Quarterly Report • Nov 29, 2024
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ | ||
|---|---|---|
| AKTYWA | 2024-09-30 | 2023-12-31 |
| AKTYWA TRWAŁE | 9 111 | 9 327 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 2 763 | 1 746 |
| Wartości niematerialne | 6 317 | 7 550 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności | 31 | 31 |
| AKTYWA OBROTOWE | 8 336 | 6 645 |
| Zapasy | - | - |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności | 1 263 | 1 974 |
| Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych | 6 175 | 4 169 |
| Pozostałe aktywa | 898 | 502 |
| AKTYWA RAZEM | 17 447 | 15 972 |
| PASYWA | 2024-09-30 | 2023-12-31 |
|---|---|---|
| KAPITAŁ WŁASNY | 9 482 | 8 302 |
| Kapitał podstawowy | 1 332 | 1 226 |
| Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej | 43 370 | 32 970 |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 14 204 | 14 204 |
| Zyski zatrzymane, w tym: | -49 424 | -40 098 |
| - wynik okresu bieżącego | -9 326 | -9 013 |
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | 4 476 | 4 526 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 117 | 38 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 1 626 | 1 110 |
| Rezerwy długoterminowe | 114 | 82 |
| Dotacje rozliczane w czasie | 2 619 | 3 296 |
| ZOBOWIĄZANIA KRÓKOTERMINOWE | 3 489 | 3 144 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 1 203 | 1 273 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 1 009 | 487 |
| Inne krótkoterminowe zobowiązania finansowe | 409 | 391 |
| Rezerwy krótkoterminowe | 115 | 85 |
| Dotacje rozliczane w czasie | 753 | 908 |
| PASYWA RAZEM | 17 447 | 15 972 |
| 01.01.2024- | 01.01.2023- | |
|---|---|---|
| SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | 30.09.2024 | 30.09.2023 |
| DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA | ||
| Przychody ze sprzedaży | 1 | 1 |
| Koszt własny sprzedaży | - | 1 |
| Przychody z dotacji | 1 123 | 36 |
| Koszty badań i rozwoju | 1 912 | 74 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | -788 | -38 |
| Koszty ogólnego zarządu i sprzedaży | 8 496 | 6 764 |
|---|---|---|
| Pozostałe przychody operacyjne | 137 | 311 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 20 | 53 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -9 167 | -6 544 |
| Przychody finansowe | 63 | 51 |
| Koszty finansowe | 142 | 326 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | -9 246 | -6 819 |
| Podatek dochodowy | 80 | -56 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | -9 326 | -6 763 |
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | - | - |
| Zysk (strata) netto za okres | -9 326 | -6 763 |
| Inne całkowite dochody | - | - |
| Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów | - | - |
| Inne całkowite dochody netto | - | - |
| Całkowity dochód netto za okres | -9 326 | -6 763 |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję (w złotych) | ||
| Zwykły | -0,70 | -0,57 |
| Rozwodniony | -0,68 | -0,54 |
| Kapitał podstawowy |
Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
Pozostałe kapitały rezerwowe |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny razem |
|---|---|---|---|---|
| 1 226 | 32 970 | 14 204 | -40 098 | 8 302 |
| - | - | - | -9 326 | -9 326 |
| - | - | - | - | - |
| - | - | - | -9 326 | -9 326 |
| 106 | 10 400 | - | - | 10 506 |
| - | - | - | - | - |
| - | - | - | - - |
|
| 9 482 | ||||
| 936 | 16 861 | 18 176 | -31 085 | 4 888 |
| - | - | - | -6 764 | -6 764 |
| - | - | - | - | - |
| - | - | - | -6 764 | -6 764 |
| 244 | 16 109 | -3 972 | - | 12 381 |
| - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - - |
| - 1 332 - |
- 43 370 - |
- 14 204 - |
- -49 424 - |
| Na dzień 30 września 2023 roku | 1 180 | 32 970 | 14 204 | -37 849 | 10 505 |
|---|---|---|---|---|---|
| -------------------------------- | ------- | -------- | -------- | --------- | -------- |
| SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | 01.01.2024 | 01.01.2023 | |
|---|---|---|---|
| 30.09.2024 | 30.09.2023 | ||
| DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA | |||
| Zysk (strata) netto | -9 326 | -6 763 | |
| Podatek dochodowy | 80 | -56 | |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | -9 246 | -6 819 | |
| Korekty: | 1 605 | 910 | |
| Amortyzacja | 1 725 | 520 | |
| Odsetki | 20 | 41 | |
| (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | - | 10 | |
| (Zyski) straty z działalności inwestycyjnej | - | -72 | |
| Program opcji menadżerskich | - | - | |
| Zmiana stanu należności | 711 | -1 840 | |
| Zmiana stanu zapasów | - | 44 | |
| Zmiana stanu pozostałych aktywów | -11 | -44 | |
| Zmiana stanu zobowiązań | -70 | 269 | |
| Zmiana stanu rezerw | 62 | -89 | |
| Zmiana stanu dotacji do rozliczenia | -832 | 2 071 | |
| (Zapłacony) zwrócony podatek dochodowy | - | - | |
| Inne korekty | - | - | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -7 641 | -5 909 | |
| DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA | |||
| I. Wpływy | 44 | 136 | |
| Wpływy z tytułu rzeczowego majątku trwałego i wartości niematerialnych | - | 85 | |
| Wpływy z tytułu udzielonych pożyczek | - | - | |
| Odsetki otrzymane | 44 | 51 | |
| II. Wydatki | 379 | 3 482 | |
| Wydatki na rzeczowy majątek trwały i wartości niematerialne | 14 | 3 482 | |
| Udzielone pożyczki | 365 | - | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -335 | -3 346 | |
| DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA | |||
| I. Wpływy | 10 506 | 12 881 | |
| Emisja akcji | 10 506 | 12 381 | |
| Otrzymane pożyczki i kredyty | - | 500 | |
| II. Wydatki | 524 | 977 | |
| Spłata pożyczek i kredytów | - | 500 | |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu | 459 | 397 | |
| Odsetki zapłacone | 65 | 80 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 9 982 | 11 904 | |
| Przepływy pieniężne razem | 2 006 | 2 649 | |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych | 2 006 | 2 638 | |
| Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | - | -10 | |
| Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu | 4 169 | 4 127 | |
| Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu | 6 175 | 6 776 |
Przy sporządzeniu kwartalnego skróconego sprawozdania finansowego zastosowano te same zasady rachunkowości oraz metody obliczeniowe, co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym za rok 2023 opublikowanym w dniu 25 kwietnia 2024 roku.
W Okresie Sprawozdawczym nie nastąpiły żadne zmiany zasad (polityki) rachunkowości, ani istotne zmiany wielkości szacunkowych.
W Okresie Sprawozdawczym nie wystąpiły.
Zarówno cykliczność produkcji jak i jej sezonowość nie dotyczy Spółki.
W Okresie Sprawozdawczym nie wystąpiły.
W Okresie Sprawozdawczym nie wystąpiły.
Spółka nie wypłacała dywidendy w okresie objętym sprawozdaniem finansowym. Nie były wypłacane również zaliczki na poczet dywidendy.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym Jednostka nie wyodrębniała segmentów operacyjnych według MSSF 8 'Segmenty operacyjne'. Całość działalności Spółki koncentruje się w obszarze prowadzenie badań i rozwoju w dziedzinie biotechnologii i urządzeń medycznych. Brak jest innych istotnych przedmiotów działalności, które byłyby podstawą do wyodrębnienie segmentów spełniających kryteria wynikające ze wskazanego standardu.
Zobowiązania warunkowe zostały udzielone przez Spółkę w formie weksli wraz z deklaracjami wekslowymi w celu zabezpieczenia realizacji umów o dofinansowanie projektów oraz umowy pożyczki. Weksle wystawione do umów dotacyjnych wystawione zostały w związku z wymaganiami regulaminów projektów współfinansowanych ze środków publicznych. Zabezpieczenie ustanowiono do końca okresu trwałości realizowanych projektów. Łączna wartość zobowiązań warunkowych w związku z wystawionymi wekslami in blanco stanowi wartość otrzymanych i nierozliczonych dotacji.
Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego Spółka posiadała zobowiązania warunkowe dotyczące:
Na dzień 30.09.2024 roku oraz do dnia zatwierdzenia sprawozdania finansowego do publikacji nie nastąpiły zdarzenia mogące spowodować realizację wyżej wymienionych zobowiązań warunkowych.
Pozycje zawarte w sprawozdaniu finansowym prezentowane są w polskich złotych, która stanowi walutę funkcjonalną Spółki.
Średnie kursy wymiany złotego w okresach objętych sprawozdaniem finansowym w stosunku do EUR ustalane przez NBP w szczególności:
• kurs EUR obowiązujący na ostatni dzień każdego okresu:
| 30.09.2024 | 31.12.2023 | ||
|---|---|---|---|
| 4,3130 | 4,3480 |
• kurs średni w każdym okresie, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie:
| 01.01.2024 - | 01.01.2023 - |
|---|---|
| 30.09.2024 | 31.12.2023 |
| 4,3022 | 4,5284 |
Poniżej w tabeli zaprezentowano dotacje, które uzyskała Jednostka.
| Kw ot a |
h śro d k ów Kw ot trz a o y ma ny c |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| do j i z ta c |
0 1. 0 1. 2 0 2 4- |
0 1. 0 1. 2 0 2 3- |
|||
| / do j i Nr ta um ow y c |
śre j dn icz Ins Po ty tu c a ą ca |
dm iot do j i Pr ta ze c |
um ow y |
3 0. 0 9. 2 0 2 4 |
3 2. 2 0 2 3 1. 1 |
| P O I R. 0 1. 0 1. 0 1- 0 0- |
do da ń i Na Ce Ba nt ro we ru m |
ie b i lne j d iag j ba j j ią iu la b-o h ip Op tu sty rac ow an mo ap ara ry no cz ne zu ą ce na ro zw za n n-c |
|||
| / 0 6 6 9 2 0- 0 0 |
j Ro zw o u |
( ) do kry ia ho by C O 9 S S- Co 2 w iru V I D- 1 A R V- w y wa n c ro s |
6 6 ł 7 7 t y s. z |
9 9 t ł 7 y s. z |
|
| P O I R. 0 1. 0 1. 0 1- 0 0- |
do da ń i Na Ce Ba nt ro we ru m |
ie hn log i i o b i lne j d iag j ba j j Op te tu sty rac ow an c o raz m o ap ara ry no cz ne zu ą ce na |
|||
| / 0 5 6 3 1 8- 0 0 |
Ro j zw o u |
la b-o h do kry ho ó b z ka źn h ią iu ip ia ro zw za n n-c w y wa n c r a y c |
ł 8 9 0 8 t y s. z |
ł 8 8 1 t y s . z |
ł 1 1 2 t y s. z |
| P O R. 0 2. 0 4. 0 1- 0 2- |
ls ka Po Ag j Ro j en c a o zw u |
||||
| / P P P- 5 3 1 8- 0 0 |
ds b śc Prz ię ior i e czo |
Ge I D mt no ec |
ł 3 6 t y s. z |
- | - |
| Gr Ag t nt an ree me |
Ho 2 0 2 0 Ko is j nt ry zo m a |
||||
| 8 8 8 4 5 7 |
ka j Eu ro p e s |
( ba l fo ly- Ge icr N A- d t -in ive d iag is Tu M R mt sta no ec mo r o se oo r n on va s ea r g e c an ce r no s |
1 t 7 y s. eu ro |
- | - |
| / / lny D A R R U E 1. 2 C Re ion g a |
|||||
| Op j Pro g ram era cy ny |
ś lno lą k i j Do Bo Inn s n n a ow ac e |
8 2 t ł y s. z |
- | - | |
| l ler K I C C im Ac ion ate at ce |
h - b lny do ba da ń m kro b log h z ko Ge Fre Mo i i io icz iem mt ste sta no ec s sy m ny c w y rzy n |
||||
| Pro 2 0 1 8 g ram me |
l izy j ety an a g en cz ne |
2 0 t s. eu ro y |
- | - | |
| ds Inn Sta Aw o rs ar |
lt h E it He a |
8 t y s. eu ro |
- | - | |
| ka dz do hr laz k do Uz ie ię j j ate nto ty y s n m y na ro we oc on y p we na w y na e czą cy |
|||||
| ls ka Po Ag j Ro j en c a zw o u |
bu de kc łu ó bc b log inn j j i m ia io icz j te ate ety ow ac y ne g o s p os o r g en cz ne g o w p r e ne or az |
||||
| ( ) P O I R 2. 3. 4 ate nty p |
ds b śc Prz ię ior i e czo |
b lne dz d do l i ia iag j iza j i sty mo g o u rzą en no cz ne g o eg o r ea c |
ł 3 9 6 t y s. z |
ł 4 0 t y s. z |
ł 1 4 t y s. z |
| ice ia l re im bu f fee Se 2: Pa E P O rt nt rv rse me o s; |
|||||
| / l re bu f fee he l lec l d fo Se ice 3: Pa ia im I P a Int Pro Au it rt nt tto t tu ert rv rse me o rn ey s e a p r y |
|||||
| ( ) l l c fu de d by he f t he S M Es in it iat ive I P A 4 S M E C O S M E p t op en ca o- n rog ram me o |
Do 1 5 t y s. |
||||
| I P A 4 S M E |
Eu Un ion ro p ea n |
eu ro |
- | - | |
| hn log do de kc bs Op ie i i o j i m j i w te to ty ste te uta rac ow an c o raz au ma cz ne g o s y mu c o za rze |
|||||
| F E N G. 0 1. 0 1- I P. 0 2- |
ls ka j j Po Ag Ro en c a zw o u |
ko log k l ba la b-o h hn ka h lne i i in icz j j j ią iu ip i izo j te te on ne zu ą ce na ro zw za n n-c or az c c rm a |
ł 2 1 6 1 7 t y s. z |
ł 3 2 4 t y s. z |
- |
| / 1 8 6 4 2 3 |
ds b śc Prz ię ior i e czo |
f ów l i i ka j i kw k le ino h am p c as nu wy c |
|||
| P O I R. 0 2. 0 3. 0 6- 0 2- |
ls ka Po Ag j Ro j en c a o zw u |
ie ia ios ku ler W Eu E I C Ac ot t z ato sp arc p rzy g ow an wn o rog ran p rog ram u ce r |
ł 6 4 t s. y z |
- | - |
| / 0 0 6 7 2 2- 0 0 |
ds b śc Prz ię ior i e czo |
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | 30.09.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Środki trwałe, z tego: | 2 763 | 1 746 |
| budynki | 1 292 | 1 454 |
| wyposażenie | 1 471 | 292 |
| Razem | 2 763 | 1 746 |
| ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH | środki trwałe | ||
|---|---|---|---|
| WG GRUP RODZAJOWYCH 01.01.2024 - 30.09.2024 | budynki | wyposażenie | razem |
| Wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 2 145 | 1 937 | 4 082 |
| Zwiększenia, z tytułu nabycia | 143 | 1 367 | 1 510 |
| - w tym leasing | - | - | - |
| - w tym rozpoznanie umów najmu zgodnie z MSSF 16 | 143 | - | 143 |
| Zmniejszenia | - | 5 | 5 |
| Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 2 288 | 3 298 | 5 586 |
| Skumulowana amortyzacja na początek okresu | 692 | 1 645 | 2 337 |
| Zwiększenia, z tytułu amortyzacji | 304 | 189 | 493 |
| - w tym leasing | 304 | 7 | 311 |
| Zmniejszenia | - | 7 | 7 |
| Skumulowana amortyzacja na koniec okresu | 996 | 1 827 | 2 823 |
| Odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu | - | - | - |
| Zwiększenia | - | - | - |
| Zmniejszenia | - | - | - |
| Odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu | - | - | - |
| Wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 1 292 | 1 471 | 2 763 |
| ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH | środki trwałe | ||
|---|---|---|---|
| WG GRUP RODZAJOWYCH 01.01.2023 - 31.12.2023 | budynki | wyposażenie | razem |
| Wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 1 934 | 1 911 | 3 845 |
| Zwiększenia, z tytułu nabycia | 211 | 110 | 321 |
| - w tym leasing | - | - | - |
| - w tym rozpoznanie umów najmu zgodnie z MSSF 16 | 211 | - | 211 |
| Zmniejszenia | - | 85 | 85 |
| Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 2 145 | 1 936 | 4 081 |
| Skumulowana amortyzacja na początek okresu | 324 | 1 335 | 1 659 |
| Zwiększenia, z tytułu amortyzacji | 367 | 445 | 812 |
| - w tym leasing | 367 | 213 | 580 |
| Zmniejszenia | - | 136 | 136 |
| Skumulowana amortyzacja na koniec okresu | 691 | 1 644 | 2 335 |
| Odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu | - | - | - |
| Zwiększenia | - | - | - |
| Zmniejszenia | - | - | - |
| Odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu | - | - | - |
|---|---|---|---|
| Wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 1 454 | 292 | 1 746 |
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE | 30.09.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Nakłady na prace rozwojowe w trakcie wytwarzania | - | - |
| Zakończone prace rozwojowe | 6 311 | 7 520 |
| Inne wartości niematerialne | 6 | 30 |
| Razem | 6 317 | 7 550 |
Wykazywane inne wartości niematerialne obejmuje MDK-PRO FLEX FL DLflex nabyty przez Spółkę w styczniu 2023 roku.
| Zakończone | |||
|---|---|---|---|
| ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH | prace | Inne wartości | Wartości |
| 01.01.2024 – 30.09.2024 | rozwojowe | niematerialne | niematerialne razem |
| Wartość brutto wartości niematerialnych | |||
| na początek okresu | 8 057 | 205 | 8 262 |
| Zwiększenia | - | - | - |
| Zmniejszenia | - | - | - |
| Wartość brutto wartości niematerialnych | |||
| na koniec okresu | 8 057 | 205 | 8 262 |
| Skumulowana amortyzacja na początek | |||
| okresu | 537 | 175 | 712 |
| Zwiększenia, z tytułu amortyzacji | 1 209 | 24 | 1 233 |
| Zmniejszenia | - | - | - |
| Skumulowana amortyzacja na koniec | |||
| okresu | 1 746 | 199 | 1 945 |
| Odpisy z tytułu utraty wartości na | |||
| początek okresu | - | - | - |
| Zwiększenia | - | - | - |
| Zmniejszenia | - | - | - |
| Odpisy z tytułu utraty wartości na koniec | |||
| okresu | - | - | - |
| Wartość netto wartości niematerialnych | |||
| na koniec okresu | 6 311 | 6 | 6 317 |
| ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH 01.01.2023 – 31.12.2023 |
Zakończone prace rozwojowe |
Inne wartości niematerialne |
Wartości niematerialne razem |
|---|---|---|---|
| Wartość brutto wartości niematerialnych | |||
| na początek okresu | - | 170 | 170 |
| Zwiększenia | 8 057 | 35 | 8 092 |
| Zmniejszenia | - | - | - |
| Wartość brutto wartości niematerialnych | |||
| na koniec okresu | 8 057 | 205 | 8 262 |
| Skumulowana amortyzacja na początek | |||
| okresu | - | 132 | 132 |
| Zwiększenia, z tytułu amortyzacji | 537 | 43 | 580 |
|---|---|---|---|
| Zmniejszenia | - | - | - |
| Skumulowana amortyzacja na koniec | |||
| okresu | 537 | 175 | 712 |
| Odpisy z tytułu utraty wartości na | |||
| początek okresu | - | - | - |
| Zwiększenia | - | - | - |
| Zmniejszenia | - | - | - |
| Odpisy z tytułu utraty wartości na koniec | |||
| okresu | - | - | - |
| Wartość netto wartości niematerialnych | |||
| na koniec okresu | 7 520 | 30 | 7 550 |
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień |
Wpływ na sprawozdanie z całkowitych dochodów |
|||
|---|---|---|---|---|
| AKTYWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU | ||||
| DOCHODOWEGO SPOWODOWANE UJEMNYMI | 01.01.2024 | |||
| RÓŻNICAMI PRZEJŚCIOWYMI | 30.09.2024 | 31.12.2023 | 30.09.2024 | |
| Z tytułu różnic między wartością bilansową a | ||||
| podatkową: | ||||
| Zobowiązanie z tytułu leasingu | - | - | - | |
| Rezerwy na świadczenia pracownicze | 42 | 32 | 10 | |
| Rezerwy na koszty usług obcych | 13 | 29 | -16 | |
| Odpis aktualizujący należności | 15 | 15 | - | |
| Odsetki od pożyczek | 4 | 4 | ||
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego, razem | 74 | 76 | -2 | |
| Kompensata z rezerwą z tytułu podatku | ||||
| odroczonego | -74 | -76 | 2 | |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego, netto | - | - | - |
| UJEMNE RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE, STRATY PODATKOWE, OD KTÓRYCH NIE ZOSTAŁY UJĘTE W SPRAWOZDANIU Z |
Data wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych, |
||
|---|---|---|---|
| SYTUACJI FINANSOWEJ AKTYWA Z TYTUŁU |
Podstawa tworzenia aktywa na | strat | |
| ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | koniec okresu | podatkowych | |
| 30.09.2024 | 31.12.2023 | ||
| Z tytułu: | |||
| Strat podatkowych | 31 813 | 22 691 | 2024-2029 |
| Razem: | 31 813 | 22 691 |
Spółka w okresie objętym śródrocznym skróconym sprawozdaniem finansowym nie posiadała zapasów.
| NALEŻNOŚCI HANDLOWE | 30.09.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Należności handlowe netto | 4 | 2 |
| - od jednostek powiązanych | - | - |
| - od pozostałych jednostek | 4 | 2 |
| Odpisy aktualizujące należności | 162 | 165 |
| Należności handlowe brutto, w tym | 166 | 167 |
| - długoterminowe | - | - |
| - krótkoterminowe | 166 | 167 |
Nie istnieją należności przeterminowane nieobjęte odpisami aktualizującymi, które byłyby uznane za nieściągalne. Zdaniem Zarządu Jednostki, nie istnieje ryzyko kredytowe, ponad poziom określony utworzonym odpisem aktualizującym należności, właściwym dla należności handlowych Spółki.
| POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI | 30.09.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Pozostałe należności netto | 1 291 | 2 003 |
| Należności budżetowe | 563 | 369 |
| Należności z tytułu dotacji | 534 | 1 328 |
| Przedpłaty | 151 | 263 |
| Kaucje | 33 | 33 |
| Inne | 10 | 10 |
| Odpisy aktualizujące należności | - | - |
| Pozostałe należności brutto, w tym | 1 291 | 2 003 |
| - długoterminowe | 31 | 31 |
| - krótkoterminowe | 1 260 | 1 972 |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE I EKWIWALENTY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH | 30.09.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Środki pieniężne w kasie | - | - |
| Środki pieniężne na rachunkach bankowych | 6 175 | 4 169 |
| Razem | 6 175 | 4 169 |
Spółka nie posiadała w okresie objętym sprawozdaniem finansowym środków pieniężnych o ograniczonej możliwości dysponowania.
| KAPITAŁ PODSTAWOWY | 30.09.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Liczba akcji (w szt.) | 13 324 570 | 12 257 886 |
| Wartość nominalna akcji (w zł) | 0,1 | 0,1 |
| Kapitał podstawowy | 1 332 | 1 226 |
| STRUKTURA KAPITAŁU PODSTAWOWEGO stan na 30.09.2024 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Liczba akcji serii |
Wartość nominalna akcji |
Liczba głosów | ||
| Seria akcji | (w szt.) | (w zł) | Uprzywilejowanie | (w szt.) |
| A | 1 000 000 | 0,1 | nie | 1 000 000 |
| B | 142 860 | 0,1 | nie | 142 860 |
| C | 4 000 000 | 0,1 | nie | 4 000 000 |
| D | 583 670 | 0,1 | nie | 583 670 |
| E | 85 900 | 0,1 | nie | 85 900 |
| F | 76 000 | 0,1 | nie | 76 000 |
| G | 710 110 | 0,1 | nie | 710 110 |
| H | 830 000 | 0,1 | nie | 830 000 |
| J | 730 000 | 0,1 | nie | 730 000 |
| K | 1 205 639 | 0,1 | nie | 1 205 639 |
| L | 794 361 | 0,1 | nie | 794 361 |
| M | 1 237 000 | 0,1 | nie | 1 237 000 |
| N | 400 000 | 0,1 | nie | 400 000 |
| I | 462 346 | 0,1 | nie | 462 346 |
| O | 1 066 684 | 0,1 | nie | 1 066 684 |
| Razem | 13 324 570 | 13 324 570 |
| STRUKTURA KAPITAŁU PODSTAWOWEGO stan na 31.12.2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Liczba akcji serii |
Wartość nominalna akcji |
Liczba głosów |
||
| Seria akcji | (w szt.) | (w zł) | Uprzywilejowanie | (w szt.) |
| A | 1 000 000 | 0,1 | nie | 1 000 000 |
| B | 142 860 | 0,1 | nie | 142 860 |
| C | 4 000 000 | 0,1 | nie | 4 000 000 |
| D | 583 670 | 0,1 | nie | 583 670 |
| E | 85 900 | 0,1 | nie | 85 900 |
| F | 76 000 | 0,1 | nie | 76 000 |
| G | 710 110 | 0,1 | nie | 710 110 |
| H | 830 000 | 0,1 | nie | 830 000 |
| J | 730 000 | 0,1 | nie | 730 000 |
| K | 1 205 639 | 0,1 | nie | 1 205 639 |
| L | 794 361 | 0,1 | nie | 794 361 |
| M | 1 237 000 | 0,1 | nie | 1 237 000 |
| N | 400 000 | 0,1 | nie | 400 000 |
| I | 462 346 | 0,1 | nie | 462 346 |
| Razem | 12 257 886 | 12 257 886 |
| POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE | 30.09.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Wycena programu motywacyjnego | 14 088 | 14 088 |
| Emisja akcji | - | - |
| Wartość praw do konwersji pożyczek udzielonych na akcje | 116 | 116 |
| Razem | 14 204 | 14 204 |
| ZYSK / STRATA NA JEDNĄ AKCJĘ | 01.01.2024 | 01.01.2023 |
|---|---|---|
| 30.09.2024 | 31.12.2023 | |
| Zysk (strata) netto przypadający na zwykłych akcjonariuszy Jednostki Liczba akcji na dzień bilansowy zastosowana do wyliczenia zysku na jedną akcję |
-9 326 | -9 013 |
| (w szt.) | 13 324 570 | 12 257 886 |
| Liczba akcji na dzień bilansowy zastosowana do wyliczenia rozwodnionego zysku | ||
| na jedną akcję (w szt.) | 13 637 756 | 12 571 072 |
| Zysk (strata) na jedną akcję | -0,70 | -0,74 |
| Zysk (strata) rozwodniony na jedną akcję | -0,68 | -0,72 |
Liczba akcji zastosowana w 2023 roku oraz w III kwartale 2024 do wyliczenia rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję różni się od liczby akcji zastosowanej do wyliczenia zysku na jedną akcję o liczbę warrantów subskrypcyjnych serii A wyemitowanych w ramach programu motywacyjnego obowiązującego w Spółce, utworzonego zgodnie z uchwałą 06/08/2020 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 31 sierpnia 2020 roku. Warranty subskrypcyjne będą zamienne na akcje serii I, które zostały warunkowo wyemitowane na podstawie uchwały 04/06/2020 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 31 sierpnia 2020 roku, o liczbę 115 678 akcji, które pożyczkodawca będzie mógł objąć w przypadku skorzystania z prawa konwersji długu Spółki na akcje.
| REZERWA Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU | Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień |
Wpływ na sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres |
|
|---|---|---|---|
| DOCHODOWEGO SPOWODOWANA DODATNIMI | 01.01.2024 | ||
| RÓŻNICAMI PRZEJŚCIOWYMI | 30.09.2024 | 31.12.2023 | 30.09.2024 |
| Z tytułu: | |||
| Środki trwałe w leasingu | 189 | 112 | -77 |
| Środki trwałe sfinansowane dotacjami | - | 2 | 2 |
| Należne odsetki | 2 | - | -2 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku | |||
| dochodowego, razem | 191 | 114 | -77 |
| Kompensata z aktywami z tytułu podatku | |||
| odroczonego | -74 | -76 | -2 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku | |||
| dochodowego, netto | 117 | 38 | -79 |
| 30.09.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|
| - | - |
| 115 | 85 |
| 114 | 82 |
| 229 | 167 |
| 114 | 82 |
| 115 | 85 |
| Rezerwa na |
Rezerwa | |||
|---|---|---|---|---|
| ZMIANA STANU REZERW | Rezerwa na wynagrodzenia |
zaległe urlopy |
emerytalno rentowa |
Ogółem |
| Stan na 01.01.2024 | - | 85 | 82 | 167 |
| Utworzenie rezerwy | - | 30 | 32 | 62 |
| Koszty wypłaconych świadczeń (wykorzystanie) | - | - | - | - |
| Rozwiązane rezerwy | - | - | - | - |
| Stan na 30.09.2024 | - | 115 | 114 | 229 |
| Stan na 01.01.2023 | 119 | 58 | 31 | 208 |
| Utworzenie rezerwy | - | 27 | 51 | 78 |
| Koszty wypłaconych świadczeń (wykorzystanie) | 119 | - | - | 119 |
| Rozwiązane rezerwy | - | - | - | - |
| Stan na 31.12.2023 | - | 85 | 82 | 167 |
| KREDYTY I POŻYCZKI | 30.09.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Pożyczki otrzymane | 409 | 391 |
| Razem, w tym: | 409 | 391 |
| - długoterminowe | - | - |
| - krótkoterminowe | 409 | 391 |
| POŻYCZKI OTRZYMANE | 30.09.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Wartość nominalna | 480 | 480 |
| Naliczone odsetki | 45 | 27 |
| Wartość praw do konwersji | -116 | -116 |
| Razem, w tym: | 409 | 391 |
| ZOBOWIĄZANIA HANDLOWE | 30.09.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| - wobec jednostek powiązanych | - | 63 |
| - wobec pozostałych jednostek | 813 | 876 |
| Razem | 813 | 939 |
| POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA | 30.09.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i innych | 174 | 116 |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 209 | 211 |
| Zobowiązanie wobec akcjonariuszy | - | - |
| Pozostałe | 7 | 7 |
| Razem | 390 | 334 |
| DOTACJE ROZLICZANE W CZASIE | 30.09.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Długoterminowe, w tym | 2 619 | 3 296 |
| - dotacje do aktywów | 2 619 | 3 296 |
| - zaliczki do prac badawczo-rozwojowych | - | - |
| Krótkoterminowe, w tym | 753 | 908 |
| - dotacje do aktywów | 753 | 908 |
| - zaliczki do prac badawczo-rozwojowych | - | - |
| Razem | 3 372 | 4 204 |
| 01.01.2024 | 01.01.2023 | |
|---|---|---|
| PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY I PRZYCHODY OGÓŁEM | 30.09.2024 | 30.09.2023 |
| Przychody ze sprzedaży usług i produktów | 1 | 1 |
| Przychody ze sprzedaży praw autorskich | - | - |
| Przychody ze sprzedaży razem | 1 | 1 |
| Przychody z dotacji | 1 123 | 36 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 137 | 311 |
| Przychody finansowe | 63 | 51 |
| Przychody ogółem | 1 324 | 399 |
| PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY | 01.01.2024 | 01.01.2023 |
|---|---|---|
| (STRUKTURA TERYTORIALNA) | 30.09.2024 | 30.09.2023 |
| Kraj | 1 | 1 |
| Zagranica | - | - |
| Przychody ze sprzedaży razem | 1 | 1 |
| 01.01.2024 | 01.01.2023 | |
|---|---|---|
| KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 30.09.2024 | 30.09.2023 |
| Amortyzacja | 1 725 | 680 |
| - amortyzacja środków trwałych | 494 | 645 |
| - amortyzacja wartości niematerialnych | 1 231 | 35 |
| Zużycie materiałów i energii | 480 | 1 156 |
| Usługi obce | 4 261 | 5 396 |
|---|---|---|
| Podatki i opłaty | 24 | 61 |
| Koszty świadczeń pracowniczych | 3 440 | 2 692 |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 478 | 416 |
| Suma kosztów według rodzaju, w tym: | 10 408 | 10 401 |
| Pozycje ujęte w koszcie własnym sprzedaży | - | 1 |
| Pozycje ujęte w kosztach badań i rozwoju | 1 912 | 74 |
| - w tym koszty programu motywacyjnego | - | - |
| Pozycje ujęte w kosztach ogólnego zarządu i sprzedaży | 8 496 | 6 764 |
| - w tym koszty programu motywacyjnego | - | - |
| Zmiana stanu produktów | - | - |
| Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki | - | 3 562 |
| 01.01.2024 | 01.01.2023 | |
|---|---|---|
| POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | 30.09.2024 | 30.09.2023 |
| Otrzymane nagrody | - | - |
| Zysk ze zbycia majątku trwałego | 6 | 72 |
| Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartości aktywów | 3 | 4 |
| Przychody ze sprzedaży usług podnajmu | - | 227 |
| Inne | 128 | 8 |
| Pozostałe przychody operacyjne razem | 137 | 311 |
| 01.01.2024 | 01.01.2023 | |
|---|---|---|
| POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | 30.09.2024 | 30.09.2023 |
| Strata ze zbycia majątku trwałego | - | - |
| Aktualizacja wartości należności | - | - |
| Inne | 20 | 53 |
| Pozostałe koszty operacyjne razem | 20 | 53 |
| 01.01.2024 | 01.01.2023 | |
|---|---|---|
| PRZYCHODY FINANSOWE | 30.09.2024 | 30.09.2023 |
| Przychody z tytułu odsetek | 63 | 51 |
| Inne | - | - |
| Przychody finansowe razem | 63 | 51 |
| 01.01.2024 | 01.01.2023 | |
|---|---|---|
| KOSZTY FINANSOWE | 30.09.2024 | 30.09.2023 |
| Koszty z tytułu odsetek od kredytów bankowych i otrzymanych pożyczek | 18 | 35 |
| Koszty finansowe z tytuły umów leasingu | 65 | 57 |
| Nadwyżka ujemnych różnic kursowych | 59 | 119 |
| Prowizje | - | 115 |
| Koszty finansowe razem | 142 | 326 |
| 01.01.2024 | 01.01.2023 | |
|---|---|---|
| OBCIĄŻENIE PODATKOWE WYNIKU FINANSOWEGO | 30.09.2024 | 30.09.2023 |
| Bieżący podatek dochodowy | - | - |
| Odroczony podatek dochodowy | 117 | -56 |
| 117 | -56 | |
| Razem obciążenie podatkowe wykazane w wyniku finansowym, z tego: | ||
| Przypadający na działalność kontynuowaną | 117 | -56 |
| Przypadający na działalność zaniechaną | - | - |
| WARTOŚCI GODZIWE POSZCZEGÓLNYCH KLAS AKTYWÓW I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH stan na 31.12.2023 |
Kategoria zgodnie z MSSF 9 |
Wartość bilansowa |
Wartość godziwa |
|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe | |||
| Pożyczki udzielone | AFWZK | 452 | 452 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | AFWZK | 2 | 2 |
| Pozostałe należności | AFWZK | 2 003 | 2 003 |
| Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych | AFWZK | 4 169 | 4 169 |
| Razem | 6 626 | 6 626 | |
| Zobowiązania finansowe | |||
| Zobowiązanie z tytułu pożyczek z opcją konwersji na akcje | WwWGpWF | 391 | 391 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | wg MSSF16 | 1 597 | 1 597 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | ZFWZK | 939 | 939 |
| Pozostałe zobowiązania | ZFWZK | 334 | 334 |
| Razem | 3 261 | 3 261 | |
| WARTOŚCI GODZIWE POSZCZEGÓLNYCH KLAS AKTYWÓW I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH stan na 30.09.2024 |
Kategoria zgodnie z MSSF 9 |
Wartość bilansowa |
Wartość godziwa |
|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe | |||
| Pożyczki udzielone | AFWZK | 836 | 836 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | AFWZK | 4 | 4 |
| Pozostałe należności | AFWZK | 1 290 | 1 290 |
|---|---|---|---|
| Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych | AFWZK | 6 175 | 6 175 |
| Razem | 8 305 | 8 305 | |
| Zobowiązania finansowe | |||
|---|---|---|---|
| Zobowiązanie z tytułu pożyczek z opcją konwersji na akcje | WwWGpWF | 409 | 409 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | wg MSSF16 | 2 635 | 2 635 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | ZFWZK | 813 | 813 |
| Pozostałe zobowiązania | ZFWZK | 390 | 390 |
| Razem | 4 247 | 4 247 |
Użyte skróty:
AFWZK – Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu
ZFWZK – Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu
WwWGpWF - Aktywa / zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy W trakcie prezentowanych okresów nie miały miejsca przesunięcia między poszczególnymi poziomami hierarchii wartości godziwej.
Wartość godziwa instrumentów finansowych, jakie Spółka posiadała na poszczególne dni bilansowe nie odbiegała istotnie od wartości prezentowanej w sprawozdaniach finansowych za poszczególne lata z następujących powodów:
w odniesieniu do instrumentów krótkoterminowych ewentualny efekt dyskonta nie jest istotny,
instrumenty te dotyczą transakcji zawieranych na warunkach rynkowych.
Zobowiązania z tytułu pożyczek otrzymanych z prawem zamiany na akcje zostały wycenione w wartości godziwej, ze względu na fakt, iż reprezentują złożone instrumenty finansowe, gdyż pożyczki mają opcję zamiany na akcje Spółki. Na moment początkowego ujęcia, bilansowa wartość złożonego instrumentu finansowego została przypisana do składników: kapitałowego i zobowiązaniowego.
| ZARZĄDZANIE KAPITAŁEM | 30.09.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Zobowiązania ogółem | 7 965 | 7 670 |
| Kapitał własny | 9 482 | 8 302 |
| Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego | 84% | 92% |
| STAN ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA KONIEC OKRESU | 30.09.2024 | 30.09.2023 |
|---|---|---|
| Środki pieniężne w sprawozdaniu z sytuacji finansowej | 6 175 | 6 777 |
| Środki pieniężne w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych | 6 175 | 6 776 |
Różnica pomiędzy wartością środków pieniężnych na dzień 30 września 2023 roku wykazywaną w sprawozdaniu z sytuacji finansowej a wartością wykazywaną w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych wynika z różnic kursowych powstałych z bilansowej wyceny środków pieniężnych wyrażonych w walucie obcej.
| WYSZCZEGÓLNIENIE | 30.09.2024 | 30.09.2023 |
|---|---|---|
| Amortyzacja | 1 725 | 520 |
| Amortyzacja wartości niematerialnych | 1 231 | 32 |
| Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych | 494 | 488 |
| Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | - | 10 |
| Różnice kursowe naliczone | - | 10 |
| Odsetki | 20 | 41 |
| Odsetki otrzymane od udzielonych pożyczek | 18 | - |
| Odsetki naliczone od otrzymanych pożyczek | -44 | 35 |
| Odsetki od lokat | -18 | -51 |
| Odsetki zapłacone od leasingu | 64 | 57 |
| Zmiana stanu rezerw | 62 | -89 |
| Bilansowa zmiana stanu rezerw na zobowiązania handlowe | - | - |
| Bilansowa zmiana stanu rezerw na świadczenia pracownicze | 62 | -89 |
| Zmiana stanu zapasów | - | 44 |
| Bilansowa zmiana stanu zapasów | - | 44 |
| Zmiana stanu należności | 711 | -1 840 |
| Zmiana stanu należności krótkoterminowych wynikająca z | ||
| bilansu | 711 | -1 840 |
| Zmiana stanu należności długoterminowych wynikająca z bilansu | - | - |
| Zmiana stanu zobowiązań | -70 | 269 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych wynikająca z | ||
| bilansu | -70 | 269 |
| Zmiana stanu dotacji do rozliczenia | -832 | 2 071 |
| Część krótkoterminowa | -155 | -73 |
| Część długoterminowa | -677 | 2 144 |
| Zmiana stanu pozostałych aktywów | -11 | -44 |
| Zmiana stanu pozostałych aktywów wynikająca z bilansu | -396 | -44 |
| Korekta o udzielone pożyczki | 385 | - |
| (Zyski) straty z działalności inwestycyjnej | - | -72 |
| Zysk ze zbycia majątku trwałego | - | -72 |
| Na wartość pozycji inne korekty składają się: | - | - |
| Spisanie aktywowanych nakładów | - | - |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.