Report Publication Announcement • May 14, 2025
Report Publication Announcement
Open in ViewerOpens in native device viewer
Rada Nadzorcza SPYROSOFT SA przedkłada Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu niniejsze Sprawozdanie Rady Nadzorczej z działalności w 2024 r.
Rada Nadzorcza Spyrosoft S.A. w okresie sprawozdawczym działała w oparciu o przepisy Kodeksu Spółek Handlowych, Statutu Spółki oraz Regulaminu Rady Nadzorczej. Głównym zadaniem Rady Nadzorczej było wykonywanie stałego nadzoru nad działalnością Spółki przy wykorzystaniu wszystkich prawnie dostępnych form.
W roku obrotowym 2024 Rada Nadzorcza Spyrosoft S.A. działała w następującym składzie pięcioosobowym:
W 2024 r. Komitet Audytu działał w składzie:
W roku 2024 Rada Nadzorcza SPYROSOFT S.A. odbyła 4 posiedzenia. Biorąc pod uwagę, iż część członków Rady na stale mieszka poza Polską, posiedzenia te odbywały się przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Rada Nadzorcza, poza posiedzeniami, podejmowała również uchwały w trybie obiegowym.
W ramach prowadzonego nadzoru Rada Nadzorcza koncentrowała się głównie na następujących zagadnieniach:
Wykonując swoje obowiązki Rada Nadzorcza korzystała z informacji i dokumentów przedstawianych przez Zarząd Spółki. W opinii Rady współpraca z Zarządem Spółki przebiegała poprawnie a informacje i dokumenty przekazywane przez Zarząd Spółki były przygotowywane profesjonalnie i spełniały oczekiwania Rady Nadzorczej.
Rada nadzorcza była również w stałym kontakcie z biegłym rewidentem i omawiała kwestie związane z badaniem sprawozdania finansowego Spółki za 2024 r.
W opinii członków Rady, Rada Nadzorcza Spółki prawidłowo wywiązała się̨ze swoich obowiązków wynikających z przepisów prawa, Statutu oraz Regulaminu Rady Nadzorczej. Członkowie Rady Nadzorczej byli zaangażowani w prace Rady, uczestnicząc w jej obradach zazwyczaj w pełnym składzie. Wszyscy członkowie Rady Nadzorczej posiadają̨ odpowiednią wiedzę i kwalifikacje niezbędne do wykonywanych obowiązków, uwzgledniające specyfikę̨działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej SPYROSOFT. Aktualny skład Rady Nadzorczej odzwierciedla staranność́ o możliwie najszerszą różnorodność jej członków zarówno w kontekście ich doświadczeń́ zawodowych, jak i posiadanej wiedzy i umiejętności. Dzięki szerokiemu spectrum wiedzy i umiejętności reprezentowanych przez jej członków, Rada Nadzorcza jest w stanie zapewnić́ obiektywizm spojrzenia i oceny sytuacji Spółki.
W związku z powyższym, Rada Nadzorcza rekomenduje udzielenie członkom Rady Nadzorczej absolutorium z wykonania obowiązków w roku obrotowym 2024.
Zgodnie z postanowieniami Statutu Spółki, w Radzie funkcjonuje Komitet Audytu.
Komitet Audytu składa się z co najmniej trzech członków, przy czym większość członków Komitetu Audytu, w tym jego przewodniczący powinna być członkiem niezależnym w rozumieniu ustawy z dnia 11 maja 2021 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz.U. 2021.1089 z 2021.06.06). W skład Komitetu Audytu powinien wchodzić przynajmniej jeden członek posiadający wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań́finansowych. Członkowie Komitetu Audytu powinni posiadać wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka.
Do zadań Komitetu Audytu należy wspieranie i doradzanie Radzie Nadzorczej w wykonywaniu jej statutowych obowiązków kontrolnych i nadzorczych w zakresie
a) monitorowania:
b) kontrolowania i monitorowania niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, w szczególności w przypadku, gdy na rzecz Spółki świadczone są̨ przez firmę̨audytorską inne usługi niż̇ badanie;
c) informowania Rady Nadzorczej o wynikach badania oraz wyjaśniania, w jaki sposób badanie to przyczyniło się do rzetelności sprawozdawczości finansowej w Spółce, a także jaka była rola Komitetu w procesie badania;
d) dokonywania oceny niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej przeprowadzającego badanie sprawozdań finansowych Spółki oraz wyrażania zgody na świadczenie przez nich na rzecz Spółki dozwolonych usług niebędących badaniem sprawozdania finansowego Spółki;
e) opracowywanie polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania;
f) opracowywania polityki świadczenia przez firmę̨ audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem sprawozdania finansowego Spółki;
g) określania procedury wyboru firmy audytorskiej przez Spółkę;
h) przedstawiania Radzie Nadzorczej rekomendacji dotyczących wyboru biegłego rewidenta lub firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie sprawozdań́ finansowych Spółki; i) przedkładania zaleceń mających na celu zapewnienie rzetelności procesu sprawozdawczości finansowej w Spółce.
W 2024 r. Komitet Audytu działał w następującym składzie:
Powyższy skład osobowy Komitetu Audytu jest aktualny również na dzień sporządzania niniejszego sprawozdania.
Strona 3 z 9 W roku obrotowym 2024 Komitet Audytu realizował zadania określone w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz Regulaminie Komitetu Audytu, w szczególności zaś wykonywał zadania z zakresu prawidłowego stosowania przez
Spółkę zasad sprawozdawczości finansowej, skuteczności systemów kontroli wewnętrznej Spółki i Grupy, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej oraz monitorowania czynności rewizji finansowej, w szczególności przeprowadzania przez firmę audytorską ustawowego badania.
Mając na uwadze wypełnienie obowiązku wynikającego z art. 382 § 31 pkt 1 KSH Rada Nadzorcza dokonała analizy następujących dokumentów przedstawionych przez Zarząd Spółki:
Jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki sporządzone zostało zgodnie z obowiązującymi Spółkę̨ przepisami prawa. Najważniejsze wielkości, za okres od 1 stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024 r., wskazane w sprawozdaniu finansowym:
Sprawozdanie finansowe obejmuje:
Według Sprawozdania Niezależnego Biegłego Rewidenta z badania rocznego sprawozdania finansowego za okres 01.01.2024 – 31.12.2024 sprawozdanie:
Opinia audytora badającego wyżej wymienione sprawozdanie została wydana bez zastrzeżeń.
Rada Nadzorcza pozytywnie opiniuje sprawozdanie finansowe SPYROSOFT S.A. i wnioskuje do Walnego Zgromadzenia o zatwierdzenie sprawozdania finansowego Spółki za rok 2024.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej sporządzone zostało zgodnie z obowiązującymi Spółkę̨przepisami prawa. Najważniejsze wielkości, za okres od 1 stycznia 2024 r. do 31 grudnia 2024 r., wskazane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym:
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej obejmuje:
W wyniku badania stwierdzono, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe:
• przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej i finansowej Grupy na dzień́31 grudnia 2024 roku, oraz jej skonsolidowanego wyniku finansowego i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu, zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości;
• jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa oraz statutem Jednostki dominującej.
Opinia audytora badającego wyżej wymienione sprawozdanie została wydana bez zastrzeżeń.
Rada Nadzorcza pozytywnie opiniuje sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej SPYROSOFT i wnioskuje do Walnego Zgromadzenia o zatwierdzenie tego sprawozdania finansowego za rok 2024.
Sprawozdanie Zarządu Spółki z działalności Spółki za rok 2024 zostało sporządzono łącznie ze sprawozdaniem z działalności Grupy Kapitałowej SPYROSOFT. Sprawozdanie to zostało sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami, a także jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniach finansowych jednostkowym i skonsolidowanym. Sprawozdanie obejmuje również wszystkie istotne informacje o sytuacji gospodarczej i finansowej Spółki oraz całej Grupy Kapitałowej w analizowanym okresie oraz opisuje ważniejsze zdarzenia, mające istotny wpływ na działalność przedsiębiorstwa w okresie sprawozdawczym.
Rada Nadzorcza uznaje badane sprawozdanie jako prawidłowo odzwierciedlające stan rzeczywisty Spółki i Grupy Kapitałowej w okresie sprawozdawczym i pozytywnie opiniuje sprawozdanie Zarządu z działalności SPYROSOFT S.A.
Rada Nadzorcza wnioskuje do Walnego Zgromadzenia o zatwierdzenie Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej SPYROSOFT oraz SPYROSOFT SA za rok 2024 oraz o udzielenie absolutorium członkom zarządu Spółki.
4) Ocena wniosku Zarządu dotyczącego podziału zysku netto Spółki za 2024 r.
• Rada Nadzorcza zbadała i pozytywnie opiniuje wniosek Zarządu w sprawie podziału zysku netto osiągniętego przez Spółkę w roku 2023 i wynikającego z zatwierdzonego sprawozdania finansowego za rok 2023 w wysokości 16.981,24 (tyś) PLN - w niżej wskazany sposób: na kapitał zapasowy przeznacza się całkowitą kwotę zysku netto w wysokości 16.981,24 (tyś) PLN.
V. OCENA SYTUACJI SPÓŁKI, Z UWZGLĘDNIENIEM ADEKWATNOŚCI I SKUTECZNOŚCI STOSOWANYCH W SPÓŁCE SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ, ZARZĄDZANIA RYZYKIEM, ZAPEWNIANIA ZGODNOŚCI DZIAŁALNOŚCI Z NORMAMI LUB MAJĄCYMI ZASTOSOWANIE PRAKTYKAMI ORAZ AUDYTU WEWNĘTRZNEGO (ART. 382 § 31 pkt 2 KODEKSU SPÓŁEK HANDLOWYCH)
Każdy podmiot gospodarczy, w tym również oceniana Spółka, narażony jest na ryzyko. Niezbędne jest zatem zarządzanie ryzykiem, a zwłaszcza identyfikowanie czynników ryzyka, szacowanie jego poziomu i ustalenie sposobów zapobiegania.
W ocenie Rady Nadzorczej, Zarząd Spółki właściwie identyfikuje ryzyka związane z działalnością Spółki i skutecznie nimi zarządza co pozwala na prawidłowe i rzetelne prowadzenie rachunkowości i sprawozdawczości oraz ograniczenie ewentualnego ryzyka.
Rada Nadzorcza ocenia sytuację Spółki jako dobrą, spółka nie ma znacznych długoterminowych zobowiązań finansowych, prowadzi dobrą i spójną politykę inwestycyjną.
W ocenie Rady Nadzorczej Zarząd prawidłowo wywiązuje się z obowiązków wynikających z art. 3801 ksh, a także na żądanie Rady Nadzorczej przedstawia wyjaśnienia, informacje czy dokumenty.
Rada nadzorcza nie podejmowała żadnej uchwały w sprawie zbadania na koszt spółki określonej sprawy dotyczącej działalności spółki lub jej majątku przez wybranego doradcę (doradca rady nadzorczej), zatem żadne wynagrodzenie ze Spółki z tego tytułu nie zostało wypłacone w roku 2024 r.
VIII. OCENA STOSOWANIA PRZEZ SPÓŁKĘ ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO ORAZ SPOSOBU WYPEŁNIANIA OBOWIĄZKÓW INFORMACYJNYCH DOTYCZĄCYCH ICH STOSOWANIA OKREŚLONYCH W REGULAMINIE GIEŁDY I PRZEPISACH DOTYCZĄCYCH INFORMACJI BIEŻĄCYCH I OKRESOWYCH PRZEKAZYWANYCH PRZEZ EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, WRAZ
Spółka publikuje raport dotyczący stosowania i niestosowania zasad określonych w zbiorze pn. Dobre Praktyki Spółek notowanych na GPW, tym samym wypełnia obowiązki informacyjne dotyczące ładu korporacyjnego. Rada Nadzorcza ocenia, że Spółka w sposób należyty wypełnia swoje obowiązki informacyjne oraz stosuje się do zaleceń i zasad wynikających z "Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021". Rada Nadzorcza na bieżąco monitoruje przekazywane przez Zarząd Spółki raporty bieżące i okresowe jak nadzoruje działalność Spółki we wszelkich jej aspektach i nie ma zastrzeżeń co do sposobu wypełniania przez Spółkę obowiązków informacyjnych.
Rada Nadzorcza, zgodnie z obowiązującymi przepisami sporządziła sprawozdanie dotyczące wynagrodzeń Członków Zarządu oraz Członków Rady Nadzorczej Spółki SPYROSOFT S.A. za rok obrotowy 2024. Sprawozdanie to zostało poddane ocenie niezależnego biegłego rewidenta (usługa atestacyjna). Zgodnie z opinią wydaną przez niego, sprawozdanie o wynagrodzeniach, we wszystkich istotnych aspektach, zawiera wszystkie elementy wymienione w art. 90g ust. 1 - 5 ustawy o ofercie publicznej.
Uwzględniając powyższe Rada Nadzorcza wnioskuje do WZA o pozytywne zaopiniowanie sprawozdania Rady Nadzorczej o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki za 2024 r.
Rada Nadzorcza wnosi do Walnego Zgromadzenia Spółki o:
pozytywne zaopiniowanie sprawozdania Rady Nadzorczej o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki za 2024 r.
Wrocław, dnia 13 maja 2025 r.
| Krzysztof Kuliński | _______ |
|---|---|
| Andrew Radcliffe | _______ |
| Tomasz Krześniak | _______ |
| Piotr Budzyński | _______ |
| Erik de Haas | _______ |
Have a question? We'll get back to you promptly.