Chat with Filing

Ask questions about this document
Please log in or register to use the chat feature. Please register first.
10-Q - Skrócone sprawozdanie finansowe HELIO S.A. za III kwartał roku obrotowego 2023/2024 obejmujące okres od 01.01.2025 r. do 31.03.2025 r.

Company: Helio S.A. Date: 2025-05-30 Language: Polish Register to download
Loading document preview...
Document Preview Not Available

The file type (.pdf) cannot be displayed directly here.
Open Original File
Error loading document preview. Please try the 'Open Original File' link.
You're One Click Away From The Full Filing

Instantly access this document—and 2.8M more—for free. Select your preferred method:
Continue with Google Continue with Microsoft Continue with Facebook Continue with Amazon
![](_page_0_Picture_3.jpeg)

#### KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

# Raport kwartalny SA-Q 3 / 2024

kwartał / rok

(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

za 3 kwartał roku obrotowego 2024 obejmujący okres od 2025-01-01 do 2025-03-31

data przekazania: 2025-05-30

|                           |         | (pełna nazwa emitenta)                            |         |  |
|---------------------------|---------|---------------------------------------------------|---------|--|
| HELIO S.A.                |         | Spożywczy (spo)                                   |         |  |
| (skrócona nazwa emitenta) |         | (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) |         |  |
| 05-083                    | Wyględy |                                                   |         |  |
| (kod pocztowy)            |         | (miejscowość)                                     |         |  |
| Stołeczna                 |         |                                                   | 26      |  |
|                           | (ulica) |                                                   | (numer) |  |
| (0 22) 796 32 16          |         | (0 22) 752 09 21                                  |         |  |
| (telefon)                 |         | (fax)                                             |         |  |
| helio@helio.pl            |         | www.helio.pl                                      |         |  |
| (e-mail)                  |         | (www)                                             |         |  |
| 1181694514                |         | 015533555                                         |         |  |
| (NIP)                     |         | (REGON)                                           |         |  |

| WYBRANE DANE FINANSOWE                                                                                                         | w tys. zł     |               | w tys. EUR    |               |  |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|---------------|---------------|---------------|---------------|--|
|                                                                                                                                | 3 kwartał(y)  | 3 kwartał(y)  | 3 kwartał(y)  | 3 kwartał(y)  |  |
|                                                                                                                                | narastająco / | narastająco / | narastająco / | narastająco / |  |
|                                                                                                                                | 2024 okres od | 2023 okres od | 2024 okres od | 2023 okres od |  |
|                                                                                                                                | 2024-07-01 do | 2023-07-01 do | 2024-07-01 do | 2023-07-01 do |  |
|                                                                                                                                | 2025-03-31    | 2024-03-31    | 2025-03-31    | 2024-03-31    |  |
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów                                                                | 348 062       | 347 504       | 81 707        | 78 928        |  |
| II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej                                                                                   | 25 058        | 34 282        | 5 882         | 7 786         |  |
| III. Zysk (strata) brutto                                                                                                      | 19 329        | 30 558        | 4 537         | 6 941         |  |
| IV. Zysk (strata) netto                                                                                                        | 15 369        | 24 612        | 3 608         | 5 590         |  |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej                                                                        | -32 530       | 19 173        | -7 636        | 4 355         |  |
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej                                                                     | -19 167       | -7 905        | -4 499        | -1 795        |  |
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej                                                                       | 50 563        | -5 366        | 11 870        | -1 219        |  |
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem                                                                                         | -1 134        | 5 902         | -266          | 1 341         |  |
| Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec<br>IX.<br>poprzedniego roku obrotowego)                                   | 291 994       | 215 263       | 69 790        | 49 910        |  |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego<br>X.<br>kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)           | 125 309       | 63 947        | 29 950        | 14 827        |  |
| XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i<br>koniec poprzedniego roku obrotowego)                        | 16 901        | 8 077         | 4 040         | 1 873         |  |
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i<br>koniec poprzedniego roku obrotowego)                      | 103 391       | 51 291        | 24 712        | 11 892        |  |
| XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec<br>poprzedniego roku obrotowego)                                   | 166 685       | 151 316       | 39 840        | 35 084        |  |
| Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec<br>XIV.<br>poprzedniego roku obrotowego)                              | 2 500         | 2 500         | 598           | 580           |  |
| Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec<br>XV.<br>poprzedniego roku obrotowego)                           | 5 000 000     | 5 000 000     | 5 000 000     | 5 000 000     |  |
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)                                                                           | 3,07          | 4,92          | 0,72          | 1,12          |  |
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)                                                                     |               |               |               |               |  |
| XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec<br>bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)       | 33,34         | 30,26         | 7,97          | 7,02          |  |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec<br>bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) |               |               |               |               |  |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)                                                                |               |               |               |               |  |

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

### SKRÓCONESPRAWOZDANIEFINANSOWE

BILANS

|                                                       |                                                    | w tys. zł                                                 |                                                       |                                                    |  |
|-------------------------------------------------------|----------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------|-------------------------------------------------------|----------------------------------------------------|--|
|                                                       | stan na<br>2025-03-31<br>koniec kwartału /<br>2024 | stan na<br>2024-12-31<br>koniec poprz.<br>kwartału / 2024 | stan na<br>2024-06-30<br>koniec poprz. roku<br>/ 2023 | stan na<br>2024-03-31<br>koniec kwartału /<br>2023 |  |
| AKTYWA                                                |                                                    |                                                           |                                                       |                                                    |  |
| I. Aktywa trwałe                                      | 70 358                                             | 63 384                                                    | 54 733                                                | 54 358                                             |  |
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:            | 400                                                | 385                                                       | 385                                                   | 385                                                |  |
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe                             | 69 191                                             | 62 326                                                    | 53 632                                                | 53 037                                             |  |
| 3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe          | 767                                                | 673                                                       | 716                                                   | 936                                                |  |
| 3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego  | 767                                                | 673                                                       | 716                                                   | 936                                                |  |
| II. Aktywa obrotowe                                   | 219 355                                            | 222 482                                                   | 158 249                                               | 159 868                                            |  |
| 1. Zapasy                                             | 171 686                                            | 170 255                                                   | 126 568                                               | 107 319                                            |  |
| 2. Należności krótkoterminowe                         | 44 127                                             | 45 813                                                    | 26 594                                                | 43 317                                             |  |
| 2.1. Od pozostałych jednostek                         | 44 127                                             | 45 813                                                    | 26 594                                                | 43 317                                             |  |
| 3. Inwestycje krótkoterminowe                         | 2 182                                              | 6 065                                                     | 3 940                                                 | 7 998                                              |  |
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe                 | 2 182                                              | 6 065                                                     | 3 940                                                 | 7 998                                              |  |
| a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne           | 2 182                                              | 4 917                                                     | 3 316                                                 | 7 998                                              |  |
| 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe                  |                                                    | 1 148                                                     | 624                                                   |                                                    |  |
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe         | 1 360                                              | 349                                                       | 1 147                                                 | 1 234                                              |  |
| III. Akcje (udziały) własne                           | 2 281                                              | 2 281                                                     | 2 281                                                 | 2 281                                              |  |
| A k t y w a r a z e m                                 | 291 994                                            | 288 147                                                   | 215 263                                               | 216 507                                            |  |
| PASYWA                                                |                                                    |                                                           |                                                       |                                                    |  |
| I. Kapitał własny                                     | 166 685                                            | 162 029                                                   | 151 316                                               | 149 186                                            |  |
| 1. Kapitał zakładowy                                  | 2 500                                              | 2 500                                                     | 2 500                                                 | 2 500                                              |  |
| 2. Kapitał zapasowy                                   | 138 816                                            | 138 816                                                   | 113 815                                               | 113 815                                            |  |
| 3. Pozostałe kapitały rezerwowe                       | 10 000                                             | 10 000                                                    | 8 259                                                 | 8 259                                              |  |
| 4. Zysk (strata) netto                                | 15 369                                             | 10 713                                                    | 26 742                                                | 24 612                                             |  |
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania            | 125 309                                            | 126 118                                                   | 63 947                                                | 67 321                                             |  |
| 1. Rezerwy na zobowiązania                            | 2 060                                              | 2 011                                                     | 1 453                                                 | 1 815                                              |  |
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |                                                    | 97                                                        | 40                                                    |                                                    |  |
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne      | 2 021                                              | 1 871                                                     | 1 393                                                 | 1 797                                              |  |
| a) długoterminowa                                     | 286                                                | 286                                                       | 286                                                   | 235                                                |  |
| b) krótkoterminowa                                    | 1 735                                              | 1 585                                                     | 1 107                                                 | 1 562                                              |  |
| 1.3. Pozostałe rezerwy                                | 39                                                 | 43                                                        | 20                                                    | 18                                                 |  |
| a) krótkoterminowe                                    | 39                                                 | 43                                                        | 20                                                    | 18                                                 |  |
| 2. Zobowiązania długoterminowe                        | 16 901                                             | 13 507                                                    | 8 077                                                 | 7 527                                              |  |
| 2.1. Wobec pozostałych jednostek                      | 16 901                                             | 13 507                                                    | 8 077                                                 | 7 527                                              |  |
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe                       | 103 391                                            | 107 587                                                   | 51 291                                                | 54 796                                             |  |
| 3.1. Wobec pozostałych jednostek                      | 102 349                                            | 107 086                                                   | 50 474                                                | 53 979                                             |  |
| 3.2. Fundusze specjalne                               | 1 042                                              | 501                                                       | 817                                                   | 817                                                |  |
| 4. Rozliczenia międzyokresowe                         | 2 957                                              | 3 013                                                     | 3 126                                                 | 3 183                                              |  |
| 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe                  | 2 957                                              | 3 013                                                     | 3 126                                                 | 3 183                                              |  |
| a) długoterminowe                                     | 2 732                                              | 2 788                                                     | 2 901                                                 | 2 958                                              |  |
| b) krótkoterminowe                                    | 225                                                | 225                                                       | 225                                                   | 225                                                |  |
| P a s y w a r a z e m                                 | 291 994                                            | 288 147                                                   | 215 263                                               | 216 507                                            |  |
| Wartość księgowa                                      | 166 685                                            | 162 029                                                   | 151 316                                               | 149 186                                            |  |
| Liczba akcji (w szt.)                                 | 5 000 000                                          | 5 000 000                                                 | 5 000 000                                             | 5 000 000                                          |  |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)                | 33,34                                              | 32,41                                                     | 30,26                                                 | 29,84                                              |  |
|                                                       |                                                    |                                                           |                                                       |                                                    |  |

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

Dokument podpisany przez Leszek Wąsowicz Data: 2025.05.29 14:55:57 CEST Signature Not Verified

### POZYCJE POZABILANSOWE

|                                                                                            | w tys. zł                               |                                                |                                            |                                         |
|--------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------------------------|------------------------------------------------|--------------------------------------------|-----------------------------------------|
|                                                                                            | stan na                                 | stan na                                        | stan na                                    | stan na                                 |
|                                                                                            | 2025-03-31<br>koniec kwartału /<br>2024 | 2024-12-31<br>koniec poprz.<br>kwartału / 2024 | 2024-06-30<br>koniec poprz. roku<br>/ 2023 | 2024-03-31<br>koniec kwartału /<br>2023 |
| 1. Należności warunkowe                                                                    | 0                                       | 0                                              | 247                                        | 555                                     |
| 1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu)                                                   | 0                                       | 0                                              | 247                                        | 555                                     |
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń                                                         | 0                                       | 0                                              | 247                                        | 555                                     |
| Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w<br>kapitale (z tytułu) |                                         |                                                |                                            |                                         |
| otrzymanych gwarancji i poręczeń                                                           |                                         |                                                |                                            |                                         |
| Pozycje pozabilansowe, razem                                                               | 0                                       | 0                                              | 247                                        | 555                                     |

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

### RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

|                                                                            | w tys. zł                                                 |                                                                             |                                                             |                                                                             |
|----------------------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------|-------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------|
|                                                                            | 3 kwartał/2024<br>okres od<br>2025-01-01 do<br>2025-03-31 | 3 kwartały<br>narastająco /<br>2024 okres od<br>2024-07-01 do<br>2025-03-31 | 3 kwartał / 2023<br>okres od<br>2024-01-01 do<br>2024-03-31 | 3 kwartały<br>narastająco /<br>2023 okres od<br>2023-07-01 do<br>2024-03-31 |
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w<br>tym: | 114 157                                                   | 348 062                                                                     | 110 556                                                     | 347 504                                                                     |
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów                                  | 5 473                                                     | 27 137                                                                      | 6 815                                                       | 29 993                                                                      |
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów                       | 108 684                                                   | 320 925                                                                     | 103 741                                                     | 317 511                                                                     |
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:             | 88 586                                                    | 267 866                                                                     | 83 240                                                      | 260 022                                                                     |
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów                                 | 3 835                                                     | 19 440                                                                      | 5 112                                                       | 22 776                                                                      |
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów                                | 84 751                                                    | 248 426                                                                     | 78 128                                                      | 237 246                                                                     |
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży                                     | 25 571                                                    | 80 196                                                                      | 27 316                                                      | 87 482                                                                      |
| IV. Koszty sprzedaży                                                       | 9 702                                                     | 29 774                                                                      | 10 046                                                      | 29 711                                                                      |
| V. Koszty ogólnego zarządu                                                 | 8 585                                                     | 25 478                                                                      | 7 937                                                       | 23 386                                                                      |
| VI. Zysk (strata) ze sprzedaży                                             | 7 284                                                     | 24 944                                                                      | 9 333                                                       | 34 385                                                                      |
| VII. Pozostałe przychody operacyjne                                        | 286                                                       | 641                                                                         | 351                                                         | 1 003                                                                       |
| 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych                  | 65                                                        | 100                                                                         | 136                                                         | 153                                                                         |
| 2. Dotacje                                                                 | 56                                                        | 169                                                                         | 56                                                          | 169                                                                         |
| 3. Inne przychody operacyjne                                               | 165                                                       | 372                                                                         | 159                                                         | 681                                                                         |
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne                                          | 101                                                       | 527                                                                         | 771                                                         | 1 106                                                                       |
| 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych                            | -27                                                       | 98                                                                          | 553                                                         | 652                                                                         |
| 2. Inne koszty operacyjne                                                  | 128                                                       | 429                                                                         | 218                                                         | 454                                                                         |
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej                               | 7 469                                                     | 25 058                                                                      | 8 913                                                       | 34 282                                                                      |
| X. Przychody finansowe                                                     | 0                                                         | 0                                                                           | 0                                                           | 0                                                                           |
| XI. Koszty finansowe                                                       | 1 695                                                     | 5 729                                                                       | 498                                                         | 3 724                                                                       |
| 1. Odsetki w tym:                                                          | 1 300                                                     | 3 800                                                                       | 664                                                         | 2 638                                                                       |
| 2. Inne                                                                    | 395                                                       | 1 929                                                                       | -166                                                        | 1 086                                                                       |
| XII. Zysk (strata) brutto                                                  | 5 774                                                     | 19 329                                                                      | 8 415                                                       | 30 558                                                                      |
| XIII. Podatek dochodowy                                                    | 1 118                                                     | 3 960                                                                       | 1 702                                                       | 5 946                                                                       |
| a) część bieżąca                                                           | 1 309                                                     | 4 051                                                                       | 1 536                                                       | 5 982                                                                       |
| b) część odroczona                                                         | -191                                                      | -91                                                                         | 166                                                         | -36                                                                         |
| XIV. Zysk (strata) netto                                                   | 4 656                                                     | 15 369                                                                      | 6 713                                                       | 24 612                                                                      |
|                                                                            |                                                           |                                                                             |                                                             |                                                                             |
| Zysk (strata) netto (zannualizowany)                                       | 4 656                                                     | 15 369                                                                      | 6 713                                                       | 24 612                                                                      |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)                              | 5 000 000                                                 | 5 000 000                                                                   | 5 000 000                                                   | 5 000 000                                                                   |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)                                 | 0,93                                                      | 3,07                                                                        | 1,34                                                        | 4,92                                                                        |

## ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

|                                                                                             | w tys. zł                                                   |                                                                             |                                                  |                                                                               |
|---------------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------|--------------------------------------------------|-------------------------------------------------------------------------------|
|                                                                                             | 3 kwartał / 2024<br>okres od<br>2025-01-01 do<br>2025-03-31 | 3 kwartały<br>narastająco /<br>2024 okres od<br>2024-07-01 do<br>2025-03-31 | rok 2023 okres od<br>2023-07-01 do<br>2024-06-30 | 3 kwartał(y)<br>narastająco /<br>2023 okres od<br>2023-07-01 do<br>2024-03-31 |
| I. Kapitał własny na początek okresu (BO)                                                   | 162 029                                                     | 151 316                                                                     | 124 574                                          | 124 574                                                                       |
| Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do<br>I.a.<br>danych porównywalnych  | 162 029                                                     | 151 316                                                                     | 124 574                                          | 124 574                                                                       |
| 1. Kapitał zakładowy na początek okresu                                                     | 2 500                                                       | 2 500                                                                       | 2 500                                            | 2 500                                                                         |
| 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu                                                     | 2 500                                                       | 2 500                                                                       | 2 500                                            | 2 500                                                                         |
| 2. Kapitał zapasowy na początek okresu                                                      | 138 816                                                     | 113 815                                                                     | 100 033                                          | 113 815                                                                       |
| 2.1. Zmiany kapitału zapasowego                                                             | 0                                                           | 25 001                                                                      | 13 782                                           | 0                                                                             |
| a) zwiększenia (z tytułu)                                                                   | 0                                                           | 35 001                                                                      | 13 782                                           | 0                                                                             |
| - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)                              | 0                                                           | 26 742                                                                      | 13 782                                           | 0                                                                             |
| rozwiązanie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie<br>-<br>akcji własnych         | 0                                                           | 8 259                                                                       | 0                                                | 0                                                                             |
| b) zmniejszenia (z tytułu)                                                                  | 0                                                           | 10 000                                                                      | 0                                                | 0                                                                             |
| utworzenie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie<br>-<br>akcji własnych          | 0                                                           | 10 000                                                                      | 0                                                | 0                                                                             |
| 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu                                                      | 138 816                                                     | 138 816                                                                     | 113 815                                          | 113 815                                                                       |
| 3. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu                                          | 10 000                                                      | 8 259                                                                       | 8 259                                            | 8 259                                                                         |
| 3.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych                                               | 0                                                           | 1 741                                                                       | 0                                                | 0                                                                             |
| a) zwiększenia (z tytułu)                                                                   | 0                                                           | 10 000                                                                      | 0                                                | 0                                                                             |
| utworzenie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie<br>-<br>akcji własnych          | 0                                                           | 10 000                                                                      | 0                                                | 0                                                                             |
| b) zmniejszenia (z tytułu)                                                                  | 0                                                           | 8 259                                                                       | 0                                                | 0                                                                             |
| rozwiązanie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie<br>-<br>akcji własnych         | 0                                                           | 8 259                                                                       | 0                                                | 0                                                                             |
| 3.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu                                          | 10 000                                                      | 10 000                                                                      | 8 259                                            | 8 259                                                                         |
| 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu                                         | 10 713                                                      | 26 742                                                                      | 13 782                                           | 17 899                                                                        |
| 4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu                                                | 10 713                                                      | 26 742                                                                      | 0                                                | 17 899                                                                        |
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do<br>4.2.<br>danych porównywalnych | 10 713                                                      | 26 742                                                                      | 13 782                                           | 17 899                                                                        |
| a) zmniejszenia (z tytułu)                                                                  | 0                                                           | 26 742                                                                      | 13 782                                           | 0                                                                             |
| - przekazanie na kapitał zapasowy                                                           | 0                                                           | 26 742                                                                      | 13 782                                           | 0                                                                             |
| 4.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu                                                  | 10 713                                                      | 0                                                                           | 0                                                | 17 899                                                                        |
| 4.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu                                         | 0                                                           | 0                                                                           | 0                                                | 0                                                                             |
| 5. Wynik netto                                                                              | 4 656                                                       | 15 369                                                                      | 26 742                                           | 6 713                                                                         |
| a) zysk netto                                                                               | 4 656                                                       | 15 369                                                                      | 26 742                                           | 6 713                                                                         |
| II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )                                                   | 166 685                                                     | 166 685                                                                     | 151 316                                          | 149 186                                                                       |
| III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku<br>(pokrycia straty)     | 166 685                                                     | 166 685                                                                     | 151 316                                          | 149 186                                                                       |

### RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

|                                                                                     | w tys. zł                                                   |                                                                             |                                                             |                                                                             |  |
|-------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------|-------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------|--|
|                                                                                     | 3 kwartał / 2024<br>okres od<br>2025-01-01 do<br>2025-03-31 | 3 kwartały<br>narastająco /<br>2024 okres od<br>2024-07-01 do<br>2025-03-31 | 3 kwartał / 2023<br>okres od<br>2024-01-01 do<br>2024-03-31 | 3 kwartały<br>narastająco /<br>2023 okres od<br>2023-07-01 do<br>2024-03-31 |  |
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej                         |                                                             |                                                                             |                                                             |                                                                             |  |
| I. Zysk (strata) netto                                                              | 4 656                                                       | 15 369                                                                      | 6 713                                                       | 24 612                                                                      |  |
| II. Korekty razem                                                                   | -11 323                                                     | -47 899                                                                     | -7 968                                                      | -5 439                                                                      |  |
| 1. Amortyzacja                                                                      | 1 243                                                       | 3 694                                                                       | 1 124                                                       | 3 253                                                                       |  |
| 2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)                                          | 808                                                         | 2 063                                                                       | 166                                                         | 1 000                                                                       |  |
| 3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej                                       | -65                                                         | -100                                                                        | -139                                                        | -156                                                                        |  |
| 4. Zmiana stanu rezerw                                                              | 49                                                          | 607                                                                         | -555                                                        | 109                                                                         |  |
| 5. Zmiana stanu zapasów                                                             | -1 431                                                      | -45 118                                                                     | -11 913                                                     | -9 715                                                                      |  |
| 6. Zmiana stanu należności                                                          | 1 685                                                       | -17 533                                                                     | 7 185                                                       | -15 682                                                                     |  |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem<br>7.<br>pożyczek i kredytów | -14 823                                                     | 7 073                                                                       | -1 934                                                      | 16 668                                                                      |  |

HELIO S.A. SA-Q 3/2024

|                                                                                          | w tys. zł                                                   |                                                                             |                                                             |                                                                             |
|------------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------|-------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------|
|                                                                                          | 3 kwartał / 2024<br>okres od<br>2025-01-01 do<br>2025-03-31 | 3 kwartały<br>narastająco /<br>2024 okres od<br>2024-07-01 do<br>2025-03-31 | 3 kwartał / 2023<br>okres od<br>2024-01-01 do<br>2024-03-31 | 3 kwartały<br>narastająco /<br>2023 okres od<br>2023-07-01 do<br>2024-03-31 |
| 8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych                                               | -1 162                                                      | -433                                                                        | -767                                                        | -480                                                                        |
| 9. Inne korekty                                                                          | 2 373                                                       | 1 848                                                                       | -1 135                                                      | -436                                                                        |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -<br>metoda pośrednia | -6 667                                                      | -32 530                                                                     | -1 255                                                      | 19 173                                                                      |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej                            |                                                             |                                                                             |                                                             |                                                                             |
| I. Wpływy                                                                                | 65                                                          | 100                                                                         | 138                                                         | 156                                                                         |
| Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych<br>1.<br>aktywów trwałych     | 65                                                          | 100                                                                         | 138                                                         | 156                                                                         |
| II. Wydatki                                                                              | 8 122                                                       | 19 267                                                                      | 2 611                                                       | 8 061                                                                       |
| Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych<br>1.<br>aktywów trwałych    | 8 122                                                       | 19 267                                                                      | 2 611                                                       | 8 061                                                                       |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)                       | -8 057                                                      | -19 167                                                                     | -2 473                                                      | -7 905                                                                      |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej                               |                                                             |                                                                             |                                                             |                                                                             |
| I. Wpływy                                                                                | 13 691                                                      | 55 311                                                                      | 3 571                                                       | 5 191                                                                       |
| 1. Kredyty i pożyczki                                                                    | 13 691                                                      | 55 311                                                                      | 3 571                                                       | 5 191                                                                       |
| II. Wydatki                                                                              | 1 702                                                       | 4 748                                                                       | 1 360                                                       | 10 557                                                                      |
| 1. Spłaty kredytów i pożyczek                                                            | 917                                                         | 2 930                                                                       | 1 174                                                       | 9 483                                                                       |
| 2. Odsetki                                                                               | 785                                                         | 1 818                                                                       | 186                                                         | 1 074                                                                       |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)                          | 11 989                                                      | 50 563                                                                      | 2 211                                                       | -5 366                                                                      |
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)                              | -2 735                                                      | -1 134                                                                      | -1 517                                                      | 5 902                                                                       |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:                                    | -2 735                                                      | -1 134                                                                      | -1 517                                                      | 5 902                                                                       |
| F. Środki pieniężne na początek okresu                                                   | 4 917                                                       | 3 316                                                                       | 9 515                                                       | 2 096                                                                       |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:                                    | 2 182                                                       | 2 182                                                                       | 7 998                                                       | 7 998                                                                       |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania                                                 | 955                                                         | 955                                                                         | 1 172                                                       | 1 172                                                                       |

| PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ |                  |                    |        |  |  |
|--------------------------------------|------------------|--------------------|--------|--|--|
| Data                                 | Imię i Nazwisko  | Stanowisko/Funkcja | Podpis |  |  |
| 2025-05-29                           | Leszek Wąsowicz  | Prezes Zarządu     |        |  |  |
| 2025-05-29                           | Justyna Wąsowicz | Wiceprezes Zarządu |        |  |  |

Dokument podpisany przez Justyna Wąsowicz Data: 2025.05.29 14:47:43 CEST Signature Not Verified