IDM S.A.

Regulatory Filings • Dec 6, 2024

Raport bieżący: 14/2024

Data: 06.12.2024 r.

Temat:

Korekta raportu kwartalnego IDM S.A. za III kwartał 2024 r. – informacja o charakterze i przedmiocie korekty

Podstawa prawna:

Art. 56 ust. 1 pkt. 2 Ustawy o ofercie – informacje bieżące i okresowe

Treść:

Zarząd IDM S.A. (dalej: IDMSA lub Spółka) stosownie do treści § 15 ust. 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r., sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami państwa niebędącego państwem członkowskim (dalej: Rozporządzenie) niniejszym informuje, że Spółka dokonała korekty raportu okresowego za III kwartał 2024 r. przekazanego do wiadomości publicznej w dniu 29 listopada 2024 r.

Przedmiot korekty stanowi Śródroczne Skrócone Sprawozdanie Finansowe za okres od 01.01.2024 r. do 30.09.2024 r. (dalej: Sprawozdanie finansowe).

W odniesieniu do charakteru korekty Spółka informuje, że Sprawozdaniu finansowym dokonano następujących zmian:

1. W sprawozdaniu finansowym za 3 kwartały 2024 roku dokonano zmian pozycjach:

2. Sprawozdanie z wyniku i całkowitych dochodów - dodano numery not - odnośniki do informacji uszczegóławiających

3. Sprawozdanie z sytuacji finansowej - dodano numery not - odnośniki do informacji uszczegóławiających.

Ponadto w sprawozdaniu z sytuacji finansowej na dzień 31.12.2023 w pozycji "rezerwy" błędnie wykazano wartość 1.655.177,30 zł" w skorygowanym raporcie w tej pozycji wykazana jest wartość 0,-zł. Wartość 1.655.177,30 zł zwiększa wartość pozycji "Zobowiązania finansowe krótkoterminowe z 2.049.230,68 zł do 3.704.407,98 zł.

1. Zmieniono numerację następujących not objaśniających:

Nota 2. Opis podstawowej działalności Emitenta – nowy nr noty 1.2.

Nota 2.1. Segmenty działalności – nowy nr noty 1.2.1.

• Nota 3. Okres objęty sprawozdaniem nowy nr noty 2.
• Nota 4. Oświadczenie o zgodności nowy nr noty 3.
• Nota 5. Opis przyjętych zasad rachunkowości nowy nr noty 4.
• Nota 6. Zmiany zasad rachunkowości nowy nr noty 5.
• Nota 6.1. Zmiana prezentacji nowy nr noty 5.
• Nota 7. Szacunki i osądy nowy nr noty 6.

3.- dodano nowe Noty objaśniające, których nie było w raporcie kwartalnym przesłanym w dniu 29 listopada 2024 r.:

Nota 5.1. Rezerwy

• Nota 5.2. Szacunki dotyczące udziałów (inwestycji) w pozostałych jednostkach
• Nota 7. Pozycje sprawozdania finansowego, oraz czynniki ich rodzaj i kwoty wpływające na wynik netto, kapitał, wartość aktywów, zobowiązań lub przepływy pieniężne
• Nota 7.1. Przychody ze sprzedaży usług
• Nota 7.2. Koszty działalności według rodzajów
• Nota 7.2.1. Koszty wynagrodzeń i świadczeń pracowniczych
• Nota 7.3. Pozostałe przychody operacyjne
• Nota 7.3.1. Inne pozostałe przychody operacyjne
• Nota 7.4. Pozostałe koszty operacyjne
• Nota 7.4.1. Inne pozostałe koszty operacyjne
• Nota 7.5. Przychody finansowe
• Nota 7.5.1. Przychody finansowe z transakcji na instrumentach pochodnych
• Nota 7.6. Koszty finansowe
• Nota 7.6.1. Koszty finansowe z transakcji na instrumentach pochodnych
• Nota 8. Podział pozycji sprawozdania z sytuacji finansowej na krótko i długoterminowe
• Nota 8.1. Zestawienie aktywów długoterminowych
• Nota 8.2. Inwestycje w jednostkach wyceniane metodą praw własności
• Nota 8.2.1. Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
• Nota 8.2.2. Inwestycje w pozostałych jednostkach
• Nota 8.3. Zestawienie aktywów krótkoterminowych
• Nota 8.4. Aktywa finansowe krótkoterminowe
• Nota 8.4.1. Instrumenty finansowe
• Nota 8.4.2. Należności z tytułu pożyczek udzielonych
• Nota 8.5. Należności z tytułu dostaw i usług
• Nota 8.6. Pozostałe należności
• Nota 8.7. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
• Nota 8.8. Zestawienie zobowiązań długoterminowych
• Nota 8.9. Rezerwy
• Nota 8.10. Zobowiązania finansowe z tytułu kredytów, leasingów, pożyczek oraz innych

dłużnych papierów wartościowych

Nota 8.11. Zestawienie zobowiązań krótkoterminowych

• Nota 8.12. Zobowiązania finansowe krótkoterminowe
• Nota 8.13. Zobowiązania z tytułu pożyczek
• Nota 8.14. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
• Nota 8.14.1. Struktura wiekowa zobowiązań z tytułu dostaw i usług
• Nota 8.15. Zobowiązania podatkowe
• Nota 8.16. Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych
• Nota 8.17. Pozostałe zobowiązania

Nota 9. Zarządzanie ryzykiem finansowym oraz ryzykiem wynikającym z instrumentów finansowych

Nota 9.1. Ryzyko kredytowe

Nota 9.2. Ryzyko płynności

Nota 9.3. Ryzyko rynkowe

• ponadto następujące noty objaśniające z raportu opublikowanego w dniu 29 listopada 2024 r. w skorygowanym raporcie otrzymały nową numerację:

• Nr Noty Korekta

• Było Jest
• 1. 1. Kapitał własny Emitenta
• 8.1. 10.1. Kapitał zakładowy
• 8.1.1. 10.1.1.Struktura akcjonariatu
• 8.1.2. 10.1.2.Akcjonariusze posiadający ponad 5% akcji i głosów
• 8.2. 10.2. Kapitał zapasowy
• 8.3. 10.3. Kapitał rezerwowy
• 8.4. 10.4. Zyski lat ubiegłych
• 8.5. 10.5. Zyski (strata) okresu
• 8.6. 10.6. Informacja o wypłaconej lub zadeklarowanej wypłacie dywidendy
• 8.7. 10.7. Informacja o zdarzeniach lat poprzednich korekt błędów lat ubiegłych
• 8.8. 10.8. Wykaz akcji w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących
• 8.9. 10.9. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych
• 1. 1. Wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze , mających wpływ na wynik finansowy
• 1. 1. Kontynuacja działalności
• 1. 1. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności
• 1. 1. Stanowisko Zarządu o możliwości realizacji publikowanych wcześniej prognoz wyników raportowanego okresu
• 1. 1. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń
• 1. 1. Informacja o zmianach sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia

działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych Spółki

• 1. 1. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągane wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
• 1. 1. Wpływ konfliktu zbrojnego w Ukrainie na działalność Emitenta
• 1. 1. Czynniki wpływające na wartość aktywów, zobowiązań, kapitał, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub częstotliwość
• 1. 1. Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów
• 1. 1. Informacja o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów trwałych oraz odwróceniu takich odpisów
• 1. 1. Informacja o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych oraz o powstałych należnościach i zobowiązaniach z tego tytułu
• 1. 1. Informacja o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania odwróceniu z tego tytułu
• 1. 1. Informacja o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw
• 1. 1. Informacja o aktywach i rezerwach z tytułu odroczonego podatku dochodowego
• 1. 1. Informacja o naruszeniu postanowień umów kredytu lub pożyczki
• 1. 1. Informacja o udzieleniu poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji
• 1. 1. Informacja dotycząca aktywów lub zobowiązań warunkowych
• 1. 1. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem bądź innymi organami
• 1. 1. Transakcje z podmiotami powiązanymi
• 1. 1. Pozostałe iInformacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny sytuacji majątkowej, finansowej lub kadrowej oraz które istotne są dla oceny możliwości realizacji zobowiązań
• 1. 1. Zdarzenia po dniu bilansowym nieujęte w raporcie kwartalnym, mogące w znaczący sposób wpłynąć na wynik finansowy

Niezwłocznie Spółka przekaże do wiadomości publicznej skorygowany raport za III kwartał 2024 r.