PRFoods

Quarterly Report • May 30, 2025

AS-i PRFoods 2024/2025 majandusaasta 3. kvartali ja 9 kuu konsolideeritud auditeerimata vahearuanne

AS-i PRFoods 2024/2025 majandusaasta 3. kvartali ja 9 kuu konsolideeritud auditeerimata vahearuanne

JUHTKONNA KOMMENTAAR

PRFoods 2024/2025 III kvartal on saanud läbi. Võime tõdeda, et see on olnud
keeruline lähtuvalt turuvolatiivsusest ja Eesti kehvast majandusruumist, kuid
oleme siiski suurendanud Grupi kasumlikkust ja vähendanud kulutusi. Siinkohal
peame avaldama kiitust meie meeskondadele nii Eestis kui ka Ühendkuningriigis,
kus sihid on selged ning fookus paigas liikumaks edasi seatud eesmärkide suunas.
Lõpule on jõudnud ka PRFoodsi võlakirjade resturktureerimise kava kinnitamine
ning tänu sellele saavad ka meie tootmisüksused senisest paremini keskenduda
äride arendamisele.

Kolmandas kvartalis oli Grupi auditeerimata konsoliteeritud käive 3,7 miljonit
eurot, vähenedes eelmise majandusaastaga võrreldes 3%. EBITDA äritegevusest
suurenes võrdluses 2023/2024 majandusaastaga -0,2 miljonilt eurolt -0,1
miljonile eurole ning puhaskahjum vähenes -0,7 miljonilt eurolt -0,5 miljonile
eurole. Majandusaasta kolmas kvartal on majandusaasta üks keerulisemaid ning
saame tõdeda õiget suunda liikumises.

Üheksa kuu tulemite võrdluses 2023/2024 ja 2024/2025 majandusaasta kohta saame
rõõmustada. Auditeerimata konsolideetud käive oli 15,1 miljonit eurot ja
suurenes eelmise majandusaasta üheksa kuuga võrreldes 20%. EBITDA äritegevusest
suurenes 0,6-le miljonini. Ärikasumiks 0,1 miljonit eurot, mis 2023/2025 aastal
oli -0,9 miljonit eurot ärikahjumit. Puhaskahjum üheksal kuul oli -0,9 miljonit
eurot ning eemlisel majandusaastal oli puhaskahjum -2,1 miljonit eurot.

Meie Ühendkuningriigi tootmisüksus John Ross Jr. jätkab jätkuvalt kasumlikult ja
kasvades. Tõusus on olnud ka meie Eesti tootmisüksus. Arvestada tuleb muidugi,
et tingituna majanduslangusest Eestis ning üldisest tarbijakäitumisest, on
nõudlus Eestis kalatoodete osas tervikuna vähenenud oluliselt. Saare Kala suudab
küll oma positsioone kindlustada, kuid tänases turu volatiivsuses ja
majanduskeskkonda räsivates maksutõusudes saavad enim kannatada Eestis
toidutootjad ning jaeäri. Tarbimise madalseisu näeme lisaks koduturule ka
Baltikumis ning ka Soomes. Ka Ameerika turule prognoositavatest tollimaksudest
tulenevalt on kala-ja kalatoodte eksport tegemas erinevaid pöördeid. Muutumas on
nii sisendhinnad ning ka ekspordivõimekus on seatud läägile. Keerulistel ja
muutlikel aegadel peame tõdema, et iga tõus efektiivsuse näitajates on meie
jaoks oluline saavutus.

Lõpule on jõudnud ka PRFoods AS võlakirjade restruktureerimiskava koostamine.
Restruktureerimiskava võeti võlakirjaomanike poolt vastu 17.04.2025. Ühtlasi
kinnitati ka täiendav laen suuraktsionärilt Amber Trust II S.C.A.,
SICAR(likvideerimisel) käibekaitaliks, mis annab võimaluse opereerivatel
äriühingutel senisest paremini kasvada. Täname kõiki aktsionäre,
võlakirjaomanikke ning ettevõtte nõukogu meid toetamast ja usaldamast.

VÕTMENÄITAJAD
KASUMIARUANNE

|mln EUR | | | | |
|v.a kui on näidatud teisiti |3kv 2024/2025|2023/2024|3kv 2023/2024|2022/2023|
| | | | | |
Müügitulu 3,7 17,1 3,8 19,6

Brutokasum 0,7 3,2 0,5 3,6

EBITDA -0,1 -0,3 -0,2 0,3

EBIT -0,3 -3,3 -0,5 -1,0

EBT -0,5 -4,6 -0,7 0,4

Puhaskasum (-kahjum) -0,5 -4,7 -0,7 0,3

Brutomarginaal 18,1% 18,7% 13,2% 18,3%

EBITDA marginaal -3,5% -2,0% -5,5% 1,5%

EBIT marginaal -7,2% -19,4% -13,2% -5,1%

EBT marginaal -14,3% -26,9% -18,3% 2,0%

Puhaskasumi (-kahjumi)
marginaal -14,5% -27,3% -18,4% 1,5%

Tegevuskulude suhtarv -24,6% -27,1% -27,2% 24,0%

BILANSS

mln EUR
v.a kui on näidatud teisiti 31.03.2025 30.06.2024 31.03.2024 30.06.2023

Netovõlgnevus 13,3 14,3 13,6 16,7

Omakapital 2,2 3,2 5,8 8,3

Käibekapital -12,3 -9,2 -8,5 0,0

Varad 21,0 21,9 24,3 30,2

Likviidsuskordaja 0,3 0,3x 0,4x 1,0x

Omakapitali suhtarv 10,4% 14,6% 24,0% 27,4%

Finantsvõimendus 85,9% 81,8% 70,0% 66,9%

Võlakordaja 0,9x 0,9x 0,8x 0,7x

Netovõlg / äritegevuse
EBITDA 25x -42,5x 36,2x 55,8x

Omakapitali tootlus -61,6% -81,4% -9,8% 4,1%

Varade tootlus -7,7% -17,9% -2,5% 1,0%

KONSOLIDEERITUD FINANTSSEISUNDI ARUANNE

EUR '000 31.03.2025 30.06.2024

VARAD

Raha ja ekvivalendid 669 203

Nõuded ostjatele ja muud nõuded 1 599 2 212

Ettemaksed 192 173

Varud 1 663 1 644

Käibevara kokku 4 124 4 232

Pikaajalised finantsinvesteeringud 0 418

Materiaalne põhivara 3 763 4 164

Immateriaalne vara 13 084 13 102

Põhivara kokku 16 848 17 684

VARAD KOKKU 20 971 21 916

KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL

Intressikandvad kohustused 13 182 10 899

Võlad ja ettemaksed 3 197 2 559

Lühiajalised kohustused kokku 16 379 13 458

Intressikandvad kohustused 801 3 600

Edasilükkunud tulumaksukohustus 1 422 1 420

Sihtfinantseerimine 186 247

Pikaajalised kohustused kokku 2 408 5 267

KOHUSTUSED KOKKU 18 787 18 725

Aktsiakapital 7 737 7 737

Ülekurss 14 007 14 007

Oma aktsiad -390 -390

Kohustuslik reservkapital 51 51

Realiseerimata kursivahed 383 439

Jaotamata kasum (kahjum) -19 601 -18 653

Ettevõtte aktsionäridele kuuluv osa 2 186 3 191

Mittekontrolliv osalus 0 0

OMAKAPITAL KOKKU 2 186 3 191

OMAKAPITAL JA KOHUSTUSED KOKKU 20 971 21 916

KONSOLIDEERITUD KOONDKASUMIARUANNE

EUR '000 3 kv 3 kv 9 kuud 9 kuud
2024/2025 2023/2024 2024/2025 2023/2024

Müügitulud 3 684 3 768 15 098 12 625

Müüdud kaupade kulu -3 018 -3 226 -11 901 -9 985

Brutokasum 665 542 3 197 2 640

Tegevuskulud -906 -1 024 -3 056 -3 533

Müügi- ja turustuskulud -580 -598 -1 982 -1 946

Üldhalduskulud -327 -426 -1 073 -1 587

Muud äritulud/-kulud -24 26 -24 6

Bioloogiliste varade
ümberhindlus 0 0 0 0

Ärikasum (-kahjum) -265 -456 118 -887

Finantstulud/-kulud -261 -240 -886 -1 082

Maksustamiseelne kasum
(kahjum) -526 -696 -769 -1 969

Tulumaks -9 2 -179 -109

Aruandeperioodi
puhaskasum (-kahjum) -535 -694 -948 -2 078

Aruandeperioodi
puhaskasumi (-kahjumi)
jaotus:

Emaettevõtte
aktsionäridele kuuluv
osa -535 -694 -948 -2 075

Mittekontrolliv osalus 0 0 0 -4

Aruandeperioodi
puhaskasum (-kahjum)
kokku -535 -694 -948 -2 079

Muu koondkasum (-
kahjum), mida võib
hiljem klassifitseerida
kasumiaruandesse:

Valuutakursi vahed -4 138 -56 -101

Kokku koondkasum (-
kahjum) -539 -556 -1 004 -2 180

Aruandeperioodi
koondkasumi (-kahjumi)
jaotus:

Emaettevõtte
aktsionäridele kuuluv
osa -539 -556 -1 004 -2 176

Väikeaktsionäridele
kuuluv osa 0 0 0 -4

Aruandeperioodi
koondkasum (-kahjum)
kokku -539 -556 -1 004 -2 180

Tava puhaskasum (-
kahjum) aktsia kohta
(EUR) -0,01 -0,02 -0,02 -0,05

Lahustatud puhaskasum
(-kahjum) aktsia kohta
(EUR) -0,01 -0,02 -0,02 -0,05

Kristjan Kotkas Timo Pärn
Juhatuse liige Juhatuse liige
[email protected]
(https://www.globenewswire.com/Tracker?data=rC6nTFsXfAk47BCmSNymd1qjlKokh_io6YT7
cBY7XVTUVSwhXqruHXZ0s0SpPAoq9iEAmXSwL0OUDZshgistMcGjrpO7cs0303ISTgb3jQs=)
www.prfoods.ee
(https://www.globenewswire.com/Tracker?data=Uz8lLtlqJp18YW0VU6Yi5uITkXQbfseVYPsJ
9WLpanSgjqk2RUCCqHdKatZJByOD4n2Tm-mLYbRFEcyubwPGsw==)