Sanok Rubber Company S.A.

Quarterly Report • May 16, 2025

Śródroczne skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Sanok Rubber Company za I kwartał 2025 rok

www.sanokrubber.pl 2 sporządzone według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej wraz z informacją finansową dotyczącą Sanok Rubber Company S.A.

Dane podstawowe o Grupie Sanok Rubber Company 4
Oświadczenie Zarządu 7
Podstawowe zasady wyceny obowiązujące w Grupie: 7
Informacje finansowe - skonsolidowane - Grupy Sanok RC 11
Informacje finansowe dotyczące Sanok RC S.A. 25
Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej Sanok RC S.A. 25
Pozostałe informacje do skonsolidowanego śródrocznego raportu za I kwartał 2025r 34

Dane podstawowe o Grupie Sanok Rubber Company.

Niniejszy raport zawiera śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Sanok Rubber Company (dalej Sanok RC) i śródroczną informację finansową Sanok RC S.A. za I kwartał 2025r., przedstawione w polskich złotych ("PLN"), gdzie wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach PLN.

Ewentualne różnice występujące w sumach wynikają z zaokrągleń kwot do tysięcy PLN.

Dane podstawowe o Sanok Rubber Company S.A. i zmiany w kapitale zakładowym.

Sanok Rubber Company S.A. (do dnia 2 listopada 2015r.: Sanockie Zakłady Przemysłu Gumowego Stomil Sanok Spółka Akcyjna) z siedzibą w Sanoku, ulica Przemyska 24, w obecnej formie prawnej działa od 29 grudnia 1990 roku. Spółka powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego. Spółka jest zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym pod numerem 0000099813 prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Sanok RC S.A. jest jednostką dominującą w grupie kapitałowej liczącej łącznie 11 spółek i 1 Grupę kapitałową niższego szczebla, w skład której wchodzą: 1 podmiot dominujący 4 spółki zależne (w tym jedna spółka zawieszona) oraz jedna spółka stowarzyszona.

Uchwałą nr 22 Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w dniu 28 czerwca 2022 roku podjęło decyzję o utworzeniu Programu Motywacyjnego (I) na lata 2022-2024 oraz Uchwałą nr 3 Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 28 września 2023r. podjęło decyzję o utworzeniu Programu Motywacyjnego (II) na lata 2025-2029 w celu zapewnienia optymalnych warunków dla długoterminowego wzrostu wartości Spółki poprzez stworzenie bodźców, które zachęcą i zmotywują wykwalifikowane osoby, kluczowe dla realizacji strategii Spółki, do działania w interesie Spółki oraz jej akcjonariuszy poprzez umożliwienie tym osobom nabycia Akcji, a tym samym powiązanie interesów ekonomicznych tych osób z interesem Spółki i jej akcjonariuszy. Program został utworzony dla Prezesa Zarządu, wybranych członków Zarządu Spółki oraz wybranych członków kadry kierowniczej Spółki oraz jej spółek zależnych kluczowych dla realizacji strategii Grupy. Mając na uwadze MSSF 2 Płatności na bazie akcji została dokonana wycena wartości godziwej programu motywacyjnego. Wycena została dokonana w oparciu o metodę Monte-Carlo. Założenia przyjęte do wyceny podano w sprawozdaniu finansowym Sanok RC S.A. za 2024 rok.

Wartość wycenionego programu motywacyjnego ujęta w kapitałach na dzień 31.03.2025 wynosi: 2 020 tys. zł.

W wyniku realizacji przez Sanok RC SA Programów nabywania akcji własnych dla dwóch programów motywacyjnych na lata 2022- 2024 oraz na lata 2025-2029. Spółka nabyła 2 150 552 akcje własne (30 sierpnia 2022 r. oraz 11 stycznia 2024 r.). Wartość transakcji powiększona o koszty nabycia akcji własnych to 43.538,6 tys. zł.

Rada Nadzorcza Spółki w uchwale z 2 lipca 2024 roku, działając na podstawie pkt 4.7. i 4.8. Regulaminu Programu Motywacyjnego Sanok Rubber Company Spółka Akcyjna z siedzibą w Sanoku, stanowiącego Załącznik Nr 1 do Uchwały Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Sanok Rubber Company S.A. z dnia 28.06.2022r. w sprawie utworzenia programu motywacyjnego:

• a) potwierdziła spełnienie w Pierwszym Roku Programu (okres od 01.01.2022r. do 31.12.2022r.) Warunków Przyznania Akcji, a to zważywszy że: (i) EBITDA w przeliczeniu na jedną akcję w roku 2022 wyniosła 4,43 PLN ("Warunek Wynikowy") oraz (ii) roczna całkowita stopa zwrotu akcjonariuszy z akcji Spółki ("Warunek TSR") w roku 2022 wyniosła 67,2 %;
• b) ustaliła listę Osób Uprawnionych, którzy spełnili warunek otrzymania Opcji Nabycia Akcji;
• c) potwierdziła, że Cena Wykonania Opcji Nabycia wynosi 13,86 PLN za jedną akcję. Osób Uprawnionych do wykonania opcji nabycia akcji za Pierwszy Rok Programu jest 16, w tym 5 członków Zarządu. Maksymalna liczba akcji, którą Osoby Uprawnione będą mogły nabyć za Pierwszy Rok Programu wynosi 268 819 akcji. Osoby Uprawnione będą mogły wykonać opcję nabycia akcji w okresie od dnia 12 lipca 2024r. do dnia 8 stycznia 2025r. Zgodnie z zawartymi umowami uczestnictwa w programie motywacyjnym, Osoby Uprawnione nie są uprawnione do rozporządzania akcjami nabytymi w wykonaniu opcji nabycia do dnia 30 czerwca 2025r., z wyjątkiem rozporządzenia w ramach dziedziczenia lub rozporządzenia na rzecz podmiotu, który, bezpośrednio lub pośrednio, stanowi w całości własność Osoby Uprawnionej, ale pod warunkiem, że do dnia 30 czerwca 2025r. taki podmiot będzie, bezpośrednio lub pośrednio, stanowił w całości własność Osoby Uprawnionej.

Na dzień 31.03.2025 oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania opcje nabycia akcji przez Osoby Uprawnione zostały zrealizowane łącznie w kwocie 3 725,8 tys. zł (268 819 szt.).

Na dzień 31.03.2025 oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Spółka posiada łącznie 1 881 733 akcje własne.

Na dzień publikacji niniejszego raportu kapitał zakładowy wynosi 5 376 384,40 zł i dzieli się na 26 881 922 sztuk akcji o wartości nominalnej 0,20 zł każda.

Podstawową działalnością Sanok RC S.A. jest produkcja i sprzedaż wyrobów gumowych (zgodnie z Polską Klasyfikacją Działalności – PKD - klasyfikowana do produkcji pozostałych wyrobów gumowych), którą można podzielić pod względem technologii wytwarzania na 4 zasadnicze grupy: artykuły formowe, artykuły wytłaczane, pasy klinowe i mieszanki gumowe.

Ponadto Spółka Dominująca prowadzi i sprzedaje rezultaty prac rozwojowych związanych z uruchomieniem nowych produktów, a także – w niewielkim zakresie – sprzedaje media energetyczne oraz towary i materiały.

Stosując kryterium podziału sprzedaży produktów i usług wg branż/produktów, wyodrębnia się cztery zasadnicze segmenty rynkowe, a w nich linie produktowe:

• segment motoryzacji dotyczy sprzedaży: wyrobów gumowych, gumowo metalowych, gumowo-tworzywowych i z TPE (stosowanych głównie w systemach uszczelnienia karoserii i systemach zawieszenia samochodów oraz zawieszeniach układu wydechowego), a także rezultatów prac rozwojowych, narzędzi i oprzyrządowania z tego obszaru,
• segment budownictwa dotyczy sprzedaży: uszczelek systemowych stosowanych w produkcji stolarki okiennej i drzwiowej (tworzywowej, drewnianej, aluminiowej), systemach rynnowych i wentylacyjnych oraz uszczelek samoprzylepnych stosowanych do uszczelnień w stolarce już zamontowanej oraz elementów mocowania fasad,
• segment rolnictwo i przemysł dotyczy sprzedaży: pasów klinowych, maszyn rolniczych i części zamiennych do nich oraz innych akcesoriów (towary dla rolnictwa – to przede wszystkim domena spółki SSD Sp. z o.o.), a także wyrobów dla farmacji (korki do zamykania fiolek szklanych i opakowań tworzywowych z antybiotykami, płynami infuzyjnymi i preparatami krwiopochodnymi oraz tłoczków do strzykawek jednorazowego użytku) i wyrobów gumowych do AGD. W związku z włączeniem grupy Teknikum segment ten został rozszerzony o następujące rodzaje wyrobów: węże przemysłowe, wyroby formowe z gumy, silikonu i tworzyw sztucznych do zastosowań technicznych oraz rozwiązania do ochrony urządzeń przemysłowych przed zużyciem i korozją,
• segment mieszanek gumowych dotyczy sprzedaży mieszanek dla producentów wyrobów gumowych, które są wytwarzane w ramach mocy produkcyjnych nie dedykowanych dla własnych produktów,
• segment pozostałe dotyczy sprzedaży pozostałej, która nie jest ujęta w działalności wymienionej w powyższych segmentach.

Uzupełniającym segmentem sprawozdawczym, dla którego prezentowane są przychody ze sprzedaży jest segment geograficzny określany na podstawie lokalizacji rynków zbytu. Wyodrębnia się:

• Rynek krajowy (Polska),
• Rynek Unii Europejskiej,
• Rynek Europy Wschodniej,
• Pozostałe rynki.

Dane podstawowe o spółkach zależnych w Grupie Sanok Rubber

Wg stanu na 31.03.2025r. w Grupie Sanok RC funkcjonowały następujące spółki zależne:

Lp	Nazwa Spółki zależnej	% udziałów/ % praw głosu Sanok RC SA	Podstawowy przedmiot działalności
1	Stomil Sanok Dystrybucja Spółka z o. o z siedzibą w Kostrzynie	100% / 100%	Sprzedaż na rynku wtórnym wyrobów produkowanych przez Sanok RC S.A. oraz sprzedaż części zamiennych, materiałów eksploatacyjnych i maszyn dla rolnictwa. Sprzedaż towarów nie produkowanych przez Sanok RC S.A. za 3 m-ce 2025 roku stanowiła 63,4% sprzedaży Spółki.
2	PHU Stomil East Spółka z o. o. w likwidacji z siedzibą w Sanoku	65,7% / 79,3%	Spółka w likwidacji.
3	Stomil Sanok Ukraina z siedzibą w Równem (Ukraina)	100% / 100%	Dystrybucja i sprzedaż na rynku ukraińskim wyrobów pochodzących z produkcji Grupy Sanok RC.
4	Stomil Sanok Wiatka Spółka Akcyjna Typu Zamkniętego z siedzibą w Kirowie (Rosja)	81,1% / 81,1%	Spółka przeznaczona do sprzedaży – wykazana w sprawozdaniu skonsolidowanym jako działalność zaniechana.
5	Produkcyjno - Handlowe Unitarne Przedsiębiorstwo Stomil Sanok BR z siedzibą w Brześciu (Białoruś)	100% / 100%	Produkcja wyrobów wytłaczanych do stolarki okiennej oraz produkcja wyrobów formowych do AGD. Sprzedaż realizowana jest przede wszystkim do spółek dystrybucyjnych Sanok RC, a także do klientów bezpośrednich.
6	Colmant Cuvelier RPS S.A.S. z siedzibą w Villers-la-Montagne (Francja)	100% / 100%	Produkcja i sprzedaż mieszanek gumowych oraz dystrybucja elementów systemów napędów.
7	Stomet Spółka z o. o. z siedzibą w Sanoku	100% / 100%	Wytwarzanie oprzyrządowania do produkcji wyrobów gumowych i tworzywowych oraz wykonywanie remontów maszyn i urządzeń – głównie na zamówienie spółek Grupy. Sprzedaż wyrobów i usług poza Grupę za 3 m-ce 2025r. stanowiła 8,9% sprzedaży Spółki.
8	Świerkowy Zdrój Medical Spa Sp. z o.o. z siedzibą w Rymanowie Zdroju	100% / 100%	Organizowanie i świadczenie usług w zakresie lecznictwa, sanatorium, rehabilitacji, wypoczynku, rekreacji, turystyki, hotelarstwa i gastronomii.
9	Draftex Automotive GmbH, Grefrath (Niemcy)	100% / 100%	Produkcja i sprzedaż uszczelnień karoserii dla sektora samochodów premium na rynku niemieckim. Spółka posiada udziały (14,5%) w spółce produkcyjnej Qingdao Masters of Rubber and Plastics Co. Ltd (QMRP) z siedzibą w Jiaozhou City (Chiny).
10	SMX Rubber Company S.A. de C.V.	99%/99%	Spółka SMX została utworzona jako odrębny podmiot prawny, docelowo realizujący bezpośrednią sprzedaż do klientów ulokowanych w Meksyku. Spółka SMX pozostaje spółką zależną o minimalnym zakresie działania i z minimalnymi zasobami celem optymalizacji kosztów związanych z rozwojem Grupy Sanok RC Pozostałe 1% udziałów w posiadaniu spółki "Stomet" Sp. z o.o.
11	BSP Bracket System Polska z siedzibą w Warszawie	54,26%/54,26%	BSP Bracket System jest firmą o charakterze produkcyjno-handlowym, działającą w segmencie infrastruktury (non-automotive), zajmującą się kompleksowo zagadnieniami dotyczącymi elewacji wentylowanych oraz techniki zamocowań.
12	Teknikum Group Ltd Finlandia z siedzibą w Sastamala – Podmiot dominujący w Grupie Teknikum	70%/70%*	Spółka dominująca w Grupie Teknikum. Spółka świadczy usługi wspólne na rzecz spółek w Grupie Teknikum (administracja, finanse, marketing, HR, IT).
12a	Teknikum Oy (Ltd) z siedzibą w Sastamala Finlandia	70%/70%	Spółka zależna od Teknikum Group Ltd. Posiada 3 zakłady produkcyjne w Sastamala i 1 w Kerava. Produkcja spółki obejmuje; węże przemysłowe, wyroby formowane, wyroby poliureatanowe, powłoki gumowe, wyroby z tworzyw sztucznych oraz mieszanki gumowe. Sprzedaje głównie na rynku fińskim. Spółka posiada 100% udziałów w Teknikum North America Ltd – działalność spółki jest zawieszona.
12b	Teknikum Kft z siedzibą w Jászladány, Węgry	70%/70%	Spółka zależna od Teknikum Group Ltd. Produkcja spółki obejmuje wyroby z tworzyw sztucznych oraz wyroby piankowe.
12c	Teknikum GmbH z siedzibą w Mülheim, Niemcy	70%/70%	Spółka zależna od Teknikum Group Ltd. Spółka handlowa zajmująca się sprzedażą, obsługą klienta oraz dystrybucją wyrobów produkowanych przez Teknikum Oy (Ltd) na terenie Europy.
12d	Sammaliston Sauna Oy z siedzibą w Noki, Finlandia	9,9%/9,9%	Spółka stowarzyszona prowadzi sauny rekreacyjne, które są okazjonalnie wykorzystywane przez pracowników, klientów i udziałowców Grupy Teknikum.

*9 stycznia 2025 roku 30% udziałów w kapitale zakładowym Teknikum-Yhtiöt Oy zostało sprzedane na rzecz Funduszu Ekspansji Zagranicznej 2 Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego Aktywów Niepublicznych.

www.sanokrubber.pl 6

Poza sprzedażą 30% udziałów w Grupie Teknikum z siedzibą w Finlandii w trakcie okresu sprawozdawczego nie było żadnych zmian w strukturze Grupy Kapitałowej

Oświadczenie Zarządu

Zarząd Spółki Dominującej oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne oraz informacja finansowa Sanok RC S.A. sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Grupę zasadami rachunkowości oraz, że odzwierciedlają one w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy, a także jej wynik finansowy. Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej /Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości (MSSF/MSR) oraz interpretacjami przyjętymi przez Komisję Europejską.

Skonsolidowane śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2025r. do 31 marca 2025r. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2024r. i 31 marca 2024r. dla sprawozdania z sytuacji finansowej i dla sprawozdania ze zmian w kapitale własnym oraz za okres od 1 stycznia 2024r. do 31 marca 2024r. dla rachunku zysków i strat, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych.

Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności i braku przesłanek wskazujących na takie zagrożenie. Zarząd Spółki Dominującej nie stwierdza, na dzień podpisania sprawozdania, istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości kontynuowania działalności przez którąkolwiek spółkę z Grupy, wykazaną w sprawozdaniu finansowym jako działalność kontynuowana w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia dotychczasowej działalności.

Niniejsze sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa.

Analogiczne procedury i zasady obowiązywały przy sporządzaniu informacji finansowej Sanok RC S.A.

Podstawowe zasady wyceny obowiązujące w Grupie:

a. Środki trwałe są wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia i amortyzowane liniowo przez okres ich planowanej ekonomicznej użyteczności: budynki – 40 lat, budowle – od 10 do 40 lat, urządzenia techniczne i maszyny – od 3 do 14 lat, środki transportu – 5 lat.

Grunty w użytkowaniu wieczystym spełniają wymogi uznania ich jako aktywa (mają wartość zbywalną, można je sprzedać) i w bilansie prezentowane są w wartości brutto – nie podlegają amortyzacji, gdyż ich wartość rezydualna jest co najmniej równa ich wartości księgowej.

Część środków trwałych stanowi zabezpieczenie kredytów.

• b. Wartości niematerialne główną pozycję stanowią koszty prac rozwojowych związanych z wprowadzeniem do produkcji i sprzedaży nowych wyrobów. Wyceniane są one w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia. Zakończone prace rozwojowe (które nie zostały sprzedane) są amortyzowane, co do zasady przez przewidywany okres uzyskiwania przychodów ze sprzedaży danego przedsięwzięcia, jednak nie dłużej niż 5 lat. Prace rozwojowe w trakcie realizacji są wykazywane jako wartości niematerialne w toku wytwarzania.
• c. Nieruchomości inwestycyjne wyceniane są w wartości godziwej.
• d. Udziały i akcje wyceniane są w cenie nabycia skorygowanej o odpisy aktualizujące.
• e. Zapasy materiałów i towarów wykazywane są w cenie nabycia nie wyższej od ich wartości netto możliwej do odzyskania. Produkcja w toku, półfabrykaty oraz wyroby gotowe wyceniane są w koszcie wytworzenia nie wyższym od cen sprzedaży. Rozchody zapasów odbywają się generalnie wg poniższych zasad:
• − materiały, towary wg ceny średnioważonej,
• − wyroby gotowe i półfabrykaty wg cen ewidencyjnych korygowanych odchyleniami do poziomu rzeczywistego kosztu wytworzenia.

W pozycji produkcji w toku prezentowane są półfabrykaty, niezakończona produkcja wyrobów oraz usługi w trakcie realizacji – podlegające sprzedaży (zamówienia krótkoterminowe).

• f. Należności i zobowiązania wykazuje się w wartości nominalnej. Główną pozycję należności stanowią należności z tytułu dostaw i usług. Z uwagi na krótki termin ich płatności wykazywane są one w wartości nominalnej. Na podstawie indywidualnej oceny zagrożenia płatności należności tworzone są odpisy aktualizujące ich wartość. Odpisem aktualizującym ogólnym – wg polityki rachunkowości – korygowana jest wartość należności przeterminowanych, które nie zostały objęte odpisem szczegółowym.
• g. Środki pieniężne obejmują gotówkę w kasie i na rachunkach bankowych.
• h. Prezentowane w bilansie aktywa i zobowiązania finansowe obejmują instrumenty pochodne, które wyceniane są w wartości godziwej przez wynik finansowy. W zobowiązaniach finansowych prezentowane są także zobowiązania z tytułu leasingu finansowego oraz zobowiązania z tytułu wyceny opcji związanej z umową inwestycyjną.
• i. Podatek dochodowy w rachunku zysków i strat obejmuje zobowiązanie podatkowe wynikające z działalności bieżącego okresu oraz podatek odroczony rozliczany z wynikiem finansowym w prezentowanym okresie.

Podatek odroczony liczony jest od przejściowych różnic między wartością bilansową i podatkową składników aktywów i pasywów, które wyceniane są według stawki podatkowej obowiązującej na dzień bilansowy. Główne przyczyny różnicujące wartość bilansową i podatkową aktywów i zobowiązań to: okres ekonomicznej użyteczności środków trwałych, niezrealizowane różnice kursowe od należności i zobowiązań, a także odpisy aktualizujące aktywa oraz rezerwy.

www.sanokrubber.pl 7

Podatek odroczony od zdarzeń odnoszonych bezpośrednio w kapitał własny, także odnoszony jest w kapitał własny.

j. Rezerwy – na dzień bilansowy wykazano rezerwy (poza rezerwami na podatek odroczony opisanymi wyżej) na świadczenia pracownicze i ryzyko gospodarcze.

Rezerwy na świadczenia pracownicze obejmują rezerwy na:

• − niewykorzystane urlopy wypoczynkowe szacowane są w miesiącu, w którym pracownicy nabyli prawo do urlopów w wysokości wynikającej z iloczynu ilości dni niewykorzystanego urlopu i średniego wynagrodzenia z okresu szacunku, powiększonego o narzuty płatne na rzecz ZUS;
• − premie dotyczące okresu sprawozdawczego płatne w następnym okresie obliczane są na podstawie zasad wynikających z Zakładowego Układu Zbiorowego Pracy (ZUZP), a dla pracowników nie objętych ZUZP w oparciu o dane statystyczne z poprzednich okresów sprawozdawczych;
• − nagrody jubileuszowe przysługują pracownikom, którzy zostali zatrudnieni w Sanok RC SA przed 1.07.2007r.i nabyli do nich prawo na mocy ZUZP po przepracowaniu określonego czasu (staż pracy);
• − odprawy emerytalno-rentowe są należne z tytułu przejścia na rentę lub emeryturę na zasadach i w wysokościach określonych w ZUZP oraz w Kodeksie Pracy.

Wycena rezerw na nagrody jubileuszowe oraz na odprawy emerytalno–rentowe dokonywana jest przez niezależnego aktuariusza. Świadczenia te ujmowane są jako rezerwy i koszty wynagrodzeń.

Na każdy dzień bilansowy powyższe szacunki podlegają weryfikacji.

Szacunki rezerw na ryzyko gospodarcze oparte są o ocenę konkretnych zdarzeń.

Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie.

Prawie w każdym z wyodrębnionych segmentów działalności występuje sezonowość, ale w różnych okresach roku, co powoduje, że globalna wartość przychodów ze sprzedaży nie podlega istotnym wahaniom w poszczególnych kwartałach roku.

Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisu z tego tytułu.

Informacje w powyższym zakresie dla Grupy Kapitałowej zawiera nota 5.5, a dla Sanok RC S.A. nota 6.4.

Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów.

W okresie 3 m-cy 2025r. poza odpisami wymienionymi powyżej, odpisami lub odwróceniem odpisów na należności z tytułu utraty ich wartości (noty - odpowiednio - 5.6, 6.5) oraz odpisami na wartości niematerialne (noty - odpowiednio - 5.2, 6,2), Spółki Grupy kapitałowej włączone do konsolidacji nie dokonały innych odpisów na aktywa wymienione w tytule.

Zgodnie z MSSF 9 "Instrumenty finansowe" wprowadzona koncepcja oczekiwanej straty kredytowej zamiast straty poniesionej skutkuje rozpoznaniem odpisu z tytułu utraty wartości aktywów już od momentu ich początkowego ujęcia.

Odpisy na aktywa

Sprawozdanie Jednostki Dominującej:

	Stan na 31.12.2024	utworzone(+) rozwiązane (-) odpisy przez wynik finansowy	umorzone odpisy poza wynikiem finansowym	Stan na 31.03.2025
Odpis na pożyczki i odsetki od pożyczek	33 681	108	0	33 789
Rezerwa na poręczenie za kredyt sp. zależnej	3	0	0	3
Odpis na udziały w spółkach zależnych	43 175	0	0	43 175
Odpis na udziały w pozostałych spółkach	44	0	0	44
Odpis na należności*	4 292	1 534	-6	5 820
Odpis na zapasy**	10 513	-1 445	0	9 068
	91 708	197	-6	91 899

Sprawozdanie Skonsolidowane

	na 31.12.2024	Różnice kursowe z przeliczenia	utworzone(+) rozwiązane (-) odpisy przez wynik finansowy	umorzone odpisy poza wynikiem finansowym	na 31.03.2025
Odpis na należności*	7 151	-14	1 192	-190	8 139
Odpis na zapasy**	23 884	-233	-1 201	0	22 450
	31 035	-247	-9	-190	30 589

*Szczegóły w notach 5.6 i 6.5

**Szczegóły w notach 5.5 i 6.4

Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw.

Informacje w powyższym zakresie w odniesieniu do Grupy Kapitałowej zawierają noty 5.7 i 5.8 -, a dla Sanok RC S.A. noty 6.6 i 6.7.

Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

Informacje w powyższym zakresie w odniesieniu do Grupy Kapitałowej zawiera nota 5.4, a dla Sanok RC S.A. nota 6.3.

Przychody z umów z klientami

Tabela poniżej przedstawia przychody z tytułu umów z klientami w podziale na kategorie, które odzwierciedlają sposób, w jaki czynniki ekonomiczne wpływają na charakter, kwotę, termin płatności oraz niepewność przychodów i przepływów pieniężnych

31.03.2025	Sprzedaż na rynku krajowym	Sprzedaż na rynku Unii Europejskiej	Sprzedaż na rynku Europy Wschodniej	Sprzedaż na pozostałych rynkach	Razem sprzedaż
Wyroby dla motoryzacji	10 387	119 696	11	38 403	168 497
Mieszanki gumowe	17 906	12 280	3	1 720	31 909
Wyroby dla przemysłu górniczego	0	26 243	0	0	26 243
Uszczelki stolarkowe	19 871	2 950	164	5	22 990
Maszyny rolnicze i części zamienne do maszyn	17 243	1 937	0	0	19 180
Pasy klinowe	7 236	7 741	1 007	1 951	17 935
Węże przemysłowe	978	10 181	0	3 223	14 382
Wyroby z plastiku i pianki	0	13 796	0	0	13 796
Uszczelki samoprzylepne	6 489	4 533	719	165	11 906
Elementy mocowania fasad	6 146	330	0	664	7 140
Pozostałe wyroby	1 139	2 309	0	1 722	5 170
Usługi sanataryjno - wypoczynkowe	4 233	0	0	0	4 233
Wyroby dla farmacji	2 105	1 816	69	24	4 014
Inne wyroby przemysłowe i rolnicze	3 989	0	0	0	3 989
Usługi przemysłowe	2 322	731	0	19	3 072
Wyroby AGD	274	630	2 046	0	2 950
Razem sprzedaż	100 318	205 173	4 019	47 896	357 406

31.03.2024	Sprzedaż na rynku krajowym	Sprzedaż na rynku Unii Europejskiej	Sprzedaż na rynku Europy Wschodniej	Sprzedaż na pozostałych rynkach	Razem sprzedaż
Wyroby dla motoryzacji	16 118	137 879	1	49 949	203 947
Mieszanki gumowe	21 424	7 003	0	1 874	30 301
Uszczelki stolarkowe	19 309	3 445	1 454	5	24 213
Pasy klinowe	8 392	7 492	751	1 978	18 613
Maszyny rolnicze i części zamienne do maszyn	15 176	546	0	0	15 722
Uszczelki samoprzylepne	5 592	5 721	2 489	652	14 454
Usługi przemysłowe	7 921	585	0	94	8 600
Elementy mocowania fasad	4 684	65	0	577	5 326
Pozostałe wyroby	1 107	1 455	0	2 650	5 212
Usługi sanataryjno - wypoczynkowe	4 649	0	0	0	4 649
Wyroby dla farmacji	1 825	2 272	542	0	4 639
Inne wyroby przemysłowe i rolnicze	4 490	0	0	0	4 490
Wyroby AGD	224	454	2 940	0	3 618
Razem sprzedaż	110 911	166 917	8 177	57 779	343 784

Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane.

26 lutego 2025r. podjęto uchwałę o wypłacie na rzecz Sanok Rubber Company SA przez Stomil Sanok BR w formie dywidendy całości zysku netto za 2024 rok w wysokości 467,8 tys. BYN (569,7 tys. PLN). Wpłata środków wystąpiła w dniu 11 marca 2025.

25 marca 2025 r. Walne Zgromadzenie Wspólników Spółki Stomil Sanok Ukraina podjęło uchwałę o przeznaczeniu 2 mln UAH (189,2 tys. PLN) na wypłatę dywidendy z terminem płatności do 30.11.2025 roku.

Suma dywidend od spółek zależnych na dzień 31.03.2025 ujętych w rachunku zysków i strat w spółce dominującej wynosi 758,9 tys. PLN. i w sprawozdaniu skonsolidowanym podlega eliminacji.

Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego.

Zobowiązania warunkowe zaprezentowane poniżej wynikają w głównej mierze z zabezpieczenia kredytów. Oprócz tytułów wymienionych w zestawieniu, zabezpieczeniem są również: weksle In blanco, cesje praw z umów ubezpieczeń, pełnomocnictwa do rachunków bankowych.

		Stan na
	Zabezpieczenia na majątku Grupy Kapitałowej Sanok RC z tytułu:	31.03.2025	31.12.2024
−	zastaw na maszynach, urządzeniach, zapasach	92 955	92 955
−	cesja należności	3 025	1 616
−	hipoteka kaucyjna	191 402	190 822
−	weksli własnych - zabezpieczenie dotacji i zakupu maszyn	5 122	5 122
−	gwarancji udzielonych za spółki z Grupy	4 223	4 311
−	inne	15	15
RAZEM		296 742	294 841

Zdarzenia i sytuacje wymienione w § 66.5 pkt. 7, 8, 9, 10, 11, 12, 14, 15, 16, 20 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018r.

Zdarzenia i sytuacje wymienione w § 66.5 pkt. 7, 8, 9, 10, 11, 12, 14, 15, 16, 20 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U z dn. 20.04.2018r. poz. 757) - poza opisanymi w niniejszym raporcie – nie wystąpiły lub nie są istotne, przy czym jako istotne i znaczące uznaje się zdarzenia, których równowartość stanowi 10% kapitałów własnych lub 10% przychodów ze sprzedaży.

Informacje finansowe - skonsolidowane - Grupy Sanok RC Skonsolidowane Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej

			Stan na
Wyszczególnienie	Nota	31.03.2025 (niebadane)	31.12.2024	31.03.2024 (niebadane)
Rzeczowe aktywa trwałe	5.1	482 059	491 034	386 296
Nieruchomości inwestycyjne		5 660	5 697	3 813
Wartość firmy	5.2	40 325	40 976	9 770
Aktywa niematerialne inne niż wartość firmy	5.2	68 021	71 176	18 287
Należności długoterminowe		4 205	4 237	4 294
Aktywa z tytułu umów		1 150	1 219	1 518
Aktywa finansowe	5.3	530	571	6
Inwestycje rozliczane zgodnie z metodą praw własności		339	347
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	5.4	40 311	42 582	44 488
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne		2 845	2 869	1 809
Razem aktywa trwałe		645 445	660 708	470 281
Zapasy	5.5	269 881	272 149	248 923
Należności handlowe	5.6	230 091	194 730	208 371
Należności krótkoterminowe inne		16 847	22 209	15 098
Należności z tytułu podatku dochodowego		2 503	2 321	410
Aktywa z tytułu umów		43	43	256
Rozliczenia międzyokresowe czynne		11 089	3 180	8 599
Aktywa finansowe	5.3	6 166	3 728	15 000
Środki pieniężne		85 140	45 587	214 024
Aktywa zakwalifikowane jako przeznaczone do sprzedaży		288	97	737
Razem aktywa obrotowe		622 048	544 044	711 418
AKTYWA RAZEM		1 267 493	1 204 752	1 181 699
Kapitał akcyjny		5 376	5 376	5 376
Akcje własne		-39 813	-40 173	-43 539
Kapitał z wyceny programu motywacyjnego		2 020	1 347	1 396
Kapitał z wyceny opcji umowy inwestycyjnej		-49 238
Kapitał rezerwowy na program skupu akcji własnych		49 230	49 230	11 230
Statutowy kapitał zapasowy		1 792	1 792	1 792
Zyski zatrzymane		613 492	579 938	607 346
Różnice kursowe z przeliczenia		-17 551	-16 135	-14 268
Razem kapitał własny Jednostki Dominującej		565 308	581 375	569 333
Udziały niekontrolujące		30 869	5 172	4 221
Ogółem kapitał własny Jednostki Dominującej i udziały niekontrolujące		596 177	586 547	573 554
Kredyty długoterminowe		253 024	273 876	228 292
Rezerwy długoterminowe	5.7	19 043	19 135	20 390
Przychody przyszłych okresów		10 051	10 322	6 872
Rezerwa na podatek odroczony	5.4	14 817	14 989	470
Zobowiązania długoterminowe		418	357	218
Zobowiązania finansowe z tyt. leasingu		18 671	20 627	19 942
Zobowiązanie finansowe z tytułu wyceny opcji umowy inwestycyjnej Zobowiązania długoterminowe razem		49 238 365 262	339 306	276 184
Kredyty krótkoterminowe		42 528	43 313	69 127
Zobowiązania handlowe		130 875	109 574	127 319
Inne zobowiązania finansowe		633	23	23
Zobowiązania finansowe z tyt. leasingu		6 456	8 747	4 662
Zobowiązania krótkoterminowe inne		41 490	42 265	32 210
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego		416	290	332
Zobowiązania z tytułu umów		19 461	14 035	14 196
Przychody przyszłych okresów		1 148	1 033	933
Rezerwy krótkoterminowe z tyt. świadczeń pracowniczych	5.8	48 728	48 344	55 895
Rezerwy krótkoterminowe pozostałe	5.8	14 031	11 178	26 527
Zobowiązania klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży		288	97	737
Zobowiązania krótkoterminowe razem		306 054	278 899	331 961
PASYWA RAZEM		1 267 493	1 204 752	1 181 699

Skonsolidowany Rachunek Zysków i Strat

Wyszczególnienie	01.01.2025 31.03.2025 (niebadane)	01.01.2024 31.03.2024 (niebadane)
Przychody ze sprzedaży	357 406	343 784
Koszt własny sprzedaży	286 077	280 604
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	71 329	63 180
Koszty sprzedaży	10 253	10 524
Koszty ogólnego zarządu	52 678	38 269
Pozostałe przychody operacyjne	1 003	1 164
Pozostałe koszty operacyjne	716	367
Wynik z działalności operacyjnej	8 685	15 184
Strata(zysk) z tytułu utraty wartości (odwrócenia strat) należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności zgodnie z MSSF9	1 191	112
Przychody finansowe	7 705	220
Koszty finansowe	4 003	1 781
Wynik brutto (przed opodatkowaniem)	11 196	13 511
Podatek dochodowy	3 791	32
Wynik netto z działalności kontynuowanej	7 405	13 479
Wynik netto z działalności zaniechanej	-196	119
Wynik netto	7 209	13 598
z tego przypadający
udziałowcom jednostki dominującej	7 785	13 726
z działalności kontynuowanej	7 944	13 607
z działalności zaniechanej	-159	119
udziałom niekontrolującym	-576	-128
z działalności kontynuowanej	-539	-128
z działalności zaniechanej	-37	0
Średnia ważona liczba akcji	24 995 333	25 144 938
Zysk na jedną akcję z działalności kontynuowanej	0,32	0,54
Zysk na jedną akcję	0,31	0,55
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji	26 617 959	25 951 395
Rozwodniony zysk na jedną akcję z działalności kontynuowanej	0,30	0,52
Rozwodniony zysk na jedną akcję	0,29	0,53

	01.01.2025	01.01.2024
Wyszczególnienie	31.03.2025	31.03.2024
	(niebadane)	(niebadane)
Przychody ze sprzedaży produktów	325 420	309 079
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	29 511	25 193
Pozostałe przychody	2 475	9 512
Razem przychody ze sprzedaży	357 406	343 784
z tego:
- sprzedaż krajowa	100 318	110 911
- sprzedaż zagraniczna	257 088	232 873

Skonsolidowane Sprawozdanie z Całkowitych Dochodów

	01.01.2025	01.01.2024
Wyszczególnienie	31.03.2025 (niebadane)	31.03.2024 (niebadane)
Wynik netto	7 209	13 598
Pozycje podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych	-1 379	-702
Różnice kursowe z przeliczenia	-1 379	-702
Pozycje nie podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych	-32	-444
Zyski/straty aktuarialne	-32	-444
Inne dochody razem	-1 411	-1 146
Całkowite dochody ogółem	5 798	12 452
z tego przypadające:
udziałowcom jednostki dominującej wynikające z:	6 337	12 579
działalności kontynuowanej	6 337	12 438
działalności zaniechanej	0	141
udziałom niekontrolującym	-539	-127
działalności kontynuowanej	-539	-128
działalności zaniechanej	0	1

Skonsolidowane Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych

	Za okres od 01.01. do 31.03.
Wyszczególnienie	2025 (niebadane)	2024 (niebadane)
Zysk netto	7 209	13 598
Korekty razem o pozycje:	25 252	12 900
Amortyzacja	20 033	15 460
Zyski, straty z tytułu różnic kursowych netto	-8 844	-2 271
Odsetki	3 343	5 186
Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem	1 538	2 573
Zysk, strata z działalności inwestycyjnej	531	115
Zmiana stanu rezerw	2 974	15 847
Zmiana stanu zapasów	2 266	-526
Zmiana stanu należności	-29 865	-32 413
Zmiana stanu zobowiązań	38 324	19 749
Zmiana stanu czynnych rozliczeń międzyokresowych i przychodów przyszłych okresów	-5 782	-8 245
Pozostałe korekty	1 695	68
Podatek dochodowy zapłacony	-1 157	-2 524
Środki pieniężne z działalności zaniechanej	196	-119
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	32 461	26 498
Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i aktywów niematerialnych i prawnych	235	0
Zakup środków trwałych i aktywów niematerialnych i prawnych	-22 887	-26 126
Wpływy z aktywów finansowych	53 044
Inne przepływy inwestycyjne	-1 034	-14 635
Wydatki na aktywa finansowe	0	950
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	29 358	-39 811
Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów	-15 764	143 013
Zapłacone odsetki	-3 251	-2 858
Nabycie akcji własnych	0	-32 308
Wpływ z tytułu realizacji programu motywacyjnego	360
Wydatki finansowe z tytułu leasingu	-1 539	-1 175
Dywidendy wypłacone na rzecz właścicieli	0	0
Inne wpływy/wydatki	-973	-280
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	-21 167	106 392
Zmiana stanu środków pieniężnych	40 652	93 079
Różnice kursowe netto na środkach pieniężnych i ekwiwalentach	-1 097	-312
Środki pieniężne na początek okresu	45 585	121 257
Zmiana stanu środków pieniężnych netto	39 555	92 767
Środki pieniężne na koniec okresu	85 140	214 024
w tym o ograniczonej możliwości dysponowania	43	339

Zmiana stanu zobowiązań została wykazana bez zmiany stanu zobowiązań inwestycyjnych tj. -12 372 tys. zł. w 2025r. oraz -3 981 tys. zł. w 2024r., które zostały wykazane w innych przepływach inwestycyjnych.

Skonsolidowane Sprawozdanie ze Zmian w Kapitałach Własnych

					Kapitały własne udziałowców Jednostki Dominującej
Wyszczególnienie	Kapitał zakładowy	Akcje własne	Kapitał z wyceny programu motywacyjnego	Kapitał z wyceny opcji umowy inwestycyjnej	Kapitał rezerwowy na program skupu akcji własnych	Statutowy Kapitał zapasowy	Zyski zatrzymane	Różnice kursowe z przeliczenia	Razem kapitały własne	Udziały niekontrolujące	OGÓŁEM kapitał własny
Stan na 01.01.2024r		5 376 -11 230	1 118	0	49 230	1 792	556 064	-13 565	588 784	4 349	593 133
Całkowite dochody za 3 m-ce 2024 roku							13 282	-703	12 579	-127	12 452
Wycena programu motywacyjnego			278						278		278
Nabycie akcji własnych		-32 309							-32 309	0	-32 309
Stan na 31.03.2024r (niebadane)		5 376 -43 539	1 396	0	49 230	1 792	569 346	-14 268	569 333	4 221	573 554
Stan na 01.01.2024r		5 376 -11 230	1 118		49 230	1 792	556 063	-13 565	588 784	4 349	593 133
Całkowite dochody za 12 m-cy 2024 roku							53 579	-2 570	51 009	913	51 922
Wycena programu motywacyjnego			229				655		884		884
Podział wyniku finansowego - przekazanie na dywidendę							-29 969		-29 969	-60	-30 029
Nabycie akcji własnych		-32 308							-32 308	0	-32 308
Realizacja programu motywacyjnego		3 365							3 365		3 365
Pozostałe							-390		-390	-30	-420
Razem zmiany	0	-28 943	229	0	0	0	23 875	-2 570	-7 409	823	-6 586
Stan na 31.12.2024r		5 376 -40 173	1 347	0	49 230	1 792	579 938	-16 135	581 375	5 172	586 547
Stan na 01.01.2025r		5 376 -40 173	1 347	0	49 230	1 792	579 938	-16 135	581 375	5 172	586 547
Całkowite dochody za 3 m-ce 2025 roku							7 753	-1 416	6 337	-1 570	4 767
Wycena programu motywacyjnego			673				70		743		743
Realizacja programu motywacyjnego		360							360	0	360
Rozliczenie sprzedaży udziałów							25 731		25 731	27 267	52 999
Wycena opcji umowy inwestycyjnej				-49 238					-49 238		-49 238
Razem zmiany	0	360	673	-49 238	0	0	33 554	-1 416	-16 067	25 697	9 630
Stan na 31.03.2025r (niebadane)		5 376 -39 813	2 020	-49 238	49 230	1 792	613 492	-17 551	565 308	30 869	596 177

Noty objaśniające do sprawozdania skonsolidowanego Nota 5.1. Zmiany w środkach trwałych za I kwartał 2025 i 2024 roku.

Wyszczególnienie	Grunty własne i prawo wieczystego użytkowania	Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	Urządzenia techniczne i maszyny	Środki transportu	Inne środki trwałe	Środki trwałe razem
		Wartość brutto środków trwałych
Stan na 01.01.2024r	14 704	291 688	765 874	26 111	80 427	1 178 805
Zwiększenia (w tym nabycia)	1 056	18 906	102 827	5 327	3 792	131 908
Zmniejszenia(w tym sprzedaż, złomowanie)	-1 992	-252	-10 591	-2 361	-551	-15 747
Wpływ włączenia Teknikum	6 516	34 253	22 484	3 957	185	67 396
Zmiana z tytułu różnic kursowych	-157	-614	-1 074	-86	-100	-2 032
Stan na 31.12.2024r	20 126	343 982	879 521	32 948	83 754	1 360 330
Zwiększenia (w tym nabycia)	31	1 152	3 738	764	485	6 170
Zmniejszenia (w tym sprzedaż, złomowanie)	0	-481	-8 560	-1 214	-361	-10 616
Zmiana z tytułu różnic kursowych	-187	-822	-1 282	-80	-122	-2 493
Stan na 31.03.2025r	19 971	343 830	873 417	32 418	83 756	1 353 391
		Umorzenie środków trwałych
Stan na 01.01.2024r	664	141 933	607 417	18 691	68 720	837 425
Zwiększenia	130	15 036	44 336	3 844	4 323	67 668
w tym dot. śr. trw. w leasingu	124	3 937	102	739	82	4 986
Zmniejszenia	0	-170	-8 893	-1 460	-547	-11 071
Wpływ włączenia Teknikum						0
Zmiana z tytułu różnic kursowych	0	-177	-745	-39	-82	-1 042
Stan na 31.12.2024r	794	156 622	642 114	21 036	72 414	892 980
Zwiększenia	32	3 982	11 893	926	991	17 824
w tym dot. śr. trw. w leasingu	8 445	11 983	1 347	4 108	487	26 370
Zmniejszenia	0	-455	-8 467	-952	-361	-10 234
Zmiana z tytułu różnic kursowych	0	-91	-480	-43	-98	-712
Stan na 31.03.2025r	826	160 059	645 061	20 967	72 946	899 858
		Wartość netto środków trwałych
Stan na 31.12.2024r	19 332	187 359	237 406	11 912	11 340	467 350
W tym śr. trw. w leasingu	8 445	11 983	1 347	4 108	487	26 370
Środki trwałe w budowie na 31.12.2024						19 285
Zaliczki na środki trwałe w budowie						4 399
Razem środki trwałe na 31.12.2024r						491 034
Stan na 31.03.2025r	19 144	183 771	228 355	11 452	10 811	453 533
W tym śr. trw. w leasingu	8 414	10 969	831	4 104	333	24 652
Środki trwałe w budowie na 31.03.2025						23 748
Zaliczki na środki trwałe w budowie na 31.03.2025						4 778
Razem środki trwałe na 31.03.2025r (niebadane)						482 059

Nota 5.2. Zmiany w aktywach niematerialnych za I kwartał 2025 i 2024 roku

Wyszczególnienie	Koszty zakończonych prac rozwojowych	Licencje na programy komputerowe	Wycena znaku towarowego	Relacje z klientami	Inne wartości niematerialne	Wartość firmy	Wartości niematerialne razem
Wartość brutto aktywów niematerialnych
Stan na 01.01.2024r	32 871	27 192	0	0	7 189	9 770	77 022
Zwiększenia		3 344			7 149		10 493
Zmniejszenia		-2 377			-9 155		-11 533
Wpływ włączenia Teknikum		4 077	30 257	33 663		31 229	99 226
Zmiana z tytułu różnic kursowych	0	-53	-180	-200		-23	-455
Stan na 31.12.2024r	32 871	32 182	30 077	33 463	5 183	40 976	174 753
Zwiększenia		444					444
Zmniejszenia		-68				-583	-651
Zmiana z tytułu różnic kursowych		-101	-580	-645	-11	-69	-1 405
Stan na 31.03.2025r	32 871	32 457	29 497	32 818	5 172	40 325	173 140
		Umorzenie aktywów niematerialnych
Stan na 01.01.2024r	32 154	22 646	0	0	537	0	55 337
Zwiększenia	378	2 075	2 271	2 527	185		7 436
Zmniejszenia							0
Stan na 31.12.2024r	32 532	24 722	2 271	2 527	722	0	62 773
Zwiększenia	93	521	736	820	40		2 210
Zmniejszenia		-68					-68
Stan na 31.03.2025r	32 625	25 174	3 007	3 347	762	0	64 914
		Wartość netto aktywów niematerialnych
Stan na 31.12.2024r	339	7 461	27 806	30 936	4 461	40 976	111 979
Aktywa niematerialne w toku wytworzenia na 31.12.2024							173
Razem aktywa niematerialne na 31.12.2024r							112 152
Stan na 31.03.2025r	246	7 283	26 490	29 471	4 410	40 325	108 226
Aktywa niematerialne w toku wytworzenia na 31.03.2025							120
Razem aktywa niematerialne na 31.03.2025r (niebadane)							108 346

Nota 5.3. Aktywa finansowe – długo i krótkoterminowe

		Stan na
Wyszczególnienie	31.03.2025 (niebadane)	31.12.2024
Akcje/Udziały w pozostałych podmiotach	530	571
z tego:
notowane na giełdzie	56	116
nie notowane na giełdzie	474	455
Aktywa finansowe długoterminowe razem	530	571

	Stan na
Wyszczególnienie	31.03.2025 (niebadane)	31.12.2024
Lokaty bankowe > 3 miesięcy	0	0
Pożyczki udzielone	300
Opcje walutowe	5 866	3 728
Aktywa finansowe krótkoterminowe razem	6 166	3 728

Nota 5.4. Aktywa i rezerwy z tytułu podatku odroczonego

01.01.2025 01.01.2024 Aktywa z tytułu podatku odroczonego 31.03.2025 31.12.2024 (niebadane) Stan na początek okresu 55 946 51 898 Zwiększenia w okresie – ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu: 2 783 10 036 − niezrealizowanych różnic kursowych 417 71 − rezerw na świadczenia pracownicze 142 65 − wycena transakcji pochodnych 0 0 − odpisów aktualizujących majątek 1 094 1 290 − różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych − inne 1 130 2 537 − aktywa na podatek odroczony z tyt. PSI 0 6 073 Zmniejszenia w okresie – ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu: 3 975 5 738 − niezrealizowanych różnic kursowych 1 44 − rezerw na świadczenia pracownicze 283 2799 − wycena transakcji pochodnych 194 0 − odpisów aktualizujących majątek 1 426 686 − aktywa na podatek odroczony z tyt. PSI 1 692 0 − różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych 0 100 − inne 379 2 109
Różnice kursowe z przeliczenia -132 -250
Stan na koniec okresu – dotyczy rachunku zysków i strat 54 622 55 946
Zmiana stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego ujęta w rachunku zysków i strat -1 171 4 612
Zwiększenia w okresie – ujęte w kapitałach własnych 18 0
0 149 Zwiększenie związane z nabyciem udziałów Teknikum
Zmniejszenia w okresie – ujęte w kapitałach własnych 28 98
Stan na koniec okresu – dotyczy kapitałów własnych 1 275 1264
Zmiana stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego ujęta w kapitałach własnych -10 -98
Stan aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec okresu: 55 897 57 210
nabycie Teknikum 0 149
niezrealizowanych różnic kursowych 1 243 827 rezerw na świadczenia pracownicze 8 789 8 930
wycena transakcji pochodnych -195 -1
odpisów aktualizujących majątek 4 239 4 571
różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych 372 372
strata podatkowa do rozliczenia w latach kolejnych 4 707 4 707 inne, w tym leasing 12 277 11 366
aktywa na podatek odroczony z tyt. PSI 24 847 26 539
różnice kursowe z przeliczenia -382 -250

	Za okres
Rezerwy z tytułu podatku odroczonego	01.01.2025	01.01.2024
	31.03.2025 (niebadane)	31.12.2024
Stan na początek okresu	13 422	10 584
Zwiększenia w okresie – ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu:	1 939	3 297
− niezrealizowanych różnic kursowych	1 061	140
− różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych,	380	460
− wycena instrumentów pochodnych	406	708
− inne	92	1 989
Zmniejszenia w okresie – ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu:	857	1 176
− niezrealizowanych różnic kursowych	18	31
− różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych	284	977
− inne	555	168
Różnice kursowe z przeliczenia	-297	717
Stan na koniec okresu – dotyczy rachunku zysków i strat	14 207	13 422
Zmiana stanu rezerw z tytułu podatku odroczonego ujęta w rachunku zysków i strat	1 082	2 121
Zwiększenia w okresie – ujęte w kapitałach własnych	1	0
Zwiększenia związane z nabyciem Teknikum	0	15 363
Zmniejszenia w okresie – ujęte w kapitałach własnych	0	4
Stan na koniec okresu – dotyczy kapitałów własnych	16 196	16 195
Zmiana stanu rezerw z tytułu podatku odroczonego ujęta w kapitałach własnych	1	-4
Zwiększenie stanu rezerw z tytułu podatku odroczonego związana z nabyciem Teknikum (stan na dzień objęcia kontrolą)	0	15 363
Stan rezerw z tytułu podatku odroczonego ogółem na koniec okresu:	30 403	29 617
niezrealizowanych różnic kursowych	2 121	1 078
różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych	4 563	4 467
nabycie Teknikum	0	15 363
inne	23 299	7 992
różnice kursowe z przeliczenia	420	717

	Stan na
Wyszczególnienie	31.03.2025 (niebadane)	31.12.2024
Aktywa z tyt. podatku odroczonego ujęte w nocie	55 897	57 210
Rezerwa na podatek odroczony ujęta w nocie	30 403	29 617
Persaldo z noty dotyczące podatku odroczonego	25 494	27 593
Aktywa z tyt. podatku odroczonego ujęte w bilansie	40 311	42 582
Rezerwa na podatek odroczony ujęta w bilansie	14 817	14 989
Persaldo dot. podatku odroczonego z bilansu	25 494	27 593

Nota 5.5. Zmiana stanu odpisów aktualizujących zapasy

	Za okres
Zmiana stanu odpisów aktualizujących zapasy	01.01.2025	01.01.2024
	31.03.2025 (niebadane)	31.12.2024
Stan odpisów na początek okresu	23 884	14 397
Włączenie Teknikum do konsolidacji:		6 758
Zwiększenia razem, z tytułu:	1 411	6 332
zapasów wolnorotujących	1 308	5 921
ceny sprzedaży niższej od kosztu wytworzenia	103	411
Zmniejszenia razem, z tytułu:	2 612	3 444
sprzedaży, zużycia	724	442
odwrócenia odpisów	1 888	3 002
Różnice kursowe z przeliczenia	-233	-159
Stan odpisów na koniec okresu	22 450	23 884

Nota 5.6. Zmiana stanu odpisów aktualizujących należności

	Za okres
Zmiana stanu odpisów aktualizujących należności	01.01.2025	01.01.2024
	31.03.2025 (niebadane)	31.12.2024
Stan odpisów aktualizujących na początek okresu	7 151	6 017
Włączenie Teknikum do konsolidacji:		42
z tego
dostaw i usług	7 141	5 857
pozostałych należności	10	201
Zwiększenia razem; z tego z tytułu:	2 924	5 277
dostaw i usług	2 924	5 277
pozostałych należności	0	0
Zmniejszenia razem; z tego z tytułu	1 922	4 074
dostaw i usług	1 922	3 883
pozostałych należności	0	191
Różnice kursowe z przeliczenia	-14	-110
Stan odpisów aktualizujących na koniec okresu; z tego z tytułu:	8 139	7 151
dostaw i usług	8 129	7 141
pozostałych należności	10	10

Nota 5.7. Rezerwy długoterminowe

	Za okres
Wyszczególnienie	01.01.2025	01.01.2024
	31.03.2025 (niebadane)	31.12.2024
Stan na początek okresu; z tego:	19 135	19 220
na świadczenia emerytalno-rentowe	17 318	17 031
na nagrody jubileuszowe	1 817	2 189
pozostałe rezerwy	0	0
Zwiększenia; z tego:	292	2 232
na świadczenia emerytalno-rentowe	281	2 159
na nagrody jubileuszowe	11	73
pozostałe rezerwy	0	0
Zmniejszenia; z tego:	286	2 539
na świadczenia emerytalno-rentowe	235	2 094
na nagrody jubileuszowe	51	445
pozostałe rezerwy	0	0
Różnice kursowe z przeliczenia	-98	222
Stan na koniec okresu	19 043	19 135
z tego:
na świadczenia emerytalno-rentowe	17 266	17 318

na nagrody jubileuszowe	1 777	1 817

Nota 5.8. Rezerwy krótkoterminowe

	Za okres
Wyszczególnienie	01.01.2025	01.01.2024
	31.03.2025 (niebadane)	31.12.2024
Stan na początek okresu; z tego	59 522	67 704
Wpływ włączenia nowej jednostki		18 771
na świadczenia emerytalne	1 915	2 204
na nagrody jubileuszowe	702	703
z tyt. innych świadczeń pracowniczych	45 727	60 967
w tym wpływ włączenia nowej jednostki		16 093
pozostałe rezerwy	11 178	22 602
w tym wpływ włączenia nowej jednostki		2 679
Zwiększenia; z tego	17 664	54 158
na świadczenia emerytalne	173	442
na nagrody jubileuszowe	1 520	602
z tyt. innych świadczeń pracowniczych	6 384	32 970
pozostałe rezerwy	9 587	20 144
Zmniejszenia (wykorzystania, rozwiązania); z tego	13 963	80 728
na świadczenia emerytalne	178	728
na nagrody jubileuszowe	205	763
z tyt. innych świadczeń pracowniczych	6 948	47 282
pozostałe rezerwy	6 632	31 955
Różnice kursowe z przeliczenia	-464	-383
Stan na koniec okresu	62 759	59 522
z tego:
na świadczenia emerytalne	1 910	1 915
na nagrody jubileuszowe	1 993	702
z tyt. innych świadczeń pracowniczych	44 825	45 727
pozostałe rezerwy	14 031	11 178

Rezerwy na inne świadczenia pracownicze dot. przede wszystkim rezerwy na niewykorzystane urlopy, nagrody, premię, fundusz motywacyjny natomiast pozostałe rezerwy dot. przyszłych zobowiązań.

Segmenty branżowe

Skonsolidowany Rachunek zysków i strat wg segmentów branżowych za I kwartał 2025r.

Wyszczególnienie	Motoryzacja	Budownictwo	Przemysł i Rolnictwo	Mieszanki	Pozostałe	Grupa ogółem
Przychody	168 497	42 036	107 088	75 111	7 876	400 608
Sprzedaż na zewnątrz	168 497	42 036	107 088	31 909	7 876	357 406
Sprzedaż między segmentami				43 202		43 202
Koszt wytworzenia produktów i koszty sprzedaży	147 900	32 988	88 045	66 107	4 492	339 532
Wynik	20 597	9 048	19 043	9 004	3 384	61 076
Koszty ogólnego zarządu						52 678
Pozostałe przychody operacyjne						1 003
Pozostałe koszty operacyjne						716
Wynik na dekonsolidacji						0
Strata(zysk) z tytułu utraty wartości (odwrócenia strat) należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności						1 191
Przychody finansowe z tytułu odsetek						1 643
Inne przychody finansowe						6 062
Koszty finansowe						4 003
Udziały niekontrolujące						-576
Podatek dochodowy						3 791
Działalność zaniechana						-196
ZYSK NETTO						7 785

Sprzedaż między segmentami dotyczy tylko mieszanek gumowych produkowanych w Jednostce Dominującej, które jako półprodukt zużywane są do produkcji wyrobów gotowych w segmentach: motoryzacji, budownictwa, przemysłu i rolnictwa również w Jednostce Dominującej. Rozliczenie tej "wewnętrznej sprzedaży" pomiędzy segmentami w obrębie Jednostki Dominującej następuje w rzeczywistym koszcie wytworzenia.

Skonsolidowane Aktywa i Pasywa wg segmentów branżowych – stan na 31.03.2025r.

Wyszczególnienie	Motoryzacja	Budownictwo	Przemysł i Rolnictwo	Mieszanki	Pozostałe aktywa i pasywa nie przypisane do segmentów i aktywa nieprzypisane	Razem
Aktywa
Rzeczowe aktywa trwałe	157 690	24 648	91 005	78 574	130 142	482 059
Wartości niematerialne	2 413	39	6 779	515	58 275	68 021
Wartość firmy		9 473	30 852		0	40 325
Zapasy	97 728	26 229	96 270	39 596	10 058	269 881
Należności	102 298	32 413	81 713	25 837	7 224	249 484
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne	919	1014	499	0	8 657	11 089
Pozostałe aktywa nie przypisane do segmentów					146 634	146 634
Razem Aktywa	361 048	93 816	307 118	144 521	360 990	1 267 493
Pasywa
Zobowiązania krótkoterminowe	32 046	54 575	46 243	35 480	137 710	306 054
Pozostałe pasywa nie przypisane do segmentów					961 439	961 439
Razem Pasywa	32 046	54 575	46 243	35 480	1 099 149	1 267 493

Pozostałe informacje dotyczące segmentów branżowych za I kwartał 2025r.

Wyszczególnienie	Motoryzacja	Budownictwo	Przemysł i Rolnictwo	Mieszanki	Pozostałe	Grupa ogółem
Nakłady inwestycyjne	3 803	300	1 137	1 490	16 157	22 887
Amortyzacja	7 035	1 008	3 852	2 830	5 308	20 033

Skonsolidowany Rachunek Zysków i Strat wg segmentów branżowych za I kwartał 2024r.

Wyszczególnienie	Motoryzacja	Budownictwo	Przemysł i Rolnictwo	Mieszanki	Pozostałe	Grupa ogółem
Przychody	203 947	43 993	51 862	79 534	13 681	393 017
Sprzedaż na zewnątrz	203 947	43 993	51 862	30 301	13 681	343 784
Sprzedaż między segmentami				49 233		49 233
Koszt wytworzenia produktów i koszty sprzedaży	179 969	31 990	46 198	71 382	10 822	340 361
Wynik	23 978	12 003	5 664	8 152	2 859	52 656
Koszty ogólnego zarządu						38 269
Pozostałe przychody operacyjne						1 164
Pozostałe koszty operacyjne						367
Wynik na dekonsolidacji Strata(zysk) z tytułu utraty wartości (odwrócenia strat) należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności						0 -112
Przychody finansowe z tytułu odsetek						1 209
Inne przychody finansowe						-989
Koszty finansowe						1 781
Udziały niekontrolujące						-128
Działalność zaniechana						119
Podatek dochodowy						32
ZYSK NETTO						13 726

Sprzedaż między segmentami dotyczy tylko mieszanek gumowych produkowanych w Jednostce Dominującej, które jako półprodukt zużywane są do produkcji wyrobów gotowych w segmentach: motoryzacji, budownictwa, przemysłu i rolnictwa również w Jednostce Dominującej. Rozliczenie tej "wewnętrznej sprzedaży" pomiędzy segmentami w obrębie Jednostki Dominującej następuje w rzeczywistym koszcie wytworzenia

Skonsolidowane Aktywa i Pasywa wg segmentów branżowych – stan na 31.03.2024r.

Wyszczególnienie	Motoryzacja	Budownictwo	Przemysł i Rolnictwo	Mieszanki	Pozostałe segmenty i aktywa nieprzypisane do segmentów	Grupa ogółem
Aktywa
Rzeczowe aktywa trwałe	173 795	26 015	34 725	59 604	92 157	386 296
Wartości niematerialne	3 052	42	309	77	14 807	18 287
Wartość firmy		9 473	297		0	9 770
Zapasy	110 797	27 821	68 253	33 828	8 224	248 923
Należności	128 753	28 135	39 320	21 567	6 361	224 135
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne	1 222	193	446	0	6 738	8 599
Pozostałe aktywa nie przypisane do segmentów					285 689	285 689
Razem Aktywa	417 619	91 678	143 349	115 077	413 976	1 181 699
Pasywa
Zobowiązania krótkoterminowe	36 118	11 762	33 198	40 942	209 940	331 961
Pozostałe pasywa nie przypisane do segmentów					849 738	849 738
Razem Pasywa	39 864	42 218	33 198	40 942	1 059 678	1 181 699

Pozostałe informacje dotyczące segmentów branżowych za I kwartał 2024r.

Wyszczególnienie	Motoryzacja	Budownictwo	Przemysł i Rolnictwo	Mieszanki	Pozostałe	Razem Grupa
Nakłady inwestycyjne	2 007	736	1 236	949	21 199	26 126
Amortyzacja	8 759	949	1 478	1 999	2 276	15 460

Sprzedaż wg segmentów geograficznych

	Od 01.01 do 31.03
Wyszczególnienie	2025 (niebadane)	2024 (niebadane)
Sprzedaż eksportowa razem:	257 088	232 873
Kraje Unii Europejskiej	205 173	166 917
Kraje Europy Wschodniej	4 019	8 177
Pozostałe rynki zagraniczne	47 896	57 779
Sprzedaż krajowa	100 318	110 911
Ogółem sprzedaż	357 406	343 784

Informacje finansowe dotyczące Sanok RC S.A. Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej Sanok RC S.A.

			Stan na
Wyszczególnienie	Nota	31.03.2025 (niebadane)	31.12.2024	31.03.2024 (niebadane)
Rzeczowe aktywa trwałe	6.1	339 348	344 736	306 044
Aktywa niematerialne	6.2	8 209	8 552	17 671
Inne należności długoterminowe		2 910	3 078	3 558
Aktywa z tytułu umów		1 150	1 219	1 517
Udziały		211 888	211 888	91 913
Aktywa finansowe		49 589	50 469	45 953
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	6.3	32 890	35 127	36 787
Długoterminowe rozliczenie międzyokresowe czynne		913	762	462
Razem aktywa trwałe		646 897	655 831	503 905
Zapasy	6.4	130 338	138 937	142 686
Należności handlowe	6.5	175 916	148 216	193 475
Należności krótkoterminowe inne	6.5	5 764	11 730	7 286
Aktywa z tytułu umów		43	43	255
Rozliczenia międzyokresowe czynne		5 929	2 183	5 483
Aktywa finansowe		7 462	58 780	20 918
Środki pieniężne		65 985	24 954	197 126
Razem aktywa obrotowe		391 437	384 843	567 229
AKTYWA RAZEM		1 038 334	1 040 674	1 071 134
Kapitał akcyjny		5 376	5 376	5 376
Akcje własne		-39 813	-40 173	-43 539
Statutowy Kapitał zapasowy		1 792	1 792	1 792
Kapitał z wyceny programu motywacyjnego		2 020	1 347	1 396
Kapitał rezerwowy na program skupu akcji własnych		49 230	49 230	49 230
Zyski zatrzymane		593 785	590 584	575 932
Razem kapitał własny		612 390	608 156	590 187
Kredyty długoterminowe		244 138	262 142	216 070
Rezerwy długoterminowe	6.6	13 499	13 364	14 514
Zobowiązania finansowe		20 515	12 403	13 528
Przychody przyszłych okresów		27	27	29
Zobowiązania długoterminowe razem		278 179	287 936	244 141
Kredyty krótkoterminowe		17 616	17 992	58 217
Zobowiązania handlowe		68 268	59 542	77 189
Inne zobowiązania finansowe		633	1 653	0
Zobowiązania finansowe z tyt. leasingu		2 722	2 834	2 581
Zobowiązania krótkoterminowe inne		17 290	24 732	21 240
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego		0	2	244
Zobowiązania z tytułu umów		4 219	4 155	7 073
Przychody przyszłych okresów		198	3	457
Rezerwy krótkoterminowe	6.7	36 819	33 669	69 805
Zobowiązania krótkoterminowe razem		147 765	144 582	236 806
PASYWA RAZEM		1 038 334	1 040 674	1 071 134

Rachunek Zysków i Strat Sanok RC S.A.

Wyszczególnienie	01.01.2025 31.03.2025 (niebadane)	01.01.2024 31.03.2024 (niebadane)
Przychody ze sprzedaży	218 535	254 595
Koszt własny sprzedaży	180 984	214 318
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	37 551	40 277
Koszty sprzedaży	3 128	3 568
Koszty ogólnego zarządu	22 602	23 091
Wynik z działalności podstawowej	11 821	13 618
Pozostałe przychody operacyjne	393	930
Pozostałe koszty operacyjne	317	135
Wynik z działalności operacyjnej	11 897	14 413
Strata (odwrócenie straty) z tytułu utraty wartości należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności zgodnie z MSSF9	1 854	511
Przychody z tytułu odsetek	1 168	2 053
Przychody finansowe	8 077	587
Koszty finansowe	12 847	2 755
Wynik brutto (przed opodatkowaniem)	6 441	13 787
Podatek dochodowy razem	3 233	517
Bieżący	977	2 355
Odroczony	564	-1 763
Odroczony z działalności w PSI	1 692	-75
Wynik netto	3 208	13 270
Średnia ważona liczba akcji	24 995 333	25 144 938
Zysk na jedną akcję w zł	0,13	0,53
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji	26 617 959	25 951 395
Rozwodniony zysk na jedną akcję w zł	0,12	0,51

	01.01.2025 31.03.2025 (niebadane)	01.01.2024 31.03.2024 (niebadane)
Przychody ze sprzedaży produktów	214 754	247 888
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	2 657	2 526
Przychody ze sprzedaży nowych uruchomień (tooling)	1 124	4 181
Razem przychody ze sprzedaży	218 535	254 595
z tego:
− sprzedaż krajowa	65 149	79 480
− sprzedaż zagraniczna	153 386	175 115

Sprawozdanie z Całkowitych Dochodów Sanok RC S.A.

Wyszczególnienie	01.01.2025 31.03.2025 (niebadane)	01.01.2024 31.03.2024 (niebadane)
Wynik netto	3 208	13 270
Pozycje podlegające przeklasyfikowaniu do zysku / (straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych
Pozycje nie podlegające przeklasyfikowaniu do zysku / (straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych	-77	-492
Zyski/straty aktuarialne z uwzględnieniem podatku dochodowego	-77	-492
Inne całkowite dochody netto	-77	-492
Całkowite dochody ogółem	3 131	12 778

Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych Sanok RC S.A.

	Za okres od 01.01 do 31.03
Wyszczególnienie	2025	2024
	(niebadane)	(niebadane)
Zysk netto	3 208	13 270
Korekty razem o pozycje:	20 522	5 334
- Amortyzacja	13 542	12 706
- Zyski, straty z tytułu różnic kursowych netto	-7 480	-1 547
- Odsetki i dywidendy netto	1 260	1 236
- Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem	977	2 355
- Zysk, strata z działalności inwestycyjnej	9 657	172
- Zmiana stanu rezerw	3 284	12 173
- Zmiana stanu zapasów	8 599	7 406
- Zmiana stanu należności	-21 338	-28 796
- Zmiana stanu zobowiązań	13 674	7 569
- Zmiana stanu czynnych rozliczeń międzyokresowych i przychodów przyszłych okresów	-1 464	-5 320
- Pozostałe korekty	665	-215
- Podatek dochodowy zapłacony	-854	-2 405
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	23 730	18 604
Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych	133	0
Wpływy z aktywów finansowych	53 473	2 500
Wpływy z tytułu spłat udzielonych pożyczek	302	142
Wpływy z tytułu spłaty odsetek od udzielonych pożyczek	210	278
Pozostałe wpływy inwestycyjne	0	1 475
Zakup środków trwałych i wartości niematerialnych	-20 194	-18 092
Nabycie praw do emisji CO2	0	-6 316
Wydatki/wpływy z tyt. lokat powyżej 3 miesięcy	0	-15 000
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	33 924	-35 013
Kredyty (zaciągnięcie, spłata)	-12 570	142 457
Nabycie akcji własnych	0	-32 308
Wpływ z tytułu realizacji programu motywacyjnego	360	0
Zapłacone odsetki	-2 752	-2 266
Wydatki finansowe z tytułu leasingu	-645	-597
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	-15 607	107 286
Zmiana stanu środków pieniężnych	42 047	90 877
Różnice kursowe netto na środkach pieniężnych i ekwiwalentach	-1 016	-295
Środki pieniężne na początek okresu	24 954	106 544
Zmiana stanu środków pieniężnych netto	41 031	90 582
Środki pieniężne na koniec okresu	65 985	197 126
w tym o ograniczonej możliwości dysponowania	43	339

Sprawozdanie ze Zmian w Kapitałach Własnych Sanok RC S.A.

Wyszczególnienie	Kapitał akcyjny	Akcje własne	Kapitał z wyceny programu motywacyjnego	Kapitał rezerwowy na program skupu akcji własnych	Statutowy Kapitał zapasowy	Zyski zatrzymane	Razem kapitały własne
Stan na 01.01.2025 r.	5 376	-40 173	1 347	49 230	1 792	590 584	608 156
Całkowite dochody za 3 m-ce 2025 r.						3 131	3 131
Realizacja programu motywacyjnego		360					360
Wycena/wyksięgowanie wyceny programu motywacyjnego I i II			673			70	743
Stan na 31.03.2025 r. (niebadane)	5 376	-39 813	2 020	49 230	1 792	593 785	612 390
Stan na 01.01.2024 r.	5 376	-11 230	1 118	49 230	1 792	563 154	609 440
Całkowite dochody za 3 m-ce 2024 r.						12 778	12 778
Nabycie akcji własnych		-32 309					-32 309
Wycena programu motywacyjnego z 2022 roku			278			0	278
Stan na 31.03.2024 r. (niebadane)	5 376	-43 539	1 396	49 230	1 792	575 932	590 187
Stan na 01.01.2024 r.	5 376	-11 230	1 118	49 230	1 792	563 154	609 440
Całkowite dochody za 12 m-cy 2024 r.						57 079	57 079
Nabycie akcji własnych		-32 308					-32 308
Realizacja programu motywacyjnego		3 365					3 365
Wycena/wyksięgowanie wyceny programu motywacyjnego I i II			229			655	884
Podział wyniku finansowego – dofinansowanie ZFŚS						-335	-335
Podział wyniku finansowego – przekazanie na dywidendę						-29 969	-29 969
Stan na 31.12.2024 r.	5 376	-40 173	1 347	49 230	1 792	590 584	608 156

Noty objaśniające do sprawozdania Sanok RC S.A. Nota 6.1. Zmiany w środkach trwałych za I kwartał 2025 i rok 2024 – Sanok RC S.A.

Wyszczególnienie	Grunty własne i prawo wieczystego użytkowania	Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	Urządzenia techniczne i maszyny	Środki transportu	Inne środki trwałe	Środki trwałe razem
		Wartość brutto środków trwałych
Stan na 01.01.2024r.	7 032	227 428	690 954	13 195	70 427	1 009 036
Zwiększenia w okresie (nabycia)	247	17 854	89 934	1 846	3 097	112 979
Zmniejszenia w okresie (sprzedaż, złomowanie)	0	-116	-10 413	-176	-198	-10 904
Stan na 31.12.2024/01.01.2025r.	7 279	245 166	770 475	14 865	73 326	1 111 111
Zwiększenia w okresie (nabycia)	0	782	2 142	21	414	3 359
Zmniejszenia w okresie (sprzedaż, złomowanie)	0	-324	-7 737	-633	-98	-8 792
Stan na 31.03.2025r.	7 279	245 624	764 880	14 253	73 642	1 105 678
		Umorzenie środków trwałych
Stan na 01.01.2024r.	444	121 190	557 019	9 758	60 783	749 194
Zwiększenia w okresie	88	9 184	36 176	1 104	3 311	49 863
w tym dotyczące środków trwałych w leasingu	88	2 051	0	24	0	2 163
Zmniejszenia w okresie	0	-116	-8 741	-176	-197	-9 231
Stan na 31.12.2024/01.01.2025r.	532	130 258	584 454	10 686	63 897	789 827
Zwiększenia w okresie	22	2 350	9 638	314	793	13 117
w tym dotyczące środków trwałych w leasingu	22	512	0	15	0	549
Zmniejszenia w okresie	0	-321	-7 737	-634	-98	-8 790
Stan na 31.03.2025r.	554	132 287	586 355	10 366	64 592	794 154
		Wartość netto środków trwałych
Stan na 31.12.2024r.	6 747	114 908	186 021	4 179	9 429	321 284
w tym środki trwałe w leasingu	5 775	6 154		146		12 075
Środki trwałe w budowie na 31.12.2024r.						18 413
Zaliczki na środki trwałe w budowie						5 039
Razem środki trwałe na 31.12.2024r.						344 736
Stan na 31.03.2025r.	6 725	113 337	178 525	3 887	9 050	311 524
w tym środki trwałe w leasingu	5 753	5 642		131		11 526
Środki trwałe w budowie na 31.03.2025r.						22 404
Zaliczki na środki trwałe w budowie						5 420
Razem środki trwałe na 31.03.2025 r. (niebadane)						339 348

Nota 6.2. Zmiany w aktywach niematerialnych za I kwartał 2025 i rok 2024 – Sanok RC S.A.

Wyszczególnienie	Koszty zakończonych prac rozwojowych	Licencje na programy komputerowe	Inne wartości niematerialne	Wartości niematerialne razem
	Wartość brutto
Stan na 01.01.2024r.	32 872	22 299	6 560	61 731
Zwiększenia w okresie	0	1 611	6 316	7 927
w tym nabycie praw do emisji CO2			6 316	7 927
Zmniejszenia w okresie	0	-6	-8 946	-8 952
w tym wykorzystanie praw do emisji CO2			-8 946	-8 952
Stan na 31.12.2024r./01.01.2025r.	32 872	23 904	3 930	60 706
Zwiększenia w okresie	0	82	0	82
w tym nabycie praw do emisji CO2			0	0
Zmniejszenia w okresie	0	-69	0	-69
w tym wykorzystanie praw do emisji CO2			0	0
Stan na 31.03.2025r.	32 872	23 917	3 930	60 719
	Umorzenie
Stan na 01.01.2024r.	32 154	18 323	0	50 477
Zwiększenia w okresie	378	1 305	0	1 683
Zmniejszenia w okresie	0	-6	0	-6
Stan na 31.12.2024r./01.01.2025r.	32 532	19 622	0	52 154
Zwiększenia w okresie	94	331	0	425
Zmniejszenia w okresie	0	-69	0	-69
Stan na 31.03.2025r.	32 626	19 884	0	52 510
	Wartość netto
Stan na 31.12.2024r.	340	4 282	3 930	8 552
Aktywa niematerialne w toku wytworzenia na 31.12.2024r.				0
Razem aktywa niematerialne na 31.12.2024r.				8 552
Stan na 31.03.2025r.	246	4 033	3 930	8 209
Aktywa niematerialne w toku wytworzenia na 31.03.2025r.				0
Razem aktywa niematerialne na 31.03.2025r. (niebadane)				8 209

Nota 6.3. Aktywa i rezerwy z tytułu podatku odroczonego – Sanok RC S.A.

		Za okres
	01.01-31.03	01.01-31.12	01.01-31.03
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	2025	2024	2024
	(niebadane)		(niebadane)
Stan na początek okresu, z tytułu:	45 390	43 970	43 970
Niezrealizowanych różnic kursowych	827	756	756
Rezerw na świadczenia pracownicze	6 679	9 452	9 452
Odpisów aktualizujących majątek	4 842	4 959	4 959
Wyceny instrumentów pochodnych	314	0	0
Wyceny gwarancji z tyt. MSSF 9	1	1	1
Inne, w tym leasing	4 319	6 381	6 381
Zysków (strat) aktuarialnych odniesionych na kapitał własny	1 209	1 295	1 295
MSSF 9 odniesionych na kapitał własny	661	661	661
Działalności w Polskiej Strefie Inwestycji	26 538	20 465	20 465
Zwiększenia w okresie ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu:	1 543	859	2 271
- niezrealizowanych różnic kursowych	417	71	0
- rezerw na świadczenia pracownicze	123	0	1 503
- odpisów aktualizujących majątek	268	225	5
- wyceny instrumentów pochodnych	0	314	0
- inne	735	249	763
Zmniejszenia w okresie ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu:	774	5 426	468
- niezrealizowanych różnic kursowych	0	0	104
- rezerw na świadczenia pracownicze	184	2 773	0
- odpisów aktualizujących majątek	275	342	234
- wyceny instrumentów pochodnych	194	0	0
- leasing MSSF 16	120	424	111
- inne	1	1 887	19
Zmiana stanu aktywów na podatek odroczony ujęta w rachunku zysków i strat	769	-4 567	1 803
Zmiana stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego ujęta w kapitale własnym, w	19	-86	116
tym
wartość utworzonego aktywa z tytułu MSSF 9	0	0	0
Utworzone w okresie aktywo na podatek odroczony z tyt. działalności w Polskiej Strefie Inwestycji, z tego:	-1 692	6 073	74
zmniejszenie (PSI I)	0	0	0
zwiększenie (PSI II)	-1 692	6 073	74
Stan aktywów na podatek odroczony na koniec okresu	44 486	45 390	45 963
Niezrealizowanych różnic kursowych	1 244	827	652
Rezerw na świadczenia pracownicze	6 618	6 679	10 955
Odpisów aktualizujących majątek	4 835	4 842	4 730
Wyceny instrumentów pochodnych	120	314	0
Wyceny gwarancji z tyt. MSSF 9	1	1	1
Inne, w tym leasing	4 933	4 319	7 014
Zysków (strat) aktuarialnych odniesionych na kapitał własny	1 228	1 209	1 411
MSSF 9 odniesionych na kapitał własny	661	661	661
Aktywo na podatek odroczony z tyt. działalności w PSI	24 846	26 538	20 539

		Za okres
Rezerwy z tytułu podatku odroczonego	01.01-31.03 2025 (niebadane)	01.01-31.12 2024	01.01-31.03 2024 (niebadane)
Stan na początek okresu z tytułu:	10 263	9 137	9 137
Niezrealizowanych różnic kursowych	1 066	934	934
Różnicy między wartością bilansową i podatkową śr. trwałych	5 036	4 613	4 613
Leasing MSSF 16	1 197	1 559	1 559
Inne	2 964	2 031	2 031
Zwiększenia w okresie, ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu:	1 540	1 696	707
- niezrealizowanych różnic kursowych	1 061	132	533
- różnicy między wartością bilansową i podatkową środków trwałych	374	423	174
- inne	105	1 141	0
Zmniejszenia w okresie ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu:	207	570	668
- MSSF 15	107	208	315
- leasing MSSF 16	100	362	97
- inne	0	0	256
Zmiana stanu rezerw z tytułu podatku dochodowego ujęta w rachunku zysków i strat	1 333	1 126	39
Stan rezerw na podatek odroczony na koniec okresu z tytułu:	11 596	10 263	9 176
Niezrealizowanych różnic kursowych	2 127	1 066	1 467
Różnicy między wartością bilansową i podatkową śr. trwałych	5 410	5 036	4 787
Leasing MSSF 16	1 097	1 197	1 462
Inne, w tym MSSF 15	2 962	2 964	1 460
Stan netto aktywów i rezerw z tytułu podatku odroczonego na koniec okresu	32 890	35 127	36 787

Nota 6.4. Zmiana stanu odpisów aktualizujących zapasy – Sanok RC S.A.

	Za okres
	01.01-31.03	01.01-31.12.	01.01-31.03
Zmiana stanu odpisów aktualizujących zapasy	2025	2024	2024
	(niebadane)		(niebadane)
Stan odpisów na początek okresu	10 513	9 328	9 328
Zwiększenia razem, z tytułu:	442	4 086	1 170
zapasów wolnorotujących	442	4 086	1 170
Zmniejszenia razem, z tytułu:	1 887	2 901	1 932
odwrócenia odpisów	1 887	2 901	1 932
Stan odpisów na koniec okresu	9 068	10 513	8 566

Nota 6.5. Zmiana stanu odpisów aktualizujących należności – Sanok RC S.A.

		Za okres
Zmiana stanu odpisów aktualizujących należności	01.01-31.03	01.01-31.12.	01.01-31.03
	2025	2024	2024
	(niebadane)		(niebadane)
Stan na początek okresu	4 292	2 704	2 704
odpis aktualizujący należności z tytułu dostaw i odsetek	4 292	2 514	2 514
odpis aktualizujący pozostałe należności	0	190	190
Zwiększenia z tytułu odpisów na:	3 200	4 694	687
należności z tytułu dostaw i odsetek	3 200	4 694	687
pozostałe należności
Zmniejszenia odpisów na:	1 672	3 106	215
należności z tytułu dostaw i odsetek	1 672	2 916	215
pozostałe należności	0	190
Stan odpisów aktualizujących należności na koniec okresu	5 820	4 292	3 177
z tego z tytułu:
na należności z tytułu dostaw i odsetek	5 820	4 292	2 987
na pozostałe należności	0	0	190

Nota 6.6. Rezerwy długoterminowe – Sanok RC S.A.

		Za okres
Wyszczególnienie	01.01-31.03 2025 (niebadane)	01.01-31.12. 2024	01.01-31.03 2024 (niebadane)
Stan na początek okresu:	13 364	13 837	13 837
z tego:
na świadczenia emerytalno-rentowe	11 547	11 649	11 649
na nagrody jubileuszowe	1 817	2 188	2 188
Zwiększenia	271	1 985	751
z tego:
na świadczenia emerytalno-rentowe	260	1 911	694
na nagrody jubileuszowe	11	74	57
pozostałe rezerwy (poręczenie)	0	0	0
Zmniejszenia	137	2 458	74
z tego
na świadczenia emerytalno-rentowe	86	2 013	54
na nagrody jubileuszowe	51	445	20
pozostałe rezerwy (poręczenie)	0	0	0
Stan na koniec okresu	13 499	13 364	14 514
z tego:
na świadczenia emerytalno-rentowe	11 722	11 547	12 289
na nagrody jubileuszowe	1 777	1 817	2 225
pozostałe rezerwy (poręczenie)	0	0	0

Nota 6.7. Rezerwy krótkoterminowe – Sanok RC S.A.

	Za okres
	01.01-31.03 2025 (niebadane)	01.01-31.12. 2024	01.01-31.03 2024 (niebadane)
Stan na początek okresu:	33 669	58 309	58 309
z tego:
na świadczenia emerytalno-rentowe	1 898	2 153	2 153
na nagrody jubileuszowe	533	674	674
z tyt. innych świadczeń pracowniczych	25 717	39 829	39 829
pozostałe rezerwy - poręczenia	3	3	3
pozostałe rezerwy	5 518	15 650	15 650
Zwiększenia	10 602	29 591	21 766
z tego:
na świadczenia emerytalno-rentowe	173	423	109
na nagrody jubileuszowe	90	194	34
z tyt. innych świadczeń pracowniczych	5 240	24 154	15 170
pozostałe rezerwy - poręczenia	0	0	0
pozostałe rezerwy	5 099	4 820	6 453
Zmniejszenia (wykorzystania, rozwiązania)	7 452	54 231	10 270
z tego:
na świadczenia emerytalno-rentowe	178	678	112
na nagrody jubileuszowe	15	335	35
z tyt. innych świadczeń pracowniczych	5 671	38 266	8 987
pozostałe rezerwy - poręczenia	0	0	0
pozostałe rezerwy	1 588	14 952	1 136
Stan na koniec okresu	36 819	33 669	69 805
z tego:
na świadczenia emerytalno-rentowe	1 893	1 898	2 150
na nagrody jubileuszowe	608	533	673
z tyt. innych świadczeń pracowniczych	25 286	25 717	46 012
w tym
- premia	5 940	3 957	4 216
- urlopy	9 309	8 770	12 042
- fundusz wynagrodzeń/nagrody roczne	8 705	8 705	22 717
pozostałe rezerwy - poręczenia	3	3	3
pozostałe rezerwy m.in.:	9 029	5 518	20 967
- rezerwa na prawa do emisji CO2	2 774	2 774	11 680

Pozostałe informacje do skonsolidowanego śródrocznego raportu za I kwartał 2025r. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej , w tym w wyniku połączenia jednostek, uzyskania lub utraty kontroli nad jednostkami zależnymi oraz inwestycjami długoterminowymi, a także podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.

Wycena i ujęcie opcji w związku z zawartą umową inwestycyjną

W związku z zawarciem umowy inwestycyjnej z dnia 5 listopada 2024 roku zawartej pomiędzy Sanok RC SA. ("Partner") oraz Funduszem Ekspansji Zagranicznej 2 Funduszem Inwestycyjnym Zamkniętym Aktywów Niepublicznych ("Fundusz") w dniu 9 stycznia 2025 roku została sfinalizowana transakcja na podstawie której Partner sprzedał na rzecz Funduszu 30% udziałów w kapitale zakładowym Teknikum Yhtiöt Oy z siedzibą w Sastamala ("Teknikum"). Umowa przewiduje złożenie przez Partnera oraz Fundusz opcji odkupu lub sprzedaży udziałów w Teknikum na warunkach przewidzianych w Umowie, tj.: (i) w okresie po upływie 5 lat od dnia zawarcia Umowy, ale przed upływem 10 lat od dnia zawarcia Umowy, na żądanie Partnera, Fundusz zobowiązany będzie do sprzedaży na rzecz Partnera wszystkich udziałów w Teknikum posiadanych przez Fundusz w danym czasie po cenie uwzględniającej ustaloną w Umowie wewnętrzną stopę zwrotu z inwestycji, (ii) w okresie po upływie 7 lat od dnia zawarcia Umowy, ale przed upływem 10 lat od dnia zawarcia Umowy, na żądanie Funduszu, Partner zobowiązany będzie do odkupienia od Funduszu wszystkich udziałów w Teknikum posiadanych przez Fundusz w danym czasie po cenie uwzględniającej ustaloną w Umowie wewnętrzną stopę zwrotu z inwestycji (iii) w każdym czasie, na żądanie Funduszu, Partner zobowiązany będzie do odkupienia od Funduszu wszystkich udziałów w Teknikum posiadanych przez Fundusz w danym czasie po cenie uwzględniającej ustaloną w Umowie wewnętrzną stopę zwrotu z inwestycji na wypadek naruszenia przez Partnera istotnych postanowień Umowy.

Zarząd wycenił na dzień 31.03.2025 opcje zawarte w tej umowie i rozpoznał pochodny instrument finansowy zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej.

W sprawozdaniu skonsolidowanym oszacowano, że bieżąca wartość przyszłego przepływu pieniężnego związanego z opisanym instrumentem, według najlepszych szacunków na dzień wyceny (31.03.2025) najbardziej prawdopodobna kwota do zapłaty za udziały Teknikum wynosi na dzień 31.03.2025 49 238 tys. zł. (11 768,4 tys. EUR). Grupa ujęła tę pozycję w oddzielnej linii w sprawozdaniu z sytuacji finansowej "zobowiązanie finansowe z tytułu umowy inwestycyjnej" oraz w oddzielnej pozycji kapitałów własnych w pozycji :"kapitał z wyceny opcji umowy inwestycyjnej"

W sprawozdaniu jednostkowym na dzień 31.03.2025 wycenione zostały opcje zawarte w tej umowie i rozpoznany został pochodny instrument finansowy równoważny kontraktowi forward. Do wyceny zastosowano metodę analityczną. Wartość rozpoznana w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji zobowiązanie finansowe z tytułu umowy inwestycyjnej oraz w rachunku zysków i strat w pozycji koszty finansowe wyniosła 9 177,1 tys. zł. (2 193,4 tys. EUR).

Działalność zaniechana

Na dzień 31.03.2025 w działalności zaniechanej zaprezentowane zostały dane finansowe przeznaczonej do sprzedaży spółki zależnej Stomil Sanok Wiatka. Z uwagi na czynniki niezależne od Sanok RC SA proces sprzedaży posiadanych udziałów w tej spółce nie został zakończony.

Następujące aktywa i zobowiązania zostały przniesione do kategorii przeznaczonych do sprzedaży w związku z działalnością zaniechaną:

	31.03.2025	31.12.2024	31.03.2024
Aktywa zaliczone do przeznaczonych do sprzedaży
Rzeczowe aktywa trwałe	0	0	13
Należności	62	16	244
Zapasy	519	435	731
Środki pieniężne	760	8	742
Inne aktywa	13	525	385
Odpis aktualizujący aktywa	-1 065	-886	-1 377
Razem grupa aktywów przeznaczonych do sprzedaży	288	97	737
Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami klasyfikowanymi do sprzedaży
Zaliczki otrzymane na dostawy	167	0	506
Pozostałe zobowiązania	121	97	231
Razem grupa zobowiązań do zbycia przeznaczonych do sprzedaży	288	97	737

Pozycje rachunku zysków i start zakwalifikowane do działalności zaniechanej:

	31.03.2025	31.03.2024
Przychody	31	301
Wynik z działalności operacyjnej	-228	79
Wynik na działalności finansowej	27	11
Wynik brutto	-201	91
Podatek dochodowy	-5	-28
Wynik netto	-196	119

Pozycje sprawozdania z przepływów pieniężnych zakwalifikowane do działalności zaniechanej:

	31.03.2025	31.03.2024
Środki pieniężne z działalności operacyjnej	236	-42
Środki pieniężne z działalności inwestycyjnej	0	-6
Środki pieniężne z działalności finansowej	516	0
Środki pieniężne na początek okresu	8	790
Razem zmiana środków pieniężnych	752	-48
Środki pieniężne na koniec okresu	760	742

Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok.

Sanok RC S.A. nie publikowała prognoz wyników Grupy Kapitałowej na 2025 rok.

Akcjonariusze, którzy posiadają ponad 5% akcji.

Według informacji otrzymanych przez Sanok RC S.A. akcjonariuszami, którzy posiadają ponad 5% akcji Sanok RC S.A – na dzień publikacji raportu – są:

Nazwa posiadacza akcji	Liczba akcji	% udział w kapitale zakładowym oraz w liczbie głosów na WZA
Allianz Polska OFE	3 893 242	14,48%
Marek Łęcki	2 967 900	11,04%
Nationale –Nederlanden OFE	2 775 832	10,33%
OFE PZU "Złota Jesień"	2 703 052	10,06%
Generali OFE	1 609 560	5,99%

Akcje w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących.

Według informacji otrzymanych przez Sanok RC S.A. - na dzień sporządzenia raportu - spośród osób zarządzających i nadzorujących, akcje Sanok RC S.A. posiadają: Piotr Szamburski – 83 246 akcji, Marcin Saramak – 57 081 akcji, Rafał Grzybowski – 36 881 akcji, Martijn Merkx – 26 881 akcji, Piotr Dołęga – 26 881 akcji, Marek Łęcki – 2 967 900 akcji, Marta Rudnicka – 1 307 820 akcji.

Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.

Sanok RC S.A. ani podmioty od niej zależne nie są stronami żadnego postępowania sądowego lub przed organami administracji publicznej dotyczącego zobowiązań lub wierzytelności o istotnej dla Grupy wartości (przy czym jako istotne uważa się łączną wartość odpowiadającą co najmniej 10% kapitałów własnych Jednostki Dominującej).

Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe.

Wyżej wymienione transakcje nie wystąpiły.

Informacja o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi 10% kapitałów własnych emitenta.

29 marca 2019r. Sanok RC SA podpisała wspólnie ze spółką Świerkowy Zdrój Medical Spa z Rymanowa (wcześniej pod nazwą PST Stomil) jako współdłużnik umowę kredytową na wartość 5 mln PLN – wartość zobowiązania warunkowego SRC z tego tytułu na 31.03.2025r. to 2,0 mln PLN.

Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta.

• − Stan udzielonych przez Sanok RC S.A. pożyczek na rzecz spółki zależnej Draftex Automotive GmbH na dzień 31.03.2025r. wynosi 13,49 mln EUR brutto tj. 9,22% kapitałów własnych Sanok RC SA.
• − W dniu 21 września 2018r. na rzecz Sanok RC S.A. wydana została decyzja o wsparciu nr 1/ARP/OML/2018, która uprawnia Spółkę do korzystania z pomocy publicznej w formie zwolnienia podatkowego dostępnego dla pomiotów prowadzących działalność na podstawie stosownej decyzji w obrębie Polskiej Strefy Inwestycji (PSI). W efekcie obowiązek zapłaty zaliczek miesięcznych dotyczy wyłącznie dochodu osiąganego z działalności podlegającej opodatkowaniu , tj. takiej działalności, która generalnie wykracza poza zakres zezwolenia lub prowadzona jest poza terenem strefy. Fakt ten znalazł odzwierciedlenie w wysokości kalkulowanego podatku dochodowego, zarówno bieżącego, jak i odroczonego, a tym samym wyniku spółki dominującej. Wpływ działalności Sanok RC SA w PSI wykazano w pozycji "Podatek odroczony" Rachunku zysków i strat oraz w nocie 25 "Aktywa i rezerwy z tytułu podatku odroczonego". Maksymalna kwota kosztów kwalifikowanych od której Spółka mogła kalkulować wysokość pomocy publicznej zgodnie z Decyzją o Wsparciu (DoW) wynosi 91 mln zł (przysługująca pomoc to 50% tych kosztów, czyli kwota 45,5 mln zł). Zakończenie inwestycji nastąpiło zgodnie ze zmienioną DoW do dnia 30 czerwca 2020 r. Oprócz poniesienia kosztów kwalifikowanych w odpowiedniej wysokości (nakłady inwestycyjne przekroczyły maksymalny limit wydatków kwalifikowanych 91 mln zł), Spółka była również zobligowana do zatrudnienia co najmniej 30 nowych pracowników do dnia 31 grudnia 2019r., oraz utrzymania tego poziomu zatrudnienia (minimum 2.165 pracowników) w przedsiębiorstwie (na terenie realizacji nowej inwestycji) w okresie od 1 stycznia 2020r. do dnia 31 grudnia 2020r. Spółka spełniła powyższe warunki. Termin obowiązywania Decyzji nr 1/ARP/OML/2018 wynosi 15 lat licząc od dnia jej wydania. Zdyskontowana wartość maksymalnych nakładów 91 mln zł będących podstawą do wyliczenia kwoty pomocy publicznej wynosi 79 650 tys. zł. Spółka wykorzystała w całości pomoc publiczną w formie zwolnienia z podatku dochodowego, wysokość wykorzystanej pomocy wyniosła 45 500 tys. zł (zdyskontowana wartość pomocy wyniosła 39 825 tys. zł).
• − W dniu 16 grudnia 2020r. na wniosek Spółki złożony w dniu 19 listopada 2020r. została wydana na rzecz Spółki druga Decyzja o wsparciu nr 66/ARP/OML/2020, która uprawnia Spółkę do skorzystania z pomocy publicznej w formie zwolnienia podatkowego dostępnego dla podmiotów prowadzących działalność na podstawie stosownej decyzji w obrębie Polskiej Strefy Inwestycji (PSI). Zgodnie z warunkami zawartymi w przedmiotowej decyzji Spółka zobowiązana jest ponieść koszty kwalifikowane na nowe inwestycje w wysokości co najmniej 60 mln zł, maksymalna wysokość kosztów kwalifikowanych od której Spółka będzie mogła kalkulować wysokość pomocy publicznej wynosi 78 mln zł (przysługująca pomoc to 50% tych

kosztów, czyli kwota 39 mln zł). Zgodnie ze zmienionymi warunkami w dniu 30.06.2023r. Decyzją nr 415/DRI/23 zakończenie inwestycji ma nastąpić do dnia 31 grudnia 2024r. Oprócz poniesienia wydatków kwalifikowanych w odpowiedniej wysokości, Spółka była zobligowana do zatrudnienia 5 nowych pracowników do dnia 31 grudnia 2020r. oraz do utrzymania podwyższonego poziomu zatrudnienia (na poziomie minimum 2.273,26) w przedsiębiorstwie (na terenie realizacji nowej inwestycji) w okresie od 1 stycznia 2021r. do dnia 31 grudnia 2021r.- oba te warunki Spółka spełniła. Termin obowiązywania Decyzji nr 66/ARP/OML/2020 wynosi 15 lat licząc od dnia jej wydania. Do dnia 31 grudnia 2024 roku Spółka poniosła nakłady inwestycyjne związane z realizacją drugiej DoW w wysokości 78 000 tys. zł (zdyskontowana wartość poniesionych nakładów wyniosła 75 552 tys. zł). Wykorzystana do dnia 31 marca 2025 roku wartość pomocy publicznej wyniosła 13 504 tys. zł (zdyskontowana wartość pomocy wyniosła 12 930 tys. zł).

Wpływ wojny na Ukrainie na działalność Spółki Dominującej i Grupy Kapitałowej

Zdarzeniem mogącym mieć wpływ na działalność Spółki Dominującej i Grupy Kapitałowej w roku 2025 jest utrzymujący się konflikt zbrojny będący wynikiem napaści Rosji na Ukrainę co miało miejsce 24 lutego 2022 roku.

Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania finansowego zarówno Spółka Dominująca jak i jej spółki zależne nie odnotowały istotnego negatywnego wpływu jako konsekwencji bieżącej sytuacji geopolitycznej.

Należy jednak zwrócić uwagę iż wejście w życie Rozporządzenia Rady (UE) 2024/1865 z dnia 29.06.2024 r., którego skutki dla obowiązujących umów są wiążące od dnia 02.10.2024 może mieć istotny wpływ na działalność Spółki zależnej Stomil Sanok BR z siedzibą w Brześciu na Białorusi w przyszłości.

Zarząd Spółki Dominującej biorąc pod uwagę rożne scenariusze rozwoju sytuacji zamierza tak prowadzić działalność operacyjną i finansową, aby minimalizować negatywny wpływ wojny na Ukrainie na wyniki finansowe Grupy Kapitałowej.

Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nie ujętych w tym sprawozdaniu, które mogą w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta.

W dniu 8 kwietnia 2025 roku Walne Zgromadzenie spółki zależnej Teknikum-Yhtiöt Oy uchwaliło wypłatę dywidendy na rzecz Sanok RC SA w kwocie 2,1 mln EUR. Zapłata ma nastąpić do końca 2025 roku.

Czynniki, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału.

Do najważniejszych czynników, które mogą mieć wpływ na wyniki Sanok RC S.A. i pozostałych spółek Grupy w najbliższych okresach sprawozdawczych zaliczyć należy:

• − wpływ toczącej się na Ukrainie wojny na gospodarkę światową,
• − rosnące ceny surowców oraz czynników energetycznych (ma to również duży wpływ na ceny usług transportowych),
• − globalną sytuację polityczną, w tym w Europie Wschodniej, krajach Bliskiego Wschodu, Afryki Północnej i Azji Południowo-Wschodniej,
• − sytuację gospodarczą w świecie, Europie i na podstawowych rynkach, na których sprzedaje Grupa tj. na rynku motoryzacji (Unia Europejska), pasów klinowych (dla rolnictwa i przemysłowych), budowlanym (systemy uszczelnień i uszczelki samoprzylepne)
• − poziom inflacji oraz stóp procentowych,
• − sytuację na rynku pracy,
• − kursy walut, głównie EUR/PLN;
• − presję klientów głównie z rynku pierwotnego na ceny,
• − dostępność kredytów dla bezpośrednich i pośrednich odbiorców wyrobów, towarów Spółki zwłaszcza dla osób fizycznych, w tym prowadzących działalność gospodarczą (ważne dla segmentu rolnictwa i budownictwa),
• − ryzyko wprowadzenia ceł przez Stany Zjednoczone Ameryki,
• − sytuację pogodową.

Sanok dnia 15 maja 2025r

Zarząd SANOK RC S.A.:

1.	Prezes Zarządu	– Piotr Szamburski	……………………………………………………………………………………….
2.	Wiceprezes Zarządu	– Marcin Saramak	………….………………………………………………………………………………
3.	Wiceprezes Zarządu	– Rafał Grzybowski	…………………………….………………………………………………………….
4.	Wiceprezes Zarządu	– Martijn Merkx	…………………………….………………………………………………………….
5.	Członek Zarządu	– Piotr Dołęga	………………………………………………………………………………………….