Latvijas Gaze

Board/Management Information • May 16, 2018

Vagonu ielā 20, Rīgā

REVĪZIJAS KOMITEJAS ZIŅOJUMS A/S LATVIJAS GĀZE AKCIONĀRIEM

2017.GADA PĀRSKATA APSTIPRINĀŠANA

lzpildot Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvas 2006/43/EK 41.panta 2.daļas un Finanšu instrumentu tirgus likuma 55.3 panta prasības un sāskaņā ar šī panta 1. daļas, aizvadītajā gadā akciju sabiedrības "Latvijas Gāze" Revīzijas komiteja ir pildījusi Finanšu instrumentu tirgus likumā noteiktos revīzijas komitejas pienākumus, tajā skaitā:

• uzraudzījusi akciju sabiedrības "Latvijas Gāze" (turpmāk tekstā arī Sabiedrība) finanšu pārskata, kas sagatavots saskaņā ar Latvijas Republikas likumiem "Par grāmatvedību" un "Gada pārskatu un konsolidēto pārskatu likumu", kā arī MK noteikumiem nr.775 "Gada pārskatu un konsolidēto gada pārskatu likuma piemērošanas noteikumi" (22.12.2015.) un finanšu pārskata, kas sagatavots saskaņā ar Eiropas Savienības apstiprinātajiem Starptautisko finanšu pārskatu standartu prasībām par finanšu pārskatu, sagatavošanu;
• uzraudzījusi akciju sabiedrības "Latvijas Gāze" iekšējās kontroles, riska pārvaldības un iekšējās revīzijas sistēmas darbības efektivitāti, ciktāl tā attiecas uz gada pārskatu ticamības un objektivitātes nodrošināšanu;
• uzraudzījusi akciju sabiedrības "Latvijas Gāze" gada pārskata revīzijas norisi.
• pārbaudījusi un uzraudzījusi, vai akciju sabiedrības "Latvijas Gāze" ieceltais zvērināts revidents pirms Sabiedrības gada pārskata revīzijas uzsākšanas un tās veikšanas laikā ievēro "Revīzijas pakaļpojumu likumā" noteiktās neatkarības un objektivitātes prasības, Regulas Nr. 537/2014 6.panta noteikumus par sagatavošanos minētās revīzijas veikšanai un neatkarības apdraudējuma novērtēšanu un šīs regulas 5.pantā noteiktos ar revīziju nesaistītu pakalpojumu sniegšanas aizliegumus;
• pārbaudījusi un uzraudzījusi ievēlētā akciju sabiedrības Ģāze" zvērināta revidenta komercsabiedrības "PricewaterhouseCoopers" SIA, neatkarību likuma "Revīzijas pakalpojumu likums" izpratnē.

Revīzijas komiteja ir iepazinusies ar akciju sabiedrības "Latvijas Gāze" iekšējās kontroles un riska pārvaldības sistēmas darbībām un uzskata, ka tās ir efektīvas un atbilst labas prakses standartiem.

AS "Latvijas Gāze" revīzijas komiteja pārskata periodā strādāja 3 locekļu sastāvā: priekšsēdētājs Juris Savickis, locekļi Anita Kaņepa un Benita Kudore. Laikā no 2017.gada 31.marta līdz 2018.gada 23.aprīlim notika 8 revīzijas komitejas sēdes.

Revīzijas komiteja uzskata, ka akciju sabiedrības "Latvijas Gāze" 2017.gada finanšu pārskats, kas sagatavots saskaņā ar Latvijas Republikas likumiem "Par grāmatvedību" un "Gada pārskatu un konsolidēto pārskatu likumu", un, finanšu pārskati, kas sagatavoti saskaņā ar Eiropas Savienības apstiprinātajiem Starptautisko finanšu pārskatu standartu prasībām, to sagatavošana ir veikta, ievērojot visus normatīvos aktus un šo pārskatu finanšu pārskata pārbaudes norise ir notikusi atbilstoši normatīvajiem aktiem, un pārbaudes rezultātā konstatātā trīkumu novēršana ir bijusi ātra un efektīva.

Uzraugot finanšu pārskatu sagatavošanas un to revīzijas procesu, mēs pārliecinājāmies, ka veiktā revīzija veicinājusi akciju sabiedrības "Latvijas Gāze" sagatavotā finanšu pārskata ticamību un objektivitāti.

Ar šo ziņojumu Revīzijas komiteja apliecina, ka neiebilst turpmākai sadarbībai par zvērinātu revīzijas pakaļojumu sniegšanai akciju sabiedrības "Ļatvijas Gāze" 2018.gada pārskata revizijai ievidēties vērskait revidentu komercsabiedrību "PricewaterhouseCoopers" SIA.

SIA PricewaterhouseCoopers" ir AS "Latvijas Gāze" revidenti vairākus gadus un par viņu kompetences līmeni saņemtas pozitīvas atsauksmes, un, ievēlot viņus par 2018.gada pārskata revidentiem, notiks pārkāptas "inansu instrumentu tirgus likuma un Revīzijas pakalpojuma likuma prasības.

AS "Latvijas Gāze"

Revīzijas komitejas priekšsēdētājs:

/Juris Savickis/

Rīgā, 2018.gada 16.maijā.