AI Terminal
Akciju sabiedriba "VEF"
Quarterly Report • Aug 29, 2012
2237_rns_2012-08-29_19027790-7c40-4b53-96ab-4e5ceeac3226.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
AKCIJU SABIEDRĪBAS VEF ( Uzņēmuma vienotais reģistrācijas numurs 40003001328 )
FINANŠU PĀRSKATS
2012.gada 06 mēnešiem
Nerevidēts
Rīgā 2012
AS "VEF ",Brīvības gatve 214,Rīga,LV-1039 Reģistrācijas numurs 40003001328
S A T U R S
Ziņas par uzņēmumu Ziņojums par Valdes atbildību Vadības ziņojums Bilance Peļņas vai zaudējumu aprēķins Naudas plūsmas pārskats Pašu kapitāla izmaiņu pārskats Finanšu pārskatu pielikums
_
| ZIŅAS PAR UZŅĒMUMU | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Uzņēmuma nosaukums: | Akciju sabiedrības "VEF" | |||||
| Uzņēmuma juridiskais statuss |
Publiskā akciju sabiedrība | |||||
| Reģistrēts: | Latvijas Uzņēmuma Reģistrā 1991.gada 15.aprīlī, pārreģistrēta 2000.gada 7.decembrī ar Nr. 000300132 |
|||||
| 2004.gada 14.aprīlī reģistrēta komercreģistrā, nr.40003001328 | ||||||
| Nodokļu maksātāja Nr. | LV 40003001328 | |||||
| Juridiskā adrese: | Brīvības gatvē 214, Rīga, LV-1039, Latvijas Republika | |||||
| Pamatkapitāls 1 : |
Ls 1 944 637 apmaksātais un reģistrētais pamatkapitāls | |||||
| Pamatdarbības veidi: | ||||||
| Energo apgāde - elektroenerģijas sadale; Nekustamā īpašuma izīrēšana un iznomāšana, apsaimniekošana un pārval dīšana; *Melno un krāsaino metālu atgriezumu un lūžņu iepirkšana. |
||||||
| Akciju turētāja | Kopējais apmaksātais un reģistrētais akciju kapitāls Ls 1 944 637 pēc stāvok ļa uz 2012.gada 30.jūniju, sastāv no 32.06 % uzrādītāja akcijām un 67.94 % vārda akcijām |
|||||
| nosaukums un īpatsvars | *SIA"VEF KOMUNIKĀCIJU SERVISS"- 45.52 % ; | |||||
| kapitālā (%) | *SIA " Goldinvest Asset Management " | - 21.93 % ; | ||||
| *Valsts sociālās apdrošināšanas aģentūra | - 5.02 %; | |||||
| *Tamāra Kampāne | – 9.50 %; | |||||
| * Gints Feņuks | - 7.01 %; | |||||
| * Pārējie akcionāri | - 11.02 % | |||||
| Vadītājs: | Sabiedrības -Valdes priekšsēdētājs | |||||
| GINTS FEŅUKS | ||||||
| Valdes locekļi: | TAMĀRA KAMPĀNE | |||||
| PĒTERIS AVOTIŅŠ | ||||||
| Padomes locekļi: | AIVARS VĪTOLIŅŠ | |||||
| ANDRIS DENIŅŠ | ||||||
| INTS KALNIŅŠ | ||||||
| GUNTIS LIPIŅŠ | ||||||
| JĀNIS LĀMA | ||||||
| Pārskata periods: | 01.01.2012. - 30.06.2012. | |||||
| Zvērinātais revidents: | Māra Līguta sertifikāta Nr.55 | |||||
1 Apmaksātais un reģistrētais pamatkapitāls Ls 1 944 637
2Sabiedrības pamatkapitāls sastāv no 623 528 uzrādītāja akcijām un 1 321 109 vārda akcijām Akciju nomimālvērtība ir Ls 1(viens lats).
Ziņojums par Valdes atbildību pie 2012.gada 06 mēnešu neauditētā AS "VEF" pārskata
A/s "VEF " (turpmāk tekstā –Sabiedrība ) valde ir atbildīga par Sabiedrības starpperiodu finanšu pārskatu sagatavošanu. Starpperiodu finanšu pārskati netiek revidēti.
Starpperiodu finanšu pārskati ir sagatavoti , pamatojoties uz attaisnojuma dokumentiem un sniedz patiesu un skaidru priekšstatu par Sabiedrības aktīviem un pasīviem , tās finansiālo stāvokli un darbības rezultātiem , kā arī naudas plūsmu pārskata periodā , kas beidzas 2012. gada 30. jūnijā.
Starpperiodu finanšu pārskati sagatavoti saskaņā ar apstiprinātajiem Starptautiskajiem finanšu pārskatu starndartiem un ievērojot uzņemējdarbības turpināšanas principu . Starpperiodu finanšu pārskatu sagatavošanā pielietotie grāmatvedības principi netika mainīti, salīdzinot ar iepriekšējo pārskata periodu. Starpperiodu finanšu pārskatu sagatavošanas gaitā valdes pieņemtie lēmumi un izdarītie novērtējumi ir bijuši piesardzīgi un pamatoti. Starpperiodu vadības ziņojumā ir ietverta patiesa informācija.
Sabiedrības valde ir atbildīga par atbilstošas uzskaites sistēmas nodrošināšanu , Sabiedrības aktīvu saglabāšanu, kā arī krāpšanas un citu Sabiedrībā izdarītu pārkāpumu novēršanu un atklāšanu.
Valdes vārdā ,
Gints Feņuks Valdes priekšsēdētājs.
Rīga,Latvija
.
Vadības Ziņojums.
Akciju sabiedrība VEF ir publiska akciju sabiedrība, kas nodarbojas ar savu nekustamo īpašumu apsaimniekošanu un pārvaldīšanu, telpu iznomāšanu, kā arī elektrosadales pakalpojumu sniegšanu patērētājiem VEF teritorijā, melno un krāsaino metālu tirdzniecību .
Sabiedrības neto apgrozījums 2012. gada 06 mēnešos ir 463 995 LVL, ( 660 205 EUR) kas ir par 40 6601 LVL ( 57 854 EUR ) lielāks, nekā iepriekšējā pārskata periodā.
Sabiedrības darbība ievirzīta esošās naudas plūsmas saglabāšanas un optimizācijas virzienā, kas tiek turpināta.
Sabiedrība turpina sniegt pilnu savu pakalpojumu apjomu, saglabājot darba vietu skaitu . AS VEF valde pieturas Sabiedrības gada stratēģiskajiem plāniem, atbilstoši ekonomiskajai situācijai valstī un situācijai nomas platību tirgū. Šā gada plāns ir monitorēt tirgus situāciju nomas segmentā un reaģēt uz izmaiņām, kā arī veikt aktīvu nomnieku piesaisti brīvajām sabiedrības telpām, veicot paplašināšanos, telpas renovējot, nepiesaistot papildus kredītresursus, kā arī kāpināt apgrozījumu ar melno un krāsaino metālu tirdzniecību.
Valdes vārdā ,
Gints Feņuks Valdes priekšsēdētājs.
B I L A N C E
par 2012 gada (nerevidēts) 06 mēnešiem (uz 30.06.2012.)
| AKTĪVS | Piezīmes | Pārskata perioda beigas | Gada sākums | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nr. | LVL | LVL | EUR | EUR | ||
| 30.06.2012 | 30.06.2011 | 30.06.2012 | 30.06.2011 | |||
| 0.702804 | 0.702804 | |||||
| ILGTERMIŅA IEGULDĪJUMI | ||||||
| Nemateriālie ieguldījumi | ||||||
| Koncesijas,patenti,licences,preču zīmes un tamlīdzīgas tiesības | 1 074 | 1369 | 1 528 | 1 948 | ||
| Nemateriālie ieguldījumi kopā |
1 074 | 1369 | 1 528 | 1 948 | ||
| Pamatlīdzekļi | 4 003 437 | 4 130 571 | 5 696 378 | 5 877 273 | ||
| Zemes gabali,ēkas,būves un ilggadīgie stādījumi | ||||||
| Iekārtas un mašīnas | 91 998 | 38 557 | 130 901 | 54 862 | ||
| Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs | ||||||
| Avansa maksājumi par pamatlīdzekļiem | ||||||
| Pamatlīdzekļi kopā | 4 095 435 | 4 169 128 | 5 827 279 | 5 932 135 | ||
| Ilgtermiņa ieguldījumi kopā |
4 096 509 | 4 170 497 | 5 828 807 | 5 934 083 | ||
| Apgrozāmie līdzekļi | ||||||
| Krājumi | ||||||
| Gatavie ražojumi un preces pārdošanai | 90 | 128 | ||||
| Krājumi kopā | 0 | 90 | 0 | 128 | ||
| Debitori | ||||||
| Pircēju un pasūtītāju parādi | 56 575 | 15 519 | 80 499 | 22 082 | ||
| Citi debitori | 9 305 | 12 235 | 13 240 | 17 409 | ||
| Nākamo periodu izmaksas | 500 | 772 | 712 | 1 098 | ||
| Uzkrātie ieņēmumi | 21 409 | 30 462 | ||||
| Debitori kopā | 66 380 | 49 935 | 94 451 | 71 051 | ||
| Naudas līdzekļi | 16 396 | 7 207 | 23 329 | 10 254 | ||
| Apgrozāmie līdzekļi kopā | 82 776 | 57 232 | 117 780 | 81 433 | ||
| Aktīvu kopsumma | 4 179 285 | 4 227 729 | 5 946 587 | 6 015 516 | ||
| PASĪVS | Piezīmes | Pārskata perioda beigas | Gada sākums | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nr. | LVL | LVL | EUR | EUR | ||
| 30.06.2012 | 30.06.2011 | 30.06.2012 | 30.06.2011 | |||
| 0.702804 | 0.702804 | |||||
| Pašu kapitāls | ||||||
| Akciju kapitāls (pamatkapitāls) | 1 944 637 | 1 944 637 | 2 776 969 | 2 766 969 | ||
| Akciju (daļu) emisijas uzcenojums | ||||||
| Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve | 563 341 | 438 390 | 801 562 | 623 773 | ||
| Nesadalītā peļņa : | ||||||
| a)iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa | -793 982 | -860 928 | -1 129 735 | -1 224 990 | ||
| b)pārskata gada nesadalītā peļņa | 16 027 | 18 286 | 22 804 | 26 018 | ||
| Pašu kapitāls kopā | 1 730 023 | 1 540 385 | 2 461 601 | 2 191 770 | ||
| UZKRĀJUMI | ||||||
| Citi uzkrājumi | 9 185 | 9 122 | 13 069 | 12 979 | ||
| Uzkrājumi kopā | 9 185 | 9 122 | 13 069 | 12 979 | ||
| KREDITORI | ||||||
| Ilgtermiņa kreditori | ||||||
| Aizņēmumi no kredītiestādēm | 2 235 455 | 2 309 249 | 3 180 766 | 3 285 765 | ||
| No pircējiem saņemtie avansi | 23 642 | 25 103 | 33 640 | 35 718 | ||
| Pārējie kreditori | ||||||
| Atliktā nodokļa saistības | 28 473 | 154 894 | 40 513 | 220 394 | ||
| Ilgtermiņa kreditori kopā | 2 287 570 | 2 489 246 | 3 254 919 | 3 541 877 | ||
| Īstermiņa kreditori | ||||||
| Aizņēmumi no kredītiestādēm | 42 168 | 29 518 | 60 000 | 42 000 | ||
| Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem | 21 299 | 33 715 | 30 306 | 47 972 | ||
| Nodokļi un sociālās nodrošināšanas maksājumi | 40 578 | 67 399 | 57 737 | 95 900 | ||
| Pārējie kreditori | 5 895 | 22 006 | 8 388 | 31 312 | ||
| No pircējiem saņemtie avansi | 36 373 | 36 338 | 51 754 | 51 704 | ||
| Citi aizņēmumi | 6 194 | 8 813 | ||||
| Īstermiņa kreditori kopā | 152 507 | 188 976 | 216 998 | 268 888 | ||
| Kredītori kopā | 2 440 077 | 2 687 344 | 3 471 917 | 3 823 746 | ||
| Pasīvu kopsumma | 4 179 285 | 4 227 729 | 5 946 587 | 6 015 516 | ||
Valdes priekššedētājs Gints Feņuks Valdes loceklis Tamāra Kampāne
PEĻŅAS VAI ZAUDĒJUMU APRĒĶINS
(pēc apgrozījumu izmaksu metodes) par 2012. gada 06 mēnešiem
| Nr. | Rādītāja nosaukums | Pārskata preioda beigās | Gadā sākumā | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| p.k. | Nr. | LVL 30.06.2012 |
LVL 30.06.2011 |
EUR kurss uz 30.06.12 - 0.702804 |
EUR kurss uz 30.06.11 - 0.702804 |
||
| 1 | 2 | 4 | 4 | 4 | 4 | ||
| 1 | Neto apgrozījums | 1 | 463 995 | 423 335 | 660 205 | 602 351 | |
| 2 | Pārdotās produkcijas ražošanas izmak sas |
2 | -337 925 | -290 732 | -480 824 | -413 674 | |
| 3 | Bruto peļņa vai zaudējumi (no apgrozī juma) |
126 070 | 132 603 | 179 381 | 188 677 | ||
| 4 | Pārdošanas izmaksas | ||||||
| 5 | Administrācijas izmaksas | 3 | -30 297 | -31 033 | -43 109 | -44 156 | |
| 6 | Pārējie uzņēmuma saimnieciskās darbī bas ieņēmumi |
4 | 1 037 | 1 744 | 1 476 | 2 481 | |
| 7 | Pārējās uzņēmuma saimnieciskās darbī bas izmaksas |
5 | -984 | -5 535 | -1 400 | -7 876 | |
| 8 | Pārējie procentu ieņēmumi un tamlī dzīgi ieņēmumi |
6 | 2 | 3 | |||
| 9 | Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas |
7 | -66 197 | -63 253 | -94 190 | 90 001 | |
| 10 | Peļņa vai zaudējumi pirms ārkārtas pos teņiem un nodokļiem |
29 631 | 34 526 | 42 161 | 49 126 | ||
| 11 | Ārkārtas ieņēmumi | ||||||
| 12 | Ārkārtas izmaksas | ||||||
| 13 | Peļņa vai zaudējumi pirms nodokļiem | 29 631 | 34 526 | 42 161 | 49 126 | ||
| 14 | Uzņēmuma ienākuma nodoklis par pār skata periodu |
||||||
| 18 | Atliktais nodoklis | -5 982 | -6 152 | - 8 512 | -8 754 | ||
| 19 | Pārējie nodokļi | 8 | -7 622 | -10 088 | -10 845 | -14 354 | |
| 20 | Pārskata perioda peļņa vai zaudējumi pēc nodokļiem |
16 027 | 18 286 | 22 804 | 26 018 | ||
| Peļņa uz 1 akciju (EPS) EPS 30.06.2011.g. -0.0082 LVL - 0.0082 EUR EPS 30.06.2011.g.-0.0094 LVL - 0.0094 EUR |
|||||||
| Valdes priekšsēdētājs G.Feņuks |
Valdes loceklis | T.Kampāne |
NAUDAS PLŪSMAS PĀRSKATS PAR PERIODU, KAS NOSLĒDZĀS 30.06.2012.g. (netiešā metode)
| 2012 30.06. |
2011 30.06. |
2012 30.06. |
2011 30.06. |
|
|---|---|---|---|---|
| LVL | LVL | EUR 0.702804 | EUR 0.702804 | |
| Pamatdarbības naudas plūsma | ||||
| Peļņa pirms ārkārtas posteņiem un nodokļiem (+); | ||||
| zaudējumi (-) | 29 631 | 34 526 | 42 161 | 49 126 |
| Korekcijas: | ||||
| pamatlīdzekļu nolietojums (+) | 37 778 | 27 530 | 53 753 | 39 172 |
| nemateriālo aktīvu nolietojums (+) | 148 | 71 | 211 | 101 |
| uzkrājumu veidošana (izņ.uzkrājumus nedrošiem parādiem): palielin. (+) |
1 600 | 2 277 | ||
| peļņa vai zaudējumi no valūtas kursu svārstībām (-/+) | -313 | 5 | -445 | 7 |
| pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi | 2 | 3 | ||
| procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas | 66 197 | 63 253 | 94 190 | 90 001 |
| Peļņa vai zaudējumi pirms apgrozāmo līdzekļu un | ||||
| īsterm. saistību atlikuma izmaiņu ietekmes korekcijām | 133 443 | 126 985 | 189 872 | 180 684 |
| Korekcijas: | ||||
| debitoru parādu atlikuma izmaiņas: palielināšanās (-); | ||||
| samazināšanās (+) | -16 445 | -5 272 | -23 399 | -7 501 |
| kreditoru parādu atlikuma izmaiņas: palielināšanās (+); | ||||
| samazināšanās (-) | -9 068 | -14 919 | -12 903 | -21 228 |
| Bruto pamatdarbības naudas plūsma | 107 930 | 106 794 | 153 571 | 151 955 |
| Izdevumi procentu maksājumiem | -66 197 | -63 253 | -94 190 | -90 001 |
| Naudas plūsma pirms ārkārtas posteņiem | 41 733 | 43 541 | 59 381 | 61 954 |
| Naudas plūsma no ārkārtas posteņiem (-/+) | ||||
| Pamatdarbības neto naudas plūsma | 41 733 | 43 541 | 59 381 | 61 954 |
| Ieguldīšanas darbības naudas plūsma (izdevumi ar "-" | ||||
| zīmi): | ||||
| Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu iegāde | -607 | -1 151 | -864 | -1 638 |
| Saņemtie procenti | 2 | 3 | ||
| Ieguldīšanas darbības neto naudas plūsma | -605 | -1 151 | -861 | -1 638 |
| Finansēšanas darbības naudas plūsma (izdevumi ar "-" | ||||
| zīmi): Izdevumi aizdevumu atmaksāšanai |
||||
| Izdevumi zemes izpirkumam | -31 626 | -29 518 | -45 000 | -42 000 |
| Finansēšanas darbības neto naudas plūsma | -10 700 | -15 226 | ||
| -31 626 | -40 218 | -45 000 | -57 226 | |
| Valūtu kursu svārstību rezultāts | -313 | 5 | -445 | 7 |
| Pārskata gada neto naudas plūsma | 9 189 | 2 177 | 13 075 | 3 097 |
| Nauda un tās ekvivalenti perioda sākumā | 7 207 | 5 030 | 10 254 | 7 157 |
| Nauda un tās ekvivalenti perioda beigās | 16 396 | 7 207 | 23 329 | 10 254 |
PAŠU KAPITĀLA IZMAIŅU PĀRSKATS PAR 2012.GADU pārskata periods: 01.01.2012 - 30.06.2012 (ar vertikālo metodi)
| 30.06.2012 LVL |
30.06.2011 LVL |
30.06.2012 EUR 0.702804 |
30.06.2011 EUR 0.702804 |
|
|---|---|---|---|---|
| Pamatkapitāls | ||||
| Atlikums pēc bilances uz pārskata perioda sākumu | 1 944 637 | 1 944 637 | 2 766 969 | 2 766 969 |
| Palielinājums no | ||||
| Samazinājums no | ||||
| Atlikums pēc bilances uz pārskata perioda beigām | 1 944 637 | 1 944 637 | 2 766 969 | 2 766 969 |
| Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve | ||||
| Atlikums pēc bilances uz pārskata perioda sākumu | 563 341 | 438 390 | 801 562 | 623 773 |
| Palielinājums no | ||||
| Samazinājums no | ||||
| Atlikums pēc bilances uz pārskata perioda beigām | 563 341 | 438 390 | 801 562 | 623 773 |
| Rezerves | ||||
| Atlikums pēc bilances uz pārskata perioda sākumu | ||||
| Palielinājums no | ||||
| Samazinājums no | ||||
| Atlikums pēc bilances uz pārskata perioda beigām | ||||
| Nesadalītā peļņa | ||||
| Atlikums pēc bilances uz pārskata perioda sākumu | -793 982 | -860 928 | -1 129 735 | -1 224 990 |
| Pārskata perioda neto peļņa vai zaudējumi (saskaņā ar peļ ņas vai zaudējumu aprēķinu) |
16 027 | 18 286 | 22 804 | 26 018 |
| Atlikums pēc bilances uz pārskata perioda beigām | -777 955 | -842 642 | -1 106 931 | -1 198 972 |
| Pašu kapitāls (kopā) | ||||
| Atlikums pēc bilances uz pārskata perioda sākumu | 1 540 385 | 1 512 283 | 2 191 770 | 2 151 785 |
| Atlikums pēc bilances uz pārskata perioda beigām | 1 730 023 | 1 540 385 | 2 461 601 | 2 191 770 |
2012.gada 06.mēnešu finanšu pārskata pielikums
Uzskaites un novērtēšanas metodes vispārīgie principi
Finanšu pārskata sagatavošanas pamats:
Gada pārskats sagatavots saskaņā ar SFPS, vispāratzītajiem Latvijas grāmatvedības principiem, likumiem " Par grāmatvedību", "Gada pārskatu likumu" un Latvijas grāmatvedības standartiem Nr.2.,3.,4.,5.,6.,7.8 un AS " VEF " nolikumu "Par gada pārskatu sastādīšanu" .
Peļņas un zaudējumu aprēķins ir sagatavots atbilstoši apgrozījuma izmaksu metodei.
Naudas plūsmas pārskats sagatavots , pamatdarbības naudas plūsmu nosakot pēc netiešas metodes.
Salīdzinot ar iepriekšējo pārskata gadu, sabiedrības lietotās uzskaites un novērtēšanas metodes nav mainī-
tas. ( Pārklasifikācijai nav ietekmes uz finanšu rezultātu. 2012.gada pārskatā salīdzinošie rādītāji par 2012.gadu klasificēti pēc 2011.gada principiem un ir salīdzināmi) .
Neto apgrozījums.
Neto apgrozījums ir gada laikā sniegto pakalpojumu vērtības kopsumma bez pievienotās vērtības nodokļa.
Pamatlīdzekļi .
Pamatlīdzekļi tiek novērtēti pēc to sākotnējās izmaksu vērtības vai pārvērtētās vērtības, atskaitot uzkrāto nolietojumu. Pamatlīdzekļu nolietojumu sāk rēķināt ar nākamā mēneša pirmo datumu pēc to nodošanas ekspluatācijā un beidz ar nākamā mēneša pirmo datumu pēc to izslēgšanas no pamatlīdzekļu sastāva. Pamatlīdzekļu nolietojums tiek aprēķināts pēc lineārās metodes. Nolietojuma normas atkarībā no iedalījuma kategorijās ir šādas:
| - ēkas, būves | 1 %; |
|---|---|
| - pārējie pamatlīdzekļi un inventārs | 25 % |
Pārvērtēšanas rezultātā radies vērtības pieaugums tiek uzrādīts pašu kapitāla postenī "Ilgtermiņa ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve", bet vērtības samazinājums tiek norakstīts no iepriekšējos periodos minētajā rezervē ieskaitītā attiecīgā pamatlīdzekļa vērtības pieauguma, pārsniegumu iekļaujot pārskata perioda peļņas vai zaudējuma aprēķinā.
Sabiedrības pamatlīdzekļu atlikusī vērtība kopsummā ir 3 751 912 LVL, zeme 343 523 LVL. Kopā pamatlīdzekļu vērtība 4 095 435 LVL
Debitoru parādi .
Debitoru parādi bilancē tiek uzrādīti neto vērtībā, no sākotnējās vērtības atskaitot speciālos uzkrājumus šaubīgiem un bezcerīgiem debitoru parādiem. Speciālie uzkrājumi šaubīgiem un bezcerīgiem debitoru parādiem tiek veidoti gadījumos, kad vadība uzskata, ka šo speciāli nodalīto debitoru parādu atgūšana ir apšaubāma.
Debitoru un kreditoru parādi tiek novērtēti pārskata perioda beigās, saskaņā ar uzskaites datiem un aktu par savstarpējo norēķinu salīdzināšanu ar debitoriem un kreditorim.
Debitoru parādi tiek novērtēti, ievērojot piesardzības principu, bilancē uzrādot tikai reālos debitorus.
Debitoru faktiskās summas atbilst rēķiniem un citos grāmatvedības sākotnējos dokumentos uzrādītajām summām.
Uzņēmumu ienākuma nodoklis .
Pārskata gada uzņēmumu ienākuma nodokļa izmaksas ir aprēķinātas saskaņā ar LR normatīvo aktu prasībām.
Atliktais nodoklis tiek aprēķināts pēc saistību metodes attiecībā uz visām pagaidu atšķirībām starp aktīvu un saistību vērtībām finanšu pārskatos un to vērtībām nodokļu aprēķinu mērķiem. Atliktā nodokļa aprēķinos tiek izmantota nodokļu likme, kas sagaidāma periodos, kad pagaidu atšķirības izlīdzināsies. Pagaidu atšķirības galvenokārt rodas, izmantojot atšķirīgas pamatlīdzekļu nolietojuma likmes, kā arī nodokļu zaudējumi, kas pārnesami uz nākošajiem taksācijas periodiem. Gadījumos, kad kopējais atliktā nodokļa aprēķinu rezultāts būtu atspoguļojams bilances aktīvā, to iekļauj finanšu pārskatā tikai tad, ja ir sagaidāms , ka būs pieejama ar nodokli apliekama peļņa, uz kuru varēs attiecināt atskaitāmās pagaidu starpības, kas veidojušas atliktā nodokļa aktīvu.
Uzkrājumi .
Uzkrājumi darbinieku atvaļinājumiem veidoti kā aplēse , ņemot vērā par pārskata gadu neizmantoto atvaļinājumu laiku.
Ārvalstu valūtu pārvērtēšana latos .
Uzskaite sabiedrība tiek veikta latos. Visi darījumi ārvalstu valūtās ir pārvērtēti latos pēc Latvijas Bankas oficiāli noteiktā valūtas kursa attiecīgā darījuma veikšanas dienā.
Līdzekļi un saistības, kas izteikti ārvalstu valūtā, tiek pārrēķināti latos pēc Latvijas Bankas noteiktā kursa pārskata gada pēdējā dienā. Ārvalstu valūtās kursu svārstību rezultātā gūtā peļņa vai zaudējumi tiek atspoguļoti attiecīgā perioda peļņas vai zaudējumi aprēķinā.
| 30.06.2012. | 30.06.2011. | |
|---|---|---|
| ( latos ) | ( latos ) | |
| 1eiro | 0.702804 | 0.702804 |
Nauda un tās ekvivalenti .
Naudas plūsmas pārskatā nauda un tās ekvivalenti sastāv no naudas kasē, tekošo bankas kontu atlikumiem.
Pielietotie Latvijas grāmatvedības standarti.
Sastādot pārskatu, pielietoti sekojoši Latvijas grāmatvedības standarti :
- 2.LGS " Naudas plūsmas pārskats"
- 3.LSG " Notikumi pēc bilances datuma"
- 4.LGS " Grāmatvedības politikas maiņa,grāmatvedības aplēšu izmaiņas un iepriekšējo periodu kļūdas"
- 5.LGS " Ilgtermiņa līgumi"
- 6.LGS " Ieņēmumi"
- 7.LGS " Pamatlīdzekļi"
- 8.LSG " Uzkrājumi, iespējamās saistības un iespējamie aktīvi"
Gada pārskata posteņi novērtēti atbilstoši šadiem grāmatvedības principiem :
-
- Pieņemts , ka sabiedrība darbosies arī turpmāk .
- Izmantota tā pati novērtēšanas metode, kas izmantota iepriekšējā gadā.
- Novērtēšana veikta ar pienācīgu piesardzību :
- pārskatā iekļauta tikai līdz bilances datumam iegūtā peļņa ;
- ņemtas vērā visas paredzamās riska summas un zaudējumi, kas radušies pārskata gadā, vai iepriekšējos gados, arī tad, ja tie kļuvuši zināmi laika posmā starp bilances datumu un gada pārskata sastādīšanas dienu ;
- aprēķinātas un ņemtas vērā visas vērtību samazināšanas un nolietojuma summas, neatkarīgi no tā, vai pārskata gads tiek noslēgts ar peļņu vai zaudējumiem.
- Ņemti vērā ar pārskata gadu saistītie ieņēmumi un izmaksas neatkarīgi no maksājuma datuma un rēķina saņemšanas vai izrakstīšanas datuma. Izmaksas saskaņotas ar ieņēmumiem pārskata periodā.
- Aktīva un pasīva posteņu sastāvdaļas novērtētas atsevišķi.
- Pārskata gada sākuma bilance sakrīt ar iepriekšējā gada slēguma bilanci.
- Norādīti visi posteņi, kuri būtiski ietekmē gada pārskata lietotāju novērtējumu vai lēmumu pieņemšanu,
- maznozīmīgie posteņi tiek apvienoti un to detalizējums sniegts pielikumā.
- Saimnieciskie darījumi gada pārskatā atspoguļoti, ņemot vērā to ekonomisko saturu un būtību, nevis juridisko formu.
Pārskata periods .
Pārskata periods ir 06 mēneši no 2012.01.01. līdz 2012.06.30.
Ilgtermiņa un īstermiņa posteņi.
Ilgtermiņa posteņos uzrādītas summas, kuru saņemšanas maksāšanas, vai norakstīšanas termiņi iestājas vēlāk par gadu pēc attiecīgā pārskata gada beigām. Summas, kas saņemamas, maksājamas gada laikā, uzrādītas īstermiņa posteņos.
(2) Neto apgrozījums
Apgrozījums ir 2012.g.06 mēn. laikā gūtie ieņēmumi no sabiedrības pamatdarbības – pakalpojumu sniegšanas bez pievienotās vērtības nodokļa.
| Darbības veids | 2012.06.30 | 2011.06.30 | 2012.06.30 | 2011.06.30 |
|---|---|---|---|---|
| LVL | LVL | EUR | EUR | |
| energoapgāde-elektroenerģijas sadale un apkalpošana | 70 679 | 61 603 | 100 567 | 87 653 |
| ūdens un kanalizācijas novadīšanas pakalpojumi | 251 | 276 | 357 | 393 |
| nomas maksa par telpu nomu | 207 888 | 206 389 | 295 798 | 293 665 |
| komunālie pakalpojumi un apkalpošana | 91 534 | 93 856 | 130 241 | 133 545 |
| melno un krāsaino metālu atgriezumu un lūžņu pārdoš. | 93 643 | 61 211 | 133 242 | 87 095 |
| Kopā | 463 995 | 423 335 | 660 205 | 602 351 |
| Neto apgrozījuma sadalījums pa ģeogrāfiskiem tirgiem: | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2012.06.30 | 2011.06.30 | 2012.06.30 | 2011.06.30 | |
| Valsts | LVL | LVL | EUR | EUR |
| Latvija | 463 995 | 423 335 | 660 205 | 602 351 |
| Kopā | 463 995 | 423 335 | 660 205 | 602 351 |
(3) Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas
| 2012.06.30 | 2011.06.30 | 2011.06.30 | 2012.06.30 | |
|---|---|---|---|---|
| LVL | LVL | EUR | EUR | |
| personāla izmaksas | 53 160 | 52 449 | 75 640 | 74 628 |
| pamatlīdzekļu nolietojums | 37 778 | 27 530 | 53 753 | 39 172 |
| transporta izdevumi | 4 082 | 3 431 | 5 808 | 4 882 |
| pārējie ārējie izdevumi | 123 715 | 108 984 | 176 031 | 155 070 |
| strādnieku apmācība | 156 | 341 | 222 | 485 |
| sakaru izdevumi | 545 | 483 | 775 | 687 |
| pārējie saimnieciskās darbības izdevumi | 41 953 | 43 572 | 59 694 | 61 998 |
| apdrošināšanas maksājumi (ēkas) | 1 872 | 2 341 | 2 664 | 3 330 |
| zemes nomas maksa LPA | 2 625 | 1 313 | 3 735 | 1 868 |
| licences nolietojums | 148 | 71 | 211 | 101 |
| preču iepirkšanas un piegādes izdevumi | 71 891 | 50 217 | 102 292 | 71 452 |
| Kopā | 337 925 | 290 732 | 480 824 | 413 674 |
| (5) | Administrācijas izmaksas | 2012.06.30 LVL |
2011.06.30 LVL |
2012.06.30 EUR |
2011.06.30 EUR |
|---|---|---|---|---|---|
| Personāla izmaksas | 20 847 | 22 203 | 29 663 | 31 592 | |
| sakaru izdevumi | 546 | 483 | 777 | 687 | |
| kantora (biroja) izdevumi | 708 | 467 | 1 007 | 664 | |
| naudas apgrozījuma blakus izdevumi | 96 | 107 | 137 | 152 | |
| transporta izdevumi administr.vajadz. | 4 081 | 3 431 | 5 807 | 4 882 | |
| reprezentācijas izdevumi | 65 | 22 | 92 | 32 | |
| juridisko pakalpojumi apmaksa | 202 | 570 | 287 | 811 | |
| gada maksa RFB | 3 752 | 3 750 | 5 339 | 5 336 | |
| Kopā | 30 297 | 31 033 | 43 109 | 44 156 |
(6) Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi
| LVL | |||
|---|---|---|---|
| LVL | EUR | EUR | |
| 1 037 | 1 739 | 1 476 | 2 474 |
| 5 | 7 | ||
| 1 037 | 1 744 | 1 476 | 2 481 |
(7) Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas
| 2012.06.30 | 2011.06.30 | 2012.06.30 | 2011.06.30 | |
|---|---|---|---|---|
| LVL | LVL | EUR | EUR | |
| 60% reprezentācijas izdevumi | 120 | 34 | 171 | 49 |
| Latvijas bērnu bāreņu fondam ziedojumi | 201 | 286 | ||
| mater.pabalsti,prēmijas | 351 | 401 | 499 | 570 |
| norakstīts bezcerīgs debitors | 3 755 | 5 343 | ||
| zaudējumi no valūtas konvertācijas | 313 | 445 | ||
| samaksātie līgumsodi | 200 | 1 144 | 285 | 1 627 |
| Kopā | 984 | 5 535 | 1 400 | 7 876 |
Pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņē-
(9) mumi
| 2012.06.30 | 2011.06.30 | 2012.06.30 | 2011.06.30 | |
|---|---|---|---|---|
| LVL | LVL | EUR | EUR | |
| procenti par konta atlikumiem | 2 | 3 | ||
| Kopā | 2 | 3 |
(11) Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas
| 2012.06.30 | 2011.06.30 | 2012.06.30 | 2011.06.30 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| LVL | LVL | EUR | EUR | ||
| kredīta procenti | 66 001 | 62 925 | 93 911 | 89 534 | |
| SEB līzings | 196 | 328 | 279 | 467 | |
| Kopā | 66 197 | 63 253 | 94 190 | 90 001 | |
| (16) | Pārējie nodokļi | 2012.06.30 LVL |
2011.06.30 LVL |
2012.06.30 EUR |
2011.06.30 EUR |
| Nekustamā īpašuma nodoklis par ēkām un zemi | 7 622 | 10 088 | 10 845 | 14 354 | |
| Kopā | 7 622 | 10 088 | 10 845 | 14 354 |