IDM S.A.

Quarterly Report • Feb 26, 2025

Raport bieżący: 3/2025

Data: 26.02.2025 r.

Temat:

Korekta raportu kwartalnego IDM S.A. za III kwartał 2024 r. – informacja o charakterze i przedmiocie korekty

Podstawa prawna:

Art. 56 ust. 1 pkt. 2 Ustawy o ofercie – informacje bieżące i okresowe

Treść:

Zarząd IDM S.A. (dalej: IDMSA lub Spółka) stosownie do treści § 15 ust. 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r., sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami państwa niebędącego państwem członkowskim (dalej: Rozporządzenie) niniejszym informuje, że Spółka dokonała korekty raportu okresowego za III kwartał 2024 r. przekazanego do wiadomości publicznej w dniu 29 listopada 2024 r. i następnie skorygowanego w dniu 6 grudnia 2024 r.

Przedmiot korekty stanowi Śródroczne Skrócone Sprawozdanie Finansowe za okres od 01.01.2024 r. do 30.09.2024 r. (dalej: Sprawozdanie finansowe).

W odniesieniu do charakteru korekty Spółka informuje, że w sprawozdaniu finansowym dokonano następujących zmian:

1. w sprawozdaniu z wyniku i całkowitych dochodów zwiększono przychody z tytułu aktualizacji wartości inwestycji w jednostkach-stowarzyszonych oraz pozostałych jednostkach. Pierwotna wartość udziałów w:

SOLUM SA (jednostka stowarzyszona) 268.971,98 zł została zaktualizowano do 832.400,00 zł

Analogicznie zaktualizowano wartość inwestycji udziałów w pozostałych jednostkach:

GLAD Energia Sp. z o.o. z 268.000,00 zł do 560.226,00 zł

PL11 Sp. z o.o. z 1.000,00 zł do 7.315,00 zł

oraz

obniżono wartość udziału w Nordic Blue Sp. z o.o. z 21.875,00 zł do 7.388,00 zł

W efekcie dokonanej aktualizacji wartości udziałów w podmiotach zewnętrznych Przychody

finansowe z tego tytułu uległy zwiększeniu z wartości 1.633.410,32 zł o 861.969,02 zł do wartości 2.495.379,39 zł, natomiast koszty finansowe z tytuły aktualizacji uległy zwiększeniu o 14.487,00 zł.

Aktualizacja wartości udziałów miała wpływ na wynik netto odnotowany w trakcie 3 kwartałów 2024 roku: pierwotnie zaraportowany wynik zysk netto 929,974,93 zł uległ zwiększeniu o łącznie 847.482,02 zł do wartości 1.777.456,95 zł.

1. w sprawozdaniu z sytuacji finansowej wartość aktywów trwałych 559.846,98 zł (268.971,98 zł inwestycji w jednostkach stowarzyszonych SOLUM SA oraz 290.875,00 zł inwestycji w pozostałych jednostkach uległy zwiększeniu do wartości 832.400,- zł w przypadku inwestycji w jednostkach stowarzyszonych oraz 574.929,- zł dla inwestycji w pozostałych jednostkach.

W efekcie dokonanej aktualizacji wartości inwestycji zmianie uległa suma bilansowa z pierwotnych 1.890.496,43 zł do 2.737.978,45 zł, a kapitały własne zwiększyły się z pierwotnie zaraportowanych 79.352,53 zł do wartości 926.834,55 zł.

Spółka niezwłocznie przekaże do wiadomości publicznej skorygowany raport za 3 kwartał 2024 r.