Akciju sabiedriba "VEF"

Quarterly Report • Feb 29, 2012

AKCIJU SABIEDRĪBAS VEF ( Uzņēmuma vienotais reģistrācijas numurs 40003001328 )

FINANŠU PĀRSKATS

2011.gada 12 mēnešiem

Nerevidēts

Rīgā 2012

AS "VEF ",Brīvības gatve 214,Rīga,LV-1039 Reģistrācijas numurs 40003001328

S A T U R S

Ziņas par uzņēmumu

Ziņojums par Valdes atbildību

Vadības ziņojums

Bilance

Peļņas vai zaudējumu aprēķins

Naudas plūsmas pārskats

Pašu kapitāla izmaiņu pārskats

Finanšu pārskatu pielikums

ZIŅAS PAR UZŅĒMUMU

Uzņēmuma nosaukums:	Akciju sabiedrības "VEF"
Uzņēmuma juridiskais statuss	Publiskā akciju sabiedrība
Reģistrēts:	Latvijas Uzņēmuma Reģistrā 1991.gada 15.aprīlī, pārreģistrēta 2000.gada 7.decembrī ar Nr. 000300132
	2004.gada 14.aprīlī reģistrēta komercreģistrā, nr.40003001328
Nodokļu maksātāja Nr.	LV 40003001328
Juridiskā adrese:	Brīvības gatvē 214, Rīga, LV-1039, Latvijas Republika tālrunis: 67270618.
Pamatkapitāls 1 :	Ls 1 944 637 apmaksātais un reģistrētais pamatkapitāls
Pamatdarbības veidi:
	*Energo apgāde - elektroenerģijas sadale;
	*Nekustamā īpašuma attīstība ,izīrēšana un iznomāšana, apsaimniekošana un pārvaldīšana.
	* Melno un krāsaino metālu atgriezumu un lūžņu iepirkšana.
Akciju turētāja	Kopējais apmaksātais un reģistrētais akciju kapitāls Ls 1 944 637 pēc stāvok ļa uz 2011.gada 31. decembri, sastāv no 32.06 % uzrādītāja akcijām un 67.94 % vārda akcijām
nosaukums un īpatsvars	*SIA"VEF KOMUNIKĀCIJU SERVISS"	- 45.52 %;
kapitālā ( % )	*AS "Goldinvest Asset Management "	- 21.93 % ;
	*Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūra	- 5.02 % ;
	*Tamāra Kampāne	- 9.50 % ;
	* Gints Feņuks	- 7.01 % ;
	* Pārējie akcionāri	- 11.02 %.
Vadītājs:	Sabiedrības -Valdes priekšsēdētājs
	GINTS FEŅUKS
Valdes locekļi:	TAMĀRA KAMPĀNE
	PĒTERIS AVOTIŅŠ
Padomes locekļi:	AIVARS VĪTOLIŅŠ
	ANDRIS DENIŅŠ
	INTS KALNIŅŠ
	GUNTIS LIPIŅŠ
	JĀNIS LĀMA
Pārskata periods:	01.01.2011. - 31.12.2011.
Zvērinātais revidents:	Māra Līguta ,sertifikāta Nr.55

1 Apmaksātais un reģistrētais pamatkapitāls Ls 1 944 637

²Sabiedrības pamatkapitāls sastāv no 623 528 uzrādītāja akcijām un 1 321 109 vārda akcijām Akciju nomimālvērtība ir Ls 1(viens lats).

_

Ziņojums par Valdes atbildību pie 2011.gada 12 mēnešu neauditētā AS "VEF" pārskata

A/s "VEF " (turpmāk tekstā –Sabiedrība ) valde ir atbildīga par finanšu pārskatu sagatavošanu.

Finanšu pārskats ir sagatavots , pamatojoties uz attaisnojuma dokumentiem un sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par Sabiedrības aktīviem un pasīviem , tās finansiālo stāvokli un darbības rezultātiem , kā arī naudas plūsmu pārskata periodā , kas beidzas 2011. gada 31.decembrī.

Finanšu pārskats sagatavots saskaņā ar apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu standartiem un ievērojot uzņēmējdarbības turpināšanas principu . Finanšu pārskatu sagatavošanā pielietotie grāmatvedības principi netika mainīti, salīdzinot ar iepriekšējo pārskata periodu. Finanšu pārskatu sagatavošanas gaitā valdes pieņemtie lēmumi un izdarītie novērtējumi ir bijuši piesardzīgi un pamatoti. Vadības ziņojumā ir ietverta patiesa informācija.

Sabiedrības valde ir atbildīga par atbilstošas uzskaites sistēmas nodrošināšanu , Sabiedrības aktīvu saglabāšanu, kā arī krāpšanas un citu Sabiedrībā izdarītu pārkāpumu novēršanu un atklāšanu.

Valdes vārdā ,

Gints Feņuks Valdes priekšsēdētājs.

Rīga,Latvija

Vadības Ziņojums.

Akciju sabiedrība VEF ir publiska akciju sabiedrība, kas nodarbojas ar savu nekustamo īpašumu apsaimniekošanu un pārvaldīšanu, telpu iznomāšanu, elektrosadales pakalpojumu sniegšanu patērētājiem VEF teritorijā, kā arī melno un krāsaino metāllūžņu tirdzniecību, kā arī elektronisko un elektrotehnisko iekārtu un ierīču savākšanu un šķirošanu atbilstoši B kategorijas atļaujas darbības nosacījumiem.

Sabiedrības neto apgrozījums pārskata gadā saskaņā ar bilanci ir 852 878 LVL, kas ir par 68 597 LVL vairāk , nekā iepriekšējā pārskata periodā.

Sabiedrība turpina sniegt pilnu savu pakalpojumu apjomu, saglabājot darba vietu skaitu, un realizējusi līdzekļu ekonomijas programmu.

AS VEF valde pieturas Sabiedrības iepriekšējā gada stratēģiskajiem plāniem, atbilstoši ekonomiskajai situācijai valstī un situācijai nomas platību tirgū. Šā gada plāns ir turpināt monitorēt tirgus situāciju nomas segmentā un reaģēt uz izmaiņām, veikt aktīvu nomnieku piesaisti brīvajām sabiedrības telpām, veicot paplašināšanos, telpas renovējot, ne piesaistot papildus kredītresursus, attīstīt melno un krāsaino metālu tirdzniecību un izvērst darbību saņemtās B kategorijas atļaujas ietvaros.

Valdes vārdā ,

Gints Feņuks Valdes priekšsēdētājs

B I L A N C E

par 2011 gada (nerevidēta) 12 mēnešiem (uz 31.12.2011.)

AKTĪVS	Piezīmes	Pārskata perioda beigas		Gada sākums
	Nr.	LVL	LVL	EUR	EUR
		31.12.2011	31.12.2010	31.12.2011	31.12.2010
				0.702804	0.702804
ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI
Nemateriālie ieguldījumi
Koncesijas,patenti,licences,preču zīmes un tamlīdzīgas tiesības		1 222	289	1 739	411
Nemateriālie ieguldījumi kopā		1 222	289	1 739	411
Pamatlīdzekļi
Zemes gabali,ēkas,būves un ilggadīgie stādījumi		4 023 407	4 151 089	5 724 792	5 906 467
Iekārtas un mašīnas			0		0
Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs		109 212	28 649	155 935	40 764
Avansa maksājumi par pamatlīdzekļiem
Pamatlīdzekļi kopā		4 132 619	4 179 738	5 880 187	5 947 231
Ilgtermiņa ieguldījumi kopā		4 133 841	4 180 027	5 881 926	5 947 642
Apgrozāmie līdzekļi
Krājumi
Gatavie ražojumi un preces pārdošanai		0	0		0
Krājumi kopā		0	0		0
Debitori
Pircēju un pasūtītāju parādi		9 175	13 078	13 055	18 608
Citi debitori		29 519	15 503	42 002	22 059
Nākamo periodu izmaksas		1 394	839	1 983	1 194
Uzkrātie ieņēmumi		28 672	30 532	40 797	43 443
Debitori kopā		68 760	59 952	97 837	85 304
Naudas līdzekļi		17 990	708	25 598	1 008
Apgrozāmie līdzekļi kopā		86 750	60 660	123 434	86 311
Aktīvu kopsumma		4 220 591	4 240 687	6 005 360	6 033 954

PASĪVS	Piezīmes	Pārskata perioda beigas		Gada sākums
	Nr.	LVL	LVL	EUR	EUR
		31.12.2011	31.12.2010	31.12.2011	31.12.2010
				0.702804	0.702804
Pašu kapitāls
Akciju kapitāls (pamatkapitāls)		1 944 637	1 944 637	2 766 969	2 766 969
Akciju (daļu) emisijas uzcenojums
Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve		439 059	438 390	624 725	623 773
Nesadalītā peļņa :
a)iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa		-860 928	-883 184	-1 224 990	-1 256 658
b)pārskata gada nesadalītā peļņa		52 238	22 256	74 328	31 667
Pašu kapitāls kopā		1 575 006	1 522 099	2 241 032	2 165 752
UZKRĀJUMI
Citi uzkrājumi		9 185	9 122	13 069	12 979
Uzkrājumi kopā		9 185	9 122	13 069	12 979
KREDITORI
Ilgtermiņa kreditori
Aizņēmumi no kredītiestādēm		2 250 213	2 309 248	3 201 765	3 285 764
No pircējiem saņemtie avansi		25 103	25 103	35 718	35 718
Pārējie kreditori			0		0
Atliktā nodokļa saistības		161 449	148 742	229 721	211 641
Ilgtermiņa kreditori kopā		2 436 765	2 483 093	3 467 204	3 533 123
Īstermiņa kreditori
Aizņēmumi no kredītiestādēm		59 036	59 036	84 000	84 001
Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem		28 227	48 894	40 163	69 570
No pircējiem saņemtie avansi		37 954	36 778	54 004	52 330
Nodokļi un sociālās nodrošināšanas maksājumi		57 407	66 125	81 683	94 087
Pārējie kreditori		17 011	15 540	24 204	22 111
Īstermiņa kreditori kopā		199 635	226 373	284 055	322 100
Kredītori kopā		2 636 400	2 709 466	3 750 538	3 855 223
Pasīvu kopsumma		4 220 591	4 240 687	6 005 360	6 033 954

Valdes priekšsēdētājs Gints Feņuks Valdes loceklis Tamāra Kampāne

PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINS (pēc apgrozījumu izmaksu metodes) par 2011. gada 12 mēnešiem

Nr.	Rādītāja nosaukums		Pārskata preioda beigās		Gadā sākumā
p.k.		Nr.	LVL 31.12.2011	LVL 31.12.2010	EUR kurss uz 31.12.2011 - 0.702804	EUR kurss uz 31.12.2010 - 0.702804
	1	2	4	4	4	4
1	Neto apgrozījums	1	852 878	784 281	1 213 536	1 115 931
2	Pārdotās produkcijas ražošanas izmak sas	2	- 595 800	-506 419	-847 747	-720 569
3	Bruto peļņa vai zaudējumi (no apgrozī juma)		257 078	277 862	365 789	395 362
4	Pārdošanas izmaksas
5	Administrācijas izmaksas	3	-59 177	-57 283	-84 201	-81 506
6	Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbī bas ieņēmumi	4	33 786	9 748	48 073	13 870
7	Pārējās uzņēmuma saimnieciskās darbī bas izmaksas	5	-10 815	-28 590	-15 388	-40 680
8	Pārējie procentu ieņēmumi un tamlī dzīgi ieņēmumi	6	0	5	0	7
9	Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas	7	-135 752	-152 489	-193 158	-216 972
10	Peļņa vai zaudējumi pirms ārkārtas pos teņiem un nodokļiem		85 120	49 253	121 115	70 081
11	Ārkārtas ieņēmumi
12	Ārkārtas izmaksas
13	Peļņa vai zaudējumi pirms nodokļiem		85 120	49 253	121 115	70 081
14	Uzņēmuma ienākuma nodoklis par pār skata periodu
18	Atliktais nodoklis		-12 707	-6 997	-17 359	-9 956
19	Pārējie nodokļi	8	-20 175	-20 000	-28 707	-28 457
20	Pārskata perioda peļņa vai zaudējumi pēc nodokļiem		52 238	22 256	74 328	31 667
	Peļņa uz 1 akciju (EPS) EPS 31.12.2011.g. -0.0269 LVL - 0.0269 EUR

EPS 31.12.2010.g. -0.0114 LVL

• 0.0114 EUR

Valdes priekšsēdētājs G.Feņuks Valdes loceklis T.Kampāne

NAUDAS PLŪSMAS PĀRSKATS PAR PERIODU, KAS NOSLĒDZĀS 31.12.2011.g. (netiešā metode)

	2011 31.12.	2010 31.12.	2011 31.12.	2010 31.12.
	LVL	LVL	EUR 0.702804	EUR 0.702804
Pamatdarbības naudas plūsma
Peļņa pirms ārkārtas posteņiem un nodokļiem (+);
zaudējumi (-)	85 120	49 253	121 115	70 081
Korekcijas:
pamatlīdzekļu nolietojums (+)	63 480	53 193	90 324	75 687
nemateriālo aktīvu nolietojums (+) uzkrājumu veidošana (izņ.uzkrājumus nedrošiem	218	65	310	93
parādiem): palielin. (+)	63	1 600	90	2 277
peļņa vai zaudējumi no valūtas kursu svārstībām (-/+)	20	-243	28	-346
pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi		-5		-7
Ilgtermiņa ieguldījuma pārvērtēšanas rezer.paliel. (+)	669		952
procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas	135 752	152 489	193 158	216 972
Peļņa vai zaudējumi pirms apgrozāmo līdzekļu un
īsterm. saistību atlikuma izmaiņu ietekmes korekcijām	285 322	256 352	405 977	364 756
Korekcijas:
debitoru parādu atlikuma izmaiņas: palielināšanās (-);
samazināšanās (+)	-8 808	33 974	-12 533	48 341
kreditoru parādu atlikuma izmaiņas: palielināšanās (+);
samazināšanās (-)	-35 467	-16 685	-50 465	-23 741
krājumu atlikumu izmaiņas: palielināšanās (-); samazināšanās (+)		3 690		5 250
Bruto pamatdarbības naudas plūsma	241 047	277 331	342 979	394 606
Izdevumi procentu maksājumiem	-135 752	-152 489	-193 158	-216 972
Izdevumi NĪN maksājumiem	-20 175		-28 706
Naudas plūsma pirms ārkārtas posteņiem	85 120	124 842	121 115	177 634
Naudas plūsma no ārkārtas posteņiem (-/+)
Pamatdarbības neto naudas plūsma	85 120	124 842	121 115	177 634
Ieguldīšanas darbības naudas plūsma (izdevumi ar "-"
zīmi):
Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu iegāde	-1 151	-12 283	-1 638	-17 477
Saņemtie procenti		5		7
Ieguldīšanas darbības neto naudas plūsma	-1 151	-12 278	-1 638	-17 470
Finansēšanas darbības naudas plūsma (izdevumi ar "-" zīmi):
Izdevumi aizdevumu atmaksāšanai	-59 036	-68 142	-84 001	-96 957
Izdevumi par zemes izpirkumu	-7 631	-46 363	-10 858	-65 969
Finansēšanas darbības neto naudas plūsma	-66 667	-114 505	-94 859	-162 926
Valūtu kursu svārstību rezultāts	-20	243	-28	346
Pārskata gada neto naudas plūsma	17 282	-1 698	24 590	-2 416
Nauda un tās ekvivalenti perioda sākumā	708	2 406	1 007	3 423
Nauda un tās ekvivalenti perioda beigās	17 990	2 406	25 597	3 423

PAŠU KAPITĀLA IZMAIŅU PĀRSKATS PAR 2011.GADU pārskata periods: 01.01.2011 - 31.12.2011 (ar vertikālo metodi)

	31.12.2011 LVL	31.12.2010 LVL	31.12.2011 EUR 0.702804	31.12.2010 EUR 0.702804
Pamatkapitāls
Atlikums pēc bilances uz pārskata perioda sākum	1 944 637	1 944 637	2 766 969	2 766 969
Palielinājums no
Samazinājums no
Atlikums pēc bilances uz pārskata perioda beigām	1 944 637	1 944 637	2 766 969	2 766 969
Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve
Atlikums pēc bilances uz pārskata perioda sākumu	438 390	438 390	623 773	623 773
Palielinājums no	131 700		187392
Samazinājums no	131 031		186 440
Atlikums pēc bilances uz pārskata perioda beigām	439 059	438 390	624 725	623 773
Rezerves
Atlikums pēc bilances uz pārskata perioda sākumu
Palielinājums no
Samazinājums no
Atlikums pēc bilances uz pārskata perioda beigām
Nesadalītā peļņa
Atlikums pēc bilances uz pārskata perioda sākumu	-860 928	-883 184	-1 224 990	-1 256 658
Pārskata perioda neto peļņa vai zaudējumi (saskaņā ar peļņas vai zaudējumu aprēķinu)	52 238	22 256	74 328	31 667
Atlikums pēc bilances uz pārskata perioda beigām	-808 690	-860 928	-1 150 662	-1 224 990
Pašu kapitāls (kopā)
Atlikums pēc bilances uz pārskata perioda sākumu	1 522 099	1 499 843	2 165 752	2 134 084
Atlikums pēc bilances uz pārskata perioda beigām	1 575 006	1 522 099	2 241 032	2 165 752

2011.gada 12.mēnešu finanšu pārskata pielikums

Uzskaites un novērtēšanas metodes vispārīgie principi

Finanšu pārskata sagatavošanas pamats:

Gada pārskats sagatavots saskaņā ar SFPS, vispārtzītajiem Latvijas grāmatvedības principiem likumiem " Par grāmatvedību", "Gada pārskatu likumu" un Latvijas grāmatvedības standartiem un AS " VEF " nolikumu "Par gada pārskatu sastādīšanu" .

Peļņas un zaudējumu aprēķins ir sagatavots atbilstoši apgrozījuma izmaksu metodei.

Naudas plūsmas pārskats sagatavots , pamatdarbības naudas plūsmu nosakot pēc netiešas metodes.

Salīdzinot ar iepriekšējo pārskata gadu, sabiedrības lietotās uzskaites un novētēšanas metodes nav mainī-

tas.

Neto apgrozījums.

Neto apgrozījums ir gada laikā sniegto pakalpojumu un pārdotās produkcijas vērtības kopsumma bez piešķirtajām atlaidēm un pievienotās vērtības nodokļa.

Ieņēmumi tiek atzīti šādi :

• Ieņēmumi no īres no rašanās brīdī ;
• Ieņēmumi no soda un kavējuma naudām saņemšanas brīdī.

Pamatlīdzekļi .

Pamatlīdzekļi tiek novērtēti pēc to sākotnējās izmaksu vērtības vai pārvērtētās vērtības, atskaitot uzkrāto nolietojumu. Pamatlīdzekļu nolietojumu sāk rēķināt ar nākamā mēneša pirmo datumu pēc to nodošanas ekspluatācijā un beidz ar nākamā mēneša pirmo datumu pēc to izslēgšanas no pamatlīdzekļu sastāva. Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts pēc lineārās metodes. Nolietojuma normas atkarībā no iedalījuma kategorijās ir šādas:

	( % gadā )
- ēkas, būves	1
- iekārtas un mašīnas	20

• pārējie pamatlīdzekļi un inventārs 25

Pārvērtēšanas rezultātā radies vērtības pieaugums tiek uzrādīts pašu kapitāla postenī "Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve", bet vērtības samazinājums tiek norakstīts no iepriekšējos periodos minētajā rezervē ieskaitītā attiecīgā pamatlīdzekļa vērtības pieauguma, pārsniegumu iekļaujot pārskata perioda peļņas vai zaudējuma aprēķinā.

Sabiedrības pamatlīdzekļu atlikusī vērtība kopsummā ir 3 790 318 LVL, zeme 343 523 LVL. Kopā pamatlīdzekļu vērtība 4 133 841 LVL

Debitoru parādi .

Debitoru parādi bilancē tiek uzrādīti neto vērtībā, no sākotnējās vērtības atskaitot speciālos uzkrājumus šaubīgiem un bezcerīgiem debitoru parādiem. Speciālie uzkrājumi šaubīgiem un bezcerīgiem debitoru parādiem tiek veidoti gadījumus, kad vadība uzskata, ka šo speciāli nodalīto debitoru parādu atgūšana ir apšaubāma.

Debitoru un kreditoru parādi tiek novērtēti pārskata perioda beigās, saskaņā ar uzskaites datiem un aktu par savstarpējo norēķinu salīdzināšanu ar debitoriem un kreditorim.

Debitoru parādi tiek novērtēti, ievērojot piesardzības principu, bilancē uzrādot tikai reālos debitorus. Debitoru faktiskās summas atbilst rēķiniem un citos grāmatvedības sākotnējos dokumentos uzrādītajām summām.

Uzņēmumu ienākuma nodoklis .

Pārskata gada uzņēmumu ienākuma nodokļa izmaksas ir aprēķinātas saskaņā ar LR normatīvo aktu prasībām.

Atliktais nodoklis tiek aprēķināts pēc saistību metodes attiecībā uz visām pagaidu atšķirībām starp aktīvu un saistību vērtībām finanšu pārskatos un to vērtībām nodokļu aprēķinu mērķiem. Atliktā nodokļa aprēķinos tiek izmantota nodokļu likme, kas sagaidāma periodos, kad pagaidu atšķirības izlīdzināsies. Pagaidu atšķirības galvenokārt rodas, izmantojot atšķirīgas pamatlīdzekļu nolietojuma likmēs, kā arī nodokļu zaudējumiem, kas pārnesami uz nākošajiem taksācijas periodiem. Gadījumos, kad kopējais atliktā nodokļa aprēķinu rezultāts būtu atspoguļojams bilances aktīvā, to iekļauj finanšu pārskatā tikai tad, ja ir sagaidāms , ka būs pieejama ar nodokli apliekama peļņa, uz kuru varēs attiecināt atskaitāmās pagaidu starpības, kas veidojušas atliktā nodokļa aktīvu.

Uzkrājumi .

Uzkrājumi darbinieku atvaļinājumiem veidoti kā aplēse , ņemot vērā par pārskata gadu neizmantoto atvaļinājumu laiku.

Ārvalstu valūtu pārvērtēšana latos .

Uzskaite sabiedrība tiek veikta latos. Visi darījumi ārvalstu valūtās ir pārvērtēti latos pēc Latvijas Bankas oficiāli noteiktā valūtas kursa attiecīgā darījuma veikšanas dienā.

Līdzekļi un saistības, kas izteikti ārvalstu valūtā, tiek pārrēķināti latos pēc Latvijas Bankas noteiktā kursa pārskata gada pēdējā dienā. Ārvalstu valūtās kursu svārstību rezultātā gūtā peļņa vai zaudējumi tiek atspoguļoti attiecīgā perioda peļņas vai zaudējumi aprēķinā.

	31.12.2011.	31.12.2010.
	( latos )	( latos )
1eiro	0.702804	0.702804

Nauda un tās ekvivalenti .

Naudas plūsmas pārskatā nauda un tās ekvivalenti sastāv no naudas kasē, tekošo bankas kontu atlikumiem.

Pielietotie Latvijas grāmatvedības standarti.

Sastādot pārskatu, pielietoti sekojoši Latvijas grāmatvedības standarti :

• 2.LGS " Naudas plūsmas pārskats"
• 3.LSG " Notikumi pēc bilances datuma"
• 4.LGS " Grāmatvedības politikas maiņa,grāmatvedības aplēšu izmaiņas un iepriekšējo periodu kļūdas"
• 5.LGS " Ilgtermiņa līgumi"
• 6.LGS " Ieņēmumi"
• 7.LGS " Pamatlīdzekļi"

8.LSG " Uzkrājumi, iespējamās saistības un iespējamie aktīvi"

Gada pārskata posteņi novērtēti atbilstoši šadiem grāmatvedības principiem :

• Pieņemts , ka sabiedrība darbosies arī turpmāk .
• Izmantota tā pati novērtēšanas metode, kas izmantota iepriekšējā gadā.
• Novērtēšana veikta ar pienācīgu piesardzību :
• pārskatā iekļauta tikai līdz bilances datumam iegūtā peļņa ;
• ņemtas vērā visas paredzamās riska summas un zaudējumi, kas radušies pārskata gadā, vai iepriekšējos gados, arī tad, ja tie kļuvuši zināmi laika posmā starp bilances datumu un gada pārskata sastādīšanas dienu ;
• aprēķinātas un ņemtas vērā visas vērtību samazināšanas un nolietojuma summas, neatkarīgi no tā, vai pārskata gads tiek noslēgts ar peļņu vai zaudējumiem.
• Ņemti vērā ar pārskata gadu saistītie ieņēmumi un izmaksas neatkarīgi no maksājuma datuma un rēķina saņemšanas vai izrakstīšanas datuma. Izmaksas saskaņotas ar ieņēmumiem pārskata periodā.
• Aktīva un pasīva posteņu sastāvdaļas novērtētas atsevišķi.
• Pārskata gada sākuma bilance sakrīt ar iepriekšējā gada slēguma bilanci.
• Norādīti visi posteņi, kuri būtiski ietekmē gada pārskata lietotāju novērtējumu vai lēmumu pieņemšanu,
• maznozīmīgie posteņi tiek apvienoti un to detalizējums sniegts pielikumā.
• Saimnieciskie darījumi gada pārskatā atspoguļoti, ņemot vērā to ekonomisko saturu un būtību, nevis juridisko formu.

Pārskata periods .

Pārskata periods ir 12 mēneši no 2011.01.01. līdz 2011.31.12.

Ilgtermiņa ieguldījumi.

• Novērtēti atbilstoši to sākotnējai vērtībai, tas ir iegādes izmaksās vai ražošanas pašizmaksā.
• Ieguldījumu objektu iegādes vai izgatavošanas izmaksas, kuru lietošanas periods ir ierobežots, pakāpeniski norakstīti ( amortizēti) paredzētajā lietošanas periodā. Zemes gabala iegūšanas izmaksas nav pakļautas norakstītai ( amortizācijai ) .

Ilgtermiņa un īstermiņa posteņi.

Ilgtermiņa posteņos uzrādītas summas, kuru saņemšanas maksāšanas, vai norakstīšanas termiņi iestājas vēlāk par gadu pēc attiecīgā pārskata gada beigām. Summas, kas saņemamas, maksājamas gada laikā, uzrādītas īstermiņa posteņos.

Apgrozāmie līdzekļi .

Debitoru parādu atlikumi bilancē parādīti atbilstoši attaisnojuma dokumentiem un ierakstiem grāmatvedības reģistros, un tie ir saskaņoti ar pašu debitoru uzskaites datiem bilances sastādīšanas datumā. Strīda gadījumos atlikumi bilancē uzrādīti atbilstoši grāmatvedības datiem. Apšaubāmiem parādiem par apšaubāmo summu izveidoti uzkrājumi.

(1) Neto apgrozījums

Apgrozījums ir gada laikā gūtie ieņēmumi no sabiedrības pamatdarbības – pakalpojumu sniegšanas bez pievienotās vērtības nodokļa.

Darbības veids	2011.12.31	2010.12.31	2011.12.31	2010.12.31
	LVL	LVL	EUR	EUR
energoapgāde-elektroenerģijas sadale un apkalpošana	131 345	121 236	186 887	172 503
ūdens un kanalizācijas novadīšanas pakalpojumi	550	498	783	709
nomas maksa par telpu nomu	422 830	417 282	601 633	593 739
komunālie pakalpojumi un apkalpošana	166 584	166 688	237 028	237 175
melno un krāsaino metālu atgriezumu un lūžņu iepirkš.	131 569	78 577	187 205	111 805
Kopā	852 878	784 281	1 213 536	1 115 931

Neto apgrozījuma sadalījums pa ģeogrāfiskiem tirgiem:

	2011.12.31	2010.12.31	2011.12.31	2010.12.31
Valsts	LVL	LVL	EUR	EUR
Latvija	852 878	779 253	1 213 536	1 108 777
Igaunija		5 028		7 154
Kopā	852 878	784 281	1 213 536	1 115 931

(2) Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas

	2011.12.31	2010.12.31 LVL LVL	2011.12.31 EUR	2010.12.31 EUR
Preču iepirkšanas un piegādes izdevumi	106 963	66 841	152 195	95 106
Personāla izmaksas	105 606	84 771	150 264	120 618
Pamatlīdzekļu nolietojums	63 480	53 192	90 324	75 685
transporta izdevumi	6 645	7 426	9 455	10 566
pārējie ārējie izdevumi	219 929	200 313	312 931	285 020
strādnieku apmācība	148	120	210	171
sakaru izdevumi	1 084	996	1542	1417
pārējie saimnieciskās darbības izdevumi	84 366	80 377	120 042	114 366
apdrošināšanas maksājumi (ēkas)	4 222	3 390	6 007	4 824
zemes nomas maksa LPA	2 935	8 493	4 176	12 084
licences nolietojums	218	65	310	93
naudas apgrozījuma blakus izdevumi	204	435	290	619
Kopā	595 800	506 419	847 747	720 569

(3)	Administrācijas izmaksas	2011.12.31	2010.12.31	2011.12.31	2010.12.31
		LVL	LVL	EUR	EUR
	Personāla izmaksas	42 997	40 946	61 179	58 261
	sakaru izdevumi	1 084	997	1 542	1 419
	kantora (biroja) izdevumi	944	700	1 343	996
	transporta izdevumi administr.vajadz.	6 645	7 426	9 455	10 566
	reprezentācijas izdevumi	75	150	107	214
	juridisko pakalpojumu apmaksa	1 532	1 164	2 180	1 656
	gada maksa RFB	5 000	5 000	7 114	7 114
	gada pārskata izdevumi	900	900	1 281	1 281
	Kopā	59 177	57 283	84 201	81 506

(4) Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi

	2011.12.31	2010.12.31	2011.12.31	2010.12.31
	LVL	LVL	EUR	EUR
līgumsods lietotājam	4 510	8 893	6 417	12 654
citi ieņēmumi	27 835	612	39 606	871
apdrošināšanas atlīdzība ienākumi no valūtas kursa svārstības	1 441	243	2 050	346
Kopā	33 786	9 748	48 073	13 870

(5) Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas

	2011.12.31	2010.12.31	2011.12.31	2010.12.31
	LVL	LVL	EUR	EUR
zaudējumi no valūtas kursa maiņas	20		28
60% reprezentācijas izdevumi	129	256	184	364
Ziedojumi Latvijas Bērnu bāreņu fondam	403	101	573	144
kaitējuma atlīdzība	701	1 181	997	1 680
uzkrājumi atvaļinājuma rezerves paliel.	63	1 600	90	2 276
bezcerīgo debitoru parādu norakstīšana	3 761	11 517	5 351	16 387
citi izdevumi		268		381
līgumsods, kavējuma nauda	5 738	13 667	8 165	19 446
Kopā	10 815	28 590	15 388	40 680

( 6 ) Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas

	2011.12.31	2010.12.31	2011.12.31	2010.12.31
	LVL	LVL	EUR	EUR
kredīta procenti	135 091	150 145	192 217	213 637
LPA % par zemes izpirkumu		2 344		3 335
SEB Līzings	661		941
Kopā	135 752	152 489	193 158	216 972

( 7 )	Pārējie nodokļi	2011.12.31	2010.12.31	2011.12.31	2010.12.31
		LVL	LVL	EUR	EUR
	Nekustamā īpašuma nodoklis par ēkām,zemi	20 175	20 000	28 706	28 457
	Kopā	20 175	20 000	28 706	28 457