Chat with Filing

Ask questions about this document
Please log in or register to use the chat feature. Please register first.
CGR - zal02_2025.04.28_sprawozdanie_z_dzialalnosci_Rady_Nadzorczj_SUNEX_S.A._za_rok_2024.pdf

Company: Sunex S.A. Date: 2025-05-09 Language: Polish Register to download
Loading document preview...
Document Preview Not Available

The file type (.pdf) cannot be displayed directly here.
Open Original File
Error loading document preview. Please try the 'Open Original File' link.
You're One Click Away From The Full Filing

Instantly access this document—and 2.8M more—for free. Select your preferred method:
Continue with Google Continue with Microsoft Continue with Facebook Continue with Amazon
### **SPRAWOZDANIE**

# **z działalności Rady Nadzorczej SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu za okres od 01.01.2024 r. do 31.12.2024 r.**

Niniejsze Sprawozdanie z działalności Rady Nadzorczej SUNEX S.A. w roku obrotowym 2024 zostało sporządzone zgodnie z przepisami art. 382 § 3 pkt 3 i § 3<sup>1</sup> ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych oraz zasadami "Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021". Sprawozdanie zostanie przedłożone Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy SUNEX S.A.

Rada Nadzorcza SUNEX S.A. działa na podstawie Kodeksu spółek handlowych, Statutu Spółki oraz Regulaminu Rady Nadzorczej.

Rada Nadzorcza sprawowała nadzór nad działalnością Spółki zgodnie z właściwymi przepisami prawa, statutem spółki, Regulaminem Rady Nadzorczej oraz zasadami ładu korporacyjnego zapisanymi w "Dobrych Praktykach spółek Notowanych na GPW 2021".

W roku 2024 Rada Nadzorcza omawiała na posiedzeniach wszystkie istotne dla funkcjonowania Spółki kwestie, przy czym najważniejsze z nich dotyczyły: osiąganych wyników finansowych, prowadzonej działalności produkcyjnej, zarządzania ryzykiem, zabezpieczenia Spółki przed negatywnym wpływem uwarunkowań makroekonomicznych. Porządki obrad były układane w taki sposób, aby obejmowały wszystkie zagadnienia, którymi powinna zajmować się Rada Nadzorcza zgodnie z obowiązującymi przepisami i standardami. Szczegółowy wykaz spraw, którymi zajmowała się Rada Nadzorcza zamieszczono w dalszej części Sprawozdania.

#### **I. Informacja o kadencji Rady Nadzorczej i kolejnym roku działalności w kadencji**

Członkowie Rady Nadzorczej SUNEX S.A. powoływani są przez Walnego Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki na okres wspólnej kadencji wynoszący trzy lata i mogą być powoływani ponownie na dalsze kadencje. Obecna kadencja Rady Nadzorczej rozpoczęła się w dniu 30 maja 2023 r., tj. w dniu odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Spółki zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2022. Rok obrotowy 2024 był drugim rokiem działalności Rady Nadzorczej SUNEX S.A. obecnej V kadencji. Mandaty członków Rady Nadzorczej obecnej kadencji upływają w 2026 roku, najpóźniej z dniem odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy 2025.

### **II. Skład osobowy Rady Nadzorczej, pełnione funkcje w Radzie Nadzorczej oraz zmiany w składzie Rady Nadzorczej w trakcie roku obrotowego**

W okresie od 01.01.2024 r. do dnia 20.03.2024 r. Rada Nadzorcza V kadencji działała w następującym pięcioosobowym składzie:

- 1. Pan Janusz Kędziora Przewodniczący Rady Nadzorczej
- 2. Pan David Kalyciok Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
- 3. Pan Piotr Halczak Sekretarz Rady Nadzorczej
- 4. Pani Anna Antonik Członek Rady Nadzorczej
- 5. Pan Janusz Antonik Członek Rady Nadzorczej

W dniu 20.03.2024 r. Pan David Kalyciok złożył rezygnację z pracy w Radzie Nadzorczej SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie SUNEX S.A. w dniu 18.04.2024 r. uzupełniło

skład Rady Nadzorczej powołując na podstawie Uchwały nr 3/IV/2024 do składu Rady Nadzorczej Pana Daniela Kalycioka.

W okresie od 18.04.2024 r. do dnia 31.04.2024 r. Rada Nadzorcza V kadencji działała w następującym pięcioosobowym składzie:

- 1. Pan Janusz Kędziora Przewodniczący Rady Nadzorczej
- 2. Pan Janusz Antonik Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej (powołany na tą funkcję w dniu 27.05.2024 r.)
- 3. Pan Piotr Halczak Sekretarz Rady Nadzorczej
- 4. Pani Anna Antonik Członek Rady Nadzorczej
- 5. Pan Daniel Kalyciok Członek Rady Nadzorczej

Informacja o spełnianiu przez Członków Rady Nadzorczej kryteriów niezależności wraz z informacją o rzeczywistych i istotnych powiązaniach z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w Spółce

Rada Nadzorcza, po zapoznaniu się z oświadczeniami w przedmiocie spełniania kryteriów niezależności poszczególnych Członków Rady Nadzorczej, po dokonaniu oceny czy istnieją związki lub okoliczności, które mogą wpływać na spełnienie przez Członków Rady Nadzorczej kryteriów niezależności stwierdza, iż zgodnie z art. 129 ust. 3 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym każdorazowo w roku obrotowym 2024 – 4 Członków Rady Nadzorczej V kadencji spełnia kryteria niezależności określone w ww. regulacji, tj. Pani Anna Antonik, Pan Janusz Kędziora, Pan Piotr Halczak i Pan Janusz Antonik. Pozostali Członkowie Rady Nadzorczej, tj. Pan David Kalyciok i Pan Daniel Kalycok nie spełniają kryteriów niezależności opisanych powyżej.

### Samoocena Rady Nadzorczej

Rada Nadzorcza SUNEX S.A. zachowała niezależność poglądów na pracę Zarządu i działalność Spółki. Sprawowała stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich obszarach jej funkcjonowania. Wszyscy członkowie Rady Nadzorczej dokonali należytej staranności w wykonywaniu swoich obowiązków, wykorzystując swoje różnorodne wykształcenie, wiedzę, doświadczenie zawodowe oraz posiadane umiejętności. Dzięki wysokim kompetencjom oraz zaangażowaniu członków Rady Nadzorczej oraz sprawnej organizacji, skutecznie realizowała swoje zadania statutowe kierując się interesem Spółki. Rada Nadzorcza SUNEX S.A. dokonuje pozytywnej oceny swojej pracy w roku 2024.

#### Komitety Rady Nadzorczej

Działalność Rady Nadzorczej była wspomagana przez Komitet Audytu, który stanowi kolegialny organ doradczy i opiniotwórczy Rady Nadzorczej, powołany spośród jej Członków.

Zadania Komitetu Audytu określone zostały w Regulaminie Komitetu Audytu zatwierdzonym przez Radę Nadzorczą SUNEX S.A. Zgodnie z Regulaminem Komitetu Audytu do zadań Komitetu Audytu należy w szczególności:

- monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej,
- monitorowanie skuteczności systemów kontroli wewnętrznej, audytu wewnętrznego oraz zarządzania ryzykiem,
- monitorowanie wykonywania czynności rewizji finansowej,
- monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych,
- analizowanie relacji Spółki z podmiotami powiązanymi.
- rekomendowanie Radzie Nadzorczej podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Spółki i rewizji finansowych.

W Radzie Nadzorczej V kadencji SUNEX S.A. w 2024 r. funkcjonował Komitet Audytu w następującym składzie:

- 1. Pani Anna Antonik Przewodniczący Komitetu Audytu,
- 2. Pan Piotr Halczak Zastępca Przewodniczącego Komitetu Audytu
- 3. Pan Janusz Kędziora Sekretarz Komitetu Audytu

W okresie objętym sprawozdaniem odbyło się 9 protokołowanych posiedzeń Komitetu Audytu.

Posiedzenia odbywały się w składzie umożliwiającym podejmowanie uchwał. W trakcie posiedzeń Komitet Audytu rozpatrywał sprawy wynikające z postanowień obowiązujących przepisów, Statutu Spółki, Regulaminu Rady Nadzorczej oraz Regulaminu Komitetu Audytu. Komitet Audytu przedkładał Radzie Nadzorczej raporty dotyczące spraw poruszanych na posiedzeniach Komitetu Audytu i uchwał podjętych przez Komitet Audytu. Po zakończeniu roku 2024 przygotował i przedłożył do zatwierdzenia Sprawozdanie Komitetu Audytu SUNEX S.A. z działalności w roku 2024.

Rada Nadzorcza, po zapoznaniu się ze Sprawozdaniem Komitetu Audytu SUNEX S.A. z działalności w roku 2024, pozytywnie oceniła pracę Komitetu Audytu w 2024 roku.

Biorąc pod uwagę skalę prowadzonej działalności oraz skuteczność przyjętych w organizacji mechanizmów nadzorujących, Rada Nadzorcza SUNEX S.A. nie dostrzega konieczności powołania dodatkowych komitetów działających przy Radzie.

#### **III. Informacja o liczbie odbytych posiedzeń Rady Nadzorczej oraz liczbie podjętych uchwał**

Rada Nadzorcza, świadoma swojej roli w sprawowaniu nadzoru nad działalnością Spółki, wykonywała swoje obowiązki w okresie sprawozdawczym odbywając w okresie sprawozdawczym 7 protokołowanych posiedzeń (stacjonarnych), w trakcie których podejmowała uchwały oraz omawiała sprawy objęte porządkiem obrad i przedkładane przez Zarząd Spółki, które nie wymagały podejmowania uchwał. Posiedzenia odbywały się w następujących terminach: 16.02.2024 r., 15.04.2024 r., 16.04.2024 r., 27.05.2024 r., 08.07.2024 r., 25.09.2024 r. i 27.11.2024 r. Posiedzenia zwoływane były z wcześniejszym zawiadomieniem drogą mailową wszystkich członków Rady Nadzorczej o terminie, miejscu i przewidywanym porządku obrad. Żaden z członków Rady Nadzorczej nie wniósł zastrzeżeń do trybu zwołania posiedzenia.

Z posiedzeń Rady Nadzorczej sporządzane były protokoły, które przechowywane są wraz z pozostałą dokumentacją w siedzibie Spółki. Protokoły z posiedzeń zawierają kompletne informacje, wszystkie ustalenia, rekomendacje, identyfikacje istotnych kwestii oraz prezentują wystarczający stopień szczegółowości. W roku 2024 Rada Nadzorcza podjęła 25 uchwał.

#### **IV. Informacje o obecności członków Rady Nadzorczej na posiedzeniach i podjętych uchwałach o usprawiedliwieniu lub nieusprawiedliwieniu nieobecności**

W 6 posiedzeniach Rady Nadzorczej w 2024 r. udział brali wszyscy jej członkowie. Natomiast w posiedzeniu Rady Nadzorczej w dniu 16.02.2024 r. nieobecny był 1 z członków Rady Nadzorczej.

# **V. Istotne problemy, którymi zajmowała się Rada Nadzorcza i przeprowadzone kontrole oraz postępowania wyjaśniające**

Rada Nadzorcza, zgodnie ze swoimi kompetencjami, skoncentrowała w 2024 r. swoje działania na takich zagadnieniach m.in. jak:

- ocena sprawozdania finansowego Spółki i Grypy Kapitałowej SUNEX S.A. za rok 2023
- ocena sprawozdania Zarządu z działalności w roku 2023,
- wnioski dot. udzielenia absolutorium dla Zarządu SUNEX S.A.
- ocena wniosku dot. przeznaczenia zysku netto,
- oceny skuteczności funkcjonowania systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego w roku 2023,
- sprawozdanie o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej,
- bieżące omawianie wyników ekonomiczno-finansowych Spółki,
- bieżące omawianie realizacji budżetu Spółki
- bieżące monitorowanie produkcji Spółki oraz realizacji programu sprzedaży,
- zaopiniowanie projektów uchwał przedłożonych na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Spółki,
- wybór biegłego rewidenta do oceny sprawozdania o wynagrodzeniach członków zarządu i rady nadzorczej,
- wybór biegłego rewidenta do badania przeglądów śródrocznych i rocznych sprawozdań finansowych,
- określenie kryteriów i wypłaty premii dla Zarządu,
- zmiana wynagrodzenia Prezesa Zarządu i Członka Zarządu,
- stosowanie przez Spółkę Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021,
- wypływ sytuacji na Ukrainie na funkcjonowanie Spółki,
- przegląd półroczny,
- wyrażenie zgody na uczestniczenie w spółkach konkurencyjnych na terenie Niemiec i Austrii przez Prezesa Zarządu,
- monitorowanie procesu inwestycyjnego,
- wyrażenie zgody na pozbawienie dotychczasowych akcjonariuszy w całości prawa poboru akcji serii E,
- wyrażenie zgody na cenę emisyjną akcji serii E,
- wyrażenie zgody na objęcie akcji serii E w zamian za wkład niepieniężny,
- wyrażenie zgody na zawarcie umowy objęcia akcji z Romualdem Aloisem Kalyciokiem oraz delegowanie członka Rady Nadzorczej do reprezentowania Rady Nadzorczej przy zawarciu umowy,
- wyrażenia zgody na zawarcie umowy aportowej oraz umowy przelewu wierzytelności z Romualdem Aloisem Kalyciokiem (Romuald Alois Kalyciok) oraz delegowanie członka Rady Nadzorczej do reprezentowania Rady Nadzorczej przy zawarciu umów.

Ponadto na każdym posiedzeniu Rady Nadzorczej do stałych punktów porządku obrad należało:

- ocena wyników ekonomiczno-finansowych spółki na podstawie materiałów oraz informacji Zarządu,
- informacje o działalności Spółki we wszystkich kwartałach 2024 r.,
- sprawy bieżące w ramach których przekazywane były informacje o działalności spółki nieobjęte porządkiem obrad.

Rada Nadzorcza wykorzystując swoje statutowe uprawnienia sprawowała nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich podstawowych dziedzinach jej działalności w sposób stały i ciągły w czasie całego roku obrotowego otrzymując wszelkie niezbędne do wykonania swoich czynności informacje. Czynności nadzorcze obejmowały działalność Spółki, w tym kontrolę faktyczną działalności i inicjatyw Zarządu oraz kontrolę pod względem celowości i racjonalności Zarządu.

Ponadto Rada Nadzorcza w roku obrotowym 2024 nie przeprowadzała postępowań wyjaśniających w Spółce, nie zawieszała też członków Zarządu w pełnieniu funkcji, jak również nie delegowała swoich członków do pełnienia funkcji członków Zarządu.

Rada Nadzorcza wypełniając swoje obowiązki pozyskiwała niezbędne informacje na podstawie dokumentów, prezentacji oraz wyjaśnień przedstawianych przez Zarząd oraz pracowników Spółki.

#### **VI. Zestawienie podjętych uchwał przez Radę Nadzorczą w roku 2024**

W okresie objętym sprawozdaniem tj. od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r. Rada Nadzorcza SUNEX S.A. podjęła następujące uchwały:

| L.p. | Data podjęcia | Nr Uchwały | Temat jakiego dotyczyła uchwała                                                                                                                                                                                                                         |
|------|---------------|------------|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1.   | 16.02.2024 r. | 1/2024     | w<br>sprawie:<br>wyboru<br>biegłego<br>rewidenta<br>do<br>oceny<br>sprawozdania<br>o wynagrodzeniach członków zarządu i rady Nadzorczej SUNEX S.A. za rok<br>2023 oraz 2024.                                                                            |
| 2.   | 16.02.2024 r. | 2/2024     | w sprawie: wyboru biegłego rewidenta do badania przeglądu śródrocznego<br>i rocznego sprawozdania finansowego za rok 2024.                                                                                                                              |
| 3.   | 16.02.2024 r. | 3/2024     | w sprawie: kryteriów wypłaty premii w 2024 roku dla Członków Zarządu<br>SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu.                                                                                                                                              |
| 4.   | 16.02.2024 r. | 4/2023     | w sprawie: wyrażenia zgody na uczestniczenie w spółkach konkurencyjnych<br>na terenie Niemiec i Austrii przez Prezesa Zarządu pana Romualda Kalyciok.                                                                                                   |
| 5.   | 15.04.2024 r. | 5/2024     | w<br>sprawie:<br>zaopiniowania<br>projektów<br>uchwal<br>przedłożonych<br>na<br>Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu<br>zwołane na dzień 18 kwietnia 2024 r.                                                               |
| 6.   | 16.04.2024 r. | 6/2024     | w sprawie: oceny rocznego sprawozdania finansowego SUNEX S.A.<br>z siedzibą w Raciborzu za rok obrotowy 2023.                                                                                                                                           |
| 7.   | 16.04.2024 r. | 7/2024     | w sprawie: oceny rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego<br>Grupy Kapitałowej SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu za rok obrotowy<br>2023.                                                                                                     |
| 8.   | 16.04.2024 r. | 8/2024     | w sprawie: oceny sprawozdania Zarządu z działalności Spółki SUNEX S.A.<br>i Grupy Kapitałowej SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu za rok obrotowy<br>2023.                                                                                                |
| 9.   | 16.04.2024 r. | 9/2024     | w sprawie: oceny wniosku Zarządu SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu<br>dotyczącego przeznaczenia zysku netto za rok obrotowy 2024                                                                                                                        |
| 10.  | 16.04.2024 r. | 10/2024    | w sprawie: wniosku do Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy<br>SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu o udzielenie absolutorium Panu<br>Romualdowi Kalyciok - Prezesowi Zarządu Spółki z wykonania przez niego<br>obowiązków w roku obrotowym 2023. |
| 11.  | 16.04.2024 r. | 11/2024    | w sprawie: wniosku do Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy<br>SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu o udzielenie absolutorium Panu<br>Markowi Kossmann - Członkowi Zarządu Spółki z wykonania przez niego<br>obowiązków w roku obrotowym 2023.    |
| 12.  | 16.04.2024 r. | 12/2024    | w sprawie: przyjęcia Sprawozdania Rady Nadzorczej SUNEX S.A. z siedzibą<br>w Raciborzu za rok obrotowy 2023.                                                                                                                                            |
| 13.  | 16.04.2024 r. | 13/2024    | w sprawie: oświadczenia Rady Nadzorczej SUNEX S.A. z siedzibą<br>w Raciborzu w sprawie Komitetu Audytu Rady Nadzorczej SUNEX S.A.                                                                                                                       |
| 14.  | 16.04.2024 r. | 14/2024    | w sprawie: przyjęcia Sprawozdania z działalności Komitetu Audytu Rady<br>Nadzorczej SUNEX S.A. w 2023 roku.                                                                                                                                             |
| 15.  | 16.04.2024 r. | 15/2024    | w sprawie: przyjęcia sprawozdania o wynagrodzeniach członków zarządu<br>i członków rady nadzorczej SUNEX S.A. za 2023 rok                                                                                                                               |
| 16.  | 26.04.2024 r. | 16/2024    | w sprawie: zaopiniowania projektów uchwal przedłożonych na Zwyczajne<br>Walne Zgromadzenie SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu zwołanego na<br>dzień 10.06.2024 r.                                                                                        |

Sprawozdanie Rady Nadzorczej SUNEX S.A. z działalności w roku 2024

| 17. | 27.05.2024 r. | 17/2024 | w<br>sprawie:<br>wyboru<br>Zastępcy<br>Przewodniczącego<br>Rady<br>Nadzorczej<br>SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu.                                                                                                                                        |
|-----|---------------|---------|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 18. | 27.05.2024 r. | 18/2024 | w<br>sprawie:<br>zaopiniowania<br>projektu<br>uchwały<br>na<br>Zwyczajne<br>Walne<br>Zgromadzenie SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu zwołane na dzień<br>10 czerwca 2024 r.                                                                                 |
| 19. | 27.05.2024 r. | 19/2024 | w sprawie: zmiany wynagrodzenia Prezesa Zarządu Pana Romualda<br>Kalycioka (Kalyciok).                                                                                                                                                                     |
| 20. | 27.05.2024 r. | 20/2024 | w sprawie: zmiany wynagrodzenia Członka Zarządu Marka Kossmanna<br>(Kossmann).                                                                                                                                                                             |
| 21. | 08.07.2024 r. | 21/2024 | w sprawie: wyrażenia zgody na pozbawienie dotychczasowych akcjonariuszy<br>w całości prawa poboru akcji serii E.                                                                                                                                           |
| 22. | 08.07.2024 r. | 22/2024 | sprawie: wyrażenia zgody na cenę emisyjną akcji serii E.                                                                                                                                                                                                   |
| 23. | 08.07.2024 r. | 23/2024 | w sprawie: wyrażenia zgody na objęcie akcji serii E w zamian za wkład<br>niepieniężny.                                                                                                                                                                     |
| 24. | 08.07.2024 r. | 24/2024 | w sprawie: wyrażenia zgody na zawarcie umowy objęcia akcji z Romualdem<br>Aloisem Kalyciokiem (Romuald Alois Kalyciok) oraz delegowanie członka<br>Rady Nadzorczej do reprezentowania Rady Nadzorczej przy zawarciu<br>umowy.                              |
| 25. | 08.07.2024 r. | 25/2024 | w sprawie wyrażenia zgody na zawarcie umowy aportowej oraz umowy<br>przelewu wierzytelności z Romualdem Aloisem Kalyciokiem (Romuald Alois<br>Kalyciok) oraz delegowanie członka Rady Nadzorczej do reprezentowania<br>Rady Nadzorczej przy zawarciu umów. |

### **VII. Informacje o wykonaniu uchwał Walnego Zgromadzenia akcjonariuszy odnoszących się do działalności Rady, a także informacje o wykonaniu poleceń i zadań zleconych Radzie**

W roku 2024 nie było uchwał Walnego Zgromadzenia odnoszących się do działalności Rady Nadzorczej. Radzie Nadzorczej nie były też wydawane żadne dodatkowe polecenia i zadania przez Walne Zgromadzenie.

#### **VIII. Informacje o realizacji programu strategicznego lub naprawczego**

W SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu nie był wprowadzony żaden program naprawczy ani strategiczny.

### **IX. Informacje o decyzjach Rady Nadzorczej odnośnie wyboru biegłego rewidenta, zlecenia ekspertyz i analiz**

**W roku obrotowym 2024 Rada Nadzorcza nie zlecała wykonania żadnych ekspertyz ani analiz. Natomiast na podstawie:**

• uchwały nr 1/2024 i nr 2/2024 z dnia 16.02.2024 r. Rada Nadzorcza dokonała wyboru biegłego rewidenta do oceny sprawozdania o wynagrodzeniach członków zarządu i rady nadzorczej SUNEX S.A. za rok 2023 oraz 2024 oraz wyboru biegłego rewidenta do badania przeglądu śródrocznego i rocznego sprawozdania finansowego za rok 2024.

#### **X. Podsumowanie i uwagi Rady Nadzorczej dotyczące współpracy z Zarządem**

Współpraca Rady Nadzorczej z Zarządem Spółki w omawianym okresie układała się dobrze. Zarząd na bieżąco informował Radę Nadzorczą o podejmowanych ważnych decyzjach dotyczących bieżącej działalności Spółki, przygotowywał na posiedzenia Rady niezbędne materiały. W roku obrotowym 2024 nie wystąpiły konflikty pomiędzy Radą, a Zarządem Spółki, żadna z prowadzonych spraw przez Zarząd Spółki nie wymagała podejmowania przez Radę działań dyscyplinujących. Rada Nadzorcza w zakresie swoich działań inicjowała i wspierała Zarząd w realizacji celów i żądań Spółki wykorzystując szeroką wiedzę, doświadczenie zawodowe wszystkich członków Rady, zaangażowanie i znajomości problemów Spółki, zapewniając jednocześnie prawidłowy merytoryczny nadzór nad działalnością Spółki. Członkowie Rady Nadzorczej wykonywali kompetentnie i prawidłowo swoją pracę w Radzie Nadzorczej SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu, mając przede wszystkim na względzie interes Spółki i akcjonariuszy.

#### **OCENA**

### **Rady Nadzorczej z badania sprawozdania finansowego Spółki SUNEX S.A. i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej SUNEX S.A. oraz Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki SUNEX S.A. oraz Grupy Kapitałowej SUNEX S.A. za rok obrotowy 2024**

W wypełnieniu obowiązków wynikających z art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych Rada Nadzorcza dokonała oceny sprawozdania finansowego Spółki SUNEX S.A. i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej SUNEX S.A. oraz Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki SUNEX S.A. oraz z działalności Grupy Kapitałowej SUNEX S.A. za rok obrotowy 2024.

#### **SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ Z WYNIKÓW OCENY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁKI SUNEX S.A. ZA 2024 ROK**

Działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, § 31 lit a) i d) Statutu Spółki oraz § 12 ust. 3 lit. a) i d) Regulaminu Rady Nadzorczej SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu, Rada Nadzorcza zapoznała się ze sprawozdaniem finansowym Spółki SUNEX S.A. za rok obrotowy 2024 i dokonała jego oceny. Ocena ta została dokonana po dokonaniu analizy sporządzonego sprawozdania, informacji bezpośrednio udzielonych przez Zarząd Spółki oraz zapoznaniu się ze sprawozdaniem firmy audytorskiej z badania jednostkowego sprawozdania finansowego za okres od 1 stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024 r.

Rady Nadzorczej według swojej najlepszej wiedzy stwierdza, że sprawozdanie finansowe Spółki SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu we wszystkich istotnych aspektach:

- 1) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31.12.2024 r. oraz jej wynik finansowy i przepływy pieniężne za rok obrotowy, zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
- 2) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa i Statutem Spółki
- 3) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości.

Rada Nadzorcza, kierując się informacjami uzyskanymi od Biegłego Rewidenta oraz dokonanymi ustaleniami własnymi pozytywnie ocenia przedłożone sprawozdanie finansowe Spółki SUNEX S.A. za okres od 01 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku, obejmujące:

- 1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2024 rok,
- 2) sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31.12.2024 r., które po stronie aktywów i pasywów wykazuje kwotę: 246.576 159,95 zł
- 3) sprawozdanie z zysków i strat i całkowitych dochodów za rok obrotowy 2024 wykazujące stratę netto w kwocie: 16.848.709,57 zł.
- 4) sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy 2024 wykazujące wzrost kapitału własnego w ciągu roku obrotowego o kwotę: 7.145.998,69 zł
- 5) sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok obrotowy 2024 wykazujące wzrost stanu środków pieniężnych netto w ciągu roku obrotowego o kwotę: 5.685,78 zł
- 6) informacje dodatkowe do sprawozdania finansowego.

Rada Nadzorcza odstąpiła od szczegółowego przedstawienia wyników ekonomiczno – finansowych Spółki SUNEX S.A., gdyż zostały one wyczerpująco zaprezentowane w sprawozdaniu finansowym Spółki oraz sprawozdaniu Zarządu z działalności Spółki.

### **SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ Z WYNIKÓW OCENY SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ SUNEX S.A. ZA 2024 ROK**

Działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, § 31 lit a) i d) Statutu Spółki oraz § 12 ust. 3 lit. a) i d) Regulaminu Rady Nadzorczej SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu, Rada Nadzorcza zapoznała się ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej SUNEX S.A. za rok obrotowy 2024 i dokonała jego oceny. Ocena ta została dokonana po dokonaniu analizy sporządzonego skonsolidowanego sprawozdania, informacji bezpośrednio udzielonych przez Zarząd Spółki oraz zapoznaniu się ze sprawozdaniem firmy audytorskiej z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2023 roku. Rada Nadzorcza według swojej najlepszej wiedzy stwierdza, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu we wszystkich istotnych aspektach:

- 1) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Grupy Kapitałowej SUNEX S.A. na dzień 31.12.2024 r. oraz jej wynik finansowy i przepływy pieniężne za rok obrotowy, zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
- 2) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę Kapitałową SUNEX S.A. przepisami prawa i postanowieniami Statutem Jednostki Dominującej
- 3) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości.

Rada Nadzorcza, kierując się informacjami uzyskanymi od Biegłego Rewidenta oraz dokonanymi ustaleniami własnymi pozytywnie ocenia przedłożone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej SUNEX S.A. za okres od 01 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku, obejmujące:

- 1) wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2024 rok,
- 2) skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31.12.2024 r., które po stronie aktywów i pasywów wykazuje kwotę: 292.186.733,29 zł.
- 3) skonsolidowane sprawozdanie z zysków i strat i całkowitych dochodów za rok obrotowy 2024 wykazujące stratę netto w kwocie: 20.132.184,70 zł
- 4) skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy 2024 wykazujące wzrost kapitału własnego w ciągu roku obrotowego o kwotę: 3.861 062,87 zł.
- 5) skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok obrotowy 2024 wykazujące zmniejszenie stanu środków pieniężnych netto w ciągu roku obrotowego o kwotę 893.503,12 zł
- 6) informacje dodatkowe do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

### **SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ Z OCENY SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI SUNEX S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ SUNEX S.A. W 2024 ROKU**

Działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, § 31 lit a) i d) Statutu Spółki oraz § 12 ust. 3 lit. a) i d) Regulaminu Rady Nadzorczej SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu, Rada Nadzorcza, zapoznała się z treścią sprawozdania Zarządu z działalności Spółki SUNEX S.A. i Grupy Kapitałowej SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu za okres sprawozdawczy tj. od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku i dokonała jego oceny. Zgodnie z ustaleniami sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w roku obrotowym 2024 jest kompletne w rozumieniu art. 49 ustawy o rachunkowości i § 70 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim oraz jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym.

Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia to sprawozdanie i stwierdza, że informacje zawarte w tym sprawozdaniu są zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym, jak i ze stanem faktycznym. Sprawozdanie Zarządu z działalności SUNEX S.A. oraz Grupy Kapitałowej zawiera w ocenie Rady Nadzorczej wszystkie istotne informacje dotyczące działalności Spółki i Grupy Kapitałowej w okresie sprawozdawczym, jak również w sposób rzetelny opisuje podstawowe zagrożenia i ryzyka.

Rada Nadzorcza wyraża akceptację dla działalności Zarządu Spółki w okresie od 1 stycznia 2024 roku do 31 grudnia 2024 roku.

## **SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ Z OCENY WNIOSKU ZARZĄDU DOTYCZĄCEGO POKRYCIA STRATY NETTO ZA ROK OBROTOWY 2024**

Działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, § 31 lit b) Statutu Spółki oraz § 12 ust. 3 lit. b) Regulaminu Rady Nadzorczej SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu, Rada Nadzorcza zapoznała się z wnioskiem Zarządu SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu dotyczącym pokrycia straty netto za rok obrotowy 2024, która wynosi: 16.848.709,57 zł (słownie: szesnaście milionów osiemset czterdzieści osiem tysięcy siedemset dziewięć zł 57/100) kapitałem zapasowym Spółki.

Rada Nadzorcza zaopiniowała wniosek pozytywnie i wnioskuje, aby Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy zaakceptowało propozycję Zarządu.

# **OCENA SYTUACJI SPÓŁKI Z UWZGLĘDNIENIEM ADEKWATNOŚCI I SKUTECZNOŚCI STOSOWANYCH W SPÓŁCE SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ, ZARZĄDZANIA RYZYKIEM, ZAPEWNIENIA ZGODNOŚCI DZIAŁALNOŚCI Z NORMAMI LUB MAJĄCYMI ZASTOSOWANIE PRAKTYKAMI (COMPLIANCE) ORAZ AUDYTU WEWNĘTRZNEGO**

Ogólną sytuację Spółki i Grupy Kapitałowej oraz podejmowane przez Zarząd działania z perspektywy Rady Nadzorczej SUNEX S.A. należy ocenić pozytywnie.

Rada Nadzorcza dokonała oceny skuteczności systemu kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego, w tym wszystkich istotnych mechanizmów kontrolnych, zwłaszcza dotyczących raportowania finansowego i działalności operacyjnej.

SUNEX S.A. utrzymuje systemy kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz zgodności działalności z normami lub mającymi zastosowanie praktykami (compliance). Za wdrożenie i utrzymanie skutecznych systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance odpowiada Zarząd Spółki. Osoby odpowiedzialne za kontrolę wewnętrznej, zarządzanie ryzykiem, compliance mają zapewnioną możliwość raportowania bezpośrednio do Rady Nadzorczej oraz Komitetu Audytu.

Przedmiotowa ocena została przygotowana przez Radę Nadzorczą w oparciu m.in. o:

- sprawozdanie Zarządu z oceny skuteczności funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance) oraz funkcji audytu wewnętrznego w roku obrotowym 2024,
- sprawozdania osób odpowiedzialnych w Spółce za przedmiotowe systemy i funkcje,
- wyniki własnych obserwacji i ocen w tym zakresie,
- wnioski wynikające z przeprowadzonych przez firmę audytorską badań sprawozdań finansowych.

#### **System kontroli wewnętrznej**

Z uwagi na kryteria proporcjonalności i maksymalizacji efektywności działalności Spółki w SUNEX S.A. kontrola wewnętrzna prowadzona jest w strukturze rozproszonej, jako jeden z aspektów bieżącego zarządzania Spółką. Nie wyodrębniono wydzielonej jednostki organizacyjnej ani zasobów ludzkich dedykowanych wyłącznie do zadań kontroli. Kontrola wewnętrzna sprawowana jest przez Zarząd oraz kadrę zarządzającą, poprzez bieżące monitorowanie prawidłowości przebiegu wszystkich procesów biznesowych w działalności Spółki. Stała weryfikacja poprawności przebiegu poszczególnych procesów biznesowych stanowi jeden z podstawowych elementów zarządzania działalnością poszczególnych jednostek i całej Spółki. Prawidłowość przebiegu poszczególnych procesów weryfikowana jest pod kątem zgodności z właściwymi przepisami prawa oraz wewnętrznymi aktami normatywnymi tj. procedurami, zarządzeniami, regulaminami wewnętrznymi, instrukcjami stanowiskowymi, zakresami obowiązków poszczególnych pracowników. Kompleksowy charakter kontroli wewnętrznej zapewnia zarówno terminowe jak i dokładne ujawnienie faktów dotyczących istotnych elementów działalności Spółki. Pozwala to Zarządowi, jak i Radzie Nadzorczej na uzyskanie pełnej wiedzy o sytuacji finansowej, wynikach operacyjnych, stanie majątku Spółki, a także efektywności zarządzania. Realizacja systemu kontroli wewnętrznej zapewnia właściwy poziomu bezpieczeństwa działalności Spółki.

System kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w procesie sporządzania sprawozdań finansowych oparty jest na przejrzystym podziale zadań i obowiązków osób odpowiedzialnych za przygotowanie oraz sprawdzenie sprawozdań finansowych Spółki. Proces ten jest realizowany głównie poprzez:

• weryfikację stosowania jednolitej polityki sprawozdawczości Spółki,

- procedurę opiniowania i zatwierdzania sprawozdań finansowych Spółki przez Głównego Księgowego,
- przegląd półrocznych oraz badanie rocznych sprawozdań Spółki przez niezależnego audytora,
- monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej oraz procesu skuteczności systemów kontroli wewnętrznej przez Radę Nadzorczą,
- monitorowanie przez Radę Nadzorczą wykonywania czynności rewizji finansowej,
- monitorowanie przez Radę Nadzorczą obszarów związanych z zarządzaniem ryzykiem,
- monitorowanie przez Radę Nadzorczą niezależności biegłego rewidenta oraz przedstawianie rocznych sprawozdań finansowych do zatwierdzenia przez Walne Zgromadzenie.

W zakresie sprawozdawczości finansowej, jednym z podstawowych elementów kontroli procesu sporządzania i poprawności publikowanych sprawozdań finansowych jest ich weryfikacja przez niezależnego audytora zewnętrznego. Sprawozdania śródroczne i roczne poddawane są ocenie dokonywanej przez biegłego rewidenta.

Rada Nadzorcza dokonała pozytywnej oceny funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej w SUNEX S.A. i stwierdza że system kontroli wewnętrznej jest dostatecznie efektywny i dostosowany do skali prowadzonej działalności.

#### **System zarządzania ryzykiem**

SUNEX S.A. prowadząc swoją działalność narażony jest na następujące rodzaje ryzyka: operacyjne, finansowe, biznesowe związane z sytuacją makroekonomiczną, prawne, środowiskowe i reputacyjne. W ramach zarządzania ryzykiem kredytowym Spółka dokonuje transakcji z kontrahentami o potwierdzonej wiarygodności. Wszystkie zaległości klientów oraz wierzycieli w regulowaniu płatności są w SUNEX S.A. na bieżąco monitorowane, a ryzyko ich kredytowania jest indywidualnie analizowane. Spółka zarządza ryzykiem płynności poprzez monitorowanie terminów płatności oraz zapotrzebowania na środki pieniężne w zakresie obsługi krótkoterminowych płatności oraz długoterminowego zapotrzebowania na gotówkę na podstawie prognoz przepływów pieniężnych aktualizowanych w okresach miesięcznych. Poprzez zawieranie odpowiednich umów ubezpieczeniowych Spółka ogranicza ekonomiczne skutki ryzyka jakie mogą wystąpić w jej działalności. Spółka korzysta z produktów kredytowych, optymalizując płynność finansową, z uwzględnieniem minimalizacji kosztów obsługi zadłużenia.

W zakresie zarządzania ryzykiem zakłóceń procesów produkcyjnych lub wystąpienia poważnej awarii w SUNEX S.A. funkcjonuje system bezpieczeństwa obejmujący wszystkie poziomy organizacyjne i procesy technologiczne.

W celu ograniczenia ryzyka związanego z uzależnieniem się od dostawców oraz zakłóceniami w dostawach surowców, Spółka nieustannie poszukuje alternatywnych możliwości zaopatrzenia surowcowego i poprawy swojej pozycji negocjacyjnej wobec dostawców.

Aby ograniczyć ryzyko utraty kluczowego odbiorcy, Spółka cały czas dąży do takiego ukształtowania portfela klientów, który zapewnia odpowiedni stopień dywersyfikacji klientów i minimalizuje wpływ ewentualnej utraty pojedynczego odbiorcy.

Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia funkcjonujący w SUNEX S.A. system zarządzania ryzykiem istotnym dla Spółki, który pozwala na minimalizowanie i zapobieganie skutkom prawdopodobnego oddziaływania danego rodzaju ryzyka na działalność Spółki Należy być świadomym rosnącej ilości ryzyk, co jest związane z planowanym rozrostem Grupy Kapitałowej, zarówno na płaszczyźnie organizacyjnej oraz operacyjnej.

#### **System nadzoru zgodności działalności z prawem, normami i praktykami (compliance)**

Zgodnie z Oświadczeniem o stosowaniu ładu korporacyjnego, za wdrożenie i utrzymanie skutecznych systemów nadzoru odpowiedzialny jest Zarząd Spółki. W SUNEX S.A. nie wyodrębniono komórki odpowiedzialnej za realizację zadań w systemie nadzoru zgodności działalności z prawem. Nadzór nad zgodnością z prawem poszczególnych jednostek organizacyjnych SUNEX S.A. jest sprawowany przez osoby odpowiedzialne za funkcjonowanie tych komórek. Całościowo kwestiami zgodności działalności z prawem zajmuje się obsługa prawna i organizacyjna Spółki.

Spółka na bieżąco podejmuje działania zapewniające zgodność prowadzonej działalności z normami, zaleceniami lub przyjętymi praktykami, których źródłem są w szczególności:

- akty prawa stanowione przez krajowego oraz europejskiego ustawodawcę,
- zwyczajowe reguły postępowania wypracowane w obrocie gospodarczym np. w postaci dobrych praktyk,
- normy o charakterze wewnętrznie obowiązującym, obejmujące zarządzenia, regulaminy, procedury czy kodeksy etyczne,
- międzynarodowe normy określające standardy funkcjonowania przedsiębiorstw i organizacji.

W ocenie Rady Nadzorczej przyjęte rozwiązania są adekwatne do rozmiaru prowadzonej działalności i należycie zabezpieczają interesy Spółki.

### **Funkcja audytu wewnętrznego**

Rada Nadzorcza stoi na stanowisku, że przy obecnej skali działalności nie jest konieczne wydzielenie w strukturze organizacyjnej osobnej jednostki odpowiedzialnej za audyt wewnętrzny. Obecnie funkcjonujące systemy kontroli wewnętrznej, zarządzanie ryzykiem i zgodności działalności z prawem w sposób wystarczający zapewniają Spółce zarządzenie ryzykami biznesowymi. Jednocześnie nie można wykluczyć możliwości uruchomienia takiej jednostki, gdy skala prowadzonej działalności będzie to uzasadniać.

W ocenie Rady Nadzorczej funkcjonujące w Spółce systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z prawem, normami i praktykami (compliance), są odpowiednie do wielkości Spółki i rodzaju oraz skali prowadzonej działalności. Rada Nadzorcza SUNEX S.A. pozytywnie ocenia funkcjonujące w Spółce systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, nadzoru zgodności działalności z prawem, normami i praktykami (compliance).

# **OCENA STOSOWANIA PRZEZ SUNEX S.A. ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO ORAZ SPOSOBU WYPEŁNIANIA OBOWIĄZKÓW INFORMACYJNYCH DOTYCZĄCYCH ICH STOSOWANIA**

W roku obrotowym 2024 SUNEX S.A. stosował zasady ładu korporacyjnego określone w zbiorach "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021".

Przedmiotową ocenę stosowania zasad ładu korporacyjnego Rada Nadzorcza dokonała w oparciu o:

- przegląd informacji zamieszczonych na korporacyjnej stronie internetowej Spółki,
- część sprawozdania Zarządu z działalności SUNEX S.A. oraz Grupy Kapitałowej SUNEX S.A. poświęconą stosowaniu zasad ładu korporacyjnego.

W ocenie Rady Nadzorczej, w roku obrotowym 2024 Spółka wykonywała prawidłowo i rzetelnie obowiązki informacyjne związane ze stosowaniem zasad ładu korporacyjnego, które są zgodne ze stanem faktycznym. Prowadzona przez Spółkę strona internetowa zawiera komplet dokumentów korporacyjnych oraz informacji, do zamieszczenia których się zadeklarowała przyjmując do stosowania określone zasady Dobrych Praktyk. Rada Nadzorcza wskazuje również, że komentarze dotyczące zakresu stosowania Dobrych Praktyk są wyczerpujące i zawierają w wystarczającym stopniu merytoryczne informacje dotyczące ich stosowania. Informacje na temat stanu stosowania przez SUNEX S.A. Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021 znajdują się na stronie https://www.sunex.pl/relacje-inwestorskie/lad-korporacyjny.html, jak również w części sprawozdania Zarządu z działalności SUNEX S.A. oraz Grupy Kapitałowej SUNEX S.A. poświęconej stosowaniu zasad ładu korporacyjnego oraz w Skanerze dobrych praktyk pod adresem https://www.gpw.pl/dpsn-skaner po wyszukaniu SUNEX S.A.

### **Ocena zasadności wydatków ponoszonych przez Spółkę i Grupę Kapitałową SUNEX S.A. na wspieranie kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp.**

W roku obrotowym 2024 Grupa SUNEX S.A. nie poniosła wydatków na wspieranie inicjatyw poza działalnością operacyjną.

### **Informacja na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do Zarządu i Rady Nadzorczej**

Spółka nie posiada polityki różnorodności wskazanej w tej zasadzie. Dobierając osoby mające pełnić funkcje w Zarządzie, Radzie Nadzorczej oraz kluczowych menedżerów, bierze pod uwagę ich kompetencje, wiedzę i doświadczenie oraz kwalifikacje branżowe.

## **OCENA REALIZACJI PRZEZ ZARZĄD OBOWIĄZKÓW INFORMACYJNYCH WOBEC RADY NADZORCZEJ**

## **Ocena realizacji przez Zarząd obowiązków, o których mowa w art. 380<sup>1</sup> ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych**

Celem zapewnienia prawidłowego działania Rady Nadzorczej i rzeczywistego wykonywania jej kompetencji oraz efektywnego prowadzenia nadzoru, Zarząd Spółki zapewniał Radzie Nadzorczej bieżący dostęp do rzetelnych oraz kompletnych informacji o Spółce. Przedstawione informacje pozwoliły Radzie Nadzorczej na obiektywną i pełną ocenę sytuacji Spółki oraz na stworzenie kompletnej i rzetelnej bazy informacyjnej służącej efektywniejszej kooperacji obu organów. Działając w oparciu o art. 380<sup>1</sup> KSH Zarząd w sposób należyty zapewniał informacje, w szczególności o:

- 1) podjętych uchwałach Zarządu i ich przedmiocie;
- 2) sytuacji Spółki oraz spółek z Grupy Kapitałowej SUNEX S.A., w tym w zakresie jej majątku, a także istotnych okolicznościach z zakresu prowadzenia spraw Spółki, w szczególności w obszarze operacyjnym, inwestycyjnym i kadrowym;
- 3) postępach w realizacji wyznaczonych kierunków rozwoju działalności Spółki i Grupy Kapitałowej SUNEX S.A., ewentualnych odstępstwach od wcześniej wyznaczonych kierunków oraz przyczynach tych odstępstw;
- 4) transakcjach oraz innych zdarzeniach lub okolicznościach, które istotnie wpływały lub mogły wpływać na sytuację majątkową Spółki, w tym na jej rentowność lub płynność;
- 5) zmianach uprzednio udzielonych Radzie Nadzorczej informacji, jeżeli zmiany te istotnie wpływały lub mogły wpłynąć na sytuację Spółki.

#### **Ocena sposobu sporządzania lub przekazywania Radzie Nadzorczej przez Zarząd informacji, dokumentów, sprawozdań lub wyjaśnień zażądanych w trybie określonym w art. 382 § 4 ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych**

Celem zabezpieczenia prawidłowości realizowania obowiązków jakie spoczywają na Radzie Nadzorczej oraz dostępu do danych, Zarząd Spółki w sposób efektywny i adekwatny umożliwił Radzie Nadzorczej dostęp do wszelkich informacji związanych z sytuacją Spółki, w szczególności Rada Nadzorcza mogła swobodnie badać dokumenty Spółki, dokonywać rewizji stanu majątku Spółki oraz żądać sporządzenia oraz przekazania wszelkich informacji, dokumentów, sprawozdań lub wyjaśnień dotyczących Spółki, w szczególności jej działalności i majątku. Zarząd na każdym posiedzeniu Rady Nadzorczej oraz dodatkowo na żądanie Rady Nadzorczej lub doraźnie, udzielał wyczerpujących informacji w obszarach stanowiących szczególne zainteresowanie Rady Nadzorczej, w szczególności zapewniał regularny dostęp do informacji oraz danych na temat sytuacji Spółki, informacji o istotnych zdarzeniach jak również o planowanych działaniach

#### Sprawozdanie Rady Nadzorczej SUNEX S.A. z działalności w roku 2024

i kierunkach rozwoju. Zarząd Spółki w sposób efektywny współdziałał z Radą Nadzorczą gwarantując płynny przepływ informacji między organami oraz przeciwdziałając powstaniu asymetrii w tym obszarze. Mając powyższe na uwadze, Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia sposób sporządzania i przekazywania Radzie Nadzorczej przez Zarząd informacji, dokumentów, sprawozdań lub wyjaśnień zażądanych w trybie określonym w art. 382 § 4 ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych**.**

### **Informacja o łącznym wynagrodzeniu należnym od Spółki z tytułu wszystkich badań zleconych przez Radę Nadzorczą wybranemu doradcy w trakcie roku obrotowego**

W roku obrotowym 2024 Rada Nadzorcza nie zawierała umów z zewnętrznymi doradcami w celu zbadania określonych spraw dotyczących działalności Spółki lub jej majątku.

#### **WNIOSKI DO WALNEGO ZGROMADZENIA**

- 1. Biorąc pod uwagę ocenę wyrażoną przez Radę Nadzorczą w niniejszym sprawozdaniu Rada Nadzorcza wnioskuje do Walnego Zgromadzenia o zatwierdzenie:
- a) sprawozdania finansowego Spółki SUNEX S.A. za rok 2024,
- b) skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej SUNEX S.A. za rok 2024
- c) sprawozdania Zarządu z działalności Spółki SUNEX S.A. za rok 2024
- 2. Podjęcie uchwały w sprawie sposobu pokrycia netto za rok obrotowy 2024 zgodnie z rekomendacją Zarządu Spółki
- 3. Rada Nadzorcza pozytywnie oceniła działalność Zarządu Spółki i wnioskuje o udzielenie absolutorium członkom Zarządu z wykonywanych przez nich obowiązków w roku 2024:
- a) Panu Romualdowi Kalyciok, który pełnił funkcję Prezesa Zarządu SUNEX S.A. w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.,
- b) Panu Markowi Kossmann który pełnił funkcję Członka Zarządu SUNEX S.A. w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2024 r.
- 4. Rada Nadzorcza wnosi o rozpatrzenie i zatwierdzenie tego sprawozdania oraz udzielenie absolutorium członkom Rady Nadzorczej SUNEX S.A. z wykonywanych przez nich obowiązków:
- a) Panu Januszowi Kędziora Przewodniczącemu Rady Nadzorczej (w okresie pełnienia funkcji tj. od 01.01.2024 r. do 31.12.2024 r.),
- b) Panu Davidowi Kalyciok Zastępcy Przewodniczącego Rady Nadzorczej (w okresie pełnienia funkcji tj. od 01.01.2024 r. do 20.03.2024 r.),
- c) Panu Januszowi Antonik Członkowi Rady Nadzorczej (w okresie pełnienia funkcji tj. od 01.01.2024 r. do 27.05.2024 r.) i Zastępcy Przewodniczącego Rady Nadzorczej (w okresie pełnienia funkcji tj. od 27.05.2024 r. do 31.12.2024 r.),
- d) Pani Annie Antonik Członkowi Rady Nadzorczej (w okresie pełnienia funkcji tj. od 01.01.2024 r. do 31.12.2024 r.),
- e) Panu Piotrowi Halczak Sekretarzowi Rady Nadzorczej (w okresie pełnienia funkcji tj. od 01.01.2024 r. do 31.12.2024 r.),
- f) Panu Danielowi Kalyciok Członkowi Rady Nadzorczej (w okresie pełnienia funkcji tj. od 18.04.2024 r. do 31.12.2024 r.).

Niniejsze sprawozdanie zostało przyjęte Uchwałą Nr 8/2025 Rady Nadzorczej SUNEX S.A. z siedzibą w Raciborzu z dnia 28.04.2025 r.

- 1. Janusz Kędziora Przewodniczący Rady Nadzorczej
- 2. Janusz Antonik Zastępca Przewodniczącego Rady
- 3. Piotr Halczak Sekretarz Rady Nadzorczej
- 4. Anna Antonik Członek Rady Nadzorczej
- 5. Daniel Kalyciok Członek Rady Nadzorczej

Na oryginale prawidłowe podpisy