Relpol S.A.

Board/Management Information • May 7, 2025

Sprawozdanie z działalności Rady Nadzorczej Relpol S.A. za rok 2024

Maj 2025 r.

Niniejsze Sprawozdanie z działalności Rady Nadzorczej Relpol S.A. sporządzone zostało zgodnie z przepisami art. 382 Kodeksu spółek handlowych, art. 4a ustawy o rachunkowości oraz zasadami Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021 i zawiera:

• I. Ocenę sytuacji Relpol S.A. wraz z uwzględnieniem systemu kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz funkcji audytu wewnętrznego w 2024 roku.
• II. Ocenę jednostkowego sprawozdania finansowego Relpol S.A. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Relpol za 2024 rok.
• III. Ocenę Sprawozdania Zarządu z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol za 2024 rok.
• IV. Ocenę realizacji przez Zarząd obowiązków określonych w art. 380¹ Kodeksu Spółek Handlowych.
• V. Ocenę sposobu sporządzania lub przekazywania Radzie Nadzorczej przez Zarząd informacji, dokumentów, sprawozdań lub wyjaśnień.
• VI. Ocenę wniosku Zarządu dotyczącego pokrycia straty netto za rok 2024.
• VII. Rekomendacje Rady Nadzorczej.
• VIII. Skład Rady Nadzorczej i jej komitetów.
• IX. Działalność Rady Nadzorczej w 2024 roku.
• X. Samoocenę pracy Rady Nadzorczej.
• XI. Ocena sposobu wypełniania przez Spółkę obowiązków informacyjnych dotyczących stosowania zasad ładu korporacyjnego.
• XII. Informację o łącznym wynagrodzeniu należnym od spółki z tytułu wszystkich badań zleconych przez Radę Nadzorczą wybranemu doradcy.
• XIII. Ocenę racjonalności prowadzonej przez Spółkę polityki sponsoringowej, charytatywnej lub podobnej.

I. Ocena sytuacji Relpol S.A. wraz z uwzględnieniem systemu kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz funkcji audytu wewnętrznego w 2024 roku.

Rada Nadzorcza, w oparciu o uzyskiwane przez Spółkę wyniki finansowe, wyniki audytu sprawozdań finansowych Spółki i Grupy Kapitałowej oraz całoroczną współpracę z Zarządem ocenia, że sytuacja Spółki jest stabilna z perspektywą na dalszy jej rozwój.

Rada Nadzorcza monitoruje skuteczność istniejących w Spółce systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem i audytu wewnętrznego. Czynniki ryzyka dotyczące Spółki i Grupy kapitałowej oraz wrażliwość na te czynniki opisane zostały w Sprawozdaniu Zarządu z działalności Spółki i Grupy kapitałowej za rok 2024, które Spółka opublikowała w dniu 25.04.2025 r.

Za system zarządzania ryzykiem w Spółce odpowiada Zarząd. Zarząd Spółki dokłada wszelkich starań, aby zapewnić sprawne funkcjonowanie systemu zarządzania ryzykiem, systemu kontroli wewnętrznej i audytu wewnętrznego. Cel ten jest realizowany w oparciu o:

• podział kompetencji związanych z podejmowaniem decyzji gospodarczych,
• wdrożony system zarządzania ryzykiem,
• przeprowadzane audyty wewnętrzne,
• przestrzeganie istniejących w Spółce regulaminów, procedur i instrukcji,
• ustalony sposób raportowania finansowego,
• regularną ocenę działalności Spółki w oparciu o sporządzane raporty finansowe,
• weryfikację sprawozdań finansowych Spółki i Grupy kapitałowej przez niezależnego biegłego rewidenta;

Spółka zidentyfikowała istotne ryzyka finansowe i niefinansowe we wszystkich obszarach swojej działalności i wdrożyła kompleksowy system zarządzania ryzykiem. Wszystkie zidentyfikowane ryzyka zostały poddane ocenie, a szczegółowy opis systemu zarządzania ryzykiem znajduje się w Sprawozdaniu Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Relpol za rok 2024.

W Spółce funkcjonuje bieżący system raportowania oraz prowadzone są regularne audyty wewnętrzne. Audytor wewnętrzny, działający na podstawie zatwierdzonego planu rocznego, realizuje zarówno kontrole planowe, jak i doraźne, obejmujące różne obszary działalności Spółki – ze szczególnym uwzględnieniem zgodności z procedurami wewnętrznymi i regulaminami. Kontrole te mają na celu identyfikację potencjalnych nieprawidłowości, ocenę ryzyk, wskazanie działań naprawczych, eliminację stwierdzonych uchybień oraz monitorowanie realizacji rekomendacji audytowych. Zadaniem audytora jest również pomoc w dochodzeniu, w sprawach podejrzenia popełnienia oszustwa w firmie.

Rada Nadzorcza utrzymuje kontakt z audytorem wewnętrznym, weryfikuje jego niezależność, analizuje raporty z prowadzonych zadań audytowych oraz zatwierdza roczny plan prac audytowych.

W opinii Rady Nadzorczej funkcjonujące w Spółce systemy kontroli wewnętrznej i audytu wewnętrznego, pozwalają na zidentyfikowanie problemów oraz podjęcie wymaganych działań zapobiegawczych, minimalizujących ich wpływ na działalność operacyjną Spółki i grupy kapitałowej.

Spółka zapewnia członkom Rady Nadzorczej możliwość podnoszenia kwalifikacji zawodowych poprzez wzięcie udziału w konferencjach i szkoleniach związanych z funkcjonowaniem Rad Nadzorczych i Komitetów Audytu. W razie potrzeby, Spółka deklaruje gotowość pokrycia kosztów usług doradczych niezbędnych do sprawowania efektywnego nadzoru.

II. Ocena jednostkowego sprawozdania finansowego Relpol S.A. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Relpol za 2024 rok.

Zgodnie z postanowieniami art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych, § 2 punkt a) Regulaminu Rady Nadzorczej oraz § 70 ust. 1 pkt 14) oraz § 71 ust. 1 pkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r., poz. 757 z późn. zm.) Rada Nadzorcza dokonała oceny Jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok 2024 obejmującego:

1) Sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31.12.2024 roku, które po stronie aktywów oraz pasywów wykazuje sumę 134.011 tys. złotych.

• 2) Sprawozdanie z zysków i strat oraz innych całkowitych dochodów za okres od 01.01.2024 do 31.12.2024 roku wykazujące stratę netto w wysokości 6.474 tys. zł oraz całkowity dochód ogółem w wysokości -6.931 tys. zł.
• 3) Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 01.01.2024 do 31.12.2024 roku wykazujące zmniejszenie stanu kapitału własnego o kwotę 6.932 tys. złotych.
• 4) Sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 01.01.2024 do 31.12.2024 roku wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę 769 tys. złotych.
• 5) Dodatkowe informacje i objaśnienia, w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym.

Rada Nadzorcza dokonała również oceny Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy kapitałowej Relpol za rok 2024 obejmującego:

• 1) Skonsolidowanie sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31.12.2024 roku, które po stronie aktywów oraz pasywów wykazuje sumę 135.209 tys. zł.
• 2) Skonsolidowane sprawozdanie z rachunku zysków i strat oraz innych całkowitych dochodów za okres od 01.01.2024 do 31.12.2024 roku wykazujący stratę netto w wysokości 7.542 tys. zł oraz całkowity dochód ogółem w wysokości - 7.813 tys. zł.
• 3) Sprawozdanie ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym za rok obrotowy od 01.01.2024 do 31.12.2024 roku wykazujące zmniejszenie stanu kapitału własnego o kwotę 7.813 tys. zł.
• 4) Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 01.01.2024 do 31.12.2024 roku wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę 502 tys. zł.
• 5) Dodatkowe informacje i objaśnienia, w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami i ze stanem faktycznym.

Badanie sprawozdania finansowego za rok 2024 Rada Nadzorcza na wniosek Zarządu i po zapoznaniu się ze stanowiskiem Komitetu Audytu, powierzyła firmie UHY ECA Audyt Sp. z o.o. w Warszawie, wpisaną na listę firm audytorskich prowadzoną przez Polską Agencję Nadzoru Audytowego pod numerem 3886.

Sprawozdania finansowe Spółki i grupy kapitałowej sporządzone zostały zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz innymi obowiązującymi Spółkę przepisami.

Wyniki badania zawarte są w sprawozdaniach niezależnego biegłego rewidenta z badania rocznych sprawozdań finansowych Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol, które nie zawierają zastrzeżeń do tych sprawozdań.

W oparciu o sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta obejmujące pełne wyniki z badania jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2024 r. oraz po rekomendacji Komitetu Audytu, Rada Nadzorcza stwierdziła, że:

a) zbadane Jednostkowe sprawozdanie finansowe Relpol S.A. i Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy kapitałowej Relpol w sposób rzetelny i jasny przedstawiają wszelkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki oraz Grupy Kapitałowej na dzień 31.12.2024 r., jak też ich wyniku finansowego za rok obrotowy od 01.01.2024 do 31.12.2024 roku;

• b) zbadane Jednostkowe sprawozdanie finansowe Relpol S.A. i Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy kapitałowej Relpol zostały sporządzone zgodnie z zasadami (polityką) rachunkowości, wynikającymi z Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, a w zakresie nieuregulowanym w tych standardach – stosownie do wymogów Ustawy o rachunkowości i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych;
• c) zbadane Jednostkowe sprawozdanie finansowe Relpol S.A. i Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy kapitałowej Relpol są zgodne co do formy i treści z obowiązującymi przepisami prawa oraz postanowieniami Statutu Spółki;
• d) zbadane Jednostkowe sprawozdanie finansowe Relpol S.A. i Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy kapitałowej Relpol prezentuje dane zgodnie z wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równorzędne informacji wymaganych przepisami prawa państwa nie będącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 roku poz. 757 z późn. zm.).

Biorąc pod uwagę sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta, rekomendację Komitetu Audytu, wywiady przeprowadzone z Zarządem Spółki i biegłym rewidentem, Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia Jednostkowe sprawozdanie finansowe Relpol S.A. i Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy kapitałowej Relpol za rok 2024 i wnioskuje do Walnego Zgromadzenia o ich zatwierdzenie.

III. Ocena Sprawozdania Zarządu z działalności Relpol S.A. i Grupy Kapitałowej Relpol za 2024 rok.

W opinii Rady Nadzorczej Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Relpol za 2024 rok w sposób zwięzły opisuje poczynania Spółki i Grupy Kapitałowej w 2024 roku oraz prezentuje dane finansowe zgodne ze stanem faktycznym. Sprawozdanie to zawiera wszystkie elementy wymagane przez Ustawę o rachunkowości, Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równorzędne informacji wymaganych przepisami prawa państwa nie będącego państwem członkowskim, a także wytyczne dotyczące sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju.

Podstawę oceny sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Relpol stanowiły wyniki z badania sprawozdania przedstawione przez biegłego rewidenta, wyniki z atestacji Oświadczenia dotyczącego zrównoważonego rozwoju, a także rozmowy przeprowadzone z Zarządem Spółki i audytorem wewnętrznym.

IV.Ocena realizacji przez Zarząd obowiązków określonych w art. 380¹ Kodeksu Spółek Handlowych.

Rada Nadzorcza ocenia, że Zarząd Spółki wypełniał swoje obowiązki wynikające z przepisów Kodeksu Spółek Handlowych. Zarząd Spółki przekazywał Radzie Nadzorczej informacje dotyczące przedmiotu podejmowanych uchwał oraz decyzji dotyczących prowadzenia spraw Spółki i jej sytuacji majątkowej. Informacje te były przekazywane na posiedzeniach Rady Nadzorczej, jak również w przesyłanych drogą elektroniczną dokumentach i prezentacjach.

Rada Nadzorcza była informowana o działaniach operacyjnych, inwestycjach, sytuacji kadrowej, kierunkach rozwoju, ryzykach oraz innych działaniach i okolicznościach mających wpływ na obecną i przyszłą sytuację Spółki i Grupy kapitałowej.

V. Ocena sposobu sporządzania lub przekazywania Radzie Nadzorczej przez Zarząd informacji, dokumentów, sprawozdań lub wyjaśnień.

W ocenie Rady Nadzorczej, Zarząd Spółki właściwie wypełniał swoje obowiązki wynikające z przepisów Kodeksu Spółek Handlowych. Rada Nadzorcza otrzymywała wszystkie żądane dokumenty, informacje i sprawozdania, które rzetelnie przedstawiały sytuację Spółki i Grupy kapitałowej.

VI.Ocena wniosku Zarządu dotyczącego pokrycia straty netto za 2024 r.

Rada Nadzorcza zapoznała się z wnioskiem Zarządu w sprawie pokrycia straty netto za rok 2024 z kapitału zapasowego i pozytywnie opiniuje ten wniosek.

VII. Rekomendacje Rady Nadzorczej.

Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia działalność Spółki w 2024 r. oraz przedstawione jej do oceny sprawozdania, i w związku z tym rekomenduje Walnemu Zgromadzeniu Relpol S.A.:

• 1. Zatwierdzenie sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej za rok obrotowy 2024 zawierającego między innymi ocenę Sprawozdań finansowych za rok obrotowy zakończony 31.12.2024 r. oraz ocenę wniosku Zarządu dotyczącego pokrycia straty netto.
• 1. Zatwierdzenie Sprawozdania finansowego Relpol S.A. za rok obrotowy 2024.
• 1. Zatwierdzenie Sprawozdania finansowego Grupy kapitałowej Relpol za rok obrotowy 2024.
• 1. Zatwierdzenie Sprawozdania Zarządu z działalności Relpol S.A. oraz Grupy Kapitałowej Relpol S.A. w 2024 roku.
• 1. Udzielenie absolutorium wszystkim Członkom Zarządu Relpol S.A. z wykonywania obowiązków w roku 2024.
• 1. Udzielenie absolutorium wszystkim Członkom Rady Nadzorczej Spółki z wykonywania obowiązków w roku 2024.

VIII. Skład Rady Nadzorczej i jej komitetów.

Rada Nadzorcza działa w oparciu o przepisy Kodeksu Spółek Handlowych, Statutu Spółki oraz Regulaminu Rady Nadzorczej, kierując się przy tym słusznym interesem Spółki i dobrem jej Akcjonariuszy.

Imię i nazwisko, funkcja w Radzie Nadzorczej	Spełnienie kryterium niezależnego członka Rady Nadzorczej
Zbigniew Derdziuk - Przewodniczący	Niezależny Członek RN
Piotr Osiński - Wiceprzewodniczący	Nie spełnia kryteriów niezależności
Adam Ambroziak	Nie spełnia kryteriów niezależności
Agnieszka Trompka	Niezależny Członek RN
Ewa Górska	Niezależny Członek RN

Aktualny skład Rady Nadzorczej:

Trzech członków Rady Nadzorczej spełnia kryteria niezależności ustalone w Statucie Spółki.

Członek Rady Nadzorczej spełnia kryterium niezależności, gdy spełnia łącznie kryteria niezależności określone w Ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (t.j. DZ.U z 2024 r. poz. 1035, 1863 z późn. zm.).

Rada Nadzorcza obradowała samodzielnie, ale również w ramach Komitetu Audytu i Komitetu Wynagrodzeń.

Skład Komitetu Audytu.

• 1. Zbigniew Derdziuk Przewodniczący
• 1. Agnieszka Trompka
• 1. Ewa Górska.

W 2024 roku członkowie Komitetu audytu wykonywali swoje obowiązki na posiedzeniach Komitetu audytu oraz w trakcie posiedzeń Rady Nadzorczej oraz poza posiedzeniami.

Komitet audytu, na podstawie przedstawionych dokumentów i przeprowadzonych rozmów z audytorem, ocenił i pozytywnie zaopiniował sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego Spółki oraz sprawozdania finansowego Grupy kapitałowej Relpol za rok 2024. Komitet audytu spotykał się z audytorem wewnętrznym Spółki i zatwierdzał plan działania oraz sprawozdanie z wykonania tego planu. Komitet audytu opiniował również strategię i wyniki przeglądu jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 30.06.2024 r.

Do zadań Komitetu audytu wynikających z nadzoru procesów sprawozdawczości finansowej Spółki oraz audytu wewnętrznego w szczególności należą:

a) monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej, w tym zwłaszcza badanie rocznych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych,

• b) monitorowanie skuteczności audytu wewnętrznego i dokonanie przynajmniej raz w roku, oceny systemu kontroli wewnętrznej.
• Do zadań Komitetu audytu wynikających z monitorowania prac biegłego rewidenta w szczególności należą:
  • a) rekomendowanie Radzie Nadzorczej wyboru oraz odwołania podmiotu pełniącego funkcję biegłego rewidenta,
  • b) monitorowanie niezależności podmiotu biegłego rewidenta, w szczególności świadczenia przez niego usług dodatkowych na rzecz Spółki,
  • c) badanie przyczyn rezygnacji podmiotu pełniącego funkcję biegłego rewidenta.

Skład Komitetu ds. wynagrodzeń.

• 1. Piotr Osiński Przewodniczący
• 1. Adam Ambroziak
• 1. Agnieszka Trompka
• 1. Ewa Górska
• 1. Zbigniew Derdziuk

Komitet ds. Wynagrodzeń w 2024 roku dokonał oceny wyników pracy Zarządu za rok 2023. Na podstawie obowiązującej wówczas Polityki wynagrodzeń oraz przyjętych zasad premiowania, uwzględniając stopień realizacji zadań określonych w Rocznym Planie Działalności Spółki na rok 2023 (Budżet 2023), jak również inne istotne czynniki niefinansowe, Komitet zarekomendował Radzie Nadzorczej wypłatę premii rocznej dla członków Zarządu.

W maju 2025 roku Komitet wynagrodzeń dokonał oceny realizacji przez Zarząd Spółki zadań budżetowych przyjętych na rok 2024. W związku z poniesioną przez Spółkę stratą netto oraz niezrealizowaniem założonych celów, Komitet rekomendował Radzie Nadzorczej nieprzyznanie premii rocznej za wyniki osiągnięte w 2024 roku.

Rada Nadzorcza Spółki sporządziła i przedstawi Walnemu Zgromadzeniu Sprawozdanie o wynagrodzeniach za rok 2024. Sprawozdanie o wynagrodzeniach zamieszczone zostanie na stronie internetowej Spółki.

Zmiany w składzie Rady Nadzorczej

W 2024 roku nie było zmian w Radzie Nadzorczej.

IX. Działalność Rady Nadzorczej w 2024 r.

W roku obrotowym 2024 Rada Nadzorcza pełniła stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej działalności w oparciu o przepisy Kodeksu Spółek Handlowych oraz Statut Spółki poprzez:

• analizowanie materiałów otrzymywanych od Zarządu Spółki,

• uzyskiwanie informacji i szczegółowych wyjaśnień od członków Zarządu w trakcie posiedzeń Rady Nadzorczej,

• działania biegłego rewidenta, który dokonywał przeglądu i badania dokumentacji finansowo-księgowej oraz sporządzanych przez Spółkę sprawozdań finansowych.

Rada Nadzorcza sprawowała stały nadzór nad działalnością Spółki i Grupy Kapitałowej, na bieżąco dokonywała oceny osiąganych wyników finansowych Spółki oraz pracy Zarządu min. poprzez analizę, ocenę i kontrolę:

• poziomu przychodów ze sprzedaży, przychodów operacyjnych i finansowych,
• poziomu ponoszonych kosztów,
• kształtowania się wyniku operacyjnego, wyniku brutto i netto,
• prowadzonych przez spółkę inwestycji badawczo-rozwojowych, w szczególności w zakresie realizacji automatycznej linii do produkcji przekaźników bistabilnych oraz pozostałych inwestycji w infrastrukturę i systemy informatyczne,
• gospodarowania zapasami,
• gospodarowania środkami finansowymi, stanu należności, zobowiązań i płynności finansowej Spółki,
• rentowności sprzedaży,
• transakcji zawieranych z podmiotami powiązanymi,
• współpracy z jednostkami zależnymi i ich sytuacji ekonomiczno-finansowej.

Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia działania Zarządu podejmowane w 2024 roku, ukierunkowane na rozwój Spółki i Grupy Kapitałowej. W szczególności Rada dostrzega zaangażowanie Zarządu w obszarach automatyzacji procesów produkcyjnych, rozwoju nowych grup wyrobów, dywersyfikacji oferty handlowej, umacniania pozycji rynkowej, a także w zakresie pozyskiwania nowych kanałów dystrybucji oraz wejścia na nowe rynki zbytu. Rada Nadzorcza doceniła działania Zarządu w kierunku kontynuacji efektywnej współpracy ze spółką w Ukrainie, w trudnych warunkach wynikających z trwającego konfliktu zbrojnego.

Zdaniem Rady, obecna sytuacja ekonomiczno-finansowa Spółki i Grupy Kapitałowej, analizowana w kontekście posiadanego potencjału produkcyjnego oraz zdolności do generowania zysków w przyszłości, nie stanowi zagrożenia dla dalszego, zrównoważonego rozwoju.

Jednocześnie Rada Nadzorcza wskazuje, że strata wykazana przez Spółkę i Grupę kapitałową za rok 2024 wynika przede wszystkim z niekorzystnych uwarunkowań makroekonomicznych, w tym utrzymującej się od trzeciego kwartału 2023 roku dekoniunktury w sektorze przemysłowym zarówno w Polsce, jak i w Europie, ze szczególnym uwzględnieniem rynku niemieckiego. Rada zwraca uwagę na wciąż istniejące wysokie ryzyko związane z trwającymi działaniami wojennymi w Ukrainie, które mogą mieć wpływ na działalność Grupy w kolejnych okresach sprawozdawczych.

Rada Nadzorcza kontaktowała się z audytorem wewnętrznym Spółki. Zapoznała się i oceniła system zarządzania ryzykiem i system kontroli wewnętrznej i compliance, które w opinii Rady pozwalają na zidentyfikowanie problemu i podjęcie wymaganych działań zapobiegawczych, minimalizujących jego wpływ i skutki na działalność Spółki.

W roku obrotowym 2024 Rada Nadzorcza odbyła 4 posiedzenia w dniach 23.04.2024, 21.05.2024, 29.08.2024 i 10.12.2024, na których podjęła 19 uchwał. Rada podjęła też 1 uchwałę w trybie obiegowym poza posiedzeniem, w dniu 20.11.2024.

Podjęte przez Radę Nadzorczą uchwały dotyczyły m.in. spraw:

• wydania oświadczenia dotyczącego wyboru firmy audytorskiej,
• wydania oświadczenia dotyczącego powołania, składu, niezależności, kwalifikacji i funkcjonowania Komitetu audytu,
• dokonania oceny Jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok 2023,
• dokonania oceny Skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej Relpol oraz Sprawozdania zarządu z działalności Relpol S.A. i grupy kapitałowej Relpol za rok 2023,
• przyjęcia Sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Relpol S.A. za rok 2023.
• przyjęcia Sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej za rok 2023,
• przyznania premii rocznej członkom Zarządu Spółki,
• zaopiniowania materiałów przedkładanych na Walne Zgromadzenie,
• przyjęcia Polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania,
• przyjęcia Procedury wyboru firmy audytorskiej,
• przedłużenia umowy z firmą audytorską,
• zatwierdzenia planu audytów wewnętrznych na rok 2025,
• dokonania okresowej oceny transakcji z podmiotami powiązanymi,
• zatwierdzenia rocznego planu działalności Spółki na rok 2025,
• zatwierdzenia Polityki zrównoważonego rozwoju oraz strategii ESG Grupy kapitałowej na lata 2025-2030.

Rada Nadzorcza zaopiniowała wnioski zgłaszane przez Zarząd na Walne Zgromadzenie, które odbyło się 21 czerwca 2024 r. a dotyczyły one spraw:

• rozpatrzenia i zatwierdzenia Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy kapitałowej za 2023 r.,
• rozpatrzenia i zatwierdzenia Sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej Spółki za 2023 r.,
• rozpatrzenia i zatwierdzenia Sprawozdania finansowego Relpol S.A. za 2023r.,
• rozpatrzenia i zatwierdzenia Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy kapitałowej Relpol za 2023 r.,
• udzielenia absolutorium członkom Zarządu Spółki z wykonania obowiązków za rok obrotowy 2023 r.,
• udzielenia absolutorium członkom Rady Nadzorczej Spółki z wykonania obowiązków za rok obrotowy 2023 r.,
• podziału zysku netto za 2023 r.,
• zaopiniowania Sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Relpol S.A. za 2023 r.,
• przyjęcia Polityki Wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Relpol S.A.

X. Samoocena pracy Rady Nadzorczej.

Zdaniem Rady Nadzorczej, w 2024 r. prawidłowo wypełniała ona swoje statutowe zadania, pełniąc stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich obszarach jej działalności. Członkowie Rady Nadzorczej posiadają odpowiednie kompetencje do pełnienia swoich funkcji

i uczestniczą w pracach Rady Nadzorczej. W wypełnianiu swoich obowiązków Członkowie Rady Nadzorczej kierowali się interesem Spółki.

Rada Nadzorcza na bieżąco monitoruje wyniki finansowe Spółki i grupy kapitałowej i aktywnie uczestniczy w sprawach istotnych dla Spółki. Rada jest na bieżąco informowana przez Zarząd o wszystkich istotnych planach, zdarzeniach i okolicznościach dotyczącej Spółki i Grupy kapitałowej mających wpływ na ich obecną i przyszłą sytuację finansową.

XI. Ocena sposobu wypełniania przez Spółkę obowiązków informacyjnych dotyczących stosowania zasad ładu korporacyjnego.

Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia sposób wypełniania przez Spółkę obowiązków informacyjnych dotyczących stosowania zasad ładu korporacyjnego, określonych w Regulaminie Giełdy oraz przepisach dotyczących informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych. Relpol przyjął do stosowania zasady ładu korporacyjnego opublikowane w dokumencie "Dobre praktyki spółek notowanych na GPW 2021" przyjęte Uchwałą nr 13/1834/2021 Rady Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Kilku zasad Spółka nie stosuje lub stosuje je częściowo, co wyjaśniła w Sprawozdaniu z działalności za ostatni rok obrachunkowy. Dokument ten dostępny jest na stronie internetowej Spółki.

XII. Informację o łącznym wynagrodzeniu należnym od spółki z tytułu wszystkich badań zleconych przez Radę Nadzorczą wybranemu doradcy.

Rada Nadzorcza w 2024 roku nie wybierała i nie zlecała żadnemu doradcy zbadania określonych spraw dotyczących działalności Spółki.

XIII. Ocena racjonalności prowadzonej przez Spółkę polityki sponsoringowej, charytatywnej lub podobnej.

Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia prowadzoną przez Spółkę działalność sponsoringową i charytatywną. Wydatki na działalność sponsoringową i charytatywną stanowią niewielką część wydatków Spółki, a głównym celem tej działalności jest udzielanie pomocy finansowej i wspieranie instytucji sprawujących opiekę nad wychowaniem i edukacją dzieci.

Spółka wspiera również lokalną działalność kulturalną, oświatową i sportową, co służy budowaniu pozytywnych relacji z otoczeniem.

Niniejsze Sprawozdanie z działalności Rady Nadzorczej za 2024 r. zostało przyjęte przez Radę Nadzorczą uchwałą nr 342/114/XVI/2025 w dniu 07.05.2025 r.

Przewodniczący Rady Nadzorczej