czasopism	3	3
Podatek od nieruchomości	243	-
System Zarządzania Jakością	5	5
Urząd Dozoru Technicznego	8	5
Patenty i licencje	17	37
Badania i pomiary	2	1
Ochrona środowiska	40	30
Działalność badawczo-rozwojowa	-	97
Egzaminy kwalifikacyjne	6	8
Asysta serwisowa SIMPLE	23	92
System informatyczne	2	2
Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych	54	-
Remonty rozliczane w czasie	-	59
Inne	95	12
Razem	592	430

10.15. AKCJE I AKCJONARIAT

	30.09.2024	31.12.2023
Liczba akcji na początek okresu (w pełni opłacone)	16 003 790	16 003 790
seria E*	16 003 790	16 003 790
- w tym akcje własne	-	-
Wartość nominalna 1 akcji (w złotych)	0,60	0,60
Liczba akcji na koniec okresu (w pełni opłacone)	16 003 790	16 003 790
Wartość nominalna 1 akcji (w złotych)	0,60	0,60

*akcje będące przedmiotem notowań na rynku podstawowym GPW w Warszawie

Struktura akcjonariatu na dzień sporządzenia/przekazania niniejszego sprawozdania oraz zmiany w strukturze akcjonariatu Sanwil Holding S.A. w i po okresie sprawozdawczym zostały przedstawione w punkcie 4.2.

Informacje o wypłaconych dywidendach

W okresie od 01.01.2024 r. do 30.09.2024 r. oraz do dnia sporządzenia niniejszego raportu Emitent nie wypłacał dywidendy.

10.16. ZYSK PRZYPADAJĄCY NA AKCJĘ

Podstawowy zysk przypadający na 1 akcję za okres zakończony 30.09.2024 r.

Kalkulacja podstawowego zysku przypadającego na jedną akcję na 30.09.2024 r. dokonana została w oparciu o zysk netto za okres obrotowy przypadający na akcjonariuszy zwykłych Spółki w kwotach:

w tysiącach złotych	01.01.2024	01.01.2023
	30.09.2024	30.09.2023
Podstawowy zysk (strata)	4 391	5 978

oraz średnią ważoną liczbę akcji na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego zaprezentowaną poniżej:

	30.09.2024	30.09.2023
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	16 003 790	16 003 790
Liczba akcji zwykłych na początek okresu	16 003 790	16 003 790
Podwyższenie kapitału	-	-
Liczba akcji na koniec okresu (w pełni opłacone)	16 003 790	16 003 790
	30.09.2024	30.09.2023
Średnia ważona liczba akcji zwykłych w okresie	16 003 790	16 003 790
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (rozwodniona) na koniec okresu	16 003 790	16 003 790
Podstawowy(a) zysk (strata) na jedną akcję w zł	0,27	0,37
		0,37

	30.09.2024	31.12.2023
Wartość księgowa	63 838	59 447
Średnioważona ilość akcji w szt.	16 003 790	16 003 790
Wartość księgowa na jedną akcję w zł	3,99	3,71

10.17. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU KREDYTÓW BANKOWYCH I POŻYCZEK

Kredyty i pożyczki wg rodzaju

w tysiącach złotych	30.09.2024	31.12.2023
Kredyty bankowe	222	2 378
Pożyczki	-	-
w tym:
część krótkoterminowa	156	2 110
część długoterminowa	66	268
Razem	222	2 378

Kredyty i pożyczki o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty

w tysiącach złotych	30.09.2024	31.12.2023
do 12 miesięcy	156	2 110
powyżej 1 roku do 3 lat	66	-
powyżej 3 do 5 lat	-	268
powyżej 5 lat	-	-
Razem	222	2 378

Kredyty i pożyczki (struktura walutowa)

w tysiącach złotych	30.09.2024	31.12.2023
w walucie polskiej	222	2 110
w walutach obcych	-	268
Razem	222	2 378

Kredytodawca	Nr umowy data zawarcia	Cel	Przyznana kwota kredytu w tys. zł	Kwota zadłużenia w tys. zł	Termin spłaty	Oprocentowanie	Zabezpieczenia
MBANK S.A.	umowa 20/017/23/Z/VW z dnia 13.04.2023	umowa o kredyt w rachunku bieżącym	1 500	6	14.03.2025	WIBOR ON PLN+1,6 p.p. lub ESTR ON EUR + 2,0 p.p.	1) gwarancja de minimis BGK 2) weksel in blanco
MBANK S.A.	umowa 20/020/23/Z/FL z dnia 13.04.2023	kredyt inwestycyjny	2 461	216	22.03.2028	WIBOR 1M+2p.p.	1) cesja wierzytelności z dotacji 2) weksel in blanco 3)hipoteka umowna na nieruchomości gruntowej nr działki 284/9 i budynkowej o numerze KW PR1P/00086051/8
			RAZEM	222

Zestawienie kredytów bankowych wraz z podaniem limitów kredytowych

10.18. ZABEZPIECZENIA ZOBOWIĄZAŃ

Grupa posiadała na dzień 30.09.2024 r. następujące zabezpieczenia wykonania zobowiązań:

Bank / Wierzyciel	Kwota zobowiązania z umowy	Data ustanowienia	Termin zapadalności	Zabezpieczenie
PGE S.A.	do wysokości zobowiązań z tytułu zużycia energii elektrycznej	26.03.2009	Brak wskazania	hipoteka kaucyjna do kwoty 600 tys. zł jako zabezpieczenie wierzytelności dot. cen na działkach, oświadczenie o poddaniu się egzekucji
MBANK S.A.	do kwoty 1 mln. zł lub 200 tys. EUR	13.04.2023	Do czasu spłaty zobowiązania	gwarancja de minimis BGK, weksel in blanco
MBANK S.A.	do kwoty 4 465 tys. zł	13.04.2023	Do czasu spłaty zobowiązania	cesja wierzytelności, weksel in blanco, hipoteka umowna na nieruchomości gruntowej nr działki 284/9 i budynkowej o numerze KW PR1P/00086051/8

10.19. REZERWY
		Zobowiązania	Pracownicze
w tysiącach złotych	Na instrumenty finansowe		Na nagrody jubileuszowe	Odprawy emerytalne	Na niewykorzystane urlopy	Suma
Na dzień 01.01.2024 r.	3 816	227	476	591	270	5 380
Zwiększenia/Utworzenie	192	-	-	-	-	192
Zmniejszenia/Wykorzystanie	-	(170)	(117)	(56)	-	(343)
Na dzień 30.09.2024 r.	4 008	57	359	535	270	5 229
Część długoterminowa	-	-	359	516	-	875
Część krótkoterminowa	4 008	57	-	19	270	4 354

10.20. REZERWA Z TYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO

w tysiącach złotych	30.09.2024	31.12.2023
Różnica pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych	1 226	1 209
Odsetki	51	69
Różnice kursowe	1	6
Aktualizacja wartości aktywów finansowych	1 021	276
Razem	2 299	1 560

Zmiana różnic przejściowych w okresie od 01.01.2024 r. do 30.09.2024 r.

w tysiącach złotych	Stan na 01.01.2024	Zmiana różnic przejściowych ujęta w sprawozdaniu z całkowitych dochodów	Stan na 30.09.2024
Różnica pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych	1 209	17	1 226
Odsetki	69	(18)	51
Różnice kursowe	6	(5)	1
Aktualizacja wartości aktywów finansowych	276	745	1 021
Razem	1 560	739	2 299
10.21. ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁE Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania krótkoterminowe
w tysiącach złotych		30.09.2024	31.12.2023

Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	2 300	2 344
Zobowiązania publicznoprawne	754	442
Zobowiązania z tyt. wynagrodzeń	664	355
Pozostałe zobowiązania	200	417
Razem	3 918	3 558

Zobowiązania z tyt. dostaw i usług wg okresów wymagalności
w tysiącach złotych	30.09.2024	31.12.2023
Do 1 miesiąca	1 037	135
Powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	1 143	1 279
Powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	-	863
Przeterminowane	120	67
Razem	2 300	2 344

Przeterminowane zobowiązania z tyt. dostaw i usług wg okresów przeterminowania
w tysiącach złotych	30.09.2024	31.12.2023
Do 1 miesiąca	120	-
Powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	-	67
Powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	-	-
Razem	120	67

10.22.TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI

Pozostałe transakcje z podmiotami powiązanymi w rozumieniu MSR 24

W pierwszych trzech kwartałach 2024 Grupa nie przeprowadzała transakcji z podmiotami powiązanymi.

Adam Buchajski /Prezes Zarządu/

Anna Tracz /osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych/

11. SRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów

	Nota	01.01.2024	01.07.2024	01.01.2023	01.07.2023
w tysiącach złotych		30.09.2024	30.09.2024	30.09.2023	30.09.2023
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży		-	-	-	-
Koszt własny sprzedaży		-	-	-	-
Zysk (strata) brutto na sprzedaży		-	-	-	-
Koszty sprzedaży	12.1.	-	-	-	-
Koszty ogólnego zarządu	12.1.	(770)	(240)	(830)	(241)
Pozostałe przychody operacyjne	12.2.	7	1	11	7
Pozostałe koszty operacyjne	12.3.	(12)	-	(127)	(1)
Zysk (strata) na działalności operacyjnej		(775)	(239)	(946)	(235)
Przychody finansowe	12.4.	7 073	1 204	4 664	2 275
Koszty finansowe	12.5.	(196)	(65)	(144)	(58)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem		6 102	900	3 574	1 982
Podatek dochodowy		(866)	(167)	(500)	(414)
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej za rok obrotowy		5 236	733	3 074	1 568
Zysk (strata) netto		5 236	733	3 074	1 568
Całkowite dochody ogółem		5 236	733	3 074	1 568

Zysk (strata) przypadająca na 1 akcję
Średnioważona ilość akcji w szt.	16 003 790	16 003 790	16 003 790	16 003 790
Zysk (strata) na 1 akcję w zł	0,33	0,05	0,19	0,10

Adam Buchajski /Prezes Zarządu/

Anna Tracz /osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych/

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej

w tysiącach złotych	Nota	30.09.2024	31.12.2023
Aktywa
Aktywa trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe		108	110
Wartości niematerialne		6	15
Pozostałe inwestycje długoterminowe	12.10.	16 928	16 941
Udzielone pożyczki	12.10.	950	3 000
Aktywa trwałe razem		17 992	20 066
Aktywa obrotowe
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności		55	57
Rozliczenia międzyokresowe		7	12
Pozostałe inwestycje krótkoterminowe	12.11.	19 750	16 641
Udzielone pożyczki	12.12.	4 489	948
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty		17 119	15 494
Aktywa obrotowe razem		41 420	33 152
Aktywa razem		59 412	53 218

Adam Buchajski /Prezes Zarządu/

Anna Tracz /osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych/

w tysiącach złotych	Nota	30.09.2024	31.12.2023
Kapitał własny i zobowiązania
Kapitał własny
Kapitał zakładowy		9 602	9 602
Kapitał zapasowy		38 472	35 507
Kapitał rezerwowy		467	467
Zyski (straty) zatrzymane		5 236	2 965
Kapitał własny razem		53 777	48 541
Zobowiązania
Zobowiązania z tytułu leasingu		71	71
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego	12.9.	1 072	345
Zobowiązania długoterminowe razem		1 143	416
Zobowiązania z tytułu leasingu		21	22
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego		-	23
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe		463	400
Rezerwy	12.8.	4 008	3 816
Zobowiązania krótkoterminowe razem		4 492	4 261
Zobowiązania razem		5 635	4 677
Kapitał własny i zobowiązania razem		59 412	53 218

Adam Buchajski /Prezes Zarządu/

Anna Tracz /osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych/

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

w tysiącach złotych	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Zyski (straty) zatrzymane	Kapitał własny razem
Kapitał własny na dzień 01.01.2024 r.	9 602	35 507	467	2 965	48 541
Całkowite dochody	-	-	-	5 236	5 236
- Wynik za okres	-	-	-	5 236	5 236
Przeznaczenie zysku (pokrycie straty)	-	2 965	-	(2 965)	-
Kapitał własny na dzień 30.09.2024 r.	9 602	38 472	467	5 236	53 777
w tysiącach złotych	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Zyski (straty) zatrzymane	Kapitał własny razem
Kapitał własny na dzień 01.01.2023 r.
	9 602	36 741	467	(1 234)	45 576
Całkowite dochody	-	-	-	2 965	2 965
- Wynik za okres	-	-	-	2 965	2 965
Przeznaczenie zysku (pokrycie straty)	-	(1 234)	-	1 234	-

w tysiącach złotych	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy	Kapitał rezerwowy	Zyski (straty) zatrzymane	Kapitał własny razem
Kapitał własny na dzień 01.01.2023 r.	9 602	36 741	467	(1 234)	45 576
Całkowite dochody	-	-	-	3 074	3 074
- Wynik za okres	-	-	-	3 074	3 074
Przeznaczenie zysku (pokrycie straty)	-	(1 234)	-	1 234	-
Kapitał własny na dzień 30.09.2023 r.	9 602	35 507	467	3 074	48 650

Adam Buchajski /Prezes Zarządu/

Anna Tracz /osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych/

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych

	Nota	01.01.2024	01.01.2023
w tysiącach złotych		30.09.2024	30.09.2023
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk (strata) brutto za okres		6 102	3 574
Podatek dochodowy		(866)	(500)
Korekty		(5 590)	(3 498)
Amortyzacja	12.1.	38	77
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)		(2 346)	(907)
Zysk (strata) na działalności inwestycyjnej		(4 249)	(3 296)
Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności		16	31
Zmiana stanu rezerw		919	571
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych oraz pozostałych, z wyłączeniem kredytów		27	21
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych		5	5
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej		(354)	(424)
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Sprzedaż aktywów finansowych		638	607
Dywidendy i udziały w zyskach		1 399	-
Pożyczki spłacone		2 050	1 046
Odsetki otrzymane		1 136	536
Inne wpływy z aktywów finansowych		1 100	-
Nabycie aktywów finansowych		(325)	(1 342)
Pożyczki udzielone		(4 000)	(1 300)
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej		1 998	(453)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego		(16)	(49)
Odsetki zapłacone		(3)	(3)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej		(19)	(52)
Przepływy pieniężne netto, razem		1 625	(929)
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu		15 494	12 846
Środki pieniężne na koniec okresu		17 119	11 917

Adam Buchajski /Prezes Zarządu/

Anna Tracz /osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych/

12. INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

	01.01.2024	01.01.2023
w tysiącach złotych	30.09.2024	30.09.2023
Amortyzacja	38	77
Zużycie materiałów i energii	22	24
Usługi obce	416	359
Podatki i opłaty	116	115
Wynagrodzenia	145	214
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	20	36
Pozostałe koszty rodzajowe	8	-
Koszty według rodzaju	765	825
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych	5	5
Koszty ogólnego zarządu	(770)	(830)
Koszt własny sprzedaży	-	-
12.2. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
	01.01.2024	01.01.2023
w tysiącach złotych	30.09.2024	30.09.2023
Pozostałe przychody operacyjne	7	11
Razem	7	11
12.3. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
	01.01.2024	01.01.2023
w tysiącach złotych	30.09.2024	30.09.2023
Koszty sądowe i egzekucyjne oraz koszty postępowania spornego	(9)	(109)
Korekta roczna podatku VAT	-	(14)
Pozostałe koszty operacyjne	(3)	(4)
Razem	(12)	(127)
12.4. PRZYCHODY FINANSOWE
	01.01.2024	01.01.2023
w tysiącach złotych	30.09.2024	30.09.2023
Otrzymane dywidendy	1 399	-
Odsetki od udzielonych pożyczek	422	505
Odsetki od obligacji	385	405
Odsetki od lokat	459	428
Odsetki od środków na rachunkach	-	2
Zysk ze zbycia akcji i udziałów	330	193
Zysk z tyt. różnic kursowych	15	7
Aktualizacja wartości aktywów finansowych	3 919	3 104
Dyskonto przy wykupie obligacji	144	-
Inne	-	20
Razem	7 073	4 664
12.5. KOSZTY FINANSOWE
	01.01.2024	01.01.2023
w tysiącach złotych	30.09.2024	30.09.2023
Odsetki od leasingu finansowego (MSSF16)	(4)	(3)
Aktualizacja rezerwy na instrumenty finansowe	(192)	(141)
Razem	(196)	(144)

12.1. KOSZTY W UKŁADZIE RODZAJOWYM

12.6. AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO

Kierując się art. 82 MSR 12 Podatek dochodowy, Spółka ujawnia kwotę aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego oraz rodzaj dowodów uzasadniających ich ujęcie gdy realizacja aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego jest uzależniona od nadwyżki przyszłego dochodu do opodatkowania nad dochodem wynikającym z odwrócenia się dotychczasowych dodatnich różnic przejściowych oraz gdy poniosła stratę w bieżącym lub poprzedzającym okresie w systemie podatkowym, którego dotyczy składnik aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Kierując się zasadą ostrożnej wyceny Spółka nie wykazuje aktywów z tytułu podatku odroczonego.

12.7. ODPISY AKTUALIZUJĄCE AKTYWA

12.8. REZERWY

Wysokość odpisów aktualizujących aktywa (przeszacowań aktywów) na 30.09.2024 r.

	Wartość brutto	Aktualizacja wartości	Wartość netto
Udziały w jednostkach zależnych	57 789	(40 861)	16 928
Należności z tytułu dostaw i usług	-	-	-
Należności publiczno-prawne	25	-	25
Pozostałe należności	303	(273)	30
Papiery wartościowe	14 378	5 372	19 750
Razem	72 495	(35 762)	36 733

Zmiany odpisów aktualizujących aktywa (przeszacowań aktywów) w okresie od 01.01.2024 r. do 30.09.2024 r.

w tysiącach złotych	Stan na 01.01.2024	Zmiana odpisu aktualizującego	Stan na 30.09.2024
Udziały w jednostkach zależnych	(40 861)	-	(40 861)
Należności z tytułu dostaw i usług	-	-	-
Należności publiczno-prawne	-	-	-
Pozostałe należności	(273)	-	(273)
Papiery wartościowe	1 453	3 919	5 372
Razem	(39 681)	3 919	(35 762)

w tysiącach złotych	Na Instrumenty Finansowe	Zobowiązania	Pracownicze	Suma
Wartość na dzień 01.01.2024 r.	3 816	-	-	3 816
Zwiększenia/Utworzenie	192	-	-	192
Wartość na dzień 30.09.2024 r.	-	-	-	-
Część długoterminowa	-	-	-	-
Część krótkoterminowa	4 008	-	-	4 008

12.9. REZERWA Z TYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO

w tysiącach złotych	30.09.2024	31.12.2023
Odsetki od udzielonych pożyczek	16	57
Odsetki od obligacji	35	10
Odsetki od lokat	1	2
Aktualizacja wartości inwestycji	1 020	276
Razem	1 072	345

Zmiana różnic przejściowych w okresie od 01.01.2024 do 30.09.2024 r.

w tysiącach złotych	Stan na 01.01.2024	Zmiana różnic przejściowych ujęta w sprawozdaniu z całkowitych dochodów	Stan na 30.09.2024
Odsetki od udzielonych pożyczek	57	(41)	16
Odsetki od obligacji	10	25	35
Odsetki od lokat	2	(1)	1
Aktualizacja wartości inwestycji	276	744	1 020
Razem	345	727	1 072

12.10. POZOSTAŁE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE

w tysiącach złotych	30.09.2024	31.12.2023
Udziały w jednostkach powiązanych	16 928	16 941
Udzielone pożyczki	950	3 000
Razem	17 878	19 941

Nazwa	Kwota	Warunki oprocentowania	Termin spłaty	Zabezpieczenia
Sanwil Polska Sp. z o.o.	950	WIBOR 1M+3p.p.	01.07.2028	hipoteka kaucyjna na nieruchomości do kwoty 3,1 mln zł
Razem	950
12.11. POZOSTAŁE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE
w tysiącach złotych				30.09.2024	31.12.2023
Papiery wartościowe
Cena nabycia				14 378	15 188
Aktualizacja wartości				5 372	1 453
Wartość godziwa/SCN				19 750	16 641

Jednostka Dominująca nabyła i posiada obligacje Skarbu Państwa oraz Banku Gospodarstwa Krajowego, jak również akcje różnych spółek. Akcje zostały zaprezentowane na dzień bilansowy z uwzględnieniem wartości rynkowej na ten dzień na rynku regulowanym. Ustalenie wartości godziwej oparte jest na pierwszym poziomie pozyskania informacji wejściowych. Obligacje zostały wycenione w skorygowanej cenie nabycia.

12.12. UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE

w tysiącach złotych	30.09.2024	31.12.2023
Jednostkom powiązanym	7	22
Kapitał	-	-
Odsetki	7	22
Jednostkom pozostałym	4 482	926
Kapitał	4 309	309
Odsetki	173	617
Razem	4 489	948

Pożyczki udzielone podmiotom zależnym

w tysiącach złotych
Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej		Kapitał/ Odsetki	Kwota pożyczki pozostała do spłaty	Warunki oprocentowania	Termin spłaty kapitału
Sanwil Polska Sp. z o.o.	część krótkoterminowa	kapitał	-
	odsetki od pożyczki długoterminowej nota 12.10.	odsetki	7	wibor 1M + 3 p.p.	01.07.2028
		Razem	7

12.13. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI

Pozostałe transakcje z podmiotami powiązanymi w rozumieniu MSR 24

Zakup produktów i usług

w tysiącach złotych	Wartość transakcji w okresie*		Nierozliczone saldo na dzień
	01.01.2024	01.01.2023		31.12.2023
	30.09.2024	30.09.2023	30.09.2024
Sanwil Polska Sp. z o.o.	7	7	-	-
Razem	7	7	-	-

*wskazane kwoty transakcji uwzględniają podatek VAT

Udzielone pożyczki (kapitał i odsetki)

	Nierozliczone	Wartość transakcji w okresie	Nierozliczone
w tysiącach złotych	saldo na dzień 31.12.2023	Udzielenie	Spłata kapitału	Naliczenie odsetek	Spłaty odsetek	saldo na dzień 30.09.2024
Sanwil Polska Sp. z o.o.	3 022	-	(2 050)	127	(142)	957
Razem	3 022	-	(2 050)	127	(142)	957

Adam Buchajski /Prezes Zarządu/

Anna Tracz /osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych/